GEMEENTERAAD - VOORSTEL

GEMEENTERAAD - VOORSTEL

OPSCHRIFT Vergadering van 6 juni 2012 Onderwerp: Begrotingen 2013 en jaarrekeningen 2011 GR VAB en Gevulei - Besluitvormend

Beknopte samenvatting: De raden van de deelnemende gemeenten hebben de mogelijkheid om een zienswijze uit te brengen op de conceptbegrotingen 2013.

INFO BIJ HET BESLUIT Besluit nummer: 2012_Raad_00009 Gemeentewerken — Projecten en Planvoorbereiding Financile consequenties: Het jaar 2011 sluit binnen het VAB af met een positief saldo van € 12.073 Dit voordelig verschil is ontstaan door lagere uitgaven voor contractpartner en administratie. Voor Teylingen komt dit positief resultaat uit op € 1.151. Dit zal worden verrekend met het voorschot dat voor 2012 moet worden betaald. De Gevulei sluit het jaar 2011 af met een positief resultaat van € 89.035 op de kerntaak Afvalverwerking. Het positieve resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er op de post Projecten minder is uitgegeven dan begroot en lagere personele kosten. Daarentegen is sprake van een negatief bedrijfsresultaat op de plustaak Kringloop, waarin de gemeente Teylingen vanaf 2008 geen deelname meer heeft. Het Algemeen bestuur van de Gevulei beslist in haar vergadering van 9 mei a.s. over de bestemming van het batige saldo. De verwachting is dat het bestuur net als voorgaande jaren zal besluiten om dit naar rato aan de deelnemende gemeenten uit te keren. Op basis van controle blijkt er een aansluitingsverschil te zijn in de gegevensadministratie van de ingezamelde hoeveelheden afval door de gemeenten bij de verwerker. Dit wordt verder onderzocht waarbij het resultaat in de loop van 2012 bekend zal zijn. Het eindresultaat hiervan zal in de jaarrekening 2012 seperaat worden toegelicht.

Bestemd voor: Commissie BFT

p 1 van 115

Financile consequenties: Het jaar 2011 sluit binnen het VAB af met een positief saldo van € 12.073 Dit voordelig verschil is ontstaan door lagere uitgaven voor contractpartner en administratie. Voor Teylingen komt dit positief resultaat uit op € 1.151. Dit zal worden verrekend met het voorschot dat voor 2012 moet worden betaald. De Gevulei sluit het jaar 2011 af met een positief resultaat van € 89.035 op de kerntaak Afvalverwerking. Het positieve resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er op de post Projecten minder is uitgegeven dan begroot en lagere personele kosten. Daarentegen is sprake van een negatief bedrijfsresultaat op de plustaak Kringloop, waarin de gemeente Teylingen vanaf 2008 geen deelname meer heeft. Het Algemeen bestuur van de Gevulei beslist in haar vergadering van 9 mei a.s. over de bestemming van het batige saldo. De verwachting is dat het bestuur net als voorgaande jaren zal besluiten om dit naar rato aan de deelnemende gemeenten uit te keren. Op basis van controle blijkt er een aansluitingsverschil te zijn in de gegevensadministratie van de ingezamelde hoeveelheden afval door de gemeenten bij de verwerker. Dit wordt verder onderzocht waarbij het resultaat in de loop van 2012 bekend zal zijn. Het eindresultaat hiervan zal in de jaarrekening 2012 seperaat worden toegelicht.

DE GEMEENTERAAD AANHEF Volgende adviezen werden ingewonnen: Fin Volgende bijlagen worden bijgevoegd: VAB Concept begroting 2013 Gevulei jaarrekening 2011 VAB jaarrekening 2011 Gevulei Concept begroting 2013

MOTIVERING Aanleiding en context: De jaarrekeningen en de begrotingen van de Gemeenschappelijke regelingen (GR) VAB en Gevulei moeten door het Algemeen Bestuur van de GR's worden vastgesteld. De deelnemende gemeenten hebben de mogelijkheid om een zienswijze over de ontwerpbegrotingen naar voren te brengen. Het dagelijks bestuur voegt de commentaren met zienswijzen bij de ontwerpbegroting en biedt deze aan het algemeen bestuur aan.

