Jaarrekening. ivmjaarverslag

Jaarrekening

ivmjaarverslag 2010 - 49

Nr.

VOL 2.1

0220.574.436

BALANS NA WINSTVERDELING Toel.

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

ACTIVA 20/28

VASTE ACTIVA ...................................................................... Oprichtingskosten .................................................................

5.1

20

Immateriële vaste activa ........................................................

5.2

21

Materiële vaste activa ............................................................

5.3

22/27

16.515.342,71

19.391.203,89

2.249,86

22.992,59

16.511.744,96

19.367.713,41

Terreinen en gebouwen ....................................................

22

1.345.407,65

1.382.083,87

Installaties, machines en uitrusting ...................................

23

15.043.834,48

17.906.995,06

Meubilair en rollend materieel ...........................................

24

122.502,83

78.634,48

Leasing en soortgelijke rechten ........................................

25

Overige materiële vaste activa .........................................

26

Activa in aanbouw en vooruitbetalingen ...........................

27

Financiële vaste activa ..........................................................

5.4/ 5.5.1

28

Verbonden ondernemingen ..............................................

5.14

280/1

Deelnemingen ............................................................

280

Vorderingen ................................................................

281

Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat ..............................................................................

5.14

282

Vorderingen ................................................................

283 284/8

1.347,89

Aandelen ....................................................................

284

497,89

Vorderingen en borgtochten in contanten ...................

285/8

850,00

VLOTTENDE ACTIVA .............................................................

29/58

Vorderingen op meer dan één jaar .......................................

29

Handelsvorderingen ....................................................

290

Overige vorderingen ...................................................

291 3

Voorraden en bestellingen in uitvoering ............................ Voorraden .........................................................................

30/36

Grond- en hulpstoffen .................................................

30/31

Goederen in bewerking ...............................................

32

Gereed product ...........................................................

33

Handelsgoederen ........................................................

34

Onroerende goederen bestemd voor verkoop .............

35

Vooruitbetalingen .......................................................

36

Bestellingen in uitvoering ..................................................

37 40/41

Vorderingen op ten hoogste één jaar ................................... Handelsvorderingen .......................................................... Overige vorderingen .......................................................... Geldbeleggingen ...................................................................

5.5.1/ 5.6

497,89

282/3

Deelnemingen ............................................................ Andere financiële vaste activa ...........................................

1.347,89

34.246.932,60

1.334.890,81 1.334.890,81 1.334.890,81

9.228.550,86

497,89 497,89

32.846.452,47

1.283.935,75 1.283.935,75 1.283.935,75

9.353.200,69

40

9.154.926,48

9.039.764,83

41

73.624,38

313.435,86

50/53

21.200.830,65

20.467.909,73

Eigen aandelen .................................................................

50

Overige beleggingen .........................................................

51/53

Liquide middelen ...................................................................

54/58

2.272.949,90

1.337.842,57

490/1

209.710,38

403.563,73

20/58

50.762.275,31

52.237.656,36

Overlopende rekeningen .......................................................

TOTAAL DER ACTIVA .....................................................

50 - ivmjaarverslag 2010

5.6

21.200.830,65

20.467.909,73

Nr.

VOL 2.2

0220.574.436

PASSIVA

Toel.

EIGEN VERMOGEN ............................................................... Kapitaal .................................................................................. Geplaatst kapitaal ............................................................. Niet-opgevraagd kapitaal .................................................. Uitgiftepremies ...................................................................... Herwaarderingsmeerwaarden ............................................... Reserves ................................................................................. Wettelijke reserve............................................................. Onbeschikbare reserves .................................................. Voor eigen aandelen .................................................. Andere ....................................................................... Belastingvrije reserves ...................................................... Beschikbare reserves .......................................................

5.7

Codes 10/15

18.529.799,42

10 100 101 11 12 13 130 131 1310 1311 132 133

4.728.947,51 6.755.425,00 2.026.477,49

4.728.947,51 6.755.425,00 2.026.477,49

96.739,42 14.371.756,89 779.108,25 940.405,47

96.739,42 13.627.662,14 779.108,25 940.405,47

14 15

Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief .............................................................................

19

VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN ......... Voorzieningen voor risico's en kosten ................................

5.995.396,87

5.607.518,84

160/5

5.995.396,87

5.607.518,84

161

Grote herstellings- en onderhoudswerken .........................

162 163/5

Uitgestelde belastingen ........................................................

168

SCHULDEN ............................................................................

17/49 5.9

17 170/4

Achtergestelde leningen ..............................................

170

Niet-achtergestelde obligatieleningen .........................

171

Leasingschulden en soortgelijke schulden ..................

172

Kredietinstellingen ......................................................

173

Overige leningen ........................................................

174

Handelsschulden ..............................................................

175

Leveranciers ...............................................................

1750

Te betalen wissels ......................................................

1751

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ....................

176

Overige schulden ..............................................................

178/9 42/48

Schulden op ten hoogste één jaar ........................................ Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen ............................................................................

5.9

42

5.833.736,68

5.445.858,65

161.660,19

161.660,19

25.492.984,27 17.661.249,85 17.661.249,85

17.661.249,85

28.100.338,10 20.847.442,17 20.797.863,47

20.797.863,47

49.578,70 7.604.609,90 3.425.822,75

6.960.315,61 3.315.661,23

43

Financiële schulden ......................................................... Kredietinstellingen .......................................................

430/8

Overige leningen .........................................................

439 44

Handelsschulden ............................................................... Leveranciers ...............................................................

440/4

Te betalen wissels ......................................................

441

3.531.159,38 3.531.159,38

2.997.584,82 2.997.584,82

46

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen .................... Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ..............................................................

11.908.148,42

16

Belastingen .......................................................................

Financiële schulden ..........................................................

12.652.243,17

940.405,47

76.450,35

160

Schulden op meer dan één jaar ............................................

940.405,47

76.450,35

Pensioenen en soortgelijke verplichtingen ........................

5.8

Vorig boekjaar

19.273.894,17

Overgedragen winst (verlies) ......................................(+)/(-) Kapitaalsubsidies ..................................................................

Overige risico's en kosten .................................................

Boekjaar

5.9

45

647.127,77

647.069,56

Belastingen .................................................................

450/3

199.996,16

197.770,17

Bezoldigingen en sociale lasten ..................................

454/9

447.131,61

449.299,39

Overige schulden ..............................................................

47/48

500,00

492/3

227.124,52

292.580,32

10/49

50.762.275,31

52.237.656,36

Overlopende rekeningen .......................................................

TOTAAL DER PASSIVA ...................................................

5.9


Nr.

VOL 3

0220.574.436

RESULTATENREKENING Toel. Bedrijfsopbrengsten .............................................................. Omzet ..............................................................................

Codes 70/74

5.10

70

Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname) ............(+)/(-)

71

Geproduceerde vaste activa ..............................................

72

Andere bedrijfsopbrengsten ...............................................

5.10

Bedrijfskosten ........................................................................ Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen ...........................

74

Boekjaar 21.225.405,23

Vorig boekjaar 22.484.714,49

16.241.477,42

17.490.510,27

4.983.927,81

4.994.204,22

60/64

20.845.621,92

20.888.600,35

60

657.074,66

570.687,99

Aankopen .....................................................................

600/8

708.029,72

625.307,28

Voorraad: afname (toename) .............................(+)/(-)

609

-50.955,06

-54.619,29

61

12.406.004,93

12.091.638,00

Diensten en diverse goederen ........................................... 5.10

62

2.920.184,82

2.900.840,77

Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa ................................................................................

630

3.234.396,85

3.628.887,58

Waardeverminderingen op voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) ........................................................(+)/(-)

631/4

160,50

95.251,14

Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ............(+)/(-)

Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) ..............................(+)/(-)

5.10

635/7

387.878,03

489.733,85

Andere bedrijfskosten ........................................................

5.10

640/8

1.239.922,13

1.111.561,02

Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten ............................................................................ (-)

649

Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) .......................................(+)/(-)

9901

379.783,31

1.596.114,14

Financiële opbrengsten .........................................................

75

534.639,91

662.149,55

Opbrengsten uit financiële vaste activa .............................

750

Opbrengsten uit vlottende activa .......................................

751

Andere financiële opbrengsten .........................................

5.11

752/9

Financiële kosten ..................................................................

5.11

65

Kosten van schulden ........................................................

650

Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugneming) .................(+)/(-)

651

Andere financiële kosten ...................................................

652/9

Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening voor belasting ....................................................................... (+)/(-)

9902


534.636,88

661.387,91

3,03

761,64

852.427,85

1.020.483,66

847.308,04

1.015.257,77

5.119,81

5.225,89

61.995,37

1.237.780,03

Nr.

VOL 3

0220.574.436 Toel.

Uitzonderlijke opbrengsten ...................................................

Codes 76

Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa .......................................................................

760

Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa .......................................................................

761

Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten ..............................................................

762

Meerwaarde bij de realisatie van vaste activa ...................

763

Andere uitzonderlijke opbrengsten ....................................

764/9

Uitzonderlijke kosten ..........................................................

66

Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa .......................................................................

660

Waardeverminderingen op financiële vaste activa ............

661

Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten Toevoegingen (bestedingen) ....................................(+)/(-)

662

Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa ..............

663

Andere uitzonderlijke kosten .............................................

5.11

Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke kosten ......................................................................... (-)

664/8

1.331.523,48

1.331.523,48

Vorig boekjaar 4.649,46

4.649,46

636.705,81

636.705,81

669

Winst (Verlies) van het boekjaar voor belasting ..........(+)/(-)

9903

Onttrekkingen aan de uitgestelde belastingen ....................

780

Overboeking naar de uitgestelde belastingen .....................

680

Belastingen op het resultaat ........................................(+)/(-)

Boekjaar

5.12

67/77

Belastingen ......................................................................

670/3

Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen .........................................

77

Winst (Verlies) van het boekjaar ....................................(+)/(-)

9904

Onttrekking aan de belastingvrije reserves .........................

789

Overboeking naar de belastingvrije reserves .......................

689

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar ..........(+)/(-)

9905

756.813,04

1.242.429,49

12.718,29

1.076,69

12.718,29

1.076,69

744.094,75

1.241.352,80

744.094,75

1.241.352,80


Nr.

VOL 4

0220.574.436

RESULTAATVERWERKING Codes Te bestemmen winst (verlies) ............................................................(+)/(-)

9906

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar ..............................(+)/(-)

(9905)

Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar ....................(+)/(-)

14P

Onttrekking aan het eigen vermogen ........................................................

791

aan de reserves ......................................................................................

792 691/2

aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies .............................................

691

aan de wettelijke reserves ......................................................................

6920

aan de overige reserves ........................................................................

6921

Over te dragen winst (verlies) ..........................................................(+)/(-)

(14)

Tussenkomst van de vennoten in het verlies ............................................

794

Uit te keren winst ........................................................................................

694/6

Vergoeding van het kapitaal ....................................................................

694

Bestuurders of zaakvoerders ...................................................................

695

Andere rechthebbenden .........................................................................

696


744.094,75 744.094,75

Vorig boekjaar 1.241.352,80 1.241.352,80

791/2

aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies ..............................................

Toevoeging aan het eigen vermogen .........................................................

