Jaarrekening Stichting Zuidwester

Jaarrekening 2013 Stichting Zuidwester

Stichting Zuidwester

INHOUDSOPGAVE

Pagina

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9.1 5.1.9.2 5.1.10 5.1.11

Jaarrekening 2013 Balans per 31 december 2013 Resultatenrekening over 2013 Kasstroomoverzicht over 2013 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2013 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht materiele vaste activa WTZi art. 5a Mutatieoverzicht financiele vaste activa WTZi art. 5a Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten Specificatie in het boekjaar gereedgekomen projecten Overzicht langlopende leningen 2013 Toelichting op de resultatenrekening over 2013

4 5 6 7 11 19 20 25 28 28 29 30

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Resultaatbestemming Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Controleverklaring

38 38 38 39

2


5.1 JAARREKENING 2013

3


5.1.1 BALANS PER 31 december 2013 (na resultaatsbestemming) Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1 2

69.921.515 6.514.394 76.435.910

72.100.540 8.077.679 80.178.219

3 4 5 6

18.802 4.280.142 1.998.487 11.357.297 17.654.727

19.594 3.821.173 2.756.739 13.257.854 19.855.360

94.090.637

100.033.578

31-dec-13 €

31-dec-12 €

42.808 18.484.199 -508.912

42.808 14.519.570 -539.969

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

7

18.018.095

14.022.409

Voorzieningen

8

4.305.486

3.680.246

Langlopende schulden

9

57.499.208

61.266.985

10 5

14.135.572 132.276

20.953.194 110.744

94.090.637

100.033.578

Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Totaal Passiva

4


5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2013

Ref.

2013

2012 €

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie

12

79.584.589

79.150.956

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

13

1.186.950

1.127.540

Overige bedrijfsopbrengsten

14

2.978.875

2.280.236

83.750.414

82.558.732

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

15

52.823.129

52.227.845

Afschrijvingen op materiële en financiële vaste activa

16

7.258.389

7.210.171

Overige bedrijfskosten

17

17.913.476

15.224.025

Som der bedrijfslasten

77.994.994

74.662.041

BEDRIJFSRESULTAAT

5.755.420

7.896.691

-1.759.735

-1.896.546

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

3.995.685

6.000.145

RESULTAAT BOEKJAAR

3.995.685

6.000.145

Financiële baten en lasten

18

RESULTAATBESTEMMING

2013

Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Organisatieontwikkeling Egalisatierekening afschrijvingen

5

2012 €

€

3.198.544 500.000 297.141

5.790.713 0 209.432

3.995.685

6.000.145


5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT over 2013 Ref.

2013 €

2012 €

€

€

Kasstroom uit operationele activiteiten 5.755.420 Aanpassingen voor: - afschrijvingen - impairment - mutatie vastgoedvoorziening - mutatie voorzieningen

7.258.389 -701.976 0 650.240

7.896.691

7.210.171 -1.471.960 -419.595 425.306 7.206.654

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl.schulden aan kredietinstellingen)

792 -458.969

-2.342 -1.067.549

779.784

-2.711.729

-2.817.622

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

5.743.922

108.416 -2.496.015

-3.673.205

10.466.059

9.967.408

210.071 -1.969.806

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

131.697 -2.028.243 -1.759.735

-1.896.546

8.706.324

8.070.862

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Overige investeringen in financiële vaste activa Overige (LL lening uit) Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-3.764.405 925.300 0 0

-2.400.594 374.750 -143.092 -25.000 -2.839.105

-2.193.935

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing leningen / Lease verplichting Mutatie kasgeldlening

0 -3.767.777 -4.000.000

15.489.000 -4.039.997 -15.489.000

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

-7.767.777

-4.039.997

Mutatie geldmiddelen

-1.900.558

1.836.930

Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

6


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 2013 5.1.4.1 Algemeen Zorginstelling Stichting Zuidwester is statutair (en feitelijk) gevestigd te Middelharnis, op het adres Westerschelde 14 De belangrijkste activiteten zijn het verlenen van zorg- en dienstverlening aan mensen met een verstandelijke beperking, jeugdigen en jongeren met ernstige psychische, psychosociale of gedragsproblematiek; en alle daarmee samenhangende vormen van ondersteuning. Groepsverhoudingen In deze jaarrekening zijn de financiële cijfers van Stichting Zuidwester, Stichting Zuidwester voor Werk en Stichting Wonen Werken West Brabant opgenomen. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar, tenzij anders toegelicht. De vergelijkende cijfers zijn waar nodig aangepast ten behoeve van het inzicht. Schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Continuïteitsveronderstelling Bij de waardering van activa en passiva gaat Zuidwester uit van continuïteit van de organisatie. Met in continuïteit positieve begrotingen vanaf 2008 en met positieve jaarlijkse resultaten wordt verder gebouwd aan een gezonde solvabiliteit, waarbij Zuidwester eind 2013 aan de huidige eisen van het Waarborgfonds voor de Zorg voldoet (solvabiliteit 21,5 %, exclusief herwaarderingsreserve ruim 16 %). Het zelfstandig deelnemerschap zal derhalve in 2014 worden aangevraagd. In 2013 zijn de economische gebruiksduren opnieuw ingeschat, wat heeft geleid tot een verkorting van de levensduur van computerapparatuur (van 5 naar 3 jaar). Hierdoor stijgen de jaarlijkse afschrijvingslasten met ongeveer €90.000. Daarnaast is de levensduur van gebouwen en de bijbehorende installaties op 30 jaar gesteld (kleinschalig vastgoed was 35 jaar). Hierdoor stijgen de jaarlijkse afschrijvingslasten met ongeveer € 80.000. Verbonden rechtspersonen - Stichting Zuidwester te Middelharnis: verstandelijke gehandicaptenzorg. - Stichting Zuidwester voor Werk te Middelharnis: arbeidsreïntegratie voor mensen met een verstandelijke beperking. - Stichting Wonen, Werken West Brabant te Zevenbergen: zorg- en dienstverlening aan mensen met een beperking. Stichting Zuidwester voor Werk heeft dezelfde Raad van Bestuur, echter is gekozen voor een bestuur/ directie model en is er geen Raad van Toezicht benoemd. Stichting Wonen, Werken West Brabant heeft Raad van Bestuur en Raad van Toezicht als Stichting Zuidwester. Beide stichtingen zijn in de consolidatie meegenomen voor de jaarrekening van Stichting Zuidwester. Stichting Zuidwester voor Werk huurt personeel in van Stichting Zuidwester. Stichting Wonen, Werken West Brabant heeft een eigen loonadministratie en daarnaast zijn er medewerkers gedetacheerd vanuit Stichting Zuidwester. Stichting Zuidwester voor Werk levert diensten (jobcoaching en dagbesteding) ten behoeve van cliënten van Stichting Zuidwester. Beide organisaties zijn organisatorisch nauw verweven met Stichting Zuidwester. Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.

