Jaarrapport 2011 AZmn

Jaarrapport 2011 AZmn

Inhoud 1 Uitgangspunten van de verslaggeving

6

2 Profiel van de organisatie

7

2.1 Algemene identificatiegegevens 2.2 Structuur van het concern 2.3 Kerngegevens 2.4 Samenwerkingsrelaties

7 7 8 9

3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 3.1 Bestuur en toezicht 3.2 Bedrijfsvoering 3.3 Medezeggenschap

4 Beleid, inspanningen en prestaties 4.1 Meerjarenbeleid: op weg naar de basis-GGz 4.2 Algemeen beleid verslagjaar 4.3 Kwaliteitsbeleid 4.4 Personeelsbeleid 4.5 Financieel beleid

5.1 Jaarrekening 2011 5.1.1 Balans per 31 december 2011 5.1.2 Resultatenrekening over 2011 5.1.3 Kasstroomoverzicht over 2011 5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5.1.5 Toelichting op de balans per 31 december 2011 5.1.6 Toelichting op de resultatenrekening over 2011

5.2 Overige gegevens 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming 5.2.3 Resultaatbestemming 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum 5.2.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders 5.2.6 Controleverklaring

10 10 10 11

12 12 12 12 13 14

16 16 17 18 19 23 29

34 34 34 34 34 34 34

Jaarverantwoording 2011 AZmn

1 Uitgangspunten van de verslaggeving Dit is het eerste jaardocument van de Ambulante Zorggroep Midden-Nederland B.V. (AZmn). AZmn komt voort uit de Stichting Altrecht en is als zelfstandige zorgonderneming gestart per 1 januari 2011. Tot die tijd vormden de onderdelen van AZmn samen de divisie Generalistische Zorg van Altrecht. Stichting Altrecht is enig aandeelhouder van AZmn. In dit eerste verslagjaar was de verwevenheid met Altrecht nog groot. Behandelingen die op 1 januari 2011 nog liepen, waren gestart onder verantwoordelijkheid van Altrecht en zijn ook onder verantwoordelijkheid van Altrecht afgerond en gedeclareerd bij de zorgverzekeraars. De verslaglegging heeft betrekking op de activiteiten die de rechtspersoon AZmn in 2011 heeft uitgevoerd.

6 JAARVERANTWOORDING 2011 > AZMN 

2 Profiel van de organisatie 2.1 Algemene identificatiegegevens Naam verslagleggende rechtspersoon

Ambulante Zorggroep Midden-Nederland B.V.

Adres

Kaap Hoorndreef 48

Postcode

3563 AV

Plaats

Utrecht

Telefoonnummer

030 310 32 38

Identificatienummer Kamer van Koophandel

30224358

E-mailadres

[email protected]

Internetpagina

www.azmn.nl

2.2 Structuur van het concern Ambulante Zorggroep Midden-Nederland is een Besloten Vennootschap, waarvan alle aandelen in handen zijn van de Stichting Altrecht. AZmn is actief in de markt met de merknamen Indigo en NOAGG en hanteert daarnaast de labels Indigo Gezond Werken en NOAGG Junior. AZmn beschikt over een WTZi-toelating als instelling voor medisch specialistische zorg. AZmn had in 2011 een eenhoofdige directie. AZmn maakt als 100% dochter van Stichting Altrecht onderdeel uit van de governance van Altrecht. De raad van bestuur van Altrecht vormt de Algemene Vergadering van Aandeelhouders en de leden van de raad van bestuur van Altrecht vormen tevens de Raad van Commissarissen. De verhouding tussen de directie van AZmn, de aandeelhouder en de Raad van Commissarissen is vastgelegd in de statuten van de BV en in een directiereglement, dat in de eerste AVA van 2011 formeel is vastgesteld. Jaarlijks wordt een bestuurscontract overeengekomen, aan de hand waarvan de directie zich vier keer per jaar verantwoordt aan de aandeelhouder over de gang van zaken binnen AZmn. De organisatiestructuur zag er in 2011 als volgt uit:

Raad van Commissarissen

AVA

Bestuur

Staf

Indigo Stad Utrecht

Indigo Noord-Oost

Indigo Zuid-West

NOAGG

Indigo Gezond Werken

NOAGG Volwassenen NOAGG Junior

JAARVERANT WOORDING 2011 > AZMN 

7

Vanaf de start per 1 januari 2011 had AZmn een Voorlopige Ondernemingsraad, bestaande uit de leden van de voormalige Onderdeelscommissie van de divisie Generalistische Zorg van Altrecht. In het najaar van 2011 hebben OR-verkiezingen plaatsgevonden, waarna de gekozen Ondernemingsraad is geïnstalleerd. AZmn heeft geen Cliëntenraad. Gezien de aard van de activiteiten – kortdurende, ambulante hulpverlening – is het zeer lastig om mensen bereid te vinden zitting te nemen in een cliëntenraad. Met de zorgverzekeraar is afgesproken dat AZmn door middel van effecten tevredenheidsmetingen en op basis van meldingen en klachten van cliënten wel zorgt voor verbeteringen op basis van cliëntenfeedback.

