Jaarrekening Stichting Zorggroep Almere

Jaarrekening 2013 Stichting Zorggroep Almere

Stichting Zorggroep Almere

INHOUDSOPGAVE

Pagina

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14 5.1.15 5.1.16 5.1.17 5.1.18 5.1.19 5.1.20 5.1.21 5.1.22 5.1.23 5.1.24

Jaarrekening 2013 Geconsolideerde balans per 31 december 2013 Geconsolideerde resultatenrekening over 2013 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2013 Mutatieoverzicht immateriële vaste activa Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2013 Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Balans per 31 december 2013 Resultatenrekening over 2013 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2013 Mutatieoverzicht immateriële vaste activa Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 Toelichting op de resultatenrekening over 2013 Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

16 17 18 19 26 36 37 38 42 43 55 66 68 69 70 71 81 82 83 87 88 90 94 96

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring

97 97 97 97 98


5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING


5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref. 31-dec-13 € ACTIVA

31-dec-12 €

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa

1 2 3

709.838 40.411.953 174.987 41.296.779

841.807 43.301.023 0 44.142.830

4 5 6 7 8

1.531.496 732.859 10.393.417 0 31.610.380 44.268.152

2.067.483 943.356 9.875.266 0 27.698.519 40.584.624

85.564.930

84.727.454

31-dec-13 €

31-dec-12 €

18.196 18.079.812 11.723.665 29.821.674

18.196 16.752.396 10.664.748 27.435.341

Vlottende activa Voorraden Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

9

Voorzieningen

10

1.812.596

2.093.751

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

11

27.849.171

29.767.542

5 12

0 26.081.490

0 25.430.820

85.564.930

84.727.454

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

Pagina 16


5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 Ref.

2013 €

2012 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

15

59.120.188

57.549.920

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

16

51.436.135

53.178.602

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

17

7.105.109

7.126.885

Overige bedrijfsopbrengsten

18

4.371.430

3.440.037

122.032.861

121.295.443

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

19

91.915.698

89.992.549

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

20

3.948.356

3.961.711

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

21

0

-170.335

Overige bedrijfskosten

22

22.501.970

23.579.641

Som der bedrijfslasten

118.366.024

117.363.565

BEDRIJFSRESULTAAT

3.666.838

3.931.878

-1.280.504

-1.598.071

2.386.333

2.333.806

0 0 0

0 0 0

2.386.333

2.333.806

2013 €

2012 €

1.327.416 1.058.917 2.386.333

1.460.668 873.138 2.333.806

Financiële baten en lasten

23

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat

24 24

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Colectief gefinancierd vermogen Niet collectief gefinancierd vermogen

Pagina 17


5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2013 €

€

2012 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

3.666.838

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutatie financial lease - afwaardering vaste activa - mutaties voorzieningen

3.403.780 60.870

3.931.878

3.547.366 105.770 -170.335 862.835 4.345.636

-281.155 3.183.495

4.345.636

3.183.495 Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

535.987 -422.089 210.497 628.800

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

380.937 1.697.993 -161.698 -899.863 953.195

1.017.369

7.803.527

9.294.883

208.726 -1.630.748

Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

52.566 -1.705.741 0 -1.422.022

-1.653.174

6.381.505

7.641.709

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Nieuw opgenomen leningen Aflossing leningen Overige investeringen in financiële vaste activa

-733.265 129.914 -173.169

-871.829 1.328.155 -841.807 0

-200.000

0 0 0 0 -976.520

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-385.481

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

0 -1.450.349

-1.493.124

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Toelichting:

Pagina 18

-1.493.124

-1.450.349

3.911.861

5.805.878

27.698.519 31.610.380 3.911.861

21.892.641 27.698.519 5.805.878


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.1 Algemeen Algemene gegevens Zorggroep Almere is statutair (en feitelijk) gevestigd te Almere, op het adres Randstad 22-01. De belangrijkste activiteten zijn: § Eerstelijns zorg: huisartsgeneeskunde, geneesmiddelenvoorziening (farmacie), fysiotherapie, verloskunde (waaronder ook zwangerschapseducatie en lactatiekunde), EHBO (overdag), jeugdgezondheidszorg, diëtetiek, huisartsenpost (onderdeel van Spoedpost) § Thuiszorg: wijkverpleging, gezinszorg, huishoudelijke zorg § Verzorgingshuiszorg en verpleeghuiszorg: verzorging, verpleging, medische consultatie, psychogeriatrie, tijdelijke opvang § Maatschappelijke dienstverlening: algemeen maatschappelijk werk, groepswerk, jeugdhulpverlening, sociaal raadsliedenwerk §

Overige dienstverlening: alarmering, maaltijdvoorziening

§

Service en diensten via de ledenorganisatie Almer

Groepsverhoudingen Aan het hoofd van de groep staat Zorggroep Almere. De jaarrekeningen van Pharmacyshop BV, Zorg Apotheken Flevoland BV, Zorg Thuis Flevoland BV, ZAOB en Vastgoed voor Zorg BV zijn opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Zorggroep Almere. De bedrijfsactiviteiten van de ZTF zijn per 1-1-2014 beëindigd. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar met uitzondering van wat is vermeld in de grondslagen inzake schattingswijziging en stelselwijziging. Consolidatie De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van stichting Zorggroep Almere De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie betrokken rechtspersonen en vennootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. De waarderingsgrondslagen in de enkelvoudige jaarrekening ZGA zijn overeenkomstig de waarderingsgrondslagen in de geconsolideerde jaarrekening. Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen zijn opgenomen in de paragraaf groepsverhoudingen. Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. De Raad van Bestuur van Stichting Zorggroep Almere is ook de Raad van Bestuur van Pharmacyshop BV. Door de moeder wordt ondersteuning geleverd aan de onderliggende BV's op het gebied van administratie, planning & control, facilitaire diensten, en overige ondersteuning. De ZAOB draagt zorg voor het ter beschikking stellen van panden en voor het onderhoud aan de panden . De moeder heeft 100% zeggenschap over de onderliggende BV's. In 2013 is er een deelneming van 50% verworven in Ciran Almere BV.

Pagina 19

To el at i ngen

zijn

v erl eend

v o o r:

AW B Z-fu nct i es:  Perso o nl i j k e v erz o rgi ng  Verpl egi ng  Beg el ei di ng  Beh and el i ng  Verbl i j f o p gro nd v an de

AW B Z-pr est at i es:  Adv i es, i nst ruct i e en v o o rl i c  Vo edi ngsv o o rl i cht i ng

AW BZ



5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Schattingswijziging afschrijvingen De schattingswijze afschrijvingen heeft betrekking op de inbraakinstallaties. Eerder werden deze installaties in 20 jaar afgeschreven. In 2013 is besloten deze installaties in 10 jaar af te schrijven. Als gevolg hiervan zijn de afschrijvingskosten in 2013 met 77.854 euro toegenomen ten opzichte van de kosten bij ongewijzigde uitgangspunten. Voor de komende jaren is het effect als volgt: Van 2014 tot 2023 ca.79.381 euro , van 2024 tot 2033 ca 78.618. Stelselwijziging. In de jaarrekening 2013 heeft een stelselwijziging plaatsgevonden rondom groot onderhoud. In het verleden werd voor groot onderhoud een voorziening getroffen. Er wordt overgegaan op een stelsel van verwerking van onderhoudskosten in de exploitatie met uitzondering van investeringen die leiden tot levensduurverlenging. Door de wijziging van het distributiemodel van Zorggroep Almere is de laatste jaren minder aan onderhoud uitgegeven dan voorzien, waardoor de omvang onderhoudsvoorziening niet meer het juiste beeld weergaf. Daarnaast wil Zorggroep Almere beter sturen op het rendement van investeringen/onderhoud van locaties. Bovendien is het aanhouden van een voorziening groot onderhoud niet meer gebruikelijk in de zorg branche. Om deze redenen is conform de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving (RJ 140) gekozen voor een stelselwijziging De stelselwijziging is verwerkt door de voorziening groot onderhoud in de vergelijkende cijfers van 2012 op te nemen onder het eigen vermogen (€ 3.904.738). Het eigen vermogen 2012 is met € 3.904.738 gestegen van € 23.530.603 naar € 27.435.341. Het resultaat 2012 is door de stelselwijziging in positieve zin beïnvloed voor een bedrag van € 211.762 Het resultaat 2013 is door de stelselwijziging in positieve zin beïnvloed met € 297.675.

In de jaarrekening 2013 heeft er een stelselwijziging plaats gevonden rondom de presentatie van de omzet van de ZAF. Eerder werd de bruto marge van de ZAF meegenomen in de opbrengsten. Nu worden de netto opbrengsten meegenomen in de opbrengsten. Dit heeft geen effect gehad op het vermogen en het resultaat.

Pagina 20


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Bedrijfsgebouwen : 2,5% • Machines en installaties : 5% / 10% • Andere vaste bedrijfsmiddelen : 10%/ 20% • Kosten van concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom : 20%/ 33% In de investeringen is geen bedrag aan geactiveerde rente opgenomen. De materiële vaste activa waarvan de instelling krachtens een financiële leaseovereenkomst de economische eigendom heeft, worden geactiveerd. De uit de financiële leaseovereenkomst voortkomende verplichting wordt als schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd van de financiële leaseovereenkomst ten laste van het resultaat gebracht. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen . Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Voor de groepsmaatschappijen met een negatief eigen vermogen geldt dat dit negatieve eigen vermogen opgenomen is als negatieve vordering op groepsmaatschappijen. Deze post wordt gesaldeerd met de vorderingen op groepsmaatschappijen. De grondslagen voor overige financiële vaste activa zijn opgenomen onder het kopje Financiële Instrumenten. Dividenden worden verantwoord in de periode waarin zij betaalbaar worden gesteld. Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende post. Eventuele winsten of verliezen worden verantwoord onder de financiële baten en lasten.

