JAARrekening Deze JAARREKENING maakt onlosmakelijk deel uit van het JAARVERSLAG Postbus AC s-hertogenbosch

Postbus 122 5201 AC ’s-Hertogenbosch 073 6249624

Deze JAARREKENING maakt onlosmakelijk deel uit van het JAARVERSLAG 2012.

Bezoekadres: Vlijmenseweg 2 5223 GW ‘s-Hertogenbosch www.kw1c.nl

College van Bestuur: Drs. C.J.M. Free, voorzitter College van Bestuur Drs. C.L.E.M. van Gerven, lid College van Bestuur Drs. J. Noordijk, lid College van Bestuur 4 juni 2013

JAARrekening 2012 Gewoon een goede school van en voor de Community

© Koning Willem I College ’s-Hertogenbosch Reproductie van dit document zonder toestemming van het College van Bestuur van het Koning Willem I College is niet toegestaan anders dan in zijn volledige vorm. Juni 2013 Versie: 1.0 Status: goedgekeurd door Raad van Toezicht

2

Jaarverslag 2012

K o n i n g W i l l e m I C o l l e g e ’s - H e r t o g e n b o s c h

Voorwoord COLLEGE VAN BESTUUR Een tijdperk komt ten einde en een nieuw dient zich aan. Tijdens de opening van het schooljaar 2012-2013 door de minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen, mw. M. van Bijsterveldt, is het naderend afscheid van de heer Coen Free per 1 augustus 2013 aangekondigd. Waarmee een tijdperk van ruim 23 jaar ten einde komt. Een tijdperk waarin Koning Willem I College zich heeft ontwikkeld tot het college dat er nu staat. In oktober 2012 kon de Raad van Toezicht laten weten dat zij per 1 januari 2013 mevrouw drs. Jeanette Noordijk benoemt tot lid College van Bestuur. Per 1 augustus 2013 zal mevrouw Noordijk worden benoemd tot voorzitter College van Bestuur, als opvolgster van de heer Free. Samen met de heer Cor van Gerven zal zij vanaf die datum het College van Bestuur vormen. Mevrouw Noordijk is zeer bekend met het onderwijsveld. Tot haar start bij Koning Willem I per 1 januari 2013 was zij directeur van de Directie Beroepsonderwijs en Volwasseneneducatie Ministerie OCW. In die functie is ze ook één van de belangrijkste architecten van het beleidsplan Focus op Vakmanschap dat, zoals bekend, de vorm en inhoud van het middelbaar beroepsonderwijs de komende jaren zal bepalen. In aansluiting op het (strategisch) Expeditieplan uit 2011 is in het verslagjaar 2012 het Koersboek verschenen. Hoewel een aantal ingrijpende maatregelen van het Actieplan ‘Focus op vakmanschap’ door het Lenteakkoord 2012 voor één jaar is uitgesteld, was het in 2012 hoog tijd voor een vervolg op het Expeditieplan: met name het operationeel niveau van ons beleid is hierin uitgewerkt. Immers, het ‘Actieplan Focus op vakmanschap’ betekent dat alle werk- en leerprocessen opnieuw bekeken en waar nodig herontworpen moeten worden. Medio 2012 is het Koersboek verschenen; we geven daarmee gestructureerd en planmatig vorm en inhoud aan de noodzakelijke organisatorische en inhoudelijke vernieuwing van het college en het onderwijs: per (school)jaar is te lezen wat gereed moet zijn. Bij de veelheid van deelonderwerpen waaraan gewerkt moet worden springen vier onderwerpen er uit: 1. Professionalisering 2. Onderwijsprogrammering 3. Examinering 4. Onderwijslogistiek Aan deze onderwerpen is in 2012 en zal ook in 2013 met voorrang aandacht worden gegeven.

In dit jaarverslag verantwoorden we ons voor ons beleid en de resultaten die we hebben behaald. Dat doen we in lijn met de wettelijke richtlijnen zoals neergelegd in de ‘Richtlijn Jaarverslag Onderwijs’ van 2011. De verslaglegging is opgesteld op collegeniveau, op basis van de input van afdelingen, diensten en projectbureaus. De wijze van verslaglegging sluit aan op ons eigen kwaliteitszorgmodel: in 10 domeinen hebben we de in 2012 behaalde resultaten weer gegeven. In het verslagjaar is in het overleg met directeuren van afdelingen en diensten, maar ook met de Raad van Toezicht, het ‘Actieplan MBO 2011-2015’, en de vertaling hiervan naar het Koersboek MBO ’15, besproken. Onverkort ligt in de komende jaren de prioriteit bij verhoging van kwaliteit (door meer onderwijstijd, betere examens en professionele docenten), verkorting van de opleidingsduur door intensivering van opleidingen, vermindering van het aantal kwalificaties en opleidingen; en een besturing en bedrijfsvoering die op orde zijn. Anders geformuleerd: kwalitatief goed onderwijs, macrodoelmatig aanbod van onderwijs, betrouwbare bedrijfsvoeringgegevens op basis waarvan sturing en verantwoording plaats vindt. Ook het thema ‘Goed bestuur’ heeft in 2012 in de MBO-sector, maar ook daarbuiten, aandacht gekregen. Wij onderschrijven dat ‘Goed bestuur’ vraagt om permanente alertheid en waar nodig maatregelen die zijn gericht op transparantie, professioneel handelen, een heldere organisatiestructuur en cultuurverandering. De articulatie die de MBO Raad recent in de vorm van de ‘Checklist Governance’ heeft aangebracht bij de vigerende code ‘Goed bestuur in de bve-sector’ is toegepast op het verslagjaar 2012. Het College van Bestuur heeft op grond van deze analyse geconcludeerd dat Koning Willem I College nagenoeg op alle onderdelen voldoet aan de eisen zoals in genoemde checklist vermeld. De formeel nog ontbrekende klokkenluiderregeling is in ontwikkeling en zal in de loop van 2013 door het College van Bestuur worden vastgesteld. We spreken het volste vertrouwen in onze medewerkers uit om de opdracht die ‘Focus op vakmanschap’ stelt tot een succes te maken, met het einddoel MBO ’15 scherp voor ogen. Drs. C. Free, voorzitter College van Bestuur Drs. C. van Gerven, lid College van Bestuur Drs. J. Noordijk, lid College van Bestuur ‘s-Hertogenbosch, mei 2013

Jaarverslag 2012


3

Verantwoording RAAD VAN TOEZICHT Governance

Samenstelling College van Bestuur

Onderwijs

De Raad van Toezicht huldigt het principe van toezicht op afstand, met als uitgangspunt Governance zoals gedefinieerd in de Branchecode goed bestuur in de BVE-sector. De Raad van Toezicht werkt vanuit deze code. Uitgangspunten van deze code zijn verwerkt in de Statuten, het Bestuursreglement Raad van Toezicht en het Directiereglement Koning Willem I College. De Raad is tevens bevoegd gezag van de Jenaplanschool Antonius Abt; in lijn hiermee is het College van Bestuur van Koning Willem I College tevens College van Bestuur van Antonius Abt. De Raad werkt vanuit haar rol als bevoegd gezag van Antonius Abt in lijn met de Code Goed Bestuur in het Primair Onderwijs. Jaarlijks voert de Raad van Toezicht in november functionele voortgangsgesprekken met de leden van het College van Bestuur. De voorzitter en een (wisselend) lid van de Raad van Toezicht voeren gesprekken met de individuele leden van het College van Bestuur. Daarna spreekt de Raad met het voltallige College van Bestuur, evalueert en maakt vervolgafspraken. De invulling van de rol van toezichthouder is ook in 2012 in een zelfevaluatie door de Raad aan de orde gesteld. Vanuit de Raad fungeren vier (gemandateerde) bestuurscommissies: Agendacommissie, Bestuurscommissie Bouwzaken, Bestuurscommissie Financiën en Remuneratiecommissie. In genoemde commissies hebben leden van de Raad van Toezicht en het College van Bestuur zitting op basis van hun expertise. Deze commissies bereiden besluiten van de Raad van Toezicht voor en dienen als klankbord voor het College van Bestuur. Maandelijks hebben de voorzitters van de Raad van Toezicht en het College van Bestuur informeel overleg over beleidskwesties. De voltallige Raad van Toezicht heeft in 2012 vier maal met het College van Bestuur overleg gevoerd over strategische beleidszaken. De Raad heeft in 2012 de jaarrekening over 2011 goedgekeurd.

De toekomstige personele invulling van het College van Bestuur heeft, in verband met het naderende vertrek van haar voorzitter, de nodige aandacht van de Raad in 2012 gehad. Begin oktober heeft de raad de benoemingsprocedure voor een nieuw lid College van Bestuur formeel kunnen afronden met de mededeling dat zij per 1 januari 2013 mevrouw drs. Jeanette Noordijk benoemt tot lid College van Bestuur. Per 1 augustus 2013 zal mevrouw Noordijk worden benoemd tot voorzitter College van Bestuur, als opvolger van de huidige voorzitter, de heer Coen Free. Samen met de heer C. van Gerven vormt mevrouw Noordijk vanaf die datum het nieuwe College van Bestuur. Mevrouw Noordijk was voor haar benoeming bij het Koning Willem I College directeur van de Directie Beroepsonderwijs en Volwasseneneducatie Ministerie OCW. In die functie was zij één van de belangrijkste architecten van het beleidsplan Focus op Vakmanschap, dat zoals bekend de vorm en inhoud van het middelbaar beroepsonderwijs de komende jaren zal bepalen. De Raad van Toezicht is ervan overtuigd dat de toekomst van het Koning Willem I College, en zeker ook het onderwijskundig leiderschap ervan, bij mevrouw Noordijk in uitstekende handen is.

Het mag geen verbazing wekken dat de huidige bekostigingssystematiek, het belang van een meerjarenbegroting en macrodoelmatigheid van het regionale opleidingsaanbod, ook in 2012 onverminderd aandacht heeft gehad van de Raad. Belangrijke aandachtspunten naast de aangekondigde middelenreductie voor de MBO-sector, zijn de demografische ontwikkelingen die wijzen op een structurele instroomdaling de komende jaren en de betekenis hiervan voor (toekomstig) human resource beleid, financiële huishouding en huisvesting. Onderwijsinnovatie en examinering zijn eveneens in de Raad besproken. Elke vergadering start met een wisselend actueel thema, veelal verzorgd door medewerkers van het College.

In 2012 heeft de raad afscheid genomen van mevrouw D. Wesseling als lid College van Bestuur. Per 1 augustus 2012 is haar dienstverband beëindigd.