2.3 Kerngegevens Kerngegevens AZmn

Aantal / bedrag

Aantal nieuwe cliënten in behandeling in 2011

10.720

Aantal geopende dbc’s in 2011

9.600

Aantal personeelsleden in loondienst ultimo 2011

211

Aantal fte personeelsleden in loondienst ultimo 2011

134,44

Totaal bedrijfsopbrengsten

€

11.861.000

waarvan wettelijk budget Zvw

€

10.648.000

waarvan WMO

€

525.000

waarvan overig

€

688.000

AZmn levert kortdurende, ambulante geestelijke gezondheidszorg die veelal generalistisch van aard is. Het aanbod betreft zowel kortdurende behandeling als preventieve interventies. Dit wordt zowel individueel als in groepen aangeboden. Voor ca. 95% wordt deze zorg gefinancierd uit de Zorgverzekeringswet; de overige 5% wordt gefinancierd uit de WMO. Daartoe worden jaarlijks afspraken gemaakt met de gemeenten in het werkgebied van AZmn, Midden-Westelijk Utrecht, op het gebied van collectieve preventie. Onder de merknaam Indigo werkt AZmn voornamelijk vanuit huisartsenpraktijken en gezondheidscentra in de regio Midden-Westelijk Utrecht. Ook de WMO-activiteiten t.b.v. de gemeenten in het werkgebied van AZmn worden lokaal vormgegeven onder de naam Indigo. Indigo Gezond Werken richt zich specifiek op arbeidsgerelateerde problematiek en werkt hoofdzakelijk vanuit een poliklinische setting in Nieuwegein. NOAGG richt zich op de doelgroep van cliënten met een niet-Westerse achtergrond, waarbij cultuuraspecten een rol spelen in de problematiek. De complexiteit van de problematiek bij NOAGG is over het algemeen wat groter dan bij Indigo. Ook NOAGG werkt hoofdzakelijk vanuit een aantal poliklinische settings, verspreid over de regio. NOAGG heeft een apart aanbod voor de doelgroep Jeugd, dat wordt aangeboden onder de naam NOAGG Junior. NOAGG heeft vestigingen in Utrecht, Zeist, Gouda, Amsterdam en Den Haag. Overgang van Stichting Altrecht naar Ambulante Zorggroep Midden-Nederland Als gevolg van de verzelfstandiging zijn alle medewerkers van de voormalige divisie Generalistische Zorg van Altrecht per 1 januari 2011 in dienst gekomen van Ambulante Zorggroep Midden-Nederland met behoud van alle rechten en plichten. Met de vakbonden zijn afspraken gemaakt over deze overgang. Deze zijn vastgelegd in een Sociaal Convenant. Cliënten die op het moment van verzelfstandiging in behandeling waren bij Indigo, NOAGG of Indigo Gezond Werken zijn ingeschreven gebleven als cliënt van Altrecht. De betreffende hulpverleners hebben de behandeling afgerond gedurende het jaar 2011. Nieuwe cliënten vanaf 1 januari 2011 en cliënten waarvoor in 2011 een vervolg-dbc moest worden geopend, zijn direct als cliënt ingeschreven bij AZmn.


2.4 Samenwerkingsrelaties Stichting Altrecht De belangrijkste samenwerkingspartner in 2011 was Altrecht. Door de ontvlechting per 1 januari 2011 waren Altrecht en AZmn gedurende het jaar 2011 nog nauw aan elkaar verbonden. Omdat Altrecht en AZmn op grond van de NZa-regelgeving vooralsnog onderdeel blijven uitmaken van dezelfde rekenstaat, blijft de verwevenheid tussen AZmn en Altrecht ook na 2011 bestaan. Bovendien biedt Altrecht een uitgebreid specialistisch aanbod waarnaar AZmn kan doorverwijzen in geval van te complexe problematiek. Zorgverzekeraars AZmn heeft haar productie-afspraken in het kader van de Zorgverzekeringswet voor de regio MiddenWestelijk Utrecht gemaakt met Achmea als representerend zorgverzekeraar. Achmea was daarnaast een belangrijke gesprekspartner in de gesprekken over de wijze waarop de ontvlechting uit Altrecht gerealiseerd kon worden. Voor de NOAGG-vestiging in Den Haag zijn de productie-afspraken gemaakt met de representerend zorgverzekeraars voor de regio Haaglanden (Azivo, DSW en CZ). Gemeenten De WMO-afspraken worden gemaakt met elke afzonderlijke gemeente in het werkgebied van AZmn. Tevens worden nauwe contacten onderhouden met de gemeenten over de ontwikkelingen in de jeugdzorg. Huisartsen De huisartsen in de regio vormen een andere belangrijke groep waarmee AZmn samenwerkt. De Indigohulpverleners zijn in de meeste gevallen gehuisvest in huisartsenpraktijken, waar AZmn ruimtes huurt. Op inhoud is in 2011 samengewerkt met de Stadsmaatschap Huisartsen Utrecht. In samenspraak tussen de kaderhuisarts GGz vanuit de Stadsmaatschap en Indigo is gewerkt aan de ontwikkeling van de functie POHGGz. Overigens levert AZmn zelf slechts op zeer beperkte schaal deze POH-GGz aan huisartsen. Indigo Service Organisatie De Indigo-activiteiten van AZmn maken onderdeel uit van de landelijke franchise-organisatie Indigo. Binnen deze franchise-organisatie wordt kennis gedeeld, gezamenlijke bij- en nascholing georganiseerd, geïnvesteerd in e-health en bedrijfsvoeringsaspecten. In 2011 was de ontwikkeling van een cliëntenportal voor effecten tevredenheidsmeting een belangrijk speerpunt binnen de franchise-organisatie. Daarnaast is geïnvesteerd in de ontwikkeling van e-health toepassingen en zijn preventieve interventies uitgewisseld tussen de franchisenemers.


9

3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 3.1 Bestuur en toezicht Als 100% dochter van Altrecht maakt AZmn onderdeel uit van de governance van Stichting Altrecht. De rol van de aandeelhouders en toezichthouders is vastgelegd in de statuten van AZmn. De verhouding tussen de directie en de aandeelhouder is verder uitgewerkt in het directiereglement. Ten aanzien van onder meer klachtenregeling en klokkenluidersregeling maakt AZmn gebruik van dezelfde regelingen als Altrecht. Altrecht en AZmn hebben een gezamenlijke klachtencommissie voor cliënten en een gezamenlijke klachtencommissie voor medewerkers. AZmn B.V. heeft een eenhoofdige directie, in de persoon van dhr. R.J.P. (Ruud) Coenen. De belangrijkste nevenfunctie van dhr. Coenen in 2011 was manager bedrijfsvoering bij de Indigo Service Organsatie. De dagelijkse leiding over de verschillende onderdelen van AZmn was in 2011 in handen van een vijftal managers. Tussen de directie en de aandeelhouder is over een 2011 een bestuurscontract afgesloten, waarin concrete resultaatafspraken zijn gemaakt. Hierover heeft de directie eens per kwartaal gerapporteerd, waarbij werd aangesloten op de planning- & controlcyclus van Altrecht. De raad van commissarissen van AZmn werd in 2011 gevormd door de leden van de raad van bestuur van Altrecht, die ook de vergadering van aandeelhouders vormden. Overleg tussen de directie van AZmn met de aandeelhouders en de commissarissen viel daarmee samen. De samenstelling van de raad van commissarissen was in 2011 als volgt: Naam

