JAARVERSLAG 2013 POSTBUS AA NIJKERK

JAARVERSLAG 2013

POSTBUS 26 3860 AA NIJKERK

INHOUDSOPGAVE

Omschrijving

blz.

ACCOUNTANTSRAPPORT Samenstellingsverklaring 1. Algemeen 1.1. Administratie 1.2. Oprichting 1.3. Activiteiten 1.4. Personeel 1.5. Huisvesting 1.6. Subsidie 2. Financieringspositie 2.1. Financieringsstructuur 2.2. Liquiditeitspositie 2.3. Kasstroomoverzicht 3. Resultaat 4. Ondertekening jaarrekening bestuur

4 6 6 6 6 6 6 6 7 7 8 8 9 9

JAARREKENING

10

5. 6. 7.

11 12 13 13 14 17

Balans per 31 december 2013 Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting 7.1. Grondslagen voor financiële verslaggeving 7.2. Toelichting op de balans 7.3. Toelichting op de staat van baten en lasten

ACCOUNTANTSRAPPORT

Aan het bestuur van de VMCE Stationsweg 6-B 3862 CG NIJKERK

Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2013 van de V.M.C.E. te Nijkerk bestaande uit de balans per 31 december 2013 en de staat van baten en lasten over 2013 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de vereniging verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de vereniging. Verantwoordelijkheid accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW).

Wij vertrouwen erop hiermede aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere informatie zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend,

Beesd, 28 maart 2014

L.A.E.M. van Dun Accountant-Administratieconsulent

ALGEMEEN 1.1. Administratie De gegevens voor het samenstellen van de jaarrekening zijn ontleend aan de door u gecodeerde en door ons verwerkte boekhouding over het boekjaar 2013 via een geautomatiseerd systeem. 1.2. Oprichting De vereniging is opgericht op 21 december 1994. 1.3. Activiteiten De activiteiten bestaan uit het bevorderen van het welzijn van hen die lijden aan constitutioneel eczeem, het bevorderen van wetenschappelijk onderzoek terzake en de oorzaken en behandeling daarvan. 1.4. Personeel Over het afgelopen jaar is er geen personeel in loondienst geweest. 1.5. Huisvesting De onderneming is gevestigd op Stationsweg 6-B te 3862 CG Nijkerk. 1.6. Subsidie De vereniging heeft de mogelijkheid bij het Ministerie van VWS Unit PGO te Den Haag instellings-en projectsubsidie aan te vragen. De toekenning van subsidie geschiedt o.b.v. de ingediende (project)aanvraag en verklaring van het bestuur dat de vereniging voldoet aan de gestelde voorwaarden. In de staat van baten en lasten is de te ontvangen subsidie o.b.v. werkelijke cijfers van dat boekjaar opgenomen; de nog te ontvangen of terug te betalen gelden zijn in de balans opgenomen.

vervolgblad 6 Jaarverslag 2013 VMCE

2. FINANCIERINGSPOSITIE 2.1. Financieringsstructuur De samenstelling van het in de vereniging werkzame vermogen is als volgt weer te geven.

31.12.2013

31.12.2012

4.362 110.665 - 25.881

29.148 63.357 - 45.048

In vereniging werkzame vermogen

89.146

47.457

Gefinancierd met: Eigen vermogen Voorzieningen

81.152 7.994

39.463 7.994

Totaal vermogen

89.146

47.457

Werkkapitaal: Vlottende activa Liquide middelen Vlottende passiva


2.2. Liquiditeitspositie De liquiditeit bedroeg ultimo het jaar 2013 € 89.146 zijnde het werkkapitaal uit onderdeel 2.1. 2.3 Kasstroomoverzicht 2013 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Vrijval subsidie v.j. Veranderingen in het werkkapitaal: Afname vorderingen Afname kortlopende schulden Toename liquide middelen

9.401 32.288 24.786 - 19.167 47.308

Samenstelling geldmiddelen

Liquide middelen per 1 januari

63.357

Toename liquide middelen

47.308

Liquide middelen per 31 december

vervolgblad 8 Jaarverslag 2013 St. Voedselallergie

110.665

3. RESULTAAT Het boekjaar 2013 is afgesloten met een saldo overschot van € 9.401. 4. ONDERTEKENING JAARREKENING BESTUUR Bestuurssamenstelling Het bestuur van de vereniging aan het eind van het boekjaar 2013 werd gevormd door; Naam