Boekjaar

744.094,75

744.094,75

1.241.352,80

1.241.352,80

Nr.

VOL 5.2.2

0220.574.436

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

CONCESSIES, OCTROOIEN, LICENTIES, KNOWHOW, MERKEN EN SOORTGELIJKE RECHTEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ......................................

8052P

xxxxxxxxxxxxxxx

58.196,95

Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ............

8022

Overdrachten en buitengebruikstellingen ..................................................

8032

Overboeking van een post naar een andere .....................................(+)/(-)

8042

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ......................................

8052

Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ......

8122P

58.196,95 xxxxxxxxxxxxxxx

53.697,22

Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt .....................................................................................................

8072

Teruggenomen ..........................................................................................

8082

Verworven van derden ..............................................................................

8092

Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen .............................

8102

Overgeboekt van een post naar een andere .....................................(+)/(-)

8112

2.249,87


8122

55.947,09

NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ..........................

211

2.249,86


Nr.

VOL 5.2.4

0220.574.436

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

VOORUITBETALINGEN


8054P

xxxxxxxxxxxxxxx


8024


8034


8044


8054


8124P


8074

Teruggenomen ..........................................................................................

8084


8094


8104


8114


8124


213


18.492,86

xxxxxxxxxxxxxxx

18.492,86

Nr.

VOL 5.3.1

0220.574.436

STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

TERREINEN EN GEBOUWEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .......................................

8191P

xxxxxxxxxxxxxxx

12.018.436,89


8161


8171


8181

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .......................................

8191

Meerwaarde per einde van het boekjaar ......................................................

8251P

165.722,41

12.184.159,30 xxxxxxxxxxxxxxx

707.113,16


8211


8221

Afgeboekt .................................................................................................

8231


8241

Meerwaarde per einde van het boekjaar .....................................................

8251


8321P


11.343.466,18


8271

Teruggenomen ..........................................................................................

8281


8291


8301


8311

202.398,63


8321

11.545.864,81


(22)

1.345.407,65


Nr.

VOL 5.3.2

0220.574.436

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

INSTALLATIES, MACHINES EN UITRUSTING Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .....................................

8192P

xxxxxxxxxxxxxxx

43.007.510,34


8162


8172


8182


8192


8252P

139.777,32

43.147.287,66 xxxxxxxxxxxxxxx

307.347,84


8212


8222

Afgeboekt .................................................................................................

8232


8242

Meerwaarde per einde van het boekjaar ........................................................

8252


8322P

xxxxxxxxxxxxxxx

Geboekt .....................................................................................................

8272

3.002.937,90

Teruggenomen ..........................................................................................

8282


8292


8302


8312

307.347,84

Mutaties tijdens het boekjaar


8322

28.410.801,02


(23)

15.043.834,48


25.407.863,12

Nr.

VOL 5.3.3

0220.574.436

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .....................................

8193P

xxxxxxxxxxxxxxx

520.739,52


8163


8173


8183


8193


8253P

70.678,80


6.694,67


8213


8223

Afgeboekt .................................................................................................

8233


8243


8253


8323P


448.799,71


8273

Teruggenomen ..........................................................................................

8283


8293


8303


8313

26.810,45


8323

475.610,16


(24)

122.502,83


Nr.

VOL 5.4.3

0220.574.436

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

ANDERE ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .......................................

8393P

xxxxxxxxxxxxxxx

Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen...........................................................................................

8363


8373


8383


8393


8453P

497,89 xxxxxxxxxxxxxxx


8413


8423

Afgeboekt .................................................................................................

8433


8443


8453

Waardeverminderingen per einde van het boekjaar .....................................

8523P

xxxxxxxxxxxxxxx


8473

Teruggenomen ..........................................................................................

8483


8493


8503


8513

Waardeverminderingen per einde van het boekjaar .....................................

8523

Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar..............................

8553P

Mutaties tijdens het boekjaar ...............................................................(+)/(-)

8543

Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar..............................

8553

NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ........................... (284)

xxxxxxxxxxxxxxx

497,89

ANDERE ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ........................... 285/8P

xxxxxxxxxxxxxxx

Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen ............................................................................................

8583

Terugbetalingen..........................................................................................

8593

Geboekte waardeverminderingen ..............................................................

8603

Teruggenomen waardeverminderingen .....................................................

8613

Wisselkoersverschillen .....................................................................(+)/(-)

8623

Overige mutaties ..............................................................................(+)/(-)

8633

NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ........................... (285/8) GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR .........................................................................................


8653

850,00

850,00

497,89

Nr.

VOL 5.6

0220.574.436

GELDBELEGGINGEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (ACTIVA) Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

OVERIGE GELDBELEGGINGEN Aandelen ...................................................................................................................

51

Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag .....................................

8681

Niet-opgevraagd bedrag ........................................................................................

8682

Vastrentende effecten .............................................................................................. Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen ................................... Termijnrekeningen bij kredietinstellingen ..............................................................

52

21.200.830,65

20.467.909,73

8684 53

Met een resterende looptijd of opzegtermijn van hoogstens één maand ....................................................................................

8686

meer dan één maand en hoogstens één jaar ..................................................

8687

meer dan één jaar ...........................................................................................

8688

Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen ...........................................

8689

Boekjaar

OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt. over te dragen kosten verzekering diversen

185.074,98 24.635,40


Nr.

VOL 5.7

0220.574.436

STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR Codes

Boekjaar

Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar.......................................................

100P

XXXXXXXXXXXXXX

Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar........................................................

(100)

STAAT VAN HET KAPITAAL

Vorig boekjaar

Maatschappelijk kapitaal

Codes

6.755.425,00

6.755.425,00 Bedragen

Aantal aandelen

Wijzigingen tijdens het boekjaar

Samenstelling van het kapitaal Soorten aandelen Aandelen A met nominale waarde van Aandeel vennoot B met nominale waarde

6.754.925,00

270.197

500,00

20 270.217

Aandelen op naam.................................................................................................

8702

XXXXXXXXXXXXXX

Aandelen aan toonder en/of gedematerialiseerde aandelen...................................

8703

XXXXXXXXXXXXXX

Codes

Niet-opgevraagd bedrag

Opgevraagd, niet-gestort bedrag

Niet-gestort kapitaal Niet-opgevraagd kapitaal ......................................................................................

(101)

Opgevraagd, niet-gestort kapitaal .........................................................................

8712

2.026.477,49 XXXXXXXXXXXXXX

Aandeelhouders die nog moeten volstorten Evergem

241.830,00

Maldegem

167.167,50

Eeklo

146.512,50

Aalter

141.307,50

Assenede

101.640,00

Nevele

84.127,50

Waarschoot

58.537,50

Zomergem

60.082,50

Knesselare

59.137,50

Lovendegem

70.185,00

Sint-Laureins

49.365,00

Kaprijke

45.960,00

Merelbeke

167.647,50

Gavere

90.030,00

Sint-Martens-Latem

62.100,00

De Pinte

76.762,50

Nazareth

82.102,50

Zulte

109.582,50

Deinze

212.399,99


XXXXXXXXXXXXXX

Nr.

VOL 5.7

0220.574.436

STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR Codes

Boekjaar

Eigen aandelen Gehouden door de vennootschap zelf Kapitaalbedrag

..............................................................................................................................

8721

Aantal aandelen ..............................................................................................................................

8722

Gehouden door haar dochters Kapitaalbedrag ................................................................................................................................

8731

Aantal aandelen ..............................................................................................................................

8732

Verplichtingen tot uitgifte van aandelen Als gevolg van de uitoefening van CONVERSIERECHTEN Bedrag van de lopende converteerbare leningen .............................................................................

8740

Bedrag van het te plaatsen kapitaal ................................................................................................

8741

Maximum aantal uit te geven aandelen ...........................................................................................

8742

Als gevolg van de uitoefening van INSCHRIJVINGSRECHTEN Aantal inschrijvingsrechten in omloop .............................................................................................

8745

Bedrag van het te plaatsen kapitaal ................................................................................................

8746

Maximum aantal uit te geven aandelen ............................................................................................

8747

Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal .........................................................................................................

8751

Codes

Boekjaar

Aandelen buiten kapitaal Verdeling Aantal aandelen ..............................................................................................................................

8761

.......................................................................................................

8762

Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf ...................................................................

8771

Aantal aandelen gehouden door haar dochters ...............................................................................

8781

Daaraan verbonden stemrecht Uitsplitsing van de aandeelhouders


Nr.

0220.574.436

VOL 5.8

VOORZIENINGEN VOOR OVERIGE RISICO'S EN KOSTEN Boekjaar

UITSPLITSING VAN DE POST 163/5 VAN DE PASSIVA INDIEN DAARONDER EEN BELANGRIJK BEDRAG VOORKOMT. Voorziening juridische geschillen


161.660,19

Nr.

VOL 5.9

0220.574.436

STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA) Codes

Boekjaar

UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN EEN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden ...................................................................................................................................

8801

Achtergestelde leningen .....................................................................................................................

8811

Niet-achtergestelde obligatieleningen .................................................................................................

8821

Leasingschulden en soortgelijke schulden .........................................................................................

8831

Kredietinstellingen ...............................................................................................................................

8841

Overige leningen ................................................................................................................................

8851

Handelsschulden ......................................................................................................................................

8861

Leveranciers .......................................................................................................................................

8871

Te betalen wissels .............................................................................................................................

8881

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ............................................................................................

8891

Overige schulden ......................................................................................................................................

8901

Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen .....................................

(42)

3.425.822,75

3.425.822,75

3.425.822,75

Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Financiële schulden ...................................................................................................................................

8802


8812


8822


8832


8842


8852


8862

Leveranciers .......................................................................................................................................

8872


8882


8892


8902

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar ..............................................................................................................................................................

8912

12.957.363,35

12.957.363,35

12.957.363,35

Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar Financiële schulden ...................................................................................................................................

8803


8813


8823


8833


8843


8853


8863

Leveranciers .......................................................................................................................................

8873


8883


8893


8903

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar .......................................................

8913

4.703.886,50

4.703.886,50

4.703.886,50


Nr.

VOL 5.9

0220.574.436

Codes

Boekjaar

GEWAARBORGDE SCHULDEN (begrepen in de posten 17 en 42/48 van de passiva) Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Financiële schulden ...................................................................................................................................

8921


8931


8941


8951


8961


8971


8981

Leveranciers .......................................................................................................................................

8991


9001


9011

Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten ....................................................................

9021


9051

Totaal door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden ....................................................

9061

21.087.072,60

21.087.072,60

21.087.072,60

Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming Financiële schulden ...................................................................................................................................

8922


8932


8942


8952


8962


8972


8982

Leveranciers .......................................................................................................................................

8992


9002


9012

Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ...............................................

9022

Belastingen..........................................................................................................................................

9032

Bezoldigingen en sociale lasten...........................................................................................................

9042


9052

Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming ...........................................................................................................................

9062

SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN Belastingen (post 450/3 van de passiva) Vervallen belastingschulden ....................................................................................................................

9072

Niet-vervallen belastingschulden ...............................................................................................................

9073

Geraamde belastingschulden ....................................................................................................................

450

199.996,16

Bezoldigingen en sociale lasten (post 454/9 van de passiva) Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid ............................................

9076

Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten .......................................................

