Jaarverslaggeving Stichting Pleyade

Jaarverslaggeving 2014 Stichting Pleyade

Stichting Pleyade

INHOUDSOPGAVE

Pagina

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9

Jaarrekening 2014 Balans per 31 december 2014 Resultatenrekening over 2014 Kasstroomoverzicht over 2014 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2014 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 Toelichting op de resultatenrekening over 2014

1 2 3 4 9 15 16 20 21

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5 5.2.6

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Nevenvestigingen Controleverklaring

30 30 30 30 30 31

Stichting Pleyade

5.1 JAARREKENING

Stichting Pleyade

5.1 JAARREKENING 5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-14 €

31-dec-13 €

1

38.239.329 38.239.329

40.285.084 40.285.084

2 3 4

308.901 2.058.214 10.818.669 13.185.784

208.885 2.514.630 8.209.719 10.933.234

51.425.113

51.218.318

31-dec-14 €

31-dec-13 €

2.364 11.312.478 175.715 11.490.557

2.364 7.427.482 175.715 7.605.561

620.281

1.382.090

3.618.950 28.093.797 31.712.747

3.937.201 29.175.810 33.113.011

7.594.553 6.975 7.601.528

8.109.479 1.008.177 9.117.656

51.425.113

51.218.318

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Onderhanden werk uit hoofde van DBC's Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Totaal eigen vermogen

5

Voorzieningen

6

Langlopende schulden Leningen Huurverplichting

7

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Overige kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringstekort

Totaal passiva

Pagina 1

8 9

Stichting Pleyade

5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2014 Ref.

2014 €

2013 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

10

44.678.924

47.092.535

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBCzorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

11

762.620

706.071

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

12

1.453.558

2.085.821

46.895.102

49.884.427

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

13

29.203.614

32.418.722

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

14

1.412.483

2.401.804

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

15

-36.424

-116.063

Overige bedrijfskosten

16

12.262.953

13.045.430

Som der bedrijfslasten

42.842.626

47.749.893

BEDRIJFSRESULTAAT

4.052.476

2.134.534

-167.480

-379.613

3.884.996

1.754.921

0

0

3.884.996

1.754.921

2014 €

2013 €

3.884.996 3.884.996

1.754.921 1.754.921

Financiële baten en lasten

17

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

Pagina 2

Stichting Pleyade

5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2014 €

2013 €

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

4.052.476

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

2.081.214 -1.466.965

2.134.534

2.835.922 474.909 614.249

Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen - nog in tarieven te verrekenen - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

205.372 -850.171 -516.036

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

874.625 -1.244.719 -1.325.802 -1.160.835

-1.695.896

3.505.890

3.749.469

35.505 -202.985

Ontvangen interest Betaalde interest

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

3.310.831

53.874 -433.487 -167.480

-379.613

3.338.410

3.369.856

Kasstroom uit investeringsactiviteiten -412.316 0

Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa

-1.747.456 2.996.566 -412.316

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

1.249.110

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden Nieuwe lening

-317.144 0

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Mutatie geldmiddelen

-3.995.757 0 -317.144

-3.995.757

2.608.950

623.209

8.209.719 10.818.669 2.608.950

7.586.510 8.209.719 623.209

Toelichting: Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De liquide middelen bestaan uit kasmiddelen, tegoeden op bankrekeningen en direct opeisbare gelden. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van intrest zijn opgenomen onder de kasstroom operationele activiteiten.

Pagina 3

Stichting Pleyade

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Algemene gegevens en groepsverhoudingen Zorginstelling Stichting Pleyade is statutair gevestigd te Arnhem, op het adres Elderhofseweg 51 6842CR te Arnhem. De activiteiten van Pleyade bestaan voornamelijk uit het leveren van professionele zorg aan ouderen. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.

5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva is de verkrijgingsprijs- of de vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.

Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Bedrijfsgebouwen : 2-3,33 %. • Machines en installaties : 5-10 %. • Andere vaste bedrijfsmiddelen : 10-20 %.

