Jaarverslag Stichting Zorggroep Solis. Pagina 1

Jaarverslag 2014 Stichting Zorggroep Solis

Pagina 1

Inhoud Jaarverslag 2014 van de Raad van Toezicht van Zorggroep Solis ........................................ 3 Voorwoord namens Raad van Bestuur .................................................................................. 5 1 Strategie, visie en beleidsuitgangspunten........................................................................... 7 1 Strategie, missie/visie ..................................................................................................... 7 1.2 Juridische structuur ...................................................................................................... 8 1.2.2 De entiteiten .......................................................................................................... 9 1.2.3 De Stichtingen ......................................................................................................10 1.3 Organogram................................................................................................................10 1.4 Uitgangspunten voor besturing en bedrijfsvoering.......................................................12 1.5 Raad van Bestuur .......................................................................................................13 1.6 Raad van Toezicht ......................................................................................................13 1.7 De Cliëntenraad ..........................................................................................................17 1.8 Ondernemingsraad .....................................................................................................19 Hoofdstuk 2 Financiële informatie ........................................................................................21 2.1 Algemene ontwikkelingen ...........................................................................................21 2.2 De behaalde omzetten en resultaten...........................................................................22 2.3 De toestand op balansdatum ......................................................................................22 2.4 De kasstromen en de financieringsbehoefte ...............................................................23 3 Voornaamste risico’s en onzekerheden .............................................................................23 3.1 Algemeen ...................................................................................................................23 3.2 Strategie .....................................................................................................................24 3.3 Operationeel ...............................................................................................................24 3.4 Financieel ...................................................................................................................24 3.5 Risico’s m.b.t. financiële verslaggeving en weten regelgeving ..................................24 3.6 Risicoanalyse ..............................................................................................................24 4 Financiële en niet-financiële prestatie-indicatoren .............................................................26 5. Milieu- en Personeelsaangelegenheden ...........................................................................27 5.1 Personeelsaangelegenheden .....................................................................................27 6 Informatie over financiële instrumenten .............................................................................31 6.1 Algemeen ...................................................................................................................31 7 Onderzoek en Ontwikkeling ...............................................................................................32 8 Informatie over aspecten van maatschappelijk verantwoord ondernemen .........................33 8.1 Milieu ..........................................................................................................................33 8.2 Informatievoorziening en automatisering .....................................................................34 8.3 Marketing en distributie ...............................................................................................34 8.4 Interne beheersing van processen ..............................................................................35 8.5 Financiering ................................................................................................................36 9 Normen voor goed bestuur c.q. gedragscodes. .................................................................36 10 Informatie over de verdeling man/vrouw in RvB en RvC ..................................................37 11 Toekomst ........................................................................................................................37 11.1 Investeringen ............................................................................................................37 11.2 Financiering ..............................................................................................................37 11.3 Personeelsbezetting .................................................................................................37 11.4 Onderzoek en ontwikkeling .......................................................................................37 11.5 Omstandigheden waarvan de ontwikkeling van de omzet en de rentabiliteit afhankelijk is. ......................................................................................................................................38 12 Jaarrekening……………………………………………………………………………………...39

Pagina 2

Jaarverslag 2014 van de Raad van Toezicht van Zorggroep Solis De economische recessie duurt langer dan menigeen vooraf kon inschatten en ondanks de eerste signalen van herstel laat de economische groei (te) lang op zich wachten. De overheid houdt al enige tijd de hand op de knip en in de zorgsector worden grote saneringen en transities zoals scheiding van wonen en zorg en nieuwe zorgconcepten doorgevoerd. Terwijl er enerzijds veel minder overheidsmiddelen beschikbaar zijn, worden anderzijds de overheidseisen op het gebied van kwaliteit, veiligheid en doelmatigheid en de bureaucratie dientengevolge er bepaald niet minder om. De zorgsector haalde in 2014 relatief vaak de pers vanwege de hoge zorgkosten, bestuurderssalarissen en het faillissement van (thuis)zorginstellingen. Mede in het licht hiervan zijn de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht van Zorggroep Solis alert op de maatschappelijke ontwikkelingen en zich zeer bewust van hun verantwoordelijkheid. Wegens leegstand op enkele locaties heeft Zorggroep Solis eind 2013 de locatie Corel moeten sluiten. Terugkijkend op het proces en het eindresultaat valt te concluderen dat de samenwerking en communicatie met de medewerkers, bewoners en familieleden, OR, Centrale Cliëntenraad en overige stakeholders soepel en effectief zijn verlopen. De Raad van Toezicht heeft in 2014 zes maal regulier vergaderd. De bestuurder stelt voor iedere vergadering een bestuurlijke rapportage betreffende de relevante interne en externe ontwikkelingen op. Vaste vergaderpunten zijn de kwaliteit, doelmatigheid en de veiligheid van de zorg, alsmede de financiële situatie. In 2014 hebben het Bestuur en de Raad van Toezicht extra energie en tijd gestoken in de volgende punten: (financiële) meerjarenvooruitzichten, vastgoedstrategie/transformatieplan, ‘Strategie 2014 - 2018. Innoveren en krimpen’ en het ‘Sociaal Plan in het kader van Solis in het nieuwe zorglandschap’. Regelmatig zijn inleidingen over specifieke onderwerpen zoals over het ‘Projectplan WILL’ en de ‘Pleinen van Solis’ door directieleden en managers verzorgd. Naast de reguliere vergaderingen heeft de Raad van Toezicht in 2014 vier extra vergaderingen en een brainstormsessie met een externe adviseur gehouden, waarbij de strategische krimp, het nieuwe organisatiemodel, bestuur en de vereenvoudiging van de juridische structuur centraal stonden. De zelfevaluatie heeft schriftelijk plaatsgevonden. Met het oog op de afgenomen zorgfinanciering en de herijking van de huishoudelijke zorg heeft Zorggroep Solis moeten besluiten tot een ingrijpende sanering om de kosten van management, overhead en facilitaire dienstverlening te verlagen. Vooralsnog hoefde niet te worden ingegrepen in het zorgpersoneel. Wel zijn voorbereidingen getroffen om specifieke onderdelen zoals de kraamzorg af te stoten en wordt de strategische samenwerking met zorgpartners elders onderzocht. Vanwege de lagere zorgproductie, bijzondere lasten en voorzieningen met het oog op de strategische krimp wordt het jaar 2014 met een groot verlies afgesloten. Desondanks staat Zorggroep Solis momenteel goed gesteld voor de toekomst met de keuze voor de volgende drie specialismen/pijlers: - thuiszorg via wijkenclusters; - gespecialiseerde intramurale zorg; - (geriatrische) revalidatiezorg. Eind 2014 bestond de Raad van Toezicht uit zes leden en hun beloning is conform de richtlijnen van de NVTZ. De volgende vier commissies zijn ingesteld en actief: - Commissie Kwaliteit en veiligheid van zorg en organisatie (de heer drs. A.A.P.A.M. van der Heyden en mevrouw drs. C. Smelik); Pagina 3

- Financiële auditcommissie (de heer mr. J.B. de Groot en de heer drs. M.F. Koeman ); - Remuneratiecommissie (mevrouw drs. C. Smelik en de heer ir. H.A.A.M. Webers); - Commissie Vastgoed (mevrouw mr. L.L. Vis en de heer ir. H.A.A.M. Webers). Deze commissies vergaderen regelmatig met de bestuurder en managers, waarbij de Raad van Toezicht de feitelijke besluiten neemt. De heer drs. A.A.P.A.M. van der Heyden was in 2014 wegens langdurige werkzaamheden in het buitenland beperkt beschikbaar. De heer drs. M.F. Koeman heeft aangegeven medio 2015 te zullen stoppen als lid van de Raad van Toezicht. Vooruitlopend op zijn vertrek is de heer drs. J. Baake RA per 1 januari 2015 benoemd als nieuw lid van de Raad van Toezicht. Mede in afwachting van zijn benoeming en zijn inwerkperiode is besloten om in 2014 geen studiedagen te organiseren. Op 19 juni 2014 is oud-voorzitter drs. A. van Beek overleden. De Raad van Toezicht heeft alle vertrouwen in de Raad van Bestuur, het management en de medewerkers en dat Zorggroep Solis in de aanloop naar het 750-jarig bestaan (2017) een financieel gezonde zorginstelling blijft. 1 mei 2015 ir. H.A.A.M. Webers, voorzitter Raad van Toezicht

Pagina 4

Voorwoord namens Raad van Bestuur Het jaar 2014 was een ingewikkeld jaar. De plannen van de overheid over de beoogde transitie en transformatie bleken qua doelstelling bestendig. Desalniettemin buitelden de wijzigingen en veranderingen in de praktijk over elkaar heen. Het huis van de gezondheidszorg werd regelmatig verplaatst, toegangswegen veranderd, voordeuren opnieuw getekend en de inrichting van het huis werd pas aan het einde van het jaar enigszins vorm gegeven. Het bestuur van een zorgorganisatie moest letterlijk en figuurlijk het hele jaar door alle zeilen bijstellen en trimmen. Voor Zorggroep Solis betekende dit dat wij in dit jaar: 1) Onze strategie op hoofdlijnen hebben aangepast. Teruggegaan zijn naar de vragen waarom wij op aarde zijn en wat ons onderscheidend kenmerk is van andere zorgorganisaties. Kenmerkend voor Solis is dat wij een organisatie van weldadigheid zijn en blijven. Voor mensen met een kleine beurs de veiligste rots in de woelige branding van de gezondheidszorg; 2) De meerjarenbegroting 2014-2017 in april-mei hebben moeten aanpassen waaruit bleek dat wij met een nog grotere daling van de omzet geconfronteerd zouden worden dan dat wij in september 2013 nog konden voorzien. De geprognosticeerde realistische krimp bedraagt momenteel 22,5% ten opzichte van de omzet 2013. 3) Wij op basis van de signalen en aangepaste inkoopvoorwaarden van gemeenten, zorgkantoren (uitvoeringsorganisaties WLZ) en verzekeraars ons strategisch personeelsplan voor de komende jaren hebben bijgesteld, met als conclusies dat wij a) gedwongen afscheid zullen nemen van vooral lager geschoold zorgpersoneel teneinde meer deskundige handen aan het bed in te kunnen zetten en b) nieuwe samengestelde functies nodig hebben om de gastvrijheidszorg, welzijnsactiviteiten en dienstverlening. Dit om adequaat in te kunnen spelen op de toekomstige verwachtingen en vereisten.. 4) Een reorganisatieplan: ‘Solis in het nieuwe zorglandschap, strategische krimp’, hebben opgesteld gericht op achtereenvolgens 1) afstoten van de kraamzorg, 2) normalisering van welzijn, 3) reductie van overhead 4) transformatie van de gastvrijheidszorg, welzijnsactiviteiten en dienstverlening en 5) transformatie van de zorgverlenende functies, uitgaande van zowel de strategie, de meerjarenbegroting en het strategische personeelsplan en met voldoende ruimte om adequaat te kunnen blijven reageren op nog komende aanpassingen, veranderingen en wijzigingen. Het sluiten van de locatie Corel in 2013 is in 2014 een zeer (ook emotioneel) ingrijpende en belangrijke stap gebleken die de organisatie in staat heeft gesteld om -ondanks de beperkingen van de vraag naar zorg- de bestaande cliënten veilige en goede zorg te kunnen blijven geven. De sluiting van Corel heeft plaatsgevonden zonder gedwongen ontslagen. Het management van de organisatie heeft gedurende dit jaar hard gewerkt aan het zo goed mogelijk in stand houden van de personele productiviteit, en is daar in zekere zin bewonderingswaardig in geslaagd. Ondanks de forse krimp van de omzet in 2014 met 5.030 K euro is het verlies van de organisatie in de normale bedrijfsvoering beperkt gebleven tot 838 K. Stringent vacaturebeleid, het niet verlengen van tijdelijke krachten en verminderen van inzet van flex-werkers hebben daaraan bijgedragen met als gevolg dat ultimo 2014 nog maar 750 FTE (1154 medewerkers) bij de Solis organisatie werkzaam waren ten opzichte van 778 FTE (1258 medewerkers) ultimo 2013. Voor de organisatie heeft dit geleid tot de verstrekkende conclusie dat gedwongen ontslag van medewerkers, die zich met hart en ziel volledig ingezet hebben voor de zorg aan onze bewoners en cliënten, onontkoombaar is. Helaas bleken de werknemersorganisaties ondanks volledige transparantie en veelvuldig overleg niet bereid om een sociaal plan

Pagina 5

terzake op te stellen. De ondernemingsraad van Solis die bij alle overleggen aanwezig is geweest bleek daar gelukkig wel toe bereid. Inmiddels zijn de eerste ontslagen wegens economische noodzaak en strategische heroverweging ingediend bij het UWV. Het UWV heeft op 12 maart 2015 laten weten dat alle benodigde informatie vanuit de organisatie verstrekt is en dat zij derhalve ontvankelijk is om de ontslagverzoeken in behandeling te nemen. Eind maart zullen wij vernemen of op basis van formeel en/of inhoudelijk bezwaar de beschikkingen zullen kunnen worden afgegeven. Met inachtneming van de opzegtermijnen betekent dit dat voor de zomervakantie de boventallige activiteitenbegeleiders en het overheadpersoneel de organisatie gedwongen zullen hebben verlaten. De kraamzorg hebben wij ultimo januari 2015 al via overname van onderneming overgedragen aan BTK-Twente. Met deze maatregelen verwachten wij weer een klein positief resultaat te kunnen realiseren in 2015. Voornoemde noodzakelijke maatregelen gaan evenwel gepaard met veel pijn en verdriet bij de medewerkers zelf, de bewoners en hun familie alsmede bij de vrijwilligers. De wijze waarop de organisatie dit proces heeft ingezet wordt tegelijkertijd door voornoemde partijen gewaardeerd qua zorgvuldigheid en communicatie. De vertrekkende medewerkers zijn vanaf februari 2015 in staat gesteld en gefaciliteerd om een nieuwe baan te kunnen vinden. De aanwezige medewerkers in de zorg, gastvrijheids- en welzijnszorg en de dienstverlening zijn uitvoerig geïnformeerd over de nog volgende beoogde transformaties en transities in de organisatie en opgeroepen zich zo nodig vanwege de strategische heroriëntatie om te scholen voor functies binnen de organisatie, respectievelijk bij te scholen voor functies buiten de organisatie. Hierbij zal de organisatie zoveel mogelijk gebruik maken van de daartoe beschikbaar gestelde sectorfondsen en heeft de organisatie in 2014 een extra voorziening gecreëerd. Het zijn roerige tijden, waarbij voor Solis als belangrijkste loodsteen geldt dat de zorg waarvoor onze bewoners geïndiceerd zijn ook geleverd zal moeten worden en de kwaliteit en veiligheid van de zorg verantwoord moet blijven. Vermeende verspillingen bestrijden wij intensief. Voor moeilijke en ingrijpende besluiten deinzen wij niet terug. Wij kunnen dit alleen dankzij goede kritische sparringpartners als ondernemingsraad, cliëntenraad en raad van toezicht. De grootste complimenten zijn echter voor de medewerkers, vrijwilligers en het management. Zonder hun vertrouwen, betrokkenheid en doorzettingsvermogen kan Solis niet zijn en blijven en van onderscheidende waarde zijn voor de samenleving, onze bewoners en hun familie. Deventer, 1 mei 2015 Drs. J. Portengen Bestuurder Zorggroep Solis.

Pagina 6

1 Strategie, visie en beleidsuitgangspunten 1 Strategie, missie/visie Vanuit het besef dat de organisatie de komende jaren geconfronteerd zal worden met snel wisselende en veranderende systeemwijzigingen en weten regelgeving in de gezondheidszorg is in dit verslagjaar een nieuw strategisch beleid en strategische agenda 2014-2018 opgesteld en goedgekeurd. Van ons wordt een omslag in denken gevraagd. Van zorgen voor de cliënt naar zorgen dat de cliënt zo lang mogelijk zelfstandig in eigen regie, met hooguit noodzakelijke professionele steun, zijn leven inhoud kan blijven geven. De beschikbare middelen voor de zorg zullen relatief steeds schaarser zijn, waarbij meer mensen voor hetzelfde geld en tegen een lager tarief verzorgd zullen moeten worden. Dit vraagt dat de strategie van de organisatie zowel gericht is op innovatie als op krimp. Dit heeft geleidt tot de volgende missie/visie van de organisatie: Solis is als zorgverlener al 750 jaar diep geworteld in de stad Deventer en omgeving. Wij geloven dat elk individu heel goed in staat is om samen met zijn/haar omgeving zijn/haar eigen leven vorm te geven. Daar waar nodig – vanwege kwetsbaarheid, functionele beperkingen of chronische aandoeningen - ondersteunen, stimuleren, behandelen, verplegen, begeleiden en versterken wij hen daarin. Trouw en vertrouwen staan hoog in ons vaandel en wij werken samen op basis van gelijkwaardigheid. Hierbij zijn continuïteit, kwaliteit, veiligheid en duurzaamheid voor ons voorwaarde, voor onze organisatie én onze maatschappij als geheel. Voor de ook economisch kwetsbaren in de zorg vormen wij een veilige rots in de branding. Om dit te kunnen realiseren zijn volgende kritische succesbepalende factoren/waarden van belang: Klantgericht:

loyaliteit ten aanzien van cliënten, gericht op versterken van het zelforganiserend vermogen en eigen regie.

Innovatief:

eendrachtig (top)management met originele strategieën, ruimte biedend voor ontwikkeling, innovatie en zelforganisatie.

Onbaatzuchtig:

gericht op algemeen maatschappelijk nut, trouw en loyaliteit.

Veerkrachtig:

langdurig en eenduidig bestuur; lange termijn denken; geduldig investeren; niet gefocust op het snelle geld.

Loyaal:

personeel en leiding delen de waarden van de organisatie; en kennen een intrinsieke beloning; de organisatie stimuleert informele structuren en sterke onderlinge relaties.

De strategische agenda van de organisatie is gericht op: 1) het realiseren van intramuraal productleiderschap voor: geriatrische revalidatie, verpleging en begeleiding bij multiple chronische aandoeningen, psychogeriatrie en palliatieve zorg; 2) het ontwikkelen van nieuwe beschutte woonvormen (met een plus) voor kwetsbare ouderen;

Pagina 7

3) het transformeren van de verzorgingshuizen en de thuiszorg naar regie- en zelfstandigheid versterkende zorg; 4) het ontwikkelen van nieuwe maatschappelijke werkvormen ter ondersteuning of facilitering van de kwetsbare cliënt in de thuissituatie; 5) het positioneren van de organisatie als netwerkorganisatie; 6) het managen van de economische krimp. Ondanks de economische krimp blijft de organisatie gericht op innovatie en onderzoek, waarbij wij gericht zijn op: - de onderlinge relaties tussen kwetsbaarheid, functionele beperkingen en chronische aandoeningen; - de preventieve maatregelen op voornoemde gebieden om de zorgconsumptie te verlagen; - evidence based effectiviteit van zorgprogramma’s voor de genoemde (multiple)chronische aandoeningen en/of functionele beperkingen van ouderen.

1.2 Juridische structuur 1.2.1 structuur

Juridische structuur Zorggroep Solis per 1 januari 2010

Raad van Toezicht

Stichting Zorggroep Solis

Zorggroep Solis BV

PW Janssen Topzorg voor Ouderen en Revalidatie BV

Deventer Zorghuizen BV

Ortis Thuisrevalidatie en Behandeling BV

Cliëntenraad Ondernemingsraad

Solis Vastgoed BV

VTE Thuiszorg BV

Buro Saartje BV

De structuur is zodanig opgezet dat het niet-gebonden Wtzi-onroerend goed los staat van de zorggerelateerde activiteiten. Deze zorggerelateerde activiteiten zijn ondergebracht in een holdingvennootschap, Zorggroep Solis BV. Alle onder deze holding-BV vallende besloten vennootschappen (BV’s) zijn een 100% dochteronderneming. Dit wil zeggen dat alle aandelen in het bezit zijn van de holdingvennootschap. Alle vennootschappen, met uitzondering van Vte thuiszorg en Buro Saartje, zijn opgericht op 31 december 2008. Vte was al een bestaande vennootschap, Buro Saartje is eind 2009 opgericht. Voor deze juridische structuur/bedrijvenstructuur is gekozen omdat: - de stichtingsvorm, die Solis voorheen had, als te beknellend werd ervaren. De juridische rechtsvorm van een stichting leent zich naar onze mening namelijk onvoldoende om zo nodig vergaande samenwerkingsverbanden met Pagina 8

-

-

ketenzorgpartners aan te gaan. De stichtingsvorm dwingt een organisatie vaak om de samenwerkende partner over te nemen, of overgenomen te worden. Dit leidt volgens ons ongewild tot schaalgroottes die problemen kunnen opleveren qua beheersing en besturing. de bedrijven (BV’s) aansluiten bij de wensen en behoeftes van hun klanten. Deze zijn mede hierdoor tot een leidend principe (wensen en behoeftes van klanten) en tot een succes geworden. Het is de opzet om per BV een onderscheidende marktpositie te verwerven, te behouden en die uit te breiden. Resultaten moeten transparant en ‘afrekenbaar’ worden. in de nieuwe juridische structuur het niet-gebonden AWBZ-vermogen apart is gezet. Er is in deze zin ook sprake van een zuiverder organisatieopdeling. De huidige vorm is naar onze mening ook toekomstbestendiger, de vorm geeft meer mogelijkheden tot samenwerking met andere organisaties.