7


5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Materiële vaste activa en financiële vaste activa De materiële en financiële vaste activa die betrekking hebben op gebouwen en terreinen worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire jaarlijkse afschrijvingen, bepaald op bedrijseconomische grondslagen (verwachte werkelijke gebruiksduur). Gronden die aangehouden worden voor verkoop worden gewaardeerd op actuele waarde (taxatiewaarde). In de bijlagen staan ter vergelijking tevens de afschrijvingen op basis van de NZa systematiek opgenomen per zorgkantoor. Bij de bedrijfswaarde berekening gaat Zuidwester uit van de volgende veronderstellingen: a) Resterende levensduur van gemiddeld 30 jaar voor grootschalig vastgoed, restwaarde nihil (tenzij panden in het verleden dusdanig ingrijpend zijn gerenoveerd dat de levensduur substantieel is verlengd). b) Resterende levensduur van gemiddeld 30 jaar voor kleinschalig vastgoed, restwaarde 80 % op basis van de WOZ waarde c) Bezettingsgraad van 97 % d) Huidige samenstelling van de clientenpopulatie e) Genormaliseerde kasstromen, waarbij rekening is gehouden met de inkomsten (compensatieregeling) met betrekking tot de overgangsregeling 2012-2017 f) disconteringsvoet van 5 %. Uit de bedrijfswaarde berekening blijkt dat de netto contante waarde van de kasstromen met betrekking tot vastgoed voldoende is om de boekwaarde af te dekken. Een bijzondere waardevermindering is voor Zuidwester niet aan de orde. Voor buiten gebruik gestelde panden zijn waar nodig voorzieningen gevormd. Het berekenen van bedrijfswaarde is een complexe aangelegenheid. Er zitten tal van variabelen in de berekening en is de waardebepaling en de inschatting van de variabelen een subjectieve schatting, die wij zo zorgvuldig mogelijk doen. Wij sluiten echter op basis van de toekomstige ontwikkelingen een impact op de bedrijfswaarde niet uit. Het is van belang als zorgorganisatie de vastgoedportefeuille zorgvuldig te monitoren en te beheren. De Nederlandse overheid heeft de bekostiging van kapitaallasten van het vastgoed van zorginstellingen met ingang van 2012 aangepast met een overgangsregime van 2012 tot en met 2017. Het bouwregime is met ingang van 2009 vervallen. De overheid heeft nu duidelijkheid gegeven op de wijze waarop zij omgaan met de resterende boekwaarde bij het overgaan van de oude naar de nieuwe financiering. De veranderingen in bekostiging met betrekking tot resultaat en vermogen zal in het betreffende jaar in de jaarrekening worden verwerkt. Vanuit de bedrijfswaarde berekeningen verwachten wij geen ingrijpende veranderingen, daar de meerjarenexploitatie positief wordt ingeschat. De aangevraagde compensatie op basis van de beleidsregel CA-300-493 compensatieregeling inzake Hernesseroord en Huize Den Berg is eind 2012 positief beoordeeld en gehonoreerd. De beschikkingen van respectievelijk € 7,7 miljoen en € 1,4 miljoen voor de vaste activa problematiek zijn ontvangen en verwerkt in de rekenstaat. Overige financiële vaste activa De overige financiële vaste activa (niet gerelateerd aan vastgoed) wordt gewaardeerd tegen historische kostprijs onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs onder aftrek van een voorziening voor incourantheid. Vorderingen De eerste waardering van vorderingen is tegen reële waarde, inclusief transactiekosten. Door toepassing van de effectieve rentemethode worden transactiekosten als onderdeel van de amortisatie in de winst- en verliesrekening verwerkt. De vervolgwaardering van vorderingen is tegen geamortiseerde kostprijs (indien geen sprake van agio/disagio of transactiekosten dan geamortiseerde kostprijs gelijk aan nominale waarde). Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Geamortiseerde kostprijs De geamortiseerde kostprijs is het bedrag waarvoor een financieel actief of financiële verplichting bij de eerste verwerking in de balans wordt opgenomen verminderd met aflossingen op de hoofdsom, vermeerderd of verminderd met de via de de effectieve-rentemethode bepaalde cumulatieve amortisatie van het verschil tussen dat eerste bedrag en het aflossingsbedrag en verminderd met eventuele afboekingen (direct, dan wel door het vormen van een voorziening) wegens bijzondere waardeverminderingen of oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas-, banktegoeden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. De liquide middelen staan ter vrije beschikking aan Stichting Zuidwester.

8


5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Schulden Bij de eerste opname van schulden worden deze opgenomen tegen reële waarde verminderd met (in geval van een financiële verplichting die niet tegen reële waarde, met verwerking van waardeveranderingen in de winst-enverliesrekening, is opgenomen) de direct daaraan toe te rekenen transactiekosten. De schulden worden na de eerste waardering gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs volgens de effectieverentemethode. Winst of verlies worden in de winst-en-verliesrekening opgenomen zodra de verplichtingen niet langer op de balans worden opgenomen, alsmede via het amortisatieproces. 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.

Pensioenen Stichting Zuidwester heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Zuidwester. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Zuidwester betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Stichting Zuidwester heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Zuidwester heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Bedrijfsopbrengsten De bedrijfsopbrengsten zijn voor wat betreft het budget aanvaardbare kosten of daarmee gelijk te stellen middelen berekend aan de hand van voorschriften voor de bekostiging/subsidiering. Bedrijfsopbrengsten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd worden aan dit boekjaar toegerekend. Renteopbrengsten worden tijdsevenredig in de winst-en-verliesrekening verwerkt rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende actiefpost, indien hun bedrag bepaalbaar is en hun ontvangst waarschijnlijk . Kosten Algemeen De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. (Voorzienbare) verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden en overigens wordt voldaan aan de voorwaarden voor het opnemen van voorzieningen. In geval van operationele leasing worden de leasebetalingen lineair over de leaseperiode ten laste van de winst-en-verliesrekening gebracht.

9


5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling rente Rente wordt toegerekend aan de opeenvolgende verslagperioden naar rato van de resterende hoofdsom. (Dis)agio en aflossingspremies worden als rentelast aan de opeenvolgende verslagperioden toegerekend zodanig dat tezamen met de over de lening verschuldigde rentevergoeding de effectieve rente in de winst-en-verliesrekening wordt verwerkt en in de balans de amortisatiewaarde van de schuld. Periodieke rentelasten en soortgelijke lasten komen ten laste van het jaar waarover zij verschuldigd worden. 5.1.4.4 Grondslagen van segmentering Stichting Zuidwester levert gehandicaptenzorg en beschouwt alle geleverde zorg als één segment.

10


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa Totaal materiële vaste activa

31-dec-13 €

31-dec-12 €

53.118.114 10.857.435 4.876.749 1.069.218 0 69.921.515

53.495.743 12.442.807 4.704.841 1.457.149 0 72.100.540

Toelichting: grootschalig vastgoed (gebouwen inclusief installaties) wordt afgeschreven over de economische levensduur van 30 jaar, restwaarde nihil (tenzij panden in het verleden dusdanig ingrijpend zijn gerenoveerd dat de levensduur substantieel is verlengd). Kleinschalig vastgoed (gebouwen inclusief installaties) wordt afgeschreven over de economische levensduur van 30 jaar, restwaarde 80 % op basis van de WOZ waarde In 2013 zijn de economische gebruiksduren opnieuw ingeschat, wat heeft geleid tot een verkorting van de levensduur van computerapparatuur (van 5 naar 3 jaar). Hierdoor stijgen de jaarlijkse afschrijvingslasten met ongeveer €90.000. Daarnaast is de levensduur van gebouwen en de bijbehorende installaties op 30 jaar gesteld (kleinschalig vastgoed was 35 jaar). Hierdoor stijgen de jaarlijkse afschrijvingslasten met ongeveer € 80.000. Inventarissen worden afgeschreven over 10 jaar, computerapparatuur in 3 jaar.

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaardering grond Af: afschrijvingen Af: impairment/ vastgoed voorziening Af: desinvesteringen Boekwaarde per 31 december

Totaal Aanschafwaarde Cumulatieve herwaardering Impairment/ vastgoedvoorziening Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

31-dec-13 €

31-dec-12 €

72.100.540 3.764.405 0 -5.720.106 701.976 -925.300 69.921.515

69.362.228 2.400.594 4.500.000 -5.259.492 1.471.960 -374.750 72.100.540

31-dec-13 €

31-dec-12 €

109.512.013 4.500.000 -2.283.265 -41.807.233 69.921.515

108.623.249 4.500.000 -2.985.241 -38.037.468 72.100.540

Toelichting: Een groot deel van het oorspronkelijke instellingsterrein van Zuidwester in Middelharnis, Hernesseroord, heeft sinds 2013 de onherroepelijke bestemming “ wonen” gekregen. De delen van het terrein die de bestemming wonen hebben gekregen worden aangehouden voor verkoop en zijn daarom gewaardeerd op actuele waarde, zijnde de taxatiewaarde van € 4,9 miljoen (op basis van twee van elkaar onafhankelijke taxaties). De boekwaarde op basis van historische kostprijs van het deel van het terrein dat wordt aangehouden voor verkoop is € 0,4 miljoen derhalve is er sprake van een herwaardering van € 4,5 miljoen. De gronden die inmiddels de woonbestemming hebben zijn onderwerp van een Ontwikkelings- en Realisatie Overeenkomst met AM (zie ook de toelichting onder “ niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen” ). De voorziening vastgoed heeft betrekking op impairment van de waardering van te verkopen leegstaande panden en op investeringen met betrekking tot herontwikkeling Hernesseroord.

