Jaarverslag 2013 Stichting Zorggroep Solis
Inhoudsopgave Voorwoord namens de Raad van Toezicht ............................................................................ 4 Voorwoord namens de Raad van Bestuur ............................................................................. 6 Hoofdstuk 1 Uitgangspunten van de verslaglegging .............................................................. 8 Hoofdstuk 2 Profiel van de organisatie .................................................................................. 9 2.1. Algemene gegevens ................................................................................................... 9 2.2. Juridische structuur van het concern........................................................................... 9 2.2.1. Algemeen ............................................................................................................10 2.2.2. De bedrijven, de BV’s ..........................................................................................10 2.2.3. De Stichtingen .....................................................................................................11 2.3. Kerngegevens............................................................................................................12 2.3.1. Personeel ............................................................................................................12 2.3.2. Bedrijfsopbrengst.................................................................................................12 2.4. Kernactiviteiten Zorggroep Solis ................................................................................13 Hoofdstuk 3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap ................................. 14 3.1 Normen voor goed bestuur .........................................................................................14 3.2 Raad van Bestuur .......................................................................................................14 3.3 Raad van Toezicht ......................................................................................................15 3.4 Bedrijfsvoering ............................................................................................................19 3.4.1 Cyclus ..................................................................................................................19 3.4.2 Kansen/verbeterpunten ........................................................................................19 3.4.3 Benchmark ...........................................................................................................20 3.4.4 Risico’s.................................................................................................................20 3.5 Cliëntenraad ...............................................................................................................22 3.6 Ondernemingsraad .....................................................................................................23 Hoofdstuk 4 Beleid, inspanningen en prestaties .................................................................. 26 4.1 Meerjarenbeleid ..........................................................................................................26 4.2 Algemeen beleid verslagjaar .......................................................................................28 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid...........................................................................................29 4.3.1 Kwaliteitscertificatie, labels, accreditaties .............................................................30 4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten.....................................................30 4.4.1 Kwaliteit van zorg .................................................................................................30 4.4.2 De bespreking van de niet-financiële prestatie-indicatoren ...................................31 4.5 Veiligheidsmanagementsysteem.................................................................................33 4.5.1 Informatie over toepassing gedragscode ..............................................................33 4.6 Informatie over onderzoek en ontwikkeling .................................................................33 4.7 Facilitair & Gastvrijheidszorg.......................................................................................33 Hoofdstuk 5 Financiële informatie........................................................................................ 37 5.1 Ontwikkelingen in het boekjaar ...................................................................................37 5.2 De behaalde omzet en resultaten ...............................................................................37 5.3 De toestand op balansdatum (solvabiliteit en liquiditeit) ..............................................38 5.4 De kasstromen en financieringsbehoeften ..................................................................38 5.5 Informatie over financiële instrumenten.......................................................................39 Hoofdstuk 6 Voornaamste risico's en onzekerheden ........................................................... 40 6.1 Strategie .....................................................................................................................40 6.2 Operationeel ...............................................................................................................40 6.3 Financieel ...................................................................................................................41 6.4 Risico’s mbt financiële verslaggeving en wet- en regelgeving .....................................41 Hoofdstuk 7 Milieu- en personeelsaangelegenheden .......................................................... 42 7.1 Milieuaangelegenheden ..............................................................................................42 7.2 Personeelsaangelegenheden......................................................................................42 Hoofdstuk 8 Overige informatie ........................................................................................... 47 8.1 Informatievoorziening en automatisering.....................................................................47
8.2 Marketing en distributie ...............................................................................................47 Hoofdstuk 9 Toekomst......................................................................................................... 48 9.1 Investeringen ..............................................................................................................48 9.2 Financiering ................................................................................................................48 9.3 Personeelsbezetting ...................................................................................................48 9.4 Omzet en rentabiliteit ..................................................................................................48 9.5 Samenleving en belanghebbenden.............................................................................48 Hoofdstuk 10 Jaarrekening 2013 ………………………………………………………………... 50
Voorwoord namens de Raad van Toezicht Hoewel zich de eerste tekenen van licht economisch herstel in ons land beginnen af te tekenen, heeft Nederland nog steeds veel last van krappe overheidsfinanciën en daardoor van bezuinigingen. Dit heeft onder andere tot gevolg dat het mes onverminderd gaat in de financiële sector, woningbouwcorporaties, de cultuursector en de zorgsector. Terwijl de problemen rondom vergrijzing en ouderdomsziekten zienderogen groeien, blijft de zorgsector verre van verschoond van bezuinigingen. Daar komt bij dat de sector vaak negatief de pers haalt, vanwege de fors gestegen zorgkosten en de (te) hoge beloning van sommige topbestuurders: hierop ziet de nieuwe Wet normering topinkomens (WNT-kader) toe. De Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur van Zorggroep Solis zijn zich dan ook terdege bewust van de politieke context en de maatschappelijke ontwikkelingen. Bovendien is evident dat de (kwaliteits)eisen die men aan de zorgsector stelt steeds hoger worden, terwijl er steeds minder financiële middelen voorhanden zijn. De thema’s kwaliteit, doelmatigheid en veiligheid van de zorg staan onverminderd hoog op de agenda, maar ook de strategie om een financieel gezonde zorginstelling te zijn en te blijven. De Raad van Toezicht heeft in 2013 zes maal regulier vergaderd. Vaste onderwerpen op de agenda zijn de kwaliteit en de doelmatigheid van de zorg alsmede de veiligheid binnen Zorggroep Solis. De bestuurder stelt voor iedere vergadering van de Raad van Toezicht een bestuurlijke rapportage op, waarin naast de drie genoemde thema’s ook de relevante interne en externe ontwikkelingen en de financiële situatie van Zorggroep Solis en de verschillende entiteiten aan de orde komen. Ook verzorgen directieleden en managers tijdens de vergaderingen inleidingen over specifieke thema’s. Naast de reguliere vergaderingen heeft de Raad van Toezicht in september 2013 twee aaneengesloten studiedagen gehad, waarbij de strategische ontwikkelingen, governance en de zelfevaluatie (met een extern begeleider) centraal stonden. Binnen meerdere gremia wordt zowel bottom-up als top-down gewerkt aan een herijking van de strategie van Zorggroep Solis. Daarbij spelen de onderwerpen financiering van de zorg, scheiding van wonen en zorg, nieuwe zorgconcepten al dan niet met vrijwilligers en het strategisch personeelsmanagement een grote rol. In 2013 is veel aandacht gegeven aan de (afnemende) zorgfinanciering, waardoor het geen vanzelfsprekendheid meer is dat lage zorgzwaartepakketten en(over)productie van zorginstellingen nog worden vergoed. Zorggroep Solis werd geconfronteerd met grote leegstand in enkele locaties, wat er halverwege het jaar toe heeft geleid dat er helaas voorbereidingen getroffen moesten worden om de locatie Corel te sluiten. Hierover is veel en intensief overleg geweest met de cliënten en cliëntenraden, familieleden en andere stakeholders. Hoewel het bestuur en de Raad van Toezicht niet over één nacht ijs zijn gegaan, bleken de impact en emoties van betrokkenen relatief groot te zijn. Eind 2013 bestond de Raad van Toezicht uit zes leden. Hun beloning is volledig conform de richtlijnen van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorg & welzijn (NVTZ).De volgende commissies zijn ingesteld: - Commissie Kwaliteit en veiligheid van zorg en organisatie (mevrouw drs. C. Jawad-Smelik en de heer drs. A.A.P.A.M. van der Heyden); - Financiële auditcommissie (de heer drs. M.F. Koeman en de heer mr. J.B. de Groot); - Remuneratiecommissie (mevrouw drs. C. Jawad-Smelik en de heer ir. H.A.A.M. Webers); - Commissie Vastgoed (mevrouw mr. L.L. Vis en de heer ir. H.A.A.M. Webers).
Pagina 4
Deze commissies vergaderen met de bestuurder en de betreffende managers, waarbij de Raad van Toezicht de bevoegdheid heeft om besluiten te nemen. Het jaar 2013 kon dankzij enkele financiële meevallers met een mooi positief resultaat worden afgesloten. Mede in het licht van de economische situatie, bezuinigingen en de dynamiek in de zorgsector kan worden geconcludeerd, dat Zorggroep Solis gezond is en er ook financieel goed voorstaat. De Raad van Toezicht heeft dan ook alle vertrouwen in de Raad van Bestuur, het management en de medewerkers van Zorggroep Solis. 3 maart 2014 ir. H.A.A.M. Webers, voorzitter Raad van Toezicht.
Pagina 5
Voorwoord namens de Raad van Bestuur Een zachte landing voor de zorgorganisaties en de bewoners van de verzorgingshuizen. Zo was de belofte van de staatssecretaris aan de Tweede Kamer bij de presentatie van de plannen voor het scheiden van wonen en zorg i.c. het opheffen verzorgingshuiszorg in 2018. Maar inmiddels is de harde dagelijkse praktijk dat steeds meer verzorgingshuizen gesloten moeten worden. Soms vanwege leegstand. Maar meer nog doordat de zorgkantoren AWBZ, door de centraal verordeneerde maximalisering van het regiobudget, gewoonweg de rekeningen niet kunnen betalen. De te leveren zorg is noodzakelijk, en duidelijk geïndiceerd door het CIZ, alleen is er geen geld meer voor beschikbaar. In april van dit jaar werden wij met deze situatie geconfronteerd. Zowel de omvang van de vraag als de zorgzwaarte van de cliënten namen zodanig toe dat wij een restrictief opnamebeleid in moesten voeren om de geleverde zorg betaald te krijgen. Tegelijkertijd nam ook de leegstand in de diverse locaties van Solis toe door het wegvallen van de lagere ZZP’s, en het tegelijkertijd verhogen van de intramurale verblijfsdrempel door de overheid, waardoor ook minder hogere indicaties afgegeven werden. Deze combinatie van externe factoren zorgden voor extra, maar verspreide, leegstand over de verschillende locaties. Bij niet ingrijpen zou dit tot problemen qua doelmatigheid en kwaliteit gaan leiden. Derhalve hebben wij in mei 2013 –na uitvoerige discussies- het besluit genomen om de leegstand te concentreren op 1 locatie. De huur van de locatie Corel kon contractueel binnen een half jaar opgezegd worden. In goed overleg met alle betrokkenen hebben wij dan ook dit huis eind 2013 moeten sluiten. Alle verzorgingshuis- en verpleeghuisbewoners hebben een nieuw thuis gekregen. Gelukkig de meesten naar tevredenheid. Maar toch, zelfs met de beste en zachtste vering word je op een hobbelweg nog flink door elkaar geschud. Dit geldt zeker voor de nog achtergebleven aanleunbewoners; die hun intramurale steunpunt nog elke dag missen. Een aangrijpend en moeilijk besluit en proces, waar wij als Solis niet voor zijn weggelopen. Met vereende krachten hebben wij de problemen met succes aangepakt. Met resultaat. Ondanks de sluiting en de, deels geforceerde, leegstand hebben wij een positief exploitatieresultaat behaald, mede dankzij een bate uit voorgaande jaren. Wij hebben, dankzij onze flexibele schil, geen medewerkers gedwongen hoeven te ontslaan. De kwaliteits- en tevredenheidsscores zijn ondanks alle onzekerheden positief gebleven. Kortom in de dagelijkse harde praktijk van 2013 is opnieuw gebleken dat wij a) goed ‘in control’ zijn voor de kwaliteit, doelmatigheid en veiligheid van onze bedrijfsvoering, en b) zeer betrokken en gecommiteerde medewerkers, leidinggevenden en vrijwilligers kennen. Daarbij biedt dit besluit ons een beter perspectief voor de komende jaren. Desalniettemin, de langdurende zorg staat de komende jaren voor grote veranderingen en uitdagingen. Als wij niets doen zullen wij –net als alle ouderenzorgorganisatiesgeconfronteerd worden met een teruglopende omzet en met spanningen op ons verdienmodel. In tegenstelling tot vele andere organisaties heeft de zorggroep Solis derhalve besloten om de strategie die in het afgelopen decennium met succes gevoerd is, niet krampachtig op te rekken. De organisatie is krachtig in staat om met behoud van het goede, en doordat wij goed in control zijn en blijven, een sprong te maken naar een nieuwe strategie. Dit proces is in oktober van dit jaar gestart en zal medio 2014 zijn afgerond. Tegelijkertijd zal de organisatie in relatie met de nieuwe strategie de beschikking hebben over een herijkte meerjarenbegroting, een afgestemd strategisch personeelsplan en een lange termijn huisvestingsplan. De komende jaren zal elke zorgorganisatie moeten zien te overleven. Wij hebben gelukkig de mogelijkheid om een nieuwe houdbare en verrassende strategie voor het komende
Pagina 6
decennium te ontwikkelen en in te voeren. De organisatie is er klaar voor, is financieel gezond, beheerst de risico’s en vermijdt dure fiasco’s. Hiervoor ben ik dank verschuldigd aan mijn vrijwilligers, medewerkers, leidinggevenden, staf- en directieleden. In goede dialoog met de Centrale Clientenraad, Ondernemingsraad en Raad van Toezicht gaan wij samen op weg.. Drs. J. Portengen Bestuurder Zorggroep Solis Maart 2014
Pagina 7
Hoofdstuk 1 Uitgangspunten van de verslaglegging Dit verslag heeft betrekking op het kalenderjaar 2013. Het kalenderjaar is gelijk aan het boekjaar. De geconsolideerde jaarrekening en het jaarverslag hebben betrekking op de volgende rechtspersonen: -
Stichting Zorggroep Solis Solis Vastgoed BV PW Janssen Topzorg voor Ouderen en Revalidatie BV Deventer Zorghuizen BV Ortis Thuisrevalidatie en Behandeling BV De Verpleegkundige Thuiszorg Emst BV Buro Saartje BV
De geconsolideerde vennootschappen zijn alle rechtspersonen waarbinnen Stichting Zorggroep Solis feitelijk beleidsbepalende zeggenschap kan uitoefenen. Per 1 januari 2009 is een herstructurering doorgevoerd waarbij de activiteiten, bezittingen, schulden en verplichtingen van Stichting Zorggroep Solis zijn overgedragen aan de hierboven genoemde vennootschappen. De enkelvoudige jaarrekening voldoet aan de Regeling Verslaggeving Wtzi en de RJ 655 Zorginstellingen. De jaarrekening is gecontroleerd door een externe accountant.
Pagina 8
Hoofdstuk 2 Profiel van de organisatie 2.1. Algemene gegevens Zorggroep Solis is per 15 november 2000 ontstaan uit een fusie tussen de Stichting De Verenigde Gestichten/PW Janssen Verpleeghuis, de Stichting Huize Corel en de Hervormde Stichting Bejaardencentrum De Bloemendal, alle gevestigd in Deventer. Het werkgebied van de stichting is de stedendriehoek Deventer, Apeldoorn en Zutphen. Algemene identificatie-informatie Naam instelling: Adres: Postcode: Plaats: Telefoonnummer: NZa-nummer: KvK-nummer: E-mailadres: Internetpagina:
Stichting Zorggroep Solis Postbus 5014 7400 GC Deventer 0570 698 298 300-0827 en 300-0826 8093263
[email protected] www.zorggroepsolis.nl
Zorggroep Solis is statutair gevestigd in Deventer. Zij omvat de volgende zorgvoorzieningen: − Woonzorg- en revalidatiecentrum PW Janssen − Woonzorgcentrum De Bloemendal − Woonzorgcentrum Corel (tot ultimo 2013) − Woonzorgcentrum St Jurriën − Woonzorgcentrum Groote & Voorster − Woonzorgcentrum Spikvoorde − Hospice de Winde 2.2. Juridische structuur van het concern
Juridische structuur Zorggroep Solis per 1 januari 2010
Raad van Toezicht
Zorggroep Solis BV
PW Janssen Topzorg voor Ouderen en Revalidatie BV
Deventer Zorghuizen BV
Cliëntenraad
Stichting Zorggroep Solis
Ondernemingsraad
Solis Vastgoed BV
Ortis Thuisrevalidatie en Behandeling BV
Pagina 9
VTE Thuiszorg BV
Buro Saartje BV
2.2.1. Algemeen De structuur is zodanig opgezet dat het niet-gebonden Wtzi-onroerend goed los staat van de zorggerelateerde activiteiten. Deze zorggerelateerde activiteiten zijn ondergebracht in een holdingvennootschap, Zorggroep Solis BV. Alle onder deze holding-BV vallende besloten vennootschappen (BV’s) zijn een 100% dochteronderneming. Dit wil zeggen dat alle aandelen in het bezit zijn van de holdingvennootschap. Alle vennootschappen, met uitzondering van Vte thuiszorg en Buro Saartje, zijn opgericht op 31 december 2008. Vte was al een bestaande vennootschap, Buro Saartje is eind 2009 opgericht. Voor de juridische structuur/bedrijvenstructuur is gekozen omdat: - de stichtingsvorm, die Solis voorheen had, als te beknellend werd ervaren. De juridische rechtsvorm van een stichting leent zich naar onze mening namelijk onvoldoende om zo nodig vergaande samenwerkingsverbanden met ketenzorgpartners aan te gaan. De stichtingsvorm dwingt een organisatie vaak om de samenwerkende partner over te nemen, of overgenomen te worden. Dit leidt volgens ons ongewild tot schaalgroottes die problemen kunnen opleveren qua beheersing en besturing. - de bedrijven (BV’s) aansluiten bij de wensen en behoeftes van hun klanten. Deze zijn mede hierdoor tot een leidend principe (wensen en behoeftes van klanten) en tot een succes geworden. Het is de opzet om per BV een onderscheidende marktpositie te verwerven, te behouden en die uit te breiden. Resultaten moeten transparant en ‘afrekenbaar’ worden. in de juridische structuur het niet-gebonden AWBZ-vermogen apart is gezet. Er is in deze zin ook sprake van een zuiverder organisatieopdeling. In het verslagjaar zijn wij gestart met een evaluatie van de juridische structuur om de administratieve belasting en toekomstige fiscale risico’s verder te beperken. Verwacht wordt dat dit in 2014 tot aanpassingen c.q. vereenvoudiging van de structuur zal leiden. 2.2.2. De bedrijven, de BV’s Solis Vastgoed BV In deze BV is het niet-Wtzi-gebonden onroerend goed ondergebracht. Het gaat hier om het onroerend goed dat voorheen toebehoorde aan de Stichting de IJssel en een pand in Laren waarin een Ortis praktijk is gevestigd. Voorheen maakten de grond en opstallen van woonzorgcentrum St Jurriën deel uit van Stichting de IJssel. Deze grond en opstallen maken nu deel uit van de Solis Vastgoed BV. Zorggroep Solis BV Deze vennootschap is de moedermaatschappij van alle zorggerelateerde bedrijven (BV’s). Ook is in deze vennootschap de centrale overheaddienst ondergebracht. Het gaat hier onder meer om de facilitaire diensten, de personele diensten, de administratieve diensten en automatisering, evenals de medische en paramedische diensten. Deventer Zorghuizen BV In deze vennootschap zijn alle activiteiten van de woonzorgcentra en de daarbij behorende aanleunwoningen ondergebracht. Het gaat hier om de primaire zorgverlenende activiteiten, recreëren, wonen en de overige dienstverlening.
Pagina 10
PW Janssen Topzorg voor ouderen en revalidatie BV In deze vennootschap zijn die primaire zorgverlenende activiteiten ondergebracht die een intensieve paramedische begeleiding vereisen of zorgverlening die een meer specialistische benadering vraagt. Het gaat hier om geriatrische revalidatie, reactivering, chronische somatische zorg, chronische psychogeriatrische zorg en palliatieve zorg. Hospice De Winde maakt ook deel uit van deze vennootschap. Ortis Thuisrevalidatie en Behandeling BV In deze vennootschap zijn de eerstelijns activiteiten voor paramedische en psychosociale behandeling en begeleiding ondergebracht. Deze vennootschap heeft vestigingen in de woonzorgcentra en is ook gevestigd op locaties in Laren, Almen en op het terrein van Dimence. Vte thuiszorg BV In deze vennootschap zijn de ‘reguliere thuiszorgactiviteiten’ ondergebracht. Deze BV heeft al achttien jaar ervaring in de particuliere thuiszorg, de huishoudelijke zorg, de kraamzorg en zorg voor mensen met een beperking. Het werkgebied omvat de stad Deventer en het westelijk deel van de Stedendriehoek. Ook verzorgt Vte thuiszorg aan allochtonen: Ibn-ISina. Deze vorm van zorg is speciaal opgericht voor burgers met een niet-Nederlandse achtergrond. De medewerkers van Ibn-I-Sina kennen vooral de Turkse gemeenschap erg goed. Medio 2009 zijn alle aandelen verworven. Buro Saartje BV In deze vennootschap zijn die activiteiten ondergebracht die in de loop van 2008 zijn ontwikkeld binnen de organisatie en betrekking hebben op bemiddeling in alphahulpverlening, een vorm van thuiszorg. Binnen deze dienstverlening heeft zij ook de pgb-bemiddelingsservice (persoonsgebonden budget) vormgegeven. Deze dienstverlening stelt de zorgvrager in staat om een Wmo-indicatie (pgb) van de gemeente te krijgen en vervolgens de geïndiceerde zorg door alphahulpen te laten verzorgen. Buro Saartje zorgt voor een goede match tussen de hulpvragende partij en de alphahulp. Voor partijen (gemeente, zorgvrager en zorgverlener) heeft dit voordelen. Buro Saartje BV is eind 2009 opgericht. 2.2.3. De Stichtingen Stichting Zorggroep Solis Deze stichting heeft alle aandelen van Solis Vastgoed BV en Zorggroep Solis BV in haar bezit. In deze stichting zijn alle bestuurlijke en toezichthoudende taken ondergebracht. Gelieerde stichtingen Aan bovengenoemde stichting zijn drie stichtingen gelieerd: - Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging Deze stichting is eind 2006 opgericht met als hoofddoel de naamsbekendheid van Zorggroep Solis te verhogen bij diegenen die onderwijs volgen. Daarbij willen we ons bij schoolverlaters/afgestudeerden beter profileren als het gaat om het kiezen van een werkgever. - Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Nederland Deze stichting is gelijk opgericht met de Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging en is bedoeld om de zorgprocessen wetenschappelijk te onderbouwen. - Stichting Hospice Foundation De Winde Deze ‘steunstichting’ is opgericht in 2006 en is bedoeld om de zorgprocessen binnen hospice De Winde wetenschappelijk te onderbouwen.
