Jaarverslaggeving Stichting Swon het seniorennetwerk

Jaarverslaggeving 2014 Stichting Swon het seniorennetwerk

Stichting Swon het seniorennetwerk

INHOUDSOPGAVE

Pagina

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.7 5.1.12

Jaarrekening 2014 Balans per 31 december 2014 Resultatenrekening over 2014 Kasstroomoverzicht over 2014 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2014 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Toelichting op de resultatenrekening over 2014

2 3 4 5 8 15 19

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5 5.2.6

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Nevenvestigingen Controleverklaring

26 26 26 26 26 26


5.1 JAARREKENING

Pagina

1


5.1 JAARREKENING 5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-14 €

31-dec-13 €

1 2 3

0 339.382 0 339.382

0 408.783 0 408.783

4 5

0 0

0 0

6 7 8 9

0 158.918 0 1.121.281 1.280.199

0 134.638 0 1.041.454 1.176.092

1.619.581

1.584.874

31-dec-14 €

31-dec-13 €

45 255.000 194.760 358.982 808.787

45 210.000 229.268 273.562 712.875

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen

10

Voorzieningen

11

4.043

31.593

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

12

0

0

6 13

50.842 755.908

97.202 743.204

1.619.581

1.584.874

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

Pagina 2


5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2014 Ref.

2014 €

2013 €

16 17

1.297.454 49.751

1.477.542 39.804

18 19

0 18.165

0 18.250

20

2.886.950

3.007.023

4.252.320

4.542.619

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBCzorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Omzet DBC's / DBC-zorgproducten Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

21

2.401.737

2.814.693

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

22

139.388

131.079

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

23

0

0

Overige bedrijfskosten

24

1.620.021

1.698.437

Som der bedrijfslasten

4.161.145

4.644.209

BEDRIJFSRESULTAAT

91.175

-101.590

4.737

5.977

95.912

-95.613

0 0 0

0 0 0

95.912

-95.613

2014 €

2013 €

-34.508 85.419 -15.000 35.000 25.000 95.912

-165.368 84.755 -15.000 0 0 -95.613

Financiële baten en lasten

25

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat

26 26

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Bestemmingsfonds RAK Algemene reserve Bestemmingsreserve huisvesting Bestemmingsreserve verbouwing en inrichting Dagopvang Bestemmingsreserve lustrum

Pagina 3


5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2014 €

€

2013 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

91.175

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

146.280 -27.550

-101.590

137.971 4.577 118.730

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

0 -24.280 -46.360 12.704

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

0 142.034 50.792 -87.047 -57.935

105.779

151.969

146.737

4.737 0 0

Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

142.548

5.977 0 0 4.737

5.977

156.706

152.713

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Nieuw opgenomen leningen Aflossing leningen Overige investeringen in financiële vaste activa

-76.879 0 0 0

-283.659 400 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0 -76.879

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-283.259

Kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 0

Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Mutatie geldmiddelen Toelichting:

Pagina 4

0 0 0

0

79.827

-130.546

1.041.454 1.121.281 79.827

1.171.999 1.041.454 -130.546


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Algemene gegevens en groepsverhoudingen Zorginstelling Swon het seniorennetwerk is statutair (en feitelijk) gevestigd te Nijmegen, op het adres De Ruyterstraat 246. De belangrijkste activiteten zijn Dagbesteding en welzijnswerk voor ouderen. Zorginstelling Swon het seniorennetwerk behoort niet tot een concern. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva is de verkrijgingsprijs- of de vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Verbouwings- en inrichtingskosten 6,7 - 20 %. • Inventaris 12,5 - 20 %. • Kantoorapparatuur 16,7 - 33,3 %. • Activiteitenapparatuur 20 - 33,3 %. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze als nog te besteden subsidies onder de overlopende passiva opgenomen.