Functie

Nevenfuncties

mw. drs. R.H.M. Vernimmen

voorzitter raad van bestuur Altrecht

– lid bestuur GGz Nederland en voorzitter commissie Zorgvisie en Normering – lid bestuur Samen Sterk tegen Stigma – lid van ledenraad NVvP – lid Raad van Toezicht Stichting Amsterdamse Gezondheidscentra

dhr. prof. dr. R.T.J.M. Janssen

lid raad van bestuur – hoogleraar Economie en Organisatie van de Altrecht Gezondheidszorg, Universiteit van Tilburg – lid Bestuur ZorgOnderzoekNederland (ZonMw) – lid Wetenschappelijke Adviesraad IVO – lid Adviesraad Center for Knowledge Transfer, Universiteit van Tilburg – lid Bestuur gebruikersvereniging Psygis

3.2 Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering van AZmn was in 2011 nog in belangrijke mate vervlochten met die van Altrecht. Met name de ontvlechting uit het cliëntregistratiesysteem Psygis heeft het hele jaar 2011 gevergd. Bij de verzelfstandiging is ervoor gekozen om cliënten die al in behandeling waren, ingeschreven te laten staan bij Altrecht. Overschrijven naar AZmn zou als nadeel hebben gehad dat cliënten opnieuw te maken zouden krijgen met hun eigen risico.


Doordat cliënten bij Altrecht ingeschreven bleven staan, bleven de dossiers ook bij Altrecht. Hulpverleners van AZmn hebben voor deze cliënten gedurende 2011 gewerkt in de Altrecht-dossiers. Deze dossiers zijn en blijven eigendom van Altrecht. Indien cliënten later informatie opvragen uit hun dossier of hun dossier vernietigd willen hebben, moeten zij zich met een dergelijk verzoek formeel richten tot Altrecht. Vanuit cliëntenperspectief is dit echter niet altijd logisch en het is zeker niet cliëntvriendelijk. Cliënt is immers in behandeling geweest bij Indigo of NOAGG en richt logischerwijs daar zijn verzoek ook toe. Met Altrecht zijn inmiddels goede afspraken gemaakt over de afhandeling van deze verzoeken zonder dat de cliënt teveel hinder ondervindt van het feit dat een deel van Altrecht verzelfstandigd is.

3.3 Medezeggenschap AZmn is op het moment van verzelfstandiging gestart met een Voorlopige Ondernemingsraad, die een feitelijke voortzetting was van de Onderdeelscommissie die in 2010 als medezeggenschapsorgaan aan de divisie Generalistische Zorg van Altrecht was verbonden. In het najaar van 2011 hebben OR-verkiezingen plaatsgevonden en is de eerste officiële Ondernemingsraad van AZmn geïnstalleerd. De directie van AZmn hecht aan een nauwe samenwerking met de Ondernemingsraad. Daarom vindt frequent overleg plaats tussen de directeur van AZmn en de voorzitter van de Ondernemingsraad, waarin zij elkaar informeren over lopende zaken en te verwachten ontwikkelingen. Tevens is een OR-lid aanwezig bij alle managementoverleggen en ontvangt de OR alle rapportages die het management ook ontvangt. Op deze manier wordt gestreefd naar een open communicatie tussen directie en medezeggenschap. Zaken die advies- of instemmingsplichtig zijn conform de WOR, worden uiteraard formeel in een advies aanvraag of instemmingsverzoek aan de OR voorgelegd. Hierover wordt gesproken in de Overleg vergaderingen en uiteindelijk brengt de OR haar schriftelijke reactie hierop uit. Medezeggenschap vanuit cliëntperspectief Het is AZmn niet gelukt om een eigen cliëntenraad samen te stellen. Gezien het kortdurende karakter van de behandelingen is het erg lastig om cliënten bereid te vinden om gedurende langere tijd zitting te nemen in een cliëntenraad. Met de zorgverzekeraar is inmiddels afgesproken om de cliëntenfeedback bij AZmn op een andere manier vorm te geven. Op de eerste plaats worden effecten tevredenheidsmetingen gebruikt om mogelijke verbeteringen in de dienstverlening van AZmn op te sporen. Daarbij wordt tevens gekeken naar de antwoorden op de open vragen in de tevredenheidsmeting. Deze geven vaak zinvolle informatie over de verwachtingen die cliënten vooraf hadden en de verbetersuggesties die zij achteraf hebben. Formele klachten van cliënten komen zo zelden voor – in 2011 was het er één – dat daar lastig verbeterpunten uit te halen zijn. Wel wordt een registratie bijgehouden van vragen en meldingen van cliënten die binnenkomen bij de managers van AZmn. Op basis van deze registratie kunnen wel verbeterpunten worden benoemd. In 2011 hadden die vooral betrekking op de informatie over de kosten die voor cliënten verbonden zijn aan een behandeling bij AZmn.


11

4 Beleid, inspanningen en prestaties 4.1 Meerjarenbeleid: op weg naar de basis-GGz AZmn ziet zich met haar merken Indigo en NOAGG gepositioneerd in de toekomstige basis-GGz, waarin zij zich zal richten op generalistische behandelingen. Met dit perspectief heeft AZmn een beweging ingezet van tweedelijns instelling naar eerstelijns zorgaanbieder. De verzelfstandiging was een relevante stap in dit proces. Maar ook inhoudelijk en in de bedrijfsvoering is AZmn bezig om zich voor te bereiden op de basisGGz. AZmn heeft gekozen voor het profiel GGz Dichtbij, zoals dat in het rapport van Boer & Croon ‘Van instituten naar ondernemingen’ wordt geschetst. De verschillende onderdelen van AZmn gaan geleidelijk hun behandelingen steeds meer generalistisch en monodisciplinair vormgeven op basis het KOP-model (Klachten, Omgeving, Persoon), dat is ontwikkeld door Paul Rijnders. In de bedrijfsvoering worden aanpassingen gedaan met als doel de kostprijs omlaag te brengen en de flexibiliteit te vergroten. Besparingen worden vooral gevonden in huisvestingskosten en ICT-ondersteuning.