In het verslagjaar zijn wij verder gegaan met de evaluatie van de juridische structuur om de administratieve belasting en toekomstige fiscale risico’s verder te beperken. Verwacht wordt dat dit in 2015 tot aanpassingen c.q. vereenvoudiging van de structuur zal leiden. 1.2.2 De entiteiten Solis Vastgoed BV In deze BV is het niet-Wtzi-gebonden onroerend goed ondergebracht. Het gaat hier om het onroerend goed dat voorheen toebehoorde aan de Stichting de IJssel en een pand in Laren waarin een Ortis praktijk is gevestigd. Voorheen maakten de grond en opstallen van woonzorgcentrum St. Jurriën deel uit van Stichting de IJssel. Deze grond en opstallen maken nu deel uit van de Solis Vastgoed BV. Zorggroep Solis BV Deze vennootschap is de moedermaatschappij van alle zorggerelateerde bedrijven (BV’s). Ook is in deze vennootschap de centrale overheaddienst ondergebracht. Het gaat hier onder meer om de facilitaire diensten, de personele diensten, de administratieve diensten en automatisering, evenals de medische en paramedische diensten. Deventer Zorghuizen BV In deze vennootschap zijn alle activiteiten van de woonzorgcentra en de daarbij behorende aanleunwoningen ondergebracht. Het gaat hier om de primaire zorgverlenende activiteiten, recreëren, wonen en de overige dienstverlening. PW Janssen Topzorg voor ouderen en revalidatie BV In deze vennootschap zijn die primaire zorgverlenende activiteiten ondergebracht die een intensieve paramedische begeleiding vereisen of zorgverlening die een meer specialistische benadering vraagt. Het gaat hier om geriatrische revalidatie, reactivering, chronische somatische zorg, chronische psychogeriatrische zorg en palliatieve zorg. Hospice De Winde maakt ook deel uit van deze vennootschap. Ortis Thuisrevalidatie en Behandeling BV In deze vennootschap zijn de eerstelijns activiteiten voor paramedische en psychosociale behandeling en begeleiding ondergebracht. Deze vennootschap heeft vestigingen in de woonzorgcentra en is ook gevestigd op locaties in Laren, Almen en op het terrein van Dimence. Vte thuiszorg BV In deze vennootschap zijn de ‘reguliere thuiszorgactiviteiten’ ondergebracht. Deze BV heeft al achttien jaar ervaring in de particuliere thuiszorg, de huishoudelijke zorg, de kraamzorg en zorg voor mensen met een beperking. Het werkgebied omvat de stad Deventer en het Pagina 9

westelijk deel van de Stedendriehoek. Ook verzorgt Vte thuiszorg aan allochtonen: Ibn-ISina. Deze vorm van zorg is speciaal opgericht voor burgers met een niet-Nederlandse achtergrond. De medewerkers van Ibn-I-Sina kennen vooral de Turkse gemeenschap erg goed. Medio 2009 zijn alle aandelen verworven. Buro Saartje BV In deze vennootschap zijn die activiteiten ondergebracht die in de loop van 2008 zijn ontwikkeld binnen de organisatie en betrekking hebben op bemiddeling in alphahulpverlening, een vorm van thuiszorg. Binnen deze dienstverlening heeft zij ook de pgb-bemiddelingsservice (persoonsgebonden budget) vormgegeven. Deze dienstverlening stelt de zorgvrager in staat om een Wmo-indicatie (pgb) van de gemeente te krijgen en vervolgens de geïndiceerde zorg door alphahulpen te laten verzorgen. Buro Saartje zorgt voor een goede match tussen de hulpvragende partij en de alphahulp. Voor partijen (gemeente, zorgvrager en zorgverlener) heeft dit voordelen. Buro Saartje BV is eind 2009 opgericht. 1.2.3 De Stichtingen Stichting Zorggroep Solis Deze stichting heeft alle aandelen van Solis Vastgoed BV en Zorggroep Solis BV in haar bezit. In deze stichting zijn alle bestuurlijke en toezichthoudende taken ondergebracht. Gelieerde stichtingen Aan bovengenoemde stichting zijn drie stichtingen gelieerd: - Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging Deze stichting is eind 2006 opgericht met als hoofddoel de naamsbekendheid van Zorggroep Solis te verhogen bij diegenen die onderwijs volgen. Daarbij willen we ons bij schoolverlaters/afgestudeerden beter profileren als het gaat om het kiezen van een werkgever. - Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Nederland Deze stichting is gelijk opgericht met de Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging en is bedoeld om de zorgprocessen wetenschappelijk te onderbouwen. - Stichting Hospice Foundation De Winde Deze ‘steunstichting’ is opgericht in 2006 en is bedoeld om de zorgprocessen binnen hospice De Winde wetenschappelijk te onderbouwen.

1.3 Organogram

Pagina 10

Het organogram zal medio februari 2015 gewijzigd worden ten gevolge van de inkrimping van de overhead, waardoor tenminste het directieniveau verdwijnt. Het nieuwe organogram ziet er als volgt uit:

Pagina 11

1.4 Uitgangspunten voor besturing en bedrijfsvoering Binnen de organisatie zal een ontwikkeling in gang gezet worden van waardensturing. Hiermee wordt het mogelijk om in de organisatie zelfsturende, zelforganiserende principes toe te passen. Verwacht wordt dat bij versterking van de zelfsturing en -organisatie ook de resultaatverantwoordelijkheid zodanig toeneemt dat te zijner tijd sprake kan zijn van minder bureaucratie, audit en controles, en een vereenvoudiging van de kwaliteits- en veiligheidsmanagementsystemen. Noodzakelijke voorwaarden zijn daarnaast: leaningerichte procesvoering, krachtig projectmanagement, adequaat lead- en flow-management en goede actuele sturingsinformatie. Daarbij zal de uitvoering via de 2e ICT-sprong goed gefaciliteerd moeten gaan worden bij zelfsturing. In de AO/IC organisatie zal in de komende jaren relatief veel geïnvesteerd moeten worden terzake de financiële rechtmatige verantwoording. De sturing is gericht op veerkracht in plaats van korte termijn financiële resultaten. De organisatie is daarbij zuinig in goede en slechte tijden, en vermijdt projecten met significante financiële risico’s. De organisatie reserveert in haar begroting 1,5% van de omzet voor innovatie; tenminste 3% voor (bij)scholing en streeft naar een zodanige balanssolvabiliteit dat banken kredieten met een gemiddeld risicoprofiel willen blijven verstrekken en verzekeraars geen vereisten stellen aan het gedwongen inzetten van eigen vermogen voor zorgproductie. De organisatie streeft ernaar om diverse woonzorgvormen en eerstelijnsvoorzieningen bij voorkeur onder 1 dak aan te bieden. Voor alle woonvormen geldt voorts dat geïnvesteerd wordt in de privacy van de bewoner. Bij voorkeur hebben alle bewoners de beschikking over een eigen appartement met sanitair; tenminste een zit/slaapkamer. Uitgangspunt bij renovatie en nieuwbouw is dat alle appartementen zodanig ontwikkeld worden dat ook de intramurale appartementen zo nodig ook zelfstandig verhuurd kunnen worden aan cliënten zonder verblijfsindicatie. De organisatie zal zich zodanig positioneren dat het voor de buitenwereld duidelijk is dat wij staan voor de (economisch) kwetsbare cliënten in de samenleving. Bij deze duidelijkheid past ook een aangepast marketing-, merken communicatiebeleid. Hierbij zal een zoveel mogelijk monolithisch merkenbeleid gevoerd gaan worden. De medewerkers worden geselecteerd op de mate waarin zij de missie en de waarden van de organisatie intrinsiek onderschrijven. Dit maakt het mogelijk om afscheid te gaan nemen van het aantal kleine dienstverbanden in de organisatie. Tevens kan hiermee een antwoord gegeven worden aan de vereisten welke de landelijk sociale akkoorden aan de organisatie stellen. Van flexibiliteit van contract transformeren wij naar flexibiliteit van de medewerker zelf. Waar mogelijk en verantwoord ondersteunt de organisatie de medewerker in het kunnen combineren van werk en gezin. Deze transformatie zal op zichzelf kunnen betekenen dat wij van een deel van ons huidige personeel afscheid zullen moeten gaan nemen. Daar de economische krimp ook leidt tot afscheid van personeel ligt het in de rede om bij afvloeiing, zoveel als wettelijk mogelijk is, beide bewegingen met elkaar te combineren. Om de strategische verandering van het personeelsbestand goed te kunnen begeleiden zal een deskundig mobiliteitsbureau – zo mogelijk in samenwerking met collega-instellingen - op gezet worden.

Pagina 12

1.5 Raad van Bestuur Stichting Zorggroep Solis kent een eenhoofdige Raad van Bestuur. De bestuurder van de stichting is ook bestuurder van de aangesloten BV’s. Mevrouw M. Chabaane - directeur intramurale zorg - is door de Raad van Toezicht benoemd als plaatsvervangend bestuurder bij langere afwezigheid (meer dan een kalenderweek) van de bestuurder. Ultimo 2014 is deze waarneemverantwoordelijkheid, vanwege de reorganisatie in 2015, door de Raad van Toezicht, overgedragen aan de heer P. Smoorenburg, hoofd financiën en vastgoed. De bestuurder informeert volgens het informatieprotocol de Raad van Toezicht over het functioneren en de resultaten van de organisatie via ten minste: - een tweemaandelijkse rapportage van relevante interne en externe ontwikkelingen; - een tweemaandelijkse rapportage over de kwaliteit, de veiligheid en de doelmatigheid van de organisatie; - een tweemaandelijkse rapportage over de operationele risico’s en de maatregelen van de bestuurder ter zake; - een kwartaalsgewijze rapportage over de productie en de financiële resultaten en huisvestingsontwikkelingen; - een kwartaalsgewijze rapportage over de voortgang van de jaarplannen van het topmanagement. Daarnaast ontvangt de Raad van Toezicht de schriftelijke rapportages van de inspectiebezoeken door de Inspectie voor de Gezondheidszorg (IGZ), Arbeidsinspectie e.d. Naam De heer drs. J. Portengen

Functie + datum in dienst bestuurder benoemd per 1 oktober 2003 indiensttreding per 15 september 2003

Nevenfuncties vicevoorzitter Raad van Toezicht Centrum voor de kunsten De Leeuwenkuil in Deventer tot 1 juni 2014

Om mogelijke belangenverstrengelingen te voorkomen, is voor het aanvaarden van nevenfuncties voorafgaand toestemming van de voorzitter van de Raad van Toezicht nodig en verkregen. De bestuurder wordt, met inachtneming van de arbeidsovereenkomst, volgens de honoreringsregeling NVZD (Vereniging van bestuurders in de Gezondheidszorg)/NVTZ gehonoreerd. Daar de honorering van de bestuurder zijn maximum heeft bereikt, wordt het inkomen slechts en hooguit gemuteerd met het jaarlijks advies van de NVTZ inzake de inflatie-/looncorrectie. Het salaris van de bestuurder voldoet ook aan de normen van de Wet normering topinkomens publieke sectoren (WNT2). De bestuurder ontvangt een vaste netto vergoeding voor representatiekosten en andere werkgerelateerde kosten. Voor de bestuurder is geen bonusregeling van toepassing. In de arbeidsovereenkomst van de bestuurder is een vertrekregeling opgenomen.

1.6 Raad van Toezicht De Raad van Toezicht van Zorggroep Solis bestaat uit maximaal zeven personen. In de huidige samenstelling van zes personen is 33% van het vrouwelijk geslacht. Vanwege het voorgenomen aftreden in 2015 van dhr. M. Koeman is in 2014 gestart met de werving van een zevende lid van de Raad van Toezicht met een economische achtergrond en werkervaring. Dit vanwege de ingrijpende wijzigingen in het gezondheidszorgstelsel. In Pagina 13

december heeft de Raad van Toezicht dhr. J. Baake per 1 januari 2015 als lid van de raad benoemd, onder voorwaarde van positief advies van de ondernemingsraad welke inmiddels is verkregen. Binnen de Raad van Toezicht functioneren vier commissies, te weten: - de Remuneratiecommissie (bestaande uit de voorzitter en een lid): toezicht op en advies over het functioneren en de honorering van de bestuurder; - de Financiële Auditcommissie: toezicht en advies op doelmatigheid, risicobeheersing en -management door de bestuurder; - de Kwaliteit & Veiligheidscommissie (bestaande uit de vicevoorzitter en het lid op voordracht van de Centrale Cliëntenraad (CCR)): toezicht open advies over kwaliteit en veiligheid van de bewonerszorg, ontwikkeling van klachten en incidenten, uitkomsten van kwaliteits- en veiligheidsaudits en onderzoeken; - de Vastgoedcommissie: (bestaande uit de voorzitter en een lid): toezicht op en advies over het gebied van de langetermijnhuisvestingsstrategie van de organisatie, alsmede advisering inzake investeringen die het mandaat van de bestuurder conform statuten overschrijden. Voor elk van de commissies is een reglement opgesteld. Het reglement van de Vastgoedcommissie is in 2014 vastgesteld. Het reglement van de Financiële Auditcommissie is eind 2014 geëvalueerd en met aanpassingen vastgesteld. Met uitzondering van de Remuneratiecommissie worden de commissievergaderingen in beginsel bijgewoond door de bestuurder en een lid van het management. De leden van de Raad van Toezicht zijn allen lid van de NVTZ en volgen op basis van affiniteit, aandachtsgebied en interesse de symposia en/of bijscholingen voor toezichthouders in de zorg. De bestuurder draagt er in dit kader zorg voor dat de Raad van Toezicht de belangrijke beleidsbrieven vanuit het Ministerie van VWS ter informatie ontvangt. De Raad van Toezicht beschikt - conform de Zorgbrede Governance Code - voorts over een lid met een medische achtergrond om te kunnen voldoen aan het criterium van voldoende en specifieke kennis in de zorg. De leden van de Raad van Toezicht beschikken over een eigen scholingsbudget. Daarnaast heeft de Raad van Toezicht een eigen budget voor externe advisering en/of eigen onderzoek. De Raad van Toezicht bezoekt jaarlijks twee onderdelen/locaties van de organisatie en laat zich door het operationeel management informeren over de ontwikkelingen en stand van zaken. Wegens omstandigheden, waaronder de benoeming van een nieuw lid van de Raad van Toezicht, zijn de locatiebezoeken en een deel van de evaluatie van de Raad van Toezicht uitgesteld naar begin februari 2015. Eind 2014 heeft al wel de schriftelijke evaluatie plaatsgevonden, waarvan de uitkomsten in februari 2015, met het nieuwe lid, besproken en geëvalueerd zullen worden. Voor de leden van de Raad van Toezicht zal in de eerste helft van 2015 voorts een studiedag inzake vernieuwend vastgoed in de ouderenzorg georganiseerd worden. De Remuneratiecommissie van de Raad van Toezicht heeft in het verslagjaar een functioneringsgesprek met de bestuurder gevoerd. De leden van de Raad van Toezicht hebben - conform de statuten - verder geen enkele zakelijke relatie met de organisatie om eventuele belangenverstrengeling te voorkomen. De Raad van Toezicht verstrekt de accountant de opdracht voor de jaarlijkse controle. De accountant stelt in opdracht van de Raad van Toezicht een managementletter op naar aanleiding van de interim-controle, en rapporteert een accountantsverslag naar aanleiding van de controle van de jaarrekening. Hierin waardeert hij zijn bevindingen tijdens de controle, de ontwikkelingen in en prestaties van de organisatie in relatie tot de omgeving. De Pagina 14

accountant licht in persoon dit verslag en zijn bevindingen toe in de vergadering waarin de Raad van Toezicht het jaardocument en de jaarrekening goedkeurt. De Raad van Toezicht ontvangt al eerder ter informatie de managementletter die de accountant op basis van de voorcontrole in oktober/november van een controlejaar ten behoeve van de bestuurder heeft opgesteld. De Raad van Toezicht wordt gedurende het jaar conform informatieprotocol door de bestuurder geïnformeerd (zie paragraaf 3.2). Daarnaast wordt tijdens de vergadering tijd ingeruimd voor een lid van het management om de kwaliteit (prestaties, ontwikkelingen en risico’s) binnen zijn aandachtsgebied te presenteren en te bespreken. Voorts laat de Raad van Toezicht zich ten minste één keer per jaar door de medezeggenschapsorganen - de Ondernemingsraad (OR) en de CCR - informeren over de algemene gang van zaken in de organisatie en de samenwerking met de bestuurder. De Raad van Toezicht vergaderde in 2014 zes keer regulier. Ter voorbereiding van de gevolgen van de stelselwijzigingen voor het jaar 2015 e.v. zijn een tweetal extra vergaderingen ingelast. Een vergadering van de Raad van Toezicht valt in twee delen uiteen: a) een voorbereidingsvergadering zonder bestuurder van drie kwartier en b) het overleg met de bestuurder. De gemiddelde aanwezigheid van de leden van de Raad van Toezicht bij de vergaderingen is 83%. Commissie Raad van Toezicht Financiële audit commissie (2 leden) Kwaliteit & Veiligheid commissie (2 leden) Huisvestingscommissie (2 leden) Renumeratiecommissie (2 leden)

n-vergaderingen 6 vergaderingen 5 vergaderingen 5 vergaderingen 2 reguliere vergaderingen 2 voorbereidingsvergaderingen ex bestuurder

Een afvaardiging van de Raad van Toezicht voerde twee maal overleg met de medezeggenschapsorganen OR en CCR over de stand van zaken en de voortgang. De bevindingen uit dit overleg worden teruggekoppeld aan de voltallige Raad van Toezicht en besproken met de bestuurder. De Raad van Toezicht nam daarnaast kennis van de jaarverslagen van deze organen. De Raad van Toezicht heeft over de volgende onderwerpen, en waar voor de zorgvuldigheid nodig meermalen, overleg gevoerd met de bestuurder en statutair goedkeuring verleend inzake: - de strategische agenda 2014-2018 voor de Zorggroep Solis; - de financiële meerjaren vooruitzichten 2014 – 2019; - het transformatieplan (LTHP) huisvesting 2014-2018; - reorganisatieplan strategische krimp: Solis in het nieuwe zorglandschap; - het sociaal plan ten gevolge van de strategische krimp; - transformatieplan “de gastvrije pleinen van Solis”; - ontwikkelplan vrijwilligerscommunity voor de thuiszorg: Will; - treasury-statuut en –beleid; - voorgenomen aanpassingen inzake juridische structuur 2015; - handelsnaamwijziging VTE-thuiszorg naar Solis Thuiszorg; - accountantsverslag, jaarverslag en jaarrekening; - begroting 2015;

Pagina 15

Naam Functie De heer ir. voorzitter H.A.A.M. Webers

Mevrouw drs. C.W. Smelik

vicevoorzitter

De heer drs. M.F. lid Koeman

De heer mr. J. B. de Groot

lid

De heer drs. A. A. lid P. A. M. van der Heyden

Mevrouw mr. L.L. lid Vis

Beroep en nevenfuncties Senior adviseur Witteveen+Bos, Deventer • voorzitter VVV Deventer • voorzitter van de Stichting kiEMT (Energie- en Milieutechnologie) • voorzitter Deventer Oranjevereniging • lid Raad van Commissarissen Koninklijke Smals BV • lid Raad van Toezicht Stichtingen Geldersch Landschap en Geldersche Kasteelen • voorzitter Connect • lid Wageningen Ambassadors • voorzitter Stichting Cleantech Tomorrow • lid Kopgroep Economie en Arbeidsmarkt • lid Raad van Advies Donkergroen directeur Regionale Uitvoeringsdienst Twente • voorzitter bestuur GroenLinks Deventer e.o. gepensioneerd (voormalig vicevoorzitter Raad van Bestuur Saxion Hogescholen, Enschede, Deventer, Apeldoorn) • voorzitter Vergadering van Aandeelhouders IMSA Amsterdam BV, Amsterdam Milieubeleidsadvisering • voorzitter bestuur Vereniging Wereldcontact, Houten, reisvereniging • lid Raad van Toezicht International Travel Group BV, Den Bosch, reisorganisatie • bestuurslid, penningmeester Vereniging Deventer Literair, Deventer senior raadsheer, gerechtshof Leeuwarden-Arnhem en lid bestuur gerechtshof Leeuwarden – Arnhem • lid Begeleidingscommissie Project Initiële Opleiding (namens Presidentenvergadering) • docent/inleider diverse cursussen op het gebied van alimentatierecht en rekenen, belastingrecht en burgerlijk (proces)recht voor o.a. SSR, LexLumen, IMFO (vFAS), VCO/CPO Radboud Universiteit, Academie voor de Rechtspraktijk • voorzitter Redactieraad INA-Online • lid Beroepenveldcommissie Hogeschool ArnhemNijmegen CEO Bona DEA ziekenhuis, Baku • extern begeleider studenten Saxion Hogeschool voor maatschappelijk ondernemerschap en strategie in de zorgsector • bestuurslid Eagles4Deventer, stichting waarin de maatschappelijke bijdrage vanuit de Betaald Voetbal Organisatie wordt gerealiseerd • bestuurslid/toezichthouder Regionaal Expertisecentrum Oost-Nederland, centrum dat expertise voor specifiek onderwijs (autisme, ADHD) verzorgt • faculty member Gershon Lehman Group • faculty member Speaker’s Academy • DGA ILIWAPCT • Lid RvT Zorgspectrum Het Zand eigenaar van Confero, Juridisch Advies, Mediation & Coaching

Pagina 16

Termijn tweede termijn tot en met eind 2017

eerste termijn tot en met eind 2014 derde termijn tot en met eind 2016, treedt af eind 2016

eerste termijn tot en met eind 2016



•

• • • • •

Zitting in de Raad van Commissarissen Woningcorporatie Viverion met hoofdkantoor in Lochem, middelgrote corporatie (6.000 woningen) in het oosten van het land; waaronder voorzitter en lid van de Remuneratiecommissie Compliance Officer Bolletje zitting als voorzitter Klachtencommissie TNT Fashion Group in Oldenzaal; zitting als voorzitter Klachtencommissie van Coaching Academy International te Naarden; buurtbemiddelaar voor buurtbemiddelingsproject Lochem (vrijwilligerswerk) betrokken bij opzet en werving van maatschappelijke stageprojecten middelbare scholieren in Lochem (1400 leerlingen, vrijwilligerswerk)

Mw. Smelik is eind 2014 voor een tweede termijn als vice-voorzitter van de raad herbenoemd.