9077


447.131,61

Nr.

0220.574.436

VOL 5.9 Boekjaar

OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt. toe te rekenen intresten

227.124,52


Nr.

VOL 5.10

0220.574.436

BEDRIJFSRESULTATEN Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Netto-omzet Uitsplitsing per bedrijfscategorie Uitsplitsing per geografische markt Andere bedrijfsopbrengsten Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen .............................................................................................................

740

BEDRIJFSKOSTEN Werknemers ingeschreven in het personeelsregister 47

49

Totaal aantal op de afsluitingsdatum ..................................................................

9086

Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten ....................

9087

44,5

44,4

Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren ..............................................................

9088

65.249

66.459

Personeelskosten Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen ...............................................

620

2.160.636,19

2.126.178,13

Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen ................................................

621

603.650,50

587.496,63

Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen .....................................

622

95.435,11

57.773,98

Andere personeelskosten ....................................................................................

623

60.463,02

129.392,03

Ouderdoms- en overlevingspensioenen ...............................................................

624

160,50

95.251,14

Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) ........................................ (+)/(-)

635

Waardeverminderingen Op voorraden en bestellingen in uitvoering Geboekt .........................................................................................................

9110

Teruggenomen ..............................................................................................

9111

Op handelsvorderingen Geboekt .........................................................................................................

9112

Teruggenomen ..............................................................................................

9113

Voorzieningen voor risico's en kosten Toevoegingen .....................................................................................................

9115

1.702.740,00

1.747.740,00

Bestedingen en terugnemingen ..........................................................................

9116

1.314.861,97

1.258.006,15

Bedrijfsbelastingen en -taksen .............................................................................

640

1.239.461,82

1.111.561,02

Andere ................................................................................................................

641/8

Andere bedrijfskosten 460,31

Uitzendkrachten en ter beschikking van de ondernemng gestelde personen Totaal aantal op de afsluitingsdatum ..................................................................

9096

Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten .........................................

9097

1,2

0,5


9098

2.404

948

Kosten voor de onderneming ...............................................................................

617

75.831,22

17.619,28


Nr.

VOL 5.11

0220.574.436

FINANCIËLE EN UITZONDERLIJKE RESULTATEN Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

FINANCIËLE RESULTATEN Andere financiële opbrengsten Door de overheid toegekende subsidies, aangerekend op de resultatenrekening Kapitaalsubsidies ..........................................................................................

9125

Interestsubsidies ...........................................................................................

9126

Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten Afschrijvingen van kosten bij uitgifte van leningen en van disagio .................... Geactiveerde interesten

........................................................................................

6501 6503

Waardeverminderingen op vlottende activa Geboekt ...............................................................................................................

6510

Teruggenomen ....................................................................................................

6511

Andere financiële kosten Bedrag van het disconto ten laste van de onderneming bij de verhandeling van vorderingen ..................................................................................................

653

Voorzieningen met financieel karakter Toevoegingen ......................................................................................................

6560

Bestedingen en terugnemingen ...........................................................................

6561

Uitsplitsing van de overige financiële kosten

Boekjaar

UITZONDERLIJKE RESULTATEN Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten opbrengsten dading Essent

53.823,14

doorfacturatie burkel

19.680,86

vergoeding verzekering explosie mei 2010

1.258.019,48

Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten kosten dading Essent kosten explosie mei 2010

65.126,00 571.579,81


Nr.

VOL 5.12

0220.574.436

BELASTINGEN EN TAKSEN Codes

Boekjaar

BELASTINGEN OP HET RESULTAAT Belastingen op het resultaat van het boekjaar ..........................................................................................

9134

Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen

9135

Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen ....................................................

9136

Geraamde belastingsupplementen ...........................................................................................................

9137

Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren ...................................................................................

9138

Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen ...................................................................................

9139

Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd ...................

9140

12.718,29 12.718,29

Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst voor belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst

Invloed van de uitzonderlijke resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar

Codes

Boekjaar

Bronnen van belastinglatenties Actieve latenties ........................................................................................................................................ Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten ...............................

9141 9142

Andere actieve latenties Passieve latenties .....................................................................................................................................

9144

Uitsplitsing van de passieve latenties

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

BELASTINGEN OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde Aan de onderneming (aftrekbaar) ........................................................................

9145

1.656.304,44

1.731.907,55

Door de onderneming ..........................................................................................

9146

2.882.925,26

3.037.065,24

Bedrijfsvoorheffing ...............................................................................................

9147

613.876,34

575.692,12

Roerende voorheffing ..........................................................................................

9148

Ingehouden bedragen ten laste van derden als


Nr.

VOL 5.15

0220.574.436

FINANCIËLE BETREKKINGEN MET Codes

Boekjaar

BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE ONDERNEMING RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN Uitstaande vorderingen op deze personen

9500

Voorwaarden betreffende de uitstaande vorderingen

Waarborgen toegestaan in hun voordeel

9501

Voornaamste voorwaarden van de toegestane waarborgen

Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel

9502

Voornaamste voorwaarden van deze verplichtingen

Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificieerbaar persoon Aan bestuurders en zaakvoerders ............................................................................................................

9503

Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders ...............................................................................................

9504

Codes

96.020,66

Boekjaar

DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN) Bezoldiging van de commissaris(sen) .........................................................................................................

9505

4.936,27

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen) Andere controleopdrachten .......................................................................................................................

95061

Belastingadviesopdrachten .......................................................................................................................

95062

Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten ...................................................................................

95063

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) Andere controleopdrachten .......................................................................................................................

95081

Belastingadviesopdrachten .......................................................................................................................

95082

Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten ...................................................................................

95083

Vermeldingen in toepassing van het artikel 133, paragraaf 6 van het Wetboek van vennootschappen


Nr.

VOL 6

0220.574.436

SOCIALE BALANS Nummers van de paritaire comités die voor de onderneming bevoegd zijn:

STAAT VAN DE TEWERKGESTELDE PERSONEN WERKNEMERS INGESCHREVEN IN HET PERSONEELSREGISTER 1. Voltijds

2. Deeltijds

3. Totaal (T) of totaal in voltijdse equivalenten (VTE)

3P. Totaal (T) of totaal in voltijdse equivalenten (VTE)

(boekjaar)

(boekjaar)

(boekjaar)

(vorig boekjaar)

Codes Tijdens het boekjaar en het vorige boekjaar Gemiddeld aantal werknemers ..............

100

38,0

9,0

Aantal daadwerkelijke gepresteerde uren 101

56.731

8.518

65.249

(T)

66.459

(T)

2.613.989,82

306.195,00

2.920.184,82

(T)

2.900.840,77

(T)

Personeelskosten ..................................

102

Bedrag van de voordelen bovenop het loon .....................................................

103

xxxxxxxxxxxxxxx

Codes

44,5 (VTE)

2. Deeltijds

(T)

3. Totaal in voltijdse equivalenten

Op de afsluitingsdatum van het boekjaar Aantal werknemers ingeschreven in het personeelsregister ..............................................................

(VTE)

(T)

xxxxxxxxxxxxxxx

1. Voltijds

44,4

105

38

9

44,5

Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ..........................

110

37

9

43,5

Overeenkomst voor een bepaalde tijd .............................

111

1

Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk ........

112

Vervangingsovereenkomst ..............................................

113

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst 1,0

Volgens het geslacht en het studieniveau Mannen ...........................................................................

120

35

5

39,0

5

35,0

lager onderwijs ...........................................................

1200

secundair onderwijs ...................................................

1201

31

hoger niet-universitair onderwijs ................................

1202

1

1,0

universitair onderwijs .................................................

1203

3

3,0

121

3

4

5,5

Vrouwen ........................................................................... lager onderwijs ...........................................................

1210

secundair onderwijs ...................................................

1211

2

2

3,2

hoger niet-universitair onderwijs ................................

1212

1

2

2,3

universitair onderwijs .................................................

1213

9

41,5

Volgens de beroepscategorie Directiepersoneel ................................................................

130

3

Bedienden ..........................................................................

134

35

Arbeiders ............................................................................

132

Andere ...............................................................................

133


3,0

Nr.

VOL 6

0220.574.436

UITZENDKRACHTEN EN TER BESCHIKKING VAN DE ONDERNEMING GESTELDE PERSONEN 1. Uitzendkrachten Codes

Tijdens het boekjaar Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen .........................................................

150

1,2


151

2.404

Kosten voor de onderneming ...............................................................................

152

75.831,22

2. Ter beschikking van de onderneming gestelde personen

TABEL VAN HET PERSONEELSVERLOOP TIJDENS HET BOEKJAAR INGETREDEN

Codes

Aantal werknemers die tijdens het boekjaar in het personeelsregister werden ingeschreven ............................

1. Voltijds

2. Deeltijds


205

3

3,0

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ............................

210

2

2,0

Overeenkomst voor een bepaalde tijd ................................

211

1

1,0

Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk ..........

212

Vervangingsovereenkomst ................................................

213

UITGETREDEN Aantal werknemers met een in het personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam ................................................

Codes

1. Voltijds

2. Deeltijds


305

1

4

2,9

Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ............................. 310

1

2

2,3

2

0,6

1

1,5

3

1,4

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een bepaalde tijd ................................ 311 Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk ........... 312 Vervangingsovereenkomst .................................................. 313 Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst Pensioen .............................................................................

340

1

Brugpensioen ....................................................................... 341 Afdanking .....................................................................

342

Andere reden ....................................................................... 343 Waarvan:

het aantal werknemers dat als zelfstandige ten minste op halftijdse basis diensten blijft verlenen aan de onderneming ....................

350


Nr.

VOL 6

0220.574.436

INLICHTINGEN OVER DE OPLEIDING VOOR DE WERKNEMERS TIJDENS HET BOEKJAAR

Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever

Codes

Mannen

Codes

Vrouwen

Aantal betrokken werknemers .....................................................................

5801

38

5811

7

Aantal gevolgde opleidingsuren ..................................................................

5802

1.031

5812

241

Nettokosten voor de onderneming ...............................................................

5803

29.884,75

5813

5.505,09

waarvan brutokosten rechtstreeks verbonden met de opleiding ...........

58031

29.884,75

58131

5.505,09

waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen .....

58032

58132

waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering).. .......................

58033

58133


5821

5831


5822

5832


5823

5833


5841

5851


5842

5852


5843

5853

Totaal van de minder formele en informele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever

Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever


Nr.