p 2 van 115

Beoogd resultaat: Geen zienswijzen uit te brengen op de ontwerpbegrotingen van de VAB en Gevulei. Argumentatie: 1.1 De begrote uitgaven zijn nauwelijks onderhevig aan veranderingen. De gemeenschappelijke regelingen van de Gevulei en de VAB zijn opgericht voor de verwerking van huishoudelijke afvalstoffen afkomstig uit de deelnemende gemeenten. Hiervoor zijn langlopende contracten afgesloten waardoor de uitgaven van de gemeenschappelijke regelingen voor het grootste gedeelte vast liggen. 1.2 In de begrotingen is rekening gehouden met de taakstelling van 10%. In de begrotingen is rekening gehouden met het toepassen van de financiële kaderstelling met een taakstelling van 10% (t.o.v. begroting 2010) op de beïnvloedbare kosten voor 2013. In totaal heeft dit geresulteerd in een verlaging van € 3.230 bij het VAB en € 61.091 bij de Gevulei. Het gaat hierbij om o.a. de personeelskosten, algemene kosten en projectkosten (Gevulei). 2.1 Het geeft inzicht in de resultaten van het afgelopen jaar. De jaarrekening geeft de werkelijke weergave van inkomsten en uitgaven op basis waarvan de nieuwe conceptbegroting is opgesteld. Kanttekening: De aangeboden conceptbegrotingen- en jaarrekeningen zijn op het moment van aanbieding aan de raad nog niet door het Algemeen Bestuur van de GR's vastgesteld. Normaliter worden de conceptbegrotingen en conceptjaarrekeningen eerst vastgesteld in het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regelingen waarna de inspraakprocedure volgt aan de raden van de deelnemende gemeenten. De reden om hiervan af te wijken is om de raad tijdig in de gelegenheid te stellen tot het inbrengen van opmerkingen of zienswijze. De verwachting is dat er door het Algemeen Bestuur van 'de GR's in principe geen aanpassingen zullen worden gemaakt.

Aanpak / uitvoering: Het dagelijks bestuur van de GR's voegt de commentaren met zienswijzen bij de ontwerpbegroting, zoals deze aan het algemeen bestuur wordt aangeboden. De Gevulei begroting wordt in de bestuursvergadering van 4 juli a.s. definitief vastgesteld. De VAB begroting staat gepland om op 20 juni a.s. in de bestuursvergadering ter goedkeuring aan te bieden. Omdat de raadvergadering plaatsvindt op 21 juni zal zonodig aanvullend contact worden opgenomen met het secretariaat van het VAB om het bestuursoverleg te verschuiven. Deze planningen zijn gebaseerd op de toezichtbepalingen van de Provincie Zuid-Holland. De vastgestelde jaarrekeningen en begrotingen moeten vóór 15 juli bij de Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland zijn ingediend.

Participatie niveau: Geen rol Deze beslissing wordt genomen rekening houdend met volgende adviezen: Fin

p 3 van 115

Het advies is gunstig.

Beslist het volgende: VOORSTEL Besluitpunt 1: Instemmen met de conceptbegrotingen 2013 van de Gevulei en het VAB en hierop geen zienswijzen in te brengen

Besluitpunt 2: Kennisnemen van de jaarrekeningen 2011 van de Gevulei en het VAB

STEMMING Ontwerpbesluit door de commissie bft in vergadering van 6 juni 2012

p 4 van 115

VAB Concept begroting 2013.pdf

c

\zz R

^.VAB

~

3

Aan het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Teylingen Postbus 149

Afval A p a r t

Contactpersoon J. van Duijvenbode

eg.nr.

2215 ZJ VOORHOUT

Te bereiken op 071 -4065635 [email protected]

Katwijk, 25 april 2012 Concept VAB begroting 2013 Geacht college. Bijgaande zend ik u een concept begroting 2013 van het vuilafvoerbedrijf "Duin- en Bollenstreek". De deelnemende gemeenten hebben de mogelijkheid om van hun gevoelens blijk te geven over deze begroting. Voor de goede orde deel ik u hierbij me dat de gemeente Teylingen reeds een reactie op de begroting heeft gegeven. De opmerkingen betreffen de financiële kaderstelling ten opzichte van de bezuinigingstaakstelling. In de begroting 2013 is een bedrag van € 845.000,-- meegenomen voor de Meerlanden. Deze kosten zijn niet beïnvloedbaar. De begrote kosten voor het VAB bedragen € 378.200,--, waarvan de kapitaallasten € 313.130,-- zijn. Werkelijk beïnvloedbaar is € 65.070,--. De begroting 2011 ging uit van € 82.750,--. Over de reserve kan worden opgemerkt dat deze de functie heeft van risicobuffer, zoals ook in de begroting staat vermeld. Het bedrag ad € 125.000,-- is de afgelopen jaren gedaald door het opvragen van adviezen en aanbesteding van het GFT. Uit de reserve zal ook de aanbesteding van het huishoudelijk afval worden betaald. Indien er geen reserve aanwezig zou zijn dan zou eerst bij de VAB gemeenten een verzoek om extra financiële middelen moeten worden ingediend. Over de STIVAM kan nog worden vermeld dat het aandeel STIVAM de middelen zijn die het VAB in de jaren 1992 en 1993 gestort hebben in de nieuwbouw van de GAVI. Het VAB ontvangt per juli 2016 € 4,29 miljoen en dit bedrag zal naar de gemeenten verdeeld worden op basis van inwoners aantallen. De begroting wordt in de Algemeen Bestuursvergadering van 20 juni a.s. behandeld en zal voor 13 juli 2012 bij de Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland worden ingeleverd.