1.7 De Cliëntenraad De Centrale Cliëntenraad (CCR) van Zorggroep Solis fungeert voor de stichting en alle aangesloten BV’s. Naast de CCR kent de zorggroep lokale cliëntenraden voor de intramurale locaties in de Deventer Zorghuizen en PW Janssen Topzorg en Revalidatie, een cliëntenraad voor de extramurale zorg voor Vte Thuiszorg en Ortis en een bewonersraad voor de aanleunbewoners van locatie St. Jurriën. Om afstemming en onderhoud van contacten tussen alle cliëntenraden te continueren zijn er naast de vergaderingen ook andere overlegvormen. De raden worden ondersteund door een ambtelijk secretaris. De raden kennen een eigen budget voor scholing en (externe) advisering en ondersteuning, dat beheerd wordt door de onafhankelijke voorzitter van de CCR. De werving van de voorzitter geschiedt via een sollicitatieprocedure in de regionale krant. Tweemaal per jaar wordt ten behoeve van alle raadsleden een interne (bij)scholingsof studiebijeenkomst georganiseerd. De leden van de cliëntenraden ontvangen voor hun werkzaamheden een kleine waarderingsvergoeding. Binnen de Raad van Toezicht fungeert de heer A. van der Heyden als 1e aanspreekpunt voor de CCR. De CCR vergadert acht maal per vergaderjaar met de bestuurder. Voor specifieke agendapunten en/of toelichting wordt een lid van het managementoverleg van de organisatie uitgenodigd. Krachtens de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen wordt de CCR om advies of verzwaard advies gevraagd. De bevoegdheid tot vaststelling van het welzijn- of activiteitenprogramma op locatie is daarbij gedelegeerd naar de lokale cliëntenraden. In het verslagjaar heeft de Centrale Cliëntenraad een overleg gehad met twee leden van de Raad van Toezicht over de toekomst van Solis. In het verslagjaar is de Centrale Cliëntenraad structureel geïnformeerd over en betrokken bij: • Strategisch en financieel beleid • Vastgoedbeleid • Kwaliteit- en Zorgbeleid • Voedingsbeleid • Welzijns- en animatiebeleid

Pagina 17

De Centrale Cliëntenraad heeft positief geadviseerd over: • Begroting 2014 • Zorgcontinuïteitsplan fase 1 • Elektronisch Cliënten Dossier voor de intramurale zorg • Maaltijdvoorziening • Hitteprotocol • Visiedocumenten ‘Van verblijf naar wonen’ en ‘Revalidatie- en behandelzorg’ • Strategie Solis 2014-2018 • Mantelzorgbeleid • Organisatieontwerp strategische krimp • Pleinen van Solis De Centrale Cliëntenraad heeft ter informatie ontvangen de nota’s: • Rapportage klachten 2013 • Evaluatie sluiting Woon- en zorgcentrum Corel • MIC analyses • Kwaliteitsrapportages en kwartaalrapportages • Integriteits- en gedragscode voor de interne organisatie van Zorggroep Solis • Jaarverslag 2013 klachtencommissie • Discussienota invulling strategische krimp • Jaarlijkse prijsindexering De Centrale Cliëntenraad heeft afscheid genomen van twee leden: mevrouw Vos (afgevaardigde LR de Bloemendal) en de heer Duimel (voorgedragen door de Raad van Kerken Deventer). De heer van Laar volgt mevrouw Vos op. De Raad van Kerken zal een nieuwe voordracht doen. De twee bijscholingsbijeenkomsten waren dit jaar gericht op de thema’s: a) “De gevolgen van de veranderingen in de zorg voor de gemeente Deventer en Zorggroep Solis” en b) “Van wet naar zorg aan de klant”.

Naam Mevrouw H. Boeve-Selles Mevrouw G. Vos en de heer J. van Laar Mevrouw M. Bakker-Simons De heer B. Lansink De heer K. Noordewier Mevrouw B. van de Herik Mevrouw L. Küçük-Yildiz

De heer B. Duimel

De heer G. Westendorp

Functie Voorzitter (onafhankelijk) Lid; afgevaardigde Lokale Raad Bloemendal Lid; afgevaardigde Lokale Raad Groote &Voorster Lid; afgevaardigde Lokale Raad PW Janssen Topzorg en Revalidatie Lid; afgevaardigde Lokale Raad Spikvoorde Lid; afgevaardigde Bewonersraad St. Jurriën Extern lid; voorgedragen door allochtone organisaties in Deventer met als aandachtsveld Solis Thuiszorg/extramurale zorg Extern lid; voorgedragen door Raad van Kerken Deventer met als aandachtsveld Ortis/extramurale zorg Extern lid; voorgedragen door Samenwerkingsverband Bonden voor Ouderen Deventer met als aandachtsveld Deventer Zorghuizen/intramurale zorg

Pagina 18

1.8 Ondernemingsraad De Ondernemingsraad vergadert in 2014 19 maal, waarvan 7 maal met de bestuurder, en 4 extra ingelaste reguliere overleggen vanwege de ontwikkelingen in de organisatie. HRM-onderwerpen worden in de formele OR-vergaderingen aan de orde gesteld in aanwezigheid van de manager HRM. Tevens vindt 2 maal per jaar een overleg plaats met leden van de Raad van Toezicht in de zogeheten Art.24-vergadering. Binnen de OR zijn voor een aantal onderwerpen speciale (vaste) commissies ingesteld, bijvoorbeeld PR & Communicatie. In 2014 fungeren drie vaste OR-werkgroepen voor het behandelen van de binnenkomende advies- en instemmingsaanvragen, onder welke OR-werkgroepen de aanvragen naar inzicht verdeeld worden. In iedere werkgroep is een verdeling gemaakt in aandachtsgebieden: 1) CAO/Wet- en Regelgeving, maatschappelijke ontwikkelingen; 2) Financieel/economisch; en 3) Arbeidsomstandigheden (o.a. veiligheid), sociaal beleid/regelingen en personeel. De werkgroepen rapporteren en koppelen terug aan de voltallige OR, die vervolgens tot besluitvorming over gaat. In dit verslagjaar heeft de Ondernemingsraad : Behandelde instemmingsaanvragen: Fase 1 Zorgcontinuïteitsplan (instemming verleend) Hitteprotocol (geen instemming verleend), OR vindt dit protocol niets toevoegen aan eigen inzicht medewerkers Jubileumgratificatie (OR stemt niet in, regeling wijkt af van CAO-regels) Roosterbeleid (instemming verleend, waarna nog aanvullende wijzigingen werden voorgelegd aan OR) Plan van aanpak RI&E DVW en plan van aanpak RI&E restauratieve voorzieningen en vervoersdienst (instemming verleend) Regeling studiefaciliteiten (instemming verleend) RI&E Ortis (instemming verleend) Hernieuwde aanvraag m.b.t. roosterbeleid, enige toevoegingen (nog in behandeling) Mantelzorgbeleid (nog niet afgerond eind 2014) RI&E PW Janssen en Hospice de Winde (instemming verleend) VOG-aanpassingen (OR stemt nog niet in, opmerkingen) Plan van aanpak rapportage RI&E Solis Thuiszorg en Vte Kinder- en Kraamzorg (nog in behandeling) RI&E Groote & Voorster (verdere behandeling in 2015) Wijziging procedure registratie verzuimredenen (verdere behandeling in 2015) VOG – wederom aangepaste regeling met wijzigingen t.o.v. eerder voorgelegde versie (22.10.2014) (nog in behandeling) Regeling fiets voor woon- en werkverkeer (verdere behandeling in 2015) De Ondernemingsraad heeft een advies uitgebracht over: Noititie Revalidatie en Behandeling (positief advies) Notitie afschaffing Soliskids (OR adviseert hiermee door te gaan, bestuurder legt dit advies terzijde) Digitale leeromgeving (positief advies) Visiedocumenten “van verblijf naar wonen” en “revalidatie en behandelzorg” informeel advies neergelegd. Eigenrisicodragerschap ZW Flex (OR brengt geen advies uit, vanwege procedure in strijd met Art. 25, lid M) Pagina 19

Implementatie ECD, functionaliteit Mijn Caress voor intramurale zorg (positief advies) Tijdelijke aanpassing aanstellingsbeleid (positief advies) Maaltijdvoorzieningen “de Pleinen van Solis” adviesaanvraag rondom grote lijnen (positief advies) Organisatieontwerp Strategische Krimp (positief advies na o.a. inschakeling extern deskundige) Herziening adviesaanvraag tijdelijke aanscherping aanstellingsbeleid (positief advies) Werkkostenregeling (nog in behandeling)

De Ondernemingsraad heeft initiatief genomen met betrekking tot: Reglementen OR 2014 (worden jaarlijks goedgekeurd en evt. herzien) Ingekomen brief medewerkers afd. Dorth en Linde over onvrede nieuwe roosterpilot (resultaat: o.a. infobijeenkomst op locatie) Enquête sluiting Corel en verhuizing medewerkers naar andere locaties (informatie hieruit meegenomen naar de eindevaluatie) Sociale regelingen en Procedures OR Jaarplan A3 voor 2014 Ingekomen brief AB-medewerkers rondom snijden in AB-werkzaamheden (besproken in formele OR-vergadering). Daarnaast heeft de Ondernemingsraad ter informatie ontvangen: Offerte Dexis Arbeid ter ondersteuning veilig werken interculturele zorg Ibn-I-Sina Memo bereikbaarheidsdienst Vte Notitie Video Interventie Ouderenzorg Resultaten inventariseren Hep B en PvA Hep B Notitie m.b.t. actieplannen gebaseerd op resultaten MTO 2013 Notitie leer- en ontwikkelbeleid Memo analyse en plan van aanpak verzuimreductie VOG (versie januari 2014) RI&E op beleidsaspecten Rapportage RI&E Diepenveenseweg Rapportage RI&E restauratieve voorzieningen en vervoersdienst Notitie decentrale- en centrale flexpool SMA terugblikken en vooruitkijken 2014 Opleidingsstrategie en strategisch opleiden Missie van de organisatie Memo tijdelijke sluiting personeelsrestaurant PW Janssen (via interne info – niet formeel) Treasurystatuut vastgesteld in Directieoverleg Rapportage incidentmeldingen 2013 en beleid stimulerende interventies WGA ERD Verslag bestuurlijke evaluatie procedure sluiting Corel Informatie over lancering Solis Thuiszorg Eindevaluatie Vte Veilig werken in de zorg Integriteits- en gedragscode Memo digitalisering personeelsdossier Memo inschrijven in het kwaliteitsregister V&V Digitale leeromgeving RI&E Ortis – plan van aanpak en evaluatie Memo advies inzake WGA-premie verhalen bij werknemers Training traumaopvang voor leidinggevenden

Pagina 20

In 2014 bestond de samenstelling van de OR uit: Marjolein Wentink (voorzitter) Ergotherapeut Ortis Leonie Prins

Renate Arends

Activiteitenbegeleider Corel en (vervolgens) Activiteitenbegeleider en vrijwilligerscoördinator de Bloemendal (lid tot juni 2014) Planner Groote & Voorster

Marja Beekhuis

Kraamverzorgster Vte

Brenda Braamhaar

Medewerkster Informatiebureau HRM

Karla Hofman

Wijkverpleegkundige Zichtbare Schakel Vte en Casemanager Dementie Verpleegkundige ANWD PW Janssen

Thea Oltvoort Hermien Poll Martine Schenk (vice-voorzitter)

EVV-er Dagbehandeling PW Janssen Verpleegkundige de Bloemendal

De Ondernemingsraad is secretarieel ondersteund door ambtelijk secretaris Lizzy Kool.

Hoofdstuk 2 Financiële informatie 2.1 Algemene ontwikkelingen Zoals hiervoor beschreven is, zijn dit jaar de strategie en de meerjarenvooruitzichten vastgesteld. De financiële doorrekening van de meerjarenvooruitzichten laten een fors dalende omzet zien voor de jaren 2014 en verder. De daling in omzet is inderdaad in 2014 duidelijk geworden. De omzet is ten opzichte van 2013 met ruim vijf miljoen euro gedaald. Deze daling is iets groter dan voorzien in de meerjarenbegroting. In 2014 is besloten om de juridische structuur te vereenvoudigen per 1 januari 2015. Per januari 2015 zal Zorggroep Solis de juridische structuur aanpassen. De huidige structuur is beschreven in het jaardocument. De structuur bestaat uit de volgende entiteiten: - Stichting Zorggroep Solis - Solis Vastgoed BV - PW Janssen Topzorg voor Ouderen en Revalidatie BV - Deventer Zorghuizen BV - Ortis Thuisrevalidatie en Behandeling BV - De Verpleegkundige Thuiszorg BV - Buro Saartje BV - Zorggroep Solis BV - Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging - Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Nederland - Stichting Hospice Foundation De Winde Als eerste zullen PW Janssen Topzorg voor Ouderen en Revalidatie BV, Deventer Zorghuizen BV, Ortis Thuisrevalidatie en Behandeling BV, De Verpleegkundige Thuiszorg BV fuseren met Zorggroep Solis BV. Met uitzondering van Zorggroep Solis zullen de overige Pagina 21

in de vorige genoemde BV’s verdwijnen. Direct na deze fusie zullen Solis Vastgoed BV, Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging, Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Nederland, Stichting Hospice Foundation De Winde en Stichting Zorggroep Solis met elkaar fuseren. Stichting Zorggroep Solis is de verkrijgende entiteit. Per januari zal de juridische structuur bestaan uit Stichting Zorggroep Solis en Buro Saartje BV. Op basis van de meerjarenbegrotingen en de cijfers gedurende 2014 is in 2014 besloten om een reorganisatie door te voeren. De kosten voor de reorganisatie zijn verantwoord in de jaarrekening 2014.

2.2 De behaalde omzetten en resultaten De omzet heeft zich in de afgelopen jaren als volgt ontwikkeld: (bedragen in ‘000) Omschrijving/jaar Wettelijk budget Niet gebudgetteerde zorgprestaties Overige bedrijfsopbrengsten Totaal

2014 44.123 3.040

2013 48.314 3.327

2012 48.381 3.641

3.977

4.530

4.376

51.140

56.171

56.398

De opbrengsten zijn gedurende het boekjaar aanzienlijk gedaald. De daling laat zich over elk van de drie opbrengstgroepen zien. De kosten zijn wel gedaald, maar de daling is minder groot dan de daling in omzet. Daarnaast is een voorziening getroffen voor een reorganisatie, waardoor het verlies over 2014 uitkomt op 2,3 miljoen euro. In 2013 is een positief resultaat behaald van 832.000 euro.

2.3 De toestand op balansdatum Eigen vermogen als % van de omzet Jaartal 2014 2013 2012

Procenten 20,9 23,2 21,6

Door de daling in omzet is dit kengetal verslechterd ten opzichte van 2013. Voor 2015 wordt een positief resultaat verwacht, waardoor ook dit kengetal zal verbeteren.

Eigen vermogen als % van het balanstotaal Jaartal 2014 2013 2012

Procenten 29,5 33,7 28,0

Pagina 22

Door het operationele verlies en door de kosten van de reorganisatie is het eigen vermogen gedaald. Het balanstotaal is ook verlaagd, maar niet in dezelfde mate als de daling van het eigen vermogen. De daling in balanstotaal wordt gedempt door de stijging in voorzieningen en de stijgen van de schulden uit hoofde van het financieringsoverschot.

Current ratio Jaartal 2014 2013 2012

Ratio 1,01 1,06 0,87

De liquiditeit voldoet nog net aan de gestelde norm. De stijging in de post vorderingen en overlopende activa komt voort uit de productie GRZ. Deze productie wordt in 2015 betaald door de verzekeraars. Voor 2015 is de verwachting dat de betaling op de normale wijze zal geschieden, waardoor de liquide middelen hoger zullen worden.

2.4 De kasstromen en de financieringsbehoefte De kasstroom over 2014 is net negatief uitgekomen. Ten opzichte van de verwachte kasstroom is dit een slechtere uitkomst, vooral veroorzaakt door het verlies over 2014. In 2014 is in het kasstroomoverzicht de ontvangst te zien van de AWBZ gelden uit 2013. Conform aflossingsschema zijn de langlopende leningen afgelost. In het verslagjaar zijn geen nieuwe leningen opgenomen.

3 Voornaamste risico’s en onzekerheden 3.1 Algemeen Zorggroep Solis heeft een aantal risico’s bepaald. De belangrijkste risico’s in de bedrijfsvoering van Zorggroep Solis zijn: -

-

-

de beperking van de groei van het regiobudget door dit te koppelen aan de demografische ontwikkelingen. Doordat de inwoners van de regio in vergelijking met het Nederlandse gemiddelde vaker een lager opleidingsniveau hebben en over een lager inkomen beschikken, stijgt naar verwachting de zorgvraag in de regio harder dan in de landelijke demografische ontwikkeling zichtbaar is. Dit verhoogt het risico van niet betaalde overproductie. toenemende leegstand in de verzorgingshuizen die veroorzaakt wordt door het scheiden van wonen (inclusief verblijf) en zorg. Voorts kunnen vraagtekens geplaatst worden bij de betaalkracht van de toekomstige bewoners, met name voor wat betreft de verblijfskosten. Solis kijkt naar de mogelijkheden om de verblijfskosten betaalbaar te maken voor de cliënten. Beheers- en verbetermaatregelen met betrekking tot de flexibiliteit van het personeel en de planning van personeel zijn opgezet en worden geborgd. het indicatiemanagement. In verband met de toenemende zorgzwaarte als gevolg van de toenemende vergrijzing, is het noodzakelijk zeer alert te zijn op indicatiemanagement. We kunnen constateren dat de organisatie een succesvolle verbeterslag heeft gemaakt. Dat heeft geleid tot een betere verhouding tussen enerzijds de inzet van personeel en anderzijds de omzet. Pagina 23

-

afvlakkende groei Ortis. De wijzigingen en beperkingen in het verzekeringspakket leiden- gegeven de aanhoudende economische recessie - tot een toename van het aantal onverzekerde burgers, onder wie kwetsbare ouderen. kleiner wordende marges in de tarieven. Door sterk en direct te sturen op de arbeidsproductiviteit en onze zorgarrangementen en -processen via de ‘lean’methode in te richten, wordt jaarlijks de doelmatigheid van de organisatie verhoogd. het ontstaan van financiële schotten in de zorg voor de ouderen. Een deel van de zorg komt vanuit de AWBZ, een ander deel vanuit de Wmo en een derde deel vanuit de ziektekosten.

3.2 Strategie Het strategisch risico betreft het risico dat de organisatie door wijzigende marktomstandigheden een negatief financieel resultaat behaalt. Voor Zorggroep Solis zijn het vooral de wijzigingen in weten regelgeving die het grootste risico vormen. Ook de landelijke en lokale bezuinigingen kunnen een risico zijn. Solis volgt actief de wijzigingen in weten regelgeving. Bovendien is Solis in gesprek met diverse partijen om een nog beter inzicht te krijgen en actief beleid te kunnen opstellen.

3.3 Operationeel Hierbij gaat het om de kans dat personen, processen of systemen ergens in tekortschieten. Het zijn risico’s als gevolg van leemten in de interne organisatie. Hierbij kan ook gedacht worden aan ICT-systemen die niet geheel correct functioneren. Zorggroep Solis heeft besloten om nieuwe medewerkers bij indiensttreding een Verklaring Omtrent Gedrag te vragen. We vinden dat de kwaliteit van dienstverlening hiermee verbeterd kan worden.

3.4 Financieel Dit is het risico van overproductie, geen doelmatige inzet van personeel en inadequaat indicatiemanagement. Door de manier van het maken van productieafspraken wordt de geleverde overproductie niet vergoed. Dit risico heeft in 2013 nadrukkelijk gespeeld, Solis had een forse overproductie in de eerste helft van het jaar. Vanuit de al eerder gemaakte analyses konden we hierop snel en adequaat inspelen.

3.5 Risico’s m.b.t. financiële verslaggeving en weten regelgeving Solis stelt de jaarrekening op volgens titel 9 Boek 2 BW en de regels van de WTZi. Bovendien volgt Solis de overige relevante weten regelgeving. Uit de risico-inventarisatie zijn geen specifieke risico’s geïdentificeerd.