4.2 Algemeen beleid verslagjaar 2011 heeft het eerste jaar als zelfstandige onderneming de nodige aandacht gevraagd. De ontvlechting uit Altrecht en de afstemming over continuïteit in de cliëntenzorg en de financiële verhoudingen waren belangrijke thema’s. Daarnaast was afstemming nodig met de verschillende zorgverzekeraars in het land omdat declaraties vanuit AZmn aanvankelijk niet altijd als rechtmatige declaraties werden gezien. Naast deze ‘aanloop-perikelen’ heeft AZmn in 2011 de voorbereidingen getroffen om begin 2012 over te stappen op een ander cliëntregistratiesysteem. Het voorheen gebruikte systeem Psygis was ingericht op specialistische zorg en was daardoor te zwaar voor de zorg- en preventieprocessen van AZmn. Het ondersteunde de hulpverleners van AZmn niet goed in hun processen. Een andere belangrijke beleidsdoelstelling was het ontwikkelen van e-health toepassingen. Dit is in samenwerking met de andere Indigo-franchisenemers in het land gedaan. Een eerste pilot met Minddistrict is succesvol verlopen. Op basis van de ervaringen in deze pilot is gewerkt aan een sluitende businesscase voor het structureel inzetten van e-mental health toepassingen. De verwachting is dat medio 2012 e-mental health toepassingen voor Indigo operationeel worden. Vooralsnog mikt AZmn vooral op blended vormen van e-health. ROM is eveneens een belangrijke beleidsdoelstelling geweest in 2011. In de loop van 2011 is het proces van ROM-metingen goed op gang gekomen. De ROM-metingen worden vooral gedaan via de cliëntenportal van AZmn. Cliënten die via deze portal niet worden bereikt, houden de mogelijkheid om de vragenlijsten op papier in te voeren. In de back-office van AZmn worden deze lijsten vervolgens in de portal ingevoerd. Met deze werkwijze is in 2011 bereikt dat bij ca. 18 % van de cliënten zowel een start- als een eindmeting is gedaan. Vanwege ICT-problemen is het niet gelukt om de gegevens tijdig aan Stichting Benchmark GGz aan te leveren. Begin 2012 is de portal gekoppeld aan het nieuwe cliëntregistratiesysteem van AZmn. Aanlevering aan SBG is daarmee technisch minder gecompliceerd geworden.

4.3 Kwaliteitsbeleid AZmn maakt onderdeel uit van het kwaliteitsmanagementsysteem van Altrecht. Specifiek voor AZmn was in 2011 de inkoop van diensten bij Altrecht een belangrijk onderwerp. Zowel voor AZmn zelf


als voor Altrecht ontstonden door de verzelfstandiging nieuwe verhoudingen, waarin AZmn haar wensen meer moest expliciteren en Altrecht haar aanbod daar op moest afstemmen. Hiervoor zijn dienstverleningsovereenkomsten afgesloten tussen AZmn en Altrecht, die in de tweede helft van het jaar zijn geëvalueerd. Op basis van deze evaluaties zijn deels nieuwe DVO’s gesloten voor 2012, op onderdelen heeft AZmn besloten diensten bij derden in te kopen. Daarnaast heeft AZmn in 2011 geconstateerd dat het voor de kwaliteit van zorg binnen AZmn van belang is om een eigen eerste geneeskundige aan te stellen. De voorbereidingen daartoe zijn in 2011 getroffen, zodat begin 2012 iemand kon worden benoemd in deze rol. Kwaliteit van zorg AZmn heeft in 2011 meegedaan aan de aandoeningsspecifieke meting op basis van de CQ-index. Daarnaast heeft AZmn tevredenheidsmeting gedaan m.b.v. de GGz-thermometer en een in Indigo-verband ontwikkelde tevredenheidsmeting. Tevredenheidsmeting op basis van de GGz-thermometer wordt afgebouwd en vervangen door tevredenheidsmeting op basis van de Indigo-vragenlijst. Het belangrijkste verbeterpunt uit de tevredenheidsmetingen van 2011, waarbij gezamenlijk zo’n 1.000 cliënten betrokken zijn geweest, betrof de bekendheid van cliënten met hun behandelplan. Daarnaast bleek uit rechtstreekse meldingen van cliënten bij het management van AZmn dat de informatievoorziening ten aanzien van de aan behandeling verbonden kosten verbeterd kon worden. In folders en andere informatiedragers zijn de teksten inmiddels aangepast. Met het schrappen van de aanpassingsstoornissen uit het basispakket en de invoering van de eigen bijdrage per 1 januari 2012 blijft dit overigens een belangrijk aandachtspunt, waarin regelmatig aanpassingen moeten worden gedaan. Prestatie-indicator

Ratio

Verandering in ernst problematiek o.b.v. tevredenheidsmeting

85 %

Vermindering van klachten o.b.v ROM

58 %

Stabilisatie van klachten o.b.v. ROM

38 %

Informed consent

91 %

Keuzevrijheid

94 %

Vervulling zorgwensen

89%

Bejegening

98 %

Informatieverstrekking

87 %

Gemiddeld waarderingscijfer

8,1

Klachten AZmn maakt gebruik van dezelfde klachtenreglementen als Altrecht. In 2011 zijn geen formele klachten ingediend door medewerkers van AZmn. Er is één formele klacht ingediend door een cliënt. Deze klacht betrof de schending van de privacy door ongeoorloofde inzage in het EPD door een medewerker. Deze klacht is uiteindelijk niet in behandeling genomen door de klachtencommissie omdat de betreffende medewerker niet meer in dienst was.

4.4 Personeelsbeleid AZmn volgt op hoofdlijnen het personeelsbeleid van Altrecht. Specifiek binnen AZmn is in 2011 aandacht besteed aan de verdere integratie van zorg- en preventie-activiteiten, zowel inhoudelijk als in personele zin. In dat kader is onder meer aandacht besteed aan supervisie en begeleiding van behandelmedewerkers zonder BIG-registratie.