Pagina 4

Stichting Pleyade

De boekwaarde van de geactiveerde rente bedraagt ultimo boekjaar € 57.135. In de investeringen 2014 zijn geen bedragen aan geactiveerde rente opgenomen. De materiële vaste activa waarvan de instelling krachtens een financiële leaseovereenkomst de economische eigendom heeft, worden geactiveerd. De uit de financiële leaseovereenkomst voortkomende verplichting wordt als schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd van de financiële leaseovereenkomst ten laste van het resultaat gebracht. Kosten voor periodiek groot onderhoud worden ten laste gebracht van het resultaat op het moment dat deze zich voordoen. Vaste activa - bijzondere waardeverminderingen Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige netto kasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. De opbrengstwaarde is gebaseerd op de geschatte verkoopprijs minus de geschatte kosten welke nodig zijn om de verkoop te realiseren. Pleyade heeft de contante waarde van de toekomstige kasstromen van haar zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroom genererende eenheden, en vergeleken met de boekwaarde van het vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2014. Belangrijke overige veronderstellingen die zijn gehanteerd bij de benadering van de contante waarde van de kasstromen zijn: • De locaties zijn aangemerkt als kasstroom generende eenheid; • Een totale levensduur van gemiddeld 33 jaar. De resterende levensduur bedraagt gemiddeld nog 27 jaar; • De boekwaarde van de grond is aan het einde van de looptijd verantwoord als restwaarde; • Inflatiecorrectie van 2%; • Uit de meerjarenbegroting afgeleide kasstromen voor de jaren 2015 tot en met 2018 waarin de afbouw van de ZZP 1 t/m 4 is verwerkt. Vanaf 2019 is de productie gelijk gehouden aan het laatste jaar van de meerjarenbegroting. Bij de berekening hiervan is rekening gehouden met de effecten van de overgangsregeling 2012-2017; • Vervangingsinvesteringen tot het niveau dat noodzakelijk wordt geacht om het betreffende vastgoed tot aan het einde levensduur in gebruik te houden; • Een disconteringsvoet van 6,75% • De huur locaties zijn verwerkt op basis van de resterende looptijd van het contract. Het negatieve verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2014 en de contante waarde van de toekomstige kasstromen bedraagt € 1.059.000 voor twee locaties. Voor de derde locatie bedraagt het verschil tussen de boekwaarde en de directe opbrengstwaarde € 639.000. De in 2013 gevormde voorziening voor verlieslatende contracten bedroeg € 1.734.423. In overeenstemming met de bepalingen van Hoofdstuk 121 van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving is dit verschil in mindering gebracht op de boekwaarden van de desbetreffende activa ultimo 2014 en ten laste gebracht van het resultaat 2014. Pleyade heeft de realiseerbare directe opbrengstwaarde bij verkoop, en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van het zorgvastgoed altijd benaderd op het niveau van één kasstroom genererende eenheid, en dit vergeleken met de boekwaarde van dit vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samen samenhangende activa. Dit saldo is positief. In 2014 zijn er bedijfswaardeberekeningen opgesteld per locatie wat ertoe heeft geleid in samenhang van de toerekening van kosten dat er een afwaardering op drie locaties heeft plaatsgevonden. Vervreemding van vaste activa Voor verkoop beschikbare activa worden gewaardeerd tegen boekwaarde of lagere opbrengstwaarde. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten wordt gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, zijnde de kostprijs van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de DBC / DBC-zorgproduct indien deze lager is. De productie van het onderhanden werk is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's / DBC-zorgproducten die ultimo boekjaar openstonden. Op het onderhanden werk worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht.

Pagina 5

Stichting Pleyade

Vorderingen De waardering van vorderingen is tegen reële waarde inclusief transactiekosten. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. De voorziening is bepaald middels een individuele beoordeling van de vorderingen per balansdatum.

Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting en verliezen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting.

Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijf kans en leeftijd. De gehanteerde disconteringsvoet bedraagt 4,3%.

Voorziening reorganisatieverplichting De reorganisatievoorziening betreft de bezoldiging en de afvloeiingskosten van personeelsleden die een reorganisatietraject doorlopen. De voorziening is individueel bepaald, waarbij rekening wordt gehouden met alle van belang zijnde emolumenten. Voorziening loonkosten arbeidsongeschiktheid De voorziening is getroffen voor op de balansdatum bestaande verplichtingen tot het in de toekomst doorbetalen van bezoldiging aan personeelsleden die op de balansdatum naar verwachting geheel of gedeeltelijk niet in staat zijn om werkzaamheden te verrichten door ziekte of arbeidsongeschiktheid. In 2014 is vastgesteld dat er een voorziening loonkosten arbeidsongeschiktheid gevormd dient te worden voor een bedrag van € 251.158. De omvang van de voorziening kan in voldoende mate betrouwbaar geschat worden. De ultimo 2014 gevormde voorziening heeft een resultaat impact van € 250.169. Schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