Drs. G.C.M. Mol, voorzitter

In 2012 heeft een delegatie van de raad met de voorzitter van het College van Bestuur overleg gevoerd met de Ondernemingsraad.

De heer drs. G.C.M. Mol, voorzitter De heer P.A.H. Bleijs, lid (vertrokken per 1-12-2012) De heer drs. A.J. de Bruin RA, lid De heer mr. W.J.J. Louwers AA, penningmeester De heer ir. G.J.P. van Oosten, lid Mevrouw mr. P.P.M. van Reijsen, secretaris De heer prof. dr. W.J.M. Spaan, lid De heer drs. M.J.F. Weck, lid (vertrokken per 1-12-2012)

4

Jaarverslag 2012


De Raad spreekt zijn waardering uit voor de inzet waarmee medewerkers van het Koning Willem I College hebben bijgedragen aan de bereikte resultaten. De samenwerking met het College van Bestuur typeert de raad ook in 2012 als open en constructief. In 2012 zijn belangrijke stappen gezet die een nieuwe fase van het Koning Willem I College (onder leiding van een nieuwe voorzitter) in 2013 inluiden. De raad ziet die nieuwe fase met vertrouwen tegemoet.

Samenstelling Raad van Toezicht

INHOUDSOPGAVE

Jaarverslag 2012 (financiële paragraaf) Voorwoord College van Bestuur 3 C Bijlagen Verantwoording Raad van Toezicht Financiële situatie op balansdatum Treasury management Notitie Helderheid Toekomstparagraaf

4 6 11 11 12

A Jaarrekening A.1.1 Grondslagen voor de jaarrekening A.1.2 Geconsolideerde balans per 31 december 2012 A.1.3 Geconsolideerde staat van baten en lasten over 2012 A.1.4 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2012 A.1.5 Toelichting op de onderscheiden posten van de geconsolideerde balans A.1.6 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen A.1.7 Verantwoording doelsubsidies OCW (model G) A.1.8 Toelichting op de onderscheiden posten van de geconsolideerde staat van baten en lasten over 2012 A.1.9 Segmentatie naar onderwijssectoren A.1.10 Overzicht verbonden partijen A.1.11 Vermelding op basis van de WOPT A.1.12 Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders

13 15 16 17 18 24 25 26 28 29 30 30

C.1.1 C.1.2 C.2.1 C.2.2 C.3.1 C.3.2 C.4.1

Balans per 31 december 2012, KW1C (Brin 04FO) Staat van baten en lasten over 2012, KW1C (Brin 04FO) Balans per 31 december 2012, BBO De Schalm (Brin 24ZW) Staat van baten en lasten over 2012, BBO De Schalm (Brin 24ZW) Balans per 31 december 2012, Antonius Abt (Brin 04DZ) Staat van baten en lasten over 2012, Antonius Abt (Brin 04DZ) Balans per 31 december 2012, Educatiestichting Koning Willem I College C.3.2 Staat van baten en lasten over 2012, Educatiestichting Koning Willem I College C.5.1 Balans per 2 oktober 2012, Loopbaantransfer B.V. C.5.2 Staat van baten en lasten over 2012, Loopbaantransfer B.V. C.6 Fiscaal resultaat Loopbaantransfer B.V.

D Notitie helderheid E Specifieke subsidieverantwoording E.1 E.2

Stagebox 2012 Subsidieverantwoording Taal & Rekenen 2012

34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 47

47 48

B Overige gegevens B.1 B.2 B.3

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Voorstel bestemming exploitatiesaldo Gebeurtenissen na balansdatum

31 32 32

Jaarverslag 2012


5

Financiële situatie op balansdatum Kengetallen Financieel

Liquiditeit (current ratio) Solvabiliteit 1 (excl. voorzieningen) Solvabiliteit 2 (incl. voorzieningen) Rentabiliteit gewone bedrijfsvoering

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

0,67 0,70 0,82 -1,6

0,87 0,72 0,82 0,7

1,10 0,73 0,84 2,7

0,98 0,79 0,84 1,1

0,61 0,51 0,81 3,6

0,41 0,55 0,82 -3,6

0,39 0,71 0,81 -2,3

0,74 0,70 0,81 -0,3

81,6% 7,9% 72,1%

84,2% 8,1% 73,8%

85,8% 7,3% 72,3%

86,4% 4,3% 71,8%

83,1% 4,0% 71,8%

86,2% 4,3% 73,1%

86,0% 5,5% 73,5%

87,3% 3,4% 73,0%

88,9% 2,9% 74,0%

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

3.556 2.600 6.156

1.046 2.437 3.483

3.628 2.639 6.267

3.841 4.800 8.641

8.866 4.549 13.415

1.694 1.810 3.504

2.120 2.542 4.662

1.666 1.808 3.475

1.773 2.816 4.589

1-10-2004 2006

1-10-2005 2007

1-10-2006 2008

1-10-2007 2009

1-10-2008 2010

1-10-2009 2011

1-10-2010 2012

1-10-2011 2013

1-10-2012 2014

6.875 4.560 11.435 295 975 12.705

7.118 4.036 11.154 205 895 12.254

7.129 4.069 11.198 216 810 12.224

6.826 4.451 11.277 351 567 12.195

6.760 4.778 11.538 536 553 12.627

7.127 4.390 11.517 537 505 12.559

7.458 4.157 11.615 496 484 12.595

7.674 4.143 11.817 441 550 12.808

8.044 3.956 12.000 425 445 12.870

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

171 137 308

210 135 345

250 155 405

282 188 470

295 212 507

328 234 562

324 264 588

312 295 607

297 302 599

0,84* 0,69 0,79 -1,1

* De liquiditeit is gewaarborgd middels een kredietfaciliteit van € 4.537.802. Overig Rijksbijdrage/ baten Ov. overheidsbijdragen/ baten Personele lasten/ totale lasten Investeringen (x € 1.000)

huisvesting inventaris/apparatuur Totaal investeringen Deelnemersaantallen Telling per Bekostigingsjaar 04FO MBO/BOL - VT BBL/BBO/BOL - DT Subtotaal VAVO - deelnemers Inburgering / Educatie Totaal Bekostigingsjaar 04DZ Onderbouw Bovenbouw Totaal

6

Jaarverslag 2012


Balans (x € 1.000) 2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

Activa Vaste activa Vlottende activa Totaal activa

55.057 7.650 62.707

52.404 9.468 61.872

52.455 11.143 63.598

54.699 9.910 64.609

61.530 7.819 69.349

58.159 4.612 62.771

56.012 4.426 60.438

52.245 8.675 60.920

50.392 10.476 60.868

Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva

43.938 7.433 0 11.336 62.707

44.461 6.556 0 10.855 61.872

46.607 6.821 0 10.170 63.598

51.083 3.460 0 10.065 64.608

35.432 21.052 0 12.866 69.349

34.627 16.949 0 11.195 62.771

43.059 6.083 0 11.296 60.438

42.791 6.435 0 11.694 60.920

41.868 6.494 0 12.506 60.868

Activa

Passiva

Vlottende activa Vaste activa

100%

100%

80%

80%

60%

60%

40%

40%

20%

20%

0%

Kortlopende schulden Voorzieningen Eigen vermogen

0% 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Jaarverslag 2012


7

Exploitatierekening (x € 1.000) 2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies College-, cursus-, les- en examengelden Baten werk in opdracht van derden Overige baten Totaal baten

60.016 5.803 89 2.017 5.595 73.520

63.331 6.124 119 1.380 4.277 75.231

64.099 5.436 196 972 4.032 74.735

67.160 3.357 516 2.707 4.034 77.773

69.250 3.307 826 1.686 8.235 83.304

69.610 3.440 1.060 1.815 4.792 80.716

72.309 4.613 948 1.354 4.861 84.084

73.673 2.896 1.194 2.143 4.448 84.355

75.363 2.471 1.355 951 4.618 84.758

Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten

53.916 6.008 4.216 10.619 74.759

55.131 6.017 4.522 9.060 74.730

52.654 6.192 4.528 9.486 72.860

55.413 6.358 5.011 10.420 77.202

57.817 6.461 5.942 10.297 80.517

61.122 6.875 5.688 9.968 83.653

63.226 6.808 5.503 10.474 86.011

61.867 6.658 6.367 9.821 84.712

63.482 6.441 6.014 9.866 85.803

Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Buitengewoon resultaat Totaal resultaat

-1.239 51 0 -1.188

501 35 77 613

1.875 124 0 1.999

571 315 0 886

2.788 202 0 2.990

-2.938 49 0 -2.889

-1.926 6 0 -1.920

-358 90 0 -267

-1.045 122 0 -923

Baten 2012

Lasten 2012

Baten in opdracht van derden 1% College-, cursus-, les- en examengelden 2%

Overige baten 5%

Overige overheidsbijdragen en -subsidies 5%

Huisvestingslasten 7%

Overige lasten 11%

Afschrijvingen 8%

Personeelslasten 72% Rijksbijdragen 89%

8

Jaarverslag 2012


Realisatie 2012 versus 2011 De geconsolideerde staat van baten en lasten over 2012 zoals opgenomen onder punt A.1.2 van de jaarrekening kan als volgt worden samengevat (x € 1.000):

Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen College-, cursus-, les- en examengelden Baten werk in opdracht van derden Overige baten Totaal baten

2012 € 75.363 2.471 1.355 951 4.618 84.758

% 88,9% 2,9% 1,6% 1,1% 5,4% 100,0%

2011 € 73.673 2.896 1.194 2.143 4.448 84.355

% 87,3% 3,4% 1,4% 2,5% 5,3% 100,0%

2012 in % van 2011 102% 85% 113% 44% 104% 100%

Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten

63.482 6.441 6.014 9.866 85.803

74,9% 7,6% 7,1% 11,6% 101,2%

61.867 6.658 6.367 9.821 84.712

73,3% 7,9% 7,5% 11,6% 100,4%

103% 97% 94% 100% 101%

Saldo baten en lasten

-1.045

-1,2%

-358

-0,4%

122

0,1%

90

0,1%

Resultaat Buitengewone baten

-923 0

-1,1% 0,0%

-267 0

-0,3% 0,0%

Nettoresultaat

-923

-1,1%

-267

-0,3%

Financiële baten en lasten

Jaarverslag 2012

135%


9

Realisatie 2012 versus begroting 2012 De geconsolideerde staat van baten en lasten over 2012 zoals opgenomen onder punt A.1.2 van de jaarrekening kan als volgt worden samengevat (x € 1.000):

(Rijks)bijdragen OCenW Overige overheidsbijdragen Cursus- en examengelden Baten werk in opdracht van derden Overige baten Totaal baten

resultaat 2012 € % 75.363 88,9% 2.471 2,9% 1.355 1,6% 951 1,1% 4.618 5,4% 84.758 100,0%

Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten

63.482 6.441 6.014 9.866 85.803

74,9% 7,6% 7,1% 11,6% 101,2%

61.538 6.769 5.874 10.526 84.707

72,5% 8,0% 6,9% 12,4% 99,9%


-1.045

-1,2%

121

0,1%

122

0,1%

17

0,0%

Resultaat Buitengewone baten

-923 0

-1,1% 0,0%

138 0

0,2% 0,0%

Nettoresultaat

-923

-1,1%

138

0,2%


10

Jaarverslag 2012


begroting 2012 € % 75.162 88,6% 2.850 3,4% 1.212 1,4% 802 0,9% 4.803 5,7% 84.828 100,0%

resultaat in % begroting 100% 87% 112% 119% 96% 100% 103% 95% 102% 94% 101%

730%

Treasury management Op het Koning Willem I College is in 2012 geen sprake van beleggen en belenen. Wij hanteren ten aanzien van beleggingen het standpunt dat publiek geld wordt verstrekt ten behoeve van het primaire proces van onze instelling, te weten het verzorgen van onderwijs en onderzoek. Dit proces mag niet in gevaar worden gebracht door het aangaan van risico’s die daar niet direct betrekking op hebben, zoals het risicovol beleggen van tijdelijk overtollig publiek geld.