3.6 Risicoanalyse Voor het verslagjaar 2014 zijn op basis van een risicoanalyse de volgende centrale beleidsuitgangspunten vooraf gesteld: 1) Het afronden van een hernieuwde strategische agenda 2014-2018; 2) Het opvangen van de toenemende beperkingen van het gesubsidieerde of verzekerde budget;

Pagina 24

3) Het ontwikkelen van een vrijwilligersorganisatie Will ter opvang van de deprofessionalisering van de begeleiding in de thuissituatie; 4) Het tijdig actualiseren van de rechtmatigheids- en verantwoordingssystemen i.c. AOprocedures, ten gevolge van de beoogde landelijke transitie en transformatie van het zorgstelsel; 5) Het bedrijfsmatig opvangen van eventueel verdergaande leegstand; 6) Het versterken van de ICT-ondersteuningsstructuur; 7) Het versterken van lijn-, projectmangement en voorbereiden van zelfsturing in de teams. Ad 1) In paragraaf 2.1 zijn de resultaten van de nieuwe strategische agenda 2014- 2018 uiteengezet; Ad 2) In april/mei van het verslagjaar heeft - in vervolg op de financiële meerjarenraming uit september 2013 - een herijking van de financiële gevolgen van de landelijke transitie en transformatieplannen van de overheid plaatsgevonden. Dit heeft erin geresulteerd dat de inschatting van het omzetverlies voor de jaren 2014 tot en met 2017 is verhoogd van 4.700K euro (inschatting 2013) naar 12.074K (inschatting 2014) over deze jaren (21,5% van omzet 2013) MJ-prognose Inkomsten Verschil

2013

2014

2015

2016

2017

56.171K -226K

51.643K -4.528K

47.000K -4.643K

44.204K -2.796K

44.097K -107K

In de cijfers voor 2014 is ook het effect van het sluiten van de locatie Corel (ultimo 2013) op de (krimp)omzet van de organisatie verwerkt. In 2014 zijn diverse corrigerende maatregelen ingevoerd, waaronder vacaturebeperkingen, hetgeen geleidt heeft tot een kostenreductie. Desalniettemin is het boekjaar met een exploitatieverlies afgesloten. Geconcludeerd kan evenwel worden dat dit zonder een ingrijpende reorganisatie vanwege economische noodzaak nog niet afdoende is. In 2014 is derhalve een reorganisatieplan 2015-2018 opgesteld en goedgekeurd. Kaders voor het reorganisatieplan zijn: 1) 35% van het omzetverlies zal via besparingen op de materiële kosten gevonden worden; 2) 65% van het omzetverlies zal via besparingen op de personele kosten gevonden worden, waarvan 25% op de overhead, en; 3) de (omzet)solvabiliteit van de organisatie mag niet tot onder de 17% dalen. . Het reorganisatieplan voor de jaren 2015-2017: “Solis in het nieuwe zorglandschap, strategische krimp”, is opgedeeld in drie tranches/fasen: 1) eerste tranche: bestaande uit a) afstoting van de kraamzorg, b) normalisering van het centrale activiteitenaanbod en c) reductie van omvang directie, management, staf en ondersteunende diensten (afgerond medio 2015); 2) tweede tranche: sluiting van de centrale componentenkeuken en verandering van centrale inzet gastvrijheidspersoneel (afgerond ultimo 2015); 3) derde tranche: transformatie van de zorg gericht op verhoging van de functionele en professionele kwaliteit (ultimo 2016). Het reorganisatieplan biedt in beginsel - via de eerste twee tranches (afgerond in 2015) - in voldoende mate antwoord op de omzetkrimp tot ultimo 2016.

Pagina 25

Ad 3) Na een jaar van voorbereiding (2013) is begin 2014 de vrijwilligerscommunity voor de thuiszorg “Will”1 van start gegaan. Hoewel de intentie was om ultimo 2014 te kunnen beschikken over 100 vrijwilligers voor de thuiszorg is dit aantal nog niet behaald. Wel zijn ruim 60 vrijwilligers actief in de begeleiding van kwetsbare en vereenzamende ouderen. In 2015 zal het vrijwilligerswerk in de verzorgingshuizen geïntegreerd worden binnen Will. Ad 4) Het tijdig actualiseren van de AO-procedures en verantwoordingssystemen heeft gedurende het verslagjaar continu bestuurlijke aandacht gekregen. Echter doordat pas ultimo 2014 op landelijk niveau alleen de voordeur van de transformatie ingeregeld is gebleken, zullen de AO-procedures en verantwoordingssystemen in de eerste maanden van 2015 alsnog geherdefinieerd moeten worden. De voorbereidingen hiervoor, waaronder de benodigde IT-applicaties, zijn zo goed mogelijk in 2014 opgesteld. De externe accountant concludeert derhalve in de managementletter op 21 oktober 2014 dat vanuit het jaarrekeningperspectief de Solis organisatie ‘goed’ in control is, en de belangrijkste beheersprocessen van voldoende niveau zijn. Ad 5) In 2014 is gebleken dat de leegstand binnen de locaties van Solis zich vooral op de Bloemendal en PW Janssen voordoet. In 2014 is na onderzoek gebleken dat de verhuurder van de Bloemendal aangesproken kan worden op huurverlaging ten gevolge van de leegstand. De leegstand op PW Janssen zal opgevangen worden door verhuizing van de (resterende) centrale staf naar deze locatie. Ad 6) In 2014 is een selectietraject gelopen voor de hernieuwde uitbesteding van de automatisering. De huidige leverancier is als beste uit deze selectie gekomen. In de loop van 2014 is hard gewerkt om de overgang van de ene omgeving naar de andere omgeving gerealiseerd te krijgen. Eind februari 2015 zal de overgang uitgevoerd gaan worden. Ad 7) Het versterken van lijnen projectmanagement is in 2014 via scholing van het management opgepakt. Daarbij is een eenduidig format voor projectmanagement opgesteld. In het verslagjaar zijn tevens de voorbereidingen getroffen voor het versterken van zelfsturing in de (zorg)teams. Voor de bekostiging van dit project (20152016) is een subsidieaanvraag ten laste van de zogenoemde sectorfondsen opgesteld en (hoewel minder dan gevraagd) gehonoreerd.

4 Financiële en niet-financiële prestatie-indicatoren In 2014 zijn de belangrijkste financiële en niet-financiële prestatie-indicatoren opgenomen in een zogenoemde “bestuurlijke cockpit” welke maandelijks wordt gepubliceerd en besproken. In dit jaarverslag zullen de indicatoren gepresenteerd worden conform de nieuwe inrichting i.c. de pijlers van de organisatie vanaf 2015: a) wijkzorg: thuiszorg en verzorgingshuiszorg b) gespecialiseerde verpleging: verpleeghuiszorg c) revalidatie en behandeling Door deze nieuwe indeling zullen dit jaar niet de resultaten afgezet kunnen worden ten opzichte van het voorgaande jaar. Volstaan wordt met de resultaten 2014 ten opzichte van landelijke gemiddelden c.q. interne (begrotings)normen.

1

“Will” het hart van de vrijWilliger en “I Will make a difference” Pagina 26

Indicator Bedbezetting

Bedrijfsonderdeel Wijkzorg Noord Wijkzorg Zuid Gespecialiseerde Verpleging Revalidatie

Resultaat 2014 74,2 % 102,3 % 89,1 % 72,5 %

Norm 95,0% 95,0% 97,5% 55,0%

Omzet per inzetuur

Wijkzorg Noord Wijkzorg Zuid Verpleging Revalidatie

43.91 euro 51,25 euro 62,58 euro 64,03 euro

54,28 euro 52,45 euro 66,58 euro 59,26 euro

Decubitus

Wijkzorg Noord Wijkzorg Zuid Gespecialiseerde Verpleging Revalidatie

0,4 % 0,4 % 2,5 % 3,0 %

0,9 % 0,9 % 3,1 % 5,1 %

Incontinentie

Wijkzorg Noord Wijkzorg Zuid Gespecialiseerde Verpleging Revalidatie

24,5 % 19,5 % 58,6 % 17,0 %

31,0 % 31,0 % 58,0 % 26,8 %

Uit bovenstaande criteria wordt duidelijk dat de bedbezetting in 2014 – ondanks de sluiting van de locatie Corel - door een restrictief landelijk indicatiebeleid verder is teruggelopen dan verwacht. Dit met uitzondering van de geriatrische revalidatie. De lagere bedbezetting heeft – ondanks stringent vacaturebeleid - ook zijn invloed gehad op de omzet per inzetuur. Met uitzondering van de revalidatie kan gesteld worden dat de overige pijlers onvoldoende bijdrage hebben kunnen leveren aan de instandhouding van de organisatie. De decubitus en incontinentie resultaten geven zowel een goede inschatting over de medische en verpleegkundige aandacht voor de bewoners als een indicatie over de kwaliteit van het zorgmanagement. In het algemeen kan gesteld worden dat deze indicatoren positief zijn.

5. Milieu- en Personeelsaangelegenheden 5.1 Personeelsaangelegenheden Algemeen De stelselwijzigingen in de zorg hebben grote effecten op organisaties en haar personeel. Dat geldt evenzeer voor Zorggroep Solis. In 2014 zijn enkele belangrijke besluiten genomen met betrekking tot de inrichting van de organisatie en de formatie. De organisatie zal een andere organisatiestructuur gaan ervaren en tevens zal de personele formatie worden ingekrompen. Elders in dit jaarverslag is hier uitgebreid op ingegaan. Tegelijkertijd zijn er ook kansen te onderkennen die direct samenhangen met diezelfde wijzigingen. Het langer thuis wonen van (potentiële) klanten betekent, dat de zorgvragen van thuiswonende klanten complexer worden. De klanten, die wel in een intramurale setting gaan wonen, zullen ook complexere zorgbehoeften kennen. Het voorgaande betekent, dat het gemiddelde opleidingsniveau van onze medewerkers in de komende jaren zal stijgen. De nieuwe werkwijzen met betrekking tot verwijzingen, indicatiestellingen en het feitelijk in zorg nemen van klanten heeft al geleid tot nieuwe functies binnen de organisatie en het vrijspelen van Pagina 27

formatie voor die nieuwe rollen. En ‘last but not least’ worden meer eisen ten aanzien van de aantoonbaarheid van kwalificaties van de beroepsbeoefenaren gesteld. Al deze voorgaande onderwerpen hebben in 2014 al geleid tot specifieke en (deels) voorbereidende HRM onderwerpen, waarmee Zorggroep Solis wil inspelen op genoemde ontwikkelingen. Aantallen medewerkers en loonkosten Uit onderstaande tabel blijkt dat het aantal fte’s ten opzichte van 2013 met 3,6% is gedaald. De loonkosten zijn in 2014 35.785.271 euro door enerzijds een verhoging van de cao lonen en de periodieke stijging en anderzijds het dalend aantal medewerkers. Daarmee komen de totale personeelslasten in 2014 2.3% lager uit dan in 2013. Kerngegevens Personeel Personeelslasten Aantal fte’s verslagjaar

2014

2013

2012

35.785.271 36.774.778 35.295.680 750 778 771

De sluiting van Corel heeft er toe geleid dat de flexibele schil van de organisatie is uitgedund; dat geldt voor zowel de centrale - als de decentrale flexpools. Ook het zorgakkoord en de wetgeving hebben geleid tot een reductie van het aantal oproepmedewerkers met nul-uren arbeidsovereenkomst. De verwerking van die maatregelen en dus het effect hiervan zal nog doorwerken in 2015. Kerngegevens Inzet flexwerkers FTE inzet flexwerkers Gemiddelde van aantal aanvragen bij flexbureau FTE inzet PNL (personeel niet in loondienst)

2014

2013

2012

65 220 9.87

85 635 12,43

89 952 7,28

In 2013 is gestart met het digitaal beschikbaar stellen van de loonstroken en jaaropgave aan medewerkers. Een zeer beperkte groep, 64 medewerkers, ontvangen de loonstrook nog in papiervorm. In 2014 is aan het voorgaande een vervolg gegeven door de meerderheid van administratieve mutaties op het gebied van personeelsadministratie op een digitale wijze aan te leveren en te verwerken. In het najaar van 2014 is vervolgens gestart met de voorbereidingen om ook de personeelsdossiers te digitaliseren. Dit zal in het eerste kwartaal van 2015 afgerond zijn. Kerngegevens Vacatures Ontstaan Vervallen, zonder vervuld*

2014

2013

2012

49 2

62 4

61 7

* hieraan liggen verschillende redenen ten grondslag, zoals het niet aanmelden van geschikte kandidaten of het op een andere wijze vervullen van de vacature.

Verschuivingen in de arbeidsmarkt en het borgen van (cliëntveiligheid) heeft geleid tot de beslissing, dat Solis per januari 2014 van alle nieuwe medewerkers (inclusief leerlingen en stagiaires) en van vrijwilligers een V(erklaring) O(mtrent) G(edrag) verlangt. In 2014 heeft het informatiebureau HRM 170 VOG-aanvragen van medewerkers verwerkt, waarbij 2 medewerkers in de proeftijd uit dienst zijn gegaan i.v.m. het niet tijdig overhandigen van de VOG. Niet alleen de beroepskwalificaties zijn belangrijk om succesvol te zijn als dienstverlener. De veranderingen in de zorg stellen nu meer dan in het verleden eisen aan de competenties (houding en gedrag) van medewerkers. In 2014 is het gebruik van Pagina 28

assessments bij kandidaat leerlingen ingevoerd. Deze methodiek zal ook worden ingezet voor de selectie van de eerder genoemde nieuwe functies binnen de organisatie. Kerngegevens Vrijwilliger Aantal per 31 december

2014

2013

2012

889

839

850

Scholing Al sinds jaren heeft Zorggroep Solis de kwaliteit van dienstverlening en veiligheid in de dienstverlening hoog in het vaandel staan. De eerder geschetste ontwikkelingen in de zorg vragen veel van medewerkers en management. Een centraal thema rondom de zorgverlening is de behoefte van de klant centraal stellen. Anders gezegd: de klant heeft de regie en Solis ondersteunt dit zoveel als mogelijk is. Dat moet gepaard gaan met zelfstandig werkende medewerkers, die hun eigen verantwoordelijkheid nemen voor diverse aspecten in en rond het werk: de eigen scholing, aan- en afwezigheid, afstemming van werk en werkzaamheden met collega's. Dat het nemen van de eigen verantwoordelijkheid voor bij- en nascholing geen nieuw fenomeen is, blijkt onder andere uit de volgende cijfers: een 100% score met betrekking tot de BIG-registratie en herregistratie, een score van bijna 100% voor de registratie en toetsing van de vereiste handelingsvaardigheden van verpleegkundigen en een score van 60% voor de registratie en bijna 100% voor de toetsing van handelingsvaardigheden van verzorgenden. Solis zal die eigen verantwoordelijkheid nog meer benadrukken door middel van de implementatie van een digitale leeromgeving, waardoor medewerkers zelfstandig hun eigen portfolio kunnen bijhouden. Ter ondersteuning biedt Zorggroep Solis diverse bij- en nascholingen. Zo worden alle verplichte trainingen Solisbreed georganiseerd. In 2014 zijn er 92 interne trainingen georganiseerd. Specifiek willen we in dit kader noemen, dat inmiddels vrijwel alle verzorgenden en verpleegkundigen in de nieuwe opzet de driejaarlijkse toetsing hebben afgelegd, die aanmerkelijk meer deskundigheid en inzet vraagt dan eerder het geval was. Kwaliteit van zorgverlening, een hoge deskundigheid en eigen verantwoordelijkheid van medewerkers, het aanbieden van interne scholingsprogramma's vereist natuurlijk ook een hoge kwaliteit van opleidingen / trainingen. In 2014 is er gestart met het accrediteren van trainingen en is de eerste toegekend (training fysieke belasting). Dit aantal zal worden uitgebreid in het kader van de eerder genoemde digitale leeromgeving. Een koppeling met het kwaliteitsregister is hierbij voorzien. Zo zijn in 2014 de kraamverzorgenden ingeschreven en zal in 2015 de inschrijving voor verpleegkundigen worden gefaciliteerd. Twee belangrijke scholingen die er qua omvang en innovatie uitspringen dit jaar, zijn de scholingen in het kader van ‘Meer bewegen voor dementerenden’ en ‘het Elektronisch Cliënten Dossier’ (ECD). In het project ‘meer bewegen voor dementerenden’, dat een wetenschappelijke grondslag kent, is het hoofddoel om alle medewerkers, mantelzorgers en vrijwilligers die met dementerenden in contact staan te enthousiasmeren om deze groep zoveel mogelijk te laten bewegen. Het traject voor het ECD is de meest omvangrijke sinds jaren: de voorbereidingen en de pilot zijn gestart, (eigen) trainers zijn geselecteerd en opgeleid om uiteindelijk 650 medewerkers zo te trainen dat ze de taken in het ECD optimaal kunnen uitvoeren. Leerlingen en stagiaires Zorggroep Solis biedt BBL-leertrajecten aan. In 2014 is voor het eerst sprake geweest van het opleiden van meer verpleegkundigen dan verzorgenden. Wat de leerlingen betreft, zien we in 2014 dat er meer niveau 4 gestart zijn dan niveau 3 (resp. 6 en 2). Pagina 29

Het aantal stagiaires in 2014 was 158. Dit betreft alleen de stagiaires die meer dan 144 uur ingezet zijn en dus ook een stagevergoeding hebben ontvangen. Het grootste deel (40%) loopt een stage op niveau 3. Op niveau 4 en 5 is dat 18% respectievelijk 21%. In vergelijking met voorgaande jaren is een ontwikkeling naar een steeds hoger niveau merkbaar, dat aansluit bij de eerder geschetste ontwikkelingen. Subsidieregelingen Vermeldingswaardig voor 2014 zijn een tweetal belangrijke ontwikkelingen met betrekking tot subsidieregelingen in het kader van scholing. Ten eerste de wijziging van het Stagefonds naar de Wet Vermindering Afdracht loonbelasting (WVA), waarbij de subsidie niet vooraf wordt toegekend maar achteraf en die een strengere toetsing kent. Ondanks de extra administratieve druk voldeed Zorggroep Solis al na zeer korte tijd aan alle voorwaarden. De tweede belangrijke ontwikkeling betreft de scholing in het kader van de zogenaamde Aschergelden, het Sectorfonds. Zorggroep Solis participeert hierin via de Werkgeversvereniging Zorg en Welzijn. Onze aanvraag is goedgekeurd en betreft vooral scholingsactiviteiten die in het kader van de reorganisatie zullen plaatsvinden. De hoogte van de subsidie is maximaal 50% van het door de werkgever geïnvesteerde bedrag. Arbo, verzuim en re-integratie Het verzuim over 2014 komt uit op 6,36 % tegen 5,51% voor de branche. Hoger dan in de branche. In de sector is sprake van een langzame daling, terwijl er bij Zorggroep Solis sprake is van een ongunstige ontwikkeling, namelijk een stijging. Kerngegevens Verzuim (%) Solis totaal Vernet

2014 6,36 5,51

2013 5,98 5,53

2012 5,49 5,80

Net als in de voorgaande jaren zijn er diverse activiteiten in 2014 op het gebied van arbo, preventie en verzuim uitgevoerd. Wij benoemen de belangrijkste: • werkplekonderzoeken: er zijn 26 werkplekonderzoeken uitgevoerd, waarvan 3 specifiek gericht op beeldschermwerkplek. Daarnaast worden minimaal twee keer per jaar binnen alle locaties Arborondes uitgevoerd door een arbeidsfysiotherapeut en/of een ergotherapeut gericht op (preventie van) fysieke overbelasting; • scholing fysieke belasting voor cliëntgebonden functies is in 2014 verzorgd; • er zijn Risico Inventarisaties en –Evaluaties (RI&E) uitgevoerd bij locatie PW Janssen, locatie Groote & Voorster en Solis Thuiszorg en VTE kinder- en kraamzorg. Alle RI&E’s zijn beoordeeld en getoetst door een externe kerndeskundige van de Arbo Unie; • alle medewerkers van Ibn-I-Sina hebben geparticipeerd aan workshops gericht op het bespreekbaar maken van agressie en ongewenst gedrag in een cliëntsituatie. Ondanks bovengenoemde inspanningen is het verzuim bij onze organisatie te hoog én stijgend. Zoals in vele organisaties het geval is en ook al jarenlang een bekend verschijnsel is het effect van aandacht van de leidinggevende op verzuim. Versimpeld weergegeven: aandacht leidt tot daling en geen aandacht tot stijging. De kern van het vraagstuk is dan op welke wijze je aandacht een structureel onderdeel laat zijn in de werkomgeving. Hoewel Solis het eigen regiemodel centraal stelt, de eigen verantwoordelijkheid van de medewerker ook op dit thema centraal stelt, sluiten de werkwijzen en procedures hier niet op aan. Om die reden zijn in het najaar van 2014 een tweetal initiatieven gestart om het tij te keren. Ten eerste wordt bij een bepaalde verzuimfrequentie en/of verzuimduur de medewerker gevraagd om mee te werken aan een methodische analyse van alle aspecten met betrekking tot het bepalen van belasting en belastbaarheid. In het verlengde daarvan zal in de toekomst

Pagina 30

de medewerker, die gedurende enige tijd een lagere belastbaarheid heeft of verwacht te hebben hiertoe zelf een aanvraag moeten indienen met het verzoek om loondoorbetaling. Zorggroep Solis kent de procedure "Melding Incident Medewerker", waarin diverse soorten incidenten worden gemeld. Door middel van analyse en beoordeling van de incidenten kunnen meer structurele oorzaken van de gemelde incidenten worden opgespoord en passende maatregelen worden getroffen. In 2014 zijn in totaal 42 incidenten gemeld. Was in het verleden vaker sprake van prikaccidenten, in 2014 is er slechts één prikaccident gemeld. Daarentegen zien we over de jaren een toename van meldingen van agressie. In het rapportagejaar was er sprake van 32 meldingen. Dit is een bron van zorg, omdat het direct samen lijkt te hangen met de toename van bewoners en cliënten met een complexere zorgvraag. Behalve de reguliere interventies, waaronder de omgangsadviezen van psychologen en inzet van het expertisecentrum CCE, is in 2014 geïnvesteerd in Video Interventie Ouderenzorg en specifieke workshops voor zorgmedewerkers over omgang met agressie. In 2014 zijn er 5 val- en/ of struikelincidenten gemeld en 3 meldingen met betrekking tot ongewenste omgangsvormen. Ten aanzien van het laatste onderwerp, ongewenste omgangsvormen, heeft Solis een tweetal vertrouwenspersonen. In 2014 hebben 11 medewerkers een beroep op hen gedaan, waarbij in de meeste gevallen één gesprek is gevoerd. Er is 3 keer verwezen naar het bedrijfsmaatschappelijk werk en één keer naar de bedrijfsarts.

