Jaarrekening Stichting Zorggroep Almere

Jaarrekening 2011 Stichting Zorggroep Almere

Stichting Zorggroep Almere

INHOUDSOPGAVE

Pagina

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14 5.1.15 5.1.16 5.1.17 5.1.18

Jaarrekening 2011 Geconsolideerde balans per 31 december 2011 Geconsolideerde resultatenrekening over 2011 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2011 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2011 Mutatieoverzicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa) Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2011 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2011 Balans per 31 december 2011 Resultatenrekening over 2011 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2011 Mutatieoverzicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa) Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2011 Toelichting op de resultatenrekening over 2011 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

4 5 6 7 13 22 25 26 27 50 51 52 53 63 66 67 68 75

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring

77 77 77 77 77


5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING


5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-11 €

31-dec-10 €

1 2 3

0 47.144.770 0 47.144.770

0 49.526.880 0 49.526.880

4 6 7 8 9

2.448.424 11.515.387 781.658 0 21.892.641 36.638.110

1.863.467 11.826.468 0 0 20.191.033 33.880.968

83.782.880

83.407.848

31-dec-11 €

31-dec-10 €

18.196 14.899.216 6.491.148 21.408.561

18.196 11.170.417 6.947.938 18.136.551

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

10

Voorzieningen

11

4.923.892

5.586.685

Langlopende schulden

12

31.653.402

33.848.749

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva

7 13

0 25.797.025

481.864 25.354.002

83.782.880

83.407.848

Totaal passiva

Pagina

4


5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 Ref.

2011 €

2010 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

14

52.012.385

44.858.844

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

16

83.343.916

80.463.951

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

18

7.431.381

7.542.230

Overige bedrijfsopbrengsten

19

3.795.293

4.660.395

146.582.975

137.525.420

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

20

88.468.487

84.236.710

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

21

3.497.152

2.990.249

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

22

903.000

0

Overige bedrijfskosten

23

48.629.967

48.434.201

Som der bedrijfslasten

141.498.606

135.661.161

BEDRIJFSRESULTAAT

5.084.369

1.864.260

-1.812.362

-1.312.514

3.272.008

551.746

0

0

3.272.008

551.746

3.272.008

551.746

2011 €

2010 €

3.728.798 -456.790

643.742 -91.996

3.272.008

551.746

Financiële baten en lasten

24

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten

25

RESULTAAT BOEKJAAR

Vennootschapsbelasting

26

RESULTAAT BOEKJAAR NA BELASTING RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Colectief gefinancierd vermogen Niet collectief gefinancierd vermogen

Pagina

5


5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2011 €

€

2010 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

5.084.369

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutatie financial lease - afwaardering vaste activa - mutaties voorzieningen

3.514.095

1.864.260

3.584.679 0 343.649

903.000 -662.793 3.754.302

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - mutatie onderhanden projecten DBC's - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

-584.956

-160.325

311.116

1.486.164

-1.263.522

1.463.926

547.872

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

1.125.148 -989.490

3.914.913

7.849.181

9.707.502

50.655 -1.863.016 0

Ontvangen interest Betaalde interest Vennootschapsbelasting

3.928.328

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

122.562 -1.435.077 0 -1.812.362

-1.312.515

6.036.819

8.394.987

Kasstroom uit investeringsactiviteiten -2.810.588 775.585

Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Mutatie leningen u/g Overige investeringen in financiële vaste activa

-4.724.119 458.550

-2.035.003

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-4.265.569

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

-2.300.208

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Geldmiddelen ultimo 2010 Geldmiddelen ultimo 2011 Mutatie geldmiddelen

-2.497.506 -2.300.208

-2.497.506

1.701.608

1.631.912

20.191.033 21.892.641 1.701.608

Pagina

6

Stichting Zorggroep Almere Vestigingsplaats: Randstad 22-01, 1316 BN Almere Zorggroep Almere biedt een uitgebreid pakket aan diensten op het terrein van wonen, zorg en welzijn. De kernactiviteiten beslaan de volgende werkgebieden: § Eerstelijns zorg: huisartsgeneeskunde, geneesmiddelenvoorziening (farmacie), fysiotherapie, verloskunde (waaronder ook zwangerschapseducatie en lactatiekunde), EHBO (overdag), jeugdgezondheidszorg, diëtetiek, huisartsenpost (onderdeel van Spoedpost) §

Thuiszorg: wijkverpleging, gezinszorg, huishoudelijke zorg

§ Verzorgingshuiszorg en verpleeghuiszorg: verzorging, verpleging, medische consultatie, psychogeriatrie, tijdelijke opvang § Maatschappelijke dienstverlening: algemeen maatschappelijk werk, groepswerk, jeugdhulpverlening, sociaal raadsliedenwerk § §

Overige dienstverlening: alarmering, maaltijdvoorziening Service en diensten via de ledenorganisatie Almer

Toelatingen zijn verleend voor: AWBZ-functies: AWBZ-prestaties:  Persoonlijke verzorging  Advies, instructie en voorlichting  Verpleging  Voedingsvoorlichting De hierboven genoemde zorg wordt geleverd aan klanten met een somatische aandoening of beperking, een  Begeleiding lichamelijke handicap, een psychiatrische aandoening, psychosociale problemen of een psychogeriatrische  Behandeling aandoening of beperking  Verblijf op grond van de AWBZ 5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Groepsverhoudingen Aan het hoofd van de groep staat Zorggroep Almere. De jaarrekening van Pharmacyshop BV, Zorg Apotheken Flevoland BV, Zorg Thuis Flevoland BV, ZGA Onroerend Goed BV en Vastgoed voor Zorg BV zijn opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Zorggroep Almere. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van de Zorggroep Almere. Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitveronderstelling.

Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Stelselwijziging In 2011 is de reservering instandhouding toegevoegd aan de RAK Care. De bestemmingsreserve afschrijvingen instandhouding is samengevoegd met de Reserve aanvaardbare kosten per 1 januari 2011 door het toepassen van een stelselwijziging. Deze stelselwijziging heeft geen invloed op het vermogen en het resultaat. pagina 7

Stichting Zorggroep Almere Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening zijn tevens opgenomen de vennootschappen die tot de groep behoren. Dit betreft de volgende vennootschappen: • Pharmacyshop BV • Zorg Apotheken Flevoland BV • Zorg Thuis Flevoland BV • ZGA Onroerend Goed BV • Vastgoed voor Zorg BV Er zijn geen vennootschappen op grond van artikel 7, lid 4 van Regeling verslaggeving WTZi buiten de consolidatie gebleven. Het gaat hierbij om een integrale consolidatie. De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van de Stichting Zorggroep Almere. De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen en de andere in de consoldatie betrokken vennootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Belangen van derden in het vermogen en in het resultaat van groepsmaatschappijen zijn afzonderlijk in de geconsolideerde jaarrekening tot uitdrukking gebracht. Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in paragraaf consolidatie, evenals de deelnemingen toegelicht onder de toelichting op de financiële vaste activa worden aangemerkt als verbonden partij. Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. De raad van bestuur van Stichting Zorggroep Almere is ook de Raad van Bestuur van Pharmacyshop BV. Door de moeder wordt ondersteuning geleverd aan de onderliggende BV's op het gebied van administratie, planning & control, facilitaire diensten, en overige ondersteuning. De ZAOB draagt zorg voor het ter besschikking stellen van panden en voor het onderhoud aan de panden . De moeder heeft 100% zeggenschap over de onderliggende BV's.

De stichting heeft geen verbonden stichtingen en vennootschappen die niet in de consolidatie betrokken zijn. Pagina

7

Normatieve huisvestingscomponent Sinds 2009 is er sprake van een transitiefase voor de bekostiging van de materiële vaste activa die tot op heden in aanmerking worden komen voor integrale nacalculatie. Het huidige, in beginsel risicoloze bekostigingssysteem wordt vervangen door een systeem van prestatiebekostiging. Kapitaallasten moeten voortaan gedekt worden via een component in de integrale tarieven. Hierdoor ontstaan nieuwe risico's. voor het vastgoed, zoals exploitatierisico's (leegstand, onderbezetting), boekwaarde risico's (marktontwikkeling) en het risico van afwaardering bij exploitatieverliezen (impairment). Afschrijvingstermijnen worden op economische levensduur gebaseerd en niet meer op de oude bekostigingssystematiek. Voor nu nog nacalculeerbare huurcontracten van vastgoed treedt ook een bezettingsrisico op.

De gevolgen van de overgang naar de normatieve huisvestingscomponent zijn meegenomen in deze jaarrekening. De analyse met betrekking tot de zorgcentra hebben niet geleid tot impairment.

pagina 8


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.

Materiële en materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief.

De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven.