Natuurlijk!

p 5 van 115

i:

SVAB

"i

Af val A p a r t

Indien u vragen en/of opmerkingen heeft met betrekking tot de concept begroting verzoek ik u dit voor 8 juni a.s., bij voorkeur schriftelijk, aan de administrateur, de heer J.B. van Duij venbode, kenbaar te maken. Hoogachtend, Het Dagelijks Bestuur van het Vuilafvoerbedrijf "Duin- en Bollenstreek". Namens dezen, de secretaris.

Kopie aan Dir./adm./secr.

Natuurlijk! p 6 van 115

PROVINCIE ZUID-HOLLAND

VUILAFVOERBEDRIJF "DUIN- EN BOLLENSTREEK"

Natuurlijk!

BEGROTING 201 3

p 7 van 115

INHOUDSOPGAVE VAN DE BEGROTING VAN LASTEN EN BATEN 2013

Inleiding

3

Begrotingsuitgangspunten Balans Begroting van Lasten en Baten Programma Milieu

4 5 6 7

BIJLAGEN:

8

Investerings- en financieringsstaat Overzicht kapitaallasten Overzicht van geactiveerde kapitaaluitgaven Overzicht Reserves en Voorzieningen Overzicht Langlopende geldleningen O/G - U/G

9 10 11 12 13

Risicoparagraaf Bedrijfsvoering Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Reserves en Voorzieningen

14 15 16

Vaste kosten opbouw per gemeente Verzamel-en consolidatiestaat Vaststellingsformulier

17 18 19

-1-

p 8 van 115

-2p 9 van 115

INLEBDING Ingevolge artikel 23 van de Gemeenschappelijke Regeling "Vuilafvoerbedrijf Duin- en Bollenstree bieden wij u hierbij ter voorlopige vaststelling aan de ontwerpbegroting van lasten en baten 2013 In deze begroting vindt u ook de paragrafen. Deze zijn van een beperkte omvang, omdat slecht de kapitaalgoederen in de gemeenschappelijke regeling zijn achter gebleven. De exploitatie van het overlaadstation is overgedragen aan De Meerlanden. De kapitaallasten zijn gelijk aan 2012 ter financiering van de investeringen door De Meerlanden. De volgende paragrafen zijn opgenomen: 1. Risicoparagraaf; beoogt inzicht te verschaffen in de mate waarin de gemeenschappelijke regeling in staat is onvoorziene kosten te dekken. De gemeenten vormen een achtervang voor d' gemeenschappelijke regeling, maar willen niet verrast worden door onvoorziene uitgaven. 2. Onderhoud kapitaalgoederen; de doelstelling van deze paragraaf is een goed inzicht te verschaffen in de financiële positie. De gevolgen van het onderhoud van deze goederen zijn vastgelegd in een onderhoudsplan en worden door De Meerlanden meegenomen in de beheervergoeding. 3. Bedrijfsvoering; de gemeentewet schrijft voor dat de werkzaamheden rechtmatig, doelmatig en doeltreffend moeten worden uitgevoerd. De bedrijfsvoering is hiervoor van cruciaal belang. 4. Financiering; hiermee kan helder worden gemaakt hoe de financieringsfunctie is ingericht en hoe daarmee wordt gewerkt. Sturing, beheersen en controleren behoort hierdoor tot de mogelijkheden. 5. Reserves en voorzieningen; in deze paragraaf gaan wij op hoofdlijnen in op het beleid dat w voorstaan met betrekking tot het gebruik van de reserves en voorzieningen. Naast de paragrafen is een overzicht verplicht van de baten en lasten. Tevens is verplicht om een balans op te stellen om de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling te bepalen, met het oog op de continuïteit. Wettelijk dient de begroting voor 1 juli te worden vastgesteld en vervolgens voor 15 juli te worder toegezonden aan Gedeputeerde Staten van Zuid Holland. Tijdige inzending voorkomt dat wij automatisch onder preventief toezicht worden gesteld. Wij hebben ons met betrekking tot de samenstelling van de begroting primair gericht op de oorspronkelijke wettelijke criteria en streven ernaar om deze voor 1 juli vast te stellen en voor 15 juli in te zenden aan Gedeputeerde Staten. Hiermee wordt tevens bereikt dat de deelnemende gemeenten ± half mei op de hoogte zijn van het meerjarenperspectief van ons bedrijf hetgeen van nut kan zijn voor de totstandkoming van de individuele gemeentebegrotingen.