11


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS 2. Financiële vaste activa 31-dec-13 €

31-dec-12 €

50.000 -50.000 0

50.000 -25000 25.000

4.473.042 1.388.266 206.917

5.591.304 1.735.332 258.646

446.170

467.398

Totaal financiële vaste activa

6.514.394

8.077.679

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt :

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: disagio op verstrekte leningen Wfz Bij: overige mutaties Af: afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

8.077.679 0 -25.000 -1.538.284 6.514.394

9.440.674 143.092 25.000 -1.531.086 8.077.679

31-dec-13 €

31-dec-12 €

18.802 18.802

19.594 19.594

De specificatie is als volgt : Overige vorderingen Langlopende lening aan buurtsuper Lepelstraat Voorziening lening Lepelstraat Compensatieregeling Nza Gesloopte panden Leegstaande panden Asbest compensatie Disagio Disagio langlopende leningen Wfz

3. Voorraden De specificatie is als volgt : Overige voorraden: Buurtsupers Vierpolders Totaal voorraden

12


4. Vorderingen en overlopende activa 31-dec-13 €

31-dec-12 €

396.742 447.464 27.058

442.837 451.664 19.450

1.000.000 PM

1.000.000 PM

Vooruitbetaalde bedragen: Premie zorgverzekering personeel Onderhouds- en service contracten Opleidingen Huisvesting Huishoudgelden Overige

20.179 461.910 148.974 105.841 309.416 67.769

23.934 572.551 111.958 141.553 295.145 151.515

Nog te ontvangen bedragen: Wasopbrengsten Rente Subsidie Contributie Overige

101.826 93.054 156.318 238.000 536.641

80.176 9.493 0 0 354.822

103.960 4.906 60.085 4.280.142

104.789 39.952 21.332 3.821.173

De specificatie is als volgt : Vorderingen op debiteuren: Debiteuren Voorschotten bewonersgelden Vorderingen op debiteuren bijkomende kosten Overige vorderingen: Rekening courant Stichting Beheer Zorgvastgoed Vordering AM

Overige overlopende activa: Meer-keuze-arbeidsvoorwaarden Leningen aan personeel Overige Totaal vorderingen en overlopende activa 5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

Toelichting: Vorderingen op debiteuren De voorziening voor oninbaarheid, die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 74.764. Overige vorderingen Vanuit een zekerheid naar alle bestuurlijke collega's van de Stichting Beheer Zorgvastgoed, hebben alle deelnemende stichtingen van de Stichting Beheer Zorgvastgoed een bedrag van € 1 miljoen gestort bij SBZ als buffer indien een van de partijen in betalingsproblemen zou komen naar het Waarborgfonds. De totale buffer bedraagt derhalve € 6 miljoen. Onder de niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen wordt de vordering op AM nader toegelicht.

13


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS 5. Vorderingen (+) uit hoofde van financieringstekort en/of schulden (-) uit hoofde van financieringsoverschot

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar indexeringen Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Sub-totaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december

t/m 2010 €

2011 €

2012 €

2013 €

totaal €

-110.744

954.777

1.801.962

0

2.645.995

1.239.542 758.945

0 0

-954.777 -954.777

-758.945 -74.926 -989.623 -1.823.494

1.998.487

1.239.542 0 -74.926 -1.944.400 -779.784

-110.744

0

-21.532

1.998.487

1.866.211

c c c c

c c c c

a a a a

ZHE Stadium van vaststelling (per erkenning): ZEE WB R'DAM a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1.998.487 132.276 1.866.211

2.756.739 110.744 2.645.995

31-dec-13 €

31-dec-12 €

79.540.036 78.300.494 1.239.542

78.771.690 76.969.728 1.801.962

Toelichting: Zorgkantoor Zuid-Hollandse Eilanden: De vordering bedraagt op de balansdatum € 1.578.877 en heeft betrekking op 2013. Zorgkantoor Zeeland: De vordering bedraag op de balansdatum € 307.297 en heeft betrekking op 2013 Zorgkantoor West-Brabant In West Brabant bestaat er nog steeds een schuld uit financiering uit 2007 van € 110.427. Hierover is in 2011 en 2012 diverse malen gecommuniceerd met het zorgkantoor, maar de post is nog niet verrekend. De uiteindelijke schuld op de balansdatum bedraagt € 120.744 en heeft betrekking op de jaren 2010 (€ 110.744, te betalen), 2012 (€ 21.537 te betalen) en 2013 (€ 10.315 te vorderen) Zorgkantoor Rotterdam De vordering bedraagt op de balansdatum € 101.998 en heeft betrekking op het jaar 2013.

6. Liquide middelen De specificatie is als volgt :

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Kassen Postbank Van Lanschot bank Rabobank Kruisposten kas/bank/giro Totaal liquide middelen

5.463 1.008.511 8.646.560 1.693.303 3.459 11.357.297

10.270 1.008.021 11.984.598 253.123 1.842 13.257.854

14


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 7. Eigen vermogen 31-dec-13 €

31-dec-12 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

42.808 18.484.199 -508.912

42.808 14.519.570 -539.969

Totaal eigen vermogen

18.018.095

14.022.410

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Saldo per 31-dec-12 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €


42.808

0

0

42.808

42.808

0

0

42.808





9.953.500 4.500.000 -73.798

3.167.487 0 297.141 500.000 0 3.964.628

0 0 0

13.120.988 4.500.000 223.343 500.000 139.868 18.484.199

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Reserve aanvaardbare kosten: Herwaarderingsreserve Reserve instandhouding Bestemmingsreserve organisatieontwikkeling Bestemmingsreserve zorg-op-maat Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

139.868 14.519.570

0 0

Toelichting: Herwaarderingsreserve Een groot deel van het oorspronkelijke instellingsterrein van Zuidwester in Middelharnis, Hernesseroord, heeft de onherroepelijke bestemming “ wonen”. De delen van het terrein die de bestemming wonen hebben gekregen worden aangehouden voor verkoop en zijn daarom gewaardeerd op actuele waarde, zijnde de taxatiewaarde van € 4,9 miljoen (op basis van twee van elkaar onafhankelijk uitgevoerde taxaties door beedigde register taxateurs). De boekwaarde van het deel van het terrein dat wordt aangehouden voor verkoop is € 0,4 miljoen derhalve is er sprake van een herwaardering van € 4,5 miljoen. De gronden die inmiddels de woonbestemming hebben zijn onderwerp van een Ontwikkelings- en Realisatie Overeenkomst met AM (zie ook de toelichting onder “ niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen” ). Bestemmingsreserve organisatieontwikkeling De raad van bestuur heeft besloten om een bedrag van € 500.000 expliciet te reserveren voor organisatieontwikkeling.

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Reserve aanvaardbare kosten: Totaal niet collectief gefinancierd gebonden vermogen





-539.969 -539.969

31.057 31.057

0 0

-508.912 -508.912

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het niet collectief gefinancierd vrij vermogen heeft betrekking op de reïntegratieactiviteiten van Zuidwester voor Werk. Deze activiteiten zijn in 2012 fors terug gelopen, het UWV en gemeentes hebben fors bezuinigd op reïntegratie, waarna er een herstructurering van de activiteiten nodig was in 2012. In 2013 is de bedrijfsvoering weer op orde. Tevens is in deze post is het verlies van voorgaande jaren van de niet-AWBZ activiteiten van Zuidwester begrepen. Dit verlies is ontstaan uit de negatieve resultaten van de supermarkt activiteiten, die zijn afgestoten in 2010.