0220.574.436

VOL 7

WAARDERINGSREGELS Volgende waarderingsregels werden vastgelegd door de Raad van Bestuur van 16 maart 2004, de Raad van Bestuur van 20 april 2010 en volgens de ministeriële omzendbrieven: 1: de voorraden: worden gewaardeerd volgens de FIFO-methode 2: materiële vaste activa: afschrijvingspercentages: gebouwen algemeen 5% administratief gebouw 10% electromechanische uitrusting 5% rookgasreiniging 6,66% andere machines en installaties 10% en 20% meubilair en kantoormachines 10% en 20% rollend materieel 20% energierecuperatie en denox 8,33% (jaar indienstname (2004) pro rata het aantal maanden in werking) Het nieuwe administratief gebouw wordt afgeschreven op 10 jaar omdat het een voorlopig en tijdelijk gebouw is, gelet op het feit dat de huidige installatie binnen de 10 jaar vernieuwd zal moeten worden. Teneinde in regel te zijn met de betreffende wetgeveing, werden de waarderingsregels in verband met de afschrijvingen aangevuld. Overeenkomstig het advies nr.356/1 (december 1991) van de Commissie voor Boekhoudkundige Normen worden de op investeringen betrekking hebbende kapitaalsubsidies afgeschreven aan een parallel afschrijvingstempo. De voorzieningen voor grote onderhoudskosten bestaan uit: -jaarlijkse toevoeging etn belope van 3% van de investeringskosten -jaarlijks een afname op basis van de uitgevoerde werken voor groot onderhoud van installatie WAARBORGEN Borgstellingendoor de Dexia Bank ad € 1.253.027,40 betreffende de uitbating van een stortplaats klasse II te Maldegem, ingevolge de beslissing van de Bestendige Deputatie dd. 1 juli 1983 en gewijzigd op 10 februari 1984. Waarborgen gesteld door de Deposito- en Consignatiekas en diverse banken ten gunste van IVM voor de uitvoering van infrastructuur- en bouwwerken en voor het leveren van diensten: totaal bedrag van de borgtochten: 2.515.967,30


Toelichting bij de balans ACTIVA Immateriële vaste activa (code 22) licentie SAP

2.249,86 2.249,86

Materiële vaste activa (code 22/27) Terreinen Burkel compostterrein installatie Gebouwen verbrandingsoven a. aanschaffingswaarde per einde vorig boekjaar dit boekjaar - nieuw receptiegebouw b. afschrijvingen per einde vorig boekjaar dit boekjaar c. meerwaarde per einde vorig boekjaar d. netto-boekwaarde Gebouw compostterrein a. aanschaffingswaarde per einde vorig boekjaar b. afschrijvingen per einde vorig boekjaar dit boekjaar c. meerwaarde per einde vorig boekjaar d. netto-boekwaarde Totaal terreinen en gebouwen (code 22) Installaties, machines en uitrusting (code 23) a. aanschaffingswaarde per einde vorig boekjaar dit boekjaar: b. afschrijvingen per einde vorig boekjaar dit boekjaar c. meerwaarde per einde vorig boekjaar d. netto-boekwaarde


51.826,88 127.427,24 176.846,15 356.100,27 10.716.327,87 10.550.605,46 165.722,41 -10.542.361,21 -10.403.264,80 -139.096,41 614.799,80 614.799,80 788.766,46 1.111.731,17 1.111.731,17 -1.003.503,61 -940.201,39 -63.302,22 92.313,36 92.313,36 200.540,92 1.345.407,65

43.147.287,66 43.007.510,34 139.777,32 -28.410.801,02 -25.407.863,12 -3.002.937,90 307.347,84 307.347,84 15.043.834,48

Meubilair en rollend materieel (code 24) a. aanschaffingswaarde per einde vorig boekjaar dit boekjaar: - meubilair + stapelaar b. afschrijvingen per einde vorig boekjaar dit boekjaar c. meerwaarde per einde vorig boekjaar d. netto-boekwaarde

591.418,38 520.739,52 70.678,86 -475.610,22 -448.799,71 -26.810,51 6.694,67 6.694,67 122.502,83

Financiële vaste activa (code 28) Andere financiële vaste activa (code 284/8) 10 aandelen bij de ILvA 10 aandelen bij de IVVO

247,89 250,00 497,89 850,00

Borgtochten betaald in contanten: huurwaarborg

Voorraden en bestellingen in uitvoering (code 3) Voorraden (code 30/36) 1. olie en vetten (eindvoorraad) 2. mazout 3. wisselstukken

2.674,97 6.379,52 1.325.836,32 1.334.890,81

Vorderingen op ten hoogste één jaar (code 40/41) Handelsvorderingen (code 40) - klanten - te innen opbrengsten - te ontvangen creditnota’s - op te maken facturen - dubieuze klanten - waardevermindering dubieuze klanten Overige vorderingen (code 41) - diverse (boete stilstand)

9.154.926,48 3.539.678,76 5.540.278,62 5.266,80 28.307,64 238.512,14 -197.117,48 73.624,38 73.624,38 9.228.550,86

Geldbeleggingen (code 50/53) - Dexia-beleggingsverzekering - Dexia Money Market AAA - Spaarrekening

15.238.924,81 1.306.189,41 4.655.716,43 21.200.830,65

Liquide middelen (code 54/58) - zichtrekening 091-0044230-27 Dexia (Brussel) - zichtrekening 091-0085670-48 Dexia (Eeklo) - kas - kas uitlening drinkbekers

2.268.342,80 3.296,00 1.141,10 170,00 2.272.949,90


Overlopende rekening Actief (code 490/1) 209.710,38 TOTAAL ACTIVA

50.762.275,31

PASSIVA Kapitaal (code 10) Geplaatst kapitaal (code 100) per einde vorig boekjaar Niet-opgevraagd kapitaal (code 101)

6.755.425,00 6.755.425,00 -2.026.477,49 4.728.947,51

Herwaarderingsmeerwaarden (code 12) 96.739,42 Ingevolge de ministeriële omzendbrief van 25.04.2003 dienen de materiële vaste activa vanaf 2003 niet meer geherwaardeerd te worden.

Reserves (code 13) Wettelijke reserve (code 130) per einde vorig boekjaar statutair maximum wettelijke reserve is bereikt

779.108,25

779.108,25 Onbeschikbare reserves (code 131) Volgens de beslissing van de Raad van Bestuur van 17.04.1990 worden de herwaarderingsmeerwaarden voor de materiële vaste activa jaarlijks overgeboekt naar de onbeschikbare reserve ten belope van de geboekte afschrijving. per einde vorig boekjaar 940.405,47 940.405,47 Beschikbare reserves (code 133) per einde vorig boekjaar 11.908.148,42 dit boekjaar 744.094,75 12.652.243,17

Kapitaalsubsidies (code 15) per einde vorig boekjaar dit boekjaar netto-boekwaarde


toegekend 6.030.307,46

aangewend 5.953.857,11 5.953.857,11 76.450,35

Voorzieningen voor risico’s en kosten (code 160/5) Grote herstellings- en onderhoudswerken (code 162) Volgens de beslissing van de Raad van Bestuur van 16.10.2001 wordt de jaarlijkse aanleg van de voorziening voor herstellings- en onderhoudswerken bepaald op 3 % van de investeringskosten van de nieuwwaarde (56.758.000 EUR) per einde vorig boekjaar 5.445.858,65 dotatie (3 % van € 56.758.000) 1.702.740,00 afname grote herstellingen -1.314.861,97 5.833.736,68 Overige risico’s en kosten (code 163/5) Voorziening hangende geschillen 116.660,19 dit boekjaar 45.000,00 161.660,19

Schulden op meer dan één jaar (code 17) Financiële schulden (code 170/4) per einde vorig boekjaar aflossing dit boekjaar

20.797.863,47 -3.136.613,62 17.661.249,85

Schulden op ten hoogste één jaar (code 42/48) Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen (code 42) aflossing leningen Handelsschulden (code 44) leveranciers te ontvangen facturen op te stellen creditnota’s Schulden m.b.t. belastingen, bezoldigingen en sociale lasten (code 45) belastingen (code 450/3) - ingehouden bedrijfsvoorheffing 72.853,30 - milieuheffing 51.103,66 - te betalen btw 76.039,20 bezoldigingen en sociale lasten - R.S.Z.P.P.O. 28.282,52 - lonen en wedden 702,02 - voorziening vakantiegeld 370.953,00 - verplaatsingsvergoeding bestuurders 7.278,26 - pensioenfonds 3.349,85 - zitpenningen 36.565,96 overige schulden - andere diverse schulden 500,00 Toe te rekenen kosten (code 49/2) intrest aflossing leningen: Totaal

3.425.822,75 3.425.822,75 3.531.159,38 1.655.354,20 1.397.569,49 478.235,69 647.127,77 199.996,16

447.131,61

500,00 227.124,52 227.124,52 7.831.734,42

TOTAAL PASSIVA

50.762.275,31


Toelichting bij resultatenrekening Kosten en opbrengsten boekjaar 2010

Bedrijfskosten (code 60/64) Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen (code 60) 601600 Mazout 601610 Olie en vetten 601630 Natriumbicarbonaat 601640 Actief Kool 601650 Kalk 601660 Ammoniakwater 609000 Voorraadwijziging TOTAAL HANDELSGOEDEREN GROND-EN HULPSTOFFEN

Diensten en diverse goederen (code 61) Telecommunicatie 610000 Verzending, telefoon 610001 Telefoon compostering 610002 GSM kosten TOTAAL TELECOMMUNICATIE Huur- en Onderhoudskosten 610100 Transportkosten 612000 Onderhoud fotokopiemachine 610200 Huur magazijn 613000 Onderhoud gebouw 613100 Onderhoud compostterrein 613200 Onderhoud installatie 613300 Onderhoud terrein IVM 613301 Sanering Burkel 613400 Onderhoud dienstwagens 613500 Onderhoud vrachtwagen 613600 Onderhoud meub&kantoormachines 613700 Onderhoud computer 613800 Onderhoud kraan , vorkheftruck 613900 Energierecuperatiekosten TOTAAL ONDERHOUD Nutsvoorzieningen 614000 Elektriciteit 614100 Water 614200 Elektriciteit compostering 614300 Water compostering 614500 Aardgas TOTAAL NUTSVOORZIENINGEN


Op 31/12/2009 66.031,01 489,60 360.662,65 93.936,00 86.040,62 18.147,40 -54.619,29 570.687,99

Op 31/12/2010 200.752,59 144,36 347.476,11 91.569,10 49.704,84 18.382,72 -50.955,06 657.074,66

Op 31/12/2009

Op 31/12/2010

54.705,18 414,74

27.798,72 459,38 3.867,53 32.125,63

55.119,92

2.001,36 27.200,50

7.100,92 1.996,15 4.250,00 24.152,97 47.873,43 1.185.205,55 9.490,85 16.131,37 29.292,80 33.379,43

843.730,94 100.028,78 4.348,38 27.288,46 26.887,29 210,00 70.358,38 2.950,16 1.356.256,86 2.461.261,11

70.580,91 3.925,14 929.382,14 2.362.761,66

442.174,59 48.125,67 2.674,29 555,68 485,21 494.015,44

560.932,17 43.100,92 3.101,79 519,69 659,73 608.314,30

Verzekeringen 615000 Alg burgerlijke aansprakelijkheid 615100 Brandverzekering 615200 Verzekering dienstverplaatsing 615300 Alle risico’s computer 615400 Bestuursaansprakelijkheid TOTAAL VERZEKERINGEN Communicatie 616002 Communicatie 616225 Asbestinzameling 616226 Compostbakken 616227 Bekers 616228 Preventiemateriaal niet gesubsidieerd 616229 Mulchmaaiers 616230 Hakselaar 616631 Brochures compost 616635 Compostvaten 616644 Wormenbakken TOTAAL COMMUNICATIE Afvalophaling - en verwerking 616630 Huisvuilzakken 616632 PMD zakken 616634 PMD zakken scholenproject 616636 Kosten intercom ophaling HV 616637 Tuinafvalverwerking 616638 Ophaling KGA 616639 Verwerking KGA 616640 Breken afval IVM 616641 Breken afval ILVA 616643 Breken afval De Sutter 617000 Asafvoer en residu 618000 Afvoer huisvuil TOTAAL AFVALOPHALING EN -VERWERKING Diversen 611000 Reizen, repres, drank, verpl 616000 Documentatie, Abon., studied. 616003 ISO 14001 618100 Presentiegelden 618200 Verplaatsingen bestuurders 618300 Vergoeding externen 618400 Verplaatsing externen 619000 Drukwerk, plans, fotomateriaal 619100 Kantoorbenodigdheden 619200 Controle installatie 619300 Erelonen 619400 Project Fost Plus 619900 Diverse TOTAAL DIVERSEN TOTAAL DIENSTEN EN DIVERSE GOEDEREN