Pagina 21


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Vaste activa - bijzondere waardeverminderingen Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. De opbrengstwaarde is gebaseerd op de geschatte verkoopprijs minus de geschatte kosten welke nodig zijn om de verkoop te realiseren. De zorginstelling heeft op grond van de doorlichting van haar vastgoedportefeuille vastgesteld, dat er geen sprake is van bijzondere waardeverminderingen. Het model is gebaseerd op de volgende uitgangspunten: - De netto contante waarde van de kasstromen is bepaald op regioniveau. - Een disconteringsvoet van 6,0 %. - Een resterende levensduur per pand (40 jaar -/- aanvangsdatum), renovatie na 20 jaar en de restwaarde op basis van geïndexeerde grondwaarde. - Toekomstige vermindering van de instroom van ZZP 1 t/m 4. Gezien het feit dat voor elke regio geldt dat de contante waarde ruim voldoende is om de boekwaarde van de in gebruik zijnde gebouwen terug te verdienen, zijn er geen scenario’s uitgewerkt. Voor mogelijk af te stoten panden is de directe opbrengstwaarde gebaseerd op taxatierapporten uit 2012.

Vervreemding van vaste activa Voor verkoop beschikbare activa worden gewaardeerd tegen boekwaarde of lagere opbrengstwaarde.

Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen laatst bekende inkoopprijzen. De voorraad geneesmiddelen is gewaardeerd tegen de per 31 december 2013 geldende inkoopsprijs minus inkoopkortingen en exclusief omzetbelasting. Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als ook financiële derivaten verstaan. Voor de grondslagen van de primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. Van overige financiële instrumenten maakt de zorggroep Almere geen gebruik.

Verstrekte leningen en overige vorderingen Verstrekte leningen en overige vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Overige financiële verplichtingen Financiële verplichtingen die geen deel uitmaken van een handelsportefeuille worden tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd op basis van de effectieverentemethode.

Pagina 22


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. De voorziening wordt bepaald op basis van ervaringcijfers. Effecten Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Verplichtingen uit hoofde van het macrobeheersinstrument geriatrische revalidatiezorg Het macrobeheersinstrument kan door de minister van VWS worden ingezet om eventuele overschrijdingen van het macrokader zorg terug te vorderen bij instellingen die geriatrische revalidatiezorg leveren. Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt in de beleidsregel BR/CU/2092 Macrobeheersmodel geriatrische revalidatiezorg. Jaarlijks stelt de Nederlandse Zorgautoriteit in een beschikking een landelijke mbiomzetplafond vast van de geriatrische revalidatiezorg. Tevens wordt door de NZa jaarlijks een mbiomzetplafond per instelling vastgesteld, welke afhankelijk is van de realisatie van de omzetgrens van alle instellingen gezamenlijk. Bij overschrijding van de landelijke omzetgrens zal iedere instelling verplicht zijn voor haar aandeel een bedrag te storten in het zorgverzekeringsfonds. Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de eventuele overschrijding van het mbi-omzetplafond uiterlijk vóór 1 december van het opvolgend jaar is gecommuniceerd.

Voor 2013 is het landelijke mbi-omzetplafond door de NZa (brief d.d. 4 december 2012 met kenmerk TB/CU2009-01) vastgesteld op € 730 miljoen (prijsniveau 2012).

Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 bestaat nog geen inzicht in realisatie van het mbi-omzetplafond over 2013. De stichting is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken van een eventueel uit het macrobeheersinstrument voortkomende verplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van de stichting per 31 december 2013. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening reorganisatie/ frictiekosten De voorziening reorganisatie/ frictiekosten heeft betrekking op de financiële gevolgen van de reorganisatie van de managementstructuur voortvloeiend uit de wijziging van het besturingsmodel, de reorganisatie fysiotherapie, de beeindiging van de bedrijfsactiviteiten van ZTF en de Zorglijn en voortvloeiend uit de Gezonde Bedrijfs Ondersteuning (GBO)trajecten. Deze voorziening is opgenomen voor de nominale waarde.

Voorziening WIA - De voorziening WIA dekt de kosten van langdurig arbeidsverzuim van de medewerkers die ziek zijn geworden in 2012 en 2013 en waarvan de verwachting is dat zij daadwerkelijk niet meer terug zullen keren in het arbeidsproces bij Stichting Zorggroep Almere. Deze voorziening is opgenomen voor de nominale waarde. Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Er is gewerkt met een disconto voet van 3% Pagina 23



Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting Zorggroep Almere heeft voor haar werknemers toegezegde pensioenregelingen. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Zorggroep Almere. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Zorggroep Almere betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. De pensioenen voor de apothekersassistenten zijn ondergebracht bij het PMA. De dekkingsgraad van het PMA was ultimo 2013 118 % In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 104,3% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premie-verhogingen door te voeren. De Zorggroep Almere heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Zorggroep Almere heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds SPOA 99,6 %. Voor pensioenfondsen is een dekkingsgraad van ten minste 104,3% vereist. Om aan deze vereiste te voldoen worden de pensioenen per 1 april 2014 verlaagd met 4,6%. Het pensioenfonds verwacht door deze verlaging dat de dekkingsgraad omhoog gaat en dat aan de verplichtingen kan worden voldaan. ZAF heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. ZAF heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Subsidies Subsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de groep zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de groep gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de groep voor de kosten van een actief worden systematisch in de winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief.

Pagina 24


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: Care, Hvz, Gezondheidscentra, HAP, Gemeente, Vastgoed, Overhead, Apotheken, Pharmacyshop, ZAOB en VVZ. Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationele segment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten: • indirecte personeelskosten: verdeling op basis van toe te rekenen uren per segment • indirecte materiële kosten: verdeling op basis van procentuele tijdsbesteding per segment • indirecte overige kosten: verdeling op basis van verhouding ondersteuning Bij de segmentering is geen rekening gehouden met eliminatieposten.

5.1.4.5 Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen onder aftrek van de kortlopende schulden aan kredietinstellingen. Ontvangen interest en betaalde interest worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

5.1.4.6. Waarderingsgrondslagen WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de instelling zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT. Afwijkende behandeling interimmers niet zijnde topfunctionarissen. De instelling heeft gebruik gemaakt van de mogelijkheid die de kamerbrief d.d. 27 februari 2014 van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties inzake de volledige openbaarmaking van interimfunctionarissen die geen topfunctie vervullen. Op basis van deze brief kan en hoeft de instelling niet volledig te voldoen aan de verplichting voor openbaarmaking van deze interim-functionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de Aanpassingswet WNT

Pagina 25


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Kosten oprichting en uitgifte van aandelen Kosten van onderzoek en ontwikkeling Kosten van concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom Kosten van goodwill die van derden is verkregen Vooruitbetalingen op immateriële activa

0 0 709.838 0 0

0 0 841.807 0 0

Totaal immateriële vaste activa

709.838

841.807

2013 €

2012 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

841.807 173.169 0 305.138 0 0 0

1.160.156 0 0 318.349 0 0 0

Boekwaarde per 31 december

709.838

841.807

Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6.

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Bedrijfsgebouwen en terreinen Financial Lease Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij:Gebouwen in Financial Lease Bij: terugname bijzondere waardeverminderingen Af: afschrijvingen exclusief financial lease Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen Af: ingebruikname Af: afschrijvingen Financial Lease Boekwaarde per 31 december

31-dec-13 €

31-dec-12 €

24.111.064 7.291.723 2.365.449 6.418.212 225.505

25.330.736 7.777.838 2.898.196 7.224.415 69.838

0

0

40.411.953

43.301.023

2013 €

2012 €

43.301.023 825.603

47.144.770 967.209 0 170.335 3.111.857 0 226.498 1.101.657 0 541.279 43.301.023

3.098.644 35.296 94.618 486.115 40.411.953

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.7. Onder de materiële vaste activa is voor een totaalbedrag van €7.291.723 aan vaste activa opgenomen waarvan de zorginstelling alleen het economisch eigendom heeft. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.8. In toelichting 5.1.9 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. Pagina 26


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Deelnemingen Vorderingen op participanten en op maatschappijen waarin wordt deelgenomen (deelnemingen) Overige effecten Vordering op grond van compensatieregeling Overige vorderingen

174.987 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

Totaal financiële vaste activa

174.987

0

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2013

0

Bij: kapitaalstorting Bij: verstrekte lening Af: ontvangen aflossing leningen Af: waardeverminderingen

200.000 0 0 -25.013 0 0

Boekwaarde per 31 december 2013

174.987

Toelichting:

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Verschaft kapitaal

Kernactiviteit

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen €

Resultaat €

50%

174.987

-25.013

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%:

Zeggenschapsbelangen: Ciran Almere BV te Almere

Reintegratie begeleiding

200.000

Belangen samen met dochtermaatschappijen:

Volledig aansprakelijk vennoot van VoF of CV:

Toelichting: In 2013 is er een deelneming van 50% verworven in Ciran Almere BV.

Pagina 27


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

4. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Medische middelen Voedingsmiddelen Hulpmiddelen Overige voorraden: Drukwerk

1.526.975 0 0 0 4.521

2.042.678 0 0 0 24.805

Totaal voorraden

1.531.496

2.067.483

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

732.859

943.356

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

732.859

943.356

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

0

0

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

0

0

Toelichting: De voorrraad medische middelen bestaat met name uit de voorraad van de apotheken

5. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

Schulden uit hoofde van bekostiging:

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2010 € Saldo per 1 januari

2011 €

2012 €

2013 €

250.873

692.483

164.470 -692.516 -528.046

568.422

568.422 229.746 -1.008.665 -210.497

164.437

568.422

732.859

c

a

943.356 568.422

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

0

65.276 -316.149 -250.873

Saldo per 31 december

0

0

totaal €

Stadium van vaststelling (per erkenning):

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Pagina 28

31-dec-13 €

31-dec-12 €

732.859

943.356

732.859

943.356



Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

€

2012 €

55.373.573

57.420.406

209.132 0

229.423 251.967

Af: ontvangen voorschotten

55.014.282

57.209.314

Totaal financieringsverschil Toelichting:

568.424

692.483

De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen: Subsidies Onderhandenwerk Verrekenbedrag Vordering GRZ Vooruitbetaalde bedragen:

6.725.252 1.195.873 466.004

7.103.070 1.586.165 232.632

637.961 1.368.327

953.400

10.393.417

9.875.266

2013

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ Index huur Polderburen huur Flevoburen

6. Overige vorderingen

835.080 -197.119 637.961

Totaal overige vorderingen

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt €668.660 voor ZGA en €148.272 voor de ZAF. In de post vordering uit hoofde van GRZ zit een post Onderhandenwerk van 835.080 euro

Pagina 29


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 7. Effecten De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

0 0

0 0

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bankrekeningen Kassen

31.549.562 60.818

27.633.631 64.887

Totaal liquide middelen

31.610.380

27.698.519

Totaal effecten Toelichting:

8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

Toelichting:

Over de banksaldi kan vrijelijk worden beschikt met uitzondering van twee bankgaranties die zijn afgegegeven. Een betreft een bankgarantie ad € 33.707 t.b.v. Stichting Ymere in verband met het pand aan het van Eesterenplein. Een bankgarantie ad. € 30.163 t.b.v. N.R. Vastgoed B.V. betreft een garantie met betrekking tot de huur van een pand aan de Grindzuigerstraat. Als zekerheid voor beide garantstellingen is een contra garantie gesteld die een inperking geeft op het krediet rekening courant rekening 3010.88.500 ter hoogte van de garantstellingen. Kredietfaciliteiten: ZGA rekeningcourant krediet: € 4.537.802,- ZGA Onroerend Goed rekeningcourantkrediet: € 226.890,Er is een krediet faciliteit van 1.000.000 euro en een krediet facilteit van 201.069 euro.