15


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS 8. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Jubilea PBL Arbeidsongeschiktheid Leegstaande panden Voorziening verlieslatende contracten Asbestproblematiek Totaal voorzieningen


Dotatie

vrijval

Onttrekking

€

€

€


568.769 1.541.415 503.829 393.199 262.340 410.695 3.680.247

96.620 1.541.891 473.321 22.184 171.680 2.377 2.308.073

0 0 0 0 0 0 0

64.807 979.221 442.344 94.620 101.842 0 1.682.833

600.582 2.104.085 534.806 320.763 332.178 413.072 4.305.486

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd:

31-dec-13

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

500.000 3.805.486 894.130

Toelichting per categorie voorziening: Jubilea Deze voorziening heeft tot doel een voorziening te treffen voor in de toekomst te verwachten uitkeringen aan personeelsleden die een 12½, 25, 40 jarig dienstjubileum of pensioengerechtigde leeftijd bereiken. Bij de berekening van deze voorziening is rekening gehouden met een gemiddelde loonkosten-stijging van 2% per jaar en een disconteringsvoet van 3,2% en een pensioenleeftijd van 65 jaar. De disconteringsvoet voor 2013 is 3,17% en in 2012 was dit 4%. Dit geeft een effect van € 29.120. PBL 45 Deze voorziening heeft betrekking op de invoering van het Persoonsgebonden Budget Levensfase in de CAO 2010. Vanaf 2011 worden de reguliere rechten hiervan overgeboekt van de kortlopende schulden naar de voorziening. De PBL voorziening wordt ieder jaar aan het eind van het boekjaar bepaald en het saldo wordt toegevoegd of onttrokken aan de voorziening. De disconteringsvoet voor 2013 is 1,36% en in 2012 was dit 4%. Dit geeft een effect van € 25.300. Arbeidsongeschiktheid De voorziening arbeidsongeschiktheid heeft betrekking op het gedurende twee jaar doorbetalen van salaris aan personeel die op balansdatum bekend naar verwachting geheel of gedeeltelijk niet in staat zijn om werkzaamheden te verrichten door ziekte of arbeidsongeschiktheid. De voorziening is gevormd ter grootte van het naar verwachting in de toekomst verschuldigde bedrag. In de berekening is rekening gehouden met de 100% in het eerste ziektejaar en 70% in het tweede ziektejaar. Verlieslatende contracten Deze voorziening heeft betrekking op gehuurde kleinschalige huurwoningen, waarbij de toekomstige huur de toekomstige inkomsten volgens de huidige bekostigingssystematiek overschrijdt. Vanuit de nieuwe financiering op basis van de NHC's is de voorziening opnieuw berekend. Asbestproblematiek Stichting Zuidwester heeft in 2011 een asbestinventarisatie gehouden. Een groot deel van de inventarisatie kan binnen de Beleidsregel Compensatie immateriele vaste activa worden opgevangen. Waar dit niet mogelijk is omdat er geen vervangende huisvesting wordt gerealiseerd is aanvullend een voorziening getroffen om in de toekomst het asbest te kunnen verwijderen.

16


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS 9. Langlopende schulden 31-dec-13 €

31-dec-12 €

61.266.984 0 61.266.984

65.306.983 0 65.306.983

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

65.306.984 0 4.039.999

52.992.051 15.489.000 3.174.064

Stand per 31 december

61.266.982

65.306.984

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

3.767.776 57.499.206

4.039.998 61.266.986

De specificatie is als volgt:

Schulden aan kredietinstellingen Leaseverplichting Totaal langlopende schulden

Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

3.767.776 57.499.206 42.428.102

4.039.998 61.266.986 46.195.879

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

10. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt :

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen, personeel niet in loondienst en overige personele kosten Vakantiegeld Vakantiedagen Omzetbelasting Nog te betalen energie / huur Dagbesteding derden Accountantskosten Te betalen rente en disagio Te betalen onderhoudskosten Vooruitontvangen opbrengsten Nog te betalen frictiekosten Fonds t.b.v. bewoners Personeelsvereniging Vooruitontvangen bedragen OCZ Reservering interne innovatie Overige Investeringsverplichtingen Kortlopend deel van de langlopende schulden Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Toelichting: Stichting Zuidwester heeft in 2013 de Schulden aan kredietinstellingen in zijn geheel afgelost.

17

31-dec-13 €

31-dec-12 €

0 544.618 2.632.258 1.067.551 744.982 1.443.382 788.563 30.790 385.126 68.991 27.000 350.381 300.406 102.549 175.701 162.919 23.304 556.558 0 944.360 18.359 3.767.776 14.135.572

4.000.000 2.687.556 2.532.538 1.095.723 969.492 1.452.286 829.278 46.348 419.009 46.902 31.763 582.968 121.710 86.541 270.806 163.663 21.774 403.986 23.614 1.045.546 81.693 4.039.998 20.953.196


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS 11. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Vordering op AM Uit hoofde van de “Ontwikkelings- en realisatieovereenkomst Herontwikkeling Hernesseroord te Middelharnis” (hierna “ORO”), gedateerd juni 2008, de afgegeven bouwvergunning voor het eerste bouwdeel in maart 2012 en het onherroepelijk worden van het (overgrote deel van het) bestemmingsplan Hernesseroord in december 2012, heeft stichting Zuidwester sinds 2012 een vordering op AM B.V, AM Holding Vastgoedontwikkeling B.V. en AM Grondbedrijf B.V. (hierna “AM”). Tegenover deze vordering staat de verplichting de 26 hectare grond waarop deze ORO betrekking heeft op eerste verzoek van AM te leveren. De nominale vordering, prijspeil 1 januari 2007, bedraagt volgens de ORO € 13,4 miljoen (exclusief belastingen en kosten koper). Vermeerderd met de contractuele indexatie en onder aftrek van de reeds betaalde waarborgsom van € 1,5 miljoen bedraagt de vordering op AM per december 2012 € 13,9 miljoen. Bij brief van 27 december 2012 is AM verzocht om (het saldo van) de geïndexeerde grondprijs uiterlijk op 31 januari 2013 te voldoen, bij gebreke waarvan AM vanaf 1 februari 2013 in verzuim zou zijn. Tot op heden heeft AM de grondprijs niet voldaan en betwist zij deze grondprijs verschuldigd te zijn. In augustus 2013 heeft Zuidwester AM gedagvaard, en in juni 2014 zal comparitie van partijen plaatsvinden. Voorzichtigheidshalve zal de vordering pas na toewijzing worden gewaardeerd.