Vervreemding van vaste activa Voor verkoop beschikbare activa worden gewaardeerd tegen boekwaarde of lagere opbrengstwaarde. Er zijn per 31-12-2014 geen activa beschikbaar voor verkoop. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Financiële instrumenten omvatten tevens in contracten besloten afgeleide financiële instrumenten (derivaten). Deze worden door de instelling gescheiden van het basiscontract en apart verantwoord indien de economische kenmerken en risico’s van het basiscontract en het daarin besloten derivaat niet nauw verwant zijn, indien een apart instrument met dezelfde voorwaarden als het in het contract besloten derivaat aan de definitie van een derivaat zou voldoen en het gecombineerde instrument niet wordt gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de resultatenrekening. Financiële instrumenten, inclusief de van de basiscontracten gescheiden afgeleide financiële instrumenten, worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde, waarbij (dis)agio en de direct toerekenbare transactiekosten in de eerste opname worden meegenomen. Indien instrumenten niet zijn gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de resultatenrekening, maken eventuele direct toerekenbare transactiekosten deel uit van de eerste waardering. In contracten besloten financiële instrumenten die niet worden gescheiden van het basiscontract, worden verwerkt in overeenstemming met het basiscontract. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd. Swon heeft geen financiële instrumenten.

Pagina 5


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Verstrekte leningen en overige vorderingen Verstrekte leningen en overige vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Overige financiële verplichtingen Financiële verplichtingen die geen deel uitmaken van een handelsportefeuille worden tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd op basis van de effectieverentemethode. Vorderingen De eerste waardering van vorderingen is tegen reële waarde, inclusief transactiekosten. De vervolgwaardering van vorderingen is tegen geamortiseerde kostprijs (indien geen sprake van agio/disagio of transactiekosten dan geamortiseerde kostprijs gelijk aan nominale waarde). Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting en verliezen af te wikkelen. De gehanteerde disconteringsvoet is 2 %. Het effect van de discontering is € 0. Voorgaand jaar was de disconteringsvoet 2 %. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening jubileumuitkering De voorziening jubileumuitkering betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. Hierbij is rekening gehouden met een loonsverhoging van gemiddeld 2 % per jaar.De rekenrente voor de contantewaarde berekening is 2 %. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Voorziening verbouwings-en inrichtingskosten Dagopvang De voorziening verbouwing en inrichting dagopvang is bedoeld om in 2015 in twee bestaande dagopvanglocaties een kleine verbouwing uit te voeren. Schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).

Pagina 6


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Opbrengsten De opbrengsten uit dienstverlening worden verantwoord naar rato van de verrichte prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum en in verhouding tot in totaal te verrichten diensten (onder de voorwaarde dat het resultaat betrouwbaar kan worden geschat, dit indien aan de volgende voorwaarden is voldaan: a. het bedrag kan op betrouwbare wijze worden bepaald; b. waarschijnlijke economische voordelen; c. de mate waarin de dienstverlening op de balansdatum is verricht kan op betrouwbare wijze worden bepaald; en d. gemaakte kosten en kosten die nog moeten worden gemaakt kunnen betrouwbaar worden bepaald; als dat niet kan dan opbrengsten slechts verwerken tot het bedrag van de kosten van de dienstverlening). Bij de berekening van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is geen rekening gehouden met de na-indexering. De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijn verantwoord. Personele kosten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de resultatenrekening voorzover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenen Stichting Swon het seniorennetwerk heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Swon het seniorennetwerk. De verplichtingen, die voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Swon het seniorennetwerk betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per 1 januari 2014 diende het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 104,5% te hebben. De dekkingsgraad (na indexatie) bedroeg toen 109%. Per 1 januari 2015 gelden nieuwe regels voor pensioenfondsen. Daarbij hoort ook een nieuwe berekening van de dekkingsgraad. De 'nieuwe' dekkingsgraad is het gemiddelde van de laatste twaalf dekkingsgraden. Door een gemiddelde te gebruiken zal de dekkingsgraad nu minder sterk schommelen. Op 31 december 2023 moet de dekkingsgraad minimaal 123% zijn. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Swon het seniorennetwerk heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Swon het seniorennetwerk heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

5.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: AWBZ en Indirecte overhead en financiering van producten/projecten voor de Gemeente Nijmegen. Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationele segment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten: • indirecte personeelskosten: verdeling op basis van toedeling via vastgesteld overheadpercentage; • indirecte materiële kosten: verdeling op basis van toedeling via vastgesteld overheadpercentage; • indirecte overige kosten: verdeling op basis van toedeling via vastgesteld overheadpercentage. 5.1.4.5 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.