Pagina 11
Organogram Zorggroep Solis
2.3. Kerngegevens 2.3.1. Personeel Kerngegevens Personeel Personeelslasten Aantal fte’s verslagjaar
2013
2012
2011
36.629.512 778
35.295.680 771
34.514.063 744
2013
2012
2011
56.171.239
56.397.532
50.983.706
2.3.2. Bedrijfsopbrengst Kerngegevens Bedrijfsopbrengsten Totale bedrijfsopbrengsten (in euro's) Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
48.314.323 48.380.816
42.510.759
7.856.916
8.016.716
8.472.946
2013
2012
2011
Totale bedrijfsopbrengsten
56.171.239
56.397.532
50.983.706
Personeelslasten
36.629.512
35.295.680
34.514.063
0,65
0,62
0,67
Waarvan overige bedrijfsopbrengsten Kerngegevens Opbrengsten gedeeld door personeelslasten
Totale bedrijfsopbrengsten/personeelslasten
Pagina 12
2.4. Kernactiviteiten Zorggroep Solis De kernactiviteiten van Zorggroep Solis worden binnen de publieke sfeer uitgevoerd. Zorggroep Solis levert zorg van het begin tot het eind, van kraamzorg tot begeleiding in de laatste levensfase. In paragraaf 2.2.2 is beschreven wat de kernactiviteiten per BV zijn. Hieronder zijn de kernactiviteiten van geheel Zorggroep Solis beschreven. De kernactiviteiten van Zorggroep Solis betreffen: -
de primaire dienstverlenende activiteiten: o voedingsverstrekking o textielverzorging o vervoer o hygiënisch wonen o veilig wonen o recreëren (bij voorkeur in combinatie met welzijnszorg)
-
de primaire zorgverlenende activiteiten: o geriatrische revalidatie o reactivering o chronische somatische zorgverlening en begeleiding o chronische psychogeriatrische zorgverlening en begeleiding o palliatieve zorg o welzijnszorg o zorgmakelaarschap = zorgbemiddeling o thuiszorg o pgb-bemiddelingsservice (Buro Saartje BV)
-
Binnen de AWBZ is Zorggroep Solis volledig toegelaten voor de functies: o huishoudelijke verzorging o persoonlijke verzorging o activerende ondersteuning o ondersteunende begeleiding o verpleging o behandeling o verblijf
Pagina 13
Hoofdstuk 3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 3.1 Normen voor goed bestuur Zorggroep Solis hanteert en volgt de Zorgbrede Governance Code en heeft deze verplichting als zodanig opgenomen in haar statuten. Daarmee past Zorggroep Solis het principe van ‘pas toe of leg uit’ van de Zorgbrede Governance Code toe. Binnen de stichting wordt voorts de klokkenluidersregeling van de brancheorganisatie toegepast. In het verslagjaar is aanspraak gemaakt op deze regeling inzake de managementcultuur van de afdeling Ibn-ISina. Op grond van deze melding zijn gepaste maatregelen getroffen inzake de kwaliteit van het management van deze afdeling. 3.2 Raad van Bestuur De Stichting Zorggroep Solis kent een eenhoofdige Raad van Bestuur. De bestuurder van de stichting is ook bestuurder van de aangesloten BV’s. Mevrouw M. Chabaane - directeur intramurale zorg - is door de Raad van Toezicht benoemd als plaatsvervangend bestuurder bij langere afwezigheid (meer dan een kalenderweek) van de bestuurder. Hiermee komt het bestuur van de organisatie qua samenstelling in hoge mate tegemoet aan de intentie om 30% van het bestuur uit leden van het vrouwelijk geslacht te laten bestaan. De bestuurder informeert volgens het informatieprotocol de Raad van Toezicht over het functioneren en de resultaten van de organisatie via ten minste: - een tweemaandelijkse rapportage van relevante interne en externe ontwikkelingen; - een tweemaandelijkse rapportage over de kwaliteit, de veiligheid en de doelmatigheid van de organisatie; - een tweemaandelijkse rapportage over de operationele risico’s en de maatregelen van de bestuurder ter zake; - een kwartaalsgewijze rapportage over de productie en de financiële resultaten en huisvestingsontwikkelingen; - een kwartaalsgewijze rapportage over de voortgang van de jaarplannen van het topmanagement. Daarnaast ontvangt de Raad van Toezicht de schriftelijke rapportages van de inspectiebezoeken door de Inspectie voor de Gezondheidszorg (IGZ), Arbeidsinspectie e.d. Naam De heer drs. J. Portengen
Functie + datum in dienst bestuurder benoemd per 1 oktober 2003 indiensttreding per 15 september 2003
Nevenfuncties vicevoorzitter Raad van Toezicht Centrum voor de kunsten De Leeuwenkuil in Deventer
Om mogelijke belangenverstrengelingen te voorkomen, is voor het aanvaarden van nevenfuncties voorafgaand toestemming van de voorzitter van de Raad van Toezicht nodig en verkregen. De bestuurder wordt, met inachtneming van de arbeidsovereenkomst, volgens de honoreringsregeling NVZD (Vereniging van bestuurders in de Gezondheidszorg)/NVTZ gehonoreerd. Daar de honorering van de bestuurder zijn maximum heeft bereikt, wordt het inkomen slechts en hooguit gemuteerd met het jaarlijks advies van de NVTZ inzake de inflatie-/looncorrectie. Het salaris van de bestuurder voldoet ook aan de normen van de (concept-) Wet normering topinkomens publieke sectoren (WNT2; aangenomen in Tweede Kamer februari 2014). De bestuurder ontvangt een vaste nettovergoeding voor Pagina 14
representatiekosten en andere werkgerelateerde kosten. Voor de bestuurder is geen bonusregeling van toepassing. In de arbeidsovereenkomst van de bestuurder is een vertrekregeling opgenomen. 3.3 Raad van Toezicht De Raad van Toezicht van Zorggroep Solis bestaat uit maximaal zeven personen. In de huidige samenstelling van zes personen is 33% van het vrouwelijk geslacht. Binnen de Raad van Toezicht functioneren vier commissies, te weten: - de Remuneratiecommissie (bestaande uit de voorzitter en de vice voorzitter): toezicht op en advies over het functioneren en de honorering van de bestuurder; - de Financiële auditcommissie: toezicht en advies op doelmatigheid, risicobeheersing en -management door de bestuurder (zeven bijeenkomsten in 2013); - de Kwaliteit & Veiligheidscommissie (bestaande uit de vicevoorzitter en het lid op voordracht van de Centrale Cliëntenraad (CCR): toezicht open advies over kwaliteit en veiligheid van de bewonerszorg, ontwikkeling van klachten en incidenten, uitkomsten van kwaliteits- en veiligheidsaudits en onderzoeken (vier bijeenkomsten in 2013); - de Vastgoedcommissie: (bestaande uit de voorzitter en een lid): toezicht op en advies over het gebied van de langetermijnhuisvestingsstrategie van de organisatie, alsmede advisering inzake investeringen die het mandaat van de bestuurder conform statuten overschrijden (twee bijeenkomsten in 2013). Voor elk van de commissies is een reglement opgesteld. Het reglement van de nieuwe Vastgoedcommissie wordt begin 2014 vastgesteld. Met uitzondering van de Remuneratiecommissie worden de commissievergaderingen in beginsel bijgewoond door de bestuurder en een lid van het management. De leden van de Raad van Toezicht zijn allen lid van de NVTZ en volgen op basis van affiniteit, aandachtsgebied en interesse de symposia en/of bijscholingen voor toezichthouders in de zorg. De bestuurder draagt er in dit kader zorg voor dat de Raad van Toezicht de belangrijke beleidsbrieven vanuit het Ministerie van VWS ter informatie ontvangt. De Raad van Toezicht beschikt - conform de Zorgbrede Governance Code - voorts over een lid met een medische achtergrond om te kunnen voldoen aan het criterium van voldoende en specifieke kennis in de zorg. De leden van de Raad van Toezicht beschikken over een eigen scholingsbudget. Daarnaast heeft de Raad van Toezicht een eigen budget voor externe advisering en/of eigen onderzoek. De Raad van Toezicht heeft in dit verslagjaar een tweedaagse studie- en evaluatiebijeenkomst georganiseerd. De eerste dag stond in het teken van de langetermijnstrategie van de organisatie. De tweede dag stond in het teken van ontwikkelingen in governance, en de evaluatie van het eigen functioneren. Die evaluatie is begeleid door een extern adviseur, die voorafgaand hieraan een 360-graden-feedback heeft opgesteld. De Raad van Toezicht bezoekt verder jaarlijks twee onderdelen/locaties van de organisatie en laat zich door het operationeel management informeren over de ontwikkelingen en stand van zaken. De Remuneratiecommissie van de Raad van Toezicht heeft in het verslagjaar een functioneringsgesprek met de bestuurder gevoerd.
Pagina 15
De leden van de Raad van Toezicht hebben - conform de statuten - verder geen enkele zakelijke relatie met de organisatie om eventuele belangenverstrengeling te voorkomen. De Raad van Toezicht verstrekt de accountant de opdracht voor de jaarlijkse controle. De accountant stelt in opdracht van de Raad van Toezicht een managementletter op naar aanleiding van de interim-controle, en een accountantsverslag naar aanleiding van de controle van de jaarrekening. Hierin waardeert hij zijn bevindingen tijdens de controle, de ontwikkelingen in en prestaties van de organisatie in relatie tot de omgeving. De accountant licht in persoon dit verslag en zijn bevindingen toe in de vergadering waarin de Raad van Toezicht het jaardocument en de jaarrekening goedkeurt. De Raad van Toezicht ontvangt al eerder ter informatie de managementletter die de accountant op basis van de voorcontrole in oktober/november van een controlejaar ten behoeve van de bestuurder heeft opgesteld. De Raad van Toezicht wordt gedurende het jaar conform informatieprotocol door de bestuurder geïnformeerd (zie paragraaf 3.2). Daarnaast wordt tijdens de vergadering tijd ingeruimd voor een lid van het management om de kwaliteit (prestaties, ontwikkelingen en risico’s) binnen zijn aandachtsgebied te presenteren en te bespreken. Voorts laat de Raad van Toezicht zich ten minste één keer per jaar door de medezeggenschapsorganen - de Ondernemingsraad (OR) en de CCR - informeren over de algemene gang van zaken in de organisatie en de samenwerking met de bestuurder. De Raad van Toezicht vergaderde in 2013 zes keer regulier. Een vergadering van de Raad van Toezicht valt in twee delen uiteen: a) een voorbereidingsvergadering zonder bestuurder van een half uur en b) het overleg met de bestuurder. De gemiddelde aanwezigheid van de leden van de Raad van Toezicht bij de vergaderingen is 85%. Ook voerde de Raad van Toezicht de artikel-24-vergaderingen met de OR en CCR. Vergaderingen RvT 27 februari 2013 - Benoeming leden van de RvT-cie’s - Brandveiligheid, calamiteiten- en zorgcontinuïteitsplannen 25 april 2013 - Accountantsverslag - Maatschappelijk jaardocument - Financieel jaarverslag - Risico van overschrijding productieafspraak 2013 22 mei 2013 - Opnamestop - Huuropzegging Corel - Risico van overschrijding productieafspraak 2013 26 juni 2013 - Advisering inzake juridische vereenvoudiging bedrijfsstructuur 28 augustus 2013 - Stand van zaken Ortis en Vte/Ibn-I-Sina
Webers
X
Jawad
Koeman
Van der Heyden
de Groot
Vis
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Pagina 16
- Besluitvormingsdocument - Sluiting Corel 30 oktober 2012 - Kwaliteit van intramurale Zorggroep Solis - Voortgang sluiting Corel - Meerjarenbegroting - Kader- en beleidsbrief 18 december 2013 - Begroting 2014 - ICT-visie 20 en 21 september 2013 Studie- en evaluatiedagen 22 november 2013 Locatie- of onderdelenbezoek
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Een afvaardiging van de Raad van Toezicht voerde twee maal overleg met de medezeggenschapsorganen OR en CCR over de stand van zaken en de voortgang. De bevindingen uit dit overleg worden teruggekoppeld aan de voltallige Raad van Toezicht en besproken met de bestuurder. De Raad van Toezicht nam daarnaast kennis van de jaarverslagen van deze organen. Naam Functie De heer ir. voorzitter H.A.A.M. Webers
Mevrouw drs. vicevoorzitter C.W. JawadSmelik De heer drs. M.F. lid Koeman
Beroep en nevenfuncties Senior Adviseur Witteveen+Bos, Deventer • voorzitter VVV Deventer • voorzitter van de Stichting kiEMT (Energie- en Milieutechnologie) • voorzitter Deventer Oranjevereniging • bestuurslid Stichting Toekomstbeeld der Techniek • lid Raad van Commissarissen Koninklijke Smals BV • lid Raad van Toezicht Stichtingen Geldersch Landschap en Geldersche Kastelen • lid Biorenewables Business Platform • voorzitter Connect • lid Wageningen Ambassadors • voorzitter Stichting Cleantech Tomorrow • lid van de Tafel Stedendriehoek Onderscheidt • jurylid Arnhems Ondernemer van het jaar • directeur Strategie en Externe Betrekkingen, Sociale Verzekeringsbank gepensioneerd (voormalig vicevoorzitter Raad van Bestuur Saxion Hogescholen, Enschede, Deventer, Apeldoorn) • voorzitter Vergadering van Aandeelhouders IMSA Amsterdam BV, Amsterdam Milieubeleidsadvisering • voorzitter bestuur Vereniging Wereldcontact, Houten, reisvereniging • lid Raad van Toezicht International Travel Group BV, Den Bosch, reisorganisatie
Pagina 17
Termijn eerste termijn tot en met eind 2013
eerste termijn tot en met eind 2014 derde termijn tot en met eind 2016, treedt af eind 2016
bestuurslid, penningmeester Vereniging Deventer Literair, Deventer • senior raadsheer, gerechtshof LeeuwardenArnhem en lid bestuur gerechtshof Leeuwarden – Arnhem • lid Begeleidingscommissie Project Initiële Opleiding (namens Presidentenvergadering) • voorzitter Stichting Excedent (Zutphen) • docent/inleider diverse cursussen op het gebied van alimentatierecht en rekenen, belastingrecht en burgerlijk (proces)recht voor o.a. SSR, LexLumen, IMFO (vFAS), VCO/CPO Radboud Universiteit, Academie voor de Rechtspraktijk • arbiter/bindend adviseur (incidenteel) • voorzitter Redactieraad INA-Online • lid Beroepenveldcommissie Hogeschool ArnhemNijmegen partner van BMC (verantwoordelijk voor resultaten in divisie zorg/cure ten aanzien van rendement, kwaliteit, innovatie en strategie) • extern begeleider studenten Saxion Hogeschool voor maatschappelijk ondernemerschap en strategie in de zorgsector • bestuurslid Eagles4Deventer, stichting waarin de maatschappelijke bijdrage vanuit de Betaald Voetbal Organisatie wordt gerealiseerd • bestuurslid/toezichthouder Regionaal Expertisecentrum Oost-Nederland, centrum dat expertise voor specifiek onderwijs (autisme, ADHD) verzorgt • faculty member Gershon Lehman Group • faculty member Speaker’s Academy • DGA ILIWAPCT • eigenaar van Confero, Juridisch Advies, Mediation & Coaching • lid Raad van Commissarissen Woningcorporatie Viverion met hoofdkantoor in Lochem, middelgrote corporatie (6.000 woningen) in het oosten van het land; waaronder vicevoorzitter en lid van de Remuneratiecommissie • Compliance Officer Bolletje • zitting als voorzitter Klachtencommissie TNT Fashion Group in Oldenzaal; zitting als voorzitter Klachtencommissie van Coaching Academy International in Naarden • buurtbemiddelaar voor buurtbemiddelingsproject Lochem (vrijwilligerswerk) • betrokken bij opzet en werving van maatschappelijkestageprojecten middelbare scholieren in Lochem (1400 leerlingen, vrijwilligerswerk) •
De heer mr. J. B. de Groot
lid
De heer drs. A. A. lid P. A. M. van der Heyden
Mevrouw mr. L.L. lid Vis
Pagina 18
eerste termijn tot en met eind 2016
eerste termijn tot en met eind 2016
eerste termijn tot en met eind 2016
3.4 Bedrijfsvoering Zorggroep Solis kent een integrale beleids- en begrotingscyclus bestaande uit: - Beleidsbrief jaar t+1, omvattende: o een evaluatie en een directieoordeel over beleidsvoortgang, functioneren en presteren van de organisatie; o een risicoanalyse inclusief voorgenomen beheersmaatregelen (verschijningsdatum mei/juni). - Financiële kaderbrief jaar t+1, waarin op basis van ontwikkelingen en te verwachten overheidsbeleid de kaders voor de begroting jaar t+1 worden aangegeven (verschijningsdatum augustus/september). - Jaarplan en begrotingsbesprekingen met management (periode september november). - Vaststelling begroting en jaarplannen (december). - Halfjaarsevaluatie voortgang beleid (mei). Vier maal per jaar wordt daarnaast een breed managementoverleg gehouden om met alle managers de ontwikkelingen en resultaten van de organisatie te volgen en te bespreken. 3.4.1 Cyclus In 2012 zijn wij gestart met het zelf laten ontwikkelen van de deelbegrotingen 2013 door het locatie- en BV-management met als doel de resultaatverantwoordelijkheid van het management te faciliteren en te versterken. In dit verslagjaar hebben wij deze lijn doorgezet. Bij de ontwikkeling van de begroting zijn de voorgenomen jaarplannen meegenomen en verwerkt. De consolidatie van de begroting vond in november plaats. De geconsolideerde begroting is besproken binnen de Financiële auditcommissie en goedgekeurd door de Raad van Toezicht. Bij de opstelling van de jaarplannen en de begroting wordt uitgegaan van het principe dat de lijnverantwoordelijken getypeerd kunnen worden als resultaatcentra, die verantwoordelijk zijn voor een van tevoren afgesproken bijdrage aan de kosten van de holding en het bestuur van de hele Zorggroep. De stafdiensten en ondersteunende diensten worden hierbij als kostencentra getypeerd. De medezeggenschapsorganen wordt in september al gevraagd om hun advies over de Beleidsbrief en Financiële kaderbrief te geven. Zorggroep Solis voldoet aan de wettelijke transparantie-eisen voor de bedrijfsvoering en conformeert zich daarbovenop ook aan de transparantievereisten - in dit geval lidmaatschapsvereisten - van de brancheorganisaties Actiz en BTN (Branchebelang Thuiszorg Nederland ten behoeve van Vte thuiszorg). 3.4.2 Kansen/verbeterpunten Zorggroep Solis ziet op dit moment als belangrijkste kansen voor blijvend succes: - ontwikkeling van intramurale behandelarrangementen voor de zorg aan dementerenden; - ontwikkeling van klinische arrangementen, poliklinische arrangementen en thuisrevalidatie-arrangementen op het gebied van chronische aandoeningen inclusief co-morbiditeit; - ontwikkeling van nieuw zorgbedrijf onder de werktitel Nightingales lekenzorg voor de korte vervangende mantelzorg; - verdere uitbouw van de business-to-businessmarkt voor gezondheidsmanagement en arbeidsre-integratie (via Ortis). Pagina 19
In de managementletter 2013 (september) oordeelt de accountant dat de kwaliteit van de AO/IB-organisatie van Zorggroep Solis van een goed niveau is. Hij stelt vast dat de binnen Zorggroep Solis aanwezige beheersmaatregelen waarborgen dat de primaire processen tot betrouwbare interne managementinformatie leiden. Tevens wordt geconstateerd dat de organisatie in 2013 op basis van de bevindingen van 2012 de nodige en verdere verbeteringen in de administratieve organisatie heeft doorgevoerd. De accountant heeft tien nieuwe kleine aanbevelingen gedaan. De bestuurder heeft deze aanbevelingen geaccepteerd en de meeste ervan zijn opgenomen in de betreffende jaarplannen en zullen in hoge mate afgehandeld zijn voor het verschijnen van de zogenoemde bestuursletter (april 2014). 3.4.3 Benchmark Zorggroep Solis heeft conform de procedure dit verslagjaar deelgenomen aan de benchmark van de brancheorganisatie Actiz, met als samenvattende uitslag: - Financieel beleid: score B (medium performance) - Personeelsbeleid: score A (high performance) - Kwaliteit& Veiligheid van zorg: score B (medium performance) Om deze rating te kunnen behouden en waar gewenst te verbeteren, is binnen Zorggroep Solis een interne afdeling Audit & Compliance werkzaam die rapporteert aan de bestuurder. Jaarlijks wordt een auditkalender opgesteld, waarbij wordt uitgegaan van de doelstellingen en de risico’s die in respectievelijk de Kaderbrief en de Beleidsbrief zijn gesteld. Ook wordt rekening gehouden met de onderwerpen die door externe instanties en/of overheden als prioriteit van inspectie zijn gesteld. De rapportages van deze audits worden aan de bestuurder aangereikt en besproken in het managementoverleg, de Commissie Kwaliteit en Veiligheid van de Raad van Toezicht. Vanuit de afdeling Audit & Compliance wordt de verdere uitwerking van een veiligheids- en compliancemanagementsysteem opgepakt en bewaakt. De verdere ontwikkeling van het financieel risicomanagementsysteem is de verantwoordelijkheid van de Planning & Control-afdeling van de organisatie. 3.4.4 Risico’s Als belangrijkste risico’s (high risk – high impact) in de bedrijfsvoering van Zorggroep Solis zijn voor 2013 ingeschat: 1. het wegvallen van de ZZP 1-3 in de bekostiging, wat kan leiden tot verspreide leegstand in de zorg- en verpleeghuizen; 2. achterblijvende markt- en omzetontwikkeling; 3. beperkingen van het AWBZ-regiobudget Midden-IJssel; 4. onvoldoende vraag naar 24-uurs wijkverplegende Zorggroep Solis; 5. personeelsoverschotten en ontevreden medewerkers; 6. onvoldoende doorontwikkeling van zorgcontinuïteitsplan bij calamiteiten; 7. onvoldoende ICT-facilitering en managementinformatie; 8. onvoldoende onderhoud en borging van verpleeg- en tilhulpmiddelen. Deze risico’s worden kwartaalsgewijs gemonitord vanuit de afdelingen Audit & Compliance en Financial Control. Op basis van de ontwikkelingen en rapportages worden aanpassingen van de beheersmaatregelen opgesteld. Samengevat zijn de volgende beheersmaatregelen getroffen in het boekjaar 2013 voor beperking van de risico’s: Ad 1) Medio 2013 is het besluit genomen om de ontstane leegstand in met name de verzorgingshuizen te concentreren door het sluiten van een woonzorglocatie, zijnde Corel; Pagina 20
Ad 2) In 2013 is door een verbeterd indicatiemanagement en intern flowmanagement, alsmede door de groei van de extramurale zorg is dit jaar sprake geweest van zowel een verbeterde markpositie extramuraal als een toename van de zorgzwaarte in de zorghuizen, wat in combinatie leidde tot een zeer hoog risico van niet betaalde zorgproductie. Ad 3) Medio 2013 is het besluit genomen om een gedifferentieerde opnamestop voor de verschillende bedrijfsonderdelen in te voeren, met als effect dat in november 2013 geconstateerd kon worden dat de aangepaste productie conform de herverdelingssystematiek van het zorgkantoor Midden-IJssel bekostigd kon worden; Ad 4) De ontwikkeling van de 24-uurs wijkverpleging verloopt minder voorspoedig dan verwacht. Daarom is besloten om voor de continuïteit van de 24-uurs wijkverpleging vooral het al bestaande ambulante team voor de intramurale zorg in te zetten. Dit heeft geleid tot een significante verbetering van de doelmatigheid van de 24-uurs wijkverpleging; Ad 5) In overleg met de OR is een stringent vacaturebeleid met beperkingen ingevoerd van medio 2013 tot eind 2013. Dit heeft ertoe geleid dat er ondanks de toenemende leegstand en de productiebeperkingen geen sprake is geweest van gedwongen ontslag, ook niet door de ‘gedwongen’ sluiting van Corel; Ad 6) De bestaande bereikbaarheids- en calamiteitenregelingen zijn in het afgelopen jaar opnieuw tegen het licht gehouden. Dit heeft geleid tot een verdere professionalisering van deze interne onderdelen van het zorgcontinuïteitsplan c.q. -systeem. In 2014 zal de doorontwikkeling in samenwerking met de collega-instellingen gezocht worden; Ad 7) In het kader van verdere ICT-facilitering en managementinformatie zijn diverse verbeterslagen doorgevoerd op het gebied van: - ICT-omgeving: op basis van een marktverkenning is opnieuw besloten om de ICT in samenwerking met het Deventer Ziekenhuis door te ontwikkelen; - Wifi op locaties, ook voor cliënten; een blauwdrukplan is ontwikkeld en zal in 2014 worden ingevoerd; - uitfasering CareAssist voor de zorgverlening thuis en invoering van Nedap: deze overgang zal in april 2014 zijn afgerond; - ondersteuning Curasoft voor de paramedische praktijken; is in 2013 afgerond en zal in 2014 nog eens geëvalueerd worden; - Invoering van Elektronisch Verpleegdossier Intramuraal. In het verslagjaar is een principekeuze gemaakt voor de verdere invoering via het al bestaande pakket Caress; - functioneel beheer: in het verslagjaar is een functioneel beheerder voor de diverse pakketten aangetrokken; - vermindering van het aantal BI-tools: op basis van onderzoek is gekozen voor de BItool van PinkRoccade voor alle ICT-pakketten; implementatie zal in maart 2014 zijn afgerond; - invoering van Youforce als ondersteuningstool voor administratieve processen; zal een vermindering van de omvang van het personeelsinformatiebureau opleveren; pilot is in verslagjaar succesvol afgerond, organisatiebrede invoering zal in 2014 zijn afgerond; - verbetering van het roosterpakket; zal na invoering van nieuwe ICT-omgeving worden opgepakt; - inkoopsysteem 20/20 vision; doelen zijn behaald. Ad 8) beheersmaatregelen zijn genomen en onderhoud, inclusief organisatie, voldoet in hoge mate aan gestelde vereisten doordat dit bij één partij belegd is.