Garantiefaciliteit Bij de van Lanschot Bankiers staat een garantiefaciliteit uit van € 9.518, waar verpanding van creditgeld tegenover staat. Er zijn geen rekening courant faciliteiten bij banken. Hoofdelijke aansprakelijkheid In het kader van de deelneming aan het Waarborgfonds voor de Zorgsector middels Stichting Beheer Zorgvastgoed verbindt Stichting Zuidwester zich jegens het Waarborgfonds tot hoofdelijk schuldenaar voor de juiste, volledige en tijdige voldoening van al hetgeen Stichting Beheer Zorgvastgoed, haar bestuursleden en eerder uitgetreden leden met vastgoed, die niet als zelfstandig deelnemer van het waarborgfonds geborgd zijn, uit hoofde van of in verband met door de Waarborgfonds jegens geldgever verleende of nog te verlenen borgstellingen of uit welken andere hoofde ook, aan de Waarborgfonds schuldig is. Daarnaast is Stichting Zuidwester als deelnemer van het Waarborgfonds aansprakelijk voor de verleende borgstellingen door het Waarborgfonds, nadat het eigen vermogen is aangesproken van het Waarborgfonds, voor 3 % van de geborgde leningen van Zuidwester. Hypothecaire zekerheid Zuidwester heeft al haar vastgoed in eigendom in hypothecaire zekerheid gesteld richting het Waarborgfonds. Huurverplichtingen ultimo 2013 zijn de minimale (operational) leasebetalingen inzake huurpanden van Stichting Zuidwester als volgt: niet langer dan 1 jaar 686.826 tussen 1 en 5 jaar 1.135.606 langer dan 5 jaar 0 1.822.432 Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: correctie voorgaande jaren Bij : indexering niet-bestede investeringsruimte Bij : investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar Beschikbare investeringsruimte 31 december

-746.383 0 -19.032 417.313 0 -348.102

-1.134.553 0 -18.836 407.005 0 -746.383

Af: Totale inbrengverplichting (direct en indirect) conform advies CBZ (inclusief CBZ index 2008) Beschikbare investeringsruimte , na verwerking inbrengverplichting

0 -348.102

0 -746.383

18


5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Machines en installaties €

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting €

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa €

Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa €

76.663.231 4.500.000 24.682.248 2.985.241 53.495.742

21.740.292 0 9.297.484

8.762.577 0 4.057.736

1.457.148 0 0

0 0 0

12.442.808

4.704.841

1.457.148

0

108.623.248 4.500.000 38.037.468 2.985.241 72.100.539

2.519.274 0 0 3.219.039 0

22.354 0 0 1.125.795 0

0 1.610.706 0 1.375.272 0

-2.541.628 2.153.699 0 0 0

0 0 0 0 0

0 3.764.405 0 5.720.106 0

255.793 0 255.793

0 0 0

903.857 0 903.857

0 0 0

0 0 0

1.159.650 0 1.159.650

628.834 701.976 0 248.997 -322.139

863.355 0 0 381.418 481.937

223.802 0 0 160.276 63.526

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

1.715.991 701.976 0 790.691 223.324

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-1.079.602

-1.585.378

171.908

-387.929

0

-2.179.025

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen - impairement Boekwaarde per 31 december 2013

78.297.886 4.500.000 27.396.497 2.283.265 53.118.124

20.899.288 0 10.041.861

9.245.624 0 4.368.875

1.069.219 0 0

0 0 0

10.857.427

4.876.749

1.069.219

0

109.512.012 4.500.000 41.807.233 2.283.265 69.921.514

3,3%

3,3%

33,33% - 10%

0,0%

0,0%

Bedrijfsgebouwen en terreinen € Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen - impairement Boekwaarde per 1 januari 2013 Mutaties in het boekjaar - Activering - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde - impairement cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

Afschrijvingspercentage

19

Totaal €


5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.7.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa totaal Grond erfpacht €

gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

Subtotaal vergunning €

Totaal

€

Onderhanden Projecten €

498.883

5.414.410,27

6.704.729

2.043.698

46.147.627

777.196

3.268.809,99

15.812.800,72

247.976

80.916.130

108.623.248

221.228

0,00

1.748.966

694.856

13.466.440

546.392

1.641.147,65

6.550.599,57

0

24.869.629

37.085.812

277.655

5.414.410,27

4.955.763

1.348.842

32.681.187

230.804

1.627.662,35

9.262.201,15

247.976

56.046.501

71.537.436

0 0 0 0 12.064 0

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0 0 0 0 347.155 0

0 0 0 0 40.874 0

850.566 0 0 0 977.521 0

0 0 0 0 194.299 0

458.195,00 0,00 0,00 0,00 169.993,42 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 781.711,88 0,00

-1.308.761 1.149.851 0 0 0 0

0 1.149.851 0 0 2.523.618 0

0 3.764.402 0 0 4.903.939 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0,00 0,00

0 0 0

0 0 0

0 0 0

193.108 0 193.108

0 0,00 0,00

0 0,00 0,00

0 0 0

193.108 0 193.108

1.096.965 0 1.096.965

- Desinvesteringen .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen

0 0

0,00 0,00

0 0

0 0

0 0

0 0

0,00 0,00

0,00 0,00

0 0

0 0

1.778.676 819.877

16.588 0 4.562 12.026

53.942,68 0,00 0,00 53.942,68

8.956 0 8.545 411

0 0 0 0

414.483 0 157.415 257.069

0 0 0 0

-158.546,00 0,00 -58.794,20 -99.751,80

130.999,54 0,00 124.982,20 6.017,34

0 0 0 0

466.423 0 236.710 229.714

0 0 0 0


-24.090

-53.942,68

-347.566

-40.874

-384.024

-194.299

387.953,38

-787.729,22

-158.910

-1.603.481

-2.098.336

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

482.295 0 228.731

5.360.467,59 0,00 0,00

6.695.773 0 2.087.576

2.043.698 0 735.730

46.583.710 0 14.286.547

584.088 0 547.583

3.885.550,99 0,00 1.869.935,27

15.681.801,18 0,00 7.207.329,25

89.066 0 0

81.406.451 0 26.963.430

109.512.009 0 40.072.909

Boekwaarde per 31 december 2013

253.565

5.360.467,59

4.608.197

1.307.968

32.297.164

36.506

2.015.615,72

8.474.471,93

89.066

54.443.021

69.439.100

2,5%

0,00

5,0%

2,0%

2% - 2,5%-10%

25,0%

5%

5%

0%

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013 Mutaties in het boekjaar - activeringen - investeringen - herclasseficatie - Voorziening vastgoed - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

- overige mutaties aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo


IVA

Grond

€

€

20

Semi perm. verbouwingen gebouwen € €

Installaties

€


5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.7.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa totaal Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding

Onderhanden Projecten

Subtotaal

€

€

€

€

€

€

Subtotaal meldingsplichtige activa €

10.640.663 4.550.554

0 0

10.640.663 4.550.554

3.648.980 2.386.207

0 0

3.648.980 2.386.207

14.289.642 6.936.761

6.090.108

0

6.090.108

1.262.773

0

1.262.773

7.352.881

0 0 0 514.231

0 0 0 0

0 0 0 514.231

167.864 0 0 327.289

-167.864 204.265 0 0

0 204.265 0 327.289

0 204.265 0 841.520

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

1.455.772 622.272

0 0

1.455.772 622.272

0 0

0 0

0 0

1.455.772 622.272

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-1.347.731

0

-1.347.731

-159.425

36.401

-123.024

-1.470.755


9.184.891 0 4.442.513

0 0 0

9.184.891 0 4.442.513

3.816.843 0 2.713.495

36.401 0 0

3.853.245 0 2.713.495

13.038.135 0 7.156.009


4.742.377

0

4.742.377

1.103.348

36.401

1.139.749

5.882.127

5,0%

0%

10,0%

0,0%

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013 Mutaties in het boekjaar - activeringen - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - Desinvesteringen .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen - overige mutaties aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)


21


5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.7.3 WMG-gefinancierde vaste activa totaal comp. App. overig €

Inventaris Sparwinkel €

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

onderhanden projecten €

Subtotaal WMG €

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

0 0

34.199 9.936

6.776.080 3.325.814

24.359 16.198

1.927.939 705.789

160.138 0

8.922.715 4.057.736

Boekwaarde per 1 januari 2013

0

24.263

3.450.266

8.162

1.222.150

160.138

4.864.979

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0

0 0 6.761

798.134 0 789.562

210.809 0 31.363

601.763 0 451.075

220.119 0 0

1.830.825 0 1.278.762


0 0 0

0 0 0

805.115 0 805.115

0 0 0

98.742 0 98.742

0 0 0

903.857 0 903.857


0 0

0 0

15.309 3.327

17.839 15.461

190.653 141.488

0 0

223.802 160.276


0 0 0 0

0 0 0 0

88.067 0 5.871 82.195

0 0 0 0

-88.067 0 -5.871 -82.195

0 0 0 0

0 0 0 0


0

-6.761

-85.606

177.068

183.718

220.119

488.537


0 0 0

34.199 0 16.698

6.665.723 0 3.301.063

217.329 0 32.100

2.328.373 0 922.505

380.257 0 0

9.625.881 0 4.272.365


0

17.502

3.364.660

185.230

1.405.868

380.257

5.353.516

20%

20%

10%/20%

20%

20%

0%


22


5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.7.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen totaal