Pagina 6

Stichting Pleyade

Opbrengsten De opbrengsten uit dienstverlening worden verantwoord naar rato van de verrichte prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum en in verhouding tot in totaal te verrichten diensten (onder de voorwaarde dat het resultaat betrouwbaar kan worden geschat, dit indien aan de volgende voorwaarden is voldaan: a. het bedrag kan op betrouwbare wijze worden bepaald; b. waarschijnlijke economische voordelen; c. de mate waarin de dienstverlening op de balansdatum is verricht kan op betrouwbare wijze worden bepaald; en d. gemaakte kosten en kosten die nog moeten worden gemaakt kunnen betrouwbaar worden bepaald; als dat niet kan dan opbrengsten slechts verwerken tot het bedrag van de kosten van de dienstverlening). Bij de berekening van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is wel/geen rekening gehouden met de naindexering. De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijn verantwoord. Personele kosten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de resultatenrekening voorzover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenen Stichting Pleyade heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Pleyade. De verplichtingen, die voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Pleyade betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per 1 januari 2014 diende het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 104,5% te hebben. De dekkingsgraad (na indexatie) bedroeg toen 109%. Per 1 januari 2015 gelden nieuwe regels voor pensioenfondsen. Daarbij hoort ook een nieuwe berekening van de dekkingsgraad. De ‘nieuwe’ dekkingsgraad is het gemiddelde van de laatste twaalf dekkingsgraden. Door een gemiddelde te gebruiken zal de dekkingsgraad nu minder sterk schommelen. Op 31 december 2023 moet de dekkingsgraad minimaal 123% zijn. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Per maart 2015 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 104%. Pleyade heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Pleyade heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffen van derden en groepsmaatschappijen ontvangen (te ontvangen) en aan derden en groepsmaatschappijen betaalde (te betalen) interest.

Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruit ontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de groep zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de groep gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de groep voor de kosten van een actief worden systematisch in de winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. Een krediet afgesloten tegen een lagere rente dan de marktrente, wordt als schuld in de balans opgenomen waarbij waardering plaatsvindt zoals opgenomen onder Financiële instrumenten. Het verschil tussen het hogere ontvangen bedrag van het krediet en de boekwaarde bij eerste verwerking betreft het voordeel als gevolg van de lagere rente. Dit voordeel wordt verwerkt als overheidssubsidie.

Pagina 7

Stichting Pleyade

5.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfssegment is aangesloten op de activiteiten van het • indirecte personeelskosten: verdeling op basis van contracteerruimte, respectievelijk budget; • indirecte materiële kosten: verdeling op basis van contracteerruimte, respectievelijk budget; • indirecte overige kosten: verdeling op basis van contracteerruimte, respectievelijk budget.

5.1.4.5 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. 5.1.4.6 Waarderingsgrondslagen WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.

Pagina 8

Stichting Pleyade

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Materiële vaste activa huurobjecten Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

6.337.462 28.146.543 478.359 2.610.115 666.850

6.973.072 28.523.400 705.784 3.270.593 812.235

Totaal materiële vaste activa

38.239.329

40.285.084

2014 €

2013 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: verlieslatende contracten Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: materiële activa huurobjecten Af: desinvesteringen

40.285.084 412.317 1.412.483 -36.424 1.082.013 0

46.981.240 1.313.339 2.284.604 1.936.033 -116.063 1.082.013 2.822.908

Boekwaarde per 31 december

38.239.329

40.285.084

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZI-vergunningsplichtige vaste activa, de WTZI-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa wordt verwezen naar het mutatie overzicht onder 5,1,6. Onder de materiële vaste activa is voor een bedrag van € 28.146.543 aan vaste activa opgenomen waarvan de zorginstelling alleen het economisch eigendom heeft. Voor de vergelijkingsdoeleinden is de voorziening verlieslatende contracten 2013 van € 1.734.423 gepresenteerd onder de materiële vaste activa.

2. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten Af: ontvangen voorschotten

562.448 253.547

462.432 253.547

Totaal onderhanden werk

308.901

208.885

Af: ontvangen voorschotten €

Saldo per 31-dec-14

253.547

308.901

253.547

308.901

De specificatie per categorie DBC's / DBC-zorgproducten is als volgt weer te geven: Stroom DBC's / DBC-zorgproducten

Gerealiseerde kosten en toegerekende winst €

GRZ

562.448

Totaal (onderhanden werk)

562.448

Pagina 9

Af: verwerkte verliezen €

0

€

Stichting Pleyade

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 3. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

842.958 506.264 0 9.015 90.922 100.724 40.384 350.837 100.000 17.110

1.094.348 471.994 147.504 0 84.133 87.543 28.997 223.146 100.000 276.965

2.058.214

2.514.630

2014 €

2013 €

Bankrekeningen Kassen Kruisposten

10.791.201 20.925 6.543

8.181.041 25.226 3.452

Totaal liquide middelen

10.818.669

8.209.719

Vorderingen op debiteuren Nog te factureren omzet DBC's Belastingdienst Netto lonen Elderhoeve extra Nog te ontvangen posten Aflossing fiets/privé projecten pers. Vooruitbetaalde posten Waarborgsommen Overige overlopende activa Totaal overige vorderingen

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 21.185.

4. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

Pagina 10

Stichting Pleyade

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 5. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

2014 €

2013 €

Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen

2.364 11.312.478 175.715

2.364 7.427.482 175.715

Totaal eigen vermogen

11.490.557

7.605.561

Kapitaal Saldo per 1-jan-2014 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2014 €

Kapitaal

2.364

0

0

2.364

Totaal kapitaal

2.364

0

0

2.364

Saldo per 1-jan-2014 €




Reserve aanvaardbare kosten

7.427.482

3.884.996

0

Totaal bestemmingsreserves

7.427.482

3.884.996

0

11.312.478 0 11.312.478

Het verloop is als volgt weer te geven:





Legaat t.b.v. inventarissen Martinushof

175.715

0

0

175.715

Totaal bestemmingsfondsen

175.715

0

0

175.715


Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€


Jubilea

361.000

36.726

58.726

0

339.000

Reorganisatie

853.362

0

823.239

0

30.123

Loonkosten arbeidsongeschiktheid

167.728

250.169

166.739

0

251.158

1.382.090

286.895

1.048.704

0

620.281


Bestemmingsreserve Het verloop is als volgt weer te geven:

Bestemmingsfonds

6. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Totaal voorzieningen

Pagina 11

Stichting Pleyade

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 7. Voorzieningen (vervolg) Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)

370.060 250.221

Toelichting per Categorie voorziening: De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor uitkeringen bij een jubileum. De voorziening wordt op individueel niveau bepaald, waarbij rekening wordt gehouden met de blijfkans, inflatie en opslag voor sociale lasten. De voorziening loonkosten arbeidsongeschikt betreft een reservering voor personeelsleden die op balansdatum arbeidsongeschikt zijn, waarbij wij rekening houden met het tweede jaar ziek. In jaar twee wordt 70% van het salaris uitgekeerd. Daarnaast wordt rekening gehouden met de individuele salarissen, vakantiegeld, eindejaarsuitkering, pensioenen en sociale lasten. De reorganisatievoorziening betreft de bezoldiging en de afvloeiingskosten van personeelsleden die een reorganisatietraject doorlopen. De voorziening is individueel bepaald, waarbij rekening wordt gehouden met alle van belang zijnde emolumenten. De voorziening verlieslatende contracten is vastgesteld uitsluitende voor de huurpanden van Pleyade volgens de bedrijfswaarde berekening. Voor de vergelijkingsdoeleinden is de voorziening verlieslatende contracten 2013 van € 1.734.423 gepresenteerd onder de materiële vaste activa. 8. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Schulden aan kredietinstellingen Huurverplichting

30.630.734 28.093.797

32.030.998 29.175.810

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

58.724.531

61.206.808

2014 €

2013 €

Schulden aan kredietinstellingen Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

4.254.344 0 317.142

8.250.102 0 3.995.758

Stand per 31 december

3.937.202

4.254.344

318.252

317.143

3.618.950

3.937.201

Huurverplichting Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

29.175.810 0 1.082.013

30.257.823 0 1.082.013

Stand per 31 december

28.093.797

29.175.810

1.082.013

1.082.013

27.011.784

28.093.797


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 1.400.265 Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 30.630.734 Hiervan langlopend (> 5 jaar) 25.420.700 Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende leningen De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden Pagina 12