Functie

Suzanne Barthel

Voorzitter

Annemarie ter Heijne

Penningmeester

Tamara Klaassen

Algemeen bestuurslid

Willem Kouwenhoven

Algemeen bestuurslid

Handtekening


JAARREKENING

5. BALANS PER 31 DECEMBER 2013

ACTIVA (IN €)

PASSIVA 31.12.2013

31.12.2012

31.12.2013

31.12.2012

47.707 9.401 500 23.544

5.253 10.166 500 23.544

81.152

39.463

7.994

7.994

25.881

45.048

115.027

92.505

Eigen vermogen Eigen vermogen Resultaat lopend jaar Bestemmingsreserve w.o. Egalisatiereserve

Vlottende activa Waarborgsommen Overige vorderingen

550 3.812 4.362

Voorzieningen 550 28.598 Voorziening lustrum 29.148 Kortlopende schulden Nog te betalen posten

Liquide middelen

110.665

63.357

TOTAAL

115.027

92.505 TOTAAL


6. STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 (IN €) BEGROTING 2013

REALISATIE 2013

REALISATIE 2012

101.984 22.500 124.484

94.675 20.651 115.326

104.597 32.155 136.752

BATEN Opbrengsten Informatievoorziening TOTAAL BATEN LASTEN Lotgenotencontact Informatievoorziening Belangenbehartiging Instandhoudingskosten Lidmaatschap, samenwerking Ontwikkelingskosten/ professionalisering TOTAAL LASTEN

Resultaat

5.850

5.116

2.649

83.525

72.163

80.616

2.300

217

8.779

30.809

26.376

24.329

2.000

2.053

2.248

0 124.484

0 105.925

7.965 126.586

0

9.401

10.166


7. TOELICHTING 7.1. Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De enkelvoudige jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. 7.1.1. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde. De reële waarde is gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de vereniging. Schulden op korte termijn De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. 7.1.2. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermede verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. Alle kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten De baten zijn bepaald op basis van de (te) ontvangen bedragen en worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten De lasten zijn opgenomen tegen uitgaafprijs en worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben.


7.2. Toelichting op de balans (in €) Het verloop van de activa en passiva kan als volgt worden weergegeven: ACTIVA 31.12.2013

31.12.2012

550

550

VLOTTENDE ACTIVA Waarborgsommen Depotbedrag TPG Overige vorderingen Rente Lening FBPN St. FBPN 2011 St. FBPN 2012

812 3.000 0 0

Saldo per 31 december

1.436 3.000 15.104 9.058 3.812

28.598

4.362

29.148

Liquide middelen NL85 RABO0377061387 Rabo Rekening-courant NL37 RABO1018713662 Rabo Bedrijfsspaarrekening NL19 INGB 0007 2341 32 ING betaalrekening NL02 INGB 0007 5622 01 ING betaalrekening Saldo per 31 december Saldi conform laatste bankafschriften

12.116 92.918 4.898 733

4.609 42.482 15.625 641 110.665


63.357

PASSIVA

31.12.2013

31.12.2012

EIGEN VERMOGEN Eigen vermogen Saldo per 1 januari Resultaat vorig boekjaar Vrijval subsidie v.j.

5.253 10.166 32.288

Resultaat lopend boekjaar Bestemmingsreserve Saldo per 1 januari Dotatie bestemmingsgift w.o.

5.253 0 0 47.707

5.253

9.401

10.166

500 0

500 0 500

Egalisatiereserve Saldo per 1 januari Mutatie reserve


23.544 0

500

23.544 0 23.544

23.544

81.152

39.463

7.994

7.994

VOORZIENINGEN Voorziening lustrum Saldo per 1 januari en 31 december


31.12.2013

31.12.2012

Nog te betalen posten Accountantskosten Website Diverse kosten Porti GAAF! VWS Unit PGO subsidie 2012 VWS Unit PGO subsidie 2013 Vooruit gefactureerde advertenties St. FBPN afrekening 2013 Contributie koepels Luchtballon