Pagina 21
3.5 Cliëntenraad De Centrale Cliëntenraad (CCR) van Zorggroep Solis fungeert voor de stichting en alle aangesloten BV’s. Naast de CCR kent de Zorggroep lokale cliëntenraden voor de intramurale locaties in de Deventer Zorghuizen en PW Janssen Topzorg en Revalidatie, een cliëntenraad voor de extramurale zorg voor Vte thuiszorg en Ortis en een bewonersraad voor de aanleunbewoners van locatie St Jurriën. Om afstemming en onderhoud van contacten tussen alle cliëntenraden te continueren, zijn er naast de vergaderingen ook andere overlegvormen. De raden worden ondersteund door een ambtelijk secretaris. De raden kennen een eigen budget voor scholing en (externe) advisering en ondersteuning, dat beheerd wordt door de onafhankelijke voorzitter van de CCR. De werving van de voorzitter geschiedt via een sollicitatieprocedure in de regionale krant. Tweemaal per jaar wordt ten behoeve van alle raadsleden een interne (bij)scholingsof studiebijeenkomst georganiseerd. De leden van de cliëntenraden ontvangen voor hun werkzaamheden een kleine waarderingsvergoeding. Binnen de Raad van Toezicht fungeert de heer A. van der Heyden als eerste aanspreekpunt voor de CCR. De CCR vergadert acht maal per kalenderjaar met de bestuurder. Voor specifieke agendapunten en/of toelichting wordt een lid van het managementoverleg van de organisatie uitgenodigd. Krachtens de Wet medezeggenschap cliënten zorginstellingen wordt de CCR om advies of verzwaard advies gevraagd. De bevoegdheid tot vaststelling van het welzijnsof activiteitenprogramma op locatie is daarbij gedelegeerd aan de lokale cliëntenraden. In het verslagjaar is de CCR structureel geïnformeerd over en betrokken bij: - strategisch en financieel beleid - vastgoedbeleid - kwaliteits- en zorgbeleid - voedingsbeleid - welzijns- en animatiebeleid De CCR heeft positief geadviseerd over: - begroting 2013 - Meerjarenonderhoudsplan 2013 - Notitie voorbehouden en risicovolle handelingen - bestuurlijk besluitvormingsdocument Corel - documenten vakgroep specialisten ouderengeneeskunde - Kaderbrief 2014 De CCR heeft ter informatie ontvangen de nota’s: - Bestuurlijke notitie Beleidscyclus en jaarplannen 2014 - Inspectierapport Groote & Voorster - Rapportage klachten 2012 en eerste halfjaar 2013 - Oplegger Hitteprotocol - Cliëntvertrouwenspersoon/Klachtenbemiddelaar - Huur en servicekosten - Rapportage van de audit Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector (HKZ) - Projectplan maaltijdvoorzieningen - MIC-analyse - Beleidsnotitie met directiebeoordeling - Vrijwilligerstevredenheidsonderzoek - Medewerkerstevredenheidsonderzoek - Cliëntraadpleging 2013
Pagina 22
De CCR heeft afscheid genomen van voorzitter mevrouw M. de Greef-Moes en benoemde unaniem een nieuwe voorzitter, namelijk mevrouw H. Boeve-Selles. De twee bijscholingsbijeenkomsten waren dit jaar gericht op de thema’s: a) Scheiden van wonen en zorg 2 en b) De Wet medezeggenschap cliëntenraden zorginstellingen: de theorie en de praktijk. Naam / functie - Mevrouw H. Boeve-Selles, voorzitter (onafhankelijk) - Mevrouw G. Vos, lid, afgevaardigde Lokale Raad De Bloemendal - Mevrouw M. Bakker-Simons, lid, afgevaardigde Lokale Raad Groote &Voorster - De heer B. Lansink, lid, afgevaardigde Lokale Raad PW Janssen Topzorg en Revalidatie - De heer K. Noordewier, lid, afgevaardigde Lokale Raad Spikvoorde - Mevrouw B. v. d. Herik, lid, afgevaardigde Bewonersraad St Jurriën - Mevrouw L. Küçük-Yildiz, extern lid, voorgedragen door allochtonenorganisaties in Deventer met als aandachtsveld Vte thuiszorg - De heer B. Duimel, extern lid, voorgedragen door Raad van Kerken Deventer met als aandachtsveld Ortis - De heer G. Westendorp, extern lid, voorgedragen door Samenwerkingsverband Bonden voor Ouderen Deventer met als aandachtsveld Deventer Zorghuizen 3.6 Ondernemingsraad De Ondernemingsraad vergadert gemiddeld zeventien maal per jaar, waarvan zeven maal met de bestuurder. Daarnaast vindt er vijf keer per jaar een overleg tussen OR-voorzitter, -secretaris en hoofd HRM plaats. In 2013 is in de loop van het jaar besloten, dit overleg te schrappen en HRMonderwerpen in de formele OR-vergadering te behandelen. Binnen de OR zijn voor een aantal onderwerpen speciale (vaste) commissies ingesteld, bijvoorbeeld pr&communicatie. Het behandelen van advies- en/of instemmingsaanvragen van de bestuurder gebeurt meestal door de hele OR. In sommige gevallen wordt er een tijdelijke (ad hoc)commissie ingesteld om de aanvraag te behandelen. Een dergelijke commissie bestaat uit minimaal twee leden. De commissieleden bespreken hun bevindingen met de voltallige OR, waarna er officieel gereageerd wordt richting bestuurder. Eind 2013 is besloten om drie vaste ORwerkgroepen in te stellen, waarbij advies- en instemmingsaanvragen steeds door een wisselende werkgroep diepgaand behandeld worden. In iedere werkgroep is een verdeling gemaakt in aandachtsgebieden: 1) Cao/wet- en regelgeving, maatschappelijke ontwikkelingen; 2) Financieel/economisch; 3) Arbeidsomstandigheden (o.a. veiligheid), sociaal beleid/regelingen en personeel. De werkgroepen rapporteren en koppelen terug aan de voltallige OR.
Pagina 23
In dit verslagjaar heeft de Ondernemingsraad: Instemming verleend inzake: Notitie Zomerbonus(instemming verleend) Begrenzing tijdelijke contracten (onderdeel 8 van Besluit inzake overproductie AWBZSalland) tijdelijke instemming verleend Periodiciteit voor PMO-chauffeurs (instemming verleend met aandachtspunten) Documenten Vakgroep Specialisten Ouderengeneeskunde(instemming verleend na mondelinge toelichting) Bedrijfsarts in ‘eigen’ dienst (instemming verleend) De Ondernemingsraad heeft een advies uitgebracht over: Bestuurlijke begroting 2013 (positief advies) Aantrekken extern adviseur uitbesteding maaltijdvoorziening (positief advies) Opzegging huurovereenkomst Corel per 1 juli 2013 (positief advies). Conceptdocument herallocatie personeel Corel (onderdeel Besluitvormingsdocument Corel) Uitbesteding rolstoelwerkplaats (positief advies met aantal aanbevelingen) Bestuurlijk besluitvormingsdocument Corel (positief advies) Kaderbrief 2014 (positief advies met drie aandachtspunten) Notitie Revalidatie en Behandeling nieuw werkmodel (positief advies) De Ondernemingsraad heeft initiatief genomen met betrekking tot: Reglementen OR 2013 (worden jaarlijks goedgekeurd en eventueel herzien) Ingekomen brief medewerkers De Bloemendal inzake niet verlenen van verlof in werkweekend (voorgelegd aan bestuur) Voorbereidingscommissie OR Corel (vinger aan de pols houden gedurende procedure sluiting Corel) Sociale regelingen en procedures OR Jaarplan A3 voor 2014 Daarnaast is de Ondernemingsraad geïnformeerd over en betrokken bij: Organisatorische vormgeving Revalidatie- en behandelcentrum (januari 2013) Inspecties PSA, psychosociale arbeidsbelasting, van Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid Notitie Evaluatie Solis Groeitraject Notitie Onderzoek Generiek Functiehuis Notitie Aangaan dienstverbanden gepensioneerden Jaarverslag CCR 2012 Beleidsnotitie en directiebeoordeling Memo Generiek Functiehuis Memo Vertrouwenspersoon/klachtenbemiddelaar Projectplan Maaltijdvoorziening Notitie Voorbehouden en risicovolle handelingen Intentieverklaring Sallcon Werktalent Zorggroep Solis en DZ Reactiebrief Raad van Toezicht op Jaarverslag OR Jaarplan Intramurale Zorg Conceptbegroting 2014
Pagina 24
In 2013 bestond de OR uit: Marjolein Wentink(voorzitter) Leonie Prins (vicevoorzitter)
ergotherapeut Ortis
Renate Arends
activiteitenbegeleider Corel en (vervolgens) activiteitenbegeleider en vrijwilligerscoördinator De Bloemendal planner Groote & Voorster
Marja Beekhuis
kraamverzorgster Vte
Brenda Braamhaar
medewerkster Informatiebureau HRM
Karla Hofman
Thea Oltvoort
wijkverpleegkundige Zichtbare Schakel Vte en casemanager Dementie verpleegkundig hoofd Spikvoorde en (vervolgens) verpleegkundig hoofd Revalidatie PW Janssen verpleegkundige ANWD PW Janssen
Hermien Poll
EVV’er Dagbehandeling PW Janssen
Martine Schenk
verpleegkundige De Bloemendal
Sylvia Jansen
De Ondernemingsraad is secretarieel ondersteund door de ambtelijk secretaris Lizzy Kool.
Pagina 25
Hoofdstuk 4 Beleid, inspanningen en prestaties 4.1 Meerjarenbeleid Al vanaf 1267 zijn Zorggroep Solis en haar rechtsvoorgangers betrokken bij de zorg voor de bewoners van de stad Deventer en de directe omgeving. In het kader van maatschappelijk verantwoord ondernemen is Zorggroep Solis zich bewust van haar maatschappelijke verantwoordelijkheid voor de samenleving en zal zij zich - mede in het licht van maatschappelijk ondernemen - inzetten voor versterking van de maatschappelijke participatie van de kwetsbaren in de samenleving in casu de leefbaarheid en kracht van de stad. In 2010 heeft Zorggroep Solis zijn meerjarenbeleid geëvalueerd en aangescherpt. Eind 2010 is het strategische meerjarenbeleid 2011-2016 goedgekeurd door de Raad van Toezicht. In 2013 is geconcludeerd dat het huidige meerjarenbeleid - vanwege de fundamentele verandering van de AWBZ-zorg-maximaal verlengd kan worden tot medio 2014. Daarom is in het laatste kwartaal van 2013 gestart met de ontwikkeling van een nieuw langetermijnbeleid. Tot medio 2014 is de missie van Zorggroep Solis: Solis is voor klantvriendelijk, veilig en effectief behandelen, verplegen verzorgen en centrale welzijnsactiviteiten de regionale koploper in betaalbare kwaliteit; aangenaam, betrokken en zorgzaam. Solis wil een excellerende gastvrije organisatie zijn die het bijzondere bereikbaar maakt. Typisch en onderscheidend voor Zorggroep Solis is dat wij betaalbare, betere kwaliteit willen leveren, zowel vanuit het oogpunt van de cliënt als van de financiers. Deze opdracht hebben wij ons gesteld omdat in ons adherentiegebied - stedendriehoek met als kern Deventer relatief veel bewoners een laag inkomens- en opleidingsniveau hebben. Vanuit onze historische en lokale verbondenheid is het onze uitdaging om ook deze cliënten een houdbaar en waardevol welzijns- en zorgpakket aan te bieden, waarvoor zij niet of nauwelijks hoeven bij te betalen. Onze missie en ons beleid zijn ingegeven door de verwachtingen ten aanzien van de vraagontwikkeling in de zorgmarkt. Samengevat zijn dit: - De vraag naar zorg zal vanwege de dubbele vergrijzing sterk stijgen. De vraag wordt ook complexer door het toenemend aantal chronische ziekten die op oudere leeftijd steeds vaker ook gelijktijdig zullen voorkomen. - Voor het vervullen van deze zorgvraag willen de cliënten niet van het kastje naar de muur gestuurd worden en/of last hebben van gebrekkige aansluitingen, lacunes of overlappingen. - Het toenemende beslag op de financiële middelen zal leiden tot een spanningsveld tussen solidariteit en individuele verantwoordelijkheid. De algehele financiële middelen zullen steeds meer beperkt worden, de basispakketten in de zorg zullen beperkt gaan worden en wij kunnen niet of nauwelijks rekenen op bijbetalende cliënten. - Er ontstaat druk op de arbeidsmarkt. Het personeel wordt steeds schaarser. - De overheid worstelt met de keuze tussen betaalbaarheid en (politieke) ideologie en stelt noodzakelijke integrale systeemkeuzen uit. Wij zullen daarom zelf een duidelijke lijn moeten uitzetten om ook in de toekomst houdbaar en waardevol te kunnen blijven.
Pagina 26
Op basis van deze verwachtingen kiest Zorggroep Solis nadrukkelijk voor het in eigen regie uit- en doorontwikkelen van twee zorgketens, te weten: - de verpleegketen: kraamzorg, kinderthuiszorg, huishoudelijke zorg, thuiszorg, beschutte woonvormen, zorghuizen en hospice; - de revalidatieketen voor chronisch zieken en (kwetsbare) ouderen: eerstelijns revalidatie, dagbehandeling en klinische revalidatie. Zorggroep Solis is de meest complete ketenorganisatie in Oost-Nederland. Door te kiezen voor twee zorgketens reduceren wij de strategische kwetsbaarheid van de organisatie. De algehele strategie van Zorggroep Solis en al haar dochters laat zich onder de titel ‘Waardevol Dichterbij’ als volgt samenvatten:
Bestuur
Management
Medewerkers
Doelen
Taken
Competenties
• Beleving
Warm en gastvrij
Aangenaam, betrokken en zorgzaam
Plezier in het werk creëren
• Kwaliteit
Duurzaam onderscheidend
Renderend verbeteren
Vakmanschap ontwikkelen en tonen
• Veiligheid
Goed geregeld
Proactief en slagvaardig
Verantwoordelijkheid nemen en tonen
• Doelmatigheid
Vaste arrangementen
Collectief waar mogelijk met vaste stramienen
Afspraken realiseren
• Opbrengsten
Waar voor je geld
Betaalbare betere kwaliteit
Productief en kostenbewust
Eerste partner
Tonen en verkopen
Ambassadeur zijn
• Werving
De Solisstrategie geldt op de eerste plaats voor haar cliënten en financiers, maar is ook van toepassing op het beleid gericht op medewerkers en vrijwilligers. Het beleid is uitgewerkt op drie niveaus: het bestuurlijk niveau, het managementniveau en het medewerkersniveau. Deze niveaus versterken en ondersteunen elkaar. Zij hebben elkaar continu nodig om ‘waardevol dichterbij’ te zijn voor onze cliënten en stakeholders, de betaalbare, betere kwaliteit van zorg en dienstverlening te realiseren en te excelleren als een gastvrije organisatie die het bijzondere bereikbaar maakt. Het bedrijfsvoeringsmodel van Zorggroep Solis is gericht op: - een zo hoog mogelijke beleving van de zorg en dienstverlening; - een verantwoorde kwaliteit en veiligheid; - een hoge mate van doelmatigheid in combinatie met een zo laag mogelijke kostprijs. Uitgaande van dit meerjarenbeleid zijn de volgende financiële doelstellingen gesteld: - jaarlijks rendement gemiddeld ten opzichte van de landelijke benchmark; - omzetdaling door wijzigingen in de aanspraken of in het pakket maximaal 5%; - productvernieuwing in de markt meer dan 2% van de omzet per jaar o budgetsolvabiliteit voor Zorggroep Solis geconsolideerd tenminste 18%.
Pagina 27
Het meerjarenbeleid moet dan leiden tot de volgende uitkomsten: - klanttevredenheid gemiddeld boven de 8; - medewerkertevredenheid gemiddeld boven de 7,5; - ziekteverzuim van maximaal het gemiddelde van Nederland; - verantwoorde zorg, ten minste gemiddelde van Nederland en in de kopgroep daar waar dit (economische) voordelen oplevert voor zowel de cliënt als de organisatie; - gastvrijheidszorg ten minste drie sterren. Om deze resultaten te realiseren, moet het volgende ten minste gerealiseerd c.q. geborgd zijn in de komende beleidsperioden tot medio 2014: - gecertificeerde kwaliteitsmanagementsystemen; - een operationeel risicomanagement- en compliancesysteem; - procesmanagement gericht op het voorkomen van storingen en/of reparaties achteraf; - budgetten voor (bij)scholing ten minste 2% van de omzet en voor innovatie ten minste 1% van de omzet. 4.2 Algemeen beleid verslagjaar De belangrijkste algemene beleidsdoelstellingen voor dit verslagjaar waren: - herijking van het strategische vastgoedbeleid; - groei extramurale zorg boven marktontwikkeling; - verder verbeteren van de onderlinge doorverwijzing via flowmanagement; - ontwikkeling van een vrijwilligerscommunity voor de thuiszorg; - beheersen en verbeteren van de productiviteit van de personele inzet bij de intramurale zorg; - behouden van het HKZ-certificaat (zie paragraaf 4.3); - kiezen van een elektronisch cliëntendossier extramuraal en intramuraal; - gemiddelde tot onderscheidende positieve score op normen verantwoorde zorg (zie paragraaf 4.3); - centralisatie van de te verwachten leegstand binnen de zorg- en verpleeghuizen; - grotere groei van de extramurale zorg dan de algemene marktgroei; - ontwikkeling van een nieuw behandel- c.q. beweegprogramma dementie. Vanwege het scheiden van wonen en zorg is een nieuw scenario voor het langetermijnhuisvestingsplan ontwikkeld. De richting van dit scenario is inmiddels goedgekeurd door de Raad van Toezicht. Intern is de visie op de ontwikkeling van het vastgoedbeleid besproken in het directieoverleg en in de Vastgoedcommissie van de Raad van Toezicht. Medio 2014 is de verwachting dat het langetermijnhuisvestingsplan wordt goedgekeurd. Vanwege de gedwongen sluiting van de woonzorglocatie Corel heeft de ontwikkeling van het flowmanagement vertraging opgelopen. In het laatste kwartaal van 2013 is daarom besloten om de verantwoordelijkheid voor verbetering van het flowmanagement te beleggen bij de directeur extramurale zorg om de voortgang op dit dossier te verbeteren. Ondanks alles kan geconstateerd worden dat het flowmanagement binnen de organisatie herkend en verbeterd is ten opzichte van 2012. De groei van de omzet van de thuiszorg is dit jaar weer groter geweest dan de gemiddelde marktgroei in deze sector, met name in het gebied van het zorgkantoor Midden-IJssel. De groei van de thuiszorg in het werkgebied van het zorgkantoor Apeldoorn/Zutphen zal verder verbeterd moeten worden in het komende verslagjaar. Tegelijkertijd zijn wij ook bezig om op een andere manier dan tot nu toe gebruikelijk de uitnutting van de indicaties significant te verlagen om vanuit de organisatie een bijdrage te leveren aan vermindering van de algemene maatschappelijke-kostenstijgingen in de zorg. Pagina 28
De beheersing en verbetering van de personele productiviteit heeft dit verslagjaar voor de intramurale zorg zijn nut bewezen doordat de kosten van deze vermindering relatief beperkt zijn gebleven, ondanks de productiebeperkingen en het sluiten van de intramurale locatie. Het centraliseren van de leegstand op één locatie heeft geleid tot het verantwoord, maar gedwongen sluiten van een woonzorglocatie: Corel. Zowel communicatief als inhoudelijk is dit proces zeer zorgvuldig uitgevoerd, is de (imago)schade voor de organisatie zeer beperkt gebleven en zijn de meeste cliënten, gelukkig naar tevredenheid, herplaatst in een ander zorgcentrum. Voor de groep aanleunbewoners op deze locatie heeft de organisatie zich maximaal ingespannen, zodat zij zo nodig of gewenst kunnen verhuizen naar een andere aanleunwoning, of met extra inzet van vrijwilligers goed kunnen blijven wonen op de grotendeels gesloten locatie. Van de 92 aanleunbewoners wonen er nu nog 40 op de locatie Corel. Van hen zullen naar verwachting 20 bewoners desgewenst met ondersteuning vanuit de organisatie in het komende jaar alsnog verhuizen. In het verslagjaar is, in samenwerking met Saxion en het VUmc, het behandel- en beweegprogramma voor Dementie ontwikkeld. De implementatie en het daarbij behorende (wetenschappelijke) evaluatieonderzoek gaat in maart 2014 van start. Met het VUmc wordt in het komende verslagjaar een convenant voor een periode van vijf jaar afgesloten voor de ondersteuning bij de verdere doorontwikkeling van het behandelprogramma en het begeleidende onderzoek. De doorontwikkeling zal waarschijnlijk ook met andere universiteiten plaatsvinden. Subsidie is in samenwerking met het VUmc en de Rijksuniversiteit Groningen aangevraagd bij het Deltaprogramma Dementie van het Ministerie van VWS. Deze subsidieaanvraag heeft de eerste selectieronde binnen dit programma doorstaan. 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid In 2013 vond de eerste ronde van een driejarencyclus plaats van de HKZ-audit. In de eerste ronde wordt de volledige organisatie, inclusief haar processen en procedures, onder de loep genomen. Wat opvalt is dat het kwaliteitsbeleid van Zorggroep Solis algeheel overziend van een goed niveau is. Dit valt af te leiden uit het feit dat tijdens de audit met name aandacht is voor de details. Naast een aantal verbeterpunten luidt de conclusie van de externe onafhankelijke auditoren van de certificerende organisatie dat wij in positieve zin onderscheidend zijn in de markt op het gebied van borging van de kwaliteit in onze uitvoering. Er zijn geen ernstige tekortkomingen geconstateerd. Als de grote lijnen staan, kan aandacht worden geschonken aan de diepgang. Dat is het punt waarop Zorggroep Solis beland is. Zorggroep Solis heeft dan ook haar HKZ-certificaat opnieuw weten te behalen. Veiligheidsbeleid raakt het kwaliteitsbeleid. Al geruime tijd kiest Zorggroep Solis op basis van een risicoanalyse op bestuurlijk niveau welke aspecten voor het komende beleidsjaar de meeste aandacht behoeven. Op basis van deze risicoanalyse is ook voor 2013 weer een selectie gemaakt uit de verschillende risico’s, zodat deze op directieniveau gemonitord kunnen worden. De geselecteerde risico’s (zie paragraaf 3.4.4) worden ook genoemd in de Beleidsbrief 2013 van de bestuurder. De Raad van Bestuur en de Commissie Kwaliteit &Veiligheid van de Raad van Toezicht ontvangen per kwartaal een overzicht van de belangrijkste zaken op het gebied van kwaliteit, veiligheid, governance en compliance en bespreekt deze met de bestuurder en het hoofd Audit & Compliance.