1.399.156 32.030.998 26.676.955

Stichting Pleyade

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 9. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Netto lonen Belastingen en sociale premies Schulden ter zake pensioenen Vakantiegeld Vakantiedagen Gereserveerde extra uren/ort vorig boekjaar Teveel ontvangen subsidie Id-banen Rente langlopende leningen Huurkosten Waalstaete Nog te betalen posten Waarborgsommen Overige nog te betalen posten

974.160 1.400.265 0 1.068.410 619.817 921.024 879.689 323.666 681 51.930 241.538 981.434 61.171 70.768

630.710 1.399.155 86.935 1.183.559 921.703 948.804 857.556 457.417 1.703 62.966 241.538 1.187.615 58.761 71.057

Totaal overige kortlopende schulden

7.594.553

8.109.479

2014 €

totaal €

8. Schulden uit hoofde van financieringstekort t/m 2012 €

2013 €

168

-1.008.345

-168 -168

-101.453 1.109.798 1.008.345

-6.975

-6.975 -101.621 1.109.798 1.001.202

0

0

-6.975

-6.975

Saldo per 1 januari

-1.008.177 -6.975

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): Pleyade

c

c

a

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

Pagina 13

2014 €

2013 €

42.166.757 42.173.732

44.369.397 45.377.742

-6.975

-1.008.345

Stichting Pleyade

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 9. Niet in de balans opgenomen regelingen Rekening-courant ING Zekerheden: - Negatieve pledge / pari passu - Cross default verklaring - verpanding bedrijfsuitrusting, voorraden en boekvorderingen (eerste pandrecht) - Bankhypotheek Onderpand: Perceel grond Adres Eimersstaete 5-2 t/m 5-32 Plaats Arnhem Onderzetter Stichting Pleyade Onderpand: Adres Plaats Onderzetter

3.200.000

Appartementsrecht Eimersingel-West xx Arnhem Stichting Pleyade

Huurverplichtingen Het gebouw "Waalstaete" wordt gehuurd van woningcorporatie Vivare De huur over 2015 bedraagt € 787.046,00,het huurcontract heeft een looptijd tot januari 2019. Het gebouw "Hof van Bourtange" wordt gehuurd van de Meeuw De huur over 2015 bedraagt € 455.786,00, het huurcontract heeft een looptijd tot januari 2016. Het gebouw "Altenova" wordt gehuurd van de gemeente Arnhem De huur over 2015 bedraagt € 193.182,00, het huurcontract heeft een looptijd tot januari 2016.

Pagina 14

Stichting Pleyade

5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Bedrijfsgebouwen en terreinen €

Machines en installaties €

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting €

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

8.106.657 0 1.133.585

1.324.423 0 618.639

8.273.441 0 5.002.848

0 0 0

1.129.523 0 317.288

18.834.044 0 7.072.360

Boekwaarde per 1 januari 2014

6.973.072

705.784

3.270.593

0

812.235

11.761.684

0 0 409.195 226.415

0 0 142.356 85.069

404.331 0 767.225 297.584

0 0 0 0

7.986 0 93.707 59.664

412.317 0 1.412.483 668.732

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

2.225.035 0 2.225.035

0 0 0

17.720 0 17.720

2.242.755 0 2.242.755

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-635.610

-227.425

-660.478

0

-145.385

-1.668.898

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

8.106.657 0 1.769.195

1.324.423 0 846.064

6.452.737 0 3.842.622

0 0 0

1.119.789 0 452.939

17.003.606 0 6.910.820

Boekwaarde per 31 december 2014

6.337.462

478.359

2.610.115

0

666.850

10.092.786

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en Niet aan het vooruitbetalingen bedrijfsproces op materiële dienstbare vaste activa materiële activa € €

Pagina 15

Totaal €

Stichting Pleyade

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.7.1 WTZi-vergunningsplichtige vaste activa