6 Informatie over financiële instrumenten 6.1 Algemeen De onderneming maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de onderneming blootstellen aan marktrisico inclusief kredietrisico, rente- en kasstroomrisico, valutarisico, liquiditeitsrisico en reële-waarderisico. De onderneming heeft een beleid inclusief een stelsel van limieten en procedures opgesteld om de risico’s van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële markten en daarmee de financiële prestaties van de onderneming te beperken. Valutarisico Stichting Zorggroep Solis is alleen werkzaam in Nederland, daardoor is er geen valutarisico. Rente- en kasstroomrisico Stichting Zorggroep Solis loopt renterisico over een aantal rentedragende vorderingen, met name liquide middelen, en rentedragende kortlopende schulden. De rentedragende kortlopende schulden betreffen met name schulden aan kredietinstellingen. Voor de vorderingen en schulden worden geen financiële derivaten met betrekking tot renterisico gecontracteerd. Kredietrisico Stichting Zorggroep Solis loopt risico over leningen en vorderingen opgenomen onder financiële vaste activa en overige vorderingen en liquide middelen. Solis heeft geen significante concentraties van kredietrisico. Levering van diensten vindt plaats aan afnemers die voldoen aan de kredietwaardigheidstoets van Solis. Die levering geschiedt op basis van krediettermijnen tussen de veertien en dertig dagen.

Pagina 31

Liquiditeitsrisico Stichting Zorggroep Solis bewaakt de liquiditeitspositie door middel van opvolgende liquiditeitsbegrotingen. Het management ziet erop toe dat voor de onderneming steeds voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen te voldoen en dat ook financieel ruimte onder de beschikbare faciliteiten beschikbaar blijft om steeds binnen de gestelde leningconvenanten te blijven. De liquide middelen staan uit bij banken die minimaal een A-rating hebben. Voor zover noodzakelijk, worden nadere zekerheden verstrekt aan de bank voor beschikbare kredietfaciliteiten. Reële waarde De reële waarde van in de balans opgenomen financiële instrumenten verantwoord onder kasmiddelen, langlopende vorderingen en schulden en kortlopende vorderingen en schulden en dergelijke, benadert de boekwaarde daarvan. Afgeleide financiële instrumenten Er wordt geen gebruik gemaakt van afgeleide financiële instrumenten.

7 Onderzoek en Ontwikkeling Zorggroep Solis is aangesloten bij het universitair netwerk ouderenzorg van VU-mc en participeert in aldaar geïnitieerd onderzoek. Daarnaast is sprake van intensieve samenwerking met de Saxion Hogeschool welke praktijkonderzoek begeleidt binnen de innovatiethema’s van Solis. Tenslotte participeert Solis als academische werkplaats voor prof. E. Scherder, vakgroep neuropsychologie, Vrije Universiteit, en aldus opgenomen in het deltaplan dementie. Hiertoe is een convenant tussen partijen getekend. Het innovatie- en onderzoekbeleid 2014 van Solis is gericht op: 1) evidence based onderzoek naar de effecten van geriatrische revalidatie bij specifieke aandoeningen en beperkingen: heupfracturen en COPD; 2) Preventief bewegen met dementerenden in samenwerking met vakgroep neuropsychologie van de VU. 3) Pilot wijkgericht werken met beschutte woonvorm St. Jurriën als centrum voor de wijk. In het verslagjaar zijn de volgende publicaties (als eerste of tweede auteur) verschenen: 1) Verwijzen naar het Hospice; verwijsgedrag van artsen en ervaren belemmeringen in Deventer en omgeving (Gahar, Hartman, van der Steen, Tijdschrift voor Gerontologie en Geriatrie, december 2014). 2) Dam van Isselt EF van, Groenewegen-Sipkema KH, Spruit-van Eijk M, Chavannes NH, Achterberg WP. Health status measured by the Clinical COPD Questionnaire (CCQ) improves following post-acute pulmonary rehabilitation in patients with advanced COPD. Prim Care Resp J. npj Primary Care Respiratory Medicine (2014) May 2014. 3) Dam van Isselt EF van, Groenewegen-Sipkema KH, Spruit-van Eijk M, Chavannes NH, Achterberg WP. Geriatric rehabilitation for patients with advanced COPD; a naturalistic prospective cohort study on feasibility and course of health status. Chronic Respiratory Disease, 2014. 4) Dam van Isselt EF van, Groenewegen-Sipkema KH, Spruit-van Eijk M, Chavannes NH, Janssen DJ, Achterberg WP. Pain in patients with COPD; a systematic review and meta-analysis. BMJOpen, 2014; 5) Visschedijk JHM, Terwee CB, Caljouw MAA, Spruit-van Eijk M, Balen van R, Achterberg WP, Reliability and validity of the Falls Efficacy Scale-International after Pagina 32

hip fracture in patients aged >65 years, Disability and Rehabilitation, Jan 2015 (accepted december 2014). Medio 2014 zijn een tweetal regionaal-landelijke symposia: Bewegen met Dementie en Geriatrische Revalidatie, georganiseerd om de kennis welke vergaard is te delen met collega-instellingen en belangstellenden. Over de inhoud van de pilot wijkgericht werken heeft de projectleider een presentatie gegeven op een landelijk symposium. Het actualiteitenprogramma Nieuwsuur heeft een reportage over de inhoud, resultaten en kwetsbaarheid van de pilot uitgezonden. Tenminste 1x per jaar wordt onder het thema: ”Hapje Wetenschap” een interne presentatie gegeven over onderzoeken waarin de organisatie participeert respectievelijk heeft geparticipeerd.

8 Informatie over aspecten van maatschappelijk verantwoord ondernemen 8.1 Milieu Binnen Zorggroep Solis onderscheiden we, net als voorgaande jaren twee groepen die afvalstromen produceren: 1. Cliënten van de woonzorgcentra en aanleunwoningen. De cliënt zelf is verantwoordelijk voor het afvoeren van dit afval en maakt daarbij gebruik van de gescheiden afvalbakken die op locatie aanwezig zijn. 2. Medewerkers en verpleeghuiscliënten. Zorggroep Solis is verantwoordelijk voor een juiste scheiding, opslag en afvoer van deze afvalstromen. Daarbij wordt onderscheid gemaakt in: • Glas • Papier/karton • Archief papier • Chemisch afval • Ziekenhuis afval • Etensresten • Vetten en oliën • Oud ijzer • Huishoudelijk afval • Huisraad en oude kantoorinrichting Het scheiden van afval neemt een steeds voornamer plaats in omdat dat ook van overheidswege gevraagd wordt. Voor het inzamelen en afvoeren van de afvalstromen werkt Zorggroep Solis samen met professionele, erkende afvalverwerkingsbedrijven. Daarnaast is het Zorggroep Solis ook in 2014 gelegen om een maatschappelijke bijdrage te leveren aan bijvoorbeeld verenigingen of goede doelen. Hierdoor kan afgeschreven inventaris bijvoorbeeld geschonken worden aan een liefdadigheidsorganisatie in Oost Europa en wordt in sommige gevallen oud papier opgehaald door sportverenigingen. Begin 2014 heeft Zorggroep Solis een convenant getekend met de Provincie en een aantal andere Overijsselse instellingen, op het gebied van energiebesparing.

Pagina 33

Diverse plannen uit een inventarisatie zullen worden meegenomen in de investeringen van 2015.

8.2 Informatievoorziening en automatisering In 2014 zijn belangrijke stappen gezet op het gebied van de informatievoorziening en automatisering. De voorbereidingen voor een geheel nieuw netwerk zijn samen met het Deventer Ziekenhuis als partij opgepakt. Veel werk is verzet om eind februari 2015 over te kunnen gaan naar de nieuwe situatie. De nieuwe omgeving zal draaien op nieuwe hardware, terwijl bijna alle applicaties op de laatste versie zullen staan. Daarnaast is in de intramurale zorg de invoer van het ECD aan het einde van het jaar gestart. Het streven is om per eind april het ECD operationeel te hebben. Op het moment van het schrijven van het jaarverslag liggen we keurig op schema, binnen de gestelde kosten. In de extramurale zorg is de registratie en planning verbeterd. Vooral het deel van de planning is veel inzichtelijker. De communicatie tussen de medewerkers is bovendien hierdoor verbeterd. Hierboven zijn de ontwikkelingen bij HRM al genoemd. Veel mutaties kunnen digitaal aangeleverd worden, de dossiers gaan gedigitaliseerd worden en er is een digitale leeromgeving in ontwikkeling. De invoer van een Business Intelligence tool heeft in 2014 zijn afronding gehaald. De meeste gebruikers zijn getraind en de tool staat voor de medewerkers ter beschikking.

8.3 Marketing en distributie In de zorg draait het vooral om het verlenen van goede diensten, of beter gezegd het menselijk handelen en de beleving ervan door de cliënt. Het doel: de reputatie niet alleen waarmaken, maar ook hooghouden, want juist zo weet een organisatie zich in een concurrentiegevoelige markt blijvend te onderscheiden. Het is hierdoor noodzaak om te komen tot een sterk gepositioneerd merkenbeleid omdat dit ondersteunend is aan de marketingstrategie die Zorggroep Solis wil uitrollen over de gemeente Deventer en de regio Midden IJssel. In 2014 is het merk Vte-Thuiszorg vervangen door Solis Thuiszorg. Met deze wijziging maakt Solis thuiszorg onderdeel uit van de zorggroep Solis, één organisatie, één gevoel: één ziel. Het zorgt voor herkenning, samenhang, positief ambassadeurschap. In 2015 zal een vervolg worden gegeven aan de uitrol van de merkenstructuur van de gehele zorggroep Solis. In het kader van de participatiewetgeving en het feit dat zorgvragers relatief langer in de thuissituatie moeten blijven wonen wordt een nadrukkelijke groei voorzien van thuiszorgproducten. In 2014 is de voorbereiding gestart met de gemeenten (Wet Maatschappelijke Ondersteuning en Jeugdwet) en zorgverzekeraars (Geriatrische revalidatie, Pagina 34

Zorgverzekeringswet en Wet langdurige zorg) om voorbereidingen te treffen om de wijzigingen die in 2015 worden ingezet, voor Zorggroep Solis te kunnen opvangen en vorm te geven. De genoemde wetswijzigingen vragen om een duidelijke en transparante uitleg over de producten en diensten voor de huidige klanten en toekomstige zorgvragers. Om die reden is de website van Zorggroep Solis vernieuwd. Ten gevolge van de wetswijziging van de Zorgverzekeringswet is casemanagement dementie in 2015 onderdeel van het product wijkverpleging geworden. Zorggroep Solis maakt deel uit van het netwerk dementie in de regio Salland. Ten gevolge van deze wijziging is de financiële structuur aangepast en de subsidiabele toeslag verdwenen. Zorggroep Solis heeft dementie tot één van haar speerpunten benoemd en er om die reden voor gekozen om de casemanager dementie in naam en functie te laten bestaan. Vanuit de Wet Maatschappelijke Ondersteuning wordt voor de komende jaren op gemeentelijk niveau, in het kader van de betaalbaarheid een nadrukkelijker beroep gedaan op familie en mantelzorgers in de ondersteuning van de zorgvrager voor handen spandiensten. De zorgvragende burger beschikt niet altijd over de nabijheid van familie of mantelzorgers. Voor de klant is het belangrijk om, wanneer deze niet over een eigen mantelzorger beschikt, in de ondersteuning een vrijwillige mantelzorger te hebben. Hiervoor is de community Will ontwikkeld. Deze community werft wijkgericht vrijwilligers en begeleidt vrijwilligers gedurende de periode dat zij vrijwilligerswerk verrichten.

8.4 Interne beheersing van processen 8.3.1 Benchmark Zorggroep Solis heeft in 2013 deelgenomen aan de Benchmark van de brancheorganisatie Actiz. De afdeling Audit & Compliance heeft zich in het verslagjaar samen met de collega’s in de lijn ingezet om de goede rating in 2013 waar mogelijk te verbeteren. De integrale verbeterplannen per locatie en dienst leveren een bijdrage aan het inzicht in de actuele stand van zaken van de ingezette verbeteracties. 8.3.2 Algemeen kwaliteitsbeleid Zorggroep Solis is gecertificeerd volgens het certificatieschema van Stichting Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector (HKZ). Zorggroep Solis zet HKZ als hulpmiddel in om de kwaliteit binnen de organisatie steeds verder te verbeteren. Het HKZ-model is geen doel op zich, maar de HKZ-normen dragen wel bij aan een constante verbetering van de kwaliteit. In 2014 vond de eerste vervolgaudit plaats, dit is de tweede ronde van de driejarencyclus van de HKZ-audit. Evenals voorgaande jaren zijn er in het verslagjaar geen ernstige tekortkomingen geconstateerd. Naaste een gering aantal verbeterpunten constateert de externe onafhankelijk auditor dat de beleidscyclus verder is geoptimaliseerd. Veiligheid staat hoog op de agenda bij Zorggroep Solis en is daardoor constant onder de aandacht. Bij veiligheid voor cliënten wordt voortdurend de afweging gemaakt tussen veiligheid en vrijheid van bewegen en handelen. Bij veiligheid in algemene zin wordt op basis van een risicoanalyse op bestuurlijk niveau vastgesteld welke aspecten extra aandacht behoeven. De Raad van Bestuur en de Commissie Kwaliteit en Veiligheid van de Raad van Toezicht ontvangen elk kwartaal een overzicht met de belangrijkste zaken op het gebied van kwaliteit, Pagina 35

veiligheid, governance en compliance. Zij bespreken deze overzichten met het Hoofd Audit & Compliance. 8.3.3 Kwaliteitscertificatie, labels en accreditaties Zoals onder paragraaf 8.3.2. wordt vermeld is Zorggroep Solis HKZ gecertificeerd. Met uitzondering van locatie Groote & Voorster (drie sterren) hebben de intramurale locaties vier sterren voor gastvrijheidszorg. Zorggroep Solis is PDL gecertificeerd en is lid van het Universitair Netwerk Ouderenzorg (UNO). Hospice De Winde heeft het certificaat High Care Hospice. 8.3.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van cliënten Zorggroep Solis meet de Normen Goede Zorg (NGZ) met behulp van de LPZ-meting. Deze Landelijke Prevalentie Zorgproblemen wordt uitgevoerd door de Universiteit van Maastricht. De klanttevredenheid (CQ-Index) voor de verpleeg- en verzorgingshuizen en de thuiszorg wordt tweejaarlijks gemeten en staat voor 2015 weer op de agenda. Bij de kraamzorg en Ortis zijn in het verslagjaar tevredenheidsonderzoeken uitgevoerd. De cliënten van de kraamzorg geven onze kraamverzorgster een 8,6 en de kraamorganisatie een 8,4. De gemiddelde beoordeling van de Ortis locaties is een 8,5 en hoger. Scores die aantonen dat Solis-cliënten tevreden cliënten zijn. De uitkomsten van LPZ-metingen de CQ-metingen bieden de organisatie de mogelijkheid om de kwaliteit nog verder te verbeteren. Samen met deze metingen vormen de interne audits de basis voor de integrale verbeterplannen. De verbeterplannen worden gemonitord door de afdeling Audit & Compliance waardoor het beleid weer bijgesteld kan worden. 8.3.5 Veiligheidsmanagementsysteem In 2014 zijn net als in voorgaande jaren de bestuurlijke risico’s benoemd en gemonitord. De betreffende verantwoordelijken rapporteren per kwartaal over de stand van zaken van het betreffende risico. Hierop worden acties gezet en over deze actie wordt het volgende kwartaal weer gerapporteerd. In de zorgdossiers wordt gewerkt met een risicosignalering ten aanzien van de Normen Goede Zorg. Daarnaast worden de resultaten van decubitus en incontinentie maandelijks gemeten en gerapporteerd in de bestuurlijke cockpit. Voor het melden van incidenten heeft Zorggroep Solis een MIC-systeem (Melding Incidenten Cliënten).

8.5 Financiering In het verslagjaar zijn er geen nieuwe leningen aangetrokken. Met de binnenkomst van de gelden van de revalidatiezorg is de verwachting dat de kosten voor de reorganisatie intern gedragen kunnen worden. De ruimte op de rekening couranten is in het afgelopen jaar niet gebruikt. In 2015 wordt verder onderzoek gedaan naar het verbeteren van het pand PW Janssen en de mogelijkheid tot nieuwbouw. In deze gevallen zal het zeer waarschijnlijk zijn dat aanvullende financiering gezocht zal gaan worden.

9 Normen voor goed bestuur c.q. gedragscodes. Zorggroep Solis hanteert en volgt de Zorgbrede Governance Code en heeft deze verplichting als zodanig opgenomen in haar statuten. Daarmee past Zorggroep Solis het principe van ‘pas toe of leg uit’ van de Zorgbrede Governance Code toe. Binnen de stichting wordt voorts de klokkenluidersregeling van de brancheorganisatie toegepast. Van de klokkenluidersregeling is in het verslagjaar geen gebruik gemaakt. Pagina 36

In het verslagjaar is een hernieuwde integriteitsen gedragscode voor medewerkers en vrijwilligers verbonden aan de Solis-organisatie opgesteld en bekend gemaakt. Er heeft in het verslagjaar geen ontslag op staande voet ten gevolge van overtreding van de integriteitsen gedragscode plaatsgevonden.

10 Informatie over de verdeling man/vrouw in RvB en RvC In de huidige samenstelling van De Raad van Toezicht van Zorggroep Solis is 33% van de samenstelling van de Raad van Toezicht van het vrouwelijk geslacht.

11 Toekomst 11.1 Investeringen Voor 2015 is, evenals voor de voorgaande jaren een investeringsbegroting opgesteld. Deze begroting is taakstellend, waarbij het totale bedrag per budgethouder niet overschreden mag worden. De grootste investeringen voor 2015 zullen die in cliëntveiligheid en verdere digitalisering zijn. Naast de begroting worden grote investeringen, zoals verbetering van het pand PW Janssen en nieuwbouw in separate business cases uitgewerkt.

11.2 Financiering Voor 2015 wordt vanuit de normale operationele activiteiten geen aanvullende financieringsbehoefte verwacht. De verbetering van het pand PW Janssen of de mogelijke nieuwbouw kan een aanvullende financieringsbehoefte vragen.

11.3 Personeelsbezetting We verwachten dat de personele bezetting in 2015 verder zal dalen. De reductie in staf en activiteitenbegeleiding is ingediend bij het UWV en in behandeling genomen. In de loop van 2015 zal de facilitaire dienst nader bekeken worden. We verwachten dat dit onderdeel van onze plannen in het kalenderjaar 2015 zijn beslag zal krijgen. Vervolgens verwachten we een daling in personeelsbezetting op de lager opgeleide functies, waar tegenover een stijging zal zijn voor hoger opgeleide functies. We streven ernaar om onze eigen medewerkers zoveel mogelijk op te leiden.

11.4 Onderzoek en ontwikkeling In de komende jaren (2015-2018) zal het onderzoeksbeleid en de innovatie van de organisatie vooral gericht zijn op: 1) Preventief Bewegen bij dementie; 2) de relaties tussen functionele beperkingen, multiple chronische aandoeningen en kwetsbaarheid, alsmede interventieonderzoek gericht op vermindering van kwetsbaarheid bij ouderen. Pagina 37

11.5 Omstandigheden waarvan de ontwikkeling van de omzet en de rentabiliteit afhankelijk is. De omzet is afhankelijk van de indicatiestelling door indicatie-organen en de gemeenten. Gelet op de transformatie in de zorg is de kans groot dat de indicatiestelling niet gelijk vanaf 1 januari soepel zal verlopen. De instroom van nieuwe cliënten zal hierdoor kleiner zijn dan in vergelijkbare perioden van eerdere jaren. Een daling in omzet zal naar alle waarschijnlijkheid niet opgevangen kunnen worden door een procentueel even grote daling in de kosten. De rentabiliteit zal hierdoor dalen. Door de reorganisatie is deze daling deels op te vangen. Een verdere daling van de tarieven zal leiden tot een daling in de omzet en de rentabiliteit.