De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: bedrijfsgebouwen 2%, machines en installaties 5%, semi permanente gebouwen 6,7%, inventarissen 10% en automatisering 20%. In 2011 zijn er verschllende bijzondere waardeverminderingen verwerkt. Voor een bedrag van 568.000 euro is er een waardevermindering verwerkt in verband met taxatie van de panden. Voor een bedrag van 335.000 betreft het aanloopkosten van niet gerealiseerde projecten. Fiancial Lease Leaseovereenkomsten worden geclassificeerd als financial leases indien de Stichting voor een substantieel deel de risico's en voordelen draagt verbonden aan de overeenkomst. Materiële vaste activa verworven via financial lease worden opgenomen in de balans tegen de contante waare op basis van de rentevoet van de lease op het moment van verwerving. De overeenstemmende verplichting met de lessor is opgenomen in de balans als financiële verplichting. De leasebetalingen zijn als aflossing van de uitstaande verplichting genomen.

Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening.

Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen laatst bekende inkoopprijzen. De voorraad geneesmiddelen is gewaardeerd tegen de per 31 december 2011 geldende inkoopsprijs minus inkoopkortingen en exclusief omzetbelasting.

Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 1.214,887,- . De voorziening dubieuze debiteuren is bepaald op basis van ervaringcijfers. pagina 9

Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als ook financiële derivaten verstaan. Voor de grondslagen van de primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. Van overige financiële instrumenten maakt de zorggroep Almere geen gebruik.

pagina 10


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. - De voorziening frictiekosten betreft de leegstand van een aantal huurpanden als gevolg van de herorientatie van het gebruik van de panden, het distributiemodel. - De reorganisatievoorziening bestaat uit de verplichting als gevolg van de reorganisatie voor de vastgoed voor zorg bv die in 2012 zal plaats vinden. De voorziening groot onderhoud Zorggroep Almere is gebaseerd op een lange termijn huisvestingsplan. In 2011 en 2012 vindt orientatie plaats op een nieuw distributiemodel. Naar aanleiding hiervan zullen nieuwe lange termijn huisvestingsplannen worden opgesteld die als basis zullen dienen voor de voorziening onderhoud. - De voorziening WIA dekt de kosten van langdurig arbeidsverzuim van de medewerkers die ziek zijn geworden in 2010 en 2011 en waarvan de verwachting is dat zij daadwerkelijk niet meer terug zullen keren in het arbeidsproces bij Stichting Zorggroep Almere. - De voorziening jubilea heeft betrekking op mogelijk toekomstige jubileumuitkeringen van de medewerkers per balansdatum. De jubileumuitkering vindt plaats bij een diensttijd van 12 1/2, 25 en 40 jaar en daarnaast bij leeftijdsonslag. De hoogte van de voorziening is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans, gemiddelde salarisstijging en disconteringsvoet. De werkelijk jubilea-uitkeringen worden ten laste van de voorziening gebracht. Langlopende Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Voor de detaillering verwijzen we u naar de in de toelichting op de geconsolideerde balans opgenomen specificatie van kortlopende schulen en overlopende passisva en naar het overzicht leningen. Belastingen

Belastingen omvatten de over de verslagperiode verschuldigde en verrekenbare winstbelastingen en latente belastingen. De belastingen worden in de resultatenrekening opgenomen, behoudens voor zover deze betrekking hebben op posten die rechtstreeks in het eigen vermogen worden opgenomen, in welk geval de belasting rechtstreeks in het eigen vermogen wordt verwerkt. De over het boekjaar verschuldigde en verrekenbare belasting is de naar verwachting te betalen belasting over de belastbare winst over het boekjaar, berekend aan de hand van belastingtarieven die zijn vastgesteld op verslagdatum, dan wel waartoe materieel op verslagdatum is besloten, en eventuele correcties op de over voorgaande jaren verschuldigde belasting. Voor latente belastingen wordt een voorziening getroffen voor tijdelijke verschillen tussen de boekwaarde van activa en verplichtingen ten behoeve van de financiële verslaggeving en de fiscale boekwaarde van die posten. Er wordt uitsluitend een latente belastingvordering opgenomen voor zover het waarschijnlijk is dat er in de toekomst belastbare winsten beschikbaar zullen zijn die voor de realisatie van het tijdelijke verschil kunnen worden aangewend. Latente belastingvorderingen worden per iedere verslagdatum beoordeeld en verlaagd voor zover het niet langer waarschijnlijk is dat het daarmee samenhangende belastingvoordeel zal worden gerealiseerd."

pagina 11


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting Zorggroep Almere heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Zorggroep Almere heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Zorggroep Almere heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. 5.1.4.4 Grondslagen van segmentering

In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: Pharmacyshop BV, Zorgapotheken Flevoland BV, Zorg Thuis Flevoland BV, ZGA Onroerend Goed BV, Vastgoed voor Zorg BV, de verpleeg- en verzorghuizen (care), de huishoudelijke verzorging volgens de Wet Maatschappelijke Verzorging (HVZ), de gezondheidscentra exclusief de apotheken (cure), flankerend beleid, de woningen, overhead, JGZ, AMW, en de huisartsenpost.

Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationele segment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten: • indirecte personeelskosten: verdeling op basis van toe te rekenen uren per segment • indirecte materiële kosten: verdeling op basis van procentuele tijdsbesteding per segment • indirecte overige kosten: verdeling op basis van verhouding ondersteuning

5.1.4.5 Grondslagen van bepaling kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Ontvangen interest en ontvangen dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde interest en betaalde dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. De verkrijgingsprijs van verworven groepsmaatschappijen wordt opgenomen onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten, voor zover betaling in geldmiddelen heeft plaatsgevonden. Hierbij worden geldmiddelen aanwezig in deze groepsmaatschappijen afgetrokken van de aankoopprijs. Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, worden niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van de leasetermijnen uit hoofde van het financiële leasecontract wordt voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uit financieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit operationele activiteiten.

pagina 12


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

26.268.435 3.339.160 8.621.028 597.030 0 8.319.117 47.144.770

27.565.974 3.840.222 7.781.906 1.588.710 2.315.398 6.434.674 49.526.880

2011 €

2010 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij:Gebouwen in Financial Lease Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen exclusief financial lease Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen Af: ingebruikname Af: afschrijvingen Financial Lease Boekwaarde per 31 december

49.526.880 2.810.570 0 0 3.083.144 903.000 0 11.090 764.495 430.951 47.144.770

46.531.046 4.723.671 2.315.398 0 3.007.607 0 0

Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen

92.843.955 0 45.699.185 47.144.770

91.177.807 0 41.650.927 49.526.880

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Aanpassing Financial Lease Gebouwen in Financial Lease Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

458.550 577.075 49.526.880

Toelichting: Per 1 januari heeft er een herberekening plaats gevonden met betrekking tot de waardering financial lease. Dit betreft een bedrag van 2.315.395 euro. Voor een nadere specificatie van het verloop van de vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. In toelichting 5.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

Pagina

13


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 4. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Medische middelen Voedingsmiddelen Hulpmiddelen Overige voorraden: Drukwerk

2.415.351

1.835.457

33.072

28.010

Totaal voorraden

2.448.424

1.863.467

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de voorraden is gebracht, bedraagt € 00,00

Pagina

14


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 6. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Nog te factureren omzet DBC's Overige vorderingen: Overige vorderingen: Subsidies Nog te ontvangen bedragen: Vooruitbetaalde bedragen: Acttieve belasting latentie Nog te ontvangen bedragen: Nog te ontvangen bedragen:

8.407.872

9.076.074

980.706 626.444 1.005.916 374.436 86.279

967.465 463.197 592.100 617.247 86.279

33.734

24.107

11.515.387

11.826.468

Overige overlopende activa:

Totaal vorderingen en overlopende activa Toelichting:

De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 1.214,887,- De voorziening dubieuze debiteuren is bepaald op basis van ervaringcijfers.

Pagina

15


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot

€

tm 2009 €

2010 €

0

-481.864 0 138.550 355.160 493.710

769.812 0 769.812

769.812 141.415 352.295 1.263.522

11.846

769.812

781.658

2011 €

2010 €

51.870.970 250.752

44.538.844 246.173 33.233 59.939 45.491.600 131.547

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

0

2.865 -2.865 0

Saldo per 31 december

0

0 c

Stadium van vaststelling (per erkenning):

c

2011 €

totaal € -481.864

a

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgkantoor c= definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Index huur Polderburen Def inhaalindex 2009 Toolkit casemanagement Af: ontvangen voorschotten Bij: Sanctie

51.351.910

Totaal financieringsverschil

769.812

Pagina

16

-481.864


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA

9. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Bankrekeningen Kassen

21.818.734 73.907

20.125.155 65.879

Totaal liquide middelen

21.892.641

20.191.033

Toelichting: Over de banksaldi kan vrijelijk worden beschikt. Kredietfaciliteiten: ZGA rekeningcourant krediet: € 4.537.802,- ZGA Onroerend Goed rekeningcourantkrediet: € 226.890,-

Pagina

17


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-2011 €

31-dec-10 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

18.196 14.899.216 6.491.148

18.196 11.170.417 6.947.938

Totaal eigen vermogen

21.408.560

18.136.553

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2011 €

Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Saldo per 1-jan-2011 €

Resultaatbestemming €

18.196

18.196

18.196

0

0

18.196





-2.151.575 3.123.351 -71.630 0 10.419.201

1.354.204 515.216

0 0 0 0 0

-797.371 3.638.567 -71.630 0 12.550.634 -134.618 -1.249.584 43.869 -362.350 974.975