Pagina 29
4.3.1 Kwaliteitscertificatie, labels, accreditaties Zoals onder paragraaf 4.3 vermeld heeft Zorggroep Solis een HKZ-certificaat voor haar woonzorgcentra, de thuiszorgorganisatie, de kraamzorg en de bemiddeling van huishoudelijke hulp door Buro Saartje. Alle woonzorgcentra hebben minimaal twee sterren voor gastvrijheidszorg. Locatie De Bloemendal heeft zelfs vier sterren behaald. Zorggroep Solis is PDL-gecertificeerd en is lid van het Universitair Netwerk Ouderenzorg (UNO). Het hospice heeft het certificaat High Care Hospice. Onze kraamzorg heeft het Borstvoedingscertificaat van de Stichting Zorg voor Borstvoeding. 4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten 4.4.1 Kwaliteit van zorg Zorggroep Solis verantwoordt zich voor de kwaliteit van zorg via het Kwaliteitskader Verantwoorde Zorg. Binnen dit Kwaliteitskader worden de Normen Verantwoorde Zorg (NVZ) en de cliënttevredenheid gemeten. Om onder andere de veiligheid, effectiviteit, tijdigheid van zorg en kwaliteit van leven inzichtelijk te maken, zijn zorginhoudelijke indicatoren ontwikkeld, waarmee de NVZ worden gemeten. Zorggroep Solis meet de NVZ via de LPZ-meting (Landelijke Prevalentiemeting Zorgproblemen) door de Universiteit van Maastricht. De cliënttevredenheid meet Zorggroep Solis met de CQ-index. Bij de CQ-meting wordt naar de ervaringen van onze cliënten gevraagd door middel van interviews en vragenlijsten. De uitkomsten van zowel de NVZ als de CQ worden gepubliceerd op www.kiesbeter.nl en via het digitale deel van dit jaardocument (DiGiMV). Bij kwaliteit van zorg gaat het om ‘zeggen wat je doet’ en ‘doen wat je zegt’. Met andere woorden: Zorggroep Solis wil verantwoording afleggen over datgene wat we doen (zeggen wat je doet), maar ook resultaatgericht werken (doen wat je zegt). Zorggroep Solis vindt het belangrijk dat niet alleen gesproken en geschreven wordt over kwaliteit van zorg, maar dat kwaliteit centraal staat bij het handelen van professionals. Daarbij is de ervaren kwaliteit van de zorg door onze cliënten erg belangrijk. Dit komt ook in onze visie tot uitdrukking met de drie kernwaarden Aangenaam, Betrokken en Zorgzaam. De uitkomsten van de LPZ-meting en CQ-meting bieden de organisatie mogelijkheden om de kwaliteit te verbeteren. Naar aanleiding van dergelijke metingen, maar ook naar aanleiding van interne en externe audits, worden verbeterplannen opgesteld. De afdeling Audit & Compliance ondersteunt hierbij. Ook de cliënt wordt betrokken bij de kwaliteit van zorg. Tijdens zorgbesprekingen met de cliënt vindt afstemming plaats tussen wensen en behoeften van de cliënt en de mogelijkheden van Zorggroep Solis. Zo wordt vorm gegeven aan de PDCA-cyclus (Plan Do Check Act), die een nadrukkelijke rol speelt binnen het HKZ-certificaat. Gestart wordt met een strategie, die wordt vertaald door de hele organisatie in de jaarplannen. Op deze jaarplannen wordt het beleid afgestemd. Het beleid wordt getoetst door interne en externe metingen/audits en hierop worden vervolgens verbeteracties gezet. Deze acties worden gemonitord door de afdeling Audit & Compliance, waardoor het beleid weer bijgesteld kan worden. Kwaliteit wordt gemaakt in het contact tussen cliënt en medewerker. In 2013 hebben hier mooie initiatieven toe bijgedragen: - Jaarlijks organiseert Solis voor bewoners een bootreis van een week. Deze heeft ook in 2013 plaatsgevonden. Bewoners genieten van een week vakantie.
Pagina 30
4.4.2 De bespreking van de niet-financiële prestatie-indicatoren Bestuurlijke cockpit In de interne bestuurlijke cockpit 2013 zijn naast verschillende normen voor productie en bezetting ook criteria opgenomen voor de kwaliteit van zorg ten aanzien van decubitus en incontinentie, die maandelijks gemonitord worden. Over het hele jaar was de score zoals in onderstaande tabel is weergegeven. De norm in onderstaande tabel is afgeleid van de landelijke norm voor decubitus en incontinentie. Het verschil in norm tussen verzorging, verpleging, snel herstel en somatiek valt te verklaren uit het feit dat het verschillende categorieën cliënten betreft, waarbij een verschillende norm wordt gehanteerd. Decubitus (excl. Resultaat 2013 Norm 2013 Resultaat 2012 graad 1) Verzorging 0,5% 0,8% 0,9% Verpleging PG 2,7% 3,3% 5,0% Verpleging somatiek 7,5% 2,9% 2,7% Herstel 2,8% 5,1% 2,1% Gestelde norm en behaald resultaat t.a.v. decubitus, hoe lager het percentage hoe beter het resultaat. Incontinentie (excl. Resultaat 2013 Norm 2013 Resultaat 2012 katheter) Verzorging 29,0% 40,4% 31,7% Verpleging PG 62,7% 68,4% 63,6% Verpleging somatiek 47,8% 47,0% 46,1% Herstel 14,7% 26,8% 12,2% Gestelde norm en behaald resultaat t.a.v. incontinentie, hoe lager het percentage hoe beter het resultaat.
Bovenstaande tabel geeft aan dat voor alle soorten zorg onder de norm wordt gescoord, zowel voor decubitus als voor incontinentie. Datzelfde kan gesteld worden als de resultaten van dit jaar vergeleken worden met de resultaten van vorig jaar, ook dan scoren alle soorten zorg lager dan voorgaand jaar. Alleen verpleging somatiek scoort voor beide parameters boven de norm en boven het percentage in vergelijking met vorig jaar. Herstel scoort alleen boven het percentage in vergelijking met vorig jaar. De procentuele toename van decubitus voor verpleging somatiek is te verklaren uit het feit dat steeds zwaardere cliënten intramuraal worden opgenomen. Cliënten blijven steeds langer thuis wonen. Pas als de situatie thuis niet meer te handhaven is, komt iemand in aanmerking voor opname. Op het moment van opname zijn cliënten, in vergelijking met 2012, kwetsbaarder geworden. Landelijke Prevalentiemeting Zorgproblemen In april 2013 werden op alle onderdelen van de organisatie de normen verantwoorde zorg geëvalueerd via de LPZ-meting. Deze meting wordt sinds 2008 jaarlijks verricht. De verschillende managers gebruiken de uitkomsten van de meting om zo nodig verbeterplannen te maken. Daarbij sluiten ze waar mogelijk aan bij de gegevens uit de bestuurlijke cockpit, die maandelijks wordt samengesteld. De uitkomsten van de LPZ-meting worden ook gezien als een check op de eigen meetgegevens van de afdelingen. De resultaten van de organisatie op het gebied van de normen verantwoorde zorg waren in dit verslagjaar wat teleurstellend. Hoewel de organisatie ten opzichte van collega-instellingen nog gemiddeld scoort, hebben de interne verbeterprojecten niet de beoogde stijging van de resultaten en het gewenste onderscheidende vermogen van de organisatie opgeleverd. Een samenhang van diverse factoren, zoals cliëntpopulatie, zorgvuldigheid bij invullen van de vragenlijsten, spelen hierbij een rol. Op basis van een interne evaluatie mag verwacht worden dat dit in het komende jaar wel zal verbeteren. Door het integraal verbeterplan dat is
Pagina 31
ingevoerd kunnen managers immers hun verbeterpunten op de diverse parameters in één overzicht bijhouden. Consumer Quality-index/Cliënttevredenheid In 2013 zijn de tweejaarlijkse CQ’s op de gebieden VVT (Verpleging Verzorging Thuiszorg), Palliatief, Dagbehandeling, Kraam, Revalidatie & Behandeling, Kinderthuiszorg en Buro Saartje uitgevoerd. Voor de afdeling Kraamzorg van Vte wordt de CQ jaarlijks gehouden. Dit jaar zijn de volgende rapportcijfers gegeven: Zorggroep Solis als organisatie Somatiek PG Zorg thuis Palliatief Dagbehandeling Kraam
Score 2013 7,6 7,7 8,2 9,1 8,0 Nog niet beschikbaar 7,6
Score voorgaande meting 7,9 7,7 8,1 9,2 8,5 8,4
Facit* landelijk gemiddelde 7,8 7,8 8,3 Niet beschikbaar 8,1 Nog niet beschikbaar Niet beschikbaar
Revalidatie 8,0 &behandeling Kinderthuiszorg 8,2 Eerste meting Niet beschikbaar Buro Saartje 7,9 Eerste meting Niet beschikbaar Rapportcijfers gegeven door cliënten voor de betreffende dienst als organisatie * Facit is het externe bureau dat de CQ meting uitvoert. Medewerkers betreffende dienst Somatiek PG Zorg thuis Palliatief Dagbehandeling Kraam
Score 2013 7,9 8,0 8,6 8,9 8,6 Nog niet beschikbaar 7,7
Score voorgaande meting 8,1 7,9 8,4 8,8 8,7 8,6
Facit landelijk gemiddelde 8,0 8,0 8,5 Niet beschikbaar 8,5 Nog niet beschikbaar Niet beschikbaar
Revalidatie 8,4 &behandeling Kinderthuiszorg 8,6 Eerste meting Niet beschikbaar Rapportcijfers gegeven door cliënten voor medewerkers van de betreffende dienst
Voor de beoordeling van de organisatie: De zorgsoort zorg thuis scoort beter dan de voorgaande meting. Palliatief is 0,1 punt gedaald, maar geeft met een resultaat van een 9,1 nog steeds een zeer positief beeld. De zorgsoorten somatiek en dagbehandeling zijn minder goed in vergelijking met vorige meting en in vergelijking met het landelijk gemiddelde. Voor de beoordeling van de medewerkers: Op somatiek na zijn de scores van alle zorgsoorten verbeterd ten opzichte van het landelijk gemiddelde. De zorgsoorten somatiek, dagbehandeling en revalidatie & behandeling scoren minder goed in vergelijking met voorgaande meting. Dagbehandeling scoort wel beter dan het landelijk gemiddelde. Daar waar de scores een achteruitgang laten zien zullen op de verschillende locaties verbeterplannen worden gezet. Met ingang van het vierde kwartaal 2013 vindt er per kwartaal een gesprek plaats tussen de manager en het hoofd Audit & Compliance waarin positieve en negatieve resultaten van de diverse kwaliteitsmetingen worden besproken. Hiermee is een aanzienlijke kwaliteitsslag gemaakt.
Pagina 32
4.5 Veiligheidsmanagementsysteem Voor 2013 zijn net als in het voorgaande jaar bestuurlijke risico’s benoemd en gemonitord. De betreffende verantwoordelijken rapporteren per kwartaal over de stand van zaken van het bepaalde risico. Hierop worden acties gezet en over deze acties wordt het volgende kwartaal weer gerapporteerd. Binnen het zorgdossier wordt gewerkt met risicosignalering voor de Normen Verantwoorde Zorg. Daarnaast worden per maand de prevalenties van decubitus en incontinentie gemeten en gerapporteerd in een bestuurlijke cockpit. Voor het melden van incidenten heeft Zorggroep Solis een MIC-systeem (Melden Incidenten Cliënten). Hierin worden valincidenten, medicatie-incidenten en overige incidenten gemeld. Van elke melding vult de betreffende medewerker een (digitaal) formulier in. Samen met het afdelingshoofd en de locatiemanager wordt naar de meldingen gekeken om te bepalen of hierin bepaalde trends zitten. Ook deze onderdelen worden in de kwartaalgesprekken besproken die in het vierde kwartaal zijn geïntroduceerd, zoals beschreven onderaan paragraaf 4.4.2. 4.5.1 Informatie over toepassing gedragscode Zorggroep Solis hanteert en volgt de Zorgbrede Governance Code en heeft deze verplichting als zodanig opgenomen in haar statuten. Daarmee past Zorggroep Solis het principe van ‘pas toe of leg uit’ van de Zorgbrede Governance Code toe. Binnen de stichting wordt voorts de klokkenluidersregeling van de brancheorganisatie toegepast. In het verslagjaar is geen gebruik gemaakt van deze regeling. Daarnaast is in 2013 een vernieuwde Integriteit- en Gedragscode opgesteld. Hierin zijn niet zozeer nieuwe zaken opgenomen, maar is wel een duidelijke verbeterslag gemaakt in de diverse notities die er op dit vlak bestonden. Daarnaast is er via interne communicatieaandacht besteed aan dit onderwerp. 4.6 Informatie over onderzoek en ontwikkeling Zorggroep Solis maakt al jaren deel uit van het Universitair Netwerk Ouderenzorg (UNOVUmc) om meer kennis te krijgen en daarmee de zorg voor ouderen te verbeteren. Het netwerk, dat bedoeld is om onderzoek in de ouderzorg te bevorderen, bestaat sinds 2006. De onderzoekscommissie van Zorggroep Solis vergadert vier tot vijf keer per jaar. Tijdens deze vergaderingen worden alle nieuwe onderzoeken besproken, wordt gekeken wat de voortgang is van lopende onderzoeken en is aandacht voor de resultaten en terugkoppeling van afgerond onderzoek. Ook is de onderzoekscommissie bezig met de organisatie van een nieuwe editie Hapje Wetenschap, die in het najaar van 2014 plaatsvindt. In 2013 waren twee specialisten ouderengeneeskunde bezig met promotieonderzoek, op het gebied van respectievelijk het vóórkomen van valangst na een heupfractuur en geriatrische revalidatie voor patiënten met ernstig COPD. Beide promotieonderzoeken hebben in 2013 een aantal (internationale) publicaties opgeleverd, zoals Fear of falling after hip fracture in vulnerable older persons rehabilitating in a skilled nursing facility (Journal of Rehabilitation Medicine) en Geriatric rehabilitation for patients with advanced COPD: programme characteristics and case studies (International Journal of Palliative Nursing 2013, Vol 19, No 3) 4.7 Facilitair & Gastvrijheidszorg HACCP De werkgroep Hazard Analysis and Critical Control Points (HACCP) is vier keer bij elkaar gekomen voor overleg. De samenstelling van de werkgroep is gedeeltelijk gewijzigd ten opzichte van 2013. Bureau BK heeft op elke locatie één audit uitgevoerd en in de
Pagina 33
productiekeuken eveneens één audit. Daarnaast voerde Bureau BK maandelijks microbiologisch onderzoek uit. Deze audits hebben in 2013 geen grote nalatigheden aan het licht gebracht. Er is in 2013 eenmaal een interne audit geweest, op PW Janssen. De werkgroep heeft zich in 2013 onder andere ingezet voor een betere sturing en controle op verbeterplannen naar aanleiding van uitgevoerde audits, zowel intern als extern. De werkgroep Bedrijfshulpverlening (BHV) heeft BK verzocht om de normen voor microbiologisch onderzoek nog meer te laten aansluiten op onze doelgroep. Zij hebben ten tijde van dit schrijven een eerste opzet hiervoor aangeleverd. BHV De werkgroep BHV is vier keer bij elkaar gekomen voor overleg. In 2013 is begonnen met het, door de locaties, zelf laten inplannen van de herhalingstrainingen BHV. De werkgroep BHV heeft een evaluatieformulier Reanimatie ontwikkeld dat ingevuld moet worden na een uitgevoerde reanimatie. Er is een Handboek Bereikbaarheidsdienst gemaakt voor alle leden van de Bereikbaarheidsdienst. Hierin staan alle relevante documenten die het dienstdoend lid van de Bereikbaarheidsdienst nodig heeft bij een juiste afhandeling van een calamiteit. In 2013 zijn de BHV-plannen uit elkaar gehaald. Er is nu een BHV-beleid ten behoeve van de hele Zorggroep met daarin alle relevante wet- en regelgeving. Daarnaast heeft elke locatie een BHV-plan met daarin alleen nog voor de locatie relevante informatie met betrekking tot een juiste uitvoering van de BHV. In 2013 zijn er 65 geregistreerde calamiteitenmeldingen gedaan, waarvan er één betrekking had op een echte brand, 36ongewenste meldingen (brandverschijnselen zoals rook, stoom e.d.) 26 onechte meldingen (bijvoorbeeld veroorzaakt door werkzaamheden) en 2 overige meldingen (bijvoorbeeld vandalisme). Op de locaties Spikvoorde en Groote & Voorster heeft de Arbo Unie advies uitgebracht over het minimaal aantal benodigde BHV’ers. Het aantal BHV’ers voldoet aan de gestelde eisen. Zorgcontinuïteit Het zorgcontinuïteitsplan is het plan dat voorziet in de organisatie van de zorg en dienstverlening tijdens en na een grote ramp. Dit plan strekt verder dan de reguliere BHVplannen die voor elke locatie bestaan. De uitwerking eerste fase van het Zorgcontinuïteitsplan is voorgelegd aan de bestuurder en wacht op goedkeuring. Restauratieve voorzieningen In 2013 is er een onderzoek gestart naar de toekomst van de maaltijdvoorziening binnen Zorggroep Solis. Dit project zal ook in 2014 nog verder worden uitgewerkt. Onderhoud Woonzorgcentrum Corel Naast het standaard jaaronderhoud zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd: - vervanging cv-pomp; - verhelpen van lekkage cv-verdeler; - herstellen lekkage dak; - vervanging brandmeldinstallatie. Woonzorgcentrum De Bloemendal Naast het standaard jaaronderhoud zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd: - afronding vervanging brandmeldinstallatie; - uitbreiding Siemenscentrale voor separate aansluiting oproepsysteem; - buitenverlichting, nieuwe bekabeling; - aanpassing parkeerplaats; - vervanging koffiemachines; - dakveiligheid.
Pagina 34
Hospice De Winde Naast het standaard jaaronderhoud zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd: - schilderwerk buiten; - schilderwerk tuinhuis; - aanbrengen bliksembeveiliging; - plaatsen automatische deur hoofdentree. PW Janssen: Naast het standaard jaaronderhoud zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd: - opstellen asbestbeheersplan; - afronding vervanging brandmeldinstallatie - gevelrenovatie, deels vervanging van het voegwerk, reinigen en hydrofoberen; - buitenschilderwerk van de gevels; - opknappen cliëntenkamers; - opknappen huiskamers; - vervangen vloerbedekking in verkeersruimtes; - vervangen koffiemachines; - aanpassen twee kamers Zuidloo in verband met infectiepreventie. St Jurriën: Naast het standaard jaaronderhoud zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd: - start renovatie keuken; - opzet gemaakt renoveren bewoonde appartementen; - start renovatie leegstaande appartementen voor cliënten van Corel; - vervangen van de geisers door boilers; - verschillende ruimtes geschikt maken als AB-ruimte (Activiteiten Begeleidingsruimte), houthobbyclub, enz.; - verplaatsen van de winkel; - zonwering grote zaal; - opstellen asbestbeheersplan; - opknappen hoofdentree, trap en schilderwerk; - vervangen deurautomaten/deuren hoofdentree; - schilderwerk luifel. Groote & Voorster: Naast het standaard jaaronderhoud zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd: - buitenschilderwerk; - vervangen van de pc-bedienpost; - vervangen koffiemachines; - plan gemaakt om de vloerbedekking rond receptie te vervangen; - aanpassingen aan de waterinstallatie in verband met legionellabesmettingen; - ventilatie trappenhuis; - toegangsdeur afdeling Assink; - zusteroproep afdeling Voorhorst, mobiele telefoon; - droge blusleiding trappenhuizen; - aanpassingen brandcompartimentering; - luchtreiniger rookruimte. Diepenveenseweg: Naast het standaard jaaronderhoud zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd: - vervanging topkoeling; - realisatie scholingscentrum; - herstel metselwerk aan de trap van de nooduitgang kelder; - vervanging van de automatische deur hoofdentree; - realiseren doormelding brandalarm richting meldkamer Pagina 35
-
vervangen koffiemachines.
Spikvoorde: Naast het standaard jaaronderhoud zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd: - sausen gang begane grond; - aanbrengen lambrisering gang begane grond; - schilderwerk buiten; - afzuiging keuken. Laren: -
opstellen meerjarenonderhoudsplan; reparatie lekkage dak.
Pagina 36
Hoofdstuk 5 Financiële informatie 5.1 Ontwikkelingen in het boekjaar Eerder in dit verslag is de sluiting van de locatie Corel beschreven. Voor het boekjaar was dit de belangrijkste ontwikkeling. Ondanks de sluiting van de locatie heeft Solis een positief resultaat weten te realiseren, waarbij incidentele baten een belangrijke rol speelden. Door de sluiting van Corel zijn de niet uit balans blijkende verplichtingen afgenomen. Op de locatie PW Janssen is het afgelopen jaar fors geïnvesteerd. Het pand is twintig jaar oud en moet gerenoveerd worden. Die renovatie zal over een aantal jaar verspreid worden. Met het zorgkantoor zijn productieafspraken gemaakt die passend zijn bij de gerealiseerde productie. Wel bleek gedurende het eerste kwartaal van 2013 dat er sprake was van een forse overproductie, die niet betaald kon worden. In 2012 zijn wij gestart met het zelf laten ontwikkelen van de deelbegrotingen door het locatie- en BV-management met als doel de resultaatverantwoordelijkheid van het management te faciliteren en te versterken. Dit heeft voor de begroting 2014 een vervolg gekregen. Bij de ontwikkeling van de begroting zijn de voorgenomen jaarplannen meegenomen en verwerkt. De consolidatie van de begrotingvond in november plaats. De geconsolideerde begroting is besproken binnen de Financiële auditcommissie en goedgekeurd door de Raad van Toezicht. Bij de opstelling van de jaarplannen en de begroting wordt uitgegaan van het principe dat de lijnverantwoordelijken getypeerd kunnen worden als resultaatcentra, die verantwoordelijk zijn voor een van tevoren afgesproken bijdrage aan de kosten van de holdingen het bestuur van de hele Zorggroep. De stafdiensten en ondersteunende diensten worden hierbij als kostencentra getypeerd. 5.2 De behaalde omzet en resultaten Het resultaat is positief. De index van de personeelslasten en opbrengsten is hoger uitgekomen dan vorig jaar en ook hoger dan we tijdens de begroting hebben verwacht. De sluiting van Corel heeft tot extra personele inzet geleid op een aantal locaties. We hebben hier bewust voor gekozen om de dienstverlening aan de cliënt zo goed mogelijk te laten verlopen. De daling van de tarieven in de extramurale zorg is de belangrijkste oorzaak hiervan. In het verslagjaar is de DBC-systematiek (diagnosebehandelcombinatie) voor de revalidatiezorg ingevoerd. De financiële kant van dit traject is niet eenvoudig geweest. Het maken van goede contractafspraken en de goede verwerking van de declaraties heeft veel inspanning gekost. Gelukkig waren aan het einde van het verslagjaar de problemen opgelost.