Notitie Helderheid In de notitie “Helderheid in de bekostiging van het beroepsonderwijs en de volwasseneneducatie 2004” worden de geconstateerde verschillen in interpretatie van de bekostigingsvoorwaarden toegelicht en verder uitgewerkt. Een aantal onderwerpen die in de notitie aan bod zijn gekomen moet expliciet toegelicht worden in de jaarrekening 2012. Voor het Koning Willem I College worden in bijlage D desbetreffende onderwerpen uitgewerkt. Achtereenvolgens worden onderstaande zaken toegelicht: - uitbesteding van bekostigd onderwijs; - de deelnemers die relatief snel na 1 oktober de instelling hebben verlaten; - de deelnemers die tijdens het schooljaar van opleiding/leerweg veranderen binnen de instelling; - het verzorgen van onderwijs in de geïntegreerde trajecten educatie beroepsonderwijs. Er zijn geen bedrijven en/of organisaties waarvoor het Koning Willem I College maatwerktrajecten heeft georganiseerd. Het Koning Willem I College heeft geen rijksbijdrage aangewend voor investeringen in private activiteiten. Het Koning Willem I College heeft € 175.000,= ontvangen uit de door ouders en deelnemers betaalde collegebijdrage. Hieruit worden bekostigd de collegepas, licentierechten software, advisering, ondersteuningsfonds, collectieve voorzieningen waaronder extra veiligheidsmaatregelen en maatschappelijk-culturele activiteiten. In incidentele gevallen kan het ondersteuningsfonds gebruikt worden voor les- en cursusgelden.

Jaarverslag 2012


11

Toekomstparagraaf Begroting 2013

Exploitatierekening 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5

4.1 4.2 4.3 4.4

24ZW BVE

04DZ PO

Educatie stichting

Totaal Consolidatie

Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies College-, cursus-, les- en examengelden Baten werk in opdracht van derden Overige baten

74.946.000 2.469.000 1.124.235 212.000 3.373.509

78.284 0 0 0 896

2.205.573 0 0 0 106.996

0 0 0 593.000 27.500

77.229.857 2.469.000 1.124.235 805.000 3.508.901

Totaal baten

82.124.744

79.180

2.312.569

620.500

85.136.993

Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

59.940.880 6.774.248 6.177.510 9.304.014

82.400 4.480 6.250 5.450

1.927.950 48.936 163.650 181.612

532.000 0 10.000 78.500

62.483.230 6.827.664 6.357.410 9.569.576

Totaal lasten

82.196.652

98.580

2.322.148

620.500

85.237.880

-71.908

-19.400

-9.579

0

-100.887


67.500

0

3.325

0

70.825

Totaal resultaat

-4.408

-19.400

-6.254

0

-30.062


12

04FO BVE

Jaarverslag 2012


A.1.1 Grondslagen voor de jaarrekening

1. Algemeen Met ingang van het verslagjaar 2008 geldt voor alle uit ‘s Rijks kas bekostigde onderwijsinstellingen de Regeling jaarverslaggeving onderwijs van de minister van OCW (nr. WJZ/2007/50507). Voor al deze onderwijsinstellingen gelden de inrichtingsvereisten van BW 2.9 en de voor onderwijs sectorspecifieke aanvullingen en afwijkende bepalingen van RJ 660.

2. Grondslagen van waardering 2.1

Vergelijking met vorig jaar In vergelijking met voorgaande jaar zijn de waarderingsgrondslagen ongewijzigd gebleven. De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet. Voor zover niet anders is vermeld zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.

1.1 Groepsverhouding Stichting Regionaal Onderwijscentrum ‘s-Hertogenbosch heeft een 100% - belang in de vennootschap Loopbaantransfer B.V. (voorheen School voor de Toekomst B.V.) te ‘s-Hertogenbosch. Middels bestuursoverdracht zijn de rechten en verplichtingen verkregen van BBO De Schalm, Brin 24ZW (per 1-1-2002) en Jenaplanschool Antonius Abt, Brin 04DZ (per 1-8-2003). Per 17-10-2005 is de Educatiestichting Koning Willem I College opgericht. De inburgeringsactiviteiten en beroepsvaardigheden worden met ingang van 2006 vanuit deze stichting uitgevoerd. Per 2-10-2012 is de Loopbaantransfer B.V. opgeheven.

1.2 Consolidatie De in de consolidatie begrepen rechtspersonen zijn: - Stichting Regionaal Onderwijscentrum ‘s-Hertogenbosch - Loopbaantransfer B.V. - Educatiestichting Koning Willem I College. De financiële gegevens van deze rechtspersonen worden voor 100 % in de consolidatie opgenomen.

1.3 Fiscale eenheid Stichting Regionaal Onderwijscentrum ‘s-Hertogenbosch vormt een fiscale eenheid voor de omzetbelasting met Educatiestichting Koning Willem I College.

2.2 Toegepaste prijsgrondslagen 2.2.1 Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs c.q. taxatiewaarde bij herwaardering verminderd met lineair berekende afschrijvingen gebaseerd op de verwachte economische levensduur. De activeringsgrens voor gebouwen bedraagt € 10.000 respectievelijk € 250 voor inventaris en andere vaste bedrijfsmiddelen.

2.2.2 Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen de laatst bekende inkoopprijzen waarbij tevens rekening wordt gehouden met eventuele incourantheid.

2.2.3 Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, rekening houdend met mogelijke oninbaarheid op individuele basis bepaald.

2.2.4 Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is, maar redelijkerwijs is in te schatten en voor lasten die in een volgend verslagjaar zullen worden gemaakt en de oorsprong van die lasten in het verslagjaar of in een voorgaand verslagjaar ligt en de voorziening er toe dient de lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal verslagjaren. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. De personeelsvoorziening Jubilea is gewaardeerd tegen contante waarde.

Jaarverslag 2012


13

3. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Ten aanzien van de posten begrepen in het exploitatiesaldo geldt dat baten slechts zijn opgenomen indien en voor zover zij in het verslagjaar zijn gerealiseerd en dat met verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar rekening is gehouden. De lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop deze betrekking hebben. De afschrijvingen op materiële vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs c.q. taxatiewaarde bij herwaardering op basis van de verwachte economische levensduur. Gehanteerde afschrijvingspercentages: Gebouwen 4% Verbouwingen 10% Machines en installaties 10% Vervoermiddelen 20% Hardware 25% - 33 1/3% Software 25% - 33 1/3% Schoolmeubilair 10% Kantoormeubilair 10% Kunstwerken Geen afschrijving

14

Jaarverslag 2012


A.1.2

Geconsolideerde balans per 31 december 2012

(na resultaatbestemming) Activa

2012 EUR

EUR

2011 EUR

1.1 1.2 1.3

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa

0 50.391.562 1 50.391.563

0 52.245.302 1 52.245.303

1.4 1.5 1.6 1.7

Vlottende activa Voorraden Vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa

120.835 3.432.854 0 6.922.314 10.476.003

104.432 2.736.208 0 5.834.510 8.675.150

Totaal activa

EUR

60.867.566

60.920.453

Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden

41.867.952 6.493.579 0 12.506.035

42.791.202 6.435.141 0 11.694.110

Totaal passiva

60.867.566

60.920.453

Passiva 2.1 2.2 2.3 2.4

Jaarverslag 2012


15

A.1.3 Geconsolideerde staat van baten en lasten over 2012 2012 EUR

Begroot 2012 EUR

2011 EUR

Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies College-, cursus-, les- en examengelden Baten werk in opdracht van derden Overige baten Totaal baten

75.363.243 2.470.304 1.355.177 951.222 4.617.744 84.757.690

75.161.777 2.850.000 1.211.865 801.500 4.802.581 84.827.723

73.672.866 2.896.204 1.194.299 2.143.429 4.447.792 84.354.590


63.481.716 6.441.227 6.013.833 9.866.188 85.802.964

61.537.833 6.768.561 5.874.460 10.526.039 84.706.893

61.866.680 6.657.698 6.367.054 9.821.013 84.712.445


-1.045.274

120.830

-357.855

122.024 -923.250

16.725 137.555

90.410 -267.445

0

0

0

Baten 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5

4.1 4.2 4.3 4.4

5

Financiële baten en lasten Resultaat

6

Belastingen

7

Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen

0 -923.250

0 137.555

0 -267.445

8

Aandeel derden in resultaat Nettoresultaat

0 -923.250

0 137.555

0 -267.445

9

Buitengewoon resultaat

0

0

0

-923.250

137.555

-267.445

Totaal resultaat

16

Jaarverslag 2012


A.1.4 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2012 EUR

2012 EUR

EUR

2011 EUR

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo Baten en Lasten Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: Voorraden (-/-) Vorderingen (-/-) Schulden

-1.045.274

-357.855

6.441.227 58.438

6.657.698 351.901

-16.403 -696.646 811.925

1.889 583.904 397.702

Totaal Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest (-/-) Buitengewoon resultaat

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

5.553.267 146.981 -24.957 0 122.024

7.635.239 117.120 -26.710 0 90.410

5.675.291

7.725.649

Investeringen materiële vaste activa (-/-) Desinvesteringen materiële vaste activa Overige investeringen in financiële vaste activa (-/-)