Pagina 30


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

18.196 18.079.812 11.723.665

18.196 16.752.396 10.664.748

Totaal eigen vermogen

29.821.674

27.435.341

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2013 €

Kapitaal Saldo per 1-jan-2013 €

Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Resultaatbestemming €

18.196

18.196

18.196

0

0

18.196

Saldo per 1-jan-2013 €




3.034.967 3.638.567 -293.477 11.430.224 -1.360.082 299.513 -444.358 -134.618 -60.683

2.877.904

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten: Care Egalisatie afschrijvingen HVZ Gezondheidscentra HAP Apotheken Gemeente aanloopcentra Vastgoed Bestemmingsreserves: Nieuw beleid Onderhoud Bestemmingsreserve WMO

-542.249 -411.084 252.090 -491.816 -184.874

-168.501 168.501

-172.556

5.912.871 3.638.567 -835.726 10.850.639 -939.490 -192.303 -629.232 -134.618 -233.238

306.722 335.620

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

306.722 335.620 0 0

16.752.396

1.327.416

0

18.079.812





Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Algemene reserves

6.382.420

Bestemmingsreserves: Onderhoud Overige reserves Goodwillfonds

230.000 2.151.131 1.901.197

1.058.917

10.664.748

1.058.917

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

6.382.420 0 230.000 3.210.048 1.901.197

0

11.723.665

Toelichting: Het segment vastgoed heeft betrekking op de vastgoedactiviteiten die in ZGA zijn achtergebleven. Het bestemmingsfonds nieuw beleid heeft betrekking op gereserveerde middelen voor 2 projecten, namelijk automatisering in de thuiszorg en ontwikkeling managementinformatievoorziening. Het goodwillfonds betreft een goodwilfonds voor de huisartsenpraktijken. JGZ en AMW zijn beiden opgenomen onder het segment Gemeente. Onder de overige reserves worden de resultaten van de VVZ, ZAOB en Pharmacyshop verantwoord. De invloed van de stelselwijziging met betrekking tot de onderhoudsvoorziening is als volgt: Saldo per 31-12-2012 18.196 16.399.355 7.113.052


Stelsel wijziging 0 353.041 3.551.697

Saldo per 01-01-2013 18.196 16.752.396 10.664.748

23.530.603 3.904.738 27.435.341 De onderhoudsreserve onder het collectief gefinancierd vermogen heeft betrekking op het onderhoud van Polderburen. De onderhoudsreserve onder het niet collectief gefinancierd vermogen heeft betrekking op het onderhoud van de Spil en de Schakel Pagina 31



Overzicht van het totaalresultaat van de instelling

Geconsolideerd netto-resultaat (na belastingen) toekomend aan de instelling Herwaardering materiële vaste activa Af: Gerealiseerde herwaardering ten laste van het eigen vermogen Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen van de instelling als onderdeel van het groepsvermogen Totaalresultaat van de instelling

Pagina 32

31-dec-2013 €

31-dec-2012 €

2.386.333

2.333.806

0 0

0 0

0

0

2.386.333

2.333.806


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Voorziening reorganisatie Voorziening WIA Voorziening Jubileum Totaal voorzieningen


Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€

1.341.457 233.075 519.218 2.093.751

470.680 34.653 161.150 666.482

334.453

455.853

157.331 491.784

455.853


1.021.831 267.728 523.036 1.812.596

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2013 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

1.207.999 604.597 418.429

Toelichting per categorie voorziening:

De voorziening reorganisatie/frictiekosten heeft betrekking op de financiële gevolgen van de reorganisatie van de managementstructuur voortvloeiend uit de wijziging van het besturingsmodel, de fysiotherapie, de ZTF, de zorglijn en de gevolgen van de reorganisaties in het kader van het GBO traject. Er is sprake van een stelselwijziging. Het groot onderhoud wordt niet langer voorzien, maar zal verwerkt worden in de exploitatie met uitzondering van investeringen die leiden tot levensduurverlenging. De voorzieningen groot onderhoud zijn vrijgevallen en voor een deel als bestemmingsreserve opgenomen in het eigen vermogen. De voorziening WIA dekt de kosten van langdurig arbeidsverzuim van de medewerkers die ziek zijn geworden in 2012 en 2013 en waarvan de verwachting is dat zij daadwerkelijk niet meer terug zullen keren in het arbeidsproces bij Stichting Zorggroep Almere. De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan banken Overige langlopende schulden

27.849.171

29.767.535

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

27.849.171

29.767.535

2013 €

2012 €

31.789.825

33.941.730 0

1.611.274 425.247

1.716.396 435.509

Stand per 31 december

29.753.304

31.789.825

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Af: aflossingsdeel financial lease Stand langlopende schulden per 31 december

1.456.882 447.250 27.849.171

1.586.781 435.509 29.767.535


Stand per 1 januari Bij: Financial Lease Af: overgedragen leningen Af aflossingen leningen Af: aflossingen Financial Lease

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

1.904.133 27.849.171 21.535.772

2.022.290 29.767.535 22.221.634

Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Pagina 33


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 12. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Aflossingsdeel Financial Lease Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden Overige overlopende passiva

7.396.038 1.456.882 447.250 3.689.660 1.036.243 202.367 3.018.872 3.017.019 4.187.161 1.629.996

5.748.570 1.586.781 435.509 3.483.070 1.812.280 45.120 3.037.869 2.745.876 5.353.498 1.182.247

26.081.489

25.430.820

Totaal overige kortlopende schulden Toelichting:

Pagina 34



14. Niet in de balans opgenomen verplichtingen

In het kader van verkregen financieringsbehoefte zijn de volgende zekerheden gesteld: Eerste hypotheekverstrekking voor de bedrijfspanden van Zorggroep Almere Onroerend Goed, zoals toegelicht in het overzicht langlopende leningen. Verpanding van huurpenningen Een bancaire ratio van 5% (ING) en 10% (RABO) (EV +50% voorzieningen t.o.v. omzet). . De huurverplichtingen voor de zorgcentra, gezondheidscentra aan groepsmaatschappijen bedraagt voor het jaar 2014 3.936.989 euro. De huurverplichtingen voor de zorgcentra aan andere partijen over het jaar 2014 bedraagt € 5.537.280. De huurverplichting voor het pand aan de Randstad 22-01 is voor het jaar 2014 € 532.125,- . De looptijd van het huurcontract loopt tot 31-12-2019. Voor de bedrijfswagens heeft ZGA leaseovereenkomsten afgesloten. Hiervoor geldt voor de hele looptijd een verplichting van € 284.353,- met daarin een bedrag van € 103.578 met een looptijd korter dan 1 jaar.

Pagina 35


5.1.6 MUTATIEOVERZICHT IMMATERIELE VASTE ACTIVA

Kosten oprichting en uitgifte van aandelen €

Kosten van onderzoek en ontwikkeling €

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013

Kosten van concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom €

Kosten van goodwill die van derden is verkregen €

Vooruitbetalingen op immateriële activa €

1.640.945

0

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

841.807

€

1.640.945 0 799.138

799.138 0

Totaal

0

0

173.169

841.807

173.169 0 305.138 0

305.138

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0

0

0

0

0

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

0

-131.969

0

0

-131.969

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

1.814.114 0 1.104.276

0 0 0

0 0 0

1.814.114 0 1.104.276


0

0

709.838

0

0

709.838

Afschrijvingspercentage

20%-33%

Pagina 36


5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

€

Machines en installaties €

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting €

42.672.156 626.188 16.715.232

9.327.143 0 1.549.305

10.086.014 0 7.187.818

30.084.011 112.000 22.747.596

69.838 0 0

25.330.736

7.777.838

2.898.196

7.224.415

69.838

25.364

0

7.139

602.137

190.963

1.245.036

486.115

462.032

1.391.576

825.603 0 3.584.759 0

35.296

35.296 0 0

Bedrijfsgebouwen en terreinen €

Financial lease

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013 Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en Niet aan het vooruitbetalingen bedrijfsproces op materiële dienstbare vaste activa materiële activa € €

Totaal €

92.239.162 738.188 48.199.951 0

43.301.023

186.650

18.800

108.796 77.854

2.036 16.764

0

0

205.450 0 110.832 94.618


-1.219.672

-486.115

-532.747

-806.203

155.667

0

-2.889.070


42.697.520 626.188 17.960.268

9.327.143 0 2.035.420

9.906.503 0 7.541.054

30.667.348 112.000 24.137.136

225.505 0 0

0 0 0

92.824.019 738.188 51.673.878


24.111.064

7.291.723

2.365.449

6.418.212

225.505

0

40.411.953

5,0%

10,0%


2,5%

Pagina 37


5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.8.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