13

Daarnaast heeft de werving van gekwalificeerde behandelaren voor NOAGG gedurende het hele jaar specifieke aandacht gevraagd. Voor dit onderdeel van AZmn wordt bij voorkeur gezocht naar BIGgeregistreerde behandelaren met een niet-Westerse achtergrond. Specifiek was en is behoefte aan Berbers sprekende behandelaren. Deze mensen zijn lastig te vinden op de arbeidsmarkt. Daarom investeert AZmn ook in het zelf opleiden van deze mensen. In samenwerking met Altrecht heeft AZmn vier opleidingsplaatsen voor GZ-psychologen. Arbeidsbelevingsonderzoek Uit het arbeidsbelevingsonderzoek van twee jaar eerder was naar voren gekomen dat één van de belangrijkste verbeterpunten de ICT-ondersteuning van medewerkers in het primaire proces betrof. AZmn had zich tot doel gesteld om hier substantiële verbeteringen in te realiseren na de verzelfstandiging. Het is niet gelukt om al in 2011 over te stappen op een beter passend cliëntregistratiesysteem. De voorbereidingen daarvoor zijn wel in 2011 gestart, zodat begin 2012 alsnog kon worden overgestapt. Daarnaast hebben de Indigo-medewerkers de beschikking gekregen over betere laptops, die zij kunnen gebruiken voor hun werkzaamheden in de huisartsenpraktijken in de regio. De nieuwe laptops werden door de medewerkers daadwerkelijk als verbetering ervaren. Een ander aspect uit het vorige arbeidsbelevingsonderzoek betrof de hoge werkdruk. Het arbeidsbelevingsonderzoek dat eind 2011 is gehouden liet geen verbeteringen zien in de ervaren werkdruk. Gezien de bezuinigingen en de druk die daarmee staat op de productiviteit van de medewerkers, is op dit punt ook geen verbetering te verwachten. Opleidingsbeleid Met name de medewerkers van NOAGG en Indigo Gezond Werken zijn in 2011 geschoold in het werken met het KOP-model. De Indigo-medewerkers waren hier al in geschoold. Bij Indigo heeft een nadere verdieping van het KOP-model plaatsgevonden, gericht op de doelgroep Jeugd. Daarnaast is in scholingsactiviteiten aandacht besteed aan het gebruik van ROM-metingen in de behandeling. Doel hiervan was om ROM te laten bijdragen aan de kwaliteit van de behandelingen en niet louter te zien als administratieve belasting. Sociaal Plan AZmn viel nog onder de werking van het Doorlopend Sociaal Plan dat door Altrecht met de vakbonden was afgesproken. Dit Doorlopend Sociaal Plan liep in november 2011 af. AZmn heeft samen met Altrecht onderhandelingen gevoerd met de vakbonden over een nieuw Sociaal Plan. Eind 2011 is hierover overeenstemming bereikt.

4.5 Financieel beleid In 2011 moest AZmn ook in financiële zin op eigen benen gaan staan. Daartoe moest de financiële positie van AZmn op het moment van verzelfstandiging helder zijn. Hierover is gedurende het jaar 2011 nog intensief overlegd met Altrecht en met de accountant. Een en ander heeft geresulteerd in de vaststelling van een openingsbalans per 1 januari 2011, die als uitgangspunt kon dienen voor de jaarrekening 2011. Mede als gevolg van de economische crisis was het lastig voor AZmn om in 2011 bij de start als zelfstandige onderneming direct een eigen kredietfaciliteit te regelen bij de bank. Altrecht heeft zich, als aandeelhouder, in financiële zin garant gesteld en gedurende het jaar gezorgd voor voldoende liquide middelen. Het financieel beleid van AZmn was in 2011 gericht op het bereiken van een positief financieel resultaat, zodat enige financiële reserve kon worden opgebouwd. In de exploitatie is gedurende het hele jaar voornamelijk gestuurd op gerealiseerde productie, zodat ook bij achterblijvende productie de kosten in verhouding bleven staan met de opbrengsten. Dit heeft geresulteerd in een positief resultaat over het eerste jaar. Na balansdatum hebben zich geen activiteiten voorgedaan die zouden kunnen leiden tot aanpassing van de cijfers per jaareinde 2011.


Jaarrekening 2011 AZmn

5.1 Jaarrekening 5.1.1 Balans per 31 december 2011 (alle bedragen in duizenden €) (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Vaste activa Materiële vaste activa Totaal Vaste activa

1

0 0

0 0

Vlottende activa Onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Liquide middelen Totaal vlottende activa

2 3 4 5

2.024 1.217 1.398 805 5.444

0 0 0 18 18

5.444

18

18 422 440

18 0 18

ACTIVA

Totaal activa PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Totaal eigen vermogen

6

Voorzieningen

7

449

0

Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva

8

4.555

0

5.444

18

Totaal passiva

16 JAARREKENING 2011 > AZMN 

5.1.2 Resultatenrekening over 2011 (alle bedragen in duizenden €)

Bedrijfsopbrengsten Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies) Subsidies (inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Personeelskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsvoering Buitengewone baten en lasten Resultaat boekjaar

Resultaatbestemming Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking) Reserve aanvaardbare kosten

JAARREKENING 2011 > AZMN 

Ref.

2011 €

2010 €

9

10.648

0

10 11

525 688 11.861

0 0 0

12 13

9.902 1.495 11.397

0 0 0

464 -42 422 0 422

0 0 0 0 0

2011 €

2010 €

422 422

0 0

14

17

5.1.3 Kasstroomoverzicht (alle bedragen in duizenden €) Ref. € Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: – mutaties voorzieningen

2011 €

€

464 449

0 0

449 Veranderingen in vlottende middelen: – mutatie onderhanden projecten DBC’s – vorderingen – vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot – kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten rekening courant Altrecht (schuld aan) Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen

0

-2.024 -1.217 -1.398

0 0 0

1.159

0 -3.480 -2.567

1 -43

0

0 0

0 0 -42 -2.609

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

2010 €

0 0

0 0

0 0 0

3.396 0

0

0 0 3.396

0

787

0

Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.