-4.589.026 1.539 0

-3.474.595 426 583.460

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-4.587.487

-2.890.709

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden (-/-)

0 0

0 0

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

0

0

1.087.804

4.834.940

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Mutatie liquide middelen

Jaarverslag 2012


17

A.1.5 Toelichting op de onderscheiden posten van de geconsolideerde balans

1.2

Materiële vaste activa

1.2.1

Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen In uitvoering en vooruitbetalingen Materiële vaste activa

1.2.2 1.2.3 1.2.4

1.3

Financiële vaste activa

1.3.5

Vorderingen op OCW Financiële vaste activa

Aanschaf prijs 01-01-12 EUR

Afschrijving cumulatief 01-01-12 EUR

Boekwaarde Investeringen

Des- Afschrijvingen Afschrijvingen investeringen Desinvesteringen EUR EUR EUR EUR

82.257.299

38.657.327

43.599.972

1.773.510

0

3.930.743

55.463.854

47.218.468

8.245.386

2.810.377

5.508

399.944

0

399.944

5.139

0

0

0

138.121.097

85.875.795

52.245.302

01-01-12 EUR

Aanschaf prijs 31-12-12 EUR

Afschrijving cumulatief 31-12-12 EUR

Boekwaarde

0

84.030.809

42.588.070

41.442.739

2.510.484

3.969

58.268.723

49.724.983

8.543.740

0

0

0

405.083

0

405.083

0

0

0

0

0

0

0

4.589.026

5.508

6.441.227

3.969

142.704.615

92.313.053

50.391.562

Resultaat deelnemingen

Boekwaarde 31-12-12

EUR

EUR

0 0

1 1

Boekwaarde 01-01-12

Investeringen en verstrekte leningen

EUR

EUR

Desinvesteringen en afgeloste leningen EUR

1 1

0 0

0 0

De vordering OCW betreft een voorwaardelijke vordering welke uitsluitend inbaar zal zijn op het moment van opheffing van de instelling. De langlopende vordering op het ministerie van OCW inzake loonheffing/premie ABP juli 1991 ad € 583.461, vanwege de overgang van declaratiebekostiging op het baten en lastenstelsel, is in 2011 afgewaardeerd naar het fictieve bedrag van € 1.

18

Jaarverslag 2012


31-12-12 EUR

Voorraden en vorderingen

2012 EUR

2011 EUR

120.835 0 120.835

104.432 0 104.432

120.835 0 120.835

104.432 0 104.432

1.006.720 125.729 1.404.221 389.284 789.246 282.346 3.432.854

1.296.658 110.226 1.018.926 219.097 453.688 362.387 2.736.208

Uitsplitsing 1.5.7.1 Personeel 1.5.7.2 Overige Overige vorderingen

0 389.284 389.284

0 219.097 219.097

1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 1.5.8.2 Verstrekte voorschotten 1.5.8.3 Overige overlopende activa Overlopende activa

607.950 0 181.296 789.246

433.096 0 20.592 453.688

1.5.9.1 Stand per 1-1 1.5.9.2 Onttrekking 1.5.9.3 Dotatie Af: Voorzieningen wegens oninbaarheid

362.387 100.853 20.812 282.346

279.188 21.290 104.489 362.387

1.4

Voorraden

1.4.1 1.4.2

Gebruiksgoederen Vooruitbetaald op voorraden Voorraden

Uitsplitsing 1.4.1.1 Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen 1.4.1.2 Af: Voorziening voor incourantheid Gebruiksgoederen 1.5

Vorderingen

1.5.1 1.5.2 1.5.5 1.5.7 1.5.8 1.5.9

Debiteuren OCW Studenten / deelnemers / cursisten Overige vorderingen Overlopende activa Af: Voorzieningen wegens oninbaarheid Vorderingen

Jaarverslag 2012


19

Effecten & Liquide middelen 1.7

Liquide Middelen

1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4

Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's Overige liquide middelen Liquide Middelen

20

Jaarverslag 2012

2012 EUR

2011 EUR

40.874 1.629.750 5.251.690 0 6.922.314

43.827 1.540.683 4.250.000 0 5.834.510


Eigen vermogen Stand per 1-1-2012 EUR 2.1

Eigen vermogen

2.1.1 2.1.2

Stichtingskapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserve (publiek) Eigen vermogen

45 22.668.078 20.123.079 42.791.202

Resultaat EUR

Overige mutaties EUR

Stand per 31-12-2012 EUR

-923.250 0 -923.250

2.315.989 -2.315.989 0

45 24.060.817 17.807.090 41.867.952

23.443.285 116.753 500.779 0 24.060.817

1.007.233 4.262.896 760.000 1.204.000 981.704 3.600.000 5.986.257 5.000 17.807.090

Uitsplitsing 2.1.1.1 2.1.1.2 2.1.1.3 2.1.1.4

2.1.2.1 2.1.2.2 2.1.2.3 2.1.2.4 2.1.2.5 2.1.2.6 2.1.2.7 2.1.2.8

Algemene reserve (04FO) Algemene reserve (24ZW) Algemene reserve (04DZ) Algemene reserve (Educatiestichting) Algemene reserve

22.081.830 136.158 450.090 0 22.668.078

-954.534 -19.405 50.689 -923.250

2.315.989 0 0 0 2.315.989

Huisvesting (04FO) Herwaardering gebouwen n.g. (04FO) Onderwijsontwikkeling (04FO) Beheersystemen (04FO) Herhuisvesting (04FO) Personeel (04FO) BAPO (04FO) Aanpassing speelplaats (04DZ) Bestemmingsreserve (publiek)

1.603.421 4.688.784 760.000 1.204.000 981.704 3.600.000 7.280.170 5.000 20.123.079

0 0 0 0 0 0 0 0 0

-596.188 -425.888 0 0 0 0 -1.293.913 0 -2.315.989

Het totaalresultaat is toegevoegd aan de algemene reserve. De onder 2.1.2 verantwoorde bestemmingsreserves betreffen afgezonderde delen van het eigen vermogen waarbij een beperktere bestedingsmogelijkheid door het bestuur is aangebracht. Aan de genoemde bestemmingsreserves liggen concrete beleids- en financieringsplannen ten grondslag. De extra-uitgaven ter grootte van € 596.188 veroorzaakt door afschrijvingslasten nieuwbouw na 1999 zijn gefinancieerd middels de bestemmingsreserve Huisvesting. Gerealiseerde afschrijvingen gebouwen ter grootte van € 425.888 zijn gefinancieerd uit de bestemmingsreserve “Herwaardering gebouwen n.g.”. Ter financiering van toekomstige uitgaven voor onderwijsontwikkeling, beheersystemen, herhuisvesting, personeel, BAPO en aanpassing speelplaats zijn dienaangaande bestemmingsreserves gevormd.

Jaarverslag 2012


21

Voorzieningen


Dotaties

Onttrekkingen

Vrijval

EUR

EUR

Voorzieningen Personeelsvoorzieningen Overige voorzieningen Voorzieningen

1.176.349 5.258.792 6.435.141

115.242 1.606.000 1.721.242

Uitsplitsing 2.2.1.1 Wachtgelden 2.2.1.2 Jubilea Personeelsvoorzieningen

480.349 696.000 1.176.349 5.248.582 10.210 5.258.792

2.2 2.2.1 2.2.3

2.2.3.1 Onderhoud 2.2.3.2 Schenking vruchtgebruik

EUR


Kortlopende deel <1 jaar EUR

Langlopende deel >1 jaar EUR

575.320 1.087.484 1.662.804

0 0 0

716.271 5.777.308 6.493.579

157.086 1.606.000 1.763.086

559.185 4.171.308 4.730.493

2.242 113.000 115.242

419.320 156.000 575.320

0 0 0

63.271 653.000 716.271

44.086 113.000 157.086

19.185 540.000 559.185

1.606.000 0 1.606.000

1.087.484 0 1.087.484

0 0 0

5.767.098 10.210 5.777.308

1.606.000 0 1.606.000

4.161.098 10.210 4.171.308

De voorziening Wachtgelden is gevormd voor per balansdatum bestaande (bovenwettelijke) wachtgeldverplichtingen en wachtgeldvervangende maatregelen. De voorziening jubilea is gevormd voor de verplichting om toekomstige onderwijsjubilea te betalen. De verplichting is gewaardeerd tegen contante waarde. De disconteringsvoet bedraagt 2%. De verplichting is berekend voor het gehele personeel, rekening houdend met het individuele onderwijsverleden en de inschaling per balansdatum. De onderhoudsvoorziening is gevormd ter egalisatie van uitgaven voor groot planmatig onderhoud. Ter gelijkmatige verdeling van de onderhoudskosten wordt de voorziening groot onderhoud bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks van jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde groot onderhoud wordt ten laste van de voorziening gebracht. Jaarlijks wordt het meerjarig onderhoudsplan geactualiseerd.

22

Jaarverslag 2012


Kortlopende schulden

2.4 2.4.1 2.4.3 2.4.4 2.4.7 2.4.8 2.4.9 2.4.10

2.4.7.1 2.4.7.2 2.4.7.3

2012 EUR

2011 EUR

Kortlopende schulden Kredietinstellingen Crediteuren OCW Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake van pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva Kortlopende schulden

0 1.340.610 0 2.790.272 882.356 904.376 6.588.421 12.506.035

0 1.243.952 0 2.723.771 831.277 1.317.510 5.577.600 11.694.110

Uitsplitsing Loonheffing Omzetbelasting Premies sociale verzekeringen Belastingen en premies sociale verzekeringen

2.548.836 29.164 212.272 2.790.272

2.007.212 40.573 675.986 2.723.771

0 904.376 904.376

57.073 1.260.437 1.317.510

1.018.579 46.916 1.271.036 1.334.372 2.025.193 0 698.350 193.975 6.588.421

1.856.413 1.285.225 728.000 1.003.065 0 30.770 280.453 393.674 5.577.600

2.4.9.1 2.4.9.2

Investeringscrediteuren Overige Overige kortlopende schulden

2.4.10.1 2.4.10.2 2.4.10.3 2.4.10.4 2.4.10.5 2.4.10.6 2.4.10.7 2.4.10.8

Vooruitontvangen deelnemersbijdragen Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt Vooruitontvangen subsidies OCW niet geoormerkt Vooruitontvangen projectgelden Vakantiegeld en -dagen Contractactiviteiten Gemeentelijke bijdrage educatie Overige Overlopende passiva

Jaarverslag 2012


23

A.1.6 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Niet uit de balans blijkende rechten De vordering op het Ministerie van OCW ten bedrage van € 583.461 (zie toelichting financiële vaste activa) is ontstaan bij de overgang van declaratiebekostiging naar lumpsumbekostiging in 1991. Er heeft op geen enkele wijze afstand van recht plaatsgevonden. In plaats daarvan wordt ook nu beroep gedaan op uitbetaling van deze vorderingen teneinde verjaring ervan te voorkomen. De liquiditeit is gewaarborgd middels een kredietfaciliteit van € 4.537.802.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Het jaarbedrag voor de internetkoppeling bedraagt € 140.684. Het contract met Vodafone heeft een looptijd tot 21 juli 2013. Voor aanschaf kopieerpapier is een raamovereenkomst afgesloten. Het contract met Ricoh heeft een looptijd tot 31 december 2013. Voor uitvoeren onderwijsactiviteiten Recreatie is een raamovereenkomst afgesloten. Het contract met Cosmo entertainment heeft een looptijd tot einde opleiding.