Op 31/12/2009

Op 31/12/2010

6.030,74 187.684,20 1.398,11 588,85 2.974,72 198.676,62

7.793,56 179.311,83 1.399,05 933,19 2.974,22 192.411,85

87.401,69 8.550,00 5.500,00

299.104,17 5.400,00 30.800,00 11.972,00 14.534,36 17.650,00 4.888,33 731,25 16.065,00 470,00 401.615,11

3.015,00 27.865,00 4.422,00 8.639,60 145.393,29 294.874,27 83.553,92 2.958.084,36 1.097.058,08 62.019,09 197.755,72 251.942,34 11.478,40 -293,80 1.289.527,86 900,00 6.246.900,24

390.528,88 79.733,46 3.219,00 3.039.357,00 1.061.105,53 62.195,62 191.516,69 194.926,52 1.446,12 1.130.842,50 15.862,76 6.170.734,08

40.206,61 78.756,93 6.026,56 80.757,14 7.237,69 2.558,32 273,57 20.298,48 17.952,80 87.686,19 92.486,93 2.038.050,21 360,73 2.472.652,16

31.985,69 88.913,15 2.815,93 83.902,72 12.117,94 539,58 306,25 10.420,58 17.437,97 77.136,93 109.048,61 2.127.585,54 2.562.210,89

12.074.018,78

12.330.173,52


Personeelskosten (code 62) 617100 620200 620210 620220 620230 620240 620300 621000 622000 622500 623000 623010 623200 623300 623400 623500 623600

Interim Wedde contractuelen Verplaatsingsvergoeding contr Medische kosten Bedrijfs+beschermingskledij Fietsvergoeding Wedde Gesco’s Patronale bijdrage RSZPPO Patron.bijdrage Fortis AG pensverzekering Maaltijdcheques Aanleg voorziening vakantiegeld Afname voorziening vakantiegeld Cevi Personeelsverzekering Werkgeversbijdr vakbondspremie Aanwervingskosten Hospitalisatieverzekering TOTAAL PERSONEELSKOSTEN

Afschrijvingen en waardeverminderingen (code 630/4) 630100 Afschrijvingen IVA 630200 Afschrijvingen MVA TOTAAL AFSCHRIJVINGEN 634000 Waardeverminderingen op klanten TOTAAL AFSCHRIJVINGEN EN WAARDEVERM.

Voorzieningen (code 635/7) 636000 Toev voorziening grote herstellingen 636100 Bested. en terugn. Voorz. grote herstellingen TOTAAL VOORZIENINGEN GROTE HERSTELLINGEN 636200 Toevoeging voorziening overige risico’s TOTAAL VOORZIENINGEN OVERIGE RISICO’S TOTAAL VOORZIENINGEN

Andere bedrijfskosten (640/8) 640000 640100 640120 640200 642000 643010

Milieubelasting vennoten Milieubelasting niet-vennoot Niet aftrekbare BTW Milieuheffing water Minderwaarde handelsvorderingen Diverse taksen TOTAAL ANDERE BEDRIJFSKOSTEN


Op 31/12/2009

Op 31/12/2010

17.619,22 1.943.740,53 1.839,92 8.997,13 31.649,58 5.158,95 134.792,02 587.496,63 57.773,98 51.219,96 348.964,00 -340.377,00 2.764,76 17.388,00 2.001,65 38.836,18 8.594,48 2.918.459,99

75.831,41 1.976.390,09 2.485,95 7.363,27 37.307,73 7.071,94 130.017,21 603.650,50 41.817,89 53.617,22 370.953,00 -348.964,00 2.316,91 20.745,73 2.094,75 3.999,44 9.317,19 2.996.016,23

Op 31/12/2009

Op 31/12/2010

19.398,98 3.609.488,60 3.628.887,58 95.251,14 3.724.138,72

2.249,87 3.232.146,98 3.234.396,85 160,50 3.234.557,35

Op 31/12/2009

Op 31/12/2010

1.702.740,00 -1.258.006,15 444.733,85 45.000,00 45.000,00

1.702.740,00 -1.314.861,97 387.878,03

489.733,85

387.878,03

Op 31/12/2009

Op 31/12/2010

355.752,74 342.259,62 361.398,67 52.149,99

355.935,20 282.021,40 488.974,17 111.181,07 460,31 1.349,98 1.239.922,13

1.111.561,02

Financiële kosten (65)

Op 31/12/2009

Op 31/12/2010

650000 Intres, Commis., KN v. schuld. TOTAAL INTRESTEN 654100 Negatieve koersverschillen 656000 Bankwaarborg OVAM 659000 Diverse financiële kosten TOTAAL OVERIGE FINANCIELE KOSTEN

1.015.257,77 1.015.257,77 25,00 5.012,10 188,79 5.225,89

847.308,04 847.308,04

TOTAAL FINANCIELE KOSTEN

1.020.483,66

852.427,85

Op 31/12/2009

Op 31/12/2010

Uitzonderlijke kosten (66) 664000 Andere uitzonderlijke kosten 664100 Kosten incident mei TOTAAL UITZONDERLIJKE KOSTEN KOSTEN

Belastingen (67) 670000 Versch. en ingehouden RV TOTAAL BELASTINGEN

TOTAAL KOSTEN

5.029,45 90,36 5.119,81

65.126,00 571.579,81 636.705,81

Op 31/12/2009

Op 31/12/2010

1.076,69 1.076,69

12.718,29 12.718,29

Op 31/12/2009

Op 31/12/2010

21.910.160,70

22.347.473,87


Bedrijfsopbrengsten (code 70/74) Omzet (70) Tuinafval 704310 Tuinafval vennoten 704311 Boomstronken en - wortels vennoten

Op 31/12/2009

Op 31/12/2010

593.702,91

485.409,54

13.984,92 457.827,86 48.774,60 768,00 16.176,60 469,14 1.131.704,03

10.806,12 534.227,14 44.178,20 4.748,75 9.116,24 348,28 1.088.834,27

642,06 922.826,05 825.705,52 49.365,66 414.890,36 1.916,98 3.552.030,62 -64.674,30 5.702.702,95

815,55 815.678,42 587.158,90 22.668,83 255.082,74 1.222,02 2.542.890,96 451,88 -13.735,94 4.212.233,36

Intergemeentelijke ophaling Restfractiezakken PMD-zakken PMD-zakken scholenproject Ophaling KGA Verwerken KGA TOTAAL OPHALING +ZAKKEN+KGA Communicatie en preventiemateriaal 704353 Brochures compost 704353 Asbestinzameling 704355 Compostvaten en gereedschap 704357 Evenementzakken 704358 Compostbakken 704359 Wormenbakken 705100 Preventie 705200 Drinkbekers 705300 Brooddozen 705400 Herbruikbare tassen 705500 Drinkwaterfontein 705700 Regionaal TV-project TOTAAL COMMUNICATIE EN PREV.MAT. Omzet uit energierecuperatie

2.958.084,00 294.874,28 83.065,03 1.873,92 61.993,62 197.781,33 3.597.672,18

3.039.356,88 388.528,87 79.733,46 2.887,68 62.195,62 191.516,57 3.764.219,08

8.180,00 3.432,61 558,00 2.989,96

1.593,00 5.625,00 7.572,95 744,00 11.023,12 198,36

546,40 1.742,79 -1.680,91 6.110,00 4.480,00 4.985,00 31.343,85

103.765,00 130.521,43

704390 Elektriciteit 704391 Groenestroomcertificaten TOTAAL UIT ENERGIERECUPERATIE Diversen

1.842.190,83 2.495.568,75 4.337.759,58

1.497.273,35 1.959.387,50 3.456.660,85

68.434,73 660.168,64 1.469.006,25

151.596,95 1.358.277,82 1.601.718,77

704312 704314 704315 704316 704319

Transport en composteren tuinafval vennoten Tuinafval bedrijven en particulieren Verhakselen op gemeente vennoten Boomstronken en -wortels bedr. en part. Contracten tuinafval TOTAAL TUINAFVAL

Afval 704320 704321 704322 704323 704324 704325 704326 704327 708000

Meldingsformulieren Restfractie vennoten B Restfractie niet-vennoten Grofvuil vennoten B Ambachtelijk afval Verkleind restafval kringloopwinkels Bedrijfsafval gemengd Bedrijfsafval milieubelastend Korting TOTAAL AFVAL Ophaling +zakken + KGA 704340 704350 704352 704354 704370 704371

704330 Schroot 704332 Papier en karton 704333 Project Fost Plus


Op 31/12/2009 704335 704337 704392 705600 707000 709000

Frituurolie- en vetten Motorolie Recupel vergoeding OPS Collectiepunten Diverse verkopen materiaal Werkuren personeel I.V.M. preventieadviseur Milieuheffing niet-deelnemers TOTAAL DIVERSEN

Op 31/12/2010 24.030,00 20.062,00 112.007,61

57.386,00 53.447,44 260,00 38.365,00 342.259,62 2.689.327,68

39.293,58 282.021,70 3.589.008,43

17.490.510,27

16.241.477,42

Op 31/12/2009

Op 31/12/2010

44.769,59 1.599,44 1.360,00 5.466,28 15.508,91 68.704,22

39.209,56 1.603,61 2.100,00 5.452,45 10.062,19 58.427,81

Op 31/12/2009

Op 31/12/2010

4.190,81 657.149,30 47,80 761,64 662.149,55

7.067,87 527.569,01 3,03 534.639,91

Op 31/12/2009

Op 31/12/2010

4.649,46 4.649,46

73.504,00 1.258.019,48 1.331.523,48

18.226.013,50

18.166.068,62

Op 31/12/2009

Op 31/12/2010

Totaal opbrengsten

18.226.013,50

18.166.068,62

Totaal kosten

21.910.160,70

22.347.473,87

Resultaat voor tussenkomst werkingskosten

-3.684.147,20

-4.181.405,25

743200 Tussenkomst werkingskosten deeln. gem.

4.925.500,00

4.925.500,00

Resultaat na tussenkomst werkingskosten

1.241.352,80

744.094,75

TOTAAL OMZET

Andere bedrijfsopbrengsten (74) 740000 740010 743100 743300 743900

Subsidie Gesco’s Erfpacht containerpark Bestekken Huur Antenne Base Terug verzek, BTW, diverse TOTAAL ANDERE BEDRIJFSOPBRENGSTEN