5.1.4.6 Waarderingsgrondslagen WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.

Pagina 7


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Verbouwings- en inrichtingskosten Inventaris Kantoorapparatuur Activiteitenapparatuur

193.621 85.684 11.827 48.250

222.030 129.877 40.683 16.193

Totaal materiële vaste activa

339.382

408.783

2014 €

2013 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

408.783 76.879 0 146.280 0 0 0

263.494 283.659 0 137.970 0 0 400

Boekwaarde per 31 december

339.382

408.783

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.7.

3. Financiële vaste activa Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Kernactiviteit

Verschaft kapitaal

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen €

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%:

Zeggenschapsbelangen:

Belangen samen met dochtermaatschappijen:

Volledig aansprakelijk vennoot van VoF of CV: C.V.Maat Nijmegen

Toelichting: Conform artikel 3 van het CV contract is een storting van €7370,- direct ten laste van de exploitatie gebracht aangezien verwacht mag worden dat van enige terugbetaling in de toekomst geen sprake zijn. CV Maat is per 1 januari 2014 opgeheven.

Pagina 8

Resultaat €


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

0

0

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

0

0

31-dec-14 €

31-dec-13 €

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

50.842

97.202

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

50.842

97.202

Schulden uit hoofde van bekostiging:

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2011 €

2012 €

2013 €

2014 €

totaal €

Saldo per 1 januari

0

-1

-97.201

0

-97.202

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

-50.842 0 0 0

0 0 0

-7 97.209 97.202

-50.842

-50.842 -7 97.209 46.360

Saldo per 31 december

0

-1

1

-50.842

-50.842

c

c

c

a

Stadium van vaststelling (per erkenning):

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten

Totaal financieringsverschil Toelichting:

Pagina 9

31-dec-14 €

31-dec-13 €

0 50.842 -50.842

0 97.202 -97.202

2014 €

2013 €

1.297.454 1.348.296 0

1.480.788 1.577.990 0

-50.842

-97.202


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 7. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

103.095

84.179

9.002 8.137 269

4.652 25.635 0

38.416

20.172

158.918

134.638

De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bankrekeningen Kassen

1.119.311 1.970

1.039.682 1.772

Totaal liquide middelen

1.121.281

1.041.454

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen: Voorschotten en fietsenplan Transitoria RC Hart van Hatert Vooruitbetaalde bedragen: Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen bedragen: Overige overlopende activa: Totaal overige vorderingen Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 10.800,-

9. Liquide middelen

Toelichting: De liquide middelen zijn vrij beschikbaar, met uitzondering van een bedrag van € 18.979,17 waarvoor een garantie afgegeven is ten behoeve van verhuurder Talis. De garantie is afgegeven tot 4 februari 2018.

Pagina 10


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Algemene en overige reserves

45 255.000 194.760 358.982

45 210.000 229.268 273.562

Totaal eigen vermogen

808.787

712.875

Kapitaal Saldo per 1-jan-2014 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2014 €

Kapitaal

45

0

0

45

Totaal kapitaal

45

0

0

45

Saldo per 1-jan-2014 €




Bestemmingsreserves: Reserve huisvesting Reserve lustrum Reserve verbouwing en inrichting Dagopvang

210.000 0 0

-15.000 25.000 35.000

0 0 0

195.000 25.000 35.000

Totaal bestemmingsreserves

210.000

45.000

0

255.000





Bestemmingsfondsen: Bestemmingsfonds RAK

229.268

-34.508

0

194.760

Totaal bestemmingsfondsen

229.268

-34.508

0

194.760





273.562

85.419

0

358.982

Het verloop is als volgt weer te geven:

Bestemmingsreserves Het verloop is als volgt weer te geven:

Bestemmingsfondsen Het verloop is als volgt weer te geven:

Algemene en overige reserves Het verloop is als volgt weer te geven: Algemene reserves: Algemene reserve Overige reserves: 0 Totaal algemene en overige reserves

273.562

85.419

0

358.982

Toelichting: Het doel van de Reserve huisvesting is egalisatie van de inrichtings-en verbouwingskosten van de huisvesting van Swon. De meerkosten van de locatie Centraal Bureau bedroegen bij aanvang in 2013 ca.€ 20.000 per jaar.In 15 jaar zal de reserve ( met €15.000 per jaar) worden afgebouwd, dez termijn is gelijk aan de afschrijvingstermijn van de inrichtings- en verbouwingskosten van de locatie. het is de intentie van Swon om het huurcontract na afloop van de eerste contractperiode van 7 jaar te verlengen met eerst 3 en vervolgens 5 jaar. Het bestemmingsfonds RAK is opgebouwd uit overschotten van AWBZ financiering en bedoeld om de continuïteit van de voorziening Dagbesteding voor ouderen te garanderen. Het Bestemmingsfonds RAK kan alleen wijzigen door toevoeging of onttrekking van het verschil tussen de exploitatiekosten en de aanvaardbare kosten van de Wlz-zorg van dat jaar of door onttrekkingen die worden gedaan ten behoeve van de exploitatie van WMO- en/of Jeugdwet zorg. De Algemene reserve is opgebouwd uit overschotten uit welzijnsdiensten en - producten die gefinancierd worden uit subsidies van gemeente Nijmegen en eigen bijdragen van klanten. De Algemene reserve is bedoeld om de continuïteit van de welzijnsdiensten te garanderen en is vrij besteedbaar.

Pagina 11


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 11. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Voorziening jubileum uitkeringen Totaal voorzieningen


Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€


31.593

0

7.130

20.420

4.043

31.593,31

0

7.130

20.420

4.043,33

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2014 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

4.043 0 0

Toelichting per categorie voorziening: De voorziening jubileumuitkeringen zal vanwege een wijziging in de CAO Welzijn komen te vervallen per 1-1-2016. Daarom is er geen dotatie meer nodig, het resterende bedrag is bedoeld voor jubileumuitkeringen in 2015. Onttrekking betreft jubileumuitkering aan 2 medewerkers in 2014. De voorziening wordt gewaardeerd tegen contante waaarde. De rekenrente die hiervoor gebruikt wordt is onveranderd ten opzichte van 2013 en bedraagt 2%. In de berekening is rekening gehouden met 2% loonsverhoging per jaar en met de blijfkans en sterftekans.

Pagina 12


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 13. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

0 0 0 123.046 13.246 3.712 85.582 45.872 1.088

0 0 0 135.532 20.563 6.895 97.120 70.736 0

0

2.886

224.215 49.277

182.948 73.306

Vooruitontvangen opbrengsten: Subsidie project Welzijnsbezoek Subsidie TOP project alarmering BMP Subsidie Samen Sterk (allochtone mantelzorgers) Terra Fonds Op eigen kracht Gem Nijmegen Op eigen kracht Gem Nijmegen subsidie Transitie Dagopvang Gem Nijmegen project Langer thuis

0 86.878 4.000 8.116 2.025 41.260 37.908

3.219 108.114 4.000 0 0 0 0

Overige overlopende passiva: Niet bestede subsidie Instandhouding Dagopvang Huurkorting Talis tbv Castella Korting telecompakket

0 25.829 3.854

6.892 30.994 0

755.908,47

743.204,16

Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen BTW te betalen Overige schulden: RC Hart van Hatert Nog te betalen kosten: Transitoria Nog te betalen personeelskosten

Totaal overige kortlopende schulden Toelichting:

De nog te betalen personeelskosten betreffen nabetalingen en verplichtingen aan personeelsleden op basis van afspraken gemaakt in 2014. Huurkorting Talis tbv Castella: dit betreft de bespaarde gelden voor de periode van 6 maanden bij aanvang van de huurcontract voor 7 jaar, waarin Swon geen huur aan Talis hoefde te betalen. Conform wettelijk regels wordt dit voordeel over de contractperiode van 7 jaar verdeeld. Korting telecompakket: Swon heeft een 2 jarig contract voor mobiele telefoondiensten en heeft de korting bij het afsluiten over 2 jaar verdeeld.