€


Subtotaal Kleinschalige woonvoorzieningen €

165.565 81.054

20.825 9.371

1.049.033 0

3.990.975 1.072.924

0

84.511

11.454

1.049.033

2.918.051

798.343 0 0 0 187.786

0 0 0 0 0

0 0 0 0 16.556

0 0 0 0 4.165

-1.065.000 579.461 0 0 0

0 579.461 0 0 208.507

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0


-53.943 0 0 -53.943

0 0 0 0

-412.481 0 -236.710 -175.771

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-466.423 0 -236.710 -229.714


320.600

0

786.328

0

-16.556

-4.165

-485.539

600.668


320.600 0 0

0 0 0

3.966.376 0 1.406.994

0 0 0

165.565 0 97.610

20.825 0 13.536

563.494 0 0

5.036.859 0 1.518.140


320.600

0

2.559.382

0

67.954

7.289

563.494

3.518.719

n.v.t.

n.v.t.

5,0%

n.v.t.

10,0%

10,0%

0%

Grond

Gebouwen

€


Verbouwingen €

Installaties

€

Semi perm. gebouwen €


0 0

0 0

2.755.552 982.499

0 0


0

0

1.773.053

266.657 0 0 0 0

0 0 0 0 0


0 0 0


Mutaties in het boekjaar - activeringen - investeringen - Voorziening vastgoed - herwaarderingen - afschrijvingen

Afschrijvingspercentage Stichting Zuidwester

23

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.7.5 Niet WTZi materiele vaste activa totaal

Grond

Gebouwen

€



0 0


Subtotaal niet WTZI MVA

Verbouwingen €

Installaties

€

Semi perm. gebouwen €

€


0 0

0 0

0 0

47.819 33.473

455.966 115.288

0 0

503.785 148.762

0

0

0

0

14.345

340.678

0

355.023

Mutaties in het boekjaar - activeringen - investeringen - Herclasseficatie - Voorziening vastgoed - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 4.782

0 0 0 0 0 46.750

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 51.531


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

99.102 37.328

0 0

99.102 37.328


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


0

0

0

0

-4.782

-108.523

0

-113.305


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

47.819 0 38.255

356.864 0 124.710

0 0 0

404.683 0 162.965


0

0

0

0

9.563

232.155

0

241.718

10,0%

10,0%

0%


2,0%

24

€


5.1.8 MUTATIEOVERZICHT FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.8.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa totaal Subtotaal vergunning €

Totaal

€


4.645.653 3.290.879

310.375 51.729

0 0

16.860.682 11.420.207

22.146.594 14.093.914

3.827.055

1.354.773

258.646

0

5.440.474

8.052.680

Mutaties in het boekjaar - activeringen - investeringen - herclasseficatie - Voorziening vastgoed - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

0 0 0 0 765.411 0

0 0 0 0 270.955 0

0 0 0 0 51.729 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 1.088.095 0


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0

-765.411

-270.955

-51.729

0

-1.088.095

-1.538.284

11.904.654 0 8.843.010

4.645.653 0 3.561.834

310.375 0 103.458

0 0 0

16.860.682 0 12.508.302

22.146.594 0 15.632.197

3.061.644

1.083.819

206.917

0

4.352.380

6.514.396

16,67%

16,67%

16,67%

0,00%

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013

Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2013 Afschrijvingspercentage

compensatie reg. sloop €

compensatie reg. leegstand €

11.904.654 8.077.599

25

asbest compensatie

0

1.538.284


5.1.8 MUTATIEOVERZICHT FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.8.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa totaal Subtotaal Onderhanden meldingsProjecten plichtige activa € €

compensatie reg. sloop €

compensatie reg. leegstand €

asbest compensatie €


3.550.641 1.786.391

1.241.019 860.460

0 0

0 0

4.791.659 2.646.851


1.764.250

380.558

0

0

2.144.808

0 0 0 352.850

0 0 0 76.112

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 428.962


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-352.850

-76.112

0

0

-428.962


3.550.641 0 2.139.241

1.241.019 0 936.572

0 0 0

0 0 0

4.791.659 0 3.075.813


1.411.400

304.447

0

0

1.715.846

16,67%

16,67%

16,67%

0,00%

Mutaties in het boekjaar - activeringen - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen



26


5.1.8 MUTATIEOVERZICHT FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi totaal 5.1.8.3 Niet WTZi financiële materiele vaste activa Subtotaal disagio niet WTZI MVA €

€


494.253 26.855

494.253 26.855


467.398

467.398

0 0 0 0 21.227

0 0 0 0 21.227


0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0


-21.227

-21.227


494.253 0 48.082

494.253 0 48.082


446.170

446.170

Mutaties in het boekjaar - investeringen - Herclasseficatie - Voorziening vastgoed - herwaarderingen - afschrijvingen


2,5%/3,33%

27


5.1.9.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN Projectgegevens Nummer

Brief-

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

D08128

Datum

31-12-08

Omschrijving

infrastructuur Hernesseroord (vlg fase) Plantenkas Hernesseroord Dagbesteding Hernesseroord Gravin Oud-Beijerland Herontwikkeling Den Berg Instandhouding ZHZ Oranjestraat Elvis Presley 133 Winkel Dijckpotingen Pottenbakker energievoorziening HO fase 1

Investeringen WTZi-type

t/m 2012 €

vergunning na 01-01-2009 na 01-01-2009 na 01-01-2009 na 01-01-2009 melding KSWV KSWV na 01-01-2009 na 01-01-2009 na 01-01-2009

Totaal

56.456 95.823 1.929 16.600 77.168 0 563.494 485.539 0 0 0 1.297.009

2013 € -56.456 754.745 87.135 363.784 -77.168 167.864

gereed €

Goedkeuringen t/m 2013 onderhanden €

-485.539 77.811 1.065.000 36.401

380.384 0 167.864 0 0 77.811 1.065.000 0

0 0 89.064 0 0 0 563.494 0 0 0 36.401

1.933.577

2.541.627

688.959

850.568

Nominaal bedrag WTZi €

Indexering €

Jaar van oplevering

Aangepaste €

0 2013 0 2013 0 2013 0 0 2013

0

0

0

5.1.9.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN Projectgegevens Briefnummer

Nummer

1 2 3 4 5

Datum

Omschrijving

Plantenkas Hernesseroord Gravin Oud-Beijerland Instandhouding ZHZ Winkel Dijckpotingen Pottenbakker

Investeringen WTZi-type

vergunning vergunning melding vergunning ksw

Activapost

MVA MVA MVA MVA MVA

WTZi €

WMG €

Overige €

850.568 380.384

1.065.000

850.568 380.384 167.864 77.811 1.065.000

1.232.864

2.541.627

167.864 77.811

Totaal

1.308.763

28

0

Totaal €

Toekomstige lasten Afschrijving WTZi Rentekosten € €

0

0


5.1.10 OVERZICHT LANGLOPENDE LENINGEN 2013 Leninggever Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ BNG BNG NWB BNG BNG BNG NWB NWB BNG BNG NWB NWB BNG NWB Totaal

9-sep-02 16-sep-02 19-nov-02 20-mrt-00 15-mrt-04 6-okt-04 1-jul-05 3-nov-08 9-dec-09 9-dec-09 6-mei-10 12-dec-11 14-dec-12 14-dec-12

4.700.000 6.300.000 4.000.000 2.949.567 2.450.000 14.500.000 5.185.000 6.806.703 4.000.000 4.150.000 4.053.484 14.000.000 10.000.000 5.489.000