1.352 2.761 2.890 0 0 13.470 0 3.278 1.350 780

1.352 2.761 4.397 1.639 32.288 0 2.611 0 0 0


25.881

45.048

KORTLOPENDE SCHULDEN


7.3. Toelichting op de staat van baten en lasten (in €)

Exploitatiekosten Lotgenotencontact Internet hosting en software Internet vrijwilligerskosten Contactgroepen cursuskosten Contactgroepen onkosten bijeenkomsten Contactgroepen vrijwilligersvergoeding Regio locatiehuur Regio mailing Regio organisatiekosten Regio vrijwilligerskosten Mailing per telefoon De Luchtballon kinderkamp FBPN uren

Begroting 2013 500 200 0 150 500 2.500 1.000 500 500 0 0 0 5.850

Realisatie 2013 0 120 49 758 337 896 90 603 156 49 943 1.115 5.116

Realisatie 2012

Exploitatieopbrengsten

1.750 120 0 0 205 74 300 73 127 0 0 0 2.649


Begroting 2013

0

Realisatie 2013

0

Realisatie 2012

0

Exploitatiekosten

Informatievoorziening Individueel telefoon en emailkosten FBPN Individueel postafhandeling en bestellingen FBPN Individueel porti FBPN Individueel vrijwilligersvergoeding Individueel eczeemverpleegkundige Gaaf opmaak-en vormgeving, druk en verzendklaar Gaaf porti Gaaf eindredacteur Gaaf redactiekosten, telefoon- en reiskosten Gaaf cursuskosten Website hosting Website onderhoud en aanpassingen Website cursuskosten Website internetkosten vrijwilligers ALV mailing ALV locatie en catering ALV sprekers ALV Organisatiekosten FBPN Beurs en standdeelname Drukwerk opmaak/vormgeving/drukkosten Drukwerk herdruk folders Opslag en distributie materiaal FBPN uren

Begroting 2013

Realisatie 2013

Realisatie 2012

6.669

4.643

5.755

4.266 2.850 400 0

6.996 1.393 581 0

3.175 2.454 495 5.000

33.000 6.500 6.750 1.250 300 6.000 1.500 500 500 3.600 2.000 500 540 1.000 5.000 0 400 0 83.525

28.986 6.399 6.513 1.376 0 4.408 64 0 240 2.093 779 286 0 703 3.008 1.488 0 2.207 72.163


29.997 Opbrengst verenigingsblad Gaaf! 5.175 6.379 1.646 0 6.629 Opbrengst advertenties website 5.986 0 270 2.032 3.028 181 545 1.541 0 215 Opbrengst documentatie 113 0 80.616


Begroting 2013

Realisatie 2013

Realisatie 2012

20.000

17.027

28.235

2.000

3.214

3.482

500

410

438

22.500

20.651

32.155

Exploitatiekosten

Begroting 2013

Realisatie 2013

Realisatie 2012


Begroting 2013

Realisatie 2013

Realisatie 2012

Belangenbehartiging Onkosten vrijwilligers Reis- en verblijfkosten EU MAR, telefoon- reisk. /zaalhuur/ catering Deelname WO mailing- en telefoonkosten Bijdragen promoties en onderzoeken Jaarlijkse kosten enquetepanel Onderzoeken enquetepanel

Instandhoudingskosten Bankkosten/verzekeringen/kvk/vakliteratuur Bestuur vergader, reis-en verblijfskosten Bestuur ondersteuning FBPN Bestuur afscheidskosten vrijwilligers Bestuur wijziging statuten Administratieve benodigdheden Algemene administratiekosten FBPN Ledenadministratie FBPN Afhandeling post, email en telefoon, etc. FBPN Verzekering vrijwilligers Aansprakelijkheidsverzekering Financiële ondersteuning accountant FBPN Grootboek, balans en jaarrekening accountant Scholing en evenementen vrijwilligers