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

a

b c

Reserve aanvaardbare kosten: RAK Care Care Egalisatierekening afschrijvingen RAK HVZ RAK: Cure -Gezondheidscentra - Aanloopcentra - HAP - JGZ - AMW - Apotheken Bestemmingsreserve: Nieuw beleid

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

-1.029.428 17.421 -418.621 974.975

2.131.432 -134.618 -220.156 26.449 56.271

306.722 0 0

0 0 0

0

306.722 0 0

0 0 11.170.417

0

0

0

3.728.799

0

14.899.216





Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Algemene reserves: Aanleunwoningen Flankerend Beleid ZGN SOGZA Overige Reserves Bestemmingsreserves: Goodwillfonds

6.382.420 49.071 -145.783 0 0 -1.238.968 1.901.197

45.702 4.463

-506.956

6.382.420 94.773 -141.320 0 0 -1.745.924 0 1.901.197

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 6.947.938 -456.790 0 6.491.148 De bestemmingsreserve nieuw beleid heeft betrekking op gereserveerde middelen voor 2 projecten, namelijk automatisering in de thuiszorg en ontwikkeling managementinformatievoorziening. Pagina 18

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen

€ 65.000 456.453 250.000 784.374 68.968

1.867.352 260.760 62.505

Saldo per 31-12-2011 € 65.000 456.453 439.059 3.253.917 180.486

Voorziening Jubileum

518.533

80.571

70.127

528.977

Totaal voorzieningen

5.586.685

1.705.366

2.368.155

4.923.892

Het verloop is als volgt weer te geven: Voorziening reorganisatie Voorziening frictiekosten distributiemodel Voorziening groot onderhoud ZGA Voorzieng groot onderhoud ZAOB Voorzieing WIA

Dotatie

Onttrekking en vrijval

Saldo per 1-1-2011 € 107.411 0 2.056.411 2.730.307 174.023

€ 107.411

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.)

245.486

Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Toelichting per categorie voorziening:

4.678.406

- De voorziening frictiekosten betreft de leegstand van een aantal huurpanden als gevolg van de herorientatie van het gebruik van de panden, het distributiemodel. - De voorziening reorganisatievoorziening bestaat uit de verplichting als gevolg van de reorganisatie voor de vastgoed voor zorg bv die in 2012 zal plaats vinden.

De voorziening groot onderhoud Zorggroep Almere is gebaseerd op een lange termijn huisvestingsplan. In 2011 en 2012 vindt orientatie plaats op een nieuw distributiemodel. Naar aanleiding hiervan zullen nieuwe lange termijn huisvestingsplannen worden opgesteld die als basis zullen dienen voor de voorziening onderhoud. - De voorziening WIA dekt de kosten van langdurig arbeidsverzuim van de medewerkers die ziek zijn geworden in 2010 en 2011 en waarvan de verwachting is dat zij daadwerkelijk niet meer terug zullen keren in het arbeidsproces bij Stichting Zorggroep Almere. - De voorziening jubilea heeft betrekking op mogelijk toekomstige jubileumuitkeringen van de medewerkers per balansdatum. De jubileumuitkering vindt plaats bij een diensttijd van 12 1/2, 25 en 40 jaar en daarnaast bij leeftijdsonslag. De hoogte van de voorziening is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans, gemiddelde salarisstijging en disconteringsvoet. De werkelijk jubilea-uitkeringen worden ten laste van de voorziening gebracht.

12. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Schulden aan kredietinstellingen Overige langlopende schulden

31.653.402

33.848.749

Totaal langlopende schulden

31.653.402

33.848.749

2011 €

2010 €

Stand per 1 januari Bij: Financial Lease Af: overgedragen leningen Af aflossingen Af: aflossingen Financial Lease

36.241.943 0 1.869.293 430.915 33.941.735

36.372.313 2.315.362 0 1.868.207 577.525 36.241.943

Stand per 31 december

33.941.735

36.241.943

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Af: aflossingsdeel financial lease Stand langlopende schulden per 31 december

1.857.382 430.951 31.653.402

1.854.593 538.601 33.848.749

Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost)

2.288.333 31.653.402

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Pagina 19

2.393.194 33.848.749

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 13. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

0

0

Crediteuren Schulden aan groepsmij. Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Aflossingsdeel Financial Lease Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen

7.219.425 0 1.857.395 430.951 3.304.823 1.513.415 50.737 2.873.483 3.066.789

7.505.976 0 1.854.593 538.601 3.247.986 1.388.162 178.273 2.778.408 2.604.172

Overige schulden:

5.107.054

4.305.712

36.511

952.118

336.443

0

25.797.025

25.354.001

Schulden aan kredietinstellingen

Nog te betalen kosten

Overige passiva Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

Toelichting:

Pagina

20

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 14. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

In het kader van verkregen financieringsbehoefte zijn de volgende zekerheden gesteld: - Eerste hypotheekverstrekking voor de bedrijfspanden van Zorggroep Almere Onroerend Goed van € 32.694.000,- Verpanding huurpenningen - Een bancaire ratio van 5% (ING) en 10% (RABO) (EV +50% voorzieningen t.o.v. omzet). . De huurverplichtingen voor de zorgcentra, gezondheidscentra aan groepsmaatschappijen bedraagt voor het jaar 2012

€ 3.233.867,-

De huurverplichtingen voor de zorgcentra aan andere partijen over het jaar 2012 bedraagt € 5.119.288,De huurverplichting voor het pand aan de Randstad 22-01 is voor het jaar 2012 € 526.270,- . De looptijd van het huurcontract loopt tot 31-12-2019. ZGA is ter financiering van haar telefooninstallatie een leaseovereenkomst aangegaan. Dit impliceert dat ZGA geen juridisch eigendomsrechten kan doen gelden, maar economisch wel als eigenaar kan worden aangemerkt. De boekwaarde van de activa stemt volledig overeen met de boekwaarde van de vordering uit hoofde van de lease-verplichtingen. Voor de bedrijfswagens heeft ZGA eveneens leaseovereenkomsten afgesloten. Hiervoor geld voor de hele looptijd een verplichting van € 294.337,- met daarin een bedrag van € 104.879 met een looptijd korter dan 1 jaar.

Pagina

21


5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.6.1 Niet WMG gefinancierde vaste activa

Gebouwen in Financial Lease €

Grond

€

Semi perm. gebouwen €

Verbouwingen €

Stand per 1 januari 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

32.573.996 0 11.967.831

18.554 0 18.554

5.871.162 0 2.565.499

10.008.096 0 6.252.243

Boekwaarde per 1 januari 2011

3.654.147

0

20.606.165

0

3.305.663

0 0 430.951 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 632.073 0 568.000

0 0 0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0

-430.951

Stand per 31 december 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2011

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd - bijzondere waardeverminderingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen -ingebruikname - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Afschrijvingspercentage

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

9.327.143 0 577.075

3.654.147 0 0

8.750.068

Subtotaal vergunning €

Totaal

1.588.709 0 0

63.041.807 0 21.381.202

91.177.807 0 41.650.927

3.755.853

1.588.709

41.660.605

49.526.880

198.362 0 295.829 0 0

52.527 0 469.220 0 0

107.816 0 0 0 335.000

358.705 0 1.828.073 0 903.000

2.810.570 0 3.514.095 0 903.000

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

0

764.495

764.495

764.495

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 764.495

0 0 0 764.495

44.927 0 33.837 775.585

0

0

-1.200.073

0

-97.467

-416.693

-991.679

-3.136.863

-2.382.110

9.327.143 0 1.008.026

3.654.147 0 0

0 0 0

32.573.996 0 13.167.904

18.554 0 18.554

6.069.524 0 2.861.328

10.060.623 0 6.721.463

597.030 0 0

62.301.017 0 23.777.275

92.843.955 0 45.699.185

8.319.117

3.654.147

0

19.406.092

0

3.208.196

3.339.160

597.030

38.523.742

47.144.770

2,0%

6,7%

5,0%

5,0%

0,0%

Pagina

22

Installaties Onderhanden Projecten € €

€


5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.6.2 WTZI meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding


€

€

€

€

€


0 0 0

0 0 0

0 0 0

105.461 0 21.092

0 0 0

105.461 0 21.092

105.461 0 21.092


0

0

0

84.369

0

84.369

84.369

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

612.615 0 25.694

0 0 0

612.615 0 25.694

612.615 0 25.694

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

0

0

586.921

0

586.921

586.921

Stand per 31 december 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

718.076 0 46.786

0 0 0

718.076 0 46.786

718.076 0 46.786

Boekwaarde per 31 december 2011

0

0

0

671.290

0

671.290

671.290


5,0%

Pagina

23

Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €


5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.6.3 WMG gefinancierde vaste activa

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WMG €


19.686.420 0 12.972.681

0 0 0

8.344.119 0 7.275.952

28.030.539 0 20.248.633


6.713.739

0

1.068.167

7.781.906

Mutaties in het boekjaar - investeringen - bijzondere waardeverminderingen - herwaarderingen - afschrijvingen