Europese aanbestedingen

Zakelijke zekerheden Aan de bank zijn de volgende zekerheden verstrekt: * positieve/negatieve hypotheek verklaring ad. € 4,5 miljoen op panden aan de Vlijmenseweg 2 te ‘s-Hertogenbosch. * verpanding creditgelden, deposito’s, spaargelden (algemeen, zonder bedrag).

Aanschaf computerhardware. Het contract met Scholten Awater & Partners heeft een looptijd tot 31 december 2012. Vanaf 2013: Bechtle Direct B.V. - Dimension Data Nederland B.V. - PQR B.V. Looptijd is 2 jaar, met tweemaal een optie van een jaar.

Contracten Voor schoonmaak is een raamovereenkomst afgesloten. Het contract met CSU heeft een looptijd tot 31 december 2015. Voor afvalverwerking is een raamovereenkomst afgesloten. Het contract met Van Gansewinkel heeft een looptijd tot 31 december 2013. Het jaarbedrag voor huur gebouw De Vliert (Savantis) bedraagt € 115.186. Het contract met Savantis heeft een looptijd tot 31 juli 2014. Het jaarbedrag voor huur gebouw Flik-Flak bedraagt € 108.900. Het contract met stichting accommodatie Flik-Flak heeft een looptijd tot 31 juli 2014. Het jaarbedrag voor huur Weidonklaan98/99/100/100a bedraagt € 80.000. Het contract met de gemeente ‘s-Hertogenbosch heeft een looptijd tot 31 augustus 2013. Stilzwijgend doorlopend voor een periode van telkens 1 jaar.

24

Jaarverslag 2012


Fiscale eenheid Stichting Regionaal Onderwijs Centrum ‘s-Hertogenbosch vormt een fiscale eenheid voor de omzetbelasting met Educatiestichting Koning Willem I College. Op grond van de beschikking van de Belastingdienst zijn beide stichtingen hoofdelijk aansprakelijk voor elkaars omzetbelastingschulden en voor de omzetbelasting die de fiscale eenheid verschuldigd is.

A.1.7 Verantwoording doelsubsidies OCW (model G) G1

Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule (regeling ROS art. 13, lid 2 sub a)

Brinnr.

Omschrijving

Toewijzing Kenmerk

04FO 24ZW

Professionalisering MBO Professionalisering MBO

Bedrag van de

Ontvangen t/m

toewijzing

verslagjaar

EUR

EUR

20-11-12 20-11-12

504.156 200

504.156 200

Totaal

504.356

504.356

Datum

466961-1 466961-1

G2

Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule (regeling ROS art. 13, lid 2 sub b)

G2-A

Aflopend per ultimo verslagjaar

Brinnr.

Omschrijving

Kenmerk

04FO 04FO 24ZW 04FO 24ZW 04FO 04FO 04FO 04FO 04FO 24ZW 04DZ

Plusvoorziening 2009-2011 Taal en Rekenen MBO Taal en Rekenen MBO Schoolmaatschappelijk werk Schoolmaatschappelijk werk Zij - instroom Onderwijsprogramma VSV 2010-2011 Onderwijsprogramma VSV 2011-2012 Onderwijsprogramma VSV 2013-2015 Stagebox Stagebox Scholing overblijfmedewerkers 2011-2012

BEK-09/118657U BEK-2011/79639M BEK-2011/79639M BEK-2011/80123M BEK-2011/80123M 413290-1 BEK-09/141351U OND-ODB-2011/52228U FACNR.12500514 BEK-2012/10936M BEK-2012/10936M 389142-1

Toewijzing

G2-B

Doorlopend tot in een volgend verslagjaar

Brinnr.

Omschrijving

04FO

Plusvoorziening 2013-2015

OND-ODB-2012/52663U

geheel uitgevoerd en afgerond

nog niet geheel afgerond

aankruisen wat van toepassing is

 

 

Bedrag van

Ontvangen t/m

Datum

de toewijzing

verslagjaar

EUR

EUR

EUR

EUR

18-11-09 22-12-11 22-12-11 05-01-12 05-01-12 20-02-12 01-02-10 09-11-11 15-10-12 13-03-12 13-03-12 20-10-11

1.079.159 1.015.039 993 257.162 733 114.000 1.505.375 830.108 2.500 447.446 1.428 500

1.079.159 1.015.039 993 257.162 733 114.000 1.505.375 830.108 2.500 447.446 1.428 500

1.034.061 1.015.039 993 257.162 733 114.000 1.503.557 830.108 2.500 447.446 1.428 500

45.098 0 0 0 0 0 1.818 0 0 0 0 0

Totaal

5.254.443

5.254.443

5.207.527

46.916

Bedrag van

Saldo

Ontvangen t/m

Lasten in

Totale kosten

Saldo nog te besteden

Datum

de toewijzing

01-01-2012

verslagjaar

verslagjaar

31-12-2012

ultimo verslagjaar

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

09-10-12

1.350.000

0

450.000

0

9.648

440.352

Totaal

1.350.000

0

450.000

0

9.648

440.352

Toewijzing Kenmerk

De prestatie is ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking

Totale kosten

Te verrekenen ultimo verslagjaar

Jaarverslag 2012


25

A.1.8

Toelichting op de onderscheiden posten van de geconsolideerde staat van baten en lasten over 2012 Overheidsbijdragen

3.1 3.1.1 3.1.2

3.1.2.1.1 3.1.2.2.1

3.2 3.2.1 3.2.2

3.2.1.1 3.2.1.2

2012 EUR

2011 EUR

71.141.173 4.222.070 75.363.243

68.831.302 4.841.564 73.672.866

Uitsplitsing OCW Geoormerkte subsidies Niet-geoormerkte subsidies Overige subsidies OCW

2.564.106 1.657.964 4.222.070

3.325.569 1.515.995 4.841.564

Overige overheidsbijdragen en -subsidies Gemeentelijke bijdragen en subsidies Overige overheidsbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies

1.788.782 681.522 2.470.304

2.248.359 647.845 2.896.204

Uitsplitsing Bijdrage educatie Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies Gemeentelijke bijdragen en subsidies

1.505.542 283.240 1.788.782

1.894.622 353.737 2.248.359

2012 EUR

2011 EUR

1.291.212 63.965 1.355.177

1.109.012 85.287 1.194.299

489.789 461.433 951.222

779.172 1.364.257 2.143.429

157.511 939.568 0 3.520.665 4.617.744

168.928 921.699 0 3.357.165 4.447.792

Rijksbijdragen Rijksbijdragen OCW Overige subsidies OCW Rijksbijdragen

Andere baten 3.3 3.3.2 3.3.5

College, cursus, les en examengelden Cursusgelden sector BE Examengelden College, cursus, les en examengelden

3.4 3.4.1 3.4.1.1

Baten werk in opdracht van derden Contractonderwijs Contracten t.b.v. inburgeringsvoorzieningen Baten werk in opdracht van derden

3.5 3.5.1 3.5.2 3.5.4 3.5.6

Overige baten Verhuur Detachering personeel Sponsoring Overige Overige baten

26

Jaarverslag 2012


Lasten 4.1 4.1.1 4.1.2 4.1.3

4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3

2012 EUR

2011 EUR

Personeelslasten Lonen en salarissen Overige personele lasten Af: uitkeringen Personeelslasten

60.736.438 3.057.896 312.618 63.481.716

58.855.989 3.452.228 441.537 61.866.680

Uitsplitsing Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Lonen en salarissen

51.699.683 2.351.797 6.684.958 60.736.438

50.258.503 2.216.336 6.381.150 58.855.989

4.1.2.1 4.1.2.2 4.1.2.3

Dotaties personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Overig Overige personele lasten

115.242 851.191 2.091.463 3.057.896

158.187 1.059.504 2.234.537 3.452.228

4.2 4.2.2

Afschrijvingen Materiële vaste activa Afschrijvingen

6.441.227 6.441.227

6.657.698 6.657.698

Lasten

2012 EUR

2011 EUR

4.3 4.3.1 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7 4.3.8

Huisvestingslasten Huur Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Dotatie overige onderhoudsvoorzieningen Overige Huisvestingslasten

1.079.786 655.679 954.295 1.259.411 388.155 1.606.000 70.507 6.013.833

970.861 1.013.342 1.012.611 1.259.859 377.499 1.668.000 64.882 6.367.054

4.4 4.4.1 4.4.2 4.4.3 4.4.4

Overige lasten Administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Overige Overige lasten

1.684.167 6.859.342 20.812 1.301.867 9.866.188

1.591.889 6.788.031 104.489 1.336.604 9.821.013

55.935 42.181 0 0 98.116

51.170 20.248 0 0 71.418

2012 EUR

2011 EUR

146.981 24.957 122.024

117.120 26.710 90.410

4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4

Uitsplitsing Honorarium onderzoek jaarrekening Honorarium andere controleopdrachten Honorarium fiscale adviezen Honorarium andere niet-controledienst Accountantslasten

Financieel en buitengewoon 5 5.1 5.5

Financiële baten en lasten Rentebaten Rentelasten (-/-) Financiële baten en lasten

Jaarverslag 2012


27

A.1.9 Segmentatie naar onderwijssectoren EUR BVE/PO

EUR BVE

EUR PO

3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5


75.363.243 2.470.304 1.355.177 951.222 4.617.744 84.757.690

72.956.011 2.470.304 1.355.177 951.222 4.473.452 82.206.166

2.407.232 0 0 0 144.292 2.551.524

4 4.1 4.2 4.3 4.4


63.481.716 6.441.227 6.013.833 9.866.188 85.802.964

61.404.228 6.405.298 5.848.268 9.640.612 83.298.406

2.077.488 35.929 165.565 225.576 2.504.558


-1.045.274

-1.092.240

46.966

122.024 -923.250

118.301 -973.939

3.723 50.689

0

0

0

5


6

Belastingen

7


0 -923.250

0 -973.939

0 50.689

8


0 -923.250

0 -973.939

0 50.689

9


0

0

0

-923.250

-973.939

50.689

Totaal resultaat

28

Jaarverslag 2012


A.1.10 Overzicht verbonden partijen Naam

Loopbaantransfer B.V.