Grond €

Terreinvoorzieningen €


1.644.861 0 0


1.644.861

€

€

€

€

€

Onderhanden Projecten €

237.439 0 101.566

4.613.593 0 674.330

1.610.764 0 357.689

1.023.896 0 270.994

87.907 0 28.574

1.253.118 0 554.464

0 0 0

10.471.578 0 1.987.617

18.834.044 0 7.072.360

135.873

3.939.263

1.253.075

752.902

59.333

698.654

0

8.483.961

11.761.684

0 0 1.008.877 0

412.317 0 2.081.215 0


0 0 0

2.242.755 0 2.242.755


0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0


0

-81.901

-124.445

-429.264

-150.774

-2.198

-220.295

0

-1.008.877

-1.668.898


1.644.861 0 0

237.439 0 183.467

4.613.593 0 798.775

1.610.764 0 786.953

1.023.896 0 421.768

87.907 0 30.772

1.253.118 0 774.759

0 0 0

10.471.578 0 2.996.494

17.003.606 0 6.910.820


1.644.861

53.972

3.814.818

823.811

602.128

57.135

478.359

0

7.475.084

10.092.786

0,0%

5,0%

2,5%

5,0%

2,5%

2,5%

5,0%

0,0%

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

Afschrijvingspercentage

81.901

Gebouwen

Verbouwingen 5%

124.445

Aanloopkosten

429.264

Renteverlies

150.774

Pagina 16

Installaties

2.198

220.295

Subtotaal vergunning €

Totaal €

Stichting Pleyade

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.7.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding

Onderhanden Projecten

€

€

€

€

€

0 0 0

2.600.077 0 1.180.147

0

1.419.930

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0

44.487


0 0 0


0



Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

2.600.077 0 1.180.147

2.600.077 0 1.180.147

1.419.930

1.419.930

44.487 0 260.919

44.487 0 260.919

22.700

22.700 0 22.700

22.700 0 22.700

0

0 0 0 0

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0

0

0

0

-216.432

0

-216.432

-216.432


0 0 0

0 0 0

0 0 0

2.621.864 0 1.418.366

0 0 0

2.621.864 0 1.418.366

2.621.864 0 1.418.366


0

0

0

1.203.498

0

1.203.498

1.203.498



0

0

0

260.919

22.700

10,0%

Pagina 17

Stichting Pleyade

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.7.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris

Automatisering €

Subtotaal WMG €

1.174.584 0 704.907

5.673.364 0 3.822.701

469.677

1.850.663

168.402

191.442

582.103

221.787

359.844 0 803.890

1.814.122

388.213

1.814.122

388.213

2.202.335 0 2.202.335

€ Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

4.498.780 0 3.117.794


1.380.986

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2014 Afschrijvingspercentage

Vervoermiddelen €

0

0

0

0

0 0 0 0

-413.701

0

-30.345

-444.046

2.853.060 0 1.885.775

0 0 0

977.813 0 538.481

3.830.873 0 2.424.256

967.285

0

439.332

1.406.617

10,0%

20,0%

Pagina 18

Stichting Pleyade

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.7.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen

Grond €

Terreinvoorzieningen €

Gebouwen €

Semi perm. gebouwen €

Verbouwingen €

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014

0

0

0

0

0

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

Installaties €

Subtotaal Kleinschalige Vervoerwoonvoormiddelen zieningen € €

71.305 0 64.175

17.720 0 17.720

89.025 0 81.895

7.130

0

7.130

7.986

7.986 0 7.529

7.130


399

17.720 17.720

17.720 0 17.720


0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0


0

0

0

0

0

-7.130

7.587

457


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

71.305 0 71.305

7.986 0 399

79.291 0 71.704


0

0

0

0

0

0

7.587

7.587

10,0%

20,0%


Pagina 19

Stichting Pleyade

BIJLAGE 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2014

Lening gever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ Vivare ING BNG Amerfoortse Bedrijfspens. Totaal

1-jan-99 1-okt-11 1-jan-00 1-jan-96 1-jan-86

277.621 3.400.000 854.175 1.644.534 2.223.523

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2013 2014 %

20 30 17 27 30

Onderhands Onderhands Onderhands Onderhands Onderhands

7,20% 4,43% 4,14% 7,30% 7,75%

€ 88.993 3.173.334 160.170 609.087 222.760 4.254.344

Resterende Restschuld Aflossing Restschuld looptijd in 31 december in 2014 over 5 jaar jaren eind 2014 2014