1.328.422 0 0 1.198.370

0 0 0 0

510.828 0 0 461.958

1.839.250 0 0 1.660.328

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

31.970 0 21.158 10.812

0 0 0 0

12.957 0 12.679 278

44.927 0 33.837 11.090

119.240

0

48.592

167.832

20.982.872 0 14.149.893

0 0 0

8.841.990 0 7.725.231

29.824.862 0 21.875.124

6.832.979

0

1.116.759

7.949.738

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2011 Afschrijvingspercentage

10,0%

20,0%

Pagina

24


5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

Omschrijving

Overig Nieuwbouw overloop afgeboekt Nieuwbouw Kiekendief kleine aanpassingen GC ZC Castrovalva ZG Zephyr GC De Molenwiek GC De Bouwmeester GC De Spil

Investeringen

WTZi-type

n.v.t n.v.t n.v.t n.v.t

t/m 2010 € 891.077 201.738 109.225 152.852 85.628 50.771 19.793 77.625 0

Goedkeuringen

t/m 2011 ondergereed handen € €

2011 € 0 21.250 11.730 12.286 0 0 5.706 24.799 32.045

571.887 222.988 109.225 134.852 9.760 50.771 0 0 0

Nominaal Indexering bedrag WTZi WTZi € €

Aangepaste goedkeuring €

319.190 0 11.730 30.286 75.868 0 25.499 102.424 32.045

0 0 0 0

0 Totaal

1.588.709

107.816

1.099.483

597.042

0

0

0

5.1.7.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

Omschrijving

Inrichting diverse panden Nieuwbouw Kiekendief Inrichting diverse panden nieuwbouw overloop ZC Castrovalva ZG Zephyr

Investeringen WTZi-type

Activapost

WTZi €

WMG €

Overige €

n.v.t n.v.t n.v.t

Totaal

0

0

571.887 109.225 134.852 222.988 9.760 50.771 1.099.483

Totaal € 571.887 109.225 134.852 222.988 9.760 50.771 1.099.483

Toekomstige lasten Afschrijving WTZi Rentekosten € €

0

In de post gereed zijn de investeringen nieuwbouw overloop (222.988 euro) en advieskosten vvz (voor 112.000 onder de post Overig) opgenomen. Deze posten zijn afgeboekt en zijn in de MVA opgenomen als bijzondere waardeverminderingen

Pagina

25

0

Jaar van oplevering


BIJLAGE 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2011

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ ING Rabobank ING ING Rabobank Rabobank Rabobank Rabobank Rabobank Rabobank ING ING ING ING ING ING ING ING Rabobank Rabobank Rabobank ING BNG Rabobank

Totaal

377.772 2.640.000 562.687 6.852.081 680.670 2.268.901 2.268.901 3.176.462 3.176.462 394.789 1.361.341 1.860.499 1.905.877 576.301 1.964.868 453.780 2.060.162 272.268 2.435.419 2.357.752 2.834.178 2.600.000 2.500.000 907.560

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2010 2011 %

40 10 20 30 35 40 40 40 40 40 20 15 35 20 40 20 20 10 25 25 25 13 30 20

geldlening geldlening hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire lineair

5,69% 6,00% 4,56% 4,98% 6,86% 6,86% 7,95% 5,85% 6,50% 6,38% 5,04% 5,00% 5,05% 5,04% 5,09% 4,83% 4,76% 6,20% 6,15% 6,15% 5,53% 4,90% 4,68% 4,90%

€

Aflossing in 2011

€

€

Resterende Restschuld Restschuld over 5 looptijd in 31 december jaar jaren eind 2011 2011 €

€

252.699 396.000 84.403 4.225.457 510.788 1.389.702 1.389.702 1.945.583 2.064.700 260.016 544.536 379.361 1.238.818 230.519 1.375.408 304.698 875.569 0 1.615.699 1.563.892 1.965.030 1.950.000 2.430.201 499.126

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10.210 264.000 28.134 228.402 18.312 56.723 56.723 79.412 79.412 9.983 68.067 123.428 59.559 28.815 49.122 12.964 103.008 0 97.440 94.320 113.367 200.000 42.513 45.382

242.489 132.000 56.269 3.997.055 492.476 1.332.979 1.332.979 1.866.171 1.985.288 250.033 476.469 255.933 1.179.259 201.703 1.326.286 291.734 772.561 0 1.518.259 1.469.572 1.851.663 1.750.000 2.387.688 453.744

191.439 0 0 2.855.045 400.918 1.049.367 1.049.367 1.469.113 1.588.231 200.117 136.134 0 941.019 57.623 1.080.676 226.914 257.521 0 1.031.059 997.972 1.284.828 750.000 2.175.126 226.836

27.491.905

0

1.869.293

25.622.612

17.969.305

Pagina

26

Aflossingswijze

Aflossing 2012

Gestelde zekerheden

€ 25 2 5 20 27 24 24 24 25 26 7 3 20 7 27 23 8 0 16 16 17 9 29 10

Lineair Lineair Lineair Lineair annuiteit Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Annuitair maandelijks

10.210 264.000 28.134 228.402 18.312 56.723 56.723 79.412 79.412 9.983 68.067 123.428 47.648 28.816 49.122 12.964 103.008 0 97.440 94.320 113.367 200.000 42.513 45.381

1.857.382

Geen zekerheid gesteld Verpanding bedrijfsuitrusting eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving pand


5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 SEGMENT Pharmacyshop 2011 €

2010 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

0

0

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

0

0

Subsidies

0

0


132.459

132.601


132.459

132.601

0

0

29.966

30.533

0

0

2.779

4.380


32.745

34.913

BEDRIJFSRESULTAAT

99.714

97.688

-23.069

-25.751

76.645

71.937

0

0

76.645

71.937

2011 €

2010 €

0 76.645

0 71.937

76.645

71.937

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Overig vermogen

Pagina

27


5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 SEGMENT CARE 2011 €

2010 €

52.085.693

44.858.844

1.061.534

1.613.407

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies

329.356


1.128.953

1.057.521

54.276.180

47.859.128

34.940.767

31.998.916

1.094.917

921.706

0

0


15.948.908

14.810.111


51.984.591

47.730.733

BEDRIJFSRESULTAAT

2.291.589

128.395

-422.169

26

1.869.420

128.421

0

0

1.869.420

128.421

2011 €

2010 €

0 1.869.420

0 128.421

1.869.420

128.421


BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa



Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Collectief gefinancierd vermogen

Pagina

28


5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 SEGMENT ZorgThuisFlevoland 2011 €

2010 €

0

0

2.672.188

2.914.776

0

0

38.995

3.195

2.711.183

2.917.971

2.467.017

2.388.843

743

1.003

0

0

531.794

645.245


2.999.554

3.035.091

BEDRIJFSRESULTAAT

-288.371

-117.119

0

0

-288.371

-117.119

0

0

-288.371

-117.119

2011 €

2010 €

0 -288.371

0 -117.119

-288.371

-117.119

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten




Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Niet-collectief gefinancierd vermogen

Pagina

29


5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 SEGMENT ZorgApothekenFlevoland 2011 €

2010 €


0

0


0

0

Subsidies

0

0


45.686.976

38.452.443


45.686.976

38.452.443

8.017.405

7.925.880

203.118

198.193

0

0


38.008.117

30.924.543


46.228.640

39.048.616

BEDRIJFSRESULTAAT

-541.664

-596.173

0

-2.124

-541.664

-598.296

0

0

-541.664

-598.296

-541.664

-598.296

2011 €

2010 €

0 -541.664

0 -598.296

-541.664

-598.296



Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR VPB last RESULTAAT BOEKJAAR na belasting RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Overig vermogen

Pagina

30


5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 SEGMENT Gezondheidscentra 2011 €

2010 €

0

0

34.995.142

34.114.913

186283

723.315

1872810

1.261.291

37.054.235

36.099.519

24.780.244

24.610.030

413.862

407.307

0

0

9.582.112

10.707.794


34.776.218

35.725.131

BEDRIJFSRESULTAAT

2.278.017

374.388

-146.585

0

2.131.432

374.388

0

80.000

2.131.432

454.388

2011 €

2010 €

0 2.131.432

0 454.388

2.131.432

454.388






Pagina

31


5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 SEGMENT Overhead 2011 €

2010 €


0

0


0

0

Subsidies

557.014

407.261


890.398

535.530

1.447.412

942.791

9.167.863

8.951.278

415.085

483.514

0

0

-8.135.536

-8.712.090


1.447.412

722.702

BEDRIJFSRESULTAAT

0

220.089


0

-220.089

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

0

0

Buitengewone baten en lasten

0

0

RESULTAAT BOEKJAAR

0

0

2011 €

2010 €

0 0

0 0

0

0






Pagina

32


5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 SEGMENT JGZ 2011 €

2010 €

0

0

295.318

286.633

3.800.139

3.760.217

81.770

16.476

4.177.227

4.063.326

2.820.784

2.850.627

15.625

30.188

0

0


1.314.369

1.230.489


4.150.778

4.111.304

BEDRIJFSRESULTAAT

26.449

-47.977

0

0

26.449

-47.977

0

0

26.449

-47.977

2011 €

2010 €

0 26.449

0 -47.977

26.449

-47.977






Pagina

33


5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 SEGMENT AMW 2011 €

2010 €


0

0


0

0

2.764.673

2.682.483

44.341

33.855

2.809.014

2.716.339

2.101.811

2.148.738

18.921

18.770

0

0

632.012

651.926


2.752.744

2.819.435

BEDRIJFSRESULTAAT

56.270

-103.096

0

0

56.270

-103.096

0

0

56.270

-103.096

2011 €

2010 €

0 56.270

0 -103.096

56.270

-103.096


Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten





Pagina

34


5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 SEGMENT ROSA 2011 €

2010 €


0

0


0

0

Subsidies

0

9.000


0

238.761


0

247.761

Personeelskosten

0

167.555


0

0


0

0


0

80.944


0

248.500

BEDRIJFSRESULTAAT

0

-739


0

0

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

0

-739

Buitengewone baten en lasten

0

0

RESULTAAT BOEKJAAR

0

-739

2011 €

2010 €

0 0

0 -739

0

-739


BEDRIJFSLASTEN:



Pagina

35


5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 SEGMENT Huisartsenpost inclusief SEH 2011 €

2010 €

0

0

2.882.570

2.761.471

0

0

240.000

425.637

3.122.570

3.187.108

2.599.461

2.646.012

27.479

28.428

0

0

715.786

760.004


3.342.726

3.434.445

BEDRIJFSRESULTAAT

-220.156

-247.337

0

0

-220.156

-247.337

0

0

-220.156

-247.337

2011 €

2010 €

0 -220.156

0 -247.337

-220.156

-247.337






Pagina

36


5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 SEGMENT Flankerend Beleid 2011 €

2010 €


0

0


0

0

Subsidies

0

0


476.634

531.839


476.634

531.839

80.998

90.046

0

0


391.172

324.359


472.171

414.405

BEDRIJFSRESULTAAT

4.463

117.434

0

0

4.463

117.434

0

0

4.463

117.434

2011 €

2010 €

0 4.463

0 117.434

4.463

117.434






Pagina

37


5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 SEGMENT Woningen 2011 €

2010 €


0

0


0

0

Subsidies

0

0


224.227

169.362


224.227

169.362

Personeelskosten

0

0


0

0


0

0


178.524

176.358


178.524

176.358

BEDRIJFSRESULTAAT

45.703

-6.996

0

0

45.703

-6.996

0

0

45.703

-6.996

2011 €

2010 €

0 45.703

0 -6.996

45.703

-6.996


BEDRIJFSLASTEN:




Pagina

38


5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 SEGMENT ZGA Onroerend Goed 2011 €

2010 €


0

0


0

0

Subsidies

0

0


4.766.170

5.230.425


4.766.170

5.230.425

66.161

149.270

1.340.286

1.345.416

0

0


1.862.464

1.925.932


3.268.911

3.420.618

BEDRIJFSRESULTAAT

1.497.259

1.809.807

-1.098.300

-1.144.578

398.959

665.230

0

0

398.959

665.230

2011 €

2010 €

0 398.959

0 665.230

398.959

665.230






Pagina

39

5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011

SEGMENT Vastgoed voor Zorg 2011 €

2010 €


0

0


0

0

Subsidies

0

0


425.886

277.341


425.886

277.341

464.831

309.513

403

403

0

0


113.178

74.176


578.412

384.092

BEDRIJFSRESULTAAT

-152.526

-106.750

0

0

-152.526

-106.750

0

0

-152.526

-106.750

-152.526

-106.750

2011 €

2010 €

0 -152.526

0 -106.750

-152.526

-106.750



Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR VPB last RESULTAAT BOEKJAAR na belasting RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Overig vermogen

Pagina

40

5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

5.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2011 €

2010 €

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT PHARMACYSHOP SEGMENT CARE SEGMENT ZorgThuisFlevoland SEGMENT ZorgApothekenFlevoland SEGMENT GEZONDHEIDSCENTRA aanloopcentra SEGMENT OVERHEAD SEGMENT JGZ SEGMENT AMW SEGMENT ROSA SEGMENT HUISARTSENPOST inclusief SEH SEGMENT FLANKEREND BELEID SEGMENT Woningen SEGMENT ZGA Onroerend Goed SEGMENT Vastgoed voor Zorg

76.645 1.869.420 -288.371 -541.664 2.131.432 -134.617 0 26.449 56.270 0 -220.156 4.463 45.703 398.959 -152.526 3.272.008

dotatie instandhouding nieuw beleid

71.937 128.421 -117.119 -598.296 454.388 0 -47.977 -103.096 -739 -247.338 117.434 -6.996 665.230 -106.750 209.099 475.210 -132.562

Resultaat volgens resultatenrekening

3.272.008

551.746

3.272.008

551.746

De bestemmingsreserve nieuw beleid heeft betrekking op gereserveerde middelen voor 2 projecten, namelijk automatisering in de thuiszorg en ontwikkeling managementinformatievoorziening.

Pagina

41


14. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

€

2011 €

€

2010 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar

44.538.844

42.001.469

Productieafspraken verslagjaar

-1.300.147

-674.035

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

1.796.013 -1.659 75.445

1.502.475 2.061 51.654 1.869.799

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten en materiele kosten - normatieve kapitaalslasten - leegstandsfinanciering

5.550.737 1.230.729 -279.420

1.556.190 1.899.564 663.713 381.350

6.502.046 Beleidsmaatregelen overheid: - bonus malus - definitieve inhaalindex - extreme zorgkosten - kosten zorginfrastructuur - tranistiegelden - verschil oude parameters en ZZP

-213.176

2.944.627 -68.712 -33.233 39.193 -15.748 -570.513 -645.445

9.691 -7.015

-210.500 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - huur - voorl mutatie extramurale kapitaalslst - overige

43.606 -582 41.417 24.902

-1.294.458 0 -42.191 47.289 -47

109.342 Overige mutaties: - ketenzorg met dementie - toolkit

361.586 0

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren: -Correcties definitieve rekenstaten - ketenzorg met dementie - toolkit

1.354 0 140.061

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t

Toelichting:

Pagina

42

5.051

0 361.586

0

51.870.970

44.538.844

320.000 141.415

320.000

52.012.385

44.858.844


BATEN 16. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment) De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

Zorgprestaties tussen instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengsten uit hoofde van niet-gebudgetteerde Zvw/AWBZ-zorg (waaronder kraamzorg) Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

0 0

0 0

0 0 0 83.343.916

0 0 0 80.463.951

Totaal

83.343.916

80.463.951

2011 €

2010 €

0 0

0 0

0 0

0 0

Toelichting:

18. Subsidies De specificatie is als volgt:

Subsidies AWBZ/Zvw-zorg Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van OC&W (waaronder werkplaatsfunctie en medische faculteit van UMC's) Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Justitie Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds, academische component voor UMC's) Overige Rijkssubsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

0 0

0 0

7.431.381

7.542.230

Totaal

7.431.381

7.542.230

Toelichting:

Pagina

43


19. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

Overige dienstverlening: Overige dienstverlening:

1.151.593

1.115.293

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Overige opbrengsten:

2.643.701

3.545.101

Totaal

3.795.293

4.660.395

Toelichting:

Pagina

44


LASTEN 20. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Andere personeelskosten:

66.744.225 9.263.721 5.668.074

61.968.534 9.025.712 5.423.202

2.948.114

3.127.593

Subtotaal Personeel niet in loondienst

84.624.134 3.844.352

79.545.041 4.691.669

Totaal personeelskosten

88.468.487

84.236.710

0 0 0 5 88 803 150 352 0 152 0 25 50 36 1 24

0 0 0 1 0 817 149 335 0 152 0 27 51 38 0 34

1.687

1.603

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: SEGMENT ZORGOED NEDERLAND SEGMENT PHARMACYSHOP SEGMENT SOGZA SEGMENT Vastgoed voor Zorg SEGMENT HVZ SEGMENT CARE SEGMENT APOTHEEK SEGMENT GEZONDHEIDSCENTRA SEGMENT WONINGEN SEGMENT OVERHEAD SEGMENT ROSA SEGMENT HAP SEGMENT JGZ SEGMENT AMW SEGMENT FLANKEREND BELEID Pool

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

Toelichting: De groei bij het segment Gezondheidscentra wordt verklaard door het in dienst nemen van POH-GGZ-ers, groei van de aanloopcentra en invulling van vacatures. De groei bij het segement Care wordt met name verklaard door de ingebruikname van nieuwe intramurale locaties.

21. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

0 0 0

0 0 0

Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 3.497.152

0 2.990.249

Totaal afschrijvingen

3.497.152

2.990.249

Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

Toelichting:

Pagina

45


22. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 903.000

0 0

Totaal

903.000

0

Toelichting: In 2011 zijn er verschllende bijzondere waardeverminderingen verwerkt. Voor een bedrag van 568.000 euro is er een waardevermindering verwerkt in verband met taxatie van de panden. Voor een bedrag van 335.000 betreft het aanloopkosten van niet gerealiseerde projecten.

23. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud en Energie - Energie gas - Energie gas (100% groen) - Energie stroom - Energie stroom (100% groen) - Energie transport en overig Subtotaal Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Totaal overige bedrijfskosten Toelichting:

Pagina

46

2011 €

2010 €

5.135.814 7.257.841 29.567.562

4.513.328 6.458.221 28.450.602

2.431.713

2.466.407

2.431.713

2.466.407

4.899.826 -662.789

5.277.234 1.268.408

48.629.967

48.434.201


LASTEN 24. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

Rentebaten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

50.655 0 0 0 50.655

122.562 0 0 0 122.562

Rentelasten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-1.863.016 0 0 0 -1.863.016

-1.435.077 0 0 0 -1.435.077

Totaal financiële baten en lasten

-1.812.362

-1.312.515

2011 €

2010 €

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

0 0

Totaal buitengewone baten en lasten

0

0

2011 € 0 0 0

2010 € 0 0 0

0

0

Toelichting:

25. Buitengewone baten en lasten De specificatie is als volgt:

Toelichting:

26. Vennootschapsbelasting De specificatie is als volgt: Zorgapotheken Flevoland BV Pharmacyshop BV Vastgoed voor Zorg BV

Pagina

47


27. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Tweehoofdig met voorzitter

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2011 is als volgt:

Naam 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?

7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris en andere vaste toelagen a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 10 Bruto-onkostenvergoeding 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 13 Ontslagvergoeding 14 Bonussen 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 17 Eigen bijdrage auto van de zaak

J.H.W.P. Stienen

A.H.G Groot Roessink

1-9-2004

1-7-2007

ja

ja

,

,

ja

nee

12

n.v.t.

Arbeidsovk

Arbeidsovk

voor

voor

onbepaalde tijd 3 100% 189.432

onbepaalde tijd 1 100% 167.291

0 0 2.276 7.066 21.258 0 0 220.031 53.945 10.197

0 0 1.500 4.447 18.623 0 0 191.861 39.336 0

Toelichting:

De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2011 is als volgt:

Naam

Functie

Dhr.mr R.J.J.M. Pans Dhr J.J. Waal Mevr. M. Luyer Dhr drs J.J.M. Schipper Dhr H. Feenstra Mevr H.Vlug Dhr R. Bekker Dhr J.M.G. Reijners

Voorzitter Lid Lid Lid Lid Lid Lid Lid

Totaal

Bezoldiging € 2011 7.500 4.500 4.500 0 0 4.500 4.500 4.500

Bezoldiging € 2010 4.343 2.897 2.897 483 2.897 2.858 2.897 2.858

30.000

22.128

Toelichting: De genoemde bedragen als vergoeding bedragen €7.500,- voor de voorzitter en € 4.500,- per lid. Daarnaast worden ook nog onkostenvergoedingen verstrekt.

Pagina

48


28. Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt) De bezoldiging van de functionarissen die over 2011 in het kader van de Wopt verantwoord worden, is als volgt:

1 2 3 4 5 6

Functionaris (functienaam) J.H.W. Stienen In dienst vanaf (datum) 1-sep-04 In dienst tot (datum) Belastbaar loon (in €) 198.774 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) 21.258 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €) 0

Totaal beloning in kader van de Wopt (4, 5 en 6)

220.031

7

228.343

Beloning 2010

Motivatie overschrijdingen van het gemiddelde belastbare loon per jaar van ministers: Toelichting: De beloning van de bestuurders wordt door de Raad van Toezicht vastgesteld op basis van de adviesregeling van de NVZD en de Adviesregeling Arbeidsvoorwaarden Raden van Bestuur.

29. Honoraria accountant

2011 €

2010 €

83.355 10.000 24.470 26.295 6.396

186.550

130.516

306.387

De honoraria van de accountant over 2011 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening af: Besparing door efficiency 2 Overige controlewerkzaamheden (specifieke verklaringen) 3 Fiscale advisering 4 Overige diensten Totaal honoraria accountant

Pagina

49

0 29.177 90.660


5.1.10 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-11 €

31-dec-10 €

1 2 3

0 16.625.803 12.177.082 28.802.885

0 17.310.160 12.319.767 29.629.927

4 6 7 8 9

33.072 10.670.960 781.658 0 16.686.923 28.172.613

28.010 15.360.478 0 0 10.901.859 26.290.347

56.975.499

55.920.274

31-dec-11 €

31-dec-10 €

45 13.030.088 8.378.428 21.408.559

45 9.301.290 8.835.218 18.136.551

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

10

Voorzieningen

11

1.832.446

2.772.631

Langlopende schulden

12

11.785.233

12.639.280

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva

7 13

0 21.949.261

481.864 21.889.947

56.975.499

55.920.274

Totaal passiva

Pagina

50


5.1.11 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2011 Ref.

2011 €

2010 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

15

52.012.387

44.858.845

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

16

41.207.072

38.776.776

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

18

7.731.381

7.975.409


19

6.227.477

6.383.175

107.178.316

97.994.204


BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

20

77.450.416

73.463.204


21

1.893.319

1.414.703


22

335.000

0


23

23.392.361

22.491.420


103.071.097

97.369.327

BEDRIJFSRESULTAAT

4.107.220

624.877

-835.212

-73.129

3.272.008

551.748

0

0

3.272.008

551.748

2011 €

2010 €

3.728.798 -456.790

301.095 -91.995 475.210 -132.562

3.272.008

551.748


24

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten

25

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserves Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen Bestemmingsreserve nieuw beleid

Pagina

51


5.1.12 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ENKELVOUDIGE JAARREKENING

5.1.12.1 Algemeen Voor de waarderinggrondslagen van de enkelvoudige jaarrekening wordt verwezen naar de geconsolideerde waarderingsgrondslagen. 5.1.12.2 Afwijkingen in waarderingsgrondslagen enkelvoudige jaarrekening Er zijn geen afwijkingen in waarderingsgrondslagen t.o.v. de geconsolideerde jaarrekening

Pagina

52


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

0 505.778 7.470.000 330.908 0 8.319.117 16.625.803

0 511.560 6.762.124 1.286.409 2.315.394 6.434.674 17.310.160

2011 €

2010 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: Aanpassing Financial lease Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen Af: afschrijvingen Financial Lease Boekwaarde per 31 december

17.310.160 2.113.073 0 0 1.462.368 335.000 0 569.112 430.951 16.625.803

44.753.829 3.533.403 2.315.394 0 1.413.194 0 0 31.301.746 577.526 17.310.160

Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen

37.868.030 0 21.242.227 16.625.803

36.659.069 0 19.348.908 17.310.160

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Aanpassing Financial lease Gebouwen in Financial Lease Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Per 1 januari heeft er een herberekening plaats gevonden met betrekking tot de waardering financial lease. Dit betreft een bedrag van 2.315.395 euro. Voor een nadere specificatie van het verloop van de vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.14.In toelichting 5.1.15 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

Pagina

53



3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Deelnemingen Vorderingen op deelnemingen Overige effecten Overige vorderingen

12.177.082

12.319.767 0 0 0

Totaal financiële vaste activa

12.177.082

12.319.767

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2011

12.319.767

Bij: kapitaalstorting Bij: verstrekte lening Af: ontvangen aflossing leningen Af: waardeverminderingen Bij: waardevermeerderingen

-142.685


12.177.082

Toelichting:

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Verschaft kapitaal

Kernactiviteit

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: ZAF bv apotheken ZTF bv thuiszorg wmo verhuur pand Pharmacyshop ZAOB bv beheer panden VvZ bv vastgoed projecten

18.000 18.000 18.151 500.000 18.000

Zeggenschapsbelangen: Niet van toepassing. Belangen samen met dochtermaatschappijen: Niet van toepassing. Volledig aansprakelijk vennoot van VoF of CV: Niet van toepassing. Toelichting: Het resultaat is al verwerkt in het Eigen vermogen.

Pagina

54

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen €

Resultaat €

100% 100% 100% 100% 100%

5.229.271 -806.501 -522.261 6.947.810 -187.383

-541.645 -288.372 76.644 398.960 -152.523


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 4. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Medische middelen Voedingsmiddelen Hulpmiddelen Overige voorraden: Drukwerk

0 0 0

0 0 0

33.072

28.010

Totaal voorraden

33.072

28.010

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de voorraden is gebracht, bedraagt € 0,00

Pagina

55


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 6. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Overige vorderingen: Overige vorderingen: Subsidies Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen: Diverse vorderingen

3.891.776 4.450.170 0

4.528.243 9.210.751 0

0 209.447 263.261 1.005.916 850.390

742.557 0

0

0

10.670.960

15.360.478

Nog te ontvangen bedragen: Nog te ontvangen bedragen:

878.926

Overige overlopende activa:

Totaal vorderingen en overlopende activa Toelichting:

Pagina

56


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS 7. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot

€

tm 2009 €

2010 €

0

-481.864 0 138.550 355.160 493.710

769.812

769.812

769.812 141.415 352.295 1.263.522

11.846

769.812

781.658

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

0

2865 -2865 0

Saldo per 31 december

0

0 c

Stadium van vaststelling (per erkenning):

c

2011 €

totaal € -481.864

a

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgkantoor c= definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