Financial Lease

Grond

€

€

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

9.327.143 0 1.549.305

3.654.147 0 0

Boekwaarde per 1 januari 2013

7.777.838

3.654.147

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

Terreinvoorzieningen €

0

486.115

Gebouwen €

Semi perm. gebouwen €

Verbouwingen €

Installaties Onderhanden Projecten € €

Subtotaal vergunning €

Totaal

32.802.519 626.188 13.550.652

18.554 0 18.554

6.196.936 0 3.146.026

10.086.014 0 7.187.818

69.838

62.155.151 626.188 25.452.355

92.239.162 738.188 48.199.951

18.625.679

0

3.050.910

2.898.196

69.838

36.076.608

43.301.023

0

25.364

7.139

190.963

287.255

462.032

223.466 0 2.193.183 0

825.603 0 3.584.759 0

957.781

35.296

35.296 0 0

35.296 0 0

205.450 0 110.832 94.618

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0

0

0

0

0

0

108.796 77.854

0

186.650 0 108.796 77.854

-486.115

0

0

-957.781

0

-261.891

-532.747

155.667

-2.082.867

-2.889.070


9.327.143 0 2.035.420

3.654.147 0 0

0 0 0

32.802.519 626.188 14.508.433

18.554 0 18.554

6.222.300 0 3.433.281

9.906.503 0 7.541.054

225.505 0 0

62.156.671 626.188 27.536.742

92.824.019 738.188 51.673.878


7.291.723

3.654.147

0

17.667.898

0

2.789.019

2.365.449

225.505

33.993.741

40.411.953

2,5% - 4%

6,7%

5,0%

5% - 6,7%



186.650

€

Pagina 38


5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.8.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding


€

€

€

€

€

0 0 0

718.076

0

604.756

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0

135.524


0



Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

718.076 0 113.320

718.076 0 113.320

604.756

604.756

135.524 0 83.475

135.524 0 83.475

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0 0 0 0

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0

0

0

0

52.049

0

52.049

52.049


0 0 0

0 0 0

0 0 0

853.600 0 196.795

0 0 0

853.600 0 196.795

853.600 0 196.795


0

0

0

656.805

0

656.805

656.805



0

0

113.320 0

83.475

5% - 10%

Pagina 39


5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.8.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris

Automatisering €

Subtotaal WMG €

7.911.530 7.421.367

29.365.935 112.000 22.634.276

490.163

6.619.659

56.027

410.586

1.091.942

216.159

466.613 0 1.308.101

€ Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

21.454.405 112.000 15.212.909


6.129.496


Vervoermiddelen €

0


0 0 0

2.036 16.764

0

0

18.800 0 2.036 16.764


-1.052.679

0

194.427

-858.252


21.491.632 112.000 16.302.815

0 0 0

8.322.116 0 7.637.526

29.813.748 112.000 23.940.341

5.076.817

0

684.590

5.761.407

Boekwaarde per 31 december 2013 Afschrijvingspercentage

18.800

10,0%

20,0%

Pagina 40


5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.8.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen

Grond €


Gebouwen €


Verbouwingen €

Subtotaal Kleinschalige Installaties Onderhanden woonvoorProjecten zieningen € € €


0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0


0 0 0


0 0 0


0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0


0

0

0

0

0

0

0

0


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0

0

0

0

0

0

0

0


Pagina 41


5.1.9.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

Omschrijving

Investeringen

WTZi-type

GC De Spil ZC Polderburen Perspectief

t/m 2012 €

Goedkeuringen

t/m 2013 ondergereed handen € €

2013 €

57.343 12.495

35.296 114.345

22.047 126.840 76.618

149.641

225.505

76.618

Totaal

69.838

76.618

Nominaal bedrag WTZi €

Indexering WTZi €

Jaar van oplevering

Aangepaste goedkeuring € 0 0 0

0

0

0

5.1.20.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

Omschrijving

Investeringen WTZi-type

Activapost

WTZi €

WMG €

Overige €

GC De Spil

Totaal €

35.296

35.296

Toekomstige lasten Afschrijving WTZi Rentekosten € €

Totaal

0

0

35.296

35.296 0 0 0 0

0

0

Totaal

0

0

35.296

35.296

0

0

Pagina 42


BIJLAGE 5.1.10 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ ING ING ING Financial lease Rabobank Rabobank Rabobank Rabobank Rabobank Rabobank ING ING ING ING ING ING ING Rabobank Rabobank Rabobank ING BNG Rabobank

Totaal

377.772 562.687 6.852.081 9.327.143 680.670 2.268.901 2.268.901 3.176.462 3.176.462 394.789 1.361.341 1.860.499 1.905.877 576.301 1.964.868 453.780 2.060.162 2.435.419 2.357.752 2.834.178 2.600.000 2.500.000 907.560

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2012 2013 %

40 20 30 25 35 40 40 40 40 40 20 15 35 20 40 35 20 25 25 25 13 30 20

geldlening hypothecaire hypothecaire financial lease hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire lineair

5,69% 4,56% 3,00% 6,50% 4,85% 5,45% 4,85% 4,93% 4,90% 2,45% 4,68% 4,72% 5,05% 4,48% 4,50% 2,90% 4,20% 2,45% 2,45% 3,40% 4,90% 4,68% 4,60%

€

€

Aflossing in 2013 €

Resterende Restschuld 31 Restschuld over 5 looptijd in december 2013 jaar jaren eind 2013 €

232.279 28.134 3.768.653 7.883.608 473.266 1.276.256 1.276.256 1.786.759 1.905.876 240.050 408.402 132.505 1.143.524 172.888 1.277.164 278.770 669.553 1.420.819 1.375.252 1.738.296 1.550.000 2.343.151 408.362

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10.210 28.134 228.402 425.247 20.154 56.722 56.722 79.411 79.411 9.983 68.067 123.429 59.556 28.813 49.121 12.962 103.009 97.440 94.320 113.367 200.000 46.659 45.382

222.069 0 3.540.251 7.458.359 453.112 1.219.534 1.219.534 1.707.348 1.826.465 230.067 340.335 9.076 1.083.968 144.075 1.228.043 265.808 566.544 1.323.379 1.280.932 1.624.929 1.350.000 2.296.492 362.980

31.789.825

0

2.036.521

29.753.302

Pagina

43

Aflossingswijze

€ 171.019 0 2.398.241 5.258.813 382.606 992.644 992.644 1.389.701 1.508.819 190.134 68.067 0 881.460 28.808 1.031.554 213.950 154.513 933.619 903.652 1.171.461 550.000 2.132.613 181.454

21.535.772

Aflossing 2014

Gestelde zekerheden

€ 24 0 15 25 22 22 22 23 24 5 1 18 5 25 21 6 14 14 15 7 27 8

Lineair Lineair Lineair Lineair annuiteit Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Annuitair maandelijks

10.210 0 228.402 447.250 20.154 56.723 56.723 79.412 79.412 9.983 68.067 9.075 47.647 28.816 49.122 12.964 103.008 97.440 94.320 113.367 200.000 46.658 45.381

1.904.133

Geen zekerheid gesteld eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving Financial lease eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving pand

Stichting Zorggroep Almere 5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 1 Care 2013 €

2012 €

3.087.339

0

56.032.849

57.549.921

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

811.705

871.160

Subsidies

330.224

201.114

2.128.171

1.852.883

62.390.287

60.475.078

39.762.869

36.959.072

1.078.087

1.317.787

0

0


18.295.373

17.938.809


59.136.329

56.215.668

BEDRIJFSRESULTAAT

3.253.958

4.259.410

-376.054

-530.512

2.877.904

3.728.898

0

0

2.877.904

3.728.898

2013 €

2012 €

2.877.904

3.728.898

2.877.904

3.728.898

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Collectief gefinancierd vermogen Niet collectief gefinancierd vermogen

Pagina

44

5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 2 HVZ 2013 €

2012 €

1.069.850

1.377.188

0

47.419

1.069.850

1.424.607

1.432.048

1.394.392

122

303

0

0

179.928

251.759


1.612.099

1.646.454

BEDRIJFSRESULTAAT

-542.249

-221.847

0

0

-542.249

-221.847

0

0

-542.249

-221.847

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten


RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld:

2013 €

Toevoeging/(onttrekking): Collectief gefinancierd vermogen Niet-collectief gefinancierd vermogen

Pagina 45

2012 €

-542.249

-221.847

-542.249

-221.847

5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 3 Gezondheidscentra 2013 €

2012 €

35.113.482

35.373.405

783

11.219

2.716.079

3.452.812

37.830.344

38.837.436

26.299.594

26.438.314

523.089

289.265

0

0


11.319.599

13.178.656


38.142.283

39.906.234

BEDRIJFSRESULTAAT

-311.939

-1.068.798

-99.145

-51.612

-411.084

-1.120.410

0

0

-411.084

-1.120.410

2013 €

2012 €

-411.084

-1.120.410

-411.084

-1.120.410






Pagina 46


5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 4 HAP 2013 €

2012 €

2.558.026

3.111.004

109.683

0

2.667.709

3.111.004

2.021.718

2.499.520

34.469

42.813

0

0

359.432

679.169


2.415.619

3.221.502

BEDRIJFSRESULTAAT

252.090

-110.498

0

0

252.090

-110.498

0

0

252.090

-110.498

2013 €

2012 €

252.090

-110.498

252.090

-110.498






Pagina 47


5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 5 Gemeente 2013 €

2012 €

438.545

479.326

6.567.539

6.563.866

337.515

208.697

7.343.599

7.251.889

5.323.567

5.057.949

28.205

32.225

0

0


2.176.702

2.241.045


7.528.473

7.331.220

BEDRIJFSRESULTAAT

-184.874

-79.331

0

0

-184.874

-79.331

0

0

-184.874

-79.331

2013 €

2012 €

-184.874

-79.331

-184.874

-79.331






Pagina 48


5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 6 Vastgoed 2013 €

2012 €

0

0

Personeelskosten

5

30


0

60.422


0

0


55

231


61

60.683

BEDRIJFSRESULTAAT

-61

-60.683


-172.495

0

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

-172.556

-60.683

0

0

-172.556

-60.683

2013 €

0 2012 €


BEDRIJFSLASTEN:

Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR



Pagina 49

-172.556

-60.683 0

-172.556

-60.683


5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 7 Overhead 2013 €

2012 €

45.481

350.687


948.110

731.952


993.591

1.082.638

9.000.092

9.352.240

417.532

331.533

0

0

-8.424.033

-8.601.135


993.591

1.082.638

BEDRIJFSRESULTAAT

0

0


0

0

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

0

0

Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat

0

0

RESULTAAT BOEKJAAR

0

0

2013 €

2012 €

0 0

0 0

0

0

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies




Pagina 50


5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 8 Apotheken 2013 €

2012 €

11.433.603

11.635.864

142.166

133.804

11.575.769

11.769.668

7.781.394

7.950.490

209.369

229.894

0

0

4.073.992

4.262.040


12.064.755

12.442.423

BEDRIJFSRESULTAAT

-488.986

-672.755

-2.830

-2.707

-491.816

-675.462

0

0

-491.816

-675.462

2013 €

2012 €

-491.816

-675.462

-491.816

-675.462






Pagina 51


5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 9 Pharmacyshop 2013 €

2012 €


138.488

135.177


138.488

135.177

0

0

27.907

28.600

0

0

7.653

4.931


35.560

33.531

BEDRIJFSRESULTAAT

102.928

101.646


-17.714

-19.944

85.214

81.702

0

0

85.214

81.702

2013 €

2012 €

0 85.214

0 81.702

85.214

81.702



RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR



Pagina 52


5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 10 ZAOB 2013 €

2012 €


4.358.999

4.233.377


4.358.999

4.233.377

90.905

123.785

1.628.009

1.628.466

0

-170.335

771.321

922.490


2.490.235

2.504.406

BEDRIJFSRESULTAAT

1.868.765

1.728.971

-843.098

-977.071

1.025.667

751.900

0

0

1.025.667

751.900

2013 €

2012 €

0 1.025.667

0 751.900

1.025.667

751.900






Pagina 53


5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 11 VVZ 2013 €

2012 €

304.312 304.312

380.101 380.101

234.171

216.757

1.568

403


120.538

123.406


356.277

340.565

BEDRIJFSRESULTAAT

-51.965

39.536

-51.965

39.536

0

0

-51.965

39.536

2013 €

2012 €

0 -51.965

0 39.536

-51.965

39.536






Pagina 54

5.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2013 €

2012 €

2.877.904 -542.249 -411.084 252.090 -184.874 -172.556 0 -491.816 85.214 1.025.667 -51.965

3.728.898 -221.847 -1.120.409 -110.498 -79.331 -60.683 0 -675.462 81.702 751.900 39.536

2.386.333

2.333.806

2.386.333

2.333.806

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT 1 Care SEGMENT 2 HVZ SEGMENT 3 Gezondheidscentra SEGMENT 4 HAP SEGMENT 5 Gemeente SEGMENT 6 Vastgoed SEGMENT 7 Overhead SEGMENT 8 Apotheken SEGMENT 9 Pharmacyshop SEGMENT 10 ZAOB SEGMENT 11 VVZ

Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening

Toelichting:

Het segment vastgoed heeft betrekking op de vastgoedactiviteiten die in ZGA zijn achtergebleven.

Pagina 55


5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 15. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen

3.087.339 56.032.849

0 57.549.920

Totaal

59.120.188

57.549.920

2013 €

2012 €

3.753

4.503

441.170

515.002

1.265.232 38.292.377 11.433.603 51.436.135

1.578.660 39.444.573 11.635.864 53.178.601

2013 €

2012 €

486.520

393.920

6.618.588

6.732.965

7.105.109

7.126.885

Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.12. Toelichting: Het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg heeft betrekking op de GRZ

16. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengst kraamzorg Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties Netto Marge apotheken Totaal Toelichting: De overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties betreft de verrichtingen (met name) in de cure.

17. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

Subsidies AWBZ/Zvw-zorg Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Veiligheid en Justitie Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Overige Rijkssubsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies Totaal Toelichting:

Pagina 55


5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 18. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

893.045

1.009.044

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed)

3.478.385

2.430.992

Totaal

4.371.430

3.440.037


2013 €

2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten:

68.874.541 9.812.390 6.199.948 3.611.543

68.260.610 9.141.593 5.953.155 2.999.014

Subtotaal Personeel niet in loondienst

88.498.422 3.417.276

86.354.371 3.638.178

Totaal personeelskosten

91.915.698

89.992.549

886 39 362 24 90 0 149 147 0 0 1

877 54 367 25 88 0 151 153 0 0 3

1.699

1.717

0

0

Overige dienstverlening (waaronder 2e-4e geldstroom UMC's voor onderzoek)

Toelichting:

LASTEN 19. Personeelskosten

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: SEGMENT 1 Care SEGMENT 2 HVZ SEGMENT 3 Gezondheidscentra SEGMENT 4 HAP SEGMENT 5 Gemeente SEGMENT 6 Vastgoed SEGMENT 7 Overhead SEGMENT 8 Apotheken SEGMENT 9 Pharmacyshop SEGMENT 10 ZAOB SEGMENT 11 VVZ

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is Toelichting:

Pagina 56


5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 20. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

305.138 3.643.218

318.349 3.643.362

Totaal afschrijvingen

3.948.356

3.961.711

305.138 3.643.218 3.948.356

318.349 3.643.362 3.961.711

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa Totaal afschrijvingen Toelichting: Schattingswijziging afschrijvingen De schattingswijze afschrijvingen heeft betrekking op de inbraakinstallaties. Eerder werden deze installaties in 20 jaar afgeschreven. In 2013 is besloten deze installaties in 10 jaar af te schrijven. Als gevolg hiervan zijn de afschrijvingskosten in 2013 met 77.854 euro toegenomen ten opzichte van de kosten bij ongewijzigde uitgangspunten. Voor de komende jaren is het effect als volgt: Van 2014 tot 2023 ca.79.381 euro , van 2024 tot 2033 ca 78.618.

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2013 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

3.948.356 0

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

0 0

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

21. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 0

0 -170.335

Totaal

0

-170.335

Toelichting:

Pagina 57


5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

22. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

4.732.874 8.769.299 1.464.153

5.039.072 8.133.073 1.911.840

Onderhoud en energiekosten:

2.031.415

2.693.986

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

5.483.017 21.212

4.978.172 823.499

22.501.970

23.579.642

2013 €

2012 €

Rentebaten Dividenden Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

304.787 0 0 0 0 304.787

110.438 0 0 0 0 110.438

Rentelasten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-1.560.279 -25.012

-1.708.509 0

-1.585.291

-1.708.509

Totaal financiële baten en lasten

-1.280.504

-1.598.071

2013 €

2012 €

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

0 0

Totaal buitengewone baten en lasten

0

0

Totaal overige bedrijfskosten Toelichting:

23. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

Toelichting:

24. Buitengewone baten en lasten De specificatie is als volgt:

Toelichting:

Pagina 58



25. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Tweehoofdig met voorzitter

De bezoldiging exclusief onkostenvergoedingen van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam

J.H.W.P. Stienen

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar?

6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren

10 Bruto-onkostenvergoeding 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU

13 Ontslagvergoeding 14 Bonussen 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 17 Eigen bijdrage auto van de zaak

A.H.G Groot Roessink

1-9-2004 ja

1-7-2007 ja

,

,

ja

nee

12

n.v.t.

Arbeidsovk voor 3 100%

Arbeidsovk voor 1 100%

192.690 0 0

170.146 0 0

1.765 8.408 22.521

1.500 8.608 19.728

0 0

0 0

225.384 49.050 7.009

199.982 37.773 0

Toelichting: De crisisheffing is niet meegenomen in genoemde bedragen. In april 2014 is een bedrag van 5.425,05 euro afgedragen als crisisheffing.

De bezoldiging (exclusief onkostenvergoedingen) van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

Naam

Functie

Dhr.P. Spelbos Mevr. K.Arib De heer Waal Mevr. M. Luyer Dhr H. Feenstra Mevr H.Vlug Dhr R. Bekker Dhr J.M.G. Reijners

Voorzitter Lid voormalig lid Lid Lid Lid Lid Lid

Totaal

Pagina

59

Bezoldiging € 2013 9.000 6.000 0 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000

Bezoldiging € 2012 9.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000

45.000

51.000


5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 26. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

De heer B. A. Spelbos 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s)

13-3-2012 ja

Directeur Cyrus B.V Lid RvT bureau jeugdzorg Lelystad Lid bestuur Bataviawerf Lelystad Lid bestuur de Witte Olifant Almere Lid raad van commissarissen Woningstichting Portaal Utrecht Lid bestuur van de gemeenschappelijke regeling Nieuw Land Erfgoedcentrum Lelystad Lid van raad van commissarissen Woonstichting Intermaris Hoorn

4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) Toelichting:

Pagina 60

9.000

27

9.027


5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING Mevrouw K. Arib 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie?

24-5-2012

2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest?

nee

3 Nevenfunctie(s) Lid Tweede kamer (PvdA) Voorzitter raad van toezicht Stichting Alleskits Rotterdam Lid comité van aanbeveling Vrienden van Theater de Roode Bioscoop Ambassadeur midwives4mothers Marokko

4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?

6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen

6.000

7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

6.000

1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s)

De heer J.M.G. Reijners 19-1-2010 nee

Voorzitter raad van toezicht SAL / SAL beheer bv

4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)

6.000

5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen

569

7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) 6.569

Pagina 61

Stichting Zorggroep Almere 5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING De heer H. Feenstra 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie?

4-7-2005

2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? nee 3 Nevenfunctie(s)

Voorzitter raad van bestuur Martini ziekenhuis Lid raad van toezicht Laboratorium voor Infectieziekten Lid raad van toezicht Noord Nederlands Orkest Groningen

4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)

6.000

5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)

193

9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) 6.193

1 2 3

Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige van toezichthouder Is de persoon in hetfunctie verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? Nevenfunctie(s)

Mevrouw M. Luyer 17-5-2006 nee

Partner MLI Intermanagement Lid RvT NCRV Lid RvA Espec Voorzitter raad van toezicht ‘t Lange Land Ziekenhuis Zoetermeer Fractievoorzitter CDA Provinciale Staten Flevoland

4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen

6.000

7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) 6.000

1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de 3 Nevenfunctie(s)

Mevrouw H. Vlug 19-1-2010 nee

Directeur dienst wonen, zorg en samenleven gemeente amsterdam Secretaris Bestuur Vereniging Parkmanagement Science Park (tot december 2013) Penningmeester Stichting Leerstoel Actief Burgerschap Bestuurslid vereniging Voormalig Handelsbladcomplex Bestuurslid Vereniging zuidoostpartners (tot december 2013)

4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) Pagina 62

6.000

6.000

Stichting Zorggroep Almere 5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de 3 Nevenfunctie(s)

De heer R. Bekker 19-1-2010 nee

Lid bestuur American and Pacific Exchange Programme Lid tuchtcollege ROA/OOA (plv) Bijzonder hoogleraar Arbeidsverhoudingen bij de overheid aan de Universiteit van Leiden Lid raad van commissarissen Esso Nederland Voorzitter raad van toezicht Stichting Mobiele Artsen Service Haaglanden Lid raad van advies Bestuurskunde Universiteit van Utrecht Lid raad van advies Bestuurskunde Universiteit van Leiden

4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

6.000

194

6.194

Pagina 63

26. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

De heer J.H.W.P. Stienen 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Werkgeversbijdrage sociale lasten Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11)

Voorzitter RvB 1-sep-04

De heer A.G.H. Groot Roessink Lid RvB 1-7-2007

100%

100%

197.440

178.679

197.440

178.679

0 22.521

19.728

219.961

198.407

Verplicht toevoegen eigennaam van gewezen topfunctionarissen (dat wil zeggen voormalige bestuurders of leden van de raden van toezicht):

Motivatie overschrijding van de maximale bezoldiging: Er is geen sprake van overschrijding van de maximale bezoldiging.