500 0 400 1.400 0 0 0 2.300

99 118 0 0 0 0 0 217

210 0 0 0 250 1.634 6.685 8.779

0 4.000 2.700 500 0 3.000 1.620 5.410

910 3.338 3.857 17 660 0 2.026 6.155

882 2.286 2.663 0 0 545 1.730 5.203

2.259 1.000 0 4.320

2.439 1.135 0 2.458

1.688 292 685 3.420

3.500 2.500 30.809

3.381 0 26.376

3.715 1.220 24.329


0

0

0

0

0

0

Exploitatiekosten

Begroting 2013

Realisatie 2013

Realisatie 2012


Begroting 2013

Realisatie 2013

Realisatie 2012

Lidmaatschap, samenwerking Contributies koepels NL Contributies koepels EU

2.000 0 2.000

1.803 250 2.053

1.998 250 2.248

0

0

0

0 0

0 0

7.965 7.965

0

0

0

41.625 1.000 500 58.859 101.984

38.435 812 10.039 45.389 94.675

41.124 1.586 0 61.887 104.597

124.484

115.326

136.752

Ontwikkelingskosten/ professionalisering Kosten professionalisering

Opbrengsten Contributies Rente banktegoeden Giften en Legaten VWS Unit PGO

Batig saldo boekjaar

0

9.401

TOTAAL GENERAAL

124.484

115.326

10.166 136.752 TOTAAL GENERAAL


Vereniging voor Mensen met Constitutioneel Eczeem TOELICHTING OP DE JAAREKENING 2013

FINANCIERINGSSTRUCTUUR Werkzame vermogen van de vereniging 31.12.2013 Werkkapitaal: Vlottende activa Liquide middelen Vlottende passiva (kortlopende schulden In vereniging werkzame vermogen

31.12.2012

4.362 110.665 - 25.881 89.146

29.148 63.357 - 45.048 47.457

Gefinancierd met: Eigen vermogen Voorzieningen (lustrum)

81.152 7.994

39.463 7.994

Totaal vermogen

89.146

47.457

Uit de officiële Jaarrekening VMCE 2013 opgesteld door Accountantskantoor Léon van Dun. Toelichting op het eigen vermogen en de voorzieningen: - Het eigen vermogen zijn fors toegenomen als gevolg van niet voorziene subsidie inkomsten - De liquide middelen zijn met 47.000 euro toegenomen ten opzichte van begin van 2013. Dit als gevolg van, onder andere, een afname van vorderingen met ruim 24.000 euro - De egalisatiereserve zal in 2014 in zijn geheel vrijgevallen conform de richtlijnen. - Voor het lustrum in 2015 is in 2011 een voorziening (van 5% van de inkomsten, conform VWS normen) van € 7.994 opgenomen. Deze zal in 2015 vrijvallen. VERDICHTE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013

BATEN Opbrengsten Voorlichting Vrijval egalisatiereserve TOTAAL BATEN LASTEN Lotgenotencontact Voorlichting Belangenbehartiging Instandhoudingskosten Lidmaatschap, samenwerking Ontwikkelingskosten TOTAAL LASTEN RESULTAAT

BEGROTING 2013

REALISATIE 2013

REALISATIE 2012

101.984 22.500

94.675 20.651

104.597 32.155

124.484

115.326

136.752

5.850 83.525 2.300 30.809 2.000 0 124.484

3.221 72.163 217 26.376 2.053 0 105.925

2.649 80.616 8.779 24.329 2.248 7.965 126.586

0

9.401

10.166

Uit officiële Jaarrekening VMCE 2013 opgesteld door Accountantskantoor Léon van Dun. De toelichting wordt gegeven bij de diverse onderdelen op de volgende pagina’s.

Toelichting op de jaarrekening 2013 van de VMCE

pagina 1

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 Lotgenotencontact BEGROTING 2013 Lasten Baten Lotgenotencontact Lotgenotencontact via Internet Lotgenotencontact in contactgroepen Lotgenotencontact op regiobijeenkomsten

700 600 4.500 5.850

0

REALISATIE 2013 Lasten Baten 120 2.087 2.859 5.116

0

Begroting en realisatie in 2013 zijn nagenoeg gelijk. Wel is er een aanzienlijke verschuiving binnen de posten opgetreden. De uitgaven voor regiobijeenkomsten zijn veel lager uitgevallen omdat het niet gelukt is alle zes geplande bijeenkomsten te organiseren. Er zijn twee bijeenkomsten georganiseerd, één in Zutphen en één in Amersfoort. Omdat er twee kinderbijeenkomsten zijn georganiseerd in 2013, zijn de kosten voor lotgenotencontact in contactgroepen hoger. In de begroting van 2015 zal rekening worden gehouden met deze tendens. De oorspronkelijke regio oriëntatie zal steeds meer vervangen worden door specifieke doelgroepen waarvoor bijeenkomsten georganiseerd kunnen worden.