Juridische vorm

B.V.

Statutaire zetel

's-Hertogenbosch

Code activiteiten

4

Eigen vermogen 31-12-2012 EUR

Resultaat 2012 EUR

Omzet 2012 EUR

Deelname

Consolidatie

%

%

0

0

0

100

100

Omschrijving doelstelling Het aanbieden van een compleet en geïntegreerd programma voor bijscholing en opleiding, het functioneren als toonaangevende bron voor onderwijsmedia en innovatie op regionaal en nationaal niveau, van basisschool tot universiteit en het ontwikkelen en uitgeven van opleidingsmaterialen.

Ontbinding rechtspersoon De Loopbaantransfer B.V. is bij besluit van de algemene vergadering van aandeelhouders d.d. 2 oktober 2012 ontbonden. Loopbaantransfer B.V. had op het tijdstip van ontbinding geen baten meer. Het bestuur heeft daarvan opgaaf gedaan aan de registers waar de rechtspersoon is ingeschreven.

Samenstelling van bestuur en directie drs. C.J.M. Free drs. C.L.E.M. van Gerven (directie)

Jaarverslag 2012


29

A.1.11

Vermelding op basis van de WOPT Alle (gewezen) bestuurders en (gewezen) toezichthouders hebben geen bezoldiging ontvangen dat het gemiddeld belastbaar loon van onze ministers overschrijdt in zowel 2012 als 2011.

A.1.12

Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders

Is er een bezoldiging van bestuuurders Is er een bezoldiging van toezichthouders

Ja Ja

Duur arbeidsovereenkomst/ werkzaam-heden Vanaf

Tot

Bestuurders drs. C.J.M. Free drs. C.L.E.M. van Gerven drs. D. Wesseling Totaal Bestuurders

01-01 01-01 01-01

31-12 31-12 31-07

Toezichthouders drs. G.C.M. Mol mr. P.P.M. van Reijsen P.A.H. Bleijs ir. G.J.P. van Oosten mr. W.J.J. Louwers AA drs. M.J.F. Weck A.J. de Bruijn W.J.M. Spaan Totaal Toezichthouders

n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.


30

Jaarverslag 2012

Ingangsdatum dienstverband

Taakomvang

Dienstbetrekking (D) of op Interimbasis (I)

Periodiek betaalde beloningen/ gratificatie

Bonus betalingen/ gratificatie

Ontv. Pensioen bijdragen/ bel. betaalbaar op termijn

Uitk. wegens beëindiging v/h dienstverband

Fte

D of I

2012 EUR

2012 EUR

2012 EUR

2012 EUR

01-08-1990 01-08-1990 01-08-2011

1,0 1,0 1,0

D D D

120.640 121.441 62.301 304.382

20.834 17.367 0 38.201

0 0 0 0

0 0 0 0




6.000 5.000 4.000 3.000 4.000 4.000 3.000 3.000 32.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0


B.1 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: het College van Bestuur en de Raad van Toezicht van Stichting Regionaal Onderwijs Centrum ’s-Hertogenbosch.

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2012 van Stichting Regionaal Onderwijs Centrum ’s-Hertogenbosch te ‘s-Hertogenbosch gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2012 en de geconsolideerde en enkelvoudige staat van baten en lasten over 2012 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede in het kader van de financiële rechtmatigheid voor de naleving van die relevante weten regelgeving, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van het interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidcriteria en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming dienen te zijn met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen. Het bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van de relevante weten regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Regionaal Onderwijs Centrum ‘s-Hertogenbosch per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2012 voldoen in alle van materieel belang zijnde aspecten aan de eisen van financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming zijn met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.3.1. Referentiekader van het onderwijscontroleprotocol OCW/EZ 2012.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 2.5.3, lid 4 van de Wet educatie en beroepsonderwijs en artikel 171, lid 4 van de Wet op het primair onderwijs. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het onderwijscontroleprotocol OCW/EZ 2012. Dit vereist dat wij voldoen aan voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing

Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f van het BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 van het BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h van het BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 van het BW. Tenslotte vermelden wij dat het jaarverslag voldoet aan de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.2.4 Jaarverslag van het onderwijscontroleprotocol OCW/EZ 2012. Eindhoven, 4 juni 2013

Ernst & Young Accountants LLP w.g. drs. M.H. de Hair RA

Jaarverslag 2012


31

B.2 Voorstel bestemming exploitatiesaldo

Stichting Regionaal Onderwijscentrum 's-Hertogenbosch Vooruitlopend op het bestuursbesluit is het nettoresultaat over 2012 in mindering gebracht op de algemene reserves. Ten gunste van de algemene reserve is een bedrag ad. € 2.315.989 toegevoegd uit de bestemmingsreserves huisvesting, herwaardering gebouwen en BAPO.

B.3 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen noemenswaardige gebeurtenissen na balansdatum.

32

Jaarverslag 2012


Jaarverslag 2012


33

C.1.1

Balans per 31 december 2012, KW1C (Brin 04FO)

(na resultaatbestemming)

2012 EUR 1

Activa

1.1 1.2 1.3


1.4 1.5 1.6 1.7

Vlottende activa Voorraden Vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

EUR

2011 EUR

0 50.160.804 1 50.160.805

0 52.037.988 1 52.037.989

120.835 2.841.967 0 6.404.756 9.367.558

104.432 2.530.373 0 5.087.053 7.721.858

EUR

59.528.363

59.759.847

2

Passiva

2.1 2.2 2.3 2.4


41.245.420 6.474.394 0 11.808.549

42.199.954 6.418.198 0 11.141.695

Totaal passiva

59.528.363

59.759.847

34

Jaarverslag 2012


C.1.2 Staat van baten en lasten over 2012, KW1C (Brin 04FO) 2012 EUR

Begroot 2012 EUR

2011 EUR

3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5


72.878.856 2.454.324 1.356.237 357.413 4.459.723 81.506.553

72.802.000 2.850.000 1.211.865 208.500 4.716.426 81.788.791

71.257.113 2.890.084 1.194.019 403.417 4.375.310 80.119.943

4 4.1 4.2 4.3 4.4


60.801.269 6.400.585 5.842.018 9.535.832 82.579.704

59.010.200 6.736.681 5.688.060 10.232.927 81.667.868

58.241.990 6.633.349 6.166.504 9.484.893 80.526.736


-1.073.151

120.923

-406.793

118.617 -954.534

16.500 137.423

88.812 -317.981

0

0

0

5


6

Belastingen

7


0 -954.534

0 137.423

0 -317.981

8


0 -954.534

137.423

-317.981

0

0

0

-954.534

137.423

-317.981

9


10

Totaal resultaat

Jaarverslag 2012


35

C.2.1 Balans per 31 december 2012, BBO De Schalm (Brin 24ZW) (na resultaatbestemming)

2012 EUR

EUR

2011 EUR

1

Activa

1.1 1.2 1.3


0 74.667 0 74.667

0 79.380 0 79.380

1.4 1.5 1.6 1.7


0 61.271 0 0 61.271

0 73.721 0 0 73.721

Totaal activa

EUR

135.938

153.101

2

Passiva

2.1 2.2 2.3 2.4


116.753 19.185 0 0

136.158 16.943 0 0

Totaal passiva

135.938

153.101

36

Jaarverslag 2012


C.2.2 Staat van baten en lasten over 2012, BBO De Schalm (Brin 24ZW) 2012 EUR

Begroot 2012 EUR

2011 EUR

3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5


77.155 0 -1.060 0 3.694 79.789

75.757 0 0 0 1.655 77.412

87.486 0 280 0 349 88.115

4 4.1 4.2 4.3 4.4


84.835 4.713 6.250 3.396 99.194

82.400 4.880 6.250 5.450 98.980

73.049 5.385 6.000 2.212 86.646


-19.405

-21.568

1.469

5


0 -19.405

0 -21.568

0 1.469

6

Belastingen

0

0

0

7


0 -19.405

0 -21.568

0 1.469

8


0 -19.405

0 -21.568

0 1.469

9


0

0

0

10

Totaal resultaat

-19.405

-21.568

1.469

Jaarverslag 2012


37

C.3.1 Balans per 31 december 2012, Antonius Abt (Brin 04DZ) (na resultaatbestemming)

2012 EUR

EUR

2011 EUR

1

Activa

1.1 1.2 1.3


0 156.091 0 156.091

0 127.933 0 127.933

1.4 1.5 1.6 1.7


0 223.540 0 382.234 605.774

0 131.521 0 347.030 478.551

Totaal activa

EUR

761.865

606.484

2

Passiva

2.1 2.2 2.3 2.4


505.779 0 0 256.086

455.090 0 0 151.394

Totaal passiva

761.865

606.484

38

Jaarverslag 2012


C.3.2 Staat van baten en lasten over 2012, Antonius Abt (Brin 04DZ) 2012 EUR

Begroot 2012 EUR

2011 EUR

3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5


2.407.232 0 0 0 144.292 2.551.524

2.284.020 0 0 0 57.000 2.341.020

2.328.266 0 0 0 49.688 2.377.954

4 4.1 4.2 4.3 4.4


2.077.488 35.929 165.565 225.576 2.504.558

1.913.233 27.000 170.150 209.162 2.319.545

1.932.233 18.964 184.549 194.927 2.330.673


46.966

21.475

47.281

5


3.723 50.689

225 21.700

1.786 49.067

6

Belastingen

0

0

0

7


0 50.689

0 21.700

0 49.067

8


0 50.689

0 21.700

0 49.067

9


0

0

0

10

Totaal resultaat

50.689

21.700

49.067

Jaarverslag 2012


39

C.4.1

Balans per 31 december 2012, Educatiestichting Koning Willem I College

(na resultaatbestemming)

2012 EUR 1

Activa

1.1 1.2 1.3


1.4 1.5 1.6 1.7

Vlottende activa Voorraden Vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

EUR

2011 EUR

0 0 0 0

0 0 0 0

0 306.076 0 135.324 441.400

0 14.591 0 386.430 401.021

EUR

441.400

401.021

2

Passiva

2.1 2.2 2.3 2.4


0 0 0 441.400

0 0 0 401.021

Totaal passiva

441.400

401.021

40

Jaarverslag 2012


C.4.2 Staat van baten en lasten over 2012, Educatiestichting Koning Willem I College 2012 EUR