Pagina 13


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

15. Niet in de balans opgenomen regelingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

2014 €

2013 €

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar

0 0 0 0

0 0 0 0

Beschikbare investeringsruimte 31 december

0

0

Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte: Toelichting: Huurcontracten ( huurverplichting per jaar) Talis mbt locatie De Ruyterstraat 246 Talis mbt locatie Dagopvang JGJ Geveling mbt locatie Dagopvang Gemeente Nijmegen mbt locatie Dagopvang Gemeente Nijmegen mbt locatie Dagopvang Talis mbt locatie Dagopvang

contract tot 1-3-2020 2016 1-5-2015 opzegtermijn 6 maanden 15-10-2024 2019

0

€ 75.276 20.211 18.978 18.025 18.314 22.787

Voor de locatie Castella (De Ruyterstraat 246) is contractueel vastgelegd dat Swon een boete van € 16.666 verschuldigd is, zijnde de helft van de investeringsbijdrage van Talis aan de huurdersvoozieningen, als Swon het contract beëindigt voor de afgesproken termijn van 7 jaar. Het contract loopt tot 1 maart 2020. Voor een van de dagopvang locaties is in 2014 nieuw meubilair besteld voor een bedrag van € 12.576,-

Pagina 14


5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Verbouwingsen inrichtings kosten €

Inventaris

Kantoorapparatuur

Activiteitenapparatuur

Totaal

€

€

€

€

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

384.003 0 161.973

393.197 0 263.320

154.303 0 113.620

575.533 0 559.340

1.507.036 0 1.098.253

Boekwaarde per 1 januari 2014

222.030

129.877

40.683

16.193

408.783

209 0 28.618 0

799 0 44.992 0

3.065 0 31.921 0

72.806 0 40.749 0

76.879 0 146.280 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

114.585 0 114.585 0

18.237 0 18.237 0

550 0 550 0

145.688 0 145.688 0

279.060 0 279.060 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-28.409

-44.193

-28.856

32.057

-69.401

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

269.627 0 76.006

375.759 0 290.075

156.818 0 144.991

502.651 0 454.401

1.304.855 0 965.473

Boekwaarde per 31 december 2014

193.621

85.684

11.827

48.250

339.382

6,67-20 %

12,5-20 %

16,67-33,3%

20-33,33 %

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

Afschrijvingspercentage

Pagina

15


5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.12.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 SEGMENT 1 AWBZ 2014 €

2013 €

1.297.454

1.477.543

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBCzorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

33.033

12.044

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

18.165

18.250

Overige bedrijfsopbrengsten

16.718

27.760

1.365.370

1.535.597

656.225

914.774

23.704

24.522

0

0

684.948

761.669


1.364.878

1.700.965

BEDRIJFSRESULTAAT

492

-165.368

0

0

492

-165.368

0 0 0

0 0 0

492

-165.368

2014 €

2013 €

-34.508 35.000

-165.368 0

492

-165.368

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Bestemmingsfonds RAK Bestemmingsreserve verbouwing en inrichting Dagopvang

Pagina 16


5.1.12.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 SEGMENT 2 Indirecte overhead en financiering van producten/projecten t.b.v. gemeente Nijmegen

2014 €

2013 €

Overige bedrijfsopbrengsten

2.886.950

3.007.023

Som der bedrijfsopbrengsten

2.886.950

3.007.023

1.745.511

1.899.919

115.683

106.556

0

0

935.073

936.768


2.796.267

2.943.244

BEDRIJFSRESULTAAT

90.682

63.779

Financiële baten en lasten

4.737

5.977

95.419

69.755

0 0 0

0 0 0

95.419

69.755

2014 €

2013 €

-15.000 85.419 25.000

-15.000 84.755 0

95.419

69.755

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Bestemmingsreserve huisvesting Algemene reserve Bestemmingsreserve lustrumviering

Pagina 17

#VERW!