Pagina 38

Hoofdstuk 12 Jaarrekening 2014 Stichting Zorggroep Solis

Pagina 39


12.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

Pagina 40

Stichting Zorggroep Solis 12.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) Ref. 31-12-2014 € ACTIVA

31-12-2013 €

Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa

1

28.419.453 28.419.453

29.662.250 29.662.250

2 3

3.823 3.541.181

776 0

4 5 6

2.172.789 0 1.975.958 7.693.751

1.528.002 6.145.149 1.277.150 8.951.077

36.113.204

38.613.327

31-12-2014 €

31-12-2013 €

233.233 8.076.044 2.400.248 10.709.526

233.233 10.489.814 2.303.448 13.026.495

Vlottende activa Voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van bekostiging Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd vermogen Niet collectief gefinancierd vermogen Totaal eigen vermogen

7

Voorzieningen

8

2.725.847

1.883.902

Langlopende schulden

9

14.567.043

15.280.846

10 11

312.991 7.797.797

0 8.422.085

36.113.204

38.613.327

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Kortlopende schulden en overlopende passiva

Totaal passiva

Pagina 41

Stichting Zorggroep Solis 12.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014

Ref.

2014 €

2013 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

13

39.387.105

48.314.323

Niet gebudgetterde zorgprestaties (inclusief WMOhuishoudelijke hulp)

14

3.040.137

3.327.166

Omzet DBC's / DBC-zorgproducten

15

4.735.721

0

Subsidies (exclusief WMO-huishoudelijke hulp; inclusief overige WMO-prestaties)

16

248.471

365.563

Overige bedrijfsopbrengsten

17

3.729.306

4.164.187

51.140.740

56.171.239

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

18

35.785.271

36.629.512

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

19

2.582.091

2.724.456

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

20

0

248.000

Overige bedrijfskosten

21

14.226.832

14.833.061

Som der bedrijfslasten

52.594.194

54.435.028

BEDRIJFSRESULTAAT

-1.453.454

1.736.211

-856.886

-891.849

-2.310.340

844.361

-6.393

-11.487

-2.316.733

832.874

2014 €

2013 €

-2.259.023 -50.000 -100.000 0 52.290 0 40.000

1.045.164 -100.000 -100.000 0 -52.290 0 40.000

-2.316.733

832.874

Financiële baten en lasten

22

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Vennootschapsbelasting

23

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Algemene reserve Bestemmingsreserve Dementie Bestemmingsreserve 24-uurs zorg Stichting Solis Innovatieprijs Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Stichting Hospice Foundation De Winde Bestemmingsreserve Solisfeest

Pagina 42


12.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT

€

2014 €

€

2013 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

-1.453.454

2.492.337 841.945

1.736.210

2.818.098 -232.559 3.334.282

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

-3.047 -4.185.968 6.458.140

Ontvangen interest Betaalde interest

1.824 161.286 701.312

-871.913

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

500.953 1.397.211

1.365.375

3.278.039

5.687.124

106.195 -963.081

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

2.585.539

0 -891.849 -856.886

-891.849

2.421.153

4.795.275

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa

-1.249.540 0

-1.564.385 1.153.517

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -1.249.540

-410.868

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

-713.811

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Mutatie geldmiddelen

Pagina 43

-692.084 -713.811

-692.084

457.803

3.692.323

1.518.155 1.975.958 457.803

-2.174.168 1.518.155 3.692.323


12.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 12.1.4.1. Algemeen Vestigingsplaats Stichting Zorggroep Solis Postbus 5014 7400 GC Deventer KVK 08093263 Activiteiten Het aanbieden van zorg, diensten en woonfuncties aan met name ouderen in de regio Deventer en omstreken, zodat zij hun leven aangenaam, zinvol en betaalbaar kunnen continueren en hun welbevinden versterkt wordt. Groepsverhoudingen Stichting Zorggroep Solis te Deventer is groepshoofd van Zorggroep Solis. Onder de Stichting Zorggroep Solis vallen: - Zorggroep Solis B.V. - Solis Vastgoed B.V. - Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging - Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Nederland - Stichting Hospice Foundation 'De Winde' Onder Zorggroep Solis B.V. vallen: - P.W. Janssen Topzorg voor Ouderen en Revalidatie B.V. - Deventer Zorghuizen B.V. - Ortis Thuisrevalidatie en Behandeling B.V. - Buro Saartje B.V. - Vte-thuiszorg B.V. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening zijn de vennootschappen die tot de groep behoren opgenomen. De volgende vennootschappen behoren tot Stichting Zorggroep Solis: • Zorggroep Solis B.V. te Deventer (100% deelneming) • Solis Vastgoed B.V. te Deventer (100% deelneming) overheersende zeggenschap) • Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Nederland te Deventer (overheersende zeggenschap) • Stichting Hospice Foundation 'De Winde' te Deventer (overheersende zeggenschap)

Pagina 44


12.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting Zorggroep Solis. De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie betrokken rechtspersonen en vennootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, worden aangemerkt als verbonden partij. Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. Verder is ook het groepshoofd Stichting Zorggroep Solis aan te merken als verbonden partij. De transacties met de verbonden partijen bestaan uit doorbelastingen van overheadkosten en personeelskosten vanuit de Stichting Zorggroep Solis. Deze kosten zijn doorberekend naar rato van de daadwerkelijke inzet van personeel en facilitaire middelen.

12.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva

Algemeen Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de instelling zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Baten worden in de winst-en-verliesrekening opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico’s met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde.

De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro’s, de functionele valuta van de instelling.

Pagina 45


12.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs- of vervaardigingsprijs, onder aftrek van cumulatieve jaarlijkse afschrijvingen. Met ingang van boekjaar 2011 is het huurpand Spikvoorde opgenomen als financial lease. Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijk met de geschatte contante waarde van de toekomstige netto- kasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Met ingang van 2012 is de bekostiging van de kapitaallasten van zorgvastgoed ingrijpend gewijzigd. De integrale vergoeding van kapitaallasten vervalt en wordt vervangen door een normatieve vergoeding die afhankelijk is van het ZorgZwaartepakket. Er geldt een overgangsperiode van 6 jaar. In 2014 wordt afgeschreven conform WTZi-systematiek en niet op basis BW2 titel 9. Het verschil bedraagt plm. € 250.000,-. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Bedrijfsgebouwen: 2-5 %. • Machines en installaties: 5 %. • Inventaris: 12,5 %. • ICT: 33,33 %. • Vervoermiddelen: 20 % Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen.

Financiële instrumenten In de jaarrekening van Stichting Zorggroep Solis zijn de volgende categorieën financiële instrumenten opgenomen: Geldmiddelen, Vorderingen en overlopende activa, Langlopende schulden, Kortlopende schulden en overlopende passiva.

Pagina 46


12.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde, waarbij eventuele (dis)agio en de direct toerekenbare transactiekosten in de eerste opname worden meegenomen. Indien instrumenten niet zijn gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de resultatenrekening, maken eventuele direct toerekenbare transactiekosten deel uit van de eerste waardering. In contracten besloten financiële instrumenten die niet worden gescheiden van het basiscontract, worden verwerkt in overeenstemming met het basiscontract. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd. Overige financiële verplichtingen Financiële verplichtingen die geen deel uitmaken van een handelsportefeuille worden tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd op basis van de effectieverentemethode. Vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Liquide middelen en effecten Liquide middelen worden gewaard tegen de nominale waarde. Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve-rentemethode. De aflossingsverplichtingen voor het komend jaar van de langlopende schulden worden opgenomen onder kortlopende schulden. Reële waarde De reële waarde van een financieel instrument is het bedrag waarvoor een actief kan worden verhandeld of een passief kan worden afgewikkeld tussen ter zake goed geïnformeerde partijen, die tot een transactie bereid en van elkaar onafhankelijk zijn. De reële waarde van een lening is gelijk aan de contante waarde van toekomstige kasstromen gebaseerd op een rente die per balansdatum zou gelden voor gelijksoortige leningen vermeerderd met een risicopremie voor iedere individuele lening. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs onder aftrek van een voorziening voor incourantheid. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit het gestort aandelenkapitaal en de dotaties van het resultaat aan de algemene reserves. Op de bestemmingsreserves rusten geen verplichtingen jegens derden en zijn dus vrij aanwendbaar. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting.

Pagina 47


12.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Per indiduele voorziening is een toelichting van de grondslagen voor waardering opgenomen: • Voorziening reorganisatie De voorziening reorganisatie is gevormd om de verwachte kosten voor de reorganisatie te dekken. De reorganisatie is inmiddels aangevangen. • Voorziening voor onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. • Voorziening langdurig zieken Voor de voorziening langdurig zieken zijn de kosten tegen nominale waarde opgenomen die verband houden met de salarisdoorbetaling aan langdurig zieke medewerkers. • Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Belastingen Wet op de omzetbelasting 1968 Stichtig Zorggroep Solis maakt deel uit van een fiscale eenheid voor de Wet op de omzetbelasting 1968. Door Stichting Zorggroep Solis wordt de Wet op de omzetbelasting uitgevoerd alsof er één belastingplichtige is (fiscale eenheid). Belastingen Wet op de vennootschapsbelasting 1969 Belastingen omvatten de over de verslagperiode verschuldigde en verrekenbare winstbelastingen en latente belastingen. De belastingen worden in de resultatenrekening opgenomen, behoudens voor zover deze betrekking hebben op posten die rechtstreeks in het eigen vermogen worden opgenomen, in welk geval de belasting in het eigen vermogen wordt verwerkt. De over het boekjaar verschuldigde en verrekenbare belasting is de naar verwachting te betalen belasting over de belastbare winst over het boekjaar, berekend aan de hand van belastingtarieven die zijn vastgesteld op verslagdatum, dan wel waartoe materieel al op verslagdatum is besloten, en eventuele correcties op de over voorgaande jaren verschuldigde belasting. De stichting vormt samen met de groepsmaatschappijen Zorggroep Solis B.V., Ortis B.V., VTE B.V., Deventer Zorghuizen B.V. en P.W. Janssen Topzorg en Revalidatie B.V. een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting. De vennootschapsbelasting is in elk van de vennootschappen opgenomen voor dat deel dat de desbetreffende vennootschap als zelfstandig belastingplichtige verschuldigd zou zijn, rekening houdend met voor de vennootschap geldende fiscale faciliteiten. 12.1.4.3. Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de stichting zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de stichting gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de stichting voor de kosten van een actief worden systematisch in de winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. Transacties met verbonden partijen Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.

Pagina 48


12.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Pensioenen Stichting Zorggroep Solis heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Zorggroep Solis. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Zorggroep Solis betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. Stichting Zorggroep Solis heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Zorggroep Solis heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. De dekkingsgraad van het pensioenfonds eind december 2014 is 102%. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten wordt gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, zijnde de kostprijs van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de DBC / DBC-zorgproduct indien deze lager is. De productie van het onderhanden werk is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's / DBC-zorgproducten die ultimo boekjaar openstonden. Op het onderhanden werk worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht. Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffen van derden en groepsmaatschappijen ontvangen (te ontvangen) en aan derden en groepsmaatschappijen betaalde (te betalen) interest. Tevens is hieronder opgenomen het aandeel van de stichting in het resultaat van de op nettovermogenswaarde gewaardeerde deelnemingen danwel ontvangen dividenden van deelnemingen waarin geen invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend en waardeveranderingen van financiële vaste activa en effecten. 12.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten AWBZ, WMO en Overig. 12.1.4.5 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Ontvangen interest en ontvangen dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde interest en betaalde dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. De verkrijgingsprijs van verworven groepsmaatschappijen wordt opgenomen onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten, voor zover betaling in geldmiddelen heeft plaatsgevonden. Hierbij worden geldmiddelen aanwezig in deze groepsmaatschappijen afgetrokken van de aankoopprijs. Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, worden niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van de leasetermijnen uit hoofde van het financiële leasecontract wordt voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uit financieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit operationele activiteiten.

12.1.4.6 Waarderingsgrondslagen WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.

Pagina 49

Stichting Zorggroep Solis 12.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-12-2014 €

31-12-2013 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

21.089.861 3.857.173

22.101.647 3.897.630

2.421.858

2.650.694

1.014.777 35.783

1.012.277 0

Totaal materiële vaste activa

28.419.451

29.662.248

2014 €

2013 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Bij: terugname afschrijvingen geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

29.662.248 1.249.540 2.492.337 2.699.299 2.699.299 0

32.069.478 1.564.385 2.818.098 1.640.333 1.640.333 1.153.517

Boekwaarde per 31 december

28.419.451

29.662.248

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

47.168.234 17.726.280

48.617.993 17.726.280

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 10.1.6. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZimeldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 10.1.6. In toelichting 10.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

Pagina 50

Stichting Zorggroep Solis 12.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA

2. Voorraden 31-12-2014 €

31-12-2013 €

Medische middelen

3.823

776

Totaal voorraden

3.823

776

31-12-2014 €

31-12-2013 €

Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten

3.541.181

0

Totaal onderhanden werk

3.541.181

0

De specificatie is als volgt:

3. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten De specificatie is als volgt:

Toelichting: Ultimo 2013 was de post Onderhanden werk DBC op grond van de overgangsregeling DBC's opgenomen onder de te verrekenen post uit hoofde van bekostiging.

4. Vorderingen en overlopende activa 31-12-2014 €

31-12-2013 €

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige vorderingen

1.192.741 6.073 973.974

554.285 135.181 838.536

Totaal vorderingen en overlopende activa

2.172.789

1.528.002


Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 1.290 (2013: € 730). In de overige vorderingen zijn geen vorderingen begrepen met een resterende looptijd korter dan 1 jaar.

6. Liquide middelen 31-12-2014 €

31-12-2013 €

Bankrekeningen Kassen

1.931.379 44.579

1.269.560 7.590

Totaal liquide middelen

1.975.958

1.277.150


Toelichting: De liquide middelen zijn direct opeisbaar, op de bankgaranties ad € 159.044,- na.

Pagina 51

Stichting Zorggroep Solis 12.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA

7. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

Kapitaal Collectief gefinancierd eigen vermogen Niet-collectief gefinancierd vermogen Totaal eigen vermogen

Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Saldo per Resultaats1-jan-2014 bestemming € €

31-12-2014 €

31-12-2013 €

233.233 8.076.044 2.400.248

233.233 10.489.814 2.303.448

10.709.526

13.026.495

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2014 €

233.233

0

0

233.233

233.233

0

0

233.233

Collectief gefinancierd eigen vermogen Het verloop is als volgt weer Saldo per Resultaats1-jan-2014 bestemming te geven: € € Reserve aanvaardbare kosten: 3.768.846 0

Overige mutaties € 0

Saldo per 31-dec-2014 € 3.768.846

Algemene reserve Bestemmingsreserve nieuwbouw Bestemmingsreserve automatisering Bestemmingsreserve Dementie Bestemmingsreserve 24-uurs zorg Bestemmmingsreserve Solisfeest Vernieuwingsfonds Stichting Solis lnnovatieprijs verzorging Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Stichting Hospice Foundation De Winde

5.725.199

-2.356.060

275.000

0

0

275.000

200.000

0

0

200.000

100.000

-50.000

0

50.000

100.000

-100.000

0

0

60.000 90.287

40.000 0

0 0

100.000 90.287

122.549

0

0

122.549

-101.692

52.290

0

-49.402

149.625

0

0

149.625

10.489.814

-2.413.770

0

8.076.044

Pagina 52

3.369.139

Stichting Zorggroep Solis 12.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA Niet-collectief gefinancierd vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Algemene reserve

Saldo per 1-jan-2014 €

Resultaatsbestem€



2.303.448

96.800

0

2.400.248

2.303.448

96.800

0

2.400.248

Toelichting: De bestemmingsreserve nieuwbouw is bedoeld om als buffer te dienen bij een nieuwbouwproject. De bestemmingsreserve automatisering heeft als doel om grote automatiseringsprojecten te financieren. De bestemmingsreserve Solisfeest is een reserve om het vijfjaarlijkse Solisfeest van te bekostigen. Het verschil tussen het geconsolideerde en enkelvoudige Eigen vermogen bestaat uit bovenstaande 3 stichtingen. De bestemmingsreserve Dementie wordt gebruikt om diverse dementiegerelateerde projecten te financieren. De bestemmingsreserve 24-uurs zorg heeft als doel om onderzoek en ontwikkeling van deze zorg te financieren.

Overzicht van het totaalresultaat van de instelling 31-12-2014 €

31-12-2013 €

-2.316.970

832.874

0 0 0

0 0 0

0

0

-2.316.970

832.874

Dotatie Onttrekking

Geconsolideerd netto-resultaat (na belastingen) toekomend aan de instelling Herwaardering materiële vaste activa Cumulatief effect van stelselwijzigingen Af: Gerealiseerde herwaardering ten laste van het eigen vermogen Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen van de instelling als onderdeel van het groepsvermogen Totaalresultaat van de instelling

8. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Voorziening onderhoud Voorziening jubileumverplichtingen Voorziening langdurig zieken Voorziening reorganisatie

Totaal voorzieningen


€

€


560.411 475.723 847.768 0

431.976 47.447 39.704 1.478.928

746.386 4.190 405.534 0

246.001 518.980 481.938 1.478.928

1.883.902

1.998.055

1.156.110

2.725.847

Pagina 53

Stichting Zorggroep Solis 12.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden 31-dec-2014 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

825.000 1.900.847 310.000

Toelichting per categorie voorziening: De voorzieningen betreffen voorziening ten behoeve van uitgestelde beloningen en langdurig zieken. De voorzieningen Langdurig zieken wordt gewaardeerd op nominale waarde, de voorziening uitgestelde beloningen wordt tegen contante waarde gewaardeerd. Een uiteenzetting per voorziening is opgenomen onder de waarderingsgrondslagen.

Pagina 54

Stichting Zorggroep Solis 12.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 9. Langlopende schulden 31-12-2014 €

31-12-2013 €

6.297.608 8.269.435

6.620.998 8.659.848

14.567.043

15.280.846

2014 €

2013 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Bij: opname financial lease Af: aflossingen

15.981.789 0 0 700.935

16.910.924 0 0 929.135

Stand per 31 december

15.280.854

15.981.789

713.811

692.084

14.567.043

15.289.705


Schulden aan kredietinstellingen Overige langlopende schulden Totaal langlopende schulden

Het verloop is als volgt weer te geven:

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverpl. Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

713.811 14.567.043 12.414.374

692.084 15.289.705 13.016.033

Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. De verstrekte zekerheid voor de hypothecaire lening betreft hypothecaire zekerheid op een bedrijfsgebouw.

Pagina 55

Stichting Zorggroep Solis 12.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 10. Schulden uit hoofde van bekostiging

Saldo per 1 januari

t/m 2012 €

2013 €

2014 €

totaal €

-99.591

6.244.740

0

6.145.149

0 0 -5.706.748 -5.706.748

-753.128

0 1.736 1.736

-753.128

-753.128 0 -5.705.012 -6.458.140

-97.855

537.992

-753.128

-312.991

c c

b c

a a

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): Midden IJssel Apeldoorn e.o. a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

2011 €

2010 €

39.387.105 40.140.233

47.749.862 41.505.122

-753.128

6.244.740

31-12-2014 €

31-12-2013 €

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden Nog te betalen kosten Overige passiva

512.284 1.239.340 704.953 1.502.855 678.566 11.506 878.149 1.328.242 1.505 203.974 640.827

264.659 2.013.567 692.084 1.391.375 1.216.925 110.891 1.055.567 1.368.273 1.530 302.031 5.183

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

7.797.797

8.422.085

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

11. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

Toelichting: De overeengekomen kredietlimiet met de Rabobank bedraagt € 4.500.000,-

Pagina 56


11. Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Vanwege de invoering van de Normatieve Huisvestingscompenent en de afschaffing van het bouwregime, is er sinds 2009 voor gekozen om dit overzicht niet op te nemen.

12. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Huurcontracten De Stichting is jegens Woonzorg Nederland verbonden tot het beheer van de exploitatie van het bejaardencomplex De Bloemendal te Deventer. Uit deze overeenkomst vloeit een jaarlijkse verplichting tot huurbetaling voort die per 31 december 2014 € 1.870.655 bedraagt. De huur, exclusief de inbegrepen vergoeding voor gebruik van inventaris, liften en aanvullende isolatievoorzieningen, wordt jaarlijks verhoogd met de wettelijke huurverhoging. Uit het contract met Woonzorg Nederland blijkt dat mogelijk sprake zou kunnen zijn van economisch eigendom. Omdat de afspraken in het contract zeer onduidelijk zijn op dit punt en de looptijd van het contract afhankelijk is gesteld van de aflossing van de leningen die de verhuurder heeft afgesloten en de verhuurder daar (nog) geen informatie over heeft verstrekt is vooralsnog besloten het pand niet als economisch eigendom te verwerken. Ten behoeve van het verzorgingshuis Groote & Voorster is sprake van een financial leasecontract met een looptijd van 30 jaar vanaf 1 mei 1997. De jaarlijkse annuïteit loopt gelijk met de financiering van de verschillende componenten en bedraagt € 559.522 per jaar. Met ingang van januari 2008 huurt Zorggroep Solis een kantoorpand aan de Diepenveenseweg. Voor dit pand is een huurovereenkomst afgesloten met Fortress Vastgoed XXII BV, waaruit een jaarlijkse huurverplichting voortvloeide van € 289.831, exclusief de verplichte servicekostenvergoeding. Voor deze huurovereenkomst is door de Rabobank een bankgarantie afgegeven van € 41.507. De Rabobank heeft een bankgarantie verstrekt ten behoeve van de huur Spikvoorde ad € 117.537. Met ingang van 2009 huurt Zorggroep Solis het verzorgingshuis Spikvoorde. De looptijd van contract is 20 jaar en de jaarlijkse huur bedraagt € 569.965, welke jaarlijks geïndexeerd wordt. Dit huurcontract is met ingang van boekjaar 2011 verantwoord als financial leasecontract. Rabobank Salland heeft aan Stichting Zorggroep Solis en haar dochtermaatschappijen een rekeningcourantfaciliteit verstrekt van EUR 4.500.000,-. Het krediet wordt verminderd met de afgegeven bankgaranties. Bank Nederlandse Gemeenten heeft aan Stichting Zorggroep Solis en haar dochtermaatschappijen een rekening-courantfaciliteit verstrekt van EUR 2.000.000,-. Zekerheden Voor de bankrekeningen zijn de volgende zekerheden afgegeven: Verklaring solvabiliteitsratio Verklaring pari-passu Verklaring cross default Verklaring negative pledge

Pagina 57


Toelichting van risico’s van financiële instrumenten Algemeen De onderneming maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de onderneming blootstelt aan marktrisico inclusief kredietrisico, rente en kasstroomrisico, valutarisico, liquiditeitsrisico en reële waarde risico. Om deze risico’s te beheersen heeft de onderneming een beleid inclusief een stelsel van limieten en procedures opgesteld om de risico’s van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële markten en daarmee de financiële prestaties van de onderneming te beperken. Valutarisico Stichting Zorggroep Solis is alleen werkzaam in Nederland, daardoor is er geen valutarisico. Rente en kasstroomrisico Stichting Zorggroep Solis loopt renterisico over een aantal rentedragende vorderingen, met name liquide middelen, en rentedragende kortlopende schulden, die met name schulden aan kredietinstellingen betreffen. Met betrekking tot de vorderingen en schulden worden geen financiële derivaten met betrekking tot renterisico gecontracteerd. Kredietrisico Stichting Zorggroep Solis loopt risico over leningen en vorderingen opgenomen onder financiële vaste activa en overige vorderingen en liquide middelen. Solis heeft geen significante concentraties van kredietrisico. Levering van diensten vindt plaats aan afnemers die voldoen aan de kredietwaardigheidstoets van Solis Levering van diensten vindt plaats op basis van krediettermijnen tussen de 14 en 30 dagen. Liquiditeitsrisico Stichting Zorggroep Solis bewaakt de liquiditeitspositie door middel van opvolgende liquiditeitsbegrotingen. Het management ziet erop toe dat voor de onderneming steeds voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen en dat tevens financieel ruimte onder de beschikbare faciliteiten beschikbaar blijft om steeds binnen de gestelde leningconvenanten te blijven. De liquide middelen staan uit bij banken die minimaal een A-rating hebben. Voor zover noodzakelijk, worden nadere zekerheden verstrekt aan de bank voor beschikbare kredietfaciliteiten Reële waarde De reële waarde van in de balans opgenomen financiële instrumenten verantwoord onder kasmiddelen, langlopende vorderingen en schulden en kortlopende vorderingen en schulden en dergelijke benadert de boekwaarde daarvan. Afgeleide financiële instrumenten Er wordt geen gebruik gemaakt van afgeleide financiële instrumenten.

Pagina 58


12.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA 12.1.6.1 voorheen WTZi-vergunningplichtige vaste activa

WTZi-financiële vaste activa

Grond

€ Stand per 1-1-2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1-1-2014

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

0 0 0

4.339.808 0 77.062

0

4.262.746

Subtotaal vergunning €

Totaal

€

Onderhanden Projecten €

126.214 0 18.702

3.009.275 0 1.046.785

0 0 0

34.313.334 0 11.270.724

47.150.527 0 17.442.123

107.512

1.962.490

0

23.042.610

29.708.404

Verbouwingen €

Installaties

€

Semi perm. gebouwen €

696.531 0 514.666

26.141.506 0 9.613.509

0 0 0

181.865

16.527.997

0

€

0 Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen

22.979 -16.816

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 985.605

15.570 6.311

145.143

78.504 78.504

- desinvesteringen aanschafwaarde

38.549 1.120.244

1.249.540 2.498.633

78.504 0 78.504

2.699.299 0 2.699.299

0

0 0 0

cumulatieve afschrijvingen per saldo

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

0

39.794

-985.605

0

-6.311

-145.143

15.570

-1.081.695

-1.249.093

Stand per 31-12-2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

4.339.808 0 77.062

718.258 0 497.850

26.063.002 0 10.520.610

0 0 0

126.214 0 25.013

3.009.275 0 1.191.928

15.570 0 0

34.272.127 0 12.312.464

45.699.516 0 17.241.457

Boekwaarde per 31-12-2014

0

4.262.746

220.407

15.542.392

0

101.201

1.817.347

15.570

21.959.663

28.458.059

0,0%

0,0%

5,0%

3,8% Pagina 59

2,5%

5,0%

Afschrijvingspercentage


12.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA 12.1.6.2 voorheen WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding


€

€

€

€

€

Stand per 1-12-2014 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

0 0

0 0

0 0

3.636.024 1.699.875

1.014.774 0

4.650.798 1.699.875

4.650.798 1.699.875


0

0

0

1.936.149

1.014.774

2.950.923

2.950.923

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0

409.664 0 294.286

0 0

409.664 0 294.286

409.664 0 294.286


0 0 0

1.061.578 1.061.578

1.061.578 0 1.061.578

1.061.578 0 1.061.578

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo

0

0

0 0 0

0

0

0 0 0

0 0 0


0

0

0

115.378

0

115.378

115.378


0 0

0 0

0 0

2.984.110 932.583

1.014.774 0

3.998.884 932.583

3.998.884 932.583


0

0

0

2.051.527

1.014.774

3.066.301

3.066.301


10,0%

Pagina 60

Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €


12.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA 12.1.6.3 voorheen WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WMG €


5.400.558 3.275.418

151.248 70.539

673.014 382.162

6.224.820 3.728.119


2.125.140

80.709

290.852

2.496.701

264.829

801.327 0 1.023.616

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo

536.498 735.003

30.249

258.364

1.091.117

461.585

1.091.117

461.585

1.552.702 0 1.552.702

0

0

0

0 0 0

-198.505

-30.249

6.465

-222.289


4.845.939 2.919.304

151.248 100.788

476.258 178.941

5.473.445 3.199.033


1.926.635

50.460

297.317

2.274.412

12,5%

20,0%

33,3%



Pagina 61


12.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA 12.1.6.4 voorheen niet-WTG/WZV gefinancierde vaste activa

Grond

Gebouwen

Installaties

Inventaris

€

€

€


46.314 0

770.255 122.113


46.314

648.142

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

19.007

€

Verbouwingen €

Automatisering €

2.361 354

272.841 143.492

830.967 452.172

2.007

129.349

378.795

118

Subtotaal Niet-WTG-gefinancierde activa €

€

38.837 25.274

0 0

1.961.575 743.405

13.563

0

1.218.170

0 0 60.487

41.362


6.515 6.515

6.515 0 6.515


0

0

0

0

0

0

0

0 0 0


0

-19.007

-118

0

-41.362

0

0

-60.487


46.314 0

770.255 141.120

2.361 472

272.841 143.492

824.452 487.019

38.837 25.274

0 0

1.955.060 797.377


46.314

629.135

1.889

129.349

337.433

13.563

0

1.157.683

0,0%

2,5%

5,0%

12,5%

2,5%


Pagina 62

Stichting Zorggroep Solis 12.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens Num- Briefmer nummer

1 2 Totaal

Datum

Omschrijving

Project PG-huis St Jurrien

Investeringen

WTZi-type

WTG gefinancierd

t/m 2013 €

Goedkeuringen

t/m 2014 ondergereed handen € €

2014 €

909.876 105.482 1.015.358

Pagina 63

Nominaal bedrag WTZi €

Indexering Aangepaste WTZi goedkeuring € €

909.876 105.482 0

0

1.015.358

0

0

0

Jaar van oplevering

Stichting Zorggroep Solis 12.1.8 OVERZICHT LANGLOPENDE LENINGEN 2014

Leninggever

Datum

Totale looptijd

Hoofdsom

Soort lening

€ BNG Hanze Wonen RABO Rentree Totaal

Werkelijke rente %

RestNieuwe leschuld 31 ningen in december 2014 2013 € €

1992-2032

2.268.901

40

lineair

5,50%

1.077.728

0

19982006-2035 2011-2028

5.428.119 8.000.000 5.689.258

30 18

annuiteit lineair annuiteit

3,96% 5,38%

4.019.694 5.866.667 5.017.703 15.981.791

0 0 0 0

Aflossing in 2014 € 56.723

Restschuld 31 december 2014 €

Restschuld over 5 jaar

Resterende looptijd in jaren eind 2014

Aflossingswijze

€

Aflossing 2015

Gestelde zekerheden

€

1.021.005

737.393

18

lineair

56.723

geen

138.355 3.881.338 266.667 5.600.000 239.190 4.778.513 700.935 15.280.857

3.555.414 4.266.667 3.854.900 12.414.374

0 21 14

annuiteit lineair annuiteit

147.812 266.667 252.058 723.260

geen geen geen

Pagina 64


12.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 12.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 SEGMENT AWBZ 2014 €

2013 €

39.387.105

48.314.323

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

1.975.855

2.262.884


4.735.721

0

248.471

365.563

2.247.423

2.604.884

48.594.574

53.547.654

33.922.905

34.565.095

2.483.687

2.637.347

0

0


13.939.140

14.759.730


50.345.732

51.962.172

BEDRIJFSRESULTAAT

-1.751.158

1.585.482

-856.886

-891.849

-2.608.043

693.633

-2.608.043

693.633

2014 €

2013 €

-2.660.333 0 52.290 0

745.923 0 -52.290 0

-2.608.043

693.633

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Stichting Hospice Foundation De Winde

Pagina 65


12.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 12.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014

SEGMENT WMO 2014 €

2013 €

1.064.282

1.064.282

1.064.282

1.064.282

Personeelskosten

863.379

863.379


863.379

863.379

BEDRIJFSRESULTAAT

200.903

200.903

200.903

200.903

-6.393

-11.487

194.510

189.416

2014 €

2013 €

194.510

189.416

194.510

189.416

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN:

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Vennootschapsbelasting RESULTAAT BOEKJAAR


Toevoeging/(onttrekking): Algemene reserve

Pagina 66


12.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 12.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 SEGMENT 3 Overig 2014 €

2013 €


1.481.883

1.559.303


1.481.883

1.559.303

998.987

1.201.038

98.404

87.109

0

248000

287.692

73.331


1.385.083

1.609.478

BEDRIJFSRESULTAAT

96.800

-50.175

0

0

96.800

-50.175

96.800

-50.175

2014 €

2013 €

96.800

-50.175

96.800

-50.175

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR


Toevoeging/(onttrekking): Algemene reserve

Pagina 67


12.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 12.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2014 €

2013 €

-2.608.043 194.510 96.800

693.633 189.416 -50.175

-2.316.733

832.874

-2.316.733

832.874

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT AWBZ SEGMENT WMO SEGMENT 3 Overig

Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening

Pagina 68


12.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 13. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 2014 €

2013 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

39.387.105

48.314.323

Totaal

39.387.105

48.314.323

2014 €

2013 €

478.056 1.142.983

457.929 1.129.650

1.392.713 0 23.609

1.722.729 0 13.813

2.776

3.045

3.040.137

3.327.166

2014 €

2013 €

Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten Mutatie onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten

4.855.185 -119.464

0 0

Totaal

4.735.721

0


14. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief WMO-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

Opbrengsten uit WMO-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp Zorgprestaties tussen instellingen Opbrengsten uit hoofde van niet-gebudgetterde Zvw/AWBZzorg (kraamzorg, fysiotherapie) Persoonsgebonden- en volgende budgetten Overige niet-gebudgeetterde zorgprestaties Eigen bijdragen cliënten voor cliënten voor niet verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende verzekeringen) Totaal

15. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten De specificatie is als volgt:

16. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) 2014 €

2013 €

Subsidies AWBZ/Zvw-zorg Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS Overige Rijkssubsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EUsubsidies

0 134.690 71.820 0

0 120.912 0 33.823

41.961

210.828

Totaal

248.471

365.563


Pagina 69


12.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN

17. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten

Overige dienstverlening Overige opbrengsten Huuropbrengsten

2014 € 5.598 1.078.945 2.644.764

2013 € 34.106 1.552.193 2.577.888

Totaal

3.729.306

4.164.187


Pagina 70


12.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 18. Personeelskosten 2014 €

2013 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

27.434.239 3.861.983 2.349.835 868.255 34.514.312 1.270.959

28.011.138 3.577.380 2.372.228 1.054.068 35.014.814 1.614.698

Totaal personeelskosten

35.785.271

36.629.512

728 22

756 22

750

778

2014 €

2013 €

709.514

709.514

Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa

1.872.577

2.014.942

Totaal afschrijvingen

2.582.091

2.724.456


Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Verpleging en verzorging Overige activiteiten Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

19. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa

Toelichting: Het pand Groote & Voorster wordt gehuurd op basis van financial leasing. In de betaalde huur is een bedrag van € 103.195 aan afschrijvingskosten opgenomen. Dit leidt tot een verschil tussen de activastaat en de nacalculeerbare afschrijvingen.

Pagina 71


12.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2014 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

2.582.091 709.514

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

1.120.244 0 0 0 1.120.244

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

34.272.127 12.312.464

20. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 2014 €

2013 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - materiële vaste activa

0

248.000

Totaal

0

248.000


Toelichting: In 2013 heeft een bijzondere waardevermindering van projectgrond in Solis Vastgoed BV plaatsgevonden.

21. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Totaal overige bedrijfskosten

Pagina 72

2014 €

2013 €

3.019.659 3.730.690 1.688.934 1.959.396 2.401.135 1.427.017

3.393.390 4.480.049 1.617.196 2.277.200 3.277.248 -212.023

14.226.832

14.833.061


12.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 22. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Rentebaten Subtotaal financiële baten

106.195 106.195

0 0

Rentelasten Subtotaal financiële lasten

-963.198 -963.081

-891.849 -891.849

Totaal financiële baten en lasten

-856.886

-891.849

Pagina 73


12.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN

24. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht. Eenhoofdig

De Raad van Toezicht heeft de klasse voor bezoldiging op grond van de Regeling bezoldigingsmaxima topfunctionarissen zorgen welzijnssector van de Raad van Bestuur vastgesteld op klasse E. De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt:

2014 drs. J. Portengen

Naam 1. Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2. Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3. Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4. Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5. Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 6. Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7. Welke salarisregeling is toegepast?

8. Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9.Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaars-uitkeringsalaris en andere vaste toelagen a. Waarvan verkoop verlofuren b. Waarvan nabetalingen voorgaande jaren 12. Bruto-onkostenvergoeding 11. Werkgeversbijdrage sociale lasten 12. Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 13. Ontslagvergoeding 14. Bonussen 15. Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 16. Cataloguswaarde auto van de zaak 17. Eigen bijdrage auto van de zaak

Pagina 74

2013 drs. J. Portengen

15-9-2003 ja

15-9-2003 ja

ja

ja

12

12

onbepaalde tijd Huidige NVZDof VDZ-regeling

onbepaalde tijd Huidige NVZDof VDZ-regeling

100% 148.387

100% 148.387

0 0 0 10.852 17.100 0 0 176.339 0 0

0 0 0 10.062 17.108 0 0 175.557 0 0


12.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt:

Naam De heer ir. H.A.A.M. Webers, voorzitter Mevrouw drs. C.W. Smelik, lid, vice-voorzitter De heer drs. M.F. Koeman, lid De heer A.A.P.A.M. van der Heijden Mevrouw mr. L.L. Vis De heer mr. J.B. de Groot

2014

2013

12.250 10.500 8.750 8.750 8.750 8.750

12.250 10.500 8.750 8.750 8.750 8.750

25. Wet Normering Topinkomes Een overzicht van de functionarissen met betrekking tot de WNT is opgenomen onder punt 28.

2014 €

2013 €

1. Controle van de jaarrekening 2. Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 3. Fiscale advisering 4. Niet-controlediensten

62.000

69.778

5.000 0 27.604

5.000 0 13.878

Totaal honoraria accountant

94.604

88.656

26. Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2014 zijn als volgt:

27. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan met niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 28.

Pagina 75


12.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

28. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking

Functie of functies Algemeen directeurbestuurder

Voorzittersclausule van toepassing

Naam

N

Drs. J. Portengen

Ingangsdatum Einddatum dienstbetrekking dienstbetrekking 15-9-2003

Omvang dienstbetrekking in FTE Beloning 1

Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen

148.387

Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn

Uitkering wegens beëindiging van dienstbetrekking

27.952

Vermelding alle toezichthouders

Functie of functies Voorzitter Raad van Toezicht Vice voorzitter Lid Lid Lid Lid

Voorzittersclausule van toepassing J N N N N N

Naam ir. H.A.A.M. Webers drs. C.W. Smelik drs. M.F. Koeman drs. A.A.P.A.M. van der Heijden mr. L.L. Vis mr. J.B. de Groot

Ingangsdatum Einddatum dienstbetrekking dienstbetrekking 2011 2011 2009 1-1-2013 1-1-2013 1-1-2013

Beloning 12.250 10.500 8.750 8.750 8.750 8.750

Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen

Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn

Uitkering wegens beëindiging van dienstbetrekking


12.2 ENKELVOUDIGE JAARREKENING

Pagina 77

Stichting Zorggroep Solis 12.2.1 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) Ref.

31-12-2014 €

31-12-2013 €

1 2

24.200.555 11.276.924 35.477.480

25.188.110 12.185.061 37.373.171

3

3.541.181

0

4 5 6

25 0 0 3.541.208

31.911 6.145.149 43.696 6.220.756

39.018.687

43.593.928

31-12-2014 €

31-12-2013 €

233.233 7.814.601 2.450.126 10.497.960

233.233 10.131.567 2.450.126 12.814.926

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van bekostiging Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd vermogen Niet collectief gefinancierd vermogen Totaal eigen vermogen

7

Voorzieningen

8

1.725.903

564.421

Langlopende schulden

9

14.567.043

15.280.846

10 11

312.991 11.914.790

0 14.933.735

39.018.687

43.593.928

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Kortlopende schulden en overlopende passiva

Totaal passiva

Toelichting Het verschil tussen het geconsolideerde en enkelvoudige eigen vermogen bedraagt € 211.000. Dit wordt veroorzaakt door het vermogen van de Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie, Stichting Solis Innovatieprijs en Stichting Hospice foundation De Winde. Deze vormen geen onderdeel van het enkelvoudige eigen vermogen, omdat het zelfstandige entiteiten betreft die alleen onderdeel zijn van de geconsolideerde Stichting Zorggroep Solis.

Pagina 78

Stichting Zorggroep Solis 12.2.2 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2014

Ref.

2014 €

2013 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

14

39.387.105

48.314.323


15

4.735.721

0


16

536.506

651.644

44.659.332

48.965.967


BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

17

370.546

360.119

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

18

1.492.932

1.660.781


19

43.321.130

46.422.133


45.184.607

48.443.033

BEDRIJFSRESULTAAT

-525.276

522.934

-1.791.690

309.943

-2.316.966

832.876

2014 €

2013 €

-2.166.966 -50.000 -100.000

992.876 40.000 -100.000 -100.000

-2.316.966

832.876

Financiële baten en lasten

20

RESULTAAT BOEKJAAR


Toevoeging/(onttrekking): Algemene reserve Bestemmingsreserve Solisfeest Bestemmingsreserve Dementie Bestemmingsreserve 24-uurs zorg

Pagina 79


12.2.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 12.2.4.1. Algemeen

Verbonden rechtspersonen De transacties met de verbonden rechtspersonen betreffen transacties inzake verplegings- en verzorgingsactiviteiten, vergoeding managementfee, doorbelasting van gerelateerde kosten inzake verpleging en verzorging. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Voor de algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening, de grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat, alsmede voor de toelichting op de onderscheiden activa en passiva en de resultaten wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde jaarrekening, voor zover hierna niet anders wordt vermeld. Financiële vaste activa Deelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode op basis van de nettovermogenswaarde. Bij de bepaling van de nettovermogenswaarde worden de waarderingsgrondslagen van de stichting gehanteerd. Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende actiefpost. Eventuele winsten of verliezen worden verantwoord onder financiële baten en lasten.

Pagina 80

Stichting Zorggroep Solis 12.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA

1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-12-2014 €

31-12-2013 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

20.345.270 3.855.284 0

21.304.758 3.883.350 0

0 0

0 0

Totaal materiële vaste activa

24.200.553

25.188.108

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: opname financial lease Af: afschrijvingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: terugname afschrijvingen geheel afgeschreven vaste activa Af: desinvesteringen

25.188.108 432.643 0 1.420.198 1.061.578 1.061.578 0

26.610.892 1.004.651 0 1.712.040 279.799 279.799 715.395

Boekwaarde per 31 december

24.200.553

25.188.108

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

37.245.778 13.045.221

37.953.217 12.765.109

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 12.2.6.