5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5.1.4.1 Algemeen Vestigingsplaats Ambulante Zorggroep Midden-Nederland (AZmn) biedt ambulante, kortdurende en communitygerelateerde zorg en preventie. AZmn is gevestigd op de Dolderseweg 164 te Den Dolder. Continuiteitsveronderstelling Bij het opmaken van de jaarrekening van Ambulante Zorggroep Midden Nederland B.V. is uitgegaan van de veronderstelling dat het geheel der werkzaamheden van Ambulante Zorggroep Midden Nederland B.V, wordt voortgezet (going concern). Dit wordt geacht de meest geschikte basis voor het opmaken van de jaarrekening te zijn aangezien de enig aandeelhouder (Stichting Altrecht) voornemens is, en verklaard heeft, voldoende financiële middelen aan Ambulante Zorggroep Midden Nederland B.V. ter beschikking te stellen teneinde deze in staat te stellen om aan haar financiële verplichtingen te voldoen strekkende tot een periode van 12 maanden na het vaststellen van de jaarrekening. Groepsverhoudingen Ambulante Zorggroep Midden Nederland is in 2007 opgericht door Stichting Altrecht (100% aandeelhouder). Per 1 januari 2011 zijn de activiteiten van de divisie Generalistische Zorg (ZG) door Stichting Altrecht overgedragen aan de vennootschap AZmn BV. Al het personeel van deze divisie is per 1 januari 2011 overgegaan naar de vennootschap. AZmn levert generalistische zorg in de ambulante setting. De Raad van Bestuur van Altrecht heeft via de AVA de beslissende zeggenschap over deze entiteit. De transacties tussen Altrecht en AZmn bestaan in 2011 voornamelijk uit door Altrecht aan AZmn geleverde diensten (administratievoering, ICT, facilitair, P&O) waarvoor AZmn een vergoeding betaalt aan Altrecht ; deze transacties tussen Altrecht en AZmn komen voort uit dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s) welke tussen partijen zijn gesloten. De jaarrekening 2011 van AZmn zal integraal worden geconsolideerd in de jaarrekening van Altrecht. Overdracht van activiteiten Met de overgang per 1 januari 2011 van activiteiten van Generalistische Zorg naar AZmn BV zijn een aantal activa en passiva posten welke tot deze datum onderdeel uitmaakten van de balans van Altrecht overgegaan naar AZmn BV. Het gaat om de volgende posten (m.u.v. van vastgoed): AZmn heeft geen gebouwen in eigendom en maakt met name gebruik van panden die Altrecht heeft gehuurd of in eigendom heeft. Voor het gebruik van deze panden betaalt AZmn een vergoeding. Het voorgaande impliceert dat vanuit de balans van Altrecht geen vastgoed is overgegaan naar AZmn. Inventaris is bij verzelfstandiging om niet overgegaan naar AZmn B.V. Onderhanden werk dbc’s per 1 januari 2011 bedraagt nul. De lopende dbc’s worden door het personeel van AZmn binnen de vestiging van Altrecht afgesloten, derhalve blijft het OHW ressorteren binnen Stichting Altrecht. AZmn bouwt zelf een OHW positie op nadat dbc’s zijn geopend. De collectieve preventie WMO betreft de preventieactiviteiten die door gemeenten worden gefinancierd. Per 1 januari 2011 is de balanspost, bestaande uit nog te ontvangen subsidies van gemeenten enerzijds en anderzijds uit nog terug te betalen subsidies uit voorgaande jaren in zijn geheel overgegaan naar AZmn.


19

Het saldo van bankrekening C&E waarop door Altrecht het geplaatst en gestort kapitaal ad 18.000 euro is overgemaakt, is samen met een bedrag van 157 euro zijnde ontvangen rente overgegaan naar AZmn. Het geplaatst en gestort aandelenkapitaal bedraagt 18.000 euro en is door Altrecht bij de oprichting van de vennootschap gestort. De volgende voorzieningen zijn per 1 januari 2011 overgegaan naar AZmn: De voorziening ziekengeldverplichting betreft de voorziening loondoorbetaling voor langdurig zieke werknemers. Conform de systematiek van Altrecht wordt voor werknemers die per balansdatum langer ziek zijn dan 6 weken de verwachte loondoorbetaling becijferd (1e jaar 100% en 2e jaar 70%) onder aftrek van een re-integratiekans ( 49%); Deze voorziening welke overgegaan is, betreft personeel dat werkzaam was bij de voormalige divisie Generalistisch. De voorziening jubileumuitkeringen is bepaald voor werknemers die werkzaam waren bij divisie Generalistisch. Hierbij is dezelfde berekeningssystematiek toegepast als bij Altrecht waarbij de berekende jubileumuitkeringen contant werden gemaakt tegen een disconteringsvoet van 7% (zijnde de disconteringsvoet voor de kans van uitdiensttreding en sterftekans van medewerkers. De voorzieningen die voor de LFB zijn opgenomen betreffen de conform de CAO reeds toegekende uren en de uren die voortvloeien uit de CAO. De post toegekende uren is gebaseerd op het aantal LFBuren dat AZmn medewerkers hebben opgebouwd. Deze uren zijn vervolgens vermenigvuldigd met hun uurloon inclusief sociale lasten. De LFB uren die voortvloeien uit de CAO zijn gebaseerd op een eenmalige toekenning van 200 uren voor werknemers die op 31-12-2009 tussen 45 jaar en 49 jaar oud waren en die bij het bereiken van de 55 jarige leeftijd eenmalig 200 LFB uren krijgen. Kortlopende verplichtingen die per 1 januari 2011 zijn overgegaan naar AZmn hebben betrekking op: – reservering verlofdagen: dit zijn de verlofsaldi van voormalige Generalistsiche Zorg medewerkers vermenigvuldigd met hun uurloon inclusief sociale lastenopslag van 20%. – posten reservering vakantiegeld, Alflex 2010 en de nog te betalen onregelmatigheidstoeslagen zijn ontleend aan de verzamelloonstaat van de voormalige divisie GZ. – de post projectsaldi betreft het saldo van twee projecten van de voormalige divisie GZ. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de relevante stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.

5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde


waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s De onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s worden gewaardeerd op basis van de verwachte opbrengst die is gebaseerd op de gemiddelde opbrengst van de bestede tijd en de verblijfsdagen overeenkomstig de normen van de Nederlandse Zorgautoriteit. Op de onderhanden projecten worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Een voorziening wordt getroffen op de vordering op grond van de verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit banktegoeden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening persoonlijk budget levensfase (toerekening aan jaren) De voorziening persoonlijk budget levensfase (PBL) betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting in het kader van de overgangsregeling 45+. Het persoonlijk budget levensfase kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren PBL-uren. De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans, leeftijd en resterende dienstjaren tot het bereiken van de 55-jarige leeftijd. Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).


21

5.1.4.3 GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen AZmn heeft voor haar werknemers een pensioenregeling ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. AZmn heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. AZmn heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. AZmn betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geindexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiele verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo februari 2012 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 98%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren.

5.1.4.4 Grondslag kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte mode

5.1.4.5 Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Na eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd. Verstrekte leningen en overige vorderingen Verstrekte leningen en overige vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.


5.1.5 Toelichting op de balans (alle bedragen in duizenden €) ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Totaal materiële vaste activa

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: Boekwaarde per 1 januari Bij: herwaarderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen Boekwaarde per 31 december

31-dec-11 € 0 0 0

31-dec-10 € 0 0 0

2011 € 0 0 0 0 0

2010 € 0 0 0 0 0

Toelichting Er zijn geen gebouwen in eigendom; Het kantoormeubilair, welke per 1-1-2011 is overgegaan van Stichting Altrecht naar AZmn, is om niet verkregen.

2. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s De specificatie is als volgt: Onderhanden projecten DBC’s Af: ontvangen voorschotten Totaal onderhanden projecten


31-dec-11 € 3.524 1.500 2.024

31-dec-10 € 0 0 0

23

De specificatie per onderhanden project is als volgt weer te geven: Stroom DBC’s en zorgverzekeraar

CZ Groep-Roermond Aegon Ziektekosten Aevitae (Avero Achmea) Aevitae (De Goudse) Aevitae (VGZ) Agis Zorgverzekering 7007 Anderzorg AnderZorg 3333 ASR Ziektekostenverzekeringen Avéro Achmea Zorgverzekeringen AZIVO De Volharding U.A. 7054 CZ groep / Ohra / Delta LIoyd De Friesland Zorgverzek 7084 Delta Lloyd Zorgverzekering DVZ 9006 FBTO Zorgverzekeringen N.V. Groene Land Achmea HollandZorg IAK Verzek. B.V.(Avero Achmea) IAK Verzekeringen B.V. (VGZ) Interpolis Zorgverzekeraar IZA Gemeenten (VNG) IZZ Zorgverzekeraar Menzis N.V. Univé Zorg NEDASCO (AVERO ACHMEA) Nedasco Assuradeuren BV (VGZ) Ond. ONVZ Zorgverzekeraar 441 ONVZ Nedasco GIZ OWM Zorgverz.Zorg en Zekerh UA OZF Achmea 3314 PNO Onderl Ziektekostenverz Promovendum PWZ Achmea Ziekenfonds 3312 Salland Zorgverzekeringen 7032 Stad Holland Zorgverzekeraar Turien en Co assuradeuren(VGZ) Turien en Co assurantien Avero Turien/IZA Cura Den Haag/Ooiev Turien/IZA Cura Zuid Limburg Univé / IZA / UMC Unive Zorg Assen 0101 VGZ (SIZ) VGZ Eindhoven 7095 VGZ Zorgverzekeraar N.V. 7095 VPZ Assuradeuren BV (VGZ) VVAA Zorgverzekeringen ZEKUR Zilveren Kruis Achmea Ziekteko Zorg en Zekerheid U.A. 7085 Zorgverzekeraar DSW U.A. 7029 Zorgzaam Verzekerd Totaal (onderhanden projecten)

Gerealiseerde projectkosten en toegerekende winst € 1 6 26 8 16 1.617 94 51 34 37 31 326 16 21 4 45 13 0 2 13 25 63 100 104 16 0 5 27 15 0 1 2 0 9 6 27 22 7 40 0 253 2 11 45 43 2 6 1 247 47 16 18 3.524

Af: verwerkte verliezen €

Af: ontvangen voorschotten €

1.500

0

1.500

Saldo per 31-dec-2011 € 1 6 26 8 16 117 94 51 34 37 31 326 16 21 4 45 13 0 2 13 25 63 100 104 16 0 5 27 15 0 1 2 0 9 6 27 22 7 40 0 253 2 11 45 43 2 6 1 247 47 16 18 2.024


5.1.5 Toelichting op de balans (alle bedragen in duizenden €) ACTIVA 3. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt: Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige vorderingen: Totaal vorderingen en overlopende activa

31-dec-11

31-dec-10

€

€

1.102

0

0

0

115

0

1.217

0

Toelichting Vorderingen op debiteuren bestaan uit: – vorderingen op zorgverzekeraars € 1.061 – vorderingen op gewone debiteuren € 66 Op de vorderingen op debiteuren is een voorziening voor dubieuze debiteuren in mindering gebracht van € 25.


25

5.1.5 Toelichting op de balans (alle bedragen in duizenden €) ACTIVA 4. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2008 € 0

2009 € 0

2010 € 0

2011 € 0

totaal € 0

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

1.398

1.398

1.398 0 0 1.398

Saldo per 31 december

0

0

0

1.398

1.398

Saldo per 1 januari

Stadium van vaststelling (per erkenning):

a

a= interne berekening; b= overeenstemming met zorgverzekeraars; c= definitieve vaststelling NZa

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

2011

2010

€

€

10.648

0

0

0

Af: gefactureerde DBC’s

3.418

0

Af: overige ontvangsten

2.308

0

Af: mutatie onderhanden werk ZVW

3.524

0

Totaal financieringsverschil

1.398

0

2011

2010

€

€

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten

Specificatie financieringsverschil per financieringsvorm Financieringsverschil AWBZ

0

0

Financieringsverschil DBC-financiering

1.398

0

Totaal financieringsverschil

1.398

0

Het budget Zorgverzekeringswet 2011 bedraagt

10.648

Het budget AWBZ 2011 bedraagt Totaal budget 2011

0 10.648

5. Liquide middelen De specificatie is als volgt: Bankrekeningen Totaal liquide middelen

31-dec-11 € 805 805

31-dec-10 € 18 18

Toelichting Onder bankrekeningen is opgenomen het banktegoed bij C&E. Alle liquide middelen zijn direct opeisbaar.


5.1.5 Toelichting op de balans (alle bedragen in duizenden €) PASSIVA 6. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:

31-dec-11 € 18 422 0 440

31-dec-10 € 18 0 0 18

Saldo per 1-jan-2011 € 18 18

Resultaatbestemming € 0 0

Overige mutaties € 0 0

Saldo per 31-dec-2011 € 18 18

Saldo per 1-jan-2011 € 0 0

Resultaatbestemming € 422 422

Overige mutaties € 0 0

Saldo per 31-dec-2011 € 422 422

Inbreng

Dotatie

Saldo per

€

€

€

€

Personeelsvoorzieningen

0

386

63

449

Totaal voorzieningen

0

386

63

449

Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Reserve aanvaardbare kosten: Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

Toelichting Met de inbreng per 1 januari 2011 zijn de volgende vermogensbestanddelen overgegaan van Stichting Altrecht naar Ambulante Zorggroep Midden Nederland B.V.: – Vlottende activa ten bedrage van € 935k – Personeelsvoorzieningen ten bedrage van € 386k – Kortlopende verplichtingen ten bedrage van € 549k

7. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per 1-jan-2011

31-dec-2011

31-dec-2011 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.)