5.1.12.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2014 €

2013 €

492 95.419

-165.368 69.755

95.912

-95.613

95.912

-95.613

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT 1 AWBZ SEGMENT 2 Indirecte overhead en financiering van

Resultaat volgens resultatenrekening

Pagina 18


5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 16. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Correctie voorgaand jaar

1.297.454 0

1.480.788 -3.246

Totaal

1.297.454

1.477.542

Toelichting:

17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

9.331 16.718

3.546 4.711

13.025 10.677

9.266 22.281

Totaal

49.751

39.804

2014 €

2013 €

Subsidies AWBZ/Zvw-zorg Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Veiligheid en Justitie Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Overige Rijkssubsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

0 0 14.590 0 0

0 0 17.575 0 675

3.575

0

Totaal

18.165

18.250

Toelichting:

19. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

Toelichting:

Pagina 19


5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

20. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Overige dienstverlening (waaronder 2e-4e geldstroom UMC's voor onderzoek): Eigen bijdrage deelnemers Inzet medewerkers Zowel NN HAN-WMO werkplaats Inzet Makelaar informele zorg Inzet medewerker COiL Inzet I-Pad project Inzet Hazenhulp Inzet scholing/stafinzet Ouderenmishandeling Inzet scholing/ stafinzet Informele zorg Inzet Care to Share (Jonge Mantelzorgers) Gem Nijmegen Hulpmiddelensite Overige subsidies: Gemeente Nijmegen budgetfinanciering ID banen subsidie Projecten (gemeente Nijmegen/ UMC Radboud) FCB subsidie scholing Welzijn Nieuwe Stijl

2014 €

2013 €

746.789 0 850 9.063 6.384 0 0 2.733 0 1.233 19.916

782.510 7.280 6.062 12.253 10.268 4.325 3.789 3.280 3.145 0 0

2.047.485 0 45.438 * 0

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Advertentie in Woongids Diverse doorbelaste kosten

2.142.971 -1.645 3.336 23.698

0 7.061

150 5.600

2.886.950

3.007.023

Besteed 2014 21.236 6.091 8.740 6.152 3.219 45.438

Saldo balans 86.878 2.025 41.260 0 0 130.163


2014 €

2013 €

Lonen en salarissen Andere personeelskosten: Overige

2.418.674

2.646.405

-16.938

168.289

Subtotaal Personeel niet in loondienst

2.401.737 0

2.814.693 0

Totaal personeelskosten

2.401.737

2.814.693

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: AWBZ Indirecte overhead en producten/projecten gemeente Nijmegen

12 30

18 31

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

41

49

Totaal Toelichting: * Onder Projectsubsidie worden verantwoord de bestede subsidie voor de volgende projecten: Toegekend Besteed 2013 TOP project Personenalarmering 111.450 3336 Op eigen kracht 2014 8.116 0 Budget Transitie Dagopvang 50.000 0 Migrantenouderen (UMC Radboud) 6.152 0 Welzijnsbezoek rest subsidie tm 2012 3.219 0 178.937 3336

LASTEN 21. Personeelskosten

Toelichting:

Pagina 20


5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 22. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 146.280

0 137.970

Totaal afschrijvingen

146.280

137.970

0 0 0

0 0 0

Overige afschrijvingen: Dotatie uit Niet bestede subsidie Instandhouding Dagopvang Materiële vaste activa

-6.892 146.280

-6.892 137.971

Totaal afschrijvingen

139.388

131.079

2014 €

2013 €

341.358 316.941 961.722

390.390 271.633 1.036.414

1.620.021

1.698.437


2014 €

2013 €

Rentebaten

8.426

9.572

Rentelasten

-3.689

-3.595

4.737

5.977

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

Toelichting:

24. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

Huisvestingskosten Organisatiekosten Specifieke en Activiteitenkosten Totaal overige bedrijfskosten Toelichting:

25. Financiële baten en lasten

Totaal financiële baten en lasten Toelichting:

Pagina 21


5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 27. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

1 1

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt: Naam

C.E.M. Kooij

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)? 5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 6 Welke salarisregeling is toegepast? 7 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 13 Winstdelingen en bonusbetalingen 14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b) Toelichting:

Pagina 22

1-3-2007 ja

nvt

1 5 94% 83.401 0 0

0 273 9.300

9.330 0 0 102.305

0

0

0


5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt: H.H. van Galen

Naam 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

P.T.J. Tuinte

1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

J.P.J.M. Naus

25-3-2009

25-3-2009

1-1-2011

1-1-2011

ja

nee

nee

nee

0

0

0

0

0

0

H.P.M. van der Burgt

M. Verbunt

Naam

M.P.T.A. van Attekum

9-1-2014

1-6-2014

nee

nee

0

0

Toelichting: De Raad van Toezicht-leden ontvangen alleen een onkostenvergoeding. De vergoeding bedraagt € 250 voor het hele kalenderjaar. Per 9 januari 2014 is aangetreden mevrouw M. Verbunt. Per 1 juni 2014 is aangetreden de heer H.P.M. van der Burgt. Per 31 december is afgetreden de heer H.H. van Galen. Per 1 januari 2015 is mevrouw M.P.T.A. van Attekum voorzitter van de Raad van Toezicht.

Pagina 23



28. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

H.H. van Galen 25-3-2009 1-jan-15 0,00% 0 0 0 250 0 0

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar Uitkeringen in verband met beëindiging van het

P.T.J. Tuinte 25-3-2009

M.P.T.A. van Attekum 1-1-2011

J.P.J.M. Naus 1-1-2011

0,00% 0 0 0 250 0 0

0,00% 0 0 0 250 0 0

0,00% 0 0 0 250 0 0

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10)

250

250

250

250

11

Beloning 2013

200

200

200

200

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar Uitkeringen in verband met beëindiging van het

M. Verbunt 9-1-2014

H.P.M. van der Burgt 1-6-2014

C.E.M. Kooij 1-3-2007

0,00% 0 0 0 250 0 0

0,00% 0 0 0 100 0 0

94,00% 83.401 0 83.401 273 18.631 0

250

100

102.305

0

0

101.449

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10) 11

Beloning 2013

Verplicht toevoegen eigennaam van gewezen topfunctionarissen (dat wil zeggen voormalige bestuurders of leden van de raden van toezicht): De functie van Directeur/bestuurder valt voor de toepassing van de WNT in bezoldigingsklasse C. Geen van de werknemers en toezichthouders van Swon heeft een bezoldiging die boven de bezoldigingsnorm van de WNT uitstijgt.

Motivatie overschrijding van de maximale bezoldiging:

Pagina 24



29. Honoraria accountant

2014 €

2013 €

10.007 5.675

8.537 5.014

0 0

0 0

15.682

13.551

De honoraria van de accountant over 2014 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening 2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 3 Fiscale advisering 4 Niet-controlediensten Totaal honoraria accountant Toelichting: De honoraria vermeld voor 2013 en 2014 zijn bedragen volgens offerte. Het werkeijk gefactureerde bedrag voor 2013 was €16.807.

30. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 27.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

W.G.

W.G.

Mevr. C.E.M. Kooij

26-3-2015

Mevr. M.P.T.A. van Attekum

26-3-2015

W.G. Dhr. P.T.J. Tuinte

26-3-2015

W.G. Dhr.J.P.J. Naus

26-3-2015

W.G. Mevr. M. Verbunt

26-3-2015

W.G. Dhr. H.P.M. van der Burgt

26-3-2015

Pagina 25


5.2 OVERIGE GEGEVENS


5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Swon het seniorennetwerk heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 26 maart 2015. De raad van toezicht van de Stichting Swon het seniorennetwerk heeft de jaarrekening 2014 goedgekeurd in de vergadering van 26 maart 2015. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is geen enkele bepaling opgenomen met betrekking tot resultaatbestemming. Conform Art.3.3 beoogt de Stichting niet het maken van winst. 5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum

5.2.5 Nevenvestigingen Stichting Swon het seniorennetwerk heeft geen nevenvestigingen. 5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 26

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Pagina

Jaarverslaggeving Stichting Swon het seniorennetwerk

Recommend Documents