€ 0 0 0 0 0 0

Pagina 20

€ 15.413 113.333 53.385 60.909 74.102 317.142

€

Aflossingswijze

€

73.580 0 3.060.001 2.493.333 106.785 0 548.178 243.635 148.658 0 3.937.202 2.736.968

AflosGestelde zekerheden sing 2015 €

4 27 2 9 2

Annuïteit Lineair Lineair Lineair Lineair

16.523 113.333 53.385 60.909 74.102 318.252

Geen zekerh. gesteld Hypotheek Gar. staat Nederland Gar. staat Nederland Geen zekerh. gesteld

Stichting Pleyade

5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 Verpleeghuis 2014 €

2013 €

31.631.990

32.340.045

3.878.045

4.320.034

35.510.035

36.660.079

21.959.300

23.499.430

1.787.050

2.101.770

-27.318

-85.886

8.665.991

9.488.055


32.385.023

35.003.369

BEDRIJFSRESULTAAT

3.125.012

1.656.710

173.109

386.948

2.951.903

1.269.762

0

0

2.951.903

1.269.762

2014 €

2013 €

2.951.903

1.269.762

2.951.903

1.269.762

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

Pagina 21

Stichting Pleyade

5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 Verzorgingshuis 2014 €

2013 €

8.669.937

10.209.247

445.560

671.682

9.115.497

10.880.929

5.094.645

6.846.914

328.819

280.065

-9.470

-30.176

Overige bedrijfskosten

2.707.798

3.383.851


8.121.792

10.480.654

BEDRIJFSRESULTAAT

993.705

400.275

-3.879

-4.856

997.584

405.131

0

0

997.584

405.131

2014 €

2013 €

997.584

405.131

997.584

405.131


BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR



Pagina 22

Stichting Pleyade

5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 Thuiszorg 2014 €

2013 €

1.763.376

1.829.329

506.193

514.087

2.269.569

2.343.416

2.149.670

2.072.373

2.133

19.969

0

0

184.006

173.524


2.335.809

2.265.866

BEDRIJFSRESULTAAT

-66.240

77.550

Financiële baten en lasten

-1.749

-2.478

-64.491

80.028

0

0

-64.491

80.028

2014 €

2013 €

-64.491

80.028

-64.491

80.028


BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR



Pagina 23

Stichting Pleyade

5.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2014 €

2013 €

2.951.903 997.584 -64.491

1.269.762 405.131 80.028

3.884.996

1.754.921

3.884.996

1.754.921

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: Verpleeghuis Verzorgingshuis Thuiszorg

Resultaat volgens resultatenrekening

Pagina 24

Stichting Pleyade

5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 10. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

2.613.620 42.065.304

2.713.912 44.378.623

Totaal

44.678.924

47.092.535

Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.9

Toelichting: Onder het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten ZVW-zorg zijn de Geriatrische Revalidatie Zorg opbrengsten verantwoord

11. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming)

465.920

420.388

Overige zorgprestaties

296.700

285.683

Totaal

762.620

706.071

2014 €

2013 €

Overige dienstverlening

844.432

1.016.046

Overige subsidies

371.001

259.358

Overige opbrengsten

238.125

810.417

1.453.558

2.085.821

12. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

Totaal

Pagina 25

Stichting Pleyade

5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 13. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Subtotaal Personeel niet in loondienst

21.584.704 4.329.731 1.944.633 561.450 28.420.518 783.096

23.381.133 5.427.350 2.088.423 938.439 31.835.345 583.377

Totaal personeelskosten

29.203.614

32.418.722

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in Fte's) per segment: Verpleeghuis Verzorgingshuis Thuiszorg

440,2 106,5 43,9

456,6 152,4 47,9

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van fulltime eenheden

590,6

656,9

0

0

2014 €

2013 €

Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa

637.729

807.956

Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa

774.754

1.593.848

1.412.483

2.401.804

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is

14. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Totaal afschrijvingen

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2014 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

1.412.483 637.729

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningsplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