Pagina 37
De omzet heeft zich in de afgelopen jaren als volgt ontwikkeld: (bedragen in ‘000) Omschrijving/jaar Wettelijk budget Niet gebudgetteerde zorgprestaties Overige bedrijfsopbrengsten Totaal
2013 48.314 3.327
2012 48.381 3.641
2011 42.511 3.686
4.530
4.376
4.787
56.171
56.398
50.984
In 2013 is een opbrengst van ruim € 500.000 verantwoord die betrekking heeft op het boekjaar 2011. Gedurende 2013 is de bezetting van de bedden teruggelopen. Het niet meer indiceren van ZZP 1 en 2 veroorzaakt een deel van deze terugloop. Al in 2013 hebben we gezien dat de kortdurende opvang van de ZZP 3 ook minder is geïndiceerd. 5.3 De toestand op balansdatum (solvabiliteit en liquiditeit) De kengetallen voor solvabiliteit zijn hoger uitgekomen dan vorig jaar. Het eigen vermogen is gegroeid, terwijl het balanstotaal aanzienlijk gedaald is. De schulden aan kredietinstellingen zijn het afgelopen jaar fors teruggedrongen. Eigen vermogen als % van de omzet Jaartal 2013 2012 2011
Procenten 23,2 21,6 22,3
Eigen vermogen als % van het balanstotaal Jaartal 2013 2012 2011
Procenten 33,7 28,0 29,1
De kengetallen voor liquiditeit zijn verbeterd. Ook hierbij geldt dat de afname van de schulden aan kredietinstellingen een belangrijke rol speelt. De current ratio komt boven de norm van 1 uit. Current ratio Jaartal 2013 2012 2011
Ratio 1,06 0,87 0,65
5.4 De kasstromen en financieringsbehoeften De kasstroom is over het verslagjaar positief geweest. Het werkkapitaalbeheer heeft geleid tot een verlaging van het werkkapitaal. Een belangrijk aandachtspunt is de declaratie van de geriatrische revalidatiezorg geweest. De invoering van de nieuwe systematiek heeft tot de nodige problemen geleid. Een belangrijk deel van de geleverde productie is per balansdatum nog voorgeschoten door Solis. De verwachting voor 2014 is dat er sprake zal zijn van een positieve kasstroom en dat de investeringen vanuit de eigen middelen betaald kunnen worden. Desalniettemin zal naar de financieringsstructuur van de organisatie gekeken worden teneinde deze te verbeteren. Pagina 38
5.5 Informatie over financiële instrumenten Algemeen De onderneming maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de onderneming blootstellen aan marktrisico inclusief kredietrisico, rente- en kasstroomrisico, valutarisico, liquiditeitsrisico en reële-waarderisico. De onderneming heeft een beleid inclusief een stelsel van limieten en procedures opgesteld om de risico’s van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële markten en daarmee de financiële prestaties van de onderneming te beperken. Valutarisico Stichting Zorggroep Solis is alleen werkzaam in Nederland, daardoor is er geen valutarisico. Rente- en kasstroomrisico Stichting Zorggroep Solis loopt renterisico over een aantal rentedragende vorderingen, met name liquide middelen, en rentedragende kortlopende schulden. De rentedragende kortlopende schulden betreffen met name schulden aan kredietinstellingen. Voor de vorderingen en schulden worden geen financiële derivaten met betrekking tot renterisico gecontracteerd. Kredietrisico Stichting Zorggroep Solis loopt risico over leningen en vorderingen opgenomen onder financiële vaste activa en overige vorderingen en liquide middelen. Solis heeft geen significante concentraties van kredietrisico. Levering van diensten vindt plaats aan afnemers die voldoen aan de kredietwaardigheidstoets van Solis. Die levering geschiedt op basis van krediettermijnen tussen de veertien en dertig dagen. Liquiditeitsrisico Stichting Zorggroep Solis bewaakt de liquiditeitspositie door middel van opvolgende liquiditeitsbegrotingen. Het management ziet erop toe dat voor de onderneming steeds voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen te voldoen en dat ook financieel ruimte onder de beschikbare faciliteiten beschikbaar blijft om steeds binnen de gestelde leningconvenanten te blijven. De liquide middelen staan uit bij banken die minimaal een A-rating hebben. Voor zover noodzakelijk, worden nadere zekerheden verstrekt aan de bank voor beschikbare kredietfaciliteiten. Reële waarde De reële waarde van in de balans opgenomen financiële instrumenten verantwoord onder kasmiddelen, langlopende vorderingen en schulden en kortlopende vorderingen en schulden en dergelijke, benadert de boekwaarde daarvan. Afgeleide financiële instrumenten Er wordt geen gebruik gemaakt van afgeleide financiële instrumenten.
Pagina 39
Hoofdstuk 6 Voornaamste risico's en onzekerheden Zorggroep Solis heeft een aantal risico’s bepaald. De belangrijkste risico’s in de bedrijfsvoering van Zorggroep Solis zijn: -
-
-
-
de beperking van de groei van het regiobudget door dit te koppelen aan de demografische ontwikkelingen. Doordat de inwoners van de regio in vergelijking met het Nederlandse gemiddelde vaker een lager opleidingsniveau hebben en over een lager inkomen beschikken, stijgt naar verwachting de zorgvraag in de regio harder dan in de landelijke demografische ontwikkeling zichtbaar is. Dit verhoogt het risico van niet betaalde overproductie. toenemende leegstand in de verzorgingshuizen die veroorzaakt wordt door het scheiden van wonen (inclusief verblijf) en zorg. Voorts kunnen vraagtekens geplaatst worden bij de betaalkracht van de toekomstige bewoners, met name voor wat betreft de verblijfskosten. Solis kijkt naar de mogelijkheden om de verblijfskosten betaalbaar te maken voor de cliënten. Beheers- en verbetermaatregelen met betrekking tot de flexibiliteit van het personeel en de planning van personeel zijn opgezet en worden geborgd. het indicatiemanagement. In verband met de toenemende zorgzwaarte als gevolg van de toenemende vergrijzing, is het noodzakelijk zeer alert te zijn op indicatiemanagement. We kunnen constateren dat de organisatie een succesvolle verbeterslag heeft gemaakt. Dat heeft geleid tot een betere verhouding tussen enerzijds de inzet van personeel en anderzijds de omzet. afvlakkende groei Ortis. De wijzigingen en beperkingen in het verzekeringspakket leiden- gegeven de aanhoudende economische recessie - tot een toename van het aantal onverzekerde burgers, onder wie kwetsbare ouderen. kleiner wordende marges in de tarieven. Door sterk en direct te sturen op de arbeidsproductiviteiten onze zorgarrangementen en -processen via de ‘lean’-methode in te richten, wordt jaarlijks de doelmatigheid van de organisatie verhoogd. het ontstaan van financiële schotten in de zorg voor de ouderen. Een deel van de zorg komt vanuit de AWBZ, een ander deel vanuit de Wmo en een derde deel vanuit de ziektekosten.
6.1 Strategie Het strategisch risico betreft het risico dat de organisatie door wijzigende marktomstandigheden een negatief financieel resultaat behaalt. Voor Zorggroep Solis zijn het vooral de wijzigingen in wet- en regelgeving die het grootste risico vormen. Ook de landelijke en lokale bezuinigingen kunnen een risico zijn. Solis volgt actief de wijzigingen in wet- en regelgeving. Bovendien is Solis in gesprek met diverse partijen om een nog beter inzicht te krijgen en actief beleid te kunnen opstellen. 6.2 Operationeel Hierbij gaat het om de kans dat personen, processen of systemen ergens in tekortschieten. Het zijn risico’s als gevolg van leemten in de interne organisatie. Hierbij kan ook gedacht worden aan ICT-systemen die niet geheel correct functioneren. Zorggroep Solis heeft besloten om nieuwe medewerkers bij indiensttreding een Verklaring Omtrent Gedrag te vragen. We vinden dat de kwaliteit van dienstverlening hiermee verbeterd kan worden.
Pagina 40
6.3 Financieel Dit is het risico van overproductie, geen doelmatige inzet van personeel en inadequaat indicatiemanagement. Door de manier van het maken van productieafspraken wordt de geleverde overproductie niet vergoed. Dit risico heeft in 2013 nadrukkelijk gespeeld, Solis had een forse overproductie in de eerste helft van het jaar. Vanuit de al eerder gemaakte analyses konden we hierop snel en adequaat inspelen. 6.4 Risico’s mbt financiële verslaggeving en wet- en regelgeving Solis stelt de jaarrekening op volgens titel 9 Boek 2 BW en de regels van de WTZi. Bovendien volgt Solis de overige relevante wet- en regelgeving. Uit de risico-inventarisatie zijn geen specifieke risico’s geïdentificeerd.
Pagina 41
Hoofdstuk 7 Milieu- en personeelsaangelegenheden 7.1 Milieuaangelegenheden Bij Zorggroep Solis onderscheiden we twee groepen die afvalstromen produceren: 1. Cliënten van de woonzorgcentra en aanleunwoningen. De cliënt zelf is verantwoordelijk voor het afvoeren van dit afval en maakt daarbij gebruik van de gescheiden-afvalbakken die op locatie aanwezig zijn. 2. Medewerkers en verpleeghuiscliënten. Zorggroep Solis is verantwoordelijk voor een juiste scheiding, opslag en afvoer van deze afvalstromen. Daarbij wordt onderscheid gemaakt in: - glas - papier/karton - archiefpapier - chemisch afval - ziekenhuisafval - etensresten - vetten en oliën - oud ijzer - huishoudelijk afval - huisraad en oude kantoorinrichting Het scheiden van afval neemt een steeds voornamere plaats in doordat dat ook van overheidswege gevraagd wordt. Voor het inzamelen en afvoeren van de afvalstromen werkt Zorggroep Solis samen met professionele, erkende afvalverwerkingsbedrijven Daarnaast wil Zorggroep Solis ook een maatschappelijke bijdrage leveren aan bijvoorbeeld verenigingen of goede doelen. In dit verband kan afgeschreven inventaris bijvoorbeeld geschonken worden aan een liefdadigheidsorganisatie in Oost-Europa en wordt in sommige gevallen oud papier opgehaald door sportverenigingen. Begin 2014 ondertekent Zorggroep Solis een convenant met de provincie en een aantal andere Overijsselse instellingen, op het gebied van energiebesparing. Dit houdt in dat het energieverbruik op PW Janssen een jaar lang gevolgd wordt en daarna geanalyseerd. Indien nodig worden er in 2015 maatregelen genomen om het energieverbruik terug te dringen. 7.2 Personeelsaangelegenheden Flexibiliteit Zorggroep Solis is zich er ten zeerste van bewust dat flexibel personeel noodzakelijk is. Daarbij wordt het steeds belangrijker om op een verantwoorde manier personeel flexibel in te zetten, daarbij lettende op een gezond rooster, goed werkgeverschap en de kwaliteit van zorg. Aan de andere kant telt de aandacht voor de productiecijfers. Doelstellingen en of acties bij het (flexibel) inzetten van personeel waren voor 2013: - decentrale flexpool inrichten voor de locatie en de herinrichting van de centrale flexpool; - herschrijven van de Notitie flexwerk, nu Notitie decentrale en centrale flexpool.
Pagina 42
Kerngegevens Inzet flexwerkers FTE inzet flexwerkers Gemiddelde van aantal aanvragen bij flexbureau FTE inzet PNL (personeel niet in loondienst)
2013
2012
2011
85 635 12,43
89 952 7,28
79 902 13,12
In 2013 is een start gemaakt met de decentrale pools op de locaties. In juli was dit voor de laatste locatie gereed. De notitie is hierbij aangepast. Het aantal aanvragen bij bureau Flexwerk daalde. Mede door de overgang van de medewerkers van Corel naar andere locaties is het zoeken naar het juiste aantal flexwerkers in de centrale pool. Voor 2014 is het de bedoeling dat de uitwerking van de centrale flexpool vorm krijgt. Voor 2014 wordt er actie ondernomen betreffende de medewerkers met de nul-urencontracten. Die zijn alleen nog toepasbaar bij incidentele inzet. Vacatures Kerngegevens Vacatures Ontstaan Vervallen, zonder vervuld*
2013
2012
2011
62 4
61 7
96 1.120
* Hieraan liggen verschillende oorzaken ten grondslag, zoals het niet aanmelden van geschikte kandidaten of het op een andere wijze vervullen van de vacature. Kerngegevens Functioneringsverslagen
2013
2012
2011
345 in 2013 Aantal per 31 december
768 t/m 2013
850
Vrijwilligers Kerngegevens Vrijwilligers Aantal per 31 december
2013
2012
839
850
2011
Scholing Zorggroep Solis hecht veel waarde aan goed opgeleid personeel. Dat het leren niet enkel in formele settings plaatsvindt maar vooral ook op de werkvloer zelf, is iets wat steeds meer wordt gezien en gestimuleerd. Tegelijkertijd blijkt echter dat medewerkers nog steeds graag leren in een klassikale setting. Aangezien de faciliteiten van het scholingscentrum op Corel niet aansluiten bij de voorwaarden, zijn in 2013 twee leslokalen (theorie- en skillslab) beschikbaar gesteld. Zorggroep Solis heeft een scholingsbudget (3% van de loonkosten), waaruit onder andere interne docenten en begeleiders worden bekostigd, maar waarvan ook een groot deel besteed wordt aan de inkoop van externe scholingen. Daar waar mogelijk wordt
Pagina 43
gebruikgemaakt van interne deskundigheid. Dit is ook het uitgangspunt dat geformuleerd staat in het (nieuwe) strategische leer- en ontwikkelbeleid. Het grootste deel van het scholingsbudget is besteed aan zorggerelateerde scholing. Onder de scholingskosten vallen onder andere de kosten voor interne en externe trainers, locatiehuur, cursusmateriaal en verletkosten. Andere belangrijke doelstellingen die gerealiseerd zijn in 2013: - workshopcarrousel voor alle zorgmedewerkers, met thema’s uit de Normen Verantwoorde Zorg Zorggroep Solis; - voorbereidingen op het leermanagementsysteem zijn verricht, zodat in 2014 een start gemaakt kan worden met de implementatie; - decentraal opleidingsbudget. - Kwaliteit, veiligheid en cliënttevredenheid door goed geschoolde medewerkers Zorggroep Solis heeft kwaliteit en veiligheid hoog in het vaandel staan en goed opgeleide medewerkers zijn essentieel om die kwalitatief hoogstaande zorg te bieden en een veilig werkklimaat te creëren. Om te borgen dat er altijd voldoende gekwalificeerde medewerkers op een zorglocatie aanwezig zijn, heeft Zorggroep Solis op basis van het wettelijk kader op dit gebied organisatiebrede richtlijnen vastgesteld. De managers zijn verantwoordelijk voor het in kwalitatieve en kwantitatieve zin voldoen aan deze richtlijnen. Ze worden daarbij ondersteund door de afdeling HRM. Opleidingsjaarplannen per resultaatverantwoordelijke eenheid maken inzichtelijk waar de speerpunten liggen. Alle verplichte trainingen worden Solisbreed georganiseerd. Specifiek willen we in dit kader noemen de aandacht die het afgelopen jaar is uitgegaan naar de verbetering van de trainingen en toetsingen van de voorbehouden en risicovolle handelingen. Nieuw beleid, betere kwaliteit van de trainingen en vooral: medewerkers zijn hard aan het werk om de nodige kennis en kunde op te doen en te laten zien. Solis Management Academie In 2013 is de Solis Management Academie (SMA) Nieuwe Stijl van start gegaan. Resultaatgericht managen en leiderschapsontwikkeling vormen de rode draad van de SMA. In de eerste fase, 2013, is gestart met diverse workshops in het kader van ‘ontmoeten’ en ‘leren van en met elkaar’. Dat dit gewaardeerd is met een 8,6 gemiddeld, is een mooie start van de SMA Nieuwe Stijl. In 2014 wordt door middel van trainingen verdere verdieping aangebracht. Ook zullen er lezingen/workshops worden georganiseerd, waarbij leidinggevenden zelf als trainer/docent optreden. Projectmanagement en leiderschap: in 2014 centraal op de agenda. Leerlingen Zorggroep Solis biedt BBL-leertrajecten aan. In 2013 heeft de focus gelegen op het opplussen van Solismedewerkers, van niveau 2 naar 3IG, en van 3IG naar niveau 4. Begin 2013 zijn we gestart met het opleiden op locatie. Dit besluit heeft een zeer positief effect op het behoud van de leerlingen, die nu na diplomering in dienst genomen worden. Ook voor de cliënten is het prettig om vaker hetzelfde gezicht te zien. Verder is de HR Organizer geïntroduceerd, die ingezet wordt bij de selectie van de leerlingen (competentieonderzoek). Tot slot: met ingang van 1 januari 2014 vallen de leerlingen van Vte ook onder BBL-beleid en -uitvoering van Solis.
Pagina 44
Arbobeleid IJsselloop In 2013 hebben 27 medewerkers en 1 vrijwilliger namens Zorggroep Solis deelgenomen aan de IJsselloop. Preventie In 2013 hebben 22 werkplekonderzoeken en 7 beeldschermwerkplekchecks plaatsgevonden. Verder vinden er op alle locaties arborondes plaats. De arborondes worden uitgevoerd door de arbeidsfysiotherapeut en ergotherapeut van Ortis en richten zich op de preventie van fysieke overbelasting. Tilthermometer en Risicoradar In 2013 zijn de Tilthermometer en de Risicoradar geïntroduceerd. De Tilthermometer is een instrument, waarmee kan worden gemeten in welke mate zorgmedewerkers blootstaan aan fysieke overbelasting en hoe de risicosituaties kunnen worden veranderd. Met de Risicoradar worden knelpunten op het gebied van fysieke belasting bij medewerkers in ondersteunende diensten in kaart gebracht. Zo wordt duidelijk of er voldaan wordt aan de Praktijkrichtlijnen, welke verbeterpunten er zijn en wat de betrokken medewerkers er zelf van vinden. Risico-inventarisatie en -Evaluatie (RI&E) In 2013 is gestart met een nieuwe cyclus van de RI&E. Een RI&E is een methode om gevaren voor veiligheid, gezondheid en welzijn van medewerkers in kaart te brengen. Vervolgens wordt er een plan van aanpak opgesteld om de geconstateerde knelpunten te verhelpen. Er zijn RI&E’s uitgevoerd op locatie Diepenveenseweg, de restauratieve voorzieningen, de vervoersdienst en Ortis. Verder is een RI&E op beleidsaspecten uitgevoerd, waarbij alle beleidsaspecten aan de orde zijn gekomen die gelden voor de hele organisatie. Scholing fysieke belasting De scholing fysieke belasting voor cliëntgebonden functies is in 2013 voortgezet. Inmiddels zijn veel zorgmedewerkers aantoonbaar geschoold in het gebruik van tilliften. In 2014 wordt gestart met voorlichting fysieke belasting voor medewerkers van nietcliëntgebonden afdelingen. Subsidieregeling Veilig werken in de Zorg In 2013 heeft Zorggroep Solis twee maal een subsidie toegekend gekregen om een extra impuls te geven aan de uitvoering van anti-agressiebeleid. Solis heeft besloten één subsidie in te zetten ten behoeve van het opleiden van drie medewerkers (twee psychologen en een logopedist) tot VIO-begeleider (Video-interventie Ouderenzorg). Met behulp van VIO beoogt Solis een geslaagde communicatie en omgang tot stand te brengen tussen zorgmedewerker en cliënt met als doel het voorkomen en beheersen van agressie van cliënten. De tweede subsidie heeft Solis ingezet voor een veiligheidsonderzoek op locaties. Dit onderzoek, dat is uitgevoerd door een externe organisatie, richtte zich vooral op de preventie van agressie, insluipingen en interne criminaliteit. Melding Incident Medewerker Op grond van de Arbeidsomstandighedenwet is Zorggroep Solis als werkgever verplicht om een registratie bij te houden van incidenten die hebben geleid tot verzuim van meer dan drie werkdagen. Zorggroep Solis hecht veel waarde aan preventie en heeft daarom gekozen voor een bredere aanpak. Binnen Zorggroep Solis worden alle incidenten gemeld. Pagina 45
In 2013 zijn er vijftig incidenten gemeld. Geen enkel incident leidde tot een verplichte melding aan de Inspectie SZW. In alle gevallen zijn passende maatregelen getroffen.
Pagina 46
Hoofdstuk 8 Overige informatie 8.1 Informatievoorziening en automatisering Om te kunnen blijven anticiperen in de sectoren waarin Zorggroep Solis actief is, is het van belang te beschikken over juiste informatie over de (toekomstige) cliënt, de zorgprocessen en onze dienstverlening. Ook zijn tijdige en adequate, integrale verantwoordings- en stuurinformatie onontbeerlijk. De rol van ICT in het ondersteunen van de behoefte aan deze informatie is evident. Zorggroep Solis is zich hiervan bewust en geeft volle aandacht aan het verbeteren van de kwaliteit en beschikbaarheid van de informatievoorziening. Gedurende het jaar is een aantal projecten succesvol afgerond. De afgelopen jaren is de informatievoorziening op een hoger niveau gekomen. We hebben ons gewenste niveau nog niet helemaal bereikt. Voor 2014 is een ambitieus programma opgezet om met informatievoorziening op het gewenste niveau te komen. 8.2 Marketing en distributie Flow- en leadmanagement Vroeger gingen cliënten naar hét ziekenhuis en naar dé huisarts. Hulp en zorg werd verkregen via de enige thuiszorgaanbieder in de stad. Medicatie werd bij dé apotheek op de hoek gehaald en blessures werden behandeld door dé fysiotherapeut die cliënten al jaren kenden. Deze situatie bestaat niet meer. In 2012 is Zorggroep Solis gestart met het project flowmanagement. In 2013 is de projectstatus vervallen en is flowmanagement een regulier onderdeel geworden in het contact met de klant. Naast het in kaart brengen van de behoeften aan vervolgzorg geeft het flowmanagement inzage in de klantenstromen die gebruikmaken van de verschillende vormen van zorg en dienstverlening en de producten die Zorggroep Solis te bieden heeft. In 2013 heeft daarmee het accent gelegen op het argument waarmee klanten kiezen voor de verschillende vormen van zorg en dienstverlening of producten van Zorggroep Solis. In 2013 heeft dat er toe geleid dat het maken van keuzes van klanten nadrukkelijk begeleiding vraagt van de eerstverantwoordelijke verzorgende en de centrale afdeling Cliëntbemiddeling voor de hele organisatie. Om keuzes te kunnen maken moet het product waarvoor men kiest duidelijk en herkenbaar zijn en de medewerkers van Solis moeten van elkaar weten waar welk product geboden wordt. Deze ontwikkeling maakt voor Zorggroep Solis duidelijk waarom mensen voor een product kiezen. Bejegening, transparantie en beleving van de dienst of het product zijn indicatoren die bepalend zijn. Deze indicatoren zijn bepalend in de keuze wie wij willen zijn naar onze klanten en naar de partners in de keten en de gemeente Deventer.