Begroot 2012 EUR

2011 EUR

3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5


0 15.980 0 593.809 9.861 619.650

0 0 0 593.000 27.500 620.500

0 6.120 0 1.740.011 22.304 1.768.435

4 4.1 4.2 4.3 4.4


518.124 0 0 101.251 619.375

532.000 0 10.000 78.500 620.500

1.619.409 0 10.000 138.857 1.768.266

275

0

169

-275 0

0 0

-169 0

Saldo baten en lasten 5


6

Belastingen

0

0

0

7


0 0

0 0

0 0

8


0 0

0 0

0 0

9


0

0

0

10

Totaal resultaat

0

0

0

Jaarverslag 2012


41

C.5.1 Balans per 2 oktober 2012, Loopbaantransfer B.V. (na resultaatbestemming)

2012 EUR

EUR

2011 EUR

1

Activa

1.1 1.2 1.3


0 0 0 0

0 0 0 0

1.4 1.5 1.6 1.7


0 0 0 0 0

0 -13.998 0 13.998 0

Totaal activa

EUR

0

0

2

Passiva

2.1 2.2 2.3 2.4


0 0 0 0

0 0 0 0

Totaal passiva

0

0

42

Jaarverslag 2012


C.5.2 Staat van baten en lasten over 2012, Loopbaantransfer B.V. 2012 EUR

Begroot 2012 EUR

2011 EUR

3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5

Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Cursus- en examengelden Baten werk in opdracht van derden Overige baten Totaal baten

0 0 0 0 174 174

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 142 142

4 4.1 4.2 4.3 4.4


0 0 0 133 133

0 0 0 0 0

0 0 0 124 124

41

0

18

-41 0

0 0

-18 0

Saldo baten en lasten 5


6

Belastingen

0

0

0

7


0 0

0 0

0 0

8


0 0

0 0

0 0

9


0

0

0

10

Totaal resultaat

0

0

0

Jaarverslag 2012


43

C.6 Fiscaal resultaat Loopbaantransfer B.V. 2012 € Fiscaal resultaat Resultaat voor belastingen

0

Niet aftrekbare kosten en lasten

0

Belastbare winst

0

Verrekenbare verliezen

0

Belastbaar bedrag

0

Als gevolg van het nihil fiscaal resultaat is over 2012 geen vennootschapsbelasting verschuldigd.

44

Jaarverslag 2012


D Notitie Helderheid D.1 Uitbesteding De opleidingen OSLO (Schoen-, Lederwaren en Orthopedie) worden sinds oktober 2000 uitbesteed aan de Stichting SVGB. De uitvoeringslocatie is in Nieuwegein. Het Koning Willem I College blijft volledig verantwoordelijk voor deze deelnemers en is met SVGB een overeenkomst van opdracht aangegaan. De uitoefening van de aan Koning Willem I College bij wettelijk voorschrift opgedragen taken en bevoegdheden met betrekking tot de opleidingen in de schoen-, lederwaren en orthopedie, wordt conform artikel 9.1.5, lid 3, van de WEB exclusief opgedragen aan het bestuur van SVGB. in de overeenkomst zijn afspraken vastgelegd over: - looptijd en opzegging; - verplichtingen SVGB; - verplichtingen Koning Willem 1 College; - schadevergoeding; - intellectueel eigendom; - aansprakelijkheid; - ontbinding; - wijzigingen; - en een geschillenregeling. De opleidingen met crebonummers: 10923, 10924, 92772, 92773, 92830, 92840, 92860, 92900, 92910, 93610, 94690, 94700, 95190 en 95590 vielen in 2012 in de verzorging door SVGB.

D. 2 Overzicht van leerlingen die relatief snel na 1 oktober 2012 de instelling verlaten hebben. Meetperiode: 1 oktober 2012 tot en met 31 december 2012. Uitgestroomde leerlingen Leerlingen die gediplomeerd uitstroomden uit het college Leerlingen die hun certificaat behaalden Leerlingen die doorstroomden naar het HBO Leerlingen die uitstroomden zonder ooit een diploma behaald te hebben op het college Totaal

342

Uitstroomredenen leerlingen zonder diploma (Ander) werk BPV - plaats is ontbonden (i.v.m. ontslag) Er is geen BPV - overeenkomst afgesloten Geen passend (vervolg)opleidingsaanbod Gekozen beroepsrichting valt tegen Kwaliteit van de lessen is onvoldoende Onvoldoende resultaten/vorderingen Persoonlijke omstandigheden Studie is te moeilijk Totaal

1 25 9 3 22 1 7 64 8 140

202 0 0 140

Kengetallen: Deelnemerswaarde 96,85 Diplomawaarde 254 VOA-deelnemerswaarde 36,40 Huisvestingslasten 8,35% De examinering vindt plaats onder verantwoordelijkheid van het examenbureau van het Koning Willem I College. De opleidingen in Nieuwegein worden volledig meegenomen in de Planning en Control-cyclus van het Koning Willem I College. Audits worden ter plaatse uitgevoerd en het instellingstoezicht omvat ook deze opleidingen.

Jaarverslag 2012


45

D.3 Overzicht van leerlingen die tijdens het schooljaar 2011-2012 van opleiding veranderden. Zonder diploma 841 Met diploma 761 Totaal 1.602

Peildatum VAVO, gecombineerd met een BOL-opleiding VAVO, gecombineerd met een BBL-opleiding Educatie, gecombineerd met een BOL-opleiding Educatie, gecombineerd met een BBL-opleiding Totaal

Uitstroom categorie (Ander) werk BPV - plaats is ontbonden (i.v.m. ontslag) Er is geen BPV - overeenkomst afgesloten Geen passend (vervolg)opleidingsaanbod Gekozen beroepsrichting valt tegen Kwaliteit van de begeleiding van de BPV is onvoldoende Kwaliteit van de lessen is onvoldoende Onvoldoende resultaten/vorderingen Persoonlijke omstandigheden Stroomt door naar hoger niveau Studie is te moeilijk Verstrijken overeengekomen opleidingstermijn Wordt examendeelnemer Overig Totaal

Doorstromers zonder diploma 14 9 3 11 346 1 4 70 158 24 197 2 1 1 841

Overzicht van leerlingen die tijdens het schooljaar 2011-2012 van leerweg veranderden

46

Jaarverslag 2012

1/10/2011 Totaal

Doorstroom van leerlingen zonder diploma

Van BOL naar BBL Van BBL naar BOL

D.4 Deelnemers waarvoor onderwijs in de geïntegreerde trajecten educatie beroepsonderwijs is verzorgd.

Zonder diploma 193 41

Met diploma 53 8


Totaal 246 49

0 0 0 0 0

Niveau

1/10/2012 Totaal

0 0 0 0 0

Niveau

E.1 Stagebox 2012 1. Stagebox:

STAGEBOX 2012 - realisatie Stagebox middelen toegekend in 2012

€ 448.874

Middelen: Subsidie OCW Stagebox 2012: € 448.874 Extra middelen uit reguliere lump-sum 2012: € 443.056 Totaal : € 891.930 (inzet 12,2 FTE)

Realisatie 2012 : bestede middelen STAGEBOX DOELEN 2012

Door OCW worden middelen voor innovatiedoeleinden aan de onderwijsinstelling ter beschikking gesteld om de organisatie van de stage verder te ontwikkelen voor alle doelgroepen binnen de onderwijsinstelling. Het doel van de stagebox-regeling is een extra stimulans te leveren om te zorgen dat elke deelnemer, in het bijzonder de moeilijk plaatsbare deelnemer, over een geschikte stageplaats dan wel simulatieplaats beschikt en voldoende begeleid wordt naar en op de stage- of simulatieplaats. Specifiek gaat het hierbij om de volgende programmaonderdelen van de Innovatieagenda: - Het creëren van voldoende en geschikte stage- en simulatieplaatsen voor moeilijk plaatsbare deelnemers (in bbl en bol) - Het verbeteren van de intensiviteit en kwaliteit van de begeleiding van de moeilijk plaatsbare deelnemers.

9

10

Zorgdragen voor extra stage- en simulatie-plaatsen voor moeilijk plaatsbare deelnemers Zorgdragen voor intensieve begeleiding van moeilijk plaatsbare deelnemers Totalen:

Stagebox Extra middelen middelen uit reguliere 2012 lump-sum 2012

Bestede middelen totaal

€ 216.388

€ 214.955

€ 431.343

€ 232.486

€ 228.101

€ 460.587

€ 448.874

€ 443.056

€ 891.930

Beschikbare middelen 2012: Vanwege het grote belang welke het Koning Willem l College stelt aan gelijke kansen voor alle leerlingen is naast de inzet vanuit de lump-sum extra geld ingezet om zoveel mogelijk leerlingen een goede stage ervaring te kunnen bieden. In totaal is hier een personele inzet mee gemoeid van 12,2 FTE.

Resultaten 2012: In samenwerking met BPV consulenten, MKB, Kenniscentra, uitzendbureaus en leerbedrijven is door de verschillende afdelingen van het Konings Willem I College gewerkt aan de verbetering van de randvoorwaarden voor het lopen van een stage. De binnenschoolse- en buitenschoolse begeleiding werd versterkt en de praktijkgerichtheid werd nog extra versterkt door de organisatie van docentstages en voor leerlingen zijn snuffelstages georganiseerd.

Jaarverslag 2012


47

E.2

Subsidieverantwoording Taal & Rekenen 2012 Onderdeel 1: Ondernomen activiteiten, bestede middelen en bereikte deelnemers en personeelsleden Activiteit(en)

Betreft Nederlandse taal (T) en/of rekenen (R)

Hieraan bestede middelen in euro’s

Aantal bereikte deelnemers

Aantal bereikte personeelsleden

A. Aanpassing in de didactiek en pedagogiek van de beroepsopleidingen met het oog op de intensivering van het taal- en rekenonderwijs 1.

Applicatiebeheerder en Taal de Baas

T

Subtotaal A

11.904

-

-

11.904

B. Toetsing van deelnemers 1.

Afname intaketoets alle eerstejaars

R

14.424

4.121

n.v.t.

1.

Afname intaketoets alle eerstejaars

T

25.016

7.148

n.v.t.

2.

Organisatie en afname en registratie intake

T+R

66.000

7.148 (minimaal)

n.v.t.

3.

Bijeenkomsten met strategiegroep centrale intake

T+R

3.780

n.v.t.

12

4.

Coördinerende werkzaamheden t.b.v. intake

T+R

4.020

n.v.t.

n.v.t.

5.

Activiteiten SEC

T+R

7.104

n.v.t.

n.v.t.