185

Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)

264

Hiervan langlopend (> 5 jaar)

49

Toelichting De voorziening personeel heeft betrekking op een getroffen reservering voor de verplichting van Ambulante Zorggroep Midden Nederland B.V. tot het doorbetalen van loon gedurende de eerste 2 jaar ziekte van de medewerkers. Daarnaast is conform de regelgeving met ingang van 2005 een voorziening voor jubileum verplichtingen (conform CAO GGZ) opgenomen onder deze post. De verwachte uitkeringen zijn contant gemaakt tegen 4% (rekenrente) en daarnaast is een inschatting gemaakt voor het verwachte personeelsverloop.


27

5.1.5 Toelichting op de balans (alle bedragen in duizenden €) 8. Kortlopende schulden en overlopende passiva 31-dec-11

31-dec-10

€

€

3.396

0

Crediteuren

195

0

Belastingen en sociale premies

404

0

5

0

De specificatie is als volgt: Schulden aan groepsmij

Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen

3

0

Vakantiegeld

314

0

Vakantiedagen

201

0

37

0

4.555

0

Overige schulden: Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

Toelichting De post Schulden aan groepsmij heeft betrekking op door Stichting Altrecht voorgeschoten bedragen in afwachting van een krediet faciliteit met een externe partij. AZmn is momenteel bezig om een kredietfaciliteit met een externe partij te verwerven. Dit heeft nog niet geleid tot een kredietovereenkomst.

9. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen De niet uit de balans blijkende verplichtingen ultimo 2011 zijn als volgt: Huurverplichtingen Voor de uitvoering van haar bedrijfsactiviteiten huurt Ambulante Zorggroep Midden Nederland verscheidene bedrijfsruimten. De hiervoor gesloten huur contracten hebben een overwegend langlopende karakter. Het jaarbedrag aan huurverplichtingen bedraagt ca. € 847k. Dienstverleningsovereenkomsten Ter onderstreuning van de bedrijfsactiviteiten van Ambulante Zorggroep Midden Nederland functioneert Stichting Altrecht op verscheidene onderdelen als service-organisatie. In het kader hiervan zijn dienstverleningsovereenkomsten gesloten in het kader van ondermeer P&O, ICT, facilitaire diensten en financiële administratie. Het jaarbedrag aan verplichtingen uit hoofde van deze contracten varieert afhankelijk van de daadwerkelijke afname.


5.1.6 Toelichting op de resultatenrekening (alle bedragen in duizenden €) 10. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies) 2011 €

2010 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Subtotaal wettelijk budget boekjaar

0 10.648 10.648

0 0 0

Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t

0 10.648

0 0


29

5.1.6 Toelichting op de resultatenrekening (alle bedragen in duizenden €) BATEN 11. Subsidies (inclusief overige Wmo-prestaties) 2011 € 525

2010 € 0

525

0

2011 € 54 152

2010 € 0 0

482 688

0 0

2011

2010

€

€

Lonen en salarissen

6.661

0

Sociale lasten

De specificatie is als volgt: Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Totaal

12. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: overige dienstverlening vergoeding uitgeleend personeel overige opbrengsten Totaal

Toelichting Onder overige dienstverlening zijn opgenomen de opbrengsten uit therapieen, verhuur vergaderzalen; vergoeding uitgeleend personeel betreft de van derden ontvangen vergoeding voor aan hen uitgeleend personeel; onder overige opbrengsten zijn opgenomen interne opbrengsten uit doorberekende kosten.

13. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

1.283

0

Pensioenpremies

648

0

Andere personeelskosten:

286

0

8.878

0

Subtotaal Personeel niet in loondienst

1.024

0

Totaal personeelskosten

9.902

0

134

0

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden


5.1.6 Toelichting op de resultatenrekening (alle bedragen in duizenden €) 14. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt: Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

2011

2010

€

€

47

0

534

0

3

0

848

0

63

0

1.495

0

2011 €

2010 €

Rentebaten

1

0

Subtotaal financiële baten

1

0

Rentelasten

-43

0

Subtotaal financiële lasten Totaal financiële baten en lasten

-43 -42

0 0

Totaal overige bedrijfskosten

Toelichting In 2011 zijn aan de personeelsvoorzieningen € 63 toegevoegd.

15. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:


31

5.1.6 Toelichting op de resultatenrekening (alle bedragen in duizenden €) 16. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Directie vallend onder eindverantwoordelijk stichtingsbestuur Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2011 is als volgt: Naam 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris en andere vaste toelagen a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 10 Bruto-onkostenvergoeding 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 13 Ontslagvergoeding 14 Bonussen 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 17 Eigen bijdrage auto van de zaak

RJP Coenen 1-1-2011 Ja Nvt Nee Nvt voor onbepaalde tijd CAO 100% 132.539 0 0 1.680 7.806 14.487 0 0 156.512 39.134 0

17. Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2011 zijn als volgt:

2011 €

2010 €

Controle van de jaarrekening

20.000

0

Totaal honoraria accountant

20.000

0

18. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan met niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 16.


19. Financiële instrumenten en financieel risicobeleid Algemeen De instelling maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan markt- en/of kredietrisico’s. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. De instelling handelt niet in financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken. Bij het niet nakomen door een tegenpartij van aan de instelling verschuldigde betalingen blijven eventuele daaruit voortvloeiende verliezen beperkt tot de martkwaarde van de desbetreffende instrumenten. Kredietrisico De vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren hebben hoofdzakelijk betrekking op te ontvangen gelden van zorgverzekeraars. Gezien de aard van de debiteur wordt het kredietrisico verondersteld nihil te zijn. Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, effecten, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan. De reële waarde van de overige in de balans verantwoorde financiële instrumenten wijkt niet materieel af van de boekwaarde.


33

5.2 Overige gegevens 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De algemene vergadering van aandeelhouders van AZmn heeft de jaarrekening 2011 vastgesteld in de vergadering van 21 mei 2012.

5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van de vennootschap.

5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2.

5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum

5.2.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

R.J.P. Coenen, MHA directeur

drs. R.H.M. Vernimmen commissaris

Prof. Dr. R.T.J.M. Janssen commissaris

5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.


Controleverklaring van de onafhankelijke accountant


35

ontwerp | www.elsewise.nl

Kaap Hoorndreef 48 • 3563 AV Utrecht 030 310 32 38 • [email protected] • www.azmn.nl

Jaarrapport 2011 AZmn

Recommend Documents