Pagina 47
Hoofdstuk 9 Toekomst 9.1 Investeringen Voor 2014 is een ambitieus investeringsprogramma gedefinieerd. Op de locatie PW Janssen zal doorgegaan worden met de renovatie van het pand. Ook in 2014 zal geïnvesteerd worden in ICT. De investeringen zijn opgenomen in de begroting en in de jaarplannen. 9.2 Financiering We hebben de verwachting dat de financiering van onze investeringen uit eigen middelen betaald kan worden. In overleg met banken zullen we wel heel duidelijk kijken naar de wenselijkheid hiervan. Het is zeer wel mogelijk dat de financieringsstructuur van de instelling in 2014 aangepast zal worden. De verwachting is dat we geen problemen zullen hebben met het aantrekken van financiering. 9.3 Personeelsbezetting De zorg staat voor grote bezuinigingen, zeker in de extramurale zorg. Het is nog steeds onduidelijk hoe de diverse transities tot stand zullen komen. De personeelsbezetting zou door de bezuinigingen kunnen krimpen. 9.4 Omzet en rentabiliteit De rentabiliteit zal sterk afhangen van de afspraken die gemaakt kunnen worden met de partijen die zorg inkopen. Het is nog niet helemaal duidelijk wie de inkopende partijen worden. Bij de afspraken zal het belangrijk zijn om te kijken hoe de daling in omzet omgezet gaat worden. De daling kan in tarieven plaatsvinden, in het volume of in een combinatie van beide. De ontwikkeling in de indicatiestelling is een andere belangrijke omstandigheid. De verblijfsindicatie wordt minder snel gegeven, waardoor het mogelijk is dat er in onze huizen weer leegstand ontstaat. Ook de algemene economische ontwikkeling kan een grote invloed hebben. Bij een verdergaande verslechtering van de economische situatie is het mogelijk dat er landelijk of plaatselijk nieuwe besparingen worden doorgevoerd. 9.5 Samenleving en belanghebbenden De belangrijkste direct belanghebbenden bij de diensten van Zorggroep Solis zijn: Belanghebbende Cliënten en hun familie Zorgkantoren Midden-IJssel en Agis Apeldoorn Zorgverzekeraars Wooncorporaties Deventer Ziekenhuis Medisch specialisten en huisartsen
Onderwerp / relatie Zorg- en dienstverlening Productie- en tariefafspraken AWBZ, innovatie en ontwikkeling Productie- en tariefafspraken voor kraamzorg en eerstelijns para- en perimedische zorg Vastgoedontwikkeling en -beheer Transmurale logistiek Ketenzorg revalidatie
Pagina 48
Collega-instellingen Gemeentelijke overheden Banken Brancheorganisaties Medewerkers
Ketenzorg verpleging Wet maatschappelijke ondersteuning Kredietverlening Lidmaatschapsvereisten Zorg en dienstverlening
Zorggroep Solis participeert in drie netwerken ten behoeve van de ketenzorg: - de Palliatieve-zorgketen; - de keten Dementiezorg; - de keten voor Niet-Aangeboren Hersenletsel (NAH). De inzet van deze ketens is om zowel het case- als het diseasemanagement van de zelfstandig wonende cliënten te versterken en de continuïteit van de zorg te verbeteren. Begin 2013 is de stichting Zorg Innovatie Salland en Omgeving (ZISO) opgericht door vier zorgpartijen: Dimence, Deventer Ziekenhuis, Carinova en Zorggroep Solis, met als doelstelling kwaliteits- en efficiencyverbeteringen te realiseren in de voornoemde ketens, en de ontwikkeling van nieuwe noodzakelijke zorgketens te ondersteunen. De organisatie heeft in het verslagjaar haar eerste algemene ledenvergadering gehouden met een groot aantal nieuwe leden uit de regio. Zorggroep Solis geeft haar verantwoordelijkheid voor de versterking van de maatschappelijke participatie van de burgers, de leefbaarheid en de kracht van de stad op de navolgende wijzen inhoud: - Vte geeft via twee projecten Zichtbare Schakels voor de wijken Rivierenwijk en Zandweerd Noord in Deventer invulling aan de versterking van het zelfredzaam vermogen van de bewoners van deze wijken. Hierbij wordt tegelijkertijd de sociale kaart in een wijk voor de zorg- en hulpvragers meer en beter toegankelijk. - Zorggroep Solis ondersteunt zowel materieel als immaterieel de wijkwinkels van de gemeente Deventer. Deze wijkwinkels zijn belangrijk voor toekomstige cliënten om de wereld van welzijn, zorg en wonen informatief te ontsluiten. - De organisatie is lid van het Platform Wonen, Zorg en Welzijn (WZW) en van de bestuurlijke kopgroep WZW. Doelstelling van het platform en de kopgroep is om de afstemming en toegankelijkheid van de zorg- en dienstverlening in de diverse woonservicezones in de gemeente Deventer te verbeteren. - Zorggroep Solis participeert in de Economische Kopgroep van de gemeente Deventer. Doelstelling van deze Kopgroep is om de werkgelegenheid en economische groei in de stad op een adequaat of hoger niveau te houden, respectievelijk te verbeteren. Volgens de visie van de Economische Kopgroep zijn er drie kansrijke speerpunten voor de economie van Deventer, namelijk boeiende beleefstad, duurzame maakstad en open informatiestad. - Zorggroep Solis is actief lid van het platform Maatschappelijk Betrokken Ondernemen. Via dit platform wordt een relatie gelegd tussen de ondernemingen in de stad en de bestuurlijke vrijwilligersorganisaties. - De organisatie is lid van twee landelijke brancheorganisaties, te weten Actiz en BTN. - Zorggroep Solis is lid van de Deventer Kring voor Werkgevers (DKW) en het Middenen Kleinbedrijf (MKB) Deventer.
Pagina 49
Hoofdstuk 10 Jaarrekening 2013 Stichting Zorggroep Solis
Pagina 50
Stichting Zorggroep Solis
10.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING
Pagina 51
Stichting Zorggroep Solis 10.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref. 31-12-2013 € ACTIVA
31-12-2012 €
Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa
1
29.662.250 29.662.250
32.069.478 32.069.478
2 3 4 5
776 1.528.002 6.145.149 1.277.150 8.951.077
2.600 1.689.288 6.846.461 3.017.984 11.556.333
38.613.327
43.625.811
31-12-2013 €
31-12-2012 €
233.233 10.489.813 2.303.448 13.026.494
233.233 9.796.181 2.164.207 12.193.621
Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa
Ref. PASSIVA
Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd vermogen Niet collectief gefinancierd vermogen Totaal eigen vermogen
6
Voorzieningen
7
1.883.902
2.116.461
Langlopende schulden
8
15.280.846
15.981.781
Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva
9
8.422.085
13.333.952
38.613.327
43.625.811
Totaal passiva
Pagina 52
Stichting Zorggroep Solis 10.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
Ref.
2013 €
2012 €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/ZVWzorg, exclusief subsidies)
12
48.314.323
48.380.817
Niet gebudgetterde zorgprestaties (inclusief WMOhuishoudelijke hulp)
13
3.327.166
3.640.655
Subsidies (exclusief WMO-huishoudelijke hulp; inclusief overige WMO-prestaties)
14
365.563
417.692
Overige bedrijfsopbrengsten
15
4.164.187
3.958.368
56.171.239
56.397.532
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten
16
36.629.512
35.295.679
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
17
2.724.456
2.939.424
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
18
248.000
764.621
Overige bedrijfskosten
19
14.833.061
15.548.819
Som der bedrijfslasten
54.435.029
54.548.543
BEDRIJFSRESULTAAT
1.736.210
1.848.989
-891.849
-992.235
844.361
856.753
-11.487
-11.454
832.874
845.299
2013 €
2012 €
1.045.164 -100.000 -100.000 0 -52.290 0 40.000
525.337 200.000 200.000 -24 -99.990 -24 20.000
832.874
845.299
Financiële baten en lasten
20
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Vennootschapsbelasting
21
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking): Algemene reserve Bestemmingsreserve Dementie Bestemmingsreserve 24-uurs zorg Stichting Solis Innovatieprijs Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Stichting Hospice Foundation De Winde Bestemmingsreserve Solisfeest
Pagina 53
Stichting Zorggroep Solis
10.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT
€
2013 €
€
2012 €
Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen
1.736.210
2.818.098 -232.559
1.848.989
2.942.370 168.764 2.585.539
Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)
1.824 161.286
27.654 452.840
701.312
-6.200.477
500.953
Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest
3.111.134
837.784 1.365.376
-4.882.199
5.687.124
77.924
0 -891.849
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
18.990 -1.011.225 -891.849
-992.235
4.795.276
-914.311
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Overige investeringen in financiële vaste activa
-1.564.385 1.153.517 0
-3.007.688 632.657 764.621
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -410.868
-1.610.410
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden
-692.084
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.
Pagina 54
-929.137 -692.084
-929.137
3.692.323
-3.453.858
Stichting Zorggroep Solis
10.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 10.1.4.1. Algemeen Vestigingsplaats Stichting Zorggroep Solis Postbus 5014 7400 GC Deventer KVK 08093263 Activiteiten Het aanbieden van zorg, diensten en woonfuncties aan met name ouderen in de regio Deventer en omstreken, zodat zij hun leven aangenaam, zinvol en betaalbaar kunnen continueren en hun welbevinden versterkt wordt. Groepsverhoudingen Stichting Zorggroep Solis te Deventer is groepshoofd van Zorggroep Solis. Onder de Stichting Zorggroep Solis vallen: - Zorggroep Solis B.V. - Solis Vastgoed B.V. - Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging - Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Nederland - Stichting Hospice Foundation 'De Winde' Onder Zorggroep Solis B.V. vallen: - P.W. Janssen Topzorg voor Ouderen en Revalidatie B.V. - Deventer Zorghuizen B.V. - Ortis Thuisrevalidatie en Behandeling B.V. - Buro Saartje B.V. - Vte-thuiszorg B.V. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening zijn de vennootschappen die tot de groep behoren opgenomen. De volgende vennootschappen behoren tot Stichting Zorggroep Solis: • Zorggroep Solis B.V. te Deventer (100% deelneming) • Solis Vastgoed B.V. te Deventer (100% deelneming) • Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging te Deventer (100% zeggenschap) • Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Nederland te Deventer (100% zeggenschap) • Stichting Hospice Foundation 'De Winde' te Deventer (100% zeggenschap)
Pagina 55
Stichting Zorggroep Solis
10.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting Zorggroep Solis. De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie betrokken rechtspersonen en vennootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, worden aangemerkt als verbonden partij. Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. Verder is ook het groepshoofd Stichting Zorggroep Solis aan te merken als verbonden partij. De transacties met de verbonden partijen bestaan uit doorbelastingen van overheadkosten en personeelskosten vanuit de Stichting Zorggroep Solis. Deze kosten zijn doorberekend naar rato van de daadwerkelijke inzet van personeel en facilitaire middelen. 10.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva
Algemeen Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de instelling zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening Baten worden in de winst-en-verliesrekening opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico’s met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro’s, de functionele valuta van de instelling.
Pagina 56
Stichting Zorggroep Solis
10.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs- of vervaardigingsprijs, onder aftrek van cumulatieve jaarlijkse afschrijvingen. Met ingang van boekjaar 2011 is het huurpand Spikvoorde opgenomen als financial lease. Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijk met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Met ingang van 2012 is de bekostiging van de kapitaallasten van zorgvastgoed ingrijpend gewijzigd. De integrale vergoeding van kapitaallasten vervalt en wordt vervangen door een normatieve vergoeding die afhankelijk is van het ZorgZwaartepakket. Er geldt een overgangsperiode van 6 jaar. In 2013 wordt afgeschreven conform WTZi-systematiek en niet op basis BW2 titel 9. Het verschil bedraagt plm. € 250.000,-. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Bedrijfsgebouwen: 2-5 %. • Machines en installaties: 5 %. • Inventaris: 12,5 %. • ICT: 33,33 %. • Vervoermiddelen: 20 % Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen. Financiële vaste activa Deelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode op basis van de nettovermogenswaarde. Bij de bepaling van de nettovermogenswaarde worden de waarderingsgrondslagen van de stichting gehanteerd. Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende actiefpost. Eventuele winsten of verliezen worden verantwoord onder
Pagina 57
Stichting Zorggroep Solis
10.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Bijzondere waardeverminderingen financiële activa Een financieel actief dat niet tegen reële waarde wordt verantwoord met waardewijzigingen in de winst-enverliesrekening wordt op iedere verslagdatum beoordeeld om te bepalen of er objectieve aanwijzingen bestaan dat het actief een bijzondere waardevermindering heeft ondergaan. Deze objectieve aanwijzingen bestaan als zich, na de eerste opname van het actief, een gebeurtenis heeft voorgedaan die een negatief effect heeft gehad op de verwachte toekomstige kasstromen van dat actief en waarvan een betrouwbare schatting kan worden gemaakt. Objectieve aanwijzingen dat financiële activa onderhevig zijn aan een bijzondere waardevermindering omvatten het niet nakomen van betalingsverplichtingen en achterstallige betaling door een debiteur, of aanwijzingen dat een debiteur failliet zal gaan. Van alle individueel significante vorderingen wordt beoordeeld of Een bijzonder waardeverminderingsverlies met betrekking tot een tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd financieel actief wordt berekend als het verschil tussen de boekwaarde en de contante waarde van de verwachte toekomstige kasstromen, gedisconteerd tegen de oorspronkelijke effectieve rente van het actief. Verliezen worden opgenomen in de winst-en-verliesrekening. Rente op het aan een bijzondere waardevermindering onderhevige actief blijft verantwoord worden via oprenting van het actief. Als in een latere periode het actief, onderhevig aan een bijzondere waardevermindering, stijgt en het herstel objectief in verband kan worden gebracht met een gebeurtenis die plaatsvond na de opname van het bijzondere waardeverminderingsverlies wordt het bedrag uit hoofde van het herstel opgenomen in de winst-en-
Financiële instrumenten In de jaarrekening van Stichting Zorggroep Solis zijn de volgende categorieën financiële instrumenten opgenomen: Vorderingen en overlopende activa, Langlopende schulden, Kortlopende schulden en Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde, waarbij eventuele (dis)agio en de direct toerekenbare transactiekosten in de eerste opname worden meegenomen. Indien instrumenten niet zijn gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de resultatenrekening, maken eventuele direct toerekenbare transactiekosten deel uit van de eerste waardering. In contracten besloten financiële instrumenten die niet worden gescheiden van het basiscontract, worden verwerkt in overeenstemming met het basiscontract. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd. Overige vorderingen Overige vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Overige financiële verplichtingen Financiële verplichtingen die geen deel uitmaken van een handelsportefeuille worden tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd op basis van de effectieverentemethode. Vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Liquide middelen en effecten Liquide middelen worden gewaard tegen de nominale waarde. Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode. De aflossingsverplichtingen voor het komend jaar van de langlopende schulden worden opgenomen onder kortlopende schulden.
Pagina 58
Stichting Zorggroep Solis
10.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Reële waarde De reële waarde van een financieel instrument is het bedrag waarvoor een actief kan worden verhandeld of een passief kan worden afgewikkeld tussen ter zake goed geïnformeerde partijen, die tot een transactie bereid en van elkaar onafhankelijk zijn. De reële waarde van een lening is gelijk aan de contante waarde van toekomstige kasstromen gebaseerd op een rente die per balansdatum zou gelden voor gelijksoortige leningen vermeerderd met een risicopremie voor iedere individuele lening. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs onder aftrek van een voorziening voor incourantheid. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit het gestort aandelenkapitaal en de dotaties van het resultaat aan de algemene reserves. Op de bestemmingsreserves rusten geen verplichtingen jegens derden en zijn dus vrij aanwendbaar. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Per indiduele voorziening is een toelichting van de grondslagen voor waardering opgenomen: • Voorziening voor onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. • Voorziening langdurig zieken Voor de voorziening langdurig zieken zijn de kosten tegen nominale waarde opgenomen die verband houden met de salarisdoorbetaling aan langdurig zieke medewerkers. • Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Belastingen Wet op de omzetbelasting 1968 Stichtig Zorggroep Solis maakt deel uit van een fiscale eenheid voor de Wet op de omzetbelasting 1968. Door Stichting Zorggroep Solis wordt de Wet op de omzetbelasting uitgevoerd alsof er één belastingplichtige is (fiscale eenheid). Belastingen Wet op de vennootschapsbelasting 1969 Belastingen omvatten de over de verslagperiode verschuldigde en verrekenbare winstbelastingen en latente belastingen. De belastingen worden in de resultatenrekening opgenomen, behoudens voor zover deze betrekking hebben op posten die rechtstreeks in het eigen vermogen worden opgenomen, in welk geval de belasting in het eigen vermogen wordt verwerkt. De over het boekjaar verschuldigde en verrekenbare belasting is de naar verwachting te betalen belasting over de belastbare winst over het boekjaar, berekend aan de hand van belastingtarieven die zijn vastgesteld op verslagdatum, dan wel waartoe materieel al op verslagdatum is besloten, en eventuele correcties op de over voorgaande jaren verschuldigde belasting.
Pagina 59
Stichting Zorggroep Solis
10.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING De stichting vormt samen met de groepsmaatschappijen Zorggroep Solis B.V., Ortis B.V., VTE B.V., Deventer Zorghuizen B.V. en P.W. Janssen Topzorg en Revalidatie B.V. een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting. De vennootschapsbelasting is in elk van de vennootschappen opgenomen voor dat deel dat de desbetreffende vennootschap als zelfstandig belastingplichtige verschuldigd zou zijn, rekening houdend met voor de vennootschap geldende fiscale faciliteiten. 10.1.4.3. Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de stichting zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de stichting gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de stichting voor de kosten van een actief worden systematisch in de winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. Transacties met verbonden partijen Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. Pensioenen Stichting Zorggroep Solis heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Zorggroep Solis. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Zorggroep Solis betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. Stichting Zorggroep Solis heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Zorggroep Solis heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. 10.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten AWBZ, WMO en Overig.
Pagina 60
Stichting Zorggroep Solis
10.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 10.1.4.5 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en vlottende effecten. De effecten kunnen worden beschouwd als zeer liquide beleggingen. Ontvangen interest en ontvangen dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde interest en betaalde dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. De verkrijgingsprijs van verworven groepsmaatschappijen wordt opgenomen onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten, voor zover betaling in geldmiddelen heeft plaatsgevonden. Hierbij worden geldmiddelen aanwezig in deze groepsmaatschappijen afgetrokken van de aankoopprijs. Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, worden niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van de leasetermijnen uit hoofde van het financiële leasecontract wordt voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uit financieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit operationele activiteiten.
Pagina 61
Stichting Zorggroep Solis 10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:
31-12-2013 €
31-12-2012 €
Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa
22.101.647 3.897.630
23.452.694 3.921.316
2.650.694
3.538.173
1.012.277 0
1.157.295 0
Totaal materiële vaste activa
29.662.248
32.069.478
2013 €
2012 €
Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Bij: terugname afschrijvingen geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen
32.069.478 1.564.385 2.818.098 1.640.333 1.640.333 1.153.517
32.636.817 3.007.688 2.942.370 5.169.805 5.169.805 632.657
Boekwaarde per 31 december
29.662.248
32.069.478
Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen
47.388.528 17.726.280
48.617.993 15.309.477
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 10.1.6. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZimeldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 7.1.6. In toelichting 10.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.
Pagina 62
Stichting Zorggroep Solis 10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA
2. Voorraden 31-12-2013 €
31-12-2012 €
Medische middelen
776
2.600
Totaal voorraden
776
2.600
31-12-2013 €
31-12-2012 €
554.285 135.181 838.536
903.514 0 785.774
1.528.002
1.689.288
De specificatie is als volgt:
3. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:
Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige vorderingen Totaal vorderingen en overlopende activa
Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 730 (2012: € 489.000). In de overige vorderingen zijn geen vorderingen begrepen met een resterende looptijd korter dan 1 jaar.
4. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2011 €
2012 €
0
6.846.461
0 564.461 -564.461 0
0 0 -6.946.052 -6.946.052
6.244.740
6.244.740
6.244.740 564.461 -7.510.513 -701.312
Saldo per 31 december
0
-99.591
6.244.740
6.145.149
Stadium van vaststelling (per erkenning): Midden IJssel Apeldoorn e.o.
c c
b b
a a
Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar
2013 €
totaal € 6.846.461
a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar
Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten Totaal financieringsverschil
Pagina 63
2013 €
2012 €
47.749.862 41.505.122 0
48.380.816 41.534.355 0
6.244.740
6.846.461
Stichting Zorggroep Solis 10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA
5. Liquide middelen 31-12-2013 €
31-12-2012 €
Bankrekeningen Kassen
1.269.560 7.590
3.011.948 6.036
Totaal liquide middelen
1.277.150
3.017.984
De specificatie is als volgt:
Toelichting: De liquide middelen zijn direct opeisbaar, op de bankgarantie na.
Pagina 64
Stichting Zorggroep Solis 10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA
6. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
31-12-2013 €
31-12-2012 €
Kapitaal Collectief gefinancierd eigen vermogen Niet-collectief gefinancierd vermogen
233.233 10.489.814 2.303.448
233.233 9.796.181 2.164.207
Totaal eigen vermogen
13.026.495
12.193.621
Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:
Overige
Saldo per
1-jan-2013 €
Resultaatsbestemming €
mutaties €
31-dec-2013 €
233.233
0
0
233.233
233.233
0
0
233.233
Collectief gefinancierd eigen vermogen Het verloop is als volgt weer Saldo per 1-jan-2013 te geven: € Reserve aanvaardbare kosten: 3.768.846
Resultaatsbestem€ 0
Overige mutaties € 0
Saldo per 31-dec-2013 € 3.768.846
Kapitaal
Algemene reserve Bestemmingsreserve nieuwbouw Bestemmingsreserve automatisering Bestemmingsreserve Dementie Bestemmingsreserve 24-uurs zorg Bestemmmingsreserve Solisfeest Vernieuwingsfonds Stichting Solis lnnovatieprijs verzorging Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Stichting Hospice Foundation De Winde
Saldo per
4.819.276
905.923
275.000
0
0
275.000
200.000
0
0
200.000
200.000
-100.000
0
100.000
200.000
-100.000
0
100.000
20.000 90.287
40.000 0
0 0
60.000 90.287
122.549
0
0
122.549
-49.402
-52.290
0
-101.692
149.625
0
0
149.625
9.796.181
693.633
0
10.489.814
Pagina 65
5.725.199
Stichting Zorggroep Solis 10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA Niet-collectief gefinancierd vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:
Algemene reserve
Saldo per 1-jan-2013 €
Resultaatsbestem€
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-2013 €
2.164.207
139.241
0
2.303.448
2.164.207
139.241
0
2.303.448
Toelichting: De bestemmingsreserve nieuwbouw is bedoeld om als buffer te dienen bij een nieuwbouwproject. De bestemmingsreserve automatisering heeft als doel om grote automatiseringsprojecten te financieren. De bestemmingsreserve Solisfeest is een reserve om het vijfjaarlijkse Solisfeest van te bekostigen. Het verschil tussen het geconsolideerde en enkelvoudige Eigen vermogen bestaat uit bovenstaande 3 stichtingen. De bestemmingsreserve Dementie wordt gebruikt om diverse dementie-gerelateerde projecten te financieren. De bestemmingsreserve 24-uurs zorg heeft als doel om onderzoek en ontwikkeling van deze zorg te financieren.
Overzicht van het totaalresultaat van de instelling 31-12-2013 €
31-12-2012 €
832.874
804.628
0 0 0
0 0 0
0
0
832.874
804.628
Dotatie Onttrekking
Geconsolideerd netto-resultaat (na belastingen) toekomend aan de instelling Herwaardering materiële vaste activa Cumulatief effect van stelselwijzigingen Af: Gerealiseerde herwaardering ten laste van het eigen vermogen Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen van de instelling als onderdeel van het groepsvermogen Totaalresultaat van de instelling
7. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:
Saldo per 1-jan-2013 €
€
€
Saldo per 31-dec-2013 €
Voorziening onderhoud Voorziening jubileumverplichtingen Voorziening langdurig zieken
1.096.367 461.051 559.043
494.314 14.672 288.725
1.030.270 0 0
560.411 475.723 847.768
Totaal voorzieningen
2.116.461
797.711
1.030.270
1.883.902
Pagina 66
Stichting Zorggroep Solis 10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden 31-dec-2013 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)
825.000 1.058.902 310.000
Toelichting per categorie voorziening: De voorzieningen betreffen voorziening ten behoeve van uitgestelde beloningen en langdurig zieken. De voorzieningen Langdurig zieken wordt gewaardeerd op nominale waarde, de voorziening uitgestelde beloningen wordt tegen contante waarde gewaardeerd. Een uiteenzetting per voorziening is opgenomen onder de waarderingsgrondslagen.
Pagina 67
Stichting Zorggroep Solis 10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 8. Langlopende schulden 31-12-2013 €
31-12-2012 €
6.620.998 8.659.848
6.944.384 9.037.397
15.280.846
15.981.781
2013 €
2012 €
Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Bij: opname financial lease Af: aflossingen
16.910.924 0 0 929.135
17.998.233 0 0 1.087.309
Stand per 31 december
15.981.789
16.910.924
692.084
929.137
15.289.705
15.981.787
De specificatie is als volgt:
Schulden aan kredietinstellingen Overige langlopende schulden Totaal langlopende schulden
Het verloop is als volgt weer te geven:
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverpl. Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)
692.084 15.289.705 13.016.033
929.137 15.981.787 13.964.854
Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
Pagina 68
Stichting Zorggroep Solis 10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA
9. Kortlopende schulden en overlopende passiva 31-12-2013 €
31-12-2012 €
Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden Nog te betalen kosten Overige passiva
264.658 2.013.567 692.084 1.391.375 1.216.925 110.891 1.055.567 1.368.273 1.530 302.031 5.183
5.677.478 1.650.984 929.137 1.337.431 824.823 181.393 1.045.154 1.287.910 84.554 270.662 44.426
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
8.422.084
13.333.953
De specificatie is als volgt:
Toelichting: De overeengekomen kredietlimiet met de Rabobank bedraagt € 4.340.956.
Pagina 69
Stichting Zorggroep Solis 10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA
10. Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Vanwege de invoering van de Normatieve Huisvestingscompenent en de afschaffing van het bouwregime, is er sinds 2009 voor gekozen om dit overzicht niet op te nemen.
11. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Huurcontracten De Stichting is jegens Woonzorg Nederland verbonden tot het beheer van de exploitatie van het bejaardencomplex De Bloemendal te Deventer. Uit deze overeenkomst vloeit een jaarlijkse verplichting tot huurbetaling voort die per 31 december 2013 € 1.669.541 bedraagt. De huur, exclusief de inbegrepen vergoeding voor gebruik van inventaris, liften en aanvullende isolatievoorzieningen, wordt jaarlijks verhoogd met de wettelijke huurverhoging. Uit het contract met Woonzorg Nederland blijkt dat mogelijk sprake zou kunnen zijn van economisch eigendom. Omdat de afspraken in het contract zeer onduidelijk zijn op dit punt en de looptijd van het contract afhankelijk is gesteld van de aflossing van de leningen die de verhuurder heeft afgesloten en de verhuurder daar (nog) geen informatie over heeft verstrekt is vooralsnog besloten het pand niet als economisch eigendom te verwerken. Ten behoeve van het verzorgingshuis Groote & Voorster is sprake van een financial leasecontract met een looptijd van 30 jaar vanaf 1 mei 1997. De jaarlijkse annuïteit loopt gelijk met de financiering van de verschillende componenten en bedraagt € 559.522 per jaar. Met ingang van januari 2008 huurt Zorggroep Solis een kantoorpand aan de Diepenveenseweg. Voor dit pand is een huurovereenkomst afgesloten met Fortress Vastgoed XXII BV, waaruit een jaarlijkse huurverplichting voortvloeide van € 203.990, exclusief de verplichte servicekostenvergoeding. Voor deze huurovereenkomst is door de Rabobank een bankgarantie afgegeven van € 41.507. De Rabobank heeft een bankgarantie verstrekt ten behoeve van de huur Spikvoorde ad € 117.537. Met ingang van 2009 huurt Zorggroep Solis het verzorgingshuis Spikvoorde. De looptijd van contract is 20 jaar en de jaarlijkse huur bedraagt € 516.483, welke jaarlijks geïndexeerd wordt. Dit huurcontract is met ingang van boekjaar 2011 verantwoord als financial leasecontract. Rabobank Salland heeft aan Stichting Zorggroep Solis en haar dochtermaatschappijen een rekeningcourantfaciliteit verstrekt van EUR 4.500.000,-. Jet kreciet wordt verminderd met de afgegeven bankgaranties. Bank Nederlandse Gemeenten heeft aan Stichting Zorggroep Solis en haar dochtermaatschappijen een rekening-courantfaciliteit verstrekt van EUR 2.000.000,-. Zekerheden Voor de bankrekeningen zijn de volgende zekerheden afgegeven: Verklaring solvabiliteitsratio Verklaring pari-passu Verklaring cross default Verklaring negative pledge
Pagina 70
Stichting Zorggroep Solis 10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA
Toelichting van risico’s van financiële instrumenten Algemeen De onderneming maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de onderneming blootstelt aan marktrisico inclusief kredietrisico, rente en kasstroomrisico, valutarisico, liquiditeitsrisico en reële waarde risico. Om deze risico’s te beheersen heeft de onderneming een beleid inclusief een stelsel van limieten en procedures opgesteld om de risico’s van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële markten en daarmee de financiële prestaties van de onderneming te beperken. Valutarisico Stichting Zorggroep Solis is alleen werkzaam in Nederland, daardoor is er geen valutarisico. Rente en kasstroomrisico Stichting Zorggroep Solis loopt renterisico over een aantal rentedragende vorderingen, met name liquide middelen, en rentedragende kortlopende schulden, die met name schulden aan kredietinstellingen betreffen. Met betrekking tot de vorderingen en schulden worden geen financiële derivaten met betrekking tot renterisico gecontracteerd. Kredietrisico Stichting Zorggroep Solis loopt risico over leningen en vorderingen opgenomen onder financiële vaste activa en overige vorderingen en liquide middelen. Solis heeft geen significante concentraties van kredietrisico. Levering van diensten vindt plaats aan afnemers die voldoen aan de kredietwaardigheidstoets van Solis Levering van diensten vindt plaats op basis van krediettermijnen tussen de 14 en 30 dagen. Liquiditeitsrisico Stichting Zorggroep Solis bewaakt de liquiditeitspositie door middel van opvolgende liquiditeitsbegrotingen. Het management ziet erop toe dat voor de onderneming steeds voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen en dat tevens financieel ruimte onder de beschikbare faciliteiten beschikbaar blijft om steeds binnen de gestelde leningconvenanten te blijven. De liquide middelen staan uit bij banken die minimaal een A-rating hebben. Voor zover noodzakelijk, worden nadere zekerheden verstrekt aan de bank voor beschikbare kredietfaciliteiten Reële waarde De reële waarde van in de balans opgenomen financiële instrumenten verantwoord onder kasmiddelen, langlopende vorderingen en schulden en kortlopende vorderingen en schulden en dergelijke benadert de boekwaarde daarvan. Afgeleide financiële instrumenten Er wordt geen gebruik gemaakt van afgeleide financiële instrumenten.
Pagina 71
Stichting Zorggroep Solis
10.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 10.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa
WTZi-financiële vaste activa
Grond
€ Stand per 1-1-2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1-1-2013
Gebouwen
€
Terreinvoorzieningen €
0 0 0
4.339.808 0 77.062
0
4.262.746
Subtotaal vergunning €
Totaal
€
Onderhanden Projecten €
408.094 0 28.569
3.476.357 0 1.048.788
0 0 0
35.062.296 0 10.304.602
48.833.314 0 16.763.836
379.525
2.427.569
0
24.757.694
32.069.478
Verbouwingen €
Installaties
€
Semi perm. gebouwen €
696.531 0 480.362
26.141.506 0 8.669.821
0 0 0
216.169
17.471.685
0
€
0 Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen
34.827
943.688
20.052
5.875 167.457
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo
0
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0
0 523 -523
0
0
0
-34.304
Stand per 31-12-2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
0 0 0
4.339.808 0 77.062
Boekwaarde per 31-12-2013
0 2,5%
Afschrijvingspercentage
5.875 1.166.024
1.564.385 2.818.098
0 0 0
1.640.333 0 1.640.333
1.606.839 499.475 1.107.364
0
281.880 29.919 251.961
472.957 169.460 303.497
0
754.837 199.902 554.935
-943.688
0
-272.013
-465.079
0
-1.715.084
-2.361.077
696.531 0 514.666
26.141.506 0 9.613.509
0 0 0
126.214 0 18.702
3.009.275 0 1.046.785
0 0 0
34.313.334 0 11.270.724
47.150.527 0 17.442.126
4.262.746
181.865
16.527.997
0
107.512
1.962.490
0
23.042.610
29.708.401
0,0%
5,0%
3,6% Pagina 72
2,5%
5,0%
Stichting Zorggroep Solis
10.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 10.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa
Trekkings rechten
Onderhanden Projecten
Subtotaal
Instandhouding
Onderhanden Projecten
€
€
€
€
€
Stand per 1-12-2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
0 0
0 0
0 0
3.020.403 1.524.419
1.157.292 2
4.177.695 1.524.421
4.177.695 1.524.421
Boekwaarde per 1-1-2011
0
0
0
1.495.984
1.157.290
2.653.275
2.653.275
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen
0 0 0
998.776
105.482
1.104.258 0 399.402
1.104.258 0 399.402
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
0 0 0
11.799
11.799 0 11.799
11.799 0 11.799
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo
0
0
0 0 0
371.356 212.147 159.209
248.000
619.356 212.147 407.209
619.356 212.147 407.209
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0
0
0
440.165
-142.518
297.647
297.647
Stand per 31-12-2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
0 0
0 0
0 0
3.636.024 1.699.875
1.014.774 2
4.650.798 1.699.877
4.650.798 1.699.877
Boekwaarde per 31-12-2013
0
0
0
1.936.149
1.014.772
2.950.922
2.950.922
Afschrijvingspercentage
399.402
11.799
10,0%
Pagina 73
248.000
Subtotaal
Subtotaal meldingsplichtige activa € €
Stichting Zorggroep Solis
10.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 10.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa
Inventaris €
Vervoermiddelen €
Automatisering €
Subtotaal WMG €
Stand per 1-1-2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
5.282.371 2.758.015
364.590 178.699
1.197.473 550.704
6.844.434 3.487.419
Boekwaarde per 1-1-2013
2.524.355
185.892
646.769
3.357.016
254.448
3.721
185.925
653.664
54.979
450.546
444.094 0 1.159.189
136.261
163.139
531.662
136.261
163.139
531.662
831.062 0 831.062
53.924
232.646 87.426 145.220
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo
0
53.924
178.722 87.426 91.296
-399.216
-105.182
-355.917
-860.315
Stand per 31-12-2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
5.400.558 3.275.418
151.248 70.539
673.014 382.162
6.224.820 3.728.120
Boekwaarde per 31-12-2013
2.125.139
80.710
290.852
2.496.701
12,5%
20,0%
33,3%
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
Afschrijvingspercentage
Pagina 74
Stichting Zorggroep Solis
10.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 10.1.6.4 Niet WTG/WZV gefinancierde vaste activa
Grond
Gebouwen
Installaties
Inventaris
€
€
€
Stand per 1-1-2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
46.314 0
1.567.727 912.249
Boekwaarde per 1-1-2013
46.314
655.478
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen
€
Verbouwingen €
Automatisering €
2.361 236
262.683 111.648
830.967 410.624
2.125
151.034
420.343
Subtotaal Niet-WTG-gefinancierde activa €
€
38.837 12.637
0 0
2.748.889 1.447.394
26.200
0
1.301.494
10.158 7.336
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
118
31.844
41.548
10.158 0 93.483
12.637
797.472 797.472
797.472 0 797.472
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0
-7.336
-118
-21.686
-41.548
-12.637
0
-83.325
Stand per 31-12-2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
46.314 0
770.255 122.113
2.361 354
272.841 143.492
830.967 452.172
38.837 25.274
0 0
1.961.575 743.405
Boekwaarde per 31-12-2013
46.314
648.142
2.007
129.348
378.795
13.563
0
1.218.169
0,0%
2,5%
5,0%
12,5%
2,5%
Afschrijvingspercentage
Pagina 75
Stichting Zorggroep Solis 10.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens
Investeringen
Goedkeuringen t/m 2013
Num- Briefmer nummer
1 2 Totaal
Datum
Omschrijving
Project PG-huis St Jurrien
WTZi-type
WTG gefinancierd
t/m 2012 € 1.157.876
1.157.876
2013 €
Nominaal bedrag onder-handen WTZi € €
gereed €
-248.000 105.482 -142.518
Pagina 76
Indexering Aangepaste WTZi goedkeuring € €
909.876 105.482 0
1.015.358
0
0
0
Jaar van oplevering
Stichting Zorggroep Solis 10.1.8 OVERZICHT LANGLOPENDE LENINGEN 2013
Leninggever
Datum
Totale looptijd
Hoofdsom
Soort lening
€ BNG Hanze Wonen BNG BNG BNG RABO Rentree Totaal
Werkelijke rente %
RestRestNieuwe leschuld 31 Aflos- sing schuld 31 ningen in december in 2013 december 2013 2012 2013 € € € €
1992-2032
2.268.901
40
lineair
5,50%
1.134.451
0
19981998-2013 1998-2013 1998-2013 2006-2035 2011-2028
5.428.119 2.268.901 2.268.901 1.871.843 8.000.000 5.689.258
15 15 15 30 18
annuiteit lineair lineair lineair lineair annuiteit
4,83% 3,26% 5,19% 3,96% 5,38%
4.149.197 88.235 88.235 72.794 6.133.333 5.244.682 16.910.926
0 0 0 0 0 0 0
56.723
Restschuld over 5 jaar
Resterende looptijd in jaren eind 2013
Aflossingswijze
€ 794.115
19
lineair
129.503 4.019.694 88.235 0 88.235 0 72.794 0 266.667 5.866.667 226.979 5.017.703 929.135 15.981.791
3.604.499 0 0 0 4.533.333 4.084.085 13.016.033
0 0 0 0 22 15
annuiteit lineair lineair lineair lineair annuiteit
Pagina 77
Gestelde zekerheden
€
1.077.728
Toelichting
Aflossing 2014
56.723
geen
138.355 geen 0 hypotheek 0 hypotheek 0 hypotheek 266.667 geen 239.190 geen 700.935
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 10.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT AWBZ 2013 €
2012 €
48.314.323
48.380.816
2.262.884
2.576.374
365.563
417.692
2.604.884
2.376.336
53.547.653
53.751.218
34.565.095
33.355.718
2.637.347
2.830.223
0
0
Overige bedrijfskosten
14.759.730
15.044.161
Som der bedrijfslasten
51.962.172
51.230.102
BEDRIJFSRESULTAAT
1.585.482
2.521.116
-891.849
-992.235
693.633
1.528.881
693.633
1.528.881
2013 €
2012 €
745.923 0 -52.290 0
1.628.909 -24 -99.990 -24
693.633
1.528.871
BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Stichting Hospice Foundation De Winde
Pagina 78
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 10.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
SEGMENT WMO 2013 €
2012 €
1.064.282
1.064.282
1.064.282
1.064.282
Personeelskosten
863.379
863.379
Som der bedrijfslasten
863.379
863.379
BEDRIJFSRESULTAAT
200.903
200.903
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
200.903
200.903
Vennootschapsbelasting
-11.487
-11454
RESULTAAT BOEKJAAR
189.416
189.449
2013 €
2012 €
189.416
189.449
189.416
189.449
BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Financiële baten en lasten
RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking): Algemene reserve
Pagina 79
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 10.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 3 Overig 2013 €
2012 €
Overige bedrijfsopbrengsten
1.559.303
1.582.032
Som der bedrijfsopbrengsten
1.559.303
1.582.032
1.201.038
1.076.582
87.109
109.191
248.000
764621
73.331
504.659
Som der bedrijfslasten
1.609.478
2.455.053
BEDRIJFSRESULTAAT
-50.175
-873.021
0
0
-50.175
-873.021
-50.175
-873.021
2013 €
2012 €
-50.175
-873.021
-50.175
-873.021
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten
Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking): Algemene reserve
Pagina 80
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 10.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN
2013 €
2012 €
693.633 189.416 -50.175
1.528.871 189.449 -873.021
832.874
845.299
832.874
845.300
Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT AWBZ SEGMENT WMO SEGMENT 3 Overig
Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening
Pagina 81
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 12. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)
€
2013 €
€
2012 €
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar
48.380.816
42.510.759
Productieafspraken verslagjaar
-1.457.784
3.745.265
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten
726.770 318.164 0
782.047 285.457 58.030 1.044.934
Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten
1.125.534
0 0 0
0 0 0 0
Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen - intensiveringsmiddelen
0 0
0 0 1.290.865
0 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige
-23.629 -194.475 0
1.290.865 -76.201 -168.051 0
-218.104 Overige mutaties: Extra middelen verpleging Innovatie experimenten AWBZ
0 0
Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t
0 0 0
0
47.749.862
48.428.171
564.461
-47.354
48.314.323
48.380.817
Toelichting: Alle mutaties in prijzen en indexatie zijn opgenomen onder de mutatie in de productieafspraken.
Pagina 82
-244.252
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 13. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief WMO-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:
Opbrengsten uit WMO-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp Zorgprestaties tussen instellingen Opbrengsten uit hoofde van niet-gebudgetterde Zvw/AWBZzorg (kraamzorg, fysiotherapie) Persoonsgebonden- en volgende budgetten Overige niet-gebudgeetterde zorgprestaties Eigen bijdragen cliënten voor cliënten voor niet verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende verzekeringen) Totaal
2013 €
2012 €
457.929 1.129.650
434.840 1.366.254
1.722.729 0 13.813
1.818.600 0 16.546
3.045
4.415
3.327.166
3.640.655
14. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) 2013 €
2012 €
Subsidies AWBZ/Zvw-zorg Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS Overige Rijkssubsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EUsubsidies
0 120.912
0 120.912
33.823
33.823
210.828
262.957
Totaal
365.563
417.692
Overige dienstverlening Overige opbrengsten Huuropbrengsten
2013 € 34.106 1.552.193 2.577.888
2012 € 85.876 1.403.434 2.469.058
Totaal
4.164.187
3.958.368
De specificatie is als volgt:
15. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:
Pagina 83
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 16. Personeelskosten 2013 €
2012 €
Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst
28.011.138 3.577.380 2.372.228 1.054.068 35.014.814 1.614.698
27.292.100 3.480.948 2.199.850 1.041.213 34.014.110 1.281.569
Totaal personeelskosten
36.629.512
35.295.679
755 22
749 22
778
771
2013 €
2012 €
709.514
903.989
Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa
2.014.942
2.035.435
Totaal afschrijvingen
2.724.456
2.939.424
De specificatie is als volgt:
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Verpleging en verzorging Overige activiteiten Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden
17. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:
Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa
Toelichting: Het pand Groote & Voorster wordt gehuurd op basis van financial leasing. In de betaalde huur is een bedrag van € 103.195 aan afschrijvingskosten opgenomen. Dit leidt tot een verschil tussen de activastaat en de nacalculeerbare afschrijvingen.
Pagina 84
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
2013 €
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen
2.724.456 709.514
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
1.166.024 0 0 0 1.166.024
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
34.313.334 11.270.724
18. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 2013 €
2012 €
Bijzondere waardeverminderingen van: - materiële vaste activa
248.000
764.621
Totaal
248.000
764.621
De specificatie is als volgt:
Toelichting: De bijzondere waardevermindering in 2012 betreft de waardevermindering van aanloopkosten, welke gemaakt zijn bij de ingebruikname van panden. Vanuit de AWBZ-financiering is door gewijzigde regelgeving de dekking hiervoor komen te vervallen. In 2013 heeft een bijzondere waardevermindering van projectgrond in Solis Vastgoed BV plaatsgevonden.
19. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Totaal overige bedrijfskosten
Pagina 85
2013 €
2012 €
3.393.390 4.480.049 1.617.196 2.277.200 3.277.248 -212.023
3.363.093 4.437.432 1.292.185 2.272.798 3.189.759 993.552
14.833.061
15.548.819
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 20. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:
2013 €
2012 €
Rentebaten Subtotaal financiële baten
0 0
18.990 18.990
Rentelasten Subtotaal financiële lasten
-891.849 -891.849
-1.011.225 -1.011.225
Totaal financiële baten en lasten
-891.849
-992.235
Pagina 86
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN
21. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?
Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht. Eenhoofdig
De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: 2013 drs. J. Portengen
Naam 1. Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2. Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3. Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4. Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5. Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 6. Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7. Welke salarisregeling is toegepast?
8. Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9.Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaars-uitkeringsalaris en andere vaste toelagen a. Waarvan verkoop verlofuren b. Waarvan nabetalingen voorgaande jaren 10. Bruto-onkostenvergoeding 11. Werkgeversbijdrage sociale lasten 12. Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 13. Ontslagvergoeding 14. Bonussen 15. Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 16. Cataloguswaarde auto van de zaak 17. Eigen bijdrage auto van de zaak
Pagina 87
2012 drs. J. Portengen
15-09-03
15-09-03
ja
ja
ja
ja
12
12
onbepaalde tijd Huidige NVZDof VDZ-regeling
onbepaalde tijd Huidige NVZDof VDZ-regeling
100 148.387
100 148.407
0 0 0 10.062 17.108 0 0 175.557 0 0
0 0 0 10.886 16.711 0 0 176.004 0 0
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:
Naam De heer ir. H.A.A.M. Webers, voorzitter Mevrouw drs. C.W. Jawad-Smelik, lid, vice-voorzitter De heer drs. M.F. Koeman, lid De heer A.A.P.A.M. van der Heijden Mevrouw mr. L.L. Vis De heer mr. J.B. de Groot De heer mr. drs. M.M.E. Sonneveld, secretaris Mevrouw mr. W.M.L. Lont-Janzing, lid
2013
2012
12.250 10.500 8.750 8.750 8.750 8.750 0 0
12.250 9.042 8.750 0 0 0 10.500 8.750
22. Wet Normering Topinkomes Een overzicht van de functionarissen met betrekking tot de WNT is opgenomen onder punt 25.
2013 €
2012 €
1. Controle van de jaarrekening 2. Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 3. Fiscale advisering 4. Niet-controlediensten
69.778
87.500
5.000 0 13.878
5.000 0 24.000
Totaal honoraria accountant
88.656
116.500
23. Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt:
24. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan met zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 24.
Pagina 88
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
25. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking
Functie of functies Algemeen directeurbestuurder
Voorzittersclausule van toepassing
Naam
N
Drs. J. Portengen
Ingangsdatum Einddatum dienstbetrekking dienstbetrekking 15-09-2003
Omvang dienstbetrekking in FTE Beloning 1
Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen
148.387
Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn
Uitkering wegens beëindiging van dienstbetrekking
27.170
Vermelding alle toezichthouders
Functie of functies Voorzitter Raad van Toezicht Vice voorzitter Lid Lid Lid Lid
Voorzittersclausule van toepassing J N N N N N
Ingangsdatum Einddatum Naam dienstbetrekking dienstbetrekking ir. H.A.A.M. Webers 2011 drs. C.W. Jawad-Smelik 2011 drs. M.F. Koeman 2009 drs. A.A.P.A.M. van der Heijden 1-1-2013 mr. L.L. Vis 1-1-2013 mr. J.B. de Groot 1-1-2013
Beloning 12.250 10.500 8.750 8.750 8.750 8.750
Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen
Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn
Uitkering wegens beëindiging van dienstbetrekking
Stichting Zorggroep Solis
10.2 ENKELVOUDIGE JAARREKENING
Pagina 90
Stichting Zorggroep Solis 10.2.1 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.
31-12-2013 €
31-12-2012 €
1 2
25.188.110 12.185.062 37.373.171
26.610.895 10.983.271 37.594.166
3 4 5
31.911 6.145.149 43.696 6.220.756
26 6.846.462 0 6.846.488
43.593.928
44.440.654
31-12-2013 €
31-12-2012 €
233.233 10.131.567 2.450.126 12.814.926
233.233 9.298.692 2.450.127 11.982.052
ACTIVA
Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa
Ref. PASSIVA
Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd vermogen Niet collectief gefinancierd vermogen Totaal eigen vermogen
6
Voorzieningen
7
564.421
1.099.207
Langlopende schulden
8
15.280.846
15.981.792
Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva
9
14.933.735
15.377.604
43.593.928
44.440.654
Totaal passiva
Toelichting Het verschil tussen het geconsolideerde en enkelvoudige eigen vermogen bedraagt € 211.000. Dit wordt veroorzaakt door het vermogen van de Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie, Stichting Solis Innovatieprijs en Stichting Hospice foundation De Winde. Deze vormen geen onderdeel van het enkelvoudige eigen vermogen, omdat het zelfstandige entiteiten betreft die alleen onderdeel zijn van de geconsolideerde Stichting Zorggroep Solis.
Pagina 91
Stichting Zorggroep Solis 10.2.2 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013
Ref.
2013 €
2012 €
NETTO-OMZET Netto-omzet
13
48.314.323
48.380.816
Overige bedrijfsopbrengsten
14
651.644
587.044
48.965.967
48.967.860
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten
15
360.119
387.711
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
16
1.660.781
1.702.887
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
17
0
764.621
Overige bedrijfskosten
18
46.422.133
46.784.088
Som der bedrijfslasten
48.443.033
49.639.307
BEDRIJFSRESULTAAT
522.934
-671.447
309.943
1.576.367
832.876
904.920
2013 €
2012 €
992.876 40.000 -100.000 -100.000
484.920 20.000 200.000 200.000
832.876
904.920
Financiële baten en lasten
19
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking): Algemene reserve Bestemmingsreserve Solisfeest Bestemmingsreserve Dementie Bestemmingsreserve 24-uurs zorg
Toelichting Het resultaat boekjaar 2013 is gelijk aan het geconsolideerde resultaat. Het resultaat boekjaar 2012 wijkt af met een saldo van € 59.622,- t.o.v. het geconsolideerde resultaat. Dit wordt veroorzaakt door de kosten die gemaakt zijn voor de Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie, Stichting Solis Innovatieprijs en Stichting Hospice foundation De Winde.