6.

Toetsvaststelling

T

7.680

n.v.t.

n.v.t.

7.

Afname centrale examens

T+R

14.428

4.095

n.v.t.

8.

Coördinerende werkzaamheden

T

-

n.v.t.

Subtotaal B

4.800 147.252

C. Extra onderwijstijd 1.

Lessen Nederlands

T

670.302

12.000

n.v.t.

1.

Lessen Rekenen

R

538.710

12.000

n.v.t.

2.

Ondersteuningslessen door Educatie

T+R

359.712

400 – 500

n.v.t.

3.


T

4.800

n.v.t.

n.v.t.

3.


R

4.800

n.v.t.

n.v.t.

Subtotaal C

1.578.324

D Nieuwe of aangepaste faciliteiten 1.

Taalcoach op elke afdeling

T

148.308

n.v.t.

24/25 taalcoaches + docenten op de afdelingen

1.

Rekencoach op elke afdeling

R

71.808

n.v.t.

22

2.

Taalcoach bijeenkomsten

T

2.880

n.v.t.

24/25 taalcoaches + docenten op de afdelingen

2.

Rekencoach bijeenkomsten

R

12.672

n.v.t.

22 + 5 = 27

3.

480

n.v.t.

Alle taalcoaches en een groot deel van de docenten T

3.840

n.v.t.

75 (schatting)

4.

Kennisdeling T Kennisdeling o.a. door inrichten en onderhouden van R rekeninformatiepunt (site) Coördinerende werkzaamheden R

5.760

n.v.t.

Minstens 22

4.


T

5.760

n.v.t.

5.

Zomerschool

T+R

25.000

149

n.v.t.

5.

Zomerschool, voorbereiding en coördinatie

T+R

100.800

149

n.v.t.

3.

Subtotaal D

48

Jaarverslag 2012

377.308


E.2

Subsidieverantwoording Taal & Rekenen 2012 (vervolg) Onderdeel 1: Ondernomen activiteiten, bestede middelen en bereikte deelnemers en personeelsleden Activiteit(en)

Betreft Nederlandse taal (T) en/of rekenen (R)

Hieraan bestede Aantal bereikte middelen in euro’s deelnemers

Aantal bereikte personeelsleden

E. Professionalisering van docenten en overige functionarissen op het gebied van taal en rekenen E1. Professionalisering van docenten 1.

Voorbereiden en uitvoeren van scholingen voor management, taalcoaches en docenten

T

4.320

n.v.t.

-

2.

Woensdagochtendupdate aan afdelingsdirecteuren

T+R

7.560

n.v.t.

25

3.

Scholing taalassessoren door Cinop

T

7.428

180

9

4.

Bijeenkomst voor aspirant Fontysdocenten

T

1.152

n.v.t.

10

5.

Training rekendidactiek

R

10.120

n.v.t.

19 +18 = 37

6.

Individuele ondersteuning van docenten

T

2.400

n.v.t.

10

7.

Individuele advisering van docenten en directeuren

R

3.840

n.v.t.

30

8.

Lidmaatschap taalcoach academie

T

1.150

n.v.t.

25

9..


R

5.760

n.v.t.

Minstens 62


T

2.400

-

-

39.600

n.v.t.

33

50.400

n.v.t.

42

10.

Subtotaal E1

46.130

E2. Professionalisering van overige functionarissen 1. 1.

Themawerkgroepen

R

Themawerkgroepen

T

Subtotaal E2

90.000

Activiteiten ter ondersteuning van A t/m E 1.

Update voor CvB

T+R

888

n.v.t.

1

2.

Verantwoording 2011

T+R

2.400

n.v.t.

n.v.t.

3.

Netwerkbijeenkomsten

T

768

n.v.t.

n.v.t.

4.

Bijhouden landelijke ontwikkelingen

T

2.400

n.v.t.

n.v.t.

5.

Secretariële ondersteuning

T+R

9.106

n.v.t.

n.v.t.

6.

Wekelijks overleg projectgroep

T

8.208

n.v.t.

n.v.t.

7.

Deelname gemeentelijke taalbeleidgroep

T

3.320

n.v.t.

n.v.t.

8.

Administratie/mails

T

5.780

-

-

9.

Update voor rekencoördinator, vnl. door bijeenkomsten pioniersgroep en landelijke/regio- bijeenkomsten

R

3.408

n.v.t.

1

10.

Coördinatie taken taalcoördinator en rekencoördinator

T+R

28.416

n.v.t.

n.v.t.

Subtotaal ter ondersteuning van A t/m E

64.694

TOTAAL

2.315.612

Jaarverslag 2012


49

Onderdeel 2: Reflectie op behaalde resultaten Voor Nederlands en rekenen hebben we in 2010 een meerjarenplan opgesteld, het Implementatieplan taal en rekenen. Dit is gebeurd in opdracht van het Ministerie van Onderwijs, in het kader van de intensivering taal en rekenen. Op basis van dit implementatieplan is er ook voor het jaar 2012 een extra budget van €1.000.000,- toegekend aan het KWIC. In het kalenderjaar 2012 hebben we ongeveer 90 procent van de eerstejaars leerlingen getest op hun beginniveau voor zowel Nederlands als rekenen. De resultaten bevestigen het beeld dat een groot deel van de leerlingen nog steeds niet het gewenste instapniveau beheerst (2F). We zijn daarom van mening en dat er stevig ingezet moet worden op taal- en rekenonderwijs. Dat hebben we dan ook gedaan in 2012. Op basis van de zojuist beschreven testresultaten hebben we aankomende studenten uitgenodigd voor de Zomerschool die we in drie periodes van twee weken georganiseerd hebben. In die twee weken werd op het gebied van Nederlands en rekenen maatwerk verricht. Dat kon door een groep van maximaal 20 leerlingen door twee docenten te laten begeleiden. Uit de leerlingenevaluatie bleek dat we van een succes mogen spreken. Dat blijkt ook uit het feit dat van de 152 starters uiteindelijk 149 leerlingen het bewijs van deelname in ontvangst mochten nemen. Verder investeren we flink in extra lessen Nederlands en extra lessen rekenen: ongeveer 61 fte is uitgezet voor directe lessen Nederlands of rekenen, ten opzichte van 2011 een toename van 5 fte. Voor de BOL opleidingen hebben we een vast aantal lesuren per jaar afgesproken: lessen die minimaal nodig zijn om het gewenste eindniveau te behalen. Belangrijk hierbij is dat de uren over meerdere lessen per week zijn uitgesmeerd, de effectiviteit wordt hiermee verhoogd.

50

Jaarverslag 2012


Naast de lessen ‘op de afdeling’ investeert het college nog ongeveer 4,5 fte ten behoeve van de ondersteuning van individuele studenten, in kleine groepjes, buiten het reguliere lesprogramma om. We verwachten dat dankzij dit totaalpakket aan lessen het taal- en rekenniveau van onze deelnemers gedurende de opleiding voldoende zal stijgen. Een aantal uitgevoerde en ingezette activiteiten in het kader van professionalisering van docenten draagt bij aan de effectiviteit van deze lessen. Een voorbeeld hiervan is de scholing rekendidactiek die zowel in de lente als in de herfst van 2012 aangeboden is (in totaal 37 deelnemers). Tijdens deze scholing leren de deelnemers hoe de rekendidactiek in het PO er tegenwoordig uit ziet, maar ook hoe ze met hun mbo-doelgroep om kunnen gaan. Een ander voorbeeld is de scholing taalassessoren, die ook dit jaar weer door docenten Nederlands is gevolgd. Voor docenten Nederlands zijn we dit jaar een belangrijk traject gestart: samenwerking met enkele andere ROC’s en Fontys Hogeschool. We noemen dit traject de Academie voor mbo taaldocenten. Deze Academie heeft als doel om door middel van opleiding en professionalisering bij te dragen aan de kwaliteit van het onderwijs Nederlands in het mbo. 2012 stond in het teken van de afstemming en voorbereiding, in 2013 zal de nadruk liggen op de uitvoering.

In het schooljaar 2012-2013 zijn we ook gestart met een bijzondere scholing: themawerkgroepen Nederlands en rekenen. In groepjes van drie tot zeven docenten gaan de themawerkgroepen aan de slag met een onderwerp waarin zij geïnteresseerd zijn. Onderwerpen variëren van “Examentraining 2F” tot “Taalgericht vakonderwijs” en van “Dyscalculie” tot “Inzet van de rekenmethode …”. Elke deelnemende docent krijgt hiervoor 40 taak- en 20 scholingsuren. Dit scholingstraject wordt afgesloten met een studiemiddag in mei, tijdens welke elke werkgroep de opbrengsten presenteert aan de andere werkgroepen en overige belangstellenden. Ook de bijeenkomsten met taal- en rekencoaches kunnen als professionalisering gezien worden (deze posten staan nu onder “D Nieuwe of aangepaste faciliteiten”). Deze bijeenkomsten voor docenten Nederlands en rekenen zijn erop gericht om een beeld van de (landelijke) stand van zaken te schetsen, om de (examen)eisen die gesteld worden te verduidelijken, om de achterliggende overdenkingen toe te lichten en om te melden hoe we dit alles op de Koning Willem I College willen organiseren. Op deze wijze creëren we betrokkenheid, geven we richting en scheppen we duidelijkheid over de te volgen route. Dit komt de uitvoering van het taal- en rekenbeleid binnen een afdeling ten goede en zo uiteindelijk het te verzorgen taal- en rekenonderwijs. Bij de uitvoering van het taal- en rekenbeleid worden de directeuren van de onderwijsafdelingen ook nauw betrokken: door middel van het klankbordoverleg en ook door vier maal per jaar tijdens het afdelingsdirecteurenoverleg een toelichting op de stand van zaken te geven. In 2012 is het deelnemen aan de pilotexamens, ter voorbereiding op de centraal ontwikkelde examens, ook een belangrijke activiteit geweest. We hebben zowel aan Nederlands als aan rekenen meegedaan, 2F en 3F. De afname is voorbereid volgens de geldende procedure. De resultaten op deze pilotexamens zetten we overzichtelijk per afdeling in een overzicht zodat op den duur relaties gelegd kunnen worden, bijvoorbeeld met doelgroep, ureninzet, leermiddel en professionaliteit. In 2013 gaan we verder op de ingeslagen weg: het verfijnen van de processen rondom examinering, beschrijven van het aantal lesuren voor BBL en het professionaliseren van docenten.

Jaarverslag 2012


51

JAARrekening Deze JAARREKENING maakt onlosmakelijk deel uit van het JAARVERSLAG Postbus AC s-hertogenbosch

Recommend Documents