2011 €

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Index huur Polderburen Def inhaalindex 2009 Toolkit casemanagement Af: ontvangen voorschotten Bij: sanctie

2010 €

51.870.970 250.752

51.351.910

44.538.844 246.173 33.233 59.939 45.491.600 131.547

Totaal financieringsverschil 769.812

Pagina

57

-481.864



9. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Bankrekeningen Kassen

16.662.458 24.465

10.883.004 18.855

Totaal liquide middelen

16.686.923

10.901.859

Toelichting: Over de banksaldi kan vrijelijk worden beschikt. Kredietfaciliteiten: ZGA rekeningcourant krediet: € 4.537.802,-

Pagina

58


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

45 13.030.088 8.378.428

45 9.301.290 8.835.218

Totaal eigen vermogen

21.408.561

18.136.553

Kapitaal Saldo per 31-dec-2010 €




45

0

0

45

45

0

0

45





Reserve aanvaardbare kosten: Care Egalisatie afschrijvingen

-2.107.152 3.123.351

1.354.204 515.216

0 0

-752.947 3.638.567

HVZ Gezondheidscentra Gezondheidscentra - HAP - JGZ -AMW - aanloopcentra

-71.630 0 9.480.627 -1.029.428 17.421 -418.621 -231.134

0 0 2.131.432 -220.157 26.449 56.270 -134.618

0 0 0 0 0 0 0

-71.630 0 11.612.060 -1.249.585 43.869 -362.351 -365.752

537.856

0

0

537.856

9.301.290

3.728.798

0

13.030.088





Algemene reserves: Algemene reserves: Aanleunwoningen Flankerend Beleid ZGN SOGZA Resultaat deelnemingen

7.115.732 49.071 -145.783 0 0 -84.999

0 45.702 4.463 0 0 -506.956

Bestemmingsreserves: Goodwillfonds

1.901.197

0

0

1.901.197

0

0

0

0

0

0

0

0

8.835.218

-456.790

0

8.378.428


Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Bestemmingsfondsen: Nieuw beleid

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

7.115.732 94.773 -141.320 0 0 -591.955

Bestemmingsfondsen: Herwaarderingsreserve:

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

Pagina

59


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2011 en resultaat over 2011 De specificatie is als volgt :

Eigen vermogen €

Resultaat €

Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat:

21.408.561

3.272.008

0

0

21.408.561

3.272.008

Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat Toelichting:

De resultaten van de groepsmaatschappijen zijn meegenomen in de opstelling van ZGA enkelvoudig als waardering deelnemingen.

Pagina

60

Stichting Zorggroep Almere 5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 11. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven: Voorziening reorganisatie Voorziening groot onderhoud Voorziening WIA TOP voorziening Voorziening frictiekosten distributiemodel Voorziening Jubileum Totaal voorzieningen

Saldo per 2010 € 107.411 2.056.411 156.711 0

Dotatie

Onttrekking

€ 0 250.000

€ 107.411 158.352 62.504

452.098

271.398 70.317

62.633

2.772.631

591.715

390.900

Vrijval

1.141.000

Saldo per 2011 € 0 1.007.059 94.207 0 271.398 459.781

1.141.000

1.832.446

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 2011 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

94.207 1.738.239 0

Toelichting per categorie voorziening: - De voorziening reorganisatievoorziening betreft de voorziening voor de reorganisatie Fysiotherapie die in 2011 zal plaatsvinden. De voorziening groot onderhoud Zorggroep Almere is nu gebaseerd op een lange termijn huisvestingsplan. In 2011 heeft orientatie plaats gevonden op een nieuw distributiemodel. Naar aanleiding hiervan zullen nieuwe lange termijn huisvestingsplannen worden opgesteld die als basis zullen dienen voor de voorziening onderhoud. - De voorziening WIA dekt de kosten van langdurig arbeidsverzuim van de medewerkers die ziek zijn geworden in 2010 en 2011 en waarvan de verwachting is dat zij daadwerkelijk niet meer terug zullen keren in het arbeidsproces bij Stichting Zorggroep Almere. - De voorziening frictiekosten betreft de leegstand van een aantal huurpanden als gevolg van de herorientatie van het gebruik van de panden, het distributiemodel. - De voorziening jubilea heeft betrekking op mogelijk toekomstige jubileumuitkeringen van de medewerkers per balansdatum. De jubileumuitkering vindt plaats bij een diensttijd van 12 1/2, 25 en 40 jaar en daarnaast bij leeftijdsonslag. De werkelijk jubileauitkeringen worden ten laste van de voorziening gebracht. 12. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Schulden aan kredietinstellingen Overige langlopende schulden

11.785.233

12.639.280

Totaal langlopende schulden

11.785.233

12.639.280

2011 €

2010 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Bi: verplichting Financial Lease Af: overgedragen leningen Af: aflossingen Af: aflossingen Financial Lease Stand per 31 december

13.708.627

530.746 430.951 12.746.930

35.827.806 0 2.315.394 23.326.301 530.747 577.525 13.708.627

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Financial Lease Stand langlopende schulden per 31 december

530.746 430.951 11.785.233

530.746 538.601 12.639.280


0

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost)

Pagina

61

961.697 11.785.233

1.069.347 10.323.886


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 13. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Schulden aan groepsmij. Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Aflossingsdeel Financial Lease Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: Overige schulden:

0 3.381.086 3.607.930 530.746 430.951 2.926.272 1.443.012 -6.951 2.519.849 2.592.152

0 4.623.996 2.967.383 530.746 538.601 2.802.617 1.337.883 127.978 2.421.697 2.092.475

4.524.214

3.686.517

Nog te betalen kosten: Subsidies Nog te betalen kosten Vooruitontvangen opbrengsten:

158.863 601.191 0

Overige passiva: Overige passiva: Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

0 21.949.261

21.889.947

Toelichting:

14. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

. De huurverplichtingen voor de zorgcentra, gezondheidscentra aan groepsmaatschappijen bedraagt voor het jaar 2012 3.093.422,-

€

De huurverplichtingen voor de zorgcentra aan andere partijen over het jaar 2012 bedraagt € 5.084.138,De huurverplichting voor het pand aan de Randstad 22-01 is voor het jaar 2012 € 526.270,- . De looptijd van het huurcontract loopt tot 31-12-2019. ZGA is ter financiering van haar telefooninstallatie een leaseovereenkomst aangegaan. Dit impliceert dat ZGA geen juridisch eigendomsrechten kan doen gelden, maar economisch wel als eigenaar kan worden Voor de bedrijfswagens heeft ZGA eveneens leaseovereenkomsten afgesloten. Hiervoor geld voor de hele looptijd een verplichting Overigen De voorziening onderhoud is zowel voor de gezondheidscentra als voor de zorgcentra. In afwachting van de gevolgen van het distributiemodel worden er nu geen mutaties in de onderhoudsvoorziening opgenomen. Pagina 62


5.1.14 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.14.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

Gebouwen in Financial lease € Stand per 1 januari 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

9.327.143 0 577.075


8.750.068

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd -bijzondere waardeverminderingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen íngebruikname - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

Grond €

0

Terreinvoorzieningen €

0

0

Verbouwingen €

Installaties

Subtotaal vergunning €

Totaal

€

Onderhanden Projecten €

18.554

393.925

1.465.969

1.202.040

18.554

156.204

954.409

12.407.631 0 1.706.242

36.659.069 0 19.348.908

0

237.721

511.560

1.202.040

10.701.389

17.310.161

111.224

37.758

32.980

24.966

43.540

181.962 0 499.457

335.000

335.000

2.113.073 0 1.893.319 335.000 335.000

0 0 0

0 0 0 569.112 0 0 0 0 569.112

0 0 0 0

569.112

0

0

-430.951

0

0


9.327.143 0 1.008.026

0 0 0

0 0 0


8.319.117

0

0


€

Semi perm. gebouwen €

0 0 430.951 0 0

0 0 0 0


Gebouwen

€

0

0

0

569.112

569.112 0 0 0 0 569.112

0

86.258

-5.782

-871.132

-1.221.607

-684.358

0 0 0

18.554 0 18.554

505.149 0 181.170

1.503.727 0 997.949

330.908 0 0

11.685.481 0 2.205.699

37.868.030 0 21.242.227

0

0

323.979

505.778

330.908

9.479.782

16.625.803

6,7%

5,0%

5,0%

Pagina

63

0


5.1.14 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.14.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten


Subtotaal

Instandhouding


€

€

€

€

€

0 0 0

105.461

0

84.369

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0

612.615

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0



Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

105.461 0 21.092

105.461 0 21.092

84.369

84.369

612.615 0 25.694

612.615 0 25.694

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0 0 0 0

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0

0

0

0

586.921

0

586.921

586.921


0 0 0

0 0 0

0 0 0

718.076 0 46.786

0 0 0

718.076 0 46.786

718.076 0 46.786


0

0

0

671.290

0

671.290

671.290

Pagina

64



0

0

21.092 0

25.694

5% -10%


5.1.14 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.14.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris

Automatisering €

Subtotaal WMG €

16.168.716

7.977.261

10.620.348

7.001.226

24.145.977 0 17.621.574

976.035

6.524.403

831.156

487.340

943.100 0

425.068

1.318.496 0 1.368.168 0

€ Stand per 1 januari 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2011 Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardevermindering - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2011 Afschrijvingspercentage