Pagina 81

Stichting Zorggroep Solis 12.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 2. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-12-2014 €

31-12-2013 €

Deelnemingen

11.276.924

12.185.062

Totaal financiële vaste activa

11.276.924

12.185.062

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2014 Af: waardeverminderingen Bij: resultaat deelnemingen

12.185.062 0 -908.137

Boekwaarde per 31 december 2014

11.276.925

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Verschaft kapitaal

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen €

Resultaat €

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: 1) Zorggroep Solis B.V. te Deventer 250.000 2) Solis Vastgoed B.V. te 100.000 Deventer

100%

8.618.604

-1.247.511

100%

2.647.262 11.265.866

339.374

31-12-2014 €

31-12-2013 €

Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten

3.541.181

0

Totaal onderhanden werk

3.541.181

0

3. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten De specificatie is als volgt:

Toelichting: Ultimo 2013 was de post Onderhanden werk DBC op grond van de overgangsregeling DBC's opgenomen onder de te verrekenen post uit hoofde van bekostiging.

Pagina 82

Stichting Zorggroep Solis 12.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 4. Vorderingen en overlopende activa 31-12-2014 €

31-12-2013 €

Nog te ontvangen bedragen

26

31.911

Totaal vorderingen en overlopende activa

26

31.911


Toelichting: In de overige vorderingen zijn geen vorderingen begrepen met een resterende looptijd korter dan 1 jaar.

6. Liquide middelen 31-12-2014 €

31-12-2013 €

Bankrekeningen Kassen

0 0

43.696 0

Totaal liquide middelen

0

43.696


Toelichting: De liquide middelen zijn direct opeisbaar, op de bankgaranties ad € 159.044,- na.

Pagina 83

Stichting Zorggroep Solis 12.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA

7. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

Kapitaal Collectief gefinancieerd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

31-12-2014 €

31-12-2013 €

233.233 7.814.602 2.450.127

233.233 10.131.568 2.450.127

10.497.962

12.814.928


Resultaatsbestemming €



233.233

0

0

233.233

233.233

0

0

233.233

Collectief gefinancieerd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer Saldo per 1-jan-2014 te geven: € Reserve aanvaardbare kosten: 3.342.847 Algemene reserve 6.438.434 Bestemmingsreserve Solisfeest 60.000 Bestemmingsreserve Dementie 100.000 Bestemmingsreserve 24-h zorg 100.000 Vernieuwingsfonds 90.287

Resultaatsbestemming € 0 -2.166.966 0 -50.000 -100.000 0

Overige mutaties € 0 0 0 0 0 0

Saldo per 31-dec-2014 € 3.342.847 4.271.468 60.000 50.000 0 90.287

10.131.568

-2.316.966

0

7.814.602

Saldo per 1-jan-2014

Resultaatsbestemming

Overige mutaties

Saldo per 31-dec-2014

€

€

€

€

2.450.127

0

0

2.450.127

2.450.127

0

0

2.450.127


Kapitaal

Niet-collectief gefinancierd vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Algemene reserve

Toelichting: De bestemmingsreserve Solisfeest is een reserve om het vijfjaarlijkse Solisfeest van te bekostigen. Het verschil tussen het geconsolideerde en enkelvoudige Eigen vermogen bestaat uit bovenstaande 3 stichtingen. De bestemmingsreserve Dementie wordt gebruikt om diverse dementie-gerelateerde projecten te financieren. De bestemmingsreserve 24-uurs zorg heeft als doel om onderzoek en ontwikkeling van deze zorg te financieren.

Pagina 84

Stichting Zorggroep Solis 12.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 8. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:


Dotatie

Onttrekking

€

€


Voorziening onderhoud Voorziening jubileumverplichtingen Voorziening reorganisatie

560.410 4.010 0

431.976 0 1.478.928

746.386 3.035 0

246.000 975 1.478.928

Totaal voorzieningen

564.420

1.910.904

749.421

1.725.903

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden 31-12-2014

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

246.000 975 0

Toelichting per categorie voorziening: De voorzieningen betreffen voorziening ten behoeve van uitgestelde beloningen en langdurig zieken. De voorziening Langdurig zieken wordt gewaardeerd op nominale waarde, de voorziening uitgestelde beloningen wordt tegen contante waarde gewaardeerd. Een uiteenzetting per voorziening is opgenomen onder de waarderingsgrondslagen.

9. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

Schulden aan kredietinstellingen Overige langlopende schulden Totaal langlopende schulden

Pagina 85

31-12-2014 €

31-12-2013 €

6.297.608 8.269.435

6.620.998 8.659.848

14.567.043

15.280.846

Stichting Zorggroep Solis 12.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA

2014 €

2013 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Bij: opname financial lease Af: aflossingen

15.981.792 0 0 700.935

16.910.927 0 0 929.135

Stand per 31 december

15.280.857

15.981.792

704.953

692.084

14.575.904

15.289.708


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverpl. Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

704.953 14.575.904 12.414.374

692.084 15.289.708 13.016.033

Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. De verstrekte zekerheid voor de hypothecaire lening betreft hypothecaire zekerheid op een bedrijfsgebouw.

10. Vorderingen uit hoofde van bekostiging

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): Midden IJssel c Apeldoorn e.o. c

t/m 2012 €

2013 €

2014 €

-99.591

6.244.740

0 1.736 1.736

0 -5.706.748 -5.706.748

-753.128

-753.128 0 -5.705.012 -6.458.140

-97.855

537.992

-753.128

-312.991

6.145.149 -753.128

b c

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Pagina 86

totaal €

a a

Stichting Zorggroep Solis 12.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

2011 €

2010 €

39.387.105 40.140.233

47.749.862 41.505.122

-753.128

6.244.740


31-12-2014 €

31-12-2013 €

Schulden aan kredietinstellingen Schulden aan groepsmaatschappijen Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Vakantiegeld Vakantiedagen Nog te betalen kosten

482.343 10.627.117 704.953 29.991 3.337 18.173 48.878

264.659 13.864.794 692.084 19.030 9.843 34.450 48.878

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

11.914.793

14.933.738

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

11. Kortlopende schulden en overlopende passiva

Toelichting: Er zijn geen schulden langer dan één jaar aanwezig. De schuld aan groepsmaatschappijen betreft de rekening-courantverhoudingen met andere werkmaatschappijen van de Stichting Zorggroep Solis. Er zijn geen condities inzake rente en/of aflossing alsmede zekerheden overeengekomen. Het overeengekomen kredietlimiet met de Rabobank bedraagt € 4.340.956.

12. Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Vanwege de invoering van de Normatieve Huisvestingscomponent en de afschaffing van het bouwregime, is er sinds 2009 voor gekozen om dit overzicht niet op te nemen.

Pagina 87

Stichting Zorggroep Solis 12.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 13. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Huurcontracten De Stichting is jegens Woonzorg Nederland verbonden tot het beheer van de exploitatie van het bejaardencomplex De Bloemendal te Deventer. Uit deze overeenkomst vloeit een jaarlijkse verplichting tot huurbetaling voort die per 31 december 2014 € 1.870.655 bedraagt. De huur, exclusief de inbegrepen vergoeding voor gebruik van inventaris, liften en aanvullende isolatievoorzieningen, wordt jaarlijks verhoogd met de wettelijke huurverhoging. Uit het contract met Woonzorg Nederland blijkt dat mogelijk sprake zou kunnen zijn van economisch eigendom. Omdat de afspraken in het contract zeer onduidelijk zijn op dit punt en de looptijd van het contract afhankelijk is gesteld van de aflossing van de leningen die de verhuurder heeft afgesloten en de verhuurder daar (nog) geen informatie over heeft verstrekt is vooralsnog besloten het pand niet als economisch eigendom te verwerken. Ten behoeve van het verzorgingshuis Groote & Voorster is sprake van een financial leasecontract met een looptijd van 30 jaar vanaf 1 mei 1997. De jaarlijkse annuïteit loopt gelijk met de financiering van de verschillende componenten en bedraagt € 559.522 per jaar.

Met ingang van januari 2008 huurt Zorggroep Solis een kantoorpand aan de Diepenveenseweg. Voor dit pand is een huurovereenkomst afgesloten met Fortress Vastgoed XXII BV, waaruit een jaarlijkse huurverplichting voortvloeide van € 289.831, exclusief de verplichte servicekostenvergoeding. Voor deze huurovereenkomst is door de Rabobank een bankgarantie afgegeven van € 41.507.

Toelichting van risico’s van financiële instrumenten Algemeen De onderneming maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de onderneming blootstelt aan marktrisico inclusief kredietrisico, rente en kasstroomrisico, valutarisico, liquiditeitsrisico en reële waarde risico. Om deze risico’s te beheersen heeft de onderneming een beleid inclusief een stelsel van limieten en procedures opgesteld om de risico’s van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële markten en daarmee de financiële prestaties van de onderneming te beperken. Valutarisico Zorggroep Solis B.V. is alleen werkzaam in Nederland, daardoor is er geen valutarisico. Rente en kasstroomrisico Zorggroep Solis B.V. loopt renterisico over een aantal rentedragende vorderingen, met name liquide middelen, en rentedragende kortlopende schulden, die met name schulden aan kredietinstellingen betreffen. Met betrekking tot de vorderingen en schulden worden geen financiële derivaten met betrekking tot renterisico gecontracteerd. Kredietrisico Zorggroep Solis B.V. loopt risico over leningen en vorderingen opgenomen onder financiële vaste activa en overige vorderingen en liquide middelen. Solis heeft geen significante concentraties van kredietrisico. Levering van diensten vindt plaats aan afnemers die voldoen aan de kredietwaardigheidstoets van Solis Levering van diensten vindt plaats op basis van krediettermijnen tussen de 14 en 30 dagen. Liquiditeitsrisico Zorggroep Solis B.V. bewaakt de liquiditeitspositie door middel van opvolgende liquiditeitsbegrotingen. Het management ziet erop toe dat voor de onderneming steeds voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen en dat tevens financieel ruimte onder de beschikbare faciliteiten beschikbaar blijft om steeds binnen de gestelde leningconvenanten te blijven. De liquide middelen staan uit bij banken die minimaal een A-rating hebben. Voor zover noodzakelijk, worden nadere zekerheden verstrekt aan de bank voor beschikbare kredietfaciliteiten.

Pagina 88

Stichting Zorggroep Solis 12.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA Reële waarde De reële waarde van in de balans opgenomen financiële instrumenten verantwoord onder kasmiddelen, langlopende vorderingen en schulden en kortlopende vorderingen en schulden en dergelijke benadert de boekwaarde daarvan.

De Rabobank heeft een bankgarantie verstrekt ten behoeve van de huur Spikvoorde ad € 117.504. Met ingang van 2009 huurt Zorggroep Solis het verzorgingshuis Spikvoorde. De looptijd van contract is 20 jaar en de jaarlijkse huur bedraagt € 569.965. Dit huurcontract is met ingang van boekjaar 2011 verantwoord als financial leasecontract. Rabobank Salland heeft aan Stichting Zorggroep Solis en haar dochtermaatschappijen een rekeningcourantfaciliteit verstrekt van EUR 4.500.000,-. Jet kreciet wordt verminderd met de afgegeven bankgaranties. Bank Nederlandse Gemeenten heeft aan Stichting Zorggroep Solis en haar dochtermaatschappijen een rekening-courantfaciliteit verstrekt van EUR 2.000.000,-. Zekerheden Voor de bankrekeningen zijn de volgende zekerheden afgegeven: Verklaring solvabiliteitsratio Verklaring pari-passu Verklaring cross default Verklaring negative pledge

Pagina 89


12.2.6 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA 12.2.6.1 voorheen WTZi-vergunningplichtige vaste activa

WTZifinanciële vaste activa €

Grond

Terreinvoorzieningen € €

Gebouwen €

Verbouwingen €

OnderInstallaties handen projecten € €

Subtotaal vergunning €

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

0 0

4.339.808 77.062

696.531 514.666

26.141.506 9.651.353

112.121 17.234

2.755.649 793.159

0 0

34.045.615 11.053.474

Boekwaarde per 1 januari 2014

0

4.262.746

181.865

16.490.153

94.887

1.962.490

0

22.992.141

Financial lease

0

Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen

0 0

0 0

22.979 -16.816

0 985.605

0 5.606

0 145.143

0 0

22.979 1.119.539

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0

0

39.794

-985.605

-5.606

-145.143

0

-1.096.560

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

0 0

4.339.808 77.062

718.258 497.851

26.141.506 10.636.958

112.121 22.840

2.755.649 938.302

0 0

34.067.342 12.173.013


0

4.262.746

220.407

15.504.548

89.281

1.817.347

0

21.894.329

0,0%

5,0%

3,8%

2,5%

5,0%


Pagina 90


12.2.6 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA 12.2.6.2 voorheen WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten


Subtotaal

Instandhouding


€

€

€

€

€

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

3.947.345 -371.356 1.655.128

0 0 0

3.947.345 -371.356 1.655.128

3.947.345 -371.356 1.655.128


0

0

0

1.920.861

0

1.920.861

1.920.861


0 0

0 0

0 0

409.664 292.587

0 0

409.664 292.587

409.664 292.587

0 0 0

0 0

0 0

1.061.578 1.061.578

0 0

1.061.578 1.061.578

1.061.578 1.061.578

- desinvesteringen cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0

0

0

117.077

0

117.077

117.077

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

3.295.431 -371.356 886.137

0 0 0

3.295.431 -371.356 886.137

3.295.431 -371.356 886.137


0

0

0

2.037.938

0

2.037.938

2.037.938


10,0%


Pagina 91

Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €


12.2.6 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA 12.2.6.3 voorheen WMG-gefinancierde vaste activa

Automatisering €

Subtotaal WMG €

Totaalgeneraal €

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

38.325.826 -371.356 12.765.105


0

0

25.189.365


0 0

0 0

432.643 1.420.198


0 0

0 0

1.061.578 1.061.578


0

0 0 0

0 0 0


0

0

-987.555

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

37.695.639 -371.356 13.123.725


0

0

24.200.558


5,0%

Pagina 92


12.2.6 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA 12.2.6.4 voorheen niet-WTG/WZV gefinancierde vaste activa

Gebouwen

Subtotaal Niet-WTG-gefinancierde activa

€

€

332.866 56.503

332.866 0 56.503

276.363

276.363

8.072

0 0 8.072

0 0 0 0

0 0 0 0

-8.072

-8.072

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

332.866 64.575

332.866 64.575


268.291

268.291

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014 Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)


2,5%

Pagina 93

Stichting Zorggroep Solis 12.2.8 OVERZICHT LANGLOPENDE LENINGEN 2014

Leninggever

Datum

Totale looptijd

Hoofdsom

Soort lening

€ BNG Hanze Wonen RABO Rentree Totaal

Werkelijke rente %

1992-2032

2.268.901

40

lineair

3,88%

19982006-2035 2011-2028

5.428.119 8.000.000 5.689.258 21.386.278

30 18

annuiteit 6,81-6,91% lineair 3,96% annuiteit 5,38%

RestNieuwe leschuld 31 ningen in december 2014 2013 €

€

1.077.728 4.019.694 5.866.667 5.017.703 15.981.791

Aflossing in 2014 €

Restschuld over 5 jaar

€

€

1.021.005

737.393

138.355 3.881.338 266.667 5.600.000 239.190 4.778.513 700.935 15.280.857

3.555.414 4.266.667 3.854.900 12.414.374

56.723

0

Restschuld 31 december 2014

Pagina 94

Resterende looptijd in jaren eind 2014

Aflossingswijze

Aflossing 2015

Gestelde zekerheden

€ 18 lineair 0 annuiteit 21 lineair 14 annuiteit

56.723

geen

147.812 266.667 252.058 723.260

geen geen geen


12.2.9 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING BATEN 14. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 2014 €

2013 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

39.387.105

48.314.323

Totaal

39.387.105

48.314.323

2014 €

2013 €

Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten Mutatie onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten

4.855.185 -119.464

0 0

Totaal

4.735.721

0

Overige dienstverlening

2014 € 536.506

2013 € 651.644

Totaal

536.506

651.644


15. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten De specificatie is als volgt:

16. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Toelichting: Onder overige dienstverlening is verantwoord de doorbelasting van de managementfee ad € 184.000 (2013: € 218.000).

Pagina 95


12.2.9 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 17. Personeelskosten 2014 €

2013 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

318.500 24.986 26.213 848 370.546 0

312.042 21.854 26.235 -12 360.119 0

Totaal personeelskosten

370.546

360.119

4

4

2014 €

2013 €

Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa

709.514

709.514

Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa

783.418

951.267

1.492.932

1.660.781


Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's):

18. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

Totaal afschrijvingen

Pagina 96


12.2.9 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 19. Overige bedrijfskosten 2014 €

2013 €

Vergoeding verzorgings- en verplegingsactiviteiten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

0 65.096 39.588.539 48.885 2.225.791 1.392.818

0 1.194.084 42.204.427 251.500 3.149.193 -377.070

Totaal overige bedrijfskosten

43.321.130

46.422.133


Toelichting: Onder de patiënt- en bewonersgebonden kosten is een bedrag van € 39.500.000 doorbetaald budget opgenomen.

20. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Rentebaten Resultaat deelnemingen Subtotaal financiële baten

0 -908.137 -908.137

0 1.201.790 1.201.790

Rentelasten Subtotaal financiële lasten

-883.553 -883.553

-891.849 -891.849

-1.791.690

309.943

Totaal financiële baten en lasten

Toelichting: De gebouwen zijn om niet ter beschikking gesteld aan de werkmaatschappijen.

21. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan met zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 24 van de geconsolideerde jaarrekening.

Pagina 97


12.3 OVERIGE GEGEVENS

Pagina 98


12.3.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Zorggroep Solis heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 1 mei 2015. De raad van toezicht van Stichting Zorggroep Solis heeft de jaarrekening 2014 goedgekeurd in de vergadering van 1 mei 2015. 12.3.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van de stichting.

12.3.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 12.2.2. 12.3.4 Gebeurtenissen na balansdatum

Per januari 2015 zal Zorggroep Solis de juridische structuur aanpassen. De huidige structuur is beschreven in het jaardocument. De structuur bestaat uit de volgende entiteiten: - Stichting Zorggroep Solis - Solis Vastgoed BV - PW Janssen Topzorg voor Ouderen en Revalidatie BV - Deventer Zorghuizen BV - Ortis Thuisrevalidatie en Behandeling BV - De Verpleegkundige Thuiszorg BV - Buro Saartje BV - Zorggroep Solis BV - Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging - Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Nederland - Stichting Hospice Foundation De Winde Als eerste zullen PW Janssen Topzorg voor Ouderen en Revalidatie BV, Deventer Zorghuizen BV, Ortis Thuisrevalidatie en Behandeling BV, De Verpleegkundige Thuiszorg BV fuseren met Zorggroep Solis BV. Met uitzondering van Zorggroep Solis zullen de overige in de vorige genoemde BV’s verdwijnen. Direct na deze fusie zullen Solis Vastgoed BV, Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging, Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Nederland, Stichting Hospice Foundation De Winde en Stichting Zorggroep Solis met elkaar fuseren. Stichting Zorggroep Solis is de verkrijgende entiteit. Per januari zal de juridische structuur bestaan uit Stichting Zorggroep Solis en Buro Saartje BV.

Pagina 99

Stichting Zorggroep Solis 12.3.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Stichting Zorggroep Solis Raad van Bestuur

De heer drs. J. Portengen, algemeen directeur-bestuurder

Raad van Toezicht

De heer ir. H.A.A.M. Webers, voorzitter

Mevrouw drs. C.W. Smelik, vice-voorzitter

De heer drs. M.F. Koeman, lid

De heer drs. A.A.P.A.M. van der Heyden, lid

Mevrouw mr. L.L. Vis, lid

De heer mr. J.B. de Groot, lid

De heer drs. J. Baake RA, lid

12.3.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina's.

Pagina 100

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: de Raad van Bestuur van Stichting Zorggroep Solis Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening over 2014 van Stichting Zorggroep Solis te Deventer gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2014 en de geconsolideerde en enkelvoudige resultatenrekening over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur De Raad van Bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de bepalingen van en krachtens de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het jaarverslag in overeenstemming met de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 655 ‘Zorginstellingen’. De Raad van Bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als hij noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de Raad van Bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Zorggroep Solis per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de bepalingen van en krachtens WNT. Geen controlewerkzaamheden verricht ten aanzien van de klassenindeling bezoldigingsmaximum In overeenstemming met het Controleprotocol WNT en de brief van VWS van 20 februari 2015 hebben wij het bezoldigingsmaximum WNT zoals bepaald en verantwoord door de instelling als uitgangspunt gehanteerd voor onze controle en hebben wij geen werkzaamheden verricht op de totstandkoming van dit bezoldigingsmaximum. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2 Regeling verslaggeving WTZi juncto artikel 2:393 lid 5 onder e BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Verklaring betreffende het jaarverslag Wij vermelden dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 655 ‘Zorginstellingen’ is opgesteld. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Groningen, 1 mei 2015 KPMG Accountants N.V. M.T. van Opzeeland RA

Pagina 101

Jaarverslag Stichting Zorggroep Solis. Pagina 1

Recommend Documents