Financiele opbrengsten (75) 751100 751200 751300 756000

Opbrengst zichtrekening Opbrengst termijnrekening Ontvangen verwijlintrest Diverse financiële opbrengsten TOTAAL FINANCIELE OPBRENGSTEN

Uitzonderlijke opbrengsten (76) 764000 Andere uitzonderlijke opbrengsten 764100 Terug verzekering explosie TOTAAL UITZONDERLIJKE OPBRENGSTEN

TOTAAL OPBRENGSTEN


Kostprijsberekening

1. Inleiding De kostprijsberekening gebeurt volgens de principes goedgekeurd in de raad van bestuur van 17.02.1998, 21.04.1998, 17.10.2000 en 16.10.2001. Ter herinnering: 1. Alle kosten en opbrengsten worden verdeeld over een vijftal projecten, namelijk: verbranding, selectieve ophaling (Fost Plus), groencompostering, KGA en een algemeen project1. De boekhouding wordt analytisch gevoerd met een opsplitsing volgens deze vijf projecten. 2. De werkingskosten die door de gemeenten dienen te worden betaald worden verdeeld over dezelfde vijf projecten. 3. De aanrekening aan de gemeenten geschiedt volgens volgende regels: a) voor het project verbranding: 80 % variabele kosten te verdelen volgens het aangevoerde tonnage, 20 % vaste kosten te verdelen volgens het aantal inwoners (gewijzigd vanaf boekjaar 2001). b) voor het project Fost Plus: • selectieve inzameling en verwerking van glas: wordt rechtstreeks gedragen door Fost Plus; • selectieve inzameling papier en karton op het containerpark: verdeling 30 % gedragen door Fost Plus, 70 % I.V.M. zie g) hierna. • de duo-ophaling huis-aan-huis nieuwe regeling vanaf 01.01.2008 (nieuw contract met Fost Plus). Op basis van de cijfergegevens van 2010 komt dit neer op 60 % voor rekening van Fost Plus en 40 % voor rekening van de I.V.M., waarbij de I.V.M. zelf eerst alle kosten betaalt en het deel Fost Plus daarna doorfactureert.

c) voor het project groencompostering: • intercommunaal aandeel of de vaste kosten (14,93 % van totaal) volgens het aantal inwoners; • gemeentelijk aandeel of de variabele kosten volgens het werkelijke aanvoer/gebruik (bedragen in tabel van 2.1. aangeduid met *). d) voor het project KGA-inzameling: • intercommunaal aandeel of de vaste kosten (40,77 % van totaal) volgens het aantal inwoners; • gemeentelijk aandeel of de variabele kosten volgens het werkelijke aanvoer/gebruik (bedragen in tabel onder 2.1. aangeduid met *). e) voor het algemeen project: • intercommunaal aandeel of de vaste kosten (14,84 % van totaal) volgens het aantal inwoners; • gemeentelijk aandeel of de variabele kosten volgens het werkelijke aanvoer/gebruik (bedragen in tabel onder 2.1. aangeduid met *). f) voor het aanrekenen van winst/verlies of aanleggen van reserves: volgens het aantal aandelen wat - abstractie van een kleine onnauwkeurigheid - overeenkomt met het aantal inwoners. g) kosten en opbrengsten selectieve inzameling papier en karton: Door de raad van bestuur van 17.10.2000 werd beslist om vanaf het boekjaar 2001 niet meer onmiddellijk de opbrengst van het papier en karton door te storten aan de gemeenten maar eerst de kosten van de ophaling van papier en karton te delgen en daarna het saldo volgens het door de gemeente aangevoerde tonnage terug te storten of aan te rekenen bij de eindafrekening van het boekjaar. De ophaalkosten worden verdeeld op basis van het aantal inwoners, de opbrengsten van papier en karton worden verdeeld op basis van het aangevoerde tonnage.

1 Het algemeen project omvat onder andere de intergemeentelijke ophaling, de aan- en verkoop van restfractiezakken en PMD-zakken - zijnde alle posten die rechtstreeks aan de gemeenten worden doorgerekend - alsmede alle posten van de resultatenrekening die niet ondubbelzinnig aan één van de andere projecten kunnen worden toegewezen.


2. VERDELING VAN DE KOSTEN - OPBRENGSTEN VOLGENS DE RESULTATENREKENING 2.1. OPSPLITSING VAN DE RESULTATENREKENING (EXCLUSIEF VOORSCHOT KOSTEN GEMEENTEN). Het is evident dat de voorschotten van de kosten die door de gemeenten werden betaald (€ 4.925.500,00) hier niet vermeld worden omdat men hier de reële werkingskost wenst te berekenen. Hieronder vindt men een overzicht van de opsplitsing van de resultatenrekening in de verschillende projecten. De bedragen met (*) zitten zowel in de kosten als in de opbrengsten vervat, het zijn hoofdzakelijk posten die rechtstreeks aan de gemeenten worden doorgerekend.

Bedrijfskosten (code 60/64) Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen (code 60) 601600 Mazout 601610 Olie en vetten 601630 Natriumbicarbonaat 601640 Actief Kool 601650 Kalk 601660 Ammoniakwater 609000 Voorraadwijziging Totaal handelsgoederen

TOTAAL HVVI 200.752,59 200.752,59 144,36 144,36 347.476,11 347.476,11 91.569,10 91.569,10 49.704,84 49.704,84 18.382,72 18.382,72 -50.955,06 -50.955,06 657.074,66 657.074,66

Fost Plus

Groen

KGA

Algemeen

Fost Plus

Groen

KGA

Algemeen

1.945,91

2.779,87

270,73 2.216,64

386,75 3.166,63

139,73

199,62 4.250,00

Diensten en diverse goederen (code 61) TOTAAL Telecommunicatie 610000 Verzending, telefoon 610001 Telefoon compostering 610002 GSM kosten

27.798,72 459,38 3.867,53 32.125,63

HVVI 18.069,17

4.169,81

2.513,89 20.583,06

580,13 4.749,94

833,96 459,38 116,03 1.409,37

299,42

59,88

Huur- en Onderhoudskosten 610100 Transportkosten 7.100,92 7.100,92 612000 Onderhoud fotokopiemachine 1.996,15 1.297,50 610200 Huur magazijn 4.250,00 613000 Onderhoud gebouw 24.152,97 24.152,97 613100 Onderhoud compostterrein 47.873,43 613200 Onderhoud installatie 1.185.205,55 1.185.205,55 613300 Onderhoud terrein I.V.M. 9.490,85 9.490,85 613301 Sanering Burkel 16.131,37 613400 Onderhoud dienstwagens 29.292,80 19.040,32 613500 Onderhoud vrachtwagen 33.379,43 33.379,43 613700 Onderhoud computer 70.580,91 45.877,59 613800 Onderhoud kraan , vorkheftruck 3.925,14 3.925,14 613900 Energierecuperatiekosten 929.382,14 929.382,14 2.362.761,66 2.258.852,41

47.873,43

4.393,92

878,78

2.050,50

16.131,37 2.929,28

10.587,14

2.117,43

4.940,66

7.058,09

15.280,48

50.929,53

7.130,89

30.568,36


TOTAAL Nutsvoorzieningen 614000 Elektriciteit 614100 Water 614200 Elektriciteit compostering 614300 Water compostering 614500 Aardgas

560.932,17 43.100,92 3.101,79 519,69 659,73 608.314,30

HVVI

Fost Plus

Groen

Algemeen

560.932,17 43.100,92 3.101,79 519,69 659,73 604.692,82

3.621,48 Verzekeringen 615000 Alg burgerlijke aansprakelijkheid 7.793,56 5.065,81 1.169,03 233,81 615100 Brandverzekering 179.311,83 179.029,38 282,45 615200 Verzekering dienstverplaatsing 1.399,05 909,38 209,86 41,97 615300 Alle risico’s computer 933,19 606,57 139,98 28,00 615400 Bestuursaansprakelijkheid 2.974,22 1.933,24 446,13 89,23 192.411,85 187.544,39 1.965,00 675,45 Communicatie 616002 Communicatie 299.104,17 616225 Asbestinzameling* 5.400,00 616226 Compostbakken* 30.800,00 616227 Bekers 11.972,00 616228 Preventiemateriaal niet gesubsidieerd 14.534,36 616229 Mulchmaaiers 17.650,00 616230 Hakselaar 4.888,33 616631 Brochures compost 731,25 616635 Compostvaten* 16.065,00 616644 Wormenbakken* 470,00 401.615,11 Afvalophaling en- verwerking 616630 Huisvuilzakken* 390.528,88 616632 PMD zakken* 79.733,46 616634 PMD zakken scholenproject* 3.219,00 616636 Kosten intercom ophaling HV* 3.039.357,00 616637 Tuinafvalverwerking* 1.061.105,53 1.061.105,53 616638 Ophaling KGA* 62.195,62 616639 Verwerking KGA* 191.516,69 616640 Breken afval IVM 194.926,52 194.926,52 616641 Breken afval ILVA 1.446,12 1.446,12 617000 Asafvoer en residu 1.130.842,50 1.130.842,50 618000 Afvoer huisvuil 15.862,76 15.862,76 6.170.734,08 1.343.077,90 1.061.105,53 Diversen 611000 Reizen, repres, drank, verpl 31.985,69 20.790,70 4.797,85 959,57 616000 Documentatie, Abon., studied. 88.913,15 57.793,55 13.336,97 2.667,39 616003 Iso 14001 2.815,93 1.830,35 422,39 84,48 618100 Presentiegelden 83.902,72 54.536,77 12.585,41 2.517,08 618200 Verplaatsingen bestuurders 12.117,94 7.876,66 1.817,69 363,54 618300 Vergoeding externen 539,58 350,73 80,94 16,19 618400 Verplaatsing externen 306,25 199,06 45,94 9,19 619000 Drukwerk, plans, fotomateriaal 10.420,58 6.773,38 1.563,09 312,62 619100 Kantoorbenodigdheden 17.437,97 11.334,68 2.615,70 523,14 619200 Controle installatie 77.136,93 77.136,93 619300 Erelonen 109.048,61 109.048,61 619400 Project Fost Plus 2.127.585,54 2.127.585,54 2.562.210,89 347.671,42 2.164.851,51 7.453,19 Totaal diensten en diverse goederen 12.330.173,52 4.762.422,00 2.186.846,93 1.125.194,55


KGA

545,55

779,36

97,93 65,32 208,20 917,00

139,91 93,32 297,42 1.310,00 299.104,17 5.400,00 30.800,00 11.972,00 14.534,36 17.650,00 4.888,33 731,25 16.065,00 470,00 401.615,11 390.528,88 79.733,46 3.219,00 3.039.357,00

62.195,62 191.516,69

253.712,31 3.512.838,34 2.239,00 6.223,92 197,12 5.873,19 848,26 37,77 21,44 729,44 1.220,66