Pagina 92
Stichting Zorggroep Solis
10.2.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 10.2.4.1. Algemeen
Verbonden rechtspersonen De transacties met de verbonden rechtspersonen betreffen transacties inzake verplegings- en verzorgingsactiviteiten, vergoeding managementfee, doorbelasting van gerelateerde kosten inzake verpleging en verzorging. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Voor de algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening, de grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat, alsmede voor de toelichting op de onderscheiden activa en passiva en de resultaten wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde jaarrekening, voor zover hierna niet anders wordt vermeld. Financiële vaste activa Deelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode op basis van de nettovermogenswaarde. Bij de bepaling van de nettovermogenswaarde worden de waarderingsgrondslagen van de stichting gehanteerd. Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende actiefpost. Eventuele winsten of verliezen worden verantwoord onder financiële baten en lasten.
Pagina 93
Stichting Zorggroep Solis 10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA
1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:
31-12-2013 €
31-12-2012 €
Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa
21.304.758 3.883.350 0
22.614.994 3.906.566 89.334
0 0
2 0
Totaal materiële vaste activa
25.188.108
26.610.895
31-dec-13 €
31-dec-12 €
Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: opname financial lease Af: afschrijvingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: terugname afschrijvingen geheel afgeschreven vaste activa Af: desinvesteringen
26.610.892 1.004.651 0 1.712.040 279.799 279.799 715.395
27.147.847 1.766.672 0 1.702.887 4.786.294 4.786.294 600.740
Boekwaarde per 31 december
25.188.108
26.610.892
Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen
37.953.217 12.765.109
34.920.179 12.006.611
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 10.2.6.
Pagina 94
Stichting Zorggroep Solis 10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA
2. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:
31-12-2013 €
31-12-2012 €
Deelnemingen
12.185.062
10.983.271
Totaal financiële vaste activa
12.185.062
10.983.271
Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2013 Af: waardeverminderingen Bij: resultaat deelnemingen
10.983.271 0 1.201.790
Boekwaarde per 31 december 2013
12.185.061
Pagina 95
Stichting Zorggroep Solis 10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA
Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon
Verschaft kapitaal
Kapitaalbelang (in %)
Eigen vermogen €
Resultaat €
Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: 1) Zorggroep Solis B.V. te Deventer 250.000 2) Solis Vastgoed B.V. te 100.000 Deventer
100%
9.866.116
1.319.232
100%
2.307.888 12.174.004
-117.442
31-12-2013 €
31-12-2012 €
Nog te ontvangen bedragen
31.911
26
Totaal vorderingen en overlopende activa
31.911
26
3. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:
Toelichting: In de overige vorderingen zijn geen vorderingen begrepen met een resterende looptijd korter dan 1 jaar.
4. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2011 €
2012 €
0
6.846.461
564.461 -564.461 0
0 -6.946.052 -6.946.052
6.244.740
6.244.740 564.461 -7.510.513 -701.312
Saldo per 31 december
0
-99.591
6.244.740
6.145.149
Stadium van vaststelling (per erkenning): Midden IJssel Apeldoorn e.o.
c c
b b
a a
Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar
2013 €
6.846.461 6.244.740
a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa
Pagina 96
totaal €
Stichting Zorggroep Solis 10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA Specificatie financieringsverschil in het boekjaar
Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil
2013 €
2012 €
47.749.862 41.505.122
48.380.816 41.534.355
6.244.740
6.846.461
Toelichting: De correctie t/m 2011 betreft de afwikkeling van de geclaimde leegstandsfinanciering over 2010.
5. Liquide middelen 31-12-2013 €
31-12-2012 €
Bankrekeningen Kassen
43.696 0
0 0
Totaal liquide middelen
43.696
0
De specificatie is als volgt:
Toelichting: De liquide middelen zijn direct opeisbaar, op de bankgarantie na.
Pagina 97
Stichting Zorggroep Solis 10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA
6. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
31-12-2013 €
31-12-2012 €
Kapitaal Collectief gefinancieerd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
233.233 10.131.568 2.450.127
233.233 9.298.692 2.450.127
Totaal eigen vermogen
12.814.928
11.982.052
Saldo per 1-jan-2013 €
Resultaatsbestem- ming €
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-2013 €
233.233
0
0
233.233
233.233
0
0
233.233
Collectief gefinancieerd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer Saldo per 1-jan-2013 te geven: € Reserve aanvaardbare kosten: 3.342.847 Algemene reserve 5.445.558 Bestemmingsreserve Solisfeest 20.000 Bestemmingsreserve Dementie 200.000 Bestemmingsreserve 24-h zorg 200.000 Vernieuwingsfonds 90.287
Resultaatsbestem- ming € 0 992.876 40.000 -100.000 -100.000 0
Overige mutaties € 0 0 0 0 0 0
Saldo per 31-dec-2013 € 3.342.847 6.438.434 60.000 100.000 100.000 90.287
9.298.692
832.876
0
10.131.568
Saldo per 1-jan-2013
Resultaatsbestem- ming
Overige mutaties
Saldo per 31-dec-2013
€
€
€
€
2.450.127
0
0
2.450.127
2.450.127
0
0
2.450.127
Het verloop is als volgt weer te geven:
Kapitaal
Niet-collectief gefinancierd vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:
Algemene reserve
Toelichting: De bestemmingsreserve Solisfeest is een reserve om het vijfjaarlijkse Solisfeest van te bekostigen. Het verschil tussen het geconsolideerde en enkelvoudige Eigen vermogen bestaat uit bovenstaande 3 stichtingen. De bestemmingsreserve Dementie wordt gebruikt om diverse dementie-gerelateerde projecten te financieren. De bestemmingsreserve 24-uurs zorg heeft als doel om onderzoek en ontwikkeling van deze zorg te financieren.
Pagina 98
Stichting Zorggroep Solis 10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 7. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:
Saldo per 1-jan-2013 €
Dotatie
Onttrekking
€
€
Saldo per 31-dec-2013 €
Voorziening onderhoud Voorziening jubileumverplichtingen Voorziening reorganisatie Voorziening PLB
1.096.367 2.840 0 0
494.314 1.170 0 0
1.030.270 0 0 0
560.411 4.010 0 0
Totaal voorzieningen
1.099.207
495.484
1.030.270
564.421
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden 31-12-2013
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)
560.411 4.010 0
Toelichting per categorie voorziening: De voorzieningen betreffen voorziening ten behoeve van uitgestelde beloningen en langdurig zieken. De voorziening Langdurig zieken wordt gewaardeerd op nominale waarde, de voorziening uitgestelde beloningen wordt tegen contante waarde gewaardeerd. Een uiteenzetting per voorziening is opgenomen onder de waarderingsgrondslagen.
8. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:
Schulden aan kredietinstellingen Overige langlopende schulden Totaal langlopende schulden
Pagina 99
31-12-2013 €
31-12-2012 €
6.620.998 8.659.848
6.944.384 9.037.408
15.280.846
15.981.792
Stichting Zorggroep Solis 10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA
2013 €
2012 €
Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Bij: opname financial lease Af: aflossingen
16.910.927 0 0 929.135
17.998.236 0 0 1.087.309
Stand per 31 december
15.981.792
16.910.927
692.084
929.137
15.289.708
15.981.790
Het verloop is als volgt weer te geven:
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverpl. Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)
692.084 15.289.708 13.016.033
929.137 15.981.790 13.964.854
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
Pagina 100
Stichting Zorggroep Solis 10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA
9. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:
31-12-2013 €
31-12-2012 €
Schulden aan kredietinstellingen Schulden aan groepsmaatschappijen Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Vakantiegeld Vakantiedagen Nog te betalen kosten
264.659 13.864.794 692.084 19.030 9.843 34.450 48.878
5.677.479 8.677.437 929.137 16.625 9.898 18.150 48.878
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
14.933.738
15.377.604
Toelichting: Er zijn geen schulden langer dan één jaar aanwezig. De schuld aan groepsmaatschappijen betreft de rekening-courantverhoudingen met andere werkmaatschappijen van de Stichting Zorggroep Solis. Er zijn geen condities inzake rente en/of aflossing alsmede zekerheden overeengekomen. Het overeengekomen kredietlimiet met de Rabobank bedraagt € 4.340.956.
10. Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Vanwege de invoering van de Normatieve Huisvestingscomponent en de afschaffing van het bouwregime, is er sinds 2009 voor gekozen om dit overzicht niet op te nemen.
Pagina 101
Stichting Zorggroep Solis 10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 12. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Huurcontracten De Stichting is jegens Woonzorg Nederland verbonden tot het beheer van de exploitatie van het bejaardencomplex De Bloemendal te Deventer. Uit deze overeenkomst vloeit een jaarlijkse verplichting tot huurbetaling voort die per 31 december 2013 € 1.669.541 bedraagt. De huur, exclusief de inbegrepen vergoeding voor gebruik van inventaris, liften en aanvullende isolatievoorzieningen, wordt jaarlijks verhoogd met de wettelijke huurverhoging. Uit het contract met Woonzorg Nederland blijkt dat mogelijk sprake zou kunnen zijn van economisch eigendom. Omdat de afspraken in het contract zeer onduidelijk zijn op dit punt en de looptijd van het contract afhankelijk is gesteld van de aflossing van de leningen die de verhuurder heeft afgesloten en de verhuurder daar (nog) geen informatie over heeft verstrekt is vooralsnog besloten het pand niet als economisch eigendom te verwerken. De Stichting Huize Corel heeft zich in 1975 middels het tekenen van de ‘overeenkomst van beheer en exploitatie’ jegens Vestia Noord-Nederland verbonden tot het beheer van de exploitatie van het bejaardencomplex aan Uit deze overeenkomst vloeit een jaarlijkse verplichting tot huurbetaling voort die per 31 december 2012 € 963.259, bedraagt. De huur wordt jaarlijks verhoogd met de wettelijke huurverhoging. Op dit moment zijn onderhandelingen gaande om de overeenkomst met 3 tot 5 jaren te verlengen. Uit het contract met Vestia blijkt niet duidelijk of dit leidt tot een situatie van economisch eigendom. Derhalve is er voor gekozen om Corel niet als economisch eigendom te verwerken. Ten behoeve van het verzorgingshuis Groote & Voorster is sprake van een financial leasecontract met een looptijd van 30 jaar vanaf 1 mei 1997. De jaarlijkse annuïteit loopt gelijk met de financiering van de verschillende componenten en bedraagt € 559.522 per jaar.
Met ingang van januari 2008 huurt Zorggroep Solis een kantoorpand aan de Diepenveenseweg. Voor dit pand is een huurovereenkomst afgesloten met Fortress Vastgoed XXII BV, waaruit een jaarlijkse huurverplichting voortvloeide van € 190.872, exclusief de verplichte servicekostenvergoeding. Voor deze huurovereenkomst is een bankgarantie afgegeven van € 41.507.
Toelichting van risico’s van financiële instrumenten Algemeen De onderneming maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de onderneming blootstelt aan marktrisico inclusief kredietrisico, rente en kasstroomrisico, valutarisico, liquiditeitsrisico en reële waarde risico. Om deze risico’s te beheersen heeft de onderneming een beleid inclusief een stelsel van limieten en procedures opgesteld om de risico’s van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële markten en daarmee de financiële prestaties van de onderneming te beperken. Valutarisico Zorggroep Solis B.V. is alleen werkzaam in Nederland, daardoor is er geen valutarisico. Rente en kasstroomrisico Zorggroep Solis B.V. loopt renterisico over een aantal rentedragende vorderingen, met name liquide middelen, en rentedragende kortlopende schulden, die met name schulden aan kredietinstellingen betreffen. Met betrekking tot de vorderingen en schulden worden geen financiële derivaten met betrekking tot renterisico gecontracteerd. Kredietrisico Zorggroep Solis B.V. loopt risico over leningen en vorderingen opgenomen onder financiële vaste activa en overige vorderingen en liquide middelen. Solis heeft geen significante concentraties van kredietrisico. Levering van diensten vindt plaats aan afnemers die voldoen aan de kredietwaardigheidstoets van Solis Levering van diensten vindt plaats op basis van krediettermijnen tussen de 14 en 30 dagen.
Pagina 102
Stichting Zorggroep Solis 10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA Liquiditeitsrisico Zorggroep Solis B.V. bewaakt de liquiditeitspositie door middel van opvolgende liquiditeitsbegrotingen. Het management ziet erop toe dat voor de onderneming steeds voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen en dat tevens financieel ruimte onder de beschikbare faciliteiten beschikbaar blijft om steeds binnen de gestelde leningconvenanten te blijven. De liquide middelen staan uit bij banken die minimaal een A-rating hebben. Voor zover noodzakelijk, worden nadere zekerheden verstrekt aan de bank voor beschikbare kredietfaciliteiten. Reële waarde De reële waarde van in de balans opgenomen financiële instrumenten verantwoord onder kasmiddelen, langlopende vorderingen en schulden en kortlopende vorderingen en schulden en dergelijke benadert de boekwaarde daarvan.
De Rabobank heeft een bankgarantie verstrekt ten behoeve van de huur Spikvoorde ad € 117.504. Met ingang van 2009 huurt Zorggroep Solis het verzorgingshuis Spikvoorde. De looptijd van contract is 20 jaar en de jaarlijkse huur bedraagt € 509.101. Dit huurcontract is met ingang van boekjaar 2011 verantwoord als financial leasecontract. Rabobank Salland heeft aan Stichting Zorggroep Solis en haar dochtermaatschappijen een rekeningcourantfaciliteit verstrekt van EUR 4.500.000,-. Jet kreciet wordt verminderd met de afgegeven bankgaranties. Bank Nederlandse Gemeenten heeft aan Stichting Zorggroep Solis en haar dochtermaatschappijen een rekening-courantfaciliteit verstrekt van EUR 2.000.000,-. Zekerheden Voor de bankrekeningen zijn de volgende zekerheden afgegeven: Verklaring solvabiliteitsratio Verklaring pari-passu Verklaring cross default Verklaring negative pledge
Pagina 103
Stichting Zorggroep Solis
10.2.6 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 10.2.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa
WTZifinanciële vaste activa €
Grond
Terreinvoorzieningen € €
Gebouwen €
Verbouwingen €
OnderInstallaties handen projecten € €
Subtotaal vergunning €
Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
0 0
4.339.808 77.062
696.531 480.362
26.141.506 8.656.406
394.001 27.453
3.222.731 795.162
0 0
34.794.577 10.036.445
Boekwaarde per 1 januari 2013
0
4.262.746
216.169
17.485.100
366.548
2.427.569
0
24.758.132
Financial lease
0
Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen
0 0
0 0
0 34.827
0 994.947
0 19.700
5.875 167.457
0 0
5.875 1.216.931
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo
0 0 0
0 0 0
1.251 523 728
0 0 0
281.880 29.919 251.961
472.957 169.460 303.497
0 0 0
756.088 199.902 556.186
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0
0
-35.555
-994.947
-271.661
-465.079
0
-1.767.242
Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
0 0
4.339.808 77.062
695.280 514.666
26.141.506 9.651.353
112.121 17.234
2.755.649 793.159
0 0
34.044.364 11.053.474
Boekwaarde per 31 december 2013
0
4.262.746
180.614
16.490.153
94.887
1.962.490
0
22.990.890
2,5%
0,0%
5,0%
3,8%
2,5%
5,0%
Afschrijvingspercentage
Pagina 104
Stichting Zorggroep Solis
10.2.6 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 10.2.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa
Trekkings rechten
Onderhanden Projecten
Subtotaal
Instandhouding
Onderhanden Projecten
€
€
€
€
€
Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
0 0
0 0
0 0
2.960.368 1.481.371
0 0
2.960.368 1.481.371
2.960.368 1.481.371
Boekwaarde per 1 januari 2013
0
0
0
1.478.998
0
1.478.998
1.478.998
Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen
0 0
0 0
0 0
998.776 397.703
0 0
998.776 397.703
998.776 397.703
0 0 0
0 0
0 0
11.799 11.799
0 0
11.799 11.799
11.799 11.799
- desinvesteringen cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
0 0 0
0 0 0
0 0 0
371.356 212.147 159.209
0 0 0
371.356 212.147 159.209
371.356 212.147 159.209
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0
0
0
441.864
0
441.864
441.864
Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
0 0
0 0
0 0
3.947.345 1.655.128
0 0
3.947.345 1.655.128
3.947.345 1.655.128
Boekwaarde per 31 december 2013
0
0
0
1.920.862
0
1.920.862
1.920.862
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen
Afschrijvingspercentage
10,0%
Pagina 105
Subtotaal
Subtotaal meldingsplichtige activa € €
Stichting Zorggroep Solis
10.2.6 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 10.2.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa
Automatisering €
Subtotaal WMG €
Totaalgeneraal €
268.000 178.666
268.000 178.666
38.355.811 11.744.913
Boekwaarde per 1 januari 2013
89.334
89.334
26.610.898
Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen
0 89.334
0 89.334
1.004.651 1.712.040
268.000 268.000
268.000 268.000
279.799 279.799
0
0 0 0
1.127.444 412.049 715.395
-89.334
-89.334
-1.422.784
Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
0 0 0
0 0 0
38.324.575 -371.356 12.765.105
Boekwaarde per 31 december 2013
0
0
25.188.114
Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)
Afschrijvingspercentage
5,0%
Pagina 106
Stichting Zorggroep Solis
10.2.6 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 10.2.6.4 Niet WTG/WZV gefinancierde vaste activa
Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013 Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2013 Afschrijvingspercentage
Gebouwen
Subtotaal Niet-WTG-gefinancierde activa
€
€
332.866 48.431
332.866 0 48.431
284.435
284.435
8.072
0 0 8.072
0
0 0 0 0
-8.072
-8.072
332.866 56.503
332.866 0 56.503
276.363
276.363
2,5%
Pagina 107
Stichting Zorggroep Solis 10.2.8 OVERZICHT LANGLOPENDE LENINGEN 2013
Leninggever
Datum
Hoofdsom
Totale looptijd
Soort lening
€ BNG Hanze Wonen BNG BNG BNG RABO Rentree Totaal
Werkelijke rente %
1992-2032
2.268.901
40
lineair
3,88%
19981998-2013 1998-2013 1998-2013 2006-2035 2011-2028
5.428.119 2.268.901 2.268.901 1.871.843 8.000.000 5.689.258 27.795.924
15 15 15 30 18
annuiteit 6,81-6,91% lineair 4,83% lineair 3,26% lineair 5,19% lineair 3,96% annuiteit 5,38%
RestNieuwe leschuld 31 ningen in december 2013 2012 €
€
1.134.451 4.149.197 88.235 88.235 72.794 6.133.333 5.244.682 16.910.926
Aflossing in 2013 €
Restschuld over 5 jaar
€
€
1.077.728
794.115
4.019.694 129.503 0 88.235 0 88.235 0 72.794 5.866.667 266.667 5.017.703 226.979 929.135 15.981.791
3.604.499 0 0 0 4.533.333 4.084.085 13.016.033
56.723
0
Restschuld 31 december 2013
Pagina 108
Resterende looptijd in jaren eind 2013
Aflossingswijze
Aflossing 2014
Gestelde zekerheden
€ 19 lineair 0 0 0 0 22 15
annuiteit lineair lineair lineair lineair annuiteit
56.723
geen
138.355 geen 0 hypotheek 0 hypotheek 0 hypotheek 266.667 geen 239.190 geen 700.935
Stichting Zorggroep Solis
10.2.9 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING
13. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies) €
2013 €
€
2012 €
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar
48.380.816
42.510.759
Productieafspraken verslagjaar
-1.457.784
3.745.265
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten
726.770 318.164 0
782.047 285.457 58.030 1.044.934
Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten
0 0 0
1.125.533 0 0 0
0 Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen - intensiveringsmiddelen
0 0
0 0 1.290.865
0 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige
-23.629 -194.475 0
1.290.865 -76.201 -168.051 0
-218.104 Overige mutaties: Overgangsregeling Innovatie experimenten AWBZ
0 0
Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren
-244.252 0 0
0
0
47.749.862
48.428.170
564.461
-47.354
48.314.323
48.380.816
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t
Pagina 109
Stichting Zorggroep Solis
10.2.9 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 14. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten
Overige dienstverlening
2013 € 651.644
2012 € 587.044
Totaal
651.644
587.044
De specificatie is als volgt:
Toelichting: Onder overige dienstverlening is verantwoord de doorbelasting van de managementfee ad € 218.000 (2012: € 226.000).
Pagina 110
Stichting Zorggroep Solis
10.2.9 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 15. Personeelskosten 2013 €
2012 €
Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst
312.042 21.854 26.235 -12 360.119 0
338.709 22.779 26.235 -12 387.711 0
Totaal personeelskosten
360.119
387.711
4
4
2013 €
2012 €
Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa
709.514
903.989
Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa
951.267
798.898
1.660.781
1.702.887
2013 €
2012 €
Bijzondere waardeverminderingen van: - immateriële vaste activa
0
764.621
Totaal
0
764.621
De specificatie is als volgt:
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's):
18. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:
Totaal afschrijvingen
16. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:
Toelichting:
Pagina 111
Stichting Zorggroep Solis
10.2.9 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 17. Overige bedrijfskosten 2013 €
2012 €
Vergoeding verzorgings- en verplegingsactiviteiten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen
0 1.194.084 42.204.427 251.500 3.149.193 -377.070
0 214.954 42.651.482 0 3.060.123 857.529
Totaal overige bedrijfskosten
46.422.133
46.784.088
De specificatie is als volgt:
Toelichting: Onder de patiënt- en bewonersgebonden kosten is tot een bedrag aan € 43.000.000 doorbetaald budget opgenomen.
18. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:
2013 €
2012 €
Rentebaten Resultaat deelnemingen Subtotaal financiële baten
0 1.201.790 1.201.790
17.671 2.569.921 2.587.592
Rentelasten Subtotaal financiële lasten
-891.849 -891.849
-1.011.225 -1.011.225
309.943
1.576.367
Totaal financiële baten en lasten
Toelichting: De gebouwen zijn om niet ter beschikking gesteld aan de werkmaatschappijen.
19. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan met zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 24 van de geconsolideerde jaarrekening.
Pagina 112
Stichting Zorggroep Solis
10.3 OVERIGE GEGEVENS
Pagina 113
Stichting Zorggroep Solis
10.3.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Zorggroep Solis heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 21 mei 2014. De raad van toezicht van Stichting Zorggroep Solis heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 21 mei 2014. 10.3.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van de stichting.
10.3.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 10.2.2. 10.3.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier gemeld dienen te worden. 10.3.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
Stichting Zorggroep Solis Raad van Bestuur
De heer drs. J. Portengen, algemeen directeur-bestuurder
WG
Raad van Toezicht
De heer ir. H.A.A.M. Webers, voorzitter
WG
Mevrouw drs. C.W. Jawad-Smelik, vice-voorzitter
WG
De heer drs. M.F. Koeman, lid
WG
De heer drs. A.A.P.A.M. van der Heyden, lid
WG
Mevrouw mr. L.L. Vis, lid
WG
De heer mr. J.B. de Groot, lid
WG
10.3.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina's.
Pagina 114
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: de Raad van Bestuur van Stichting Zorggroep Solis Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening over 2013 van Stichting Zorggroep Solis te Deventer gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2013 en de geconsolideerde en enkelvoudige resultatenrekening over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur De Raad van Bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). de Raad van Bestuur is tevens verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die voldoet aan de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT. De Raad van Bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als hij noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die WNT-eisen van financiële rechtmatigheid mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en de Beleidsregels toepassing WNT, inclusief het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede voor de naleving van de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte WNT-eisen van financiële rechtmatigheid en van de redelijkheid van de door de Raad van Bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Zorggroep Solis per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de Beleidsregels toepassing WNT. Voorts zijn wij van oordeel dat de jaarrekening 2013 in alle van materieel belang zijnde aspecten voldoet aan de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2 Regeling verslaggeving WTZi juncto artikel 2:393 lid 5 onder e BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd.
Pagina 115
Verklaring betreffende het jaarverslag Wij vermelden dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 655 ‘Zorginstellingen’ is opgesteld. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Zwolle, 21 mei 2014 KPMG Accountants N.V.
M.T. van Opzeeland RA
Pagina 116