Voorlichting

Voorlichting Individuele voorlichting Uitgeven folders en boekjes Uitgeven verenigingsblad GAAF! Uitgeven en onderhoud website Voorlichting op landelijke bijeenkomsten Marketing, PR en standdeelname

BEGROTING 2013 Lasten Baten

REALISATIE 2013 Lasten Baten

14.185 5.400 47.800 8.500 6.640 1.000 83.525

13.614 4.496 43.274 4.712 4.364 1.703 72.163

20.000 2.000

22.500

17.027 3.214

20.651

Het totaal aan uitgaven voor Voorlichting valt ongeveer 11.000 euro lager uit dan begroot: - De uitgaven voor de GAAF zijn nog steeds het hoogst. In aanloop tot de verminderende subsidieinkomsten in de komende jaren, heeft het bestuur hier actie op ondernomen. Er is een nieuw bureau en drukker geselecteerd waardoor de jaarkosten na 2013 flink zullen dalen - De advertentiekosten zijn flink gedaald ten opzichte van 2012. Voor 2013 is 6.000 euro minder begroot dan voor 2012. Echter ook de begroting van 2013 is niet gehaald. Hier is actie op ondernomen richting het mediabureau Belangenbehartiging BEGROTING 2013 Lasten Baten Belangenbehartiging Belangenbehartiging algemeen Medische Adviesraad Deelname wetenschappelijk onderzoek

500 400 1.400 2.300

REALISATIE 2013 Lasten Baten 217 0 0 217

De uitgaven voor belangenbehartiging vallen lager uit dan begroot. De Medische Adviesraad geen kosten gemaakt: alles is per telefoon of e-mail gegaan. Qua wetenschappelijk onderzoek is er geen aanvraag gekomen die noopte tot een mailing per post. Steeds meer gaat dat via internet.


pagina 2

Lidmaatschap en samenwerking Lidmaatschap en samenwerking Contributie CG raad Contributie Huidpatiënten Nederland

BEGROTING 2013 Lasten Baten 300 1.700 2.000

REALISATIE 2013 Lasten Baten 0 1.803 1.803

De contributie voor de Huidpatiënten Nederland is iets hoger dan begroot. In 2013 is er geen deelname geweest aan de CG raad. Ontwikkeling

Ontwikkeling (professionalisering)

BEGROTING 2013 Lasten Baten 0 0

REALISATIE 2013 Lasten Baten 0 0

In 2013 zijn geen professionaliseringskosten begroot. Deze kosten worden niet meer gesubsidieerd en besloten is dat deze ontwikkelingskosten niet meer aansluiten bij de activiteiten van de VMCE. Ontwikkeling zal in de begroting van 2014 dan ook niet meer opgenomen worden. Instandhouding

Instandhoudingskosten Bestuurskosten Algemene vrijwilligerskosten Bureaukosten (secretariaat, benodigdheden) Verzekeringen Financiële administratie

BEGROTING 2013 Lasten Baten


6.700 3.000 12.289 1.000 7.820 30.809

7.195 17 10.619 1.135 7.410 26.376

De totale instandhoudingskosten vallen ongeveer 4.000 euro lager uit en dat is grotendeels gelegen in de lagere uitgaven voor vrijwilligers en iets lagere bureaukosten.

Opbrengsten BEGROTING 2013 Lasten Baten


41.625 1.000 500 58.859 101.984

38.435 812 10.039 45.389 94.675

Opbrengsten Contributies Rente Giften en legaten Subsidie VWS unit PGO

Grotendeels zijn de eigen opbrengsten conform de begroting. In 2013 is wederom het aantal leden afgenomen waardoor de begrote opbrengst van contributies niet gehaald is. Wel is dit jaar het bedrag aan giften veel hoger dan begroot (10.000 euro versus 500 begroot).


pagina 3

JAARVERSLAG 2013 POSTBUS AA NIJKERK

Recommend Documents