3.198,57 8.891,32 281,59 8.390,27 1.211,79 53,96 30,63 1.042,06 1.743,80

17.390,79 24.843,98 281.367,63 3.974.342,41

Personeelskosten (code 62) TOTAAL HVVI 617100 Interim 75.831,41 75.831,41 620200 Wedde contractuelen 1.976.390,09 1.581.112,07 620210 Verplaatsingsvergoeding contr 2.485,95 1.988,76 620220 Medische kosten 7.363,27 5.890,62 620230 Bedrijfs+beschermingskledij 37.307,73 29.846,18 620240 Fietsvergoeding 7.071,94 5.657,55 620300 Wedde Gesco’s 130.017,21 104.013,77 621000 Patronale bijdrage RSZPPO 603.650,50 482.920,40 622000 Patron.bijdrage Fortis AG pensverzekering 41.817,89 33.454,31 622500 Maaltijdcheques 53.617,22 42.893,78 623000 Aanleg voorziening vakantiegeld 370.953,00 296.762,40 623010 Afname voorziening vakantiegeld -348.964,00 -279.171,20 623200 Cevi 2.316,91 1.853,53 623300 Personeelsverzekering 20.745,73 16.596,58 623400 Werkgeversbijdr vakbondspremie 2.094,75 1.675,80 623500 Aanwervingskosten 3.999,44 3.199,55 623600 Hospitalisatieverzekering 9.317,19 7.453,75 Totaal personeelskosten 2.996.016,23 2.411.979,27

Fost Plus

Groen

KGA

Algemeen

158.111,21 198,88 589,06 2.984,62 565,76 10.401,38 48.292,04

39.527,80 49,72 147,27 746,15 141,44 2.600,34 12.073,01

98.819,50 124,30 368,16 1.865,39 353,60 6.500,86 30.182,53

98.819,50 124,30 368,16 1.865,39 353,60 6.500,86 30.182,53

3.345,43 4.289,38

836,36 1.072,34

2.090,89 2.680,86

2.090,89 2.680,86

29.676,24

7.419,06

18.547,65

18.547,65

-27.917,12 185,35 1.659,66

-6.979,28 46,34 414,91

-17.448,20 115,85 1.037,29

-17.448,20 115,85 1.037,29

167,58 319,96 745,38 233.614,79

41,90 79,99 186,34 58.403,70

104,74 199,97 465,86 146.009,24

104,74 199,97 465,86 146.009,24

Fost Plus 179,99

Groen 45,00 63.302,22

KGA 112,49

Algemeen 112,49

179,99

63.347,22

112,49

112,49

Afschrijvingen en waardeverminderingen (code 630/4) TOTAAL HVVI 630100 Afschrijvingen IVA 2.249,87 1.799,90 630200 Afschrijvingen MVA 3.232.146,98 3.168.844,76 634000 Waardeverminderingen op klanten 160,50 160,50 Totaal afschrijvingen 3.234.557,35 3.170.805,16 en waardevermindering

Voorzieningen (code 635/7) TOTAAL 636000 Toev voorziening grote herstellingen 636100 Bested. en terugn. voorz. grote herstellingen Totaal voorzieningen

HVVI

Fost Plus

Groen

KGA

Algemeen

Fost Plus

Groen

KGA

Algemeen

1.702.740,00 1.702.740,00 -1.314.861,97 -1.314.861,97 387.878,03 387.878,03

Andere bedrijfskosten (code 640/8) TOTAAL HVVI 640000 Milieubelasting vennoten 355.935,20 355.935,20 640100 Milieubelasting niet-vennoot 282.021,40 282.021,40 640120 Niet aftrekbare BTW 488.974,17 488.974,17 640200 Milieuheffing water 111.181,07 111.181,07 643000 Niet-terugvorderbare BTW 460,31 460,31 643010 Diverse taksen 1.349,98 1.349,98 Totaal andere bedrijfskosten 1.239.922,13 1.239.922,13


Financiële kosten (code 65)

650000 Intres, Commis., KN v. schuld. 656000 Bankwaarborg OVAM 659000 Diverse financiële kosten Totaal financiële kosten

TOTAAL 847.308,04 5.029,45 90,36 852.427,85

HVVI 847.308,04 5.029,45 90,36 852.427,85

Fost Plus

Groen

KGA

Algemeen

Fost Plus

Groen

KGA

Algemeen 65.126,00

Uitzonderlijke kosten (code 66) 664000 Andere uitzonderlijke kosten 615500 Kosten incident mei Totaal uitzonderlijke kosten

TOTAAL 65.126,00 571.579,81 636.705,81

HVVI 571.579,81 571.579,81

TOTAAL 12.718,29 12.718,29

HVVI 8.266,89 8.266,89

65.126,00

Belastingen (code 67) 670000 Versch. en ingehouden RV Totaal belastingen

TOTAAL KOSTEN


TOTAAL HVVI 22.347.473,87 14.062.355,79

Fost Plus 1.907,74 1.907,74

Groen 381,55 381,55

Fost Plus Groen 2.422.549,45 1.247.327,01

KGA 890,28 890,28

Algemeen 1.271,83 1.271,83

KGA Algemeen 428.379,64 4.186.861,98

Bedrijfsopbrengsten (code 70/74) Omzet (code 70) TOTAAL Tuinafval 704310 Tuinafval vennoten* 704311 Boomstronken en wortels vennoten* 704312 Transport en comp. tuinafval vennoten* 704314 Tuinafval bedrijven en particulieren* 704315 Verhakselen op gemeente vennoten* 704316 Boomstronken en -wortels bedr. en part.* 704319 Contracten tuinafval* Afval 704320 704321 704322 704323 704324 704325 704326 704327 708000

HVVI

Fost Plus

Groen

485.409,54

485.409,54

10.806,12

10.806,12

534.227,14

534.227,14

44.178,20

44.178,20

4.748,75

4.748,75

9.116,24 348,28 1.088.834,27

9.116,24 348,28 1.088.834,27

Meldingsformulieren 815,55 Restfractie vennoten B 815.678,42 Restfractie niet-vennoten 587.158,90 Grofvuil vennoten B 22.668,83 Ambachtelijk afval 255.082,74 Verkleind restafval kringloopwinkels 1.222,02 Bedrijfsafval gemengd 2.542.890,96 Bedrijfsafval milieubelastend 451,88 Korting -13.735,94 4.212.233,36 Ophaling +zakken + KGA 704340 Intergemeentelijke ophaling* 3.039.356,88 704350 Restfractiezakken* 388.528,87 704352 PMD-zakken* 79.733,46 704354 PMD-zakken scholenproject* 2.887,68 704370 Ophaling KGA* 62.195,62 704371 Verwerken KGA* 191.516,57 3.764.219,08 Communicatie en preventiemateriaal 704353 Brochures compost 1.593,00 704353 Asbestinzameling* 5.625,00 704355 Compostvaten en gereedschap* 7.572,95 704357 Evenementzakken* 744,00 704358 Compostbakken* 11.023,12 704359 Wormenbakken* 198,36 705700 Regionaal TV-project 103.765,00 130.521,43 Omzet uit energierecuperatie 704390 Elektriciteit 1.497.273,35 704391 Groenestroomcertificaten 1.959.387,50 3.456.660,85

KGA

Algemeen

815,55 815.678,42 587.158,90 22.668,83 255.082,74 1.222,02 2.542.890,96 451,88 -13.735,94 4.212.233,36 3.039.356,88 388.528,87 79.733,46 2.887,68 62.195,62 191.516,57 253.712,19 3.510.506,89 1.593,00 5.625,00 7.572,95 744,00 11.023,12 198,36 103.765,00 130.521,43 1.497.273,35 1.959.387,50 3.456.660,85


TOTAAL Diversen 704330 704332 704333 704335 704337 704392

Schroot Papier en karton Project Fost Plus* Frituurolie- en vetten Motorolie Recupel vergoeding OPS Collectiepunten 707000 Werkuren personeel I.V.M. preventieadviseur 709000 Milieuheffing niet-deelnemers Totaal omzet

151.596,95 1.358.277,82 1.601.718,77 24.030,00 20.062,00

HVVI

Fost Plus

Groen

KGA

Algemeen

151.596,95 1.358.277,82 1.601.718,77 24.030,00 20.062,00

112.007,61

112.007,61

39.293,58

39.293,58

282.021,70 282.021,70 3.589.008,43 433.618,65 2.959.996,59 16.241.477,42 8.102.512,86 2.959.996,59 1.088.834,27

195.393,19 253.712,19 3.836.421,51

Andere bedrijfsopbrengsten (code 74) 740000 Subsidie Gesco’s 740010 Erfpacht containerpark 743100 Bestekken 743300 Huur Antenne Base 743900 Terug verzek, BTW, diverse Totaal andere bedrijfsopbrengsten

TOTAAL 39.209,56 1.603,61 2.100,00 5.452,45 10.062,19 58.427,81

HVVI 39.209,56

Fost Plus

Groen

KGA

Algemeen 1.603,61 2.100,00 5.452,45 10.062,19 19.218,25

39.209,56

Financiele opbrengsten (code 75) TOTAAL 751100 Opbrengst zichtrekening 7.067,87 751200 Opbrengst termijnrekening 527.569,01 756000 Diverse financiële opbrengsten 3,03 Totaal financiële opbrengsten 534.639,91

HVVI 4.594,12 342.919,86 1,97 347.515,94

Fost Plus 1.060,18 79.135,35 0,45 80.195,99

Groen 212,04 15.827,07 0,09 16.039,20

KGA 494,75 36.929,83 0,21 37.424,79

Algemeen 706,79 52.756,90 0,30 53.463,99

Uitzonderlijke opbrengsten (code 76) TOTAAL 764000 Andere uitzonderlijke opbrengsten 764100 Terug verzekering explosie Totaal uitzonderlijke opbrengsten

TOTAAL OPBRENGSTEN


HVVI

Fost Plus

Groen

73.504,00 1.258.019,48 1.258.019,48 1.331.523,48 1.258.019,48

TOTAAL HVVI 18.166.068,62 9.747.257,84

KGA

Algemeen 73.504,00 73.504,00

Fost Plus Groen 3.040.192,58 1.104.873,47

KGA Algemeen 291.136,98 3.982.607,75

2.2.

SAMENVATTING

A. WERKINGSKOSTEN Bij de opsplitsing van de resultatenrekening volgens de vijf projecten is het voorschot van de gemeenten inzake de kosten niet opgenomen. De bedoeling is immers om via de opsplitsing de reële werkingskosten te bepalen en deze in latere instantie te vergelijken met de voorschotten. Gelet op het feit dat voor de deelnemende gemeenten aan kostprijs wordt gewerkt, bestaan de reële werkingskosten uit het verschil tussen de totale kosten van de I.V.M. en de totale opbrengsten, in dit boekjaar opgesplitst over de vijf projecten.

De opsplitsing is als volgt: Totaal kosten Totaal opbrengsten VERSCHIL

TOTAAL 22.347.473,87 18.166.068,62 4.181.405,25 100 %

HVVI 14.062.355,79 9.747.257,84 4.315.097,95 103,20 %

Fost Plus 2.422.549,45 3.040.192,58 -617.643,13 -14,77 %

Groen 1.247.327,01 1.104.873,47 142.453,54 3,41 %

KGA 428.379,64 291.136,98 137.242,66 3,28 %

Algemeen 4.186.861,98 3.982.607,75 204.254,23 4,88 %

Bij de opmaak van de begroting van 2010 werd de totale werkingskost geraamd op € 5.394.463,00 die aan de gemeenten werd opgevraagd. Door de raad van bestuur werd beslist om € 468.963,00 van het gestort voorschot terug te geven aan de gemeenten wat overeenkomt met 8,69 % van de voorschotten betaald door de gemeenten. Het netto voorschot van alle gemeenten bedraagt aldus € 4.925.500,00. Uit de tabel blijkt dat de reële werkingskosten € 4.181.405,25 bedragen, er is dus een boekhoudkundig overschot van € 744.094,75.