Pagina 64



27. Honoraria accountant

2013 €

2012 €

97.472 22.658 34.356

87.500 24.511 33.120

154.486

145.131

De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

28. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 25.

Pagina 65


5.1.23 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar

2013 €

€

2012 €

0

0

2.594.427

0

0

0

0

0

15.030

0

477.882

0

0

0

3.087.339

0

3.087.339

0

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen - extreme zorgkosten

15.030

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

37.693 440.189

Overige mutaties:

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-

Toelichting:

Pagina 66


5.1.12 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

€

2013 €

€

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar

57.420.405

51.870.970

Productieafspraken verslagjaar

-1.437.619

1.246.662

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

451.584

1.718.600 5.999 4.624

18.697 470.281

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten en materiele kosten - normatieve kapitaalslasten - leegstandsfinanciering

-725.573 -478.172 101.930

1.729.223 725.573 88.327 -101.930

-1.101.815 Beleidsmaatregelen overheid: - bonus malus - intensiveringsgelden - extreme zorgkosten - kosten zorginfrastructuur

-202.015 -145.762 -9.449 57.476

711.970 202.015 1.447.568 7.682 18.262

-299.750 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - NHC - huur - voorl mutatie extramurale kapitaalslst - overige

95.533

1.675.527 65.466 0 559.531 -558.518 67.280 4.615

504.475 -387.581 56.925 -4.615 264.738

Overige mutaties: - ketenzorg met dementie

57.334

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

Toelichting:

Pagina 67

138.373 47.679

57.334

47.679

55.373.573

57.420.405

659.275

129.515

56.032.849

57.549.920


5.1.13 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1 2 3

655.608 13.345.305 16.216.276 30.217.189

841.807 14.542.567 15.507.437 30.891.811

4 5 6 7 8

4.521 732.859 6.658.895 0 26.304.362 33.700.637

24.805 943.356 6.722.913 0 22.974.812 30.665.885

63.917.826

61.557.696

31-dec-13 €

31-dec-12 €

18.196 18.079.812 11.723.665 29.821.674

18.196 16.752.396 10.664.747 27.435.340

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

9

Voorzieningen

10

1.663.311

1.866.750

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

11

10.534.819

11.210.419

5 12

0 21.898.022

0 21.045.187

63.917.826

61.557.696

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

Pagina 68


5.1.14 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013 Ref.

2013 €

2012 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

15

59.120.188

57.549.921

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

16

39.737.162

40.165.549

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

17

7.105.109

7.126.885


18

5.876.680

5.915.691

111.839.139

110.758.046


BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

19

82.407.845

80.307.126


20

2.081.382

2.074.046


21

0

0


22

25.080.567

25.521.157


109.569.794

107.902.328

BEDRIJFSRESULTAAT

2.269.344

2.855.717

116.989

-521.911

2.386.333

2.333.806

0 0 0

0 0 0

2.386.333

2.333.806

2013 €

2012 €

1.327.416 1.058.917 2.386.333

1.460.668 873.138 2.333.806


23

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat

24 24

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Colectief gefinancierd vermogen Niet collectief gefinancierd vermogen

Pagina 69


5.1.15 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ENKELVOUDIGE JAARREKENING

5.1.15.1 Algemeen Voor de waarderinggrondslagen van de enkelvoudige jaarrekening wordt verwezen naar de geconsolideerde waarderingsgrondslagen. 5.1.15.2 Afwijkingen in waarderingsgrondslagen enkelvoudige jaarrekening Er zijn geen afwijkingen in waarderingsgrondslagen t.o.v. de geconsolideerde jaarrekening

Pagina 70


5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Kosten oprichting en uitgifte van aandelen Kosten van onderzoek en ontwikkeling Kosten van concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom Kosten van goodwill die van derden is verkregen Vooruitbetalingen op immateriële activa

0 0 655.608 0 0

0 0 841.807 0 0

Totaal immateriële vaste activa

655.608

841.807

2013 €

2012 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

841.807 115.611 0 301.810 0 0 0

1.160.156 0 0 318.349 0 0 0


655.608

841.807

Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.17.

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa Gebouwen in Financial Lease

291.726 369.345 5.392.511 0 0 7.291.723

323.298 485.770 5.955.661 0 0 7.777.838

13.345.305

14.542.567

2013 €

2012 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen Af: afschrijving Financial Lease

14.542.567 582.310 0 1.215.603 0 0 77.854 486.115

16.625.803 762.530 0 1.213.788 0 0 1.090.699 541.279


13.345.305

14.542.567

Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.18. Onder de materiële vaste activa is voor een totaalbedrag van €7.291.723 aan vaste activa opgenomen waarvan de zorginstelling alleen het economisch eigendom heeft. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.19. In toelichting 5.1.20 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

Pagina 71


5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Deelnemingen in groepsmaatschappijen Overige deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen

16.041.289 174.988

15.507.437

Totaal financiële vaste activa

16.216.276

15.507.437

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2013

15.507.437

Bij: deelneming Ciran Bij: verstrekte lening Bij: resultaat deelneming ZAOB Af: ontvangen aflossing leningen Af: resultaat Ciran Af: resultaat ZAF

200.000 0 1.025.667 0 0 -25.013 -491.816


16.216.276

Toelichting: Als gevolg de stelsel wijziging groot onderhoud is de stand van de deelneming ZAOB in 2012 gewijzigd met een bedrag van 3.551.693 euro.

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon Kernactiviteit

Verschaft kapitaal

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: ZAF bv te Almere apotheken ZAOB bv te Almere beheer panden Totaal Deelnemingen in groepsmaatschappijen

Overige deelnemingen Zeggenschapsbelangen: CIRAN Almere BV te Almere

18.000 500.000

Reintegratie begeleiding

Toelichting: Totaal deelnemingen: Deelnemingen in groepsmaatschappijen Overige deelnemingen

200.000

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen €

Resultaat €

100% 100%

4.061.995 11.979.294

-491.816 1.025.667

16.041.289

533.852

174.987

-25.013

50%

16.041.289 174.987 16.216.276

De saldi van de groepsmaatschappijen met een negatief eigen vermogen zijn niet opgenomen in de post deelnemingen Deze saldi zijn verwerkt onder de vorderingen als negatieve vordering op groepsmaatschappijen Verloop vermogen groepsmaatschappijen met negatief eigen vermogen. Verschaft kapitaal ZTF bv te Almere thuiszorg wmo 18.000 Pharmacyshop te Almere verhuur pand 18.151 VvZ bv te Almere vastgoed projecten 18.000

Pagina 72

Kapitaalbelang (in %) 100% 100% 100%

Eigen vermogen -1.570.597 -395.345 -199.813

Resultaat -542.249 85.214 -51.965


5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

4. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Drukwerk

4.521

24.805

Totaal voorraden

4.521

24.805

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

732.859

943.356

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

732.859

943.356

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

0

0

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

0

0

Toelichting:

5. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

Schulden uit hoofde van bekostiging:

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2010 € Saldo per 1 januari

2011 €

2012 €

2013 €

250.873

692.483

164.470 -692.516 -528.046

568.422

568.422 229.746 -1.008.665 -210.497

164.437

568.422

732.859

31-dec-13 €

31-dec-12 €

732.859

943.356

732.859

943.356

943.356 568.422

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

0

65.276 -316.149 -250.873

Saldo per 31 december

0

0 c

Stadium van vaststelling (per erkenning):

totaal €

a

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Pagina 73



€

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ Index huur Polderburen huur Flevoburen

55.373.573 209.130 0

57.420.406 229.423 251.967

Af: ontvangen voorschotten

55.014.282

57.209.314

Totaal financieringsverschil

568.421

692.483


31-dec-13 €

31-dec-12 €

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Subsidies Onderhandenwerk Verrekenbedrag zorgverzekeraar Vordering uit hoofde van GRZ Diverse vorderingen Vooruitbetaalde bedragen

2.855.072 576.164 313.486 0 0 637.961 1.069.040 1.207.172

2.957.188 1.364.370 135.577 0 0 0 1.471.959 793.820

6.658.895

6.722.913

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

2013

Toelichting:

6. Overige vorderingen

835.080 -197.119 637.961

Totaal overige vorderingen Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt €668.660.

Onder de post groepsmaatschappijen is een post in mindering gebracht in verband met de verliezen van de groepsmaatschappijen waarvan het eigen vermogen nihil/ negatief is voor een bedrag van 1.656.755 voor 2012 en een bedrag van 2.204.880 voor 2013

Pagina 74


5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 7. Effecten De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

0 0

0 0

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bankrekeningen Kassen

26.287.588 16.774

22.954.849 19.963

Totaal liquide middelen

26.304.362

22.974.812

Totaal effecten Toelichting:

8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

Toelichting: Over de banksaldi kan vrijelijk worden beschikt met uitzondering van twee bankgaranties die zijn afgegegeven. Een betreft een bankgarantie ad € 33.707 t.b.v. Stichting Ymere in verband met het pand aan het van Eesterenplein. Als zekerheid voor de garantstelling is een contra garantie gesteld die een inperking geeft op het krediet rekening courant rekening 3010.88.500 ter hoogte van de garantstelling. Kredietfaciliteiten: ZGA rekeningcourant krediet: € 4.537.802,- en een kredietfaciliteit van 1.000.000 euro en een kredietfaciliteit van 201.069 euro.