WerkeRestschuld Nieuwe lijke-rente 31 december leningen in 2012 2013 %

30 30 30 30 9 15 40 20 30 30 40 20 20 15

lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair

2,980% 2,990% 3,100% 3,860% 3,720% 4,075% 3,415% 2,800% 3,730% 3,730% 3,490% 3,040% 2,610% 1,310%

€

Aflossing in Restschuld 31 2013 december 2013

€

€

3.133.043 4.200.000 2.666.666 2.654.610 272.222 6.766.667 4.277.625 1.361.339 3.600.000 3.735.000 3.850.810 13.300.000 10000000 5489000 65.306.983

0

29

Restschuld over 5 jaar

€

Resterende looptijd in jaren eind 2013

Aflossingswijze

€

156.652 210.000 133.333 147.478 272.222 966.667 129.625 85.084 133.333 138.333 101.337 700.000 500000 365933,4

2.976.391 3.990.000 2.533.333 2.507.132 0 5.800.000 4.148.000 1.276.256 3.466.667 3.596.667 3.749.473 12.600.000 9.500.000 5.123.067

2.193.130 2.940.000 1.866.666 1.769.740 0 966.667 3.499.875 850.837 2.800.000 2.905.000 3.242.787 9.100.000 7.000.000 3.293.400

4.039.999

61.266.984

42.428.102

Aflossing 2014

Gestelde zekerheden

€ 19 19 19 17 0 6 32 15 26 26 37 18 19 14

lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair

156.652 210.000 133.333 147.478 0 966.667 129.625 85.084 133.333 138.333 101.337 700.000 500.000 365.933 3.767.776

Wfz Wfz Wfz Wfz Wfz Wfz Wfz Wfz Wfz Wfz Wfz Wfz Wfz Wfz


5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 12. Wettelijk budget aanvaardbare kosten €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Groei normatieve kapitaalslasten Voorlopige Indexatie 0,75% loon en materieel 2013 Voorlopige Indexatie 1,63% loon en materieel 2012 Definitieve indexatie ZZP (vordering) 1,59% 2013 Definitieve indexatie ZZP (vordering) 1,19% 2012

2013 €

€

2012 €

78.771.690

73.670.305

0

0

1.079.612 568.068

-588.979 1.082.737

1.227.033 758.943 2.874.713

Beleidsmaatregelen overheid: Compensatieregeling Meerzorg (EZT t/m 2012) Extreme zorg behoefte

0 -588.421 0

1.252.701 1.517.057 -458.869

-588.421 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - nacalc. Huur - vervallen zorginfrastructuur gelden - 20% NHC van tarief - 10% NHC van tarief

419.162 -24.181 235.035

1.058.188 -416.914 -373.038 -82.737 -69.151

1.032.907 985.659 1.662.923

Overige mutaties: Overige mutaties extra middelen 2012 (Agema gelden) innovatiegelden 2012 Mutatie productierealisatie 20% Uitfasering nacalculatie kapitaalslasten 10% Uitfasering nacalculatie kapitaalslasten Vervoerskosten

-83.782 -3.100.910 -28.338 1.240.310 -1.283.014

43.819 -342.061 3.100.910 28.338 868.462 -985.659 76.687

74.866 -3.180.868

2.746.677

Sub-totaal wettelijk budget boekjaar

79.540.037

78.771.690

Baten voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar

-74.926 79.465.111

24.930 78.796.620

0 -64.871 0 184.349

-28.338 382.674

79.584.589

79.150.956

af: frictiekosten Baten komend jaar (ervaringsdeskundige) Reservering nog te betalen ervaringsdeskundige innovatie gelden ontvangen in 2012 Besteding frictiekosten/innovatiemiddelen Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

30


5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 13. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties 2013 €

2012 €

1.186.950 1.186.950

1.127.540 1.127.540

2013 €

2012 €

312.820 455.851 222.493 31.460 32.842 406.536 977.314 2.439.316

260.249 445.514 251.866 27.381 34.679 486.260 418.215 1.924.165

400.742 138.816 539.559

196.768 159.303 356.071

2.978.875

2.280.236

2013 €

2012 €

40.175.758 5.682.048 3.342.823 49.200.628

40.273.695 5.361.674 3.308.922 48.944.291

Andere personeelskosten: Kosten werving en selectie Dotatie voorzieningen Opleidingskosten Werkkleding Kosten arbo en reintegratie Reiskosten woon-/werkverkeer Overige personele kosten Sub-totaal

59.670 625.462 902.471 11.111 92.664 794.002 212.131 51.898.139

69.524 -19.039 876.472 15.378 144.247 778.640 80.639 50.890.152

Personeel niet in loondienst Totaal personeelskosten

924.989 52.823.129

1.337.693 52.227.845

1.055

1.063

Persoonsgebonden- en volgende budgetten Totaal 14. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: Overige dienstverlening: Algemene administratieve diensten Hotelmatige diensten Behandelfuncties Bewonersgebonden functies Technische functies Opbrengsten reïntegratie en buurtsupers Overige Overige subsidies: Personeelssubsidie Overige

Totaal 15. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

31


5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 16. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt: Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa

Totaal afschrijvingen

2013 €

2012 €

3.090.651 1.538.284 4.628.935

2.547.799 1.517.056 4.064.856

2.629.454 0 2.629.454

3.131.285 14.030 3.145.314

7.258.389

7.210.171

Toelichting In 2013 zijn de economische gebruiksduren opnieuw ingeschat, wat heeft geleid tot een verkorting van de levensduur van computerapparatuur (van 5 naar 3 jaar). Hierdoor stijgen de jaarlijkse afschrijvingslasten met ongeveer €90.000. Daarnaast is de levensduur van gebouwen en de bijbehorende installaties op 30 jaar gesteld (kleinschalig vastgoed was 35 jaar). Hierdoor stijgen de jaarlijkse afschrijvingslasten met ongeveer € 80.000.

2013 4.589.077 819.558 261.779 1.375.272 165.542 47.161 7.258.389

Specificatie afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa, Trekkingsrechten - WTZi-meldingsplichtige vaste activa, instandhouding - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen - niet WTZi-gefinancierde vaste activa+ Totaal afschrijvingslasten 17. Overige bedrijfskosten 2013 €

2012 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

4.653.159 4.261.907 2.868.774

4.530.954 3.700.154 2.858.713

Onderhoud- en energiekosten - Onderhoud - Energie gas - Energie stroom - Energie transport en overig Subtotaal

1.895.642 1.025.720 477.385 100.916 3.499.663

1.974.263 921.078 521.313 84.908 3.501.562

2.701.664 13.806 -85.492 17.913.480

2.688.266 14.371 -2.069.994 15.224.025

2013 €

2012 €

210.071 -1.969.806 -1.759.735

131.697 -2.028.243 -1.896.546

De specificatie is als volgt :

Huur en leasing Operationele lease Dotaties en vrijval voorzieningen Totaal bedrijfskosten

18. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt :

Rentebaten Rentelasten Totaal financiële baten en lasten

32


5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

19. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welke bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht tweehoofdig bestuur, waarvan op dit moment een waarnemingsteam van 4 personen deze functies waarneemt.