637.729 260.919 506.306 7.529 1.412.483

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

17.003.606 6.910.820

15. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - materiële vaste activa

-36.424

-116.063

Totaal

-36.424

-116.063

Pagina 26

Stichting Pleyade

5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

16. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewoners gebonden kosten

2.599.000 1.852.738 1.005.153

2.743.209 1.828.619 966.996

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie water Subtotaal

1.103.477 496.144 454.449 54.406 2.108.476

1.346.820 574.432 578.170 44.530 2.543.952

Huur en leasing

4.697.586

4.962.654

12.262.953

13.045.430

2014 €

2013 €

35.505

53.874

35.505

53.874

Rentelasten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-202.985

-433.487

-202.985

-433.487

Totaal financiële baten en lasten

-167.480

-379.613

Totaal overige bedrijfskosten

17. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

Rentebaten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

18. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt: Naam 1 2 3 4 5 6 7 8

9 10 11 12 13 14 15

Drs.F. de Vroome

Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit Zo nee: tot welke datum was de persoon als Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? Welke salarisregeling is toegepast? Wat is de deeltijdfactor? (percentage) Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar Winstdelingen en bonusbetalingen Uitkeringen in verband met beëindiging van het Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

Pagina 27

1-9-2013 ja

Drs. P.H.G.J.M. Jonkergouw

nee 17-02-2013 vanaf 01-01 tot 01-05-14

1 2 100% 124.443

9002 0 14.228

147.673

0

Stichting Pleyade

5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt: Naam

Drs. B.F.M. A.G.M. Kuijf Leenaarts Voorzitter Vicevoorzitter

1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) * **

jan-11

Ja

jan-11

nee

J. Joon Lid

Dr. ing J.A. Jurriëns Lid

jan-11

nee

R.H.H. Klarenbeek Lid

jun-11

nee

jun-11

nee

11.074

11.167

8.934

8.934

8.934

11.074 *

11.167 **

8.934 **

8.934 **

8.934 **

Bedrag exclusief BTW Bedrag inclusief BTW

19. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Drs.F. de Vroome Functionaris (functienaam) Raad van bestuur In dienst vanaf (datum) 1-9-2013 In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) 100% Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, 133.445 eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdelingen en bonusbetalingen 0 Totaal beloning (5 en 6) 133.445 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 0 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) 14.228 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €) 0

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10) 11

Beloning 2013

Pagina 28

Drs. P.H.G.J.M. Jonkergouw Projectmedewerker 1-1-2014 1-5-2014 100% 53.606 0 53.606 0

Drs. B.F.M. Kuijf Voorzitter RvT jan-11

11.074 11.074

6.187 0

147.673

59.793

11.074

48.816

200.393

11.391 *

Stichting Pleyade

5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: Dr. ing A.G.M. Leenarts J.A. Jurriëns J. Joon R. H.H. Klarenbeek 1 Functionaris (functienaam) Vice voorzitter RvT Lid RvT Lid RvT Lid RvT 2 In dienst vanaf (datum) jan-11 jun-11 jan-11 jun-11 3 In dienst tot (datum) 4 Deeltijdfactor (percentage) 11.167 8.934 8.934 8.934 5 Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, 6 Winstdelingen en bonusbetalingen 7 Totaal beloning (5 en 6) 11.167 8.934 8.934 8.934 8 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar 9 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10) 11

Beloning 2013

* **

Bedrag exclusief BTW Bedrag inclusief BTW

11.167

8.934

8.934

8.934

9.229 **

7.383 **

7.383 **

7.383 **

2014 €

2013 €

39.239 10.890 13.857 0 23.716

60.321 6.939 9.273 0 0

87.702

76.533

20. Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2014 zijn als volgt: 1 2 3 4 5

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten Nacalculatie controle 2013

Totaal honoraria accountant

21. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 27.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Drs. F. de Vroome Raad van Bestuur

Drs. B.F.M. Kuijf voorzitter Raad van Toezicht

A.G.M. Leenaarts vicevoorzitter Raad van Toezicht

J. Joon lid Raad van Toezicht

Dr. Ing J.A. Jurriëns lid Raad van Toezicht

R.H.H. Klarenbeek lid Raad van Toezicht

Pagina 29

Stichting Pleyade

5.2 OVERIGE GEGEVENS

Stichting Pleyade

5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Pleyade heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 18 mei 2015. De raad van toezicht van de Stichting Pleyade heeft de jaarrekening 2014 goedgekeurd in de vergadering van 18 mei 2015. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming N.V.T. 5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum N.V.T. 5.2.5 Nevenvestigingen Stichting Pleyade heeft geen nevenvestigingen. 5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 30

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Pagina 31

Jaarverslaggeving Stichting Pleyade

Recommend Documents