5.548.368

Vervoermiddelen €

0

0 0 0

0

0

0

0 0 0 0

-111.944

0

62.272

-49.672

16.999.872 0 11.563.448

0 0 0

8.464.601 0 7.426.294

25.464.473 0 18.989.742

5.436.424

0

1.038.307

6.474.731

10,0%

20,0%

Pagina

65


5.1.15.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

Omschrijving

Inrichting diverse panden Nieuwbouw Overloop Nieuwbouw Kiekendief

Investeringen

WTZi-type

t/m 2010 €

n.v.t

2011 €

891.077 201.738 109.225

0 21.250 11.730

571.899 222.988 109.225

319.178 0 11.730

1.202.040

32.980

904.112

330.908

n.v.t n.v.t

Totaal

Goedkeuringen

t/m 2011 ondergereed handen € €

Nominaal Indexering bedrag WTZi WTZi € €

Aangepaste goedkeuring € 0 0 0 0 0

0

0

0

5.1.15.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

Omschrijving

Inrichting diverse panden Nieuwbouw Kiekendief Nieuwbouw Overloop

Totaal

Investeringen WTZi-type

Activapost

WTZi €

WMG €

Overige €

n.v.t n.v.t

0

0

Totaal €

571.899 222.988 109.225

571.899 222.988 109.225

904.112

904.112

Toekomstige lasten Afschrijving WTZi Rentekosten € €

0

0

Toelichting In de post gereed zijn de investeringen nieuwbouw overloop (222.988 euro) en advieskosten vvz (voor 112.000 onder de post diverse panden) opgenomen. Deze posten zijn afgeboekt en zijn in de MVA opgenomen als bijzondere waardevermnderingen

Pagina

66

Jaar van oplevering


BIJLAGE 5.1.16 Overzicht langlopende schulden ultimo 2011

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ ING Rabobank ING ING

Totaal

377.772 2.640.000 562.687 6.852.081

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen rente 2010 in 2011 %

40 10 20 30

geldlening geldlening hypothecaire hypothecaire

5,69% 6,00% 4,56% 4,98%

€

€

Restschuld Aflossing Restschuld 31 december in 2011 over 5 jaar 2011 €

€

252.699 396.000 84.403 4.225.457

0 0 0 0

10.210 264.000 28.134 228.402

242.489 132.000 56.269 3.997.055

4.958.559

0

530.746

4.427.813

Pagina

67

Resterende looptijd in jaren eind 2011

Aflossingswijze

€ 191.439 0 0 2.855.045

3.046.484

Aflossing 2012

Gestelde zekerheden

€ 25 2 5 20

Lineair Lineair Lineair Lineair

10.210 264.000 28.134 228.402

530.746

Geen zekerheid gesteld Verpanding bedrijfsuitrusting eerste hypothecaire inschrijving eerste hypothecaire inschrijving


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 5.1.17.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN Voor de enkelvoudig gesegmenteerde resultatenrekening wordt verwezen naar de geconsolideerde gesegmenteerde resultatenrekening. De onderdelen die deel uitmaken van de enkelvoudige jaarrekening staan hieronder weergegeven. 2011 €

2010 €

1.869.420 2.131.432 45.703 0 26.449 -220.155 56.270 4.463 0 -134.618

128.421 454.388 -6.996 0 -47.977 -247.337 -103.096 117.435 475.210 -132.562 -739 0 0 -84.999

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT CARE SEGMENT GEZONDHEIDSCENTRA SEGMENT WONINGEN SEGMENT OVERHEAD SEGMENT JGZ SEGMENT HAP SEGMENT AMW SEGMENT FLANKEREND BELEID instandhouding projecten Rosa ZGN Sogza Deelnemingen

-506.957

Resultaat volgens resultatenrekening

Pagina

68

3.272.008

551.748

3.272.008

551.748


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 15. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

€

2011 €

€

2010 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar

44.538.845

42.001.469

Productieafspraken verslagjaar

-1.300.147

-674.035

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

1.796.013 -1.659 75.445

1.502.475 2.061 51.654 1.869.799

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

5.550.737 1.230.729 -279.420

1.556.190 1.899.565 663.713 381.350

6.502.046 Beleidsmaatregelen overheid: - bonus malus - correctie herallocatie - definitieve inhaalindex - extra middelen verpleging - extreme zorgkosten - kapitaalslasten zorginfrastructuur - overige kosten zorginfrastructuur - transitiegelden - verschil oude parameters en ZZP

-213.176 0 0 0 9.691 0 -7.015 0 0

2.944.628 -68.712 0 -33.233 0 39.193 0 -15.748 -570.513 -645.445

-210.500 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - huur - voorlopige mutatie extramurale kapitaalslasten - overige

43.024 41.417 24.902 0 0

-1.294.458 0 -42.191 47.289 0 -47

109.343 Overige mutaties: ketenzorg met dementie

361.586

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren correcties definitieve rekenstaten - ketenzorg met dementie toolkot

0 361.586

0

51.870.972

44.538.845

1.354 0 140.061

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t

Toelichting:

Pagina

69

5.051

320.000

141.415

320.000

52.012.387

44.858.845


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING BATEN 16. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment) De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

Zorgprestaties tussen instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengsten uit hoofde van niet-gebudgetteerde Zvw/AWBZ-zorg (waaronder kraamzorg) Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

0 0

0 0

0 0 0 41.207.072

0 0 0 38.776.776

Totaal

41.207.072

38.776.776

2011 €

2010 €

0 0

0 0

0 300.000

0 436.371

0 7.431.381

0 7.539.038

0

0

7.731.381

7.975.409

Toelichting:

18. Subsidies De specificatie is als volgt:

Subsidies AWBZ/Zvw-zorg Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van OC&W (waaronder werkplaatsfunctie en medische faculteit van UMC's) Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Justitie Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds, academische component voor UMC's) Overige Rijkssubsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies Totaal Toelichting:

Pagina

70


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 19. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

1.151.593

1.115.293

5.075.884

5.267.882

6.227.477

6.383.175

Overige dienstverlening:

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed):

Totaal Toelichting:

Pagina

71


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 20. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten:

58.799.409 8.018.060 4.975.883

54.372.451 7.839.006 4.689.277

2.603.235

2.962.728

Subtotaal Personeel niet in loondienst

74.396.587 3.053.829

69.863.461 3.599.743

Totaal personeelskosten

77.450.416

73.463.204

1.443

1.362

1.443

1.362

2011 €

2010 €

0 0 0

0 0 0

Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 1.893.319

0 1.414.703

Totaal afschrijvingen

1.893.319

1.414.703

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden Toelichting: Het aantal personeelsleden per segment is toegelicht in de geconsolideerde cijfers.

21. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

Toelichting:

Pagina

72


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 22. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 335.000

0 0

Totaal

335.000

0

Toelichting: De waardevermindering betreft de afboeking van advieskosten en afboeking activa overloop i.v.m. nieuwbouw

23. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energie gas - Energie gas (100% groen) - Energie stroom - Energie stroom (100% groen) - Energie transport en overig Subtotaal Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Totaal overige bedrijfskosten Toelichting:

Pagina

73

2011 €

2010 €

4.701.588 6.484.169 2.253.063

4.098.901 6.514.278 1.937.520

998.231

2.127.361

998.231

2.127.361

7.793.992 1.161.318

7.458.818 354.542

23.392.361

22.491.420


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 24. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

Rentebaten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

49.267 0 0 0 49.267

122.562 0 0 0 122.562

Rentelasten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-741.794 -142.685 0 0 -884.479

-262.625 66.933 0 0 -195.691

Totaal financiële baten en lasten

-835.212

-73.129

2011 €

2010 €

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

0 0

Totaal buitengewone baten en lasten

0

0

Toelichting:

25. Buitengewone baten en lasten De specificatie is als volgt:

Toelichting:

Pagina

74


5.1.18 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders. Drs J.H.W.P. Stienen Voorzitter Raad van Bestuur Zorggroep Almere

De heer A.G.H. Groot Roessink Lid Raad van bestuur Zorggroep Almere

De heer B. A. Spelbos Voorzitter Raad van Toezicht

Mevrouw M. Luyer Lid van Raad van Toezicht

De heer J.J. Waal Lid van Raad van Toezicht

De heer J.M.G. Reijners Lid van Raad van Toezicht

Mevrouw H. Vlug Lid van Raad van Toezicht

De heer R. Bekker Lid van Raad van Toezicht

Pagina

75


5.2 OVERIGE GEGEVENS

Pagina

76


5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Zorggroep Almere heeft de jaarrekening 2011 vastgesteld in de vergadering van 10 mei 2012. De raad van toezicht van de Stichting Zorggroep Almere heeft de jaarrekening 2011 goedgekeurd in de vergadering van 21 mei 2012. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van de stichting. 5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben na balansdatum geen bijzondere gebeurtenissen plaatsgevonden. 5.2.5 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina

77

Jaarrekening Stichting Zorggroep Almere

Recommend Documents