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4

5 6 7 8

Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 20.)? Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? Welke salarisregeling is toegepast? Wat is de deeltijdfactor? (percentage) Beloning, incl. vakantiegeld, eindejaars-uitkeringsalaris en andere vaste toelagen Waarvan verkoop verlofuren Waarvan nabetalingen voorgaande jaren

Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor prive gebruik, 9 laagrentende leningen etc. Belastbare Vaste en variabele 10 onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 13 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgevers bijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkeringen, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 14 Winstdelingen en bonusbetalingen 15 Uitkeringen in verband met beeindiging van het dienstverband 15 Totaal inkomen (9 t/m 15, excl. 9a en b)

L. Kenter

N. Baroch

P. Knöps

H. Bosma

A. Sprokkereef

1-1-2007

1-10-2013

1-10-2013

1-10-2013

1-10-2013

nee

ja

ja

ja

ja

30-sep-13

31-dec-13

31-dec-13

31-dec-13

31-dec-13

nee onbep.tijd geen 100%

onbep.tijd cao 110%

onbep.tijd cao 100%

onbep.tijd cao 110%

onbep.tijd cao 89%

174.332 0 0

35.506 949 0

20.666 0 0

29.220 3.332 0

25.394 0 0

0

0

0

0

0

23.151 7.862

296 2.595

63 2.438

169 2.595

59 2.595

19.410

4.067

2.100

3.256

2.795

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

57.100 281.855

42.465

25.267

35.240

30.842

Toelichting Per 30 september 2013 is de voorzitter Raad van Bestuur uit dienst getreden. Per 1 oktober 2013 is een waarnemingsteam van functionarissen uit de organisatie benoemd die de Raad van Bestuur ad interim vormen tot het moment dat de functies weer definitief zijn ingevuld. Bovenvermelde beloningen zijn de reguliere beloningen van deze functionarissen over de periode vanaf 1 oktober 2013, inclusief een voor de tijdelijke waarneming verstrekte toeslag van 1.000 euro per maand.

33


5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

Naam 1

Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie?

2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie (s)

M.A. Bierens

W.C. Smith-van Rietschoten

A.L.M. Barendregt

L. Schippers

E.H. Verkerk

22-10-2007

21-4-2008

25-8-2008

25-8-2008

21-4-2008

huidige -Vicevoorzitter RvC Zeeland Care BV, - Bestuurslid Focus 2 te Goes, - Lid RvT SHL groep te EttenLeur, voorzitter Audit Cie SHLgroep, - Lid RvT SRTB: Stichting Trombosedienst Breda en omstreken, - Voorzitter Bestuur Stichting tot behoud van de molen te Kloetinge, - Lid RvT ZRTI: Zeeuws Radio Therapeutisch Instituut

nee Hoofdfunctie: Psychaiter/ behandelaar bij Praktijk 't Lundeke, geen nevenfunctie

nee - Lid RvT " Pluyn Hoenderloo Groep" , Lid RvT Jeroen Bosch ziekenhuis, Bestuurslidvan de Stichting Uitvoering Omslagregelingen (SUO).

nee - Secretaris Mirakels, kunst en cultuur in Nesselande, Voorzitter Kinderburgemeest er en jongerenambassa deurs Nesselande, - Lid Kernteam CAOP Den Haag, - Secretaris SamSAm Uitvaartcoaching

16.877

12.658

10.548

8.438

nee - hoofdfunctie: Directeur Stichting Opvoeden.nl. Nevenfunctie: Lid RvT Stichting Kinderopvang te Maassluis

4

Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor prive gebruik, laagrentende leningen etc. 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgevers bijdragfe pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkeringen, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beeindiging van het dienstverband 11 totale bezoldiging (4 t/m 10)

10.548

0 2.413

303

931

634

639

1.495

1.004

1.006

703

867

20.785

13.965

12.485

9.775

12.054

Toelichting: De bezoldiging voor de raad van toezicht is gebaseerd op de geldende regeling van de NVTZ.

34

20. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: 1 2 3 4 5

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage)

Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere toeslagen) 6 Winstdelingen en bonusbetalingen

L. Kenter 1-1-2007 30-sep-13 100%

N. Baroch 1-10-2013 n.v.t. 110%

P. Knöps 1-10-2013 n.v.t. 100%

H. Bosma 1-10-2013 n.v.t. 110%

A. Sprokkereef 1-10-2013 n.v.t. 89%

174.332 0

35.506

20.666

29.220

25.394

174.332 0

35.506 0

20.666 0

29.220 0

25.394 0

23.151

296

63

169

59

beloningen betaalbaar op termijn (in EURO)

19.410

4.067

2.100

3.256

2.795

11 Uitkeringen in verband met beeindiging van het dienstverband ( in EURO)

57.100 39.870

22.829

32.646

28.247

7 Totaal beloning (5 en 6) 8 Werkgeversbijdrage sociale lasten 9 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 10 Voorzieningen ten behoeve van

Totale bezoldiging in kader van de WNT (7 tm 11)

1 2 3 4 5

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage)

Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere toeslagen) 6 Winstdelingen en bonusbetalingen 7 Totaal beloning (5 en 6) 8 Werkgeversbijdrage sociale lasten 9 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 10 Voorzieningen ten behoeve van

273.993

M.A. Bierens 22-10-2007 n.v.t. 100%

W.C. Smith-van Rietschoten 21-4-2008 n.v.t. 100%

A.L.M. Barendregt 25-8-2008 n.v.t. 100%

L. Schippers 25-8-2008 n.v.t. 100%

E.H. Verkerk 21-4-2008 n.v.t. 100%

16.877

12.658

10.548

8.438

10.548

16.877

12.658

10.548

8.438

10.548

2413

303

931

634

639

19.290

12.961

11.479

9.072

11.187

beloningen betaalbaar op termijn (in EURO) 11 Uitkeringen in verband met beeindiging van het dienstverband ( in EURO) Totale bezoldiging in kader van de WNT (7 tm 11)

Toelichting: Het normenkader rondom de ‘Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Publieke en Semipublieke Sector (hierna: WNT) is bekrachtigd in het Besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000106049 en de Regeling van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000 104920. De Aanpassingswet WNT is als onderdeel van dit normenkader nog niet formeel aangenomen door de Eerste Kamer. Voor het opmaken van de jaarrekening is in lijn met de mededeling van de minister van BZK d.d. 12 februari 2014, gepubliceerd in de Staatscourant d.d. 18 februari 2014, de Aanpassingswet WNT wel als onderdeel van het normenkader gehanteerd. Ten aanzien van interim-functionarissen die geen topfunctie vervullen heeft Zuidwester gebruik gemaakt van de mogelijkheid die paragraaf 6 van de Beleidsregels toepassing WNT biedt inzake de volledige openbaarmaking van deze functionarissen. Op basis van de Beleidsregels toepassing WNT (inclusief de wijziging van paragraaf 6 volgens besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 12 maart 2014, nr 2014 - 0000142706) kán en hoeft Zuidwester niet volledig te voldoen aan de verplichting voor openbaarmaking van deze interim-functionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de WNT (inclusief verwerking Aanpassingswet WNT). De Raad van Toezicht van Zuidwester heeft, vooruitlopend op de inkomenseffecten van de Wet Normering Topinkomens, reeds vorig jaar in goed overleg met de per 30 september vertrokken bestuursvoorzitter afgesproken om reeds in 2013 zijn beloning te verlagen.

35


5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING Algemene kosten 2013 €

2012 €

71.088 1.313 0 34.600

94.715 15.758 0 16.223

107.001

126.696

21. Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

22. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 19.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

W.G. Drs. J.W.A. Waardenburg MSM

W.G. Dhr. M.A. Bierens

W.G. Drs. N. Baroch RA

W.G. Drs. W.C. Smith-van Rietschoten

W.G. Drs. A.L.M. Barendregt

W.G. Drs. L. Schippers

W.G. Mr. E.H. Verkerk MCM

36


5.2 OVERIGE GEGEVENS

-

37


5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van Stichting Zuidwester heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 15 april 2014. De Raad van Toezicht van de Stichting Zuidwester heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 12 mei 2014 5.2.2 Resultaatbestemming Het resultaat over 2013 wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening.

5.2.3 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Drs. J.W.A. Waardenburg MSM (voorzitter RvB)

Drs. N. Baroch RA (lid RvB)

Dhr. M.A. Bierens (voorzitter RvT)

Drs. W.C. Smith - van Rietschoten (vice voorzitter RvT)

Drs. A.L.M. Barendregt (secretaris RvT)

Drs. L. Schippers (lid RvT)

Mr. E.H. Verkerk MCM (lid RvT)

38

Jaarrekening Stichting Zuidwester

Recommend Documents