B. RESULTAATVERWERKING EN AANLEGGEN RESERVE In toepassing van art. 42 van de statuten en gelet op het feit dat de wettelijke reserve ten bedrage van 10 % van het kapitaal bereikt is, wordt op voorstel van de raad van bestuur het volledige boekhoudkundig resultaat van € 744.094,75 overgedragen naar de beschikbare reserve.

C. TOTALE KOSTEN De totale kosten bedragen dus € 4.181.405,25 plus € 744.094,75 (bestemd voor de reserves) of een totaal van € 4.925.500,00 te verdelen tussen de gemeenten (gelijk aan het totaal van de opgevraagde voorschotten).


2.3. VERDELING VAN DE KOSTEN OVER DE GEMEENTEN De verdeelsleutels zijn deze volgens de beslissing van de raad van bestuur van 17.02.1998 en 16.10.2001 namelijk: a) voor het project verbranding: 80 % volgens het aangevoerde tonnage, 20 % volgens het aantal inwoners. b) voor het project Fost Plus: • selectieve inzameling en verwerking van glas wordt rechtstreeks gedragen door Fost Plus; • selectieve inzameling papier en karton op containerpark worden verdeeld volgens aantal inwoners • selectieve inzameling papier en karton en PMD huis-aan-huis worden verdeeld volgens aantal inwoners. c) voor het project groencompostering: • intercommunaal aandeel of de vaste kosten (14,93 % van totaal) volgens het aantal inwoners; • gemeentelijk aandeel of de variabele kosten volgens het wer-

Gemeente

Aantal inwoners

Evergem 33.112 Maldegem 22.791 Eeklo 20.043 Aalter 19.501 Assenede 13.806 Nevele 11.785 Waarschoot 7.895 Zomergem 8.172 Knesselare 8.164 Lovendegem 9.428 Sint-Laureins 6.604 Kaprijke 6.183 Merelbeke 23.117 Gavere 12.450 Sint-Martens-Latem 8.326 De Pinte 10.227 Nazareth 11.204 Zulte 14.958 Deinze 29.298 Totaal I.V.M. 277.064

Aangevoerd tonnage 6.312,78 3.938,08 4.212,64 3.638,90 2.305,88 1.706,86 1.495,44 1.320,14 1.221,78 1.608,78 1.027,10 919,66 3.882,60 2.287,10 1.320,70 1.920,18 1.794,34 2.587,82 4.727,40 48.228,18

kelijke aanvoer/gebruik (bedragen in tabel van 2.1. aangeduid met *). d) voor het project KGA-inzameling: • intercommunaal aandeel of de vaste kosten (40,77 % van totaal) volgens het aantal inwoners; • gemeentelijk aandeel of de variabele kosten volgens het werkelijke aanvoer/gebruik (bedragen in tabel van 2.1. aangeduid met *). e) voor het algemeen project: • intercommunaal aandeel of de vaste kosten (14,84 % van totaal) volgens het aantal inwoners; • gemeentelijk aandeel of de variabele kosten volgens het werkelijke aanvoer/gebruik (bedragen in tabel van 2.1. aangeduid met *) f) voor het aanrekenen van verlies of afname van reserves: volgens het aantal inwoners wat - abstractie van een kleine onnauwkeurigheid - overeenkomt met het aantal aandelen.

Opgehaald tonnage papier + karton 2.835,54 1.873,68 1.653,74 1.555,80 1.153,14 1.076,62 592,98 707,04 515,40 847,76 451,14 484,24 2.025,44 938,58 869,82 951,34 928,46 1.275,94 2.491,58 23.228,24

HVVI variabel deel € 451.856,39 281.880,03 301.532,49 260.465,31 165.050,36 122.173,68 107.040,66 94.493,03 87.452,61 115.153,31 73.517,80 65.827,46 277.908,88 163.706,12 94.533,11 137.442,71 128.435,33 185.231,07 338.378,00 3.452.078,36

HVVI vast deel € 103.139,72 70.991,10 62.431,43 60.743,17 43.003,96 36.708,80 24.591,93 25.454,75 25.429,84 29.367,04 20.570,63 19.259,27 72.006,55 38.780,19 25.934,45 31.855,82 34.899,05 46.592,29 91.259,59 863.019,59

In de tabel wordt een overzicht gegeven van de resulterende verdeling van de kosten over de aangesloten gemeenten.


Fost Plus variabel deel € -165.808,99 -109.563,96 -96.702,91 -90.975,84 -67.430,18 -62.955,66 -34.674,67 -41.344,36 -30.138,16 -49.573,00 -26.380,54 -28.316,07 -118.438,17 -54.883,73 -50.862,97 -55.629,87 -54.291,96 -74.610,95 -145.695,84 -1.358.277,82

Dit resulteert in: TOTAAL Reële werkingskosten (zie tabel 2.2) 4.181.405,25 Extra (zie 2.2) 744.094,75 Totalen 4.925.500,00 Te verdelen volgens aangevoerd tonnage Te verdelen volgens aantal inwoners Te verdelen volgens aantal aandelen/inwoners

HVVI

Fost Plus

Groen

KGA

Algemeen

4.315.097,95

-617.643,13

142.453,54

137.242,66

204.254,23

4.315.097,95

-617.643,13

142.453,54

137.242,66

204.254,23

142.453,54

137.242,66

204.254,23

Aanleggen reserve 2010

744.094,75 744.094,75

3.452.078,36 -1.358.277,82 863.019,59

740.634,69

744.094,75

De opbrengsten die rechtstreeks komen van de verkoop van papier en karton (€ 1.358.277,82) worden verdeeld op basis van het aangevoerde tonnage = variabel deel.

Fost Plus vast deel € 88.513,47 60.923,85 53.578,02 52.129,17 36.905,56 31.503,12 21.104,55 21.845,01 21.823,63 25.202,49 17.653,51 16.528,11 61.795,30 33.280,77 22.256,68 27.338,34 29.950,02 39.985,03 78.318,06 740.634,69

Groen vast deel € 17.024,66 11.718,08 10.305,19 10.026,52 7.098,41 6.059,30 4.059,25 4.201,67 4.197,55 4.847,44 3.395,47 3.179,01 11.885,70 6.401,22 4.280,85 5.258,25 5.760,58 7.690,71 15.063,68 142.453,54

KGA vast deel € 16.401,91 11.289,44 9.928,23 9.659,75 6.838,75 5.837,66 3.910,76 4.047,97 4.044,01 4.670,13 3.271,27 3.062,73 11.450,92 6.167,06 4.124,25 5.065,91 5.549,86 7.409,39 14.512,66 137.242,66

Algemeen vast deel € 24.410,48 16.801,74 14.775,89 14.376,32 10.177,92 8.688,01 5.820,27 6.024,48 6.018,58 6.950,41 4.868,53 4.558,17 17.042,07 9.178,26 6.138,01 7.539,44 8.259,70 11.027,18 21.598,77 204.254,23

Aanleggen reserve 2010 vast deel € 88.926,98 61.208,47 53.828,33 52.372,71 37.077,98 31.650,29 21.203,14 21.947,07 21.925,58 25.320,23 17.735,98 16.605,33 62.083,99 33.436,24 22.360,66 27.466,06 30.089,93 40.171,83 78.683,94 744.094,75

Totaal € 624.464,63 405.248,76 409.676,67 368.797,11 238.722,75 179.665,21 153.055,89 136.669,61 140.753,64 161.938,05 114.632,65 100.704,00 395.735,24 236.066,13 128.765,03 186.336,67 188.652,52 263.496,57 492.118,87 4.925.500,00

Bij het aangevoerd tonnage wordt hier het totale aanbod aan huisvuil, grof vuil en brandbaar afval van de gemeente in rekening gebracht. Voor het variabel deel (volgens het werkelijke gebruik): zie bedragen in tabel van 2.1. aangeduid met *.


2.4. SYNTHESE De begroting, opgemaakt en goedgekeurd in oktober 2009, voorzag dat de deelnemende gemeenten 48.000 ton ter verbranding zouden aanvoeren aan een tarief aandeelhouders A van 97,57 €/ton. In realiteit is door de deelnemende gemeenten in totaal 48.228 ton aangevoerd of ongeveer evenveel als begroot.

3. AFREKENING BIJDRAGE KOSTEN Teneinde de werking van de I.V.M. mogelijk te maken, betalen de gemeenten een voorschot op de kosten van het boekjaar. Telkenmale bij het opstellen van het jaarverslag worden deze voorschotten vergeleken met de reële kosten en wordt vastgelegd welke bedragen de individuele gemeente terug dient te krijgen of dient bij te betalen. In onderstaande tabel wordt deze vergelijking tussen de voorschotten en de reële kosten weergegeven:

gemeente Evergem Maldegem Eeklo Aalter Assenede Nevele Waarschoot Zomergem Knesselare Lovendegem Sint-Laureins Kaprijke Merelbeke Gavere Sint-Martens-Latem De Pinte Nazareth Zulte Deinze totaal

voorschot factuur 610.251,22 390.820,49 409.218,77 330.904,20 239.599,44 178.644,99 157.985,96 138.203,47 131.918,84 164.628,51 112.507,06 99.668,44 395.464,35 229.077,27 137.009,18 194.901,21 185.776,03 268.996,51 549.924,05 4.925.500,00

reële kost 624.464,63 405.248,76 409.676,67 368.797,11 238.722,75 179.665,21 153.055,89 136.669,61 140.753,64 161.938,05 114.632,65 100.704,00 395.735,24 236.066,13 128.765,03 186.336,67 188.652,52 263.496,57 492.118,87 4.925.500,00

verrekening saldo -14.213,41 -14.428,27 -457,90 -37.892,91 876,69 -1.020,22 4.930,07 1.533,86 -8.834,80 2.690,46 -2.125,59 -1.035,56 -270,89 -6.988,86 8.244,15 8.564,54 -2.876,49 5.499,94 57.805,18 0,00

Bij positieve bedragen wordt het bedrag door de I.V.M. aan de gemeente terugbetaald, bij negatieve bedragen dient de gemeente het bedrag aan de I.V.M. bij te betalen.


Gegevens uit dit document mogen overgenomen worden mits duidelijke bronvermelding.

Intergemeentelijke opdrachthoudende Vereniging voor huisvuilverwerking Meetjesland - I.V.M. o.v. Sint-Laureinsesteenweg 29 - 9900 Eeklo - t +32 (0)9 377 82 11 - f +32 (0)9 378 18 44 - [email protected] BTW BE 0220 574 436 - RPR Gent - Dexia 091-0044230-27 - IBAN BE 48 0910 0442 3027 - BIC GKCC BE BB

www.ivmmilieubeheer.be

Jaarrekening. ivmjaarverslag

Recommend Documents