Pagina 75


5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-13 €

31-dec-12 €


18.196 18.079.812 11.723.665

18.196 16.752.396 10.664.748

Totaal eigen vermogen

29.821.674

27.435.341

Kapitaal Saldo per 1-jan-2013 €




18.196

0

0

18.196

18.196

0

0

18.196





3.034.967 3.638.567 -293.477 11.430.224 -1.360.082 299.513 -444.358 -134.618 -60.683

2.877.904 0 -542.249 -411.084 252.090 -491.816 -184.874 -172.556

0 0 0 -168.501 168.501 0 0 0 0

5.912.871 3.638.567 -835.726 10.850.639 -939.490 -192.303 -629.232 -134.618 -233.238

306.722 335.620

0 0

0 0

306.722 335.620 0

16.752.396

1.327.416

0

18.079.812





6.382.420 2.151.131 230.000 0 1.901.197

0 1.058.917 0 0 0

0 0 0 0 0

7.441.337 2.151.131 230.000 0 1.901.197


0

0

0

0


10.664.748

1.058.917

0

11.723.665

Stelselwijziging 0 353.041 3.551.697 3.904.738

Saldo per 01-01-2013 18.196 16.752.396 10.664.748 27.435.341


Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten: Care Egalisatie afschrijvingen HVZ Gezondheidscentra - HAP - Apotheken - Gemeente - aanloopcentra - Vastgoed Bestemmingsreserve: Nieuw beleid Onderhoud

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Algemene reserves: Overige reserves Bestemmingsreserves: Onderhoud Goodwillfonds Bestemmingsfondsen:

Toelichting: De invloed van de stelselwijziging met betrekking tot de onderhoudsvoorziening is als volgt: Saldo per 31-12-2012 18.196 16.399.355 7.113.052 23.530.603


Voor de nadere toelichting, zie de toelichting op de geconsolideerde balans.

Pagina 76


5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2013 en resultaat over 2013 De specificatie is als volgt :

Eigen vermogen €

Resultaat €

Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat:

29.821.674

2.386.333

Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat

29.821.674

2.386.333

Toelichting: De resultaten van de groepsmaatschappijen zijn meegenomen in de opstelling van ZGA enkelvoudig als waardering deelnemingen.

Pagina 77


5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven: Voorziening reorganisatie Voorziening WIA Voorziening Jubileum Totaal voorzieningen

Saldo per 1-jan-2013 € 1.228.200 194.306 444.244

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€ 470.680

€ 342.595

178.939

€ 334.453 35.813 140.196

Saldo per 31-dec-2013 € 1.021.831 158.493 482.987

1.866.750

649.619

510.462

342.595

1.663.311

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2013 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

1.101.078 562.233 386.390

Toelichting per categorie voorziening: De voorziening reorganisatie/ frictiekosten heeft betrekking op de financiële gevolgen van de reorganisatie van de managementstructuur voortvloeiend uit de wijziging van het besturingsmodel en het GBO traject. Er is sprake van een stelselwijziging. Het groot onderhoud wordt niet langer voorzien, maar zal verwerkt worden in de exploitatie met uitzondering van investeringen die leiden tot levensduurverlenging. De voorziening groot onderhoud is vrijgevallen en deels als bestemmingsreserve opgenomen in het eigen vermogen. De voorziening WIA dekt de kosten van langdurig arbeidsverzuim van de medewerkers die ziek zijn geworden in 2012 en 2013 en waarvan de verwachting is dat zij daadwerkelijk niet meer terug zullen keren in het arbeidsproces bij Stichting Zorggroep Almere.

De voorziening jubilea heeft betrekking op mogelijk toekomstige jubileumuitkeringen van de medewerkers per balansdatum. De jubileumuitkering vindt plaats bij een diensttijd van 12 1/2, 25 en 40 jaar en daarnaast bij leeftijdsonslag. De werkelijk jubilea-uitkeringen worden ten laste van de voorziening gebracht.

11. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan banken Overige langlopende schulden

10.534.819

11.210.419

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

10.534.819

11.210.419

2013 €

2012 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Bi: verplichting Financial Lease Af: overgedragen leningen Af: aflossingen Af: aflossingen Financial Lease

11.912.674 0 0 0 266.746 425.247

12.746.930 0 0 0 398.747 435.509

Stand per 31 december

11.220.681

11.912.674

238.612 447.250

266.746 435.509

10.534.819

11.210.419


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Financial Lease Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

685.862 10.534.819 7.828.073

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting:

Pagina 78

702.255 11.210.419 8.513.935


5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 12. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Crediteuren Schulden aan groepsmij. Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Aflossingsdeel Financial Lease Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden Overige overlopende passiva

4.422.903 1.927.683 238.612 447.250 3.337.147 891.259 173.472 2.724.155 2.515.859 4.021.518 1.198.163

2.775.809 1.877.744 266.747 435.509 3.127.860 1.740.712 29.994 2.699.562 2.288.086 5.119.880 683.285

21.898.022

21.045.187

Totaal overige kortlopende schulden Toelichting:

Pagina 79



14. Niet in de balans opgenomen verplichtingen

De huurverplichtingen voor de zorgcentra, gezondheidscentra aan groepsmaatschappijen bedraagt voor het jaar 2014 3.936.989 euro. De huurverplichtingen voor de zorgcentra aan andere partijen over het jaar 2014 bedraagt € 5.537.280. De huurverplichting voor het pand aan de Randstad 22-01 is voor het jaar 2014 € 532.125,- . De looptijd van het huurcontract loopt tot 3112-2019. Voor de bedrijfswagens heeft ZGA leaseovereenkomsten afgesloten. Hiervoor geldt voor de hele looptijd een verplichting van € 284.353,met daarin een bedrag van € 103.578 met een looptijd korter dan 1 jaar.

Pagina 80


5.1.17 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT IMMATERIELE VASTE ACTIVA

Kosten oprichting en uitgifte van aandelen €

Kosten van onderzoek en ontwikkeling €


Kosten van concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom €

Kosten van goodwill die van derden is verkregen €

Vooruitbetalingen op immateriële activa €

1.640.945

0

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

841.807

€

1.640.945 0 799.138

799.138 0

Totaal

0

0

115.611

841.807

115.611 0 301.810 0

301.810


0 0 0


0

0

0

0

0

0 0 0 0


0

0

-186.199

0

0

-186.199


0 0 0

0 0 0

1.756.556 0 1.100.948

0 0 0

0 0 0

1.756.556 0 1.100.948


0

0

655.608

0

0

655.608


20%-33%

Pagina 81


5.1.18 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Gebouwen in Financial lease

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013 Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

Bedrijfsgebouwen en terreinen €

Machines en installaties €

9.327.143

535.612

1.529.118

1.549.305

212.314

1.043.348

25.753.777 112.000 19.686.116

7.777.838

323.298

485.770

5.955.661

7.139

575.171

45.710

1.138.321

486.115

31.572


Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting €

Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa €

Totaal €

37.145.650 112.000 22.491.083 0

0

14.542.567

582.310 0 1.701.718 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0

0

0

108.796 77.854

0

0

0

186.650 0 108.796 77.854

-486.115

-31.572

-116.425

-563.150

0

0

-1.197.262


9.327.143 0 2.035.420

535.612 0 243.886

1.349.607 0 980.262

26.328.948 112.000 20.824.437

0 0 0

0 0 0

37.541.310 112.000 24.084.005


7.291.723

291.726

369.345

5.392.511

0

0

13.345.305

2,5%

5,0%

10,0%



186.650

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa €

Pagina 82


5.1.19 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.19.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

Financial Lease

Grond

€

€


9.327.143 0 1.549.305


7.777.838

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

0


0

Gebouwen €

0


Verbouwingen €

Installaties Onderhanden Projecten € €

18.554

535.612

1.529.118

18.554

212.314

1.043.348

0

323.298

485.770

0

7.139 486.115

31.572

45.710


Totaal

11.410.427 0 2.823.521

37.164.204 112.000 22.509.637

8.586.906

14.542.567

7.139 0 563.397 0

582.310 0 1.701.718 0

0 0 0

0 0 0

186.650 0 108.796 77.854

€

0

0

0

0

0

0

108.796 77.854

0

186.650 0 108.796 77.854

-486.115

0

0

0

0

-31.572

-116.425

0

-634.112

-1.197.262


9.327.143 0 2.035.420

0 0 0

0 0 0

0 0 0

18.554 0 18.554

535.612 0 243.886

1.349.607 0 980.262

0 0 0

11.230.916 0 3.278.122

37.559.864 112.000 24.102.559


7.291.723

0

0

0

0

291.726

369.345

0

7.952.794

13.345.305

6,7%

5,0%

5,0%



186.650

Subtotaal vergunning €

Pagina 83


5.1.19 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.19.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten


Subtotaal

Instandhouding


€

€

€

€

€

0 0 0

718.076

0

604.756


0 0 0

135.524


0



Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

718.076 0 113.320

718.076 0 113.320

604.756

604.756

135.524 0 83.475

135.524 0 83.475

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0 0 0 0

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0

0

0

0

52.049

0

52.049

52.049


0 0 0

0 0 0

0 0 0

853.600 0 196.795

0 0 0

853.600 0 196.795

853.600 0 196.795


0

0

0

656.805

0

656.805

656.805



0

0

113.320 0

83.475

5% - 10%

Pagina 84


5.1.19 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.19.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris

Automatisering €

Subtotaal WMG €

7.487.725 7.084.677

25.035.701 112.000 19.572.796

403.048

5.350.905

56.027

383.620

874.622

180.224

439.647 0 1.054.846

€ Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

17.547.976 112.000 12.488.119


4.947.857


Vervoermiddelen €

0


0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2013 Afschrijvingspercentage

0

0

0

0 0 0 0

-818.595

0

203.396

-615.199

17.604.003 112.000 13.362.741

0 0 0

7.871.345 0 7.264.901

25.475.348 112.000 20.627.642

4.129.262

0

606.444

4.735.706

10,0%

20,0%

Pagina 85


5.1.19 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.19.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen

Grond €


Gebouwen €


Verbouwingen €

Subtotaal Kleinschalige Installaties Onderhanden woonvoorProjecten zieningen € € €


0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0


0 0 0


0 0 0


0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0


0

0

0

0

0

0

0

0


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0

0

0

0

0

0

0

0


Pagina 86


5.1.20.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

Omschrijving

Investeringen

WTZi-type

t/m 2012 €

Goedkeuringen Nominaal bedrag WTZi €

t/m 2013 ondergereed handen € €

2013 €

Indexering WTZi €

Jaar van oplevering

Aangepaste goedkeuring € 0 0 0 0 0

Totaal

0

0

0

0

0

0

0

5.1.20.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

Omschrijving

Investeringen WTZi-type

Activapost

WTZi €

WMG €

Overige €

Toekomstige lasten Afschrijving WTZi Rentekosten € €

Totaal € 0 0 0 0 0

Totaal

0

Pagina 87

0

0

0

0

0


BIJLAGE 5.1.21 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 (enkelvoudig)

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ ING ING ING Financial lease

Totaal

377.772 562.687 6.852.081 9.327.143

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen rente 2012 in 2013 %

40 20 30 25

geldlening hypothecaire hypothecaire financial lease

5,69% 4,56% 3,00% 6,50%

€

Restschuld Aflossing Restschuld 31 december in 2013 over 5 jaar 2013

€

232.279 28.134 3.768.653 7.883.608

11.912.674

€ 10.210 28.134 228.402 425.247

0

Pagina 88

691.993

€

€

222.069 171.019 0 0 3.540.251 2.398.241 7.458.361 5.258.813

11.220.681

Resterende Afloslooptijd in Aflossingsjaren eind sing 2014 wijze 2013

7.828.073

Gestelde zekerheden

€ 24 0 15

Lineair Lineair Lineair Lineair

10.210 0 228.402 447.250

685.862

Geen zekerheid gesteld eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving Financial lease


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 5.1.17.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013 5.1.17.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN Voor de enkelvoudig gesegmenteerde resultatenrekening wordt verwezen naar de geconsolideerde De onderdelen die deel uitmaken van de enkelvoudige jaarrekening staan hieronder weergegeven. 2013 €

2012 €

SEGMENT 1 Care SEGMENT 2 HVZ SEGMENT 3 Gezondheidscentra SEGMENT 4 HAP SEGMENT 5 Gemeente SEGMENT 6 Vastgoed

2.877.904 -542.249 -411.084 252.090 -184.874 -172.556

3.728.898 -221.847 -1.120.410 -110.498 -79.331 -60.683

SEGMENT 7 Overhead SEGMENT 8 Apotheken SEGMENT 9 Pharmacyshop SEGMENT 10 ZAOB SEGMENT 11 VVZ

0 -491.816 85.214 1.025.667 -51.965

0 -675.462 81.702 751.900 39.536

2.386.333

2.333.806

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen:

Toelichting:

Het segment vastgoed heeft betrekking op de vastgoedactiviteiten die in ZGA zijn achtergebleven.

Pagina 89


5.1.22 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING BATEN 15. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen

3.087.339 56.032.849

0 57.549.921

Totaal

59.120.188

57.549.921

Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.23. Toelichting:

16. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

3.753

4.503

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengst kraamzorg Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

441.170

515.002

195.382 39.096.857

39.646.044

Totaal

39.737.161

40.165.549

2013 €

2012 €

486.530

393.920

6.618.578

6.732.965

7.105.109

7.126.885

Toelichting: De overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties betreft de verrichtingen (met name) in de cure.

17. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

Subsidies AWBZ/Zvw-zorg Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Veiligheid en Justitie Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Overige Rijkssubsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies Totaal Toelichting:

Pagina 90


5.1.22 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING BATEN 18. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

893.045

1.009.044

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed):

4.983.635

4.906.647

Totaal

5.876.680

5.915.691


2013 €

2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten:

62.015.548 8.753.794 5.494.297 2.849.153

61.223.706 8.121.289 5.264.763 2.746.569

Subtotaal Personeel niet in loondienst

79.112.792 3.295.054

77.356.326 2.950.799

Totaal personeelskosten

82.407.845

80.307.126

Aantal fte

1.511

1.508

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

1.511

1.508

0

0

Overige dienstverlening (waaronder 2e-4e geldstroom UMC's voor onderzoek):

Toelichting:

LASTEN 19. Personeelskosten

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is Toelichting:

Pagina 91


5.1.22 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 20. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

301.810 1.779.572

318.349 1.755.697

Totaal afschrijvingen

2.081.382

2.074.046

0 0 0

0 0 0

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa Toelichting:

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2013 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

2.081.382 0

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

0 0 0 0 0

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

21. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 0

0 0

Totaal

0

0

Toelichting:

Pagina 92


5.1.22 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING

22. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

4.362.973 7.353.124 2.237.716

4.642.015 6.393.784 2.280.879

Onderhoud en energiekosten

2.148.454

2.338.660

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

8.655.967 322.333

8.453.964 1.411.857

25.080.567

25.521.158

2013 €

2012 €

307.260

112.844

1.025.667 0 0 0 0 1.332.927

751.900 0 0 0 0 864.745

-699.110 -25.013 -491.816

-711.194

-1.215.938

-1.386.656

116.989

-521.911

2013 €

2012 €

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

0 0

Totaal buitengewone baten en lasten

0

0

Totaal overige bedrijfskosten Toelichting:

23. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

Rentebaten Dividenden Resultaat deelneming ZAOB Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Financiële baten uit verhouding met groepsmaatschappijen Financiële baten uit verhoudingen met overige verbonden maatschappijen Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten Rentelasten Resultaat deelneming Ciran Resultaat deelneming ZAF Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten Totaal financiële baten en lasten

-675.462

Toelichting:

24. Buitengewone baten en lasten De specificatie is als volgt:

Toelichting:

Pagina 93


5.1.23 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar

2013 €

€

2012 €

0

0

2.594.427

0

0

0

0

0

15.030

0

477.882

0

0

0

3.087.339

0

3.087.339

0

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen - extreme zorgkosten

15.030

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

37.693 440.189

Overige mutaties:

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvwzorg

Toelichting:

Pagina 94


5.1.23 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

€

2013 €

€

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar

57.420.406

51.870.970

Productieafspraken verslagjaar

-1.437.619

1.246.662

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

451.583

1.718.600 5.999 4.624

18.697 470.280

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten en materiele kosten - normatieve kapitaalslasten - leegstandsfinanciering

-725.573 -478.172 101.930

1.729.223 725.573 88.327 -101.930

-1.101.815 Beleidsmaatregelen overheid: - bonus malus - intensiveringsgelden - extreme zorgkosten - kosten zorginfrastructuur

-202.015 -145.763 -9.449 57.476

711.970 202.015 1.447.568 7.682 18.262

-299.750 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - NHC - huur - voorl mutatie extramurale kapitaalslst - overige

95.533

1.675.527 65.466 0 559.531 -558.518 67.280 4.615

504.475 -387.581 56.925 -4.615 264.738

Overige mutaties: - ketenzorg met dementie

57.334

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

Toelichting:

Pagina 95

138.374 47.679

57.334

47.679

55.373.573

57.420.406

659.275

129.515

56.032.849

57.549.921


5.1.24 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Voorzitter Raad van Bestuur Zorggroep Almere Drs J.H.W.P. Stienen

Lid Raad van bestuur Zorggroep Almere De heer A.G.H. Groot Roessink

Voorzitter Raad van Toezicht De heer B. A. Spelbos

Lid van Raad van Toezicht Mevrouw M. Luyer

Lid van Raad van Toezicht Mevrouw K. Arib

Lid van Raad van Toezicht De heer J.M.G. Reijners

Lid van Raad van Toezicht Mevrouw H. Vlug

Lid van Raad van Toezicht De heer R. Bekker

Lid van Raad van Toezicht De heer H. Feenstra

Pagina 96


5.2 OVERIGE GEGEVENS


5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Zorggroep Almere heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de van 16 mei 2014. De raad van toezicht van de Stichting Zorggroep Almere heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 28 mei 2014. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald, dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van de stichting. 5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn gebeurtenissen van belang na balansdatum anders dan al zijn verwerkt in de jaarrekening. 5.2.5 Nevenvestigingen Bij de Zorggroep Almere is sprake van meerdere vestigingen allen gevestigd in Almere. Deze vestigingen opereren allen onder de handelsnamen van de in de grondslag genoemde entiteiten. Voor nadere informatie wordt verwezen naar de website van Zorggroep Almere.

5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 97

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Pagina 98


Validaties (Dit werkblad behoort NIET tot de jaarrekening, maar is bedoeld voor intern gebruik) Geconsolideerd De balanstotalen Activa en Passiva sluiten De balanstotalen Activa en Passiva sluiten

niet niet

aan m.b.t. huidig boekjaar aan m.b.t. vorig boekjaar

De mutatie van het eigen vermogen bedraagt De mutatie van het eigen vermogen sluit

niet

2.386.333 aan op het resultaat boekjaar

Het wettelijk budget boekjaar bedraagt Het wettelijk budget boekjaar sluit

niet

59.120.188 aan op de specificatie van het financieringsverschil in de balans

De afschrijvingen in de res.rekening sluiten

niet

aan op de afschrijvingen in de balans

De bijz. waardevermind. in de res.rek. sluiten

##### aan op de bijzondere waardeverminderingen in de balans

Enkelvoudig De balanstotalen Activa en Passiva sluiten De balanstotalen Activa en Passiva sluiten

niet niet

aan m.b.t. huidig boekjaar aan m.b.t. vorig boekjaar

De mutatie van het eigen vermogen bedraagt De mutatie van het eigen vermogen sluit

niet

2.386.334 aan op het resultaat boekjaar

Het wettelijk budget boekjaar bedraagt Het wettelijk budget boekjaar sluit

59.120.188 ##### aan op de specificatie van het financieringsverschil in de balans

De afschrijvingen in de res.rekening sluiten

niet

aan op de afschrijvingen in de balans

De bijz. waardevermind. in de res.rek. sluiten

wel

aan op de bijzondere waardeverminderingen in de balans

Jaarrekening Stichting Zorggroep Almere

Recommend Documents