-3-

p 10 van 115

Beqrotinqsuitqanaspunten. De volgende uitgangspunten zijn bij de samenstelling in acht genomen: Exploitatie. De exploitatie is in 2008 Europees aanbesteed, in samenwerking met KplusV. Het nieuwe contract met De Meerlanden N.V. loopt tot 1 juli 2016. Voor de beheersvergoeding is een indexering meegenomen van 1,5 procent voor de jaren 2013 tot en met 2016. Contracten. Het GFT-contract is in 2008 aanbesteed en aan De Meerlanden gegunt. Het contract eindigt per juli 2016. Beheerskosten. De salariskosten van de directeur, bestuurskosten, de kosten van de contractpartner Stivam, administratie en het secretariaat komen voor rekening van de gemeenschappelijke regeling. Varvangingsbijdrage. Een bijdrage verstrekken aan De Meerlanden voor de investeringen gedaan aan het overlaadstation. De bijdrage kan dienen als verlaging van de totale investering, waardoor de investering aan het eind van de contract periode een lager boekwaarde heeft. Rente kapitaallasten. Het gemiddelde rentepercentage van de twee geldleningen is 4,00 procent. Dit percentage is gehanteerd als renteomslag. Overige baten. Op het overlaadstation zij nu twee GSM masten geplaatst. Hiervoor wordt een huurvergoeding doorberekend. Voorziening. De Heads of Agreement die met Edon gesloten is, heeft als uitgangspunt marktconforme tarieven, geen vaste aanvoer en teruggaaf kapitaaldeelneming in Stivam. De aan het eind van de looptijd (2016) terug te ontvangen kapitaaldeelneming ad. € 4,08 miljoen is in de balans meegenomen. Deze deelneming is omgezet in een geldlening door Attero (v.h. Essent Milieu). Risicoparagraaf. De diverse risico's die gelopen worden zijn opgenomen in de risicoparagraaf.

-4-

p 11 van 115

Balans ACTIVA

ULTIMO 2011

ULTIMO 2012

ULTIMO 2013

ULTIMO 2014

ULTIMO 2015

ULTIMO 2016

852.060

558.618

267.848

81.558

71.020

60.484

4.084.022

4.084.022

4.084.022

4.084.022

4.084.022

1.284

4.000

4.000

4.000

4.000

4.000

191.227

181.770

178.130

70.420

86.958

97.016

S 1?fr593

4,828,410

4,534,000

1,246,000

1fi1,500

125.074

125.074

125.074

125.074

125.074

125.074

4.084.022

4.084.021

4.084.021

4.084.021

4.084.021

887.114

591.409

295.704

32.383

27.906

29.201

30.905

36.905

36.426

,534.000

4,240,000

4?4Bn00

161 . m

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Financiële vaste activa VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Liquide middelen TOTALE ACTIVA

4,240,1

PASSIVA EIGEN VERMOGEN Reserves Voorzieningen Langlopende schulden Vlottende passiva TOTALE PASSIVA

S 1?9.W3

Toelichting:

p 12 van 115

OVERZICHT BATEN EN LASTEN PER RUBRIEK : -„,i,':i.,—.,—■■

OMSCHRIJVING

BEGROOT 2012

BEGROOT 2013

BEGROOT 2014

BEGROOT 2015

—

BEGROOT 2016

LASTEN: KAPITAALLASTEN

327.530

313.130

197.010

13.800

13.380

BEHEERSKOSTEN

832.500

845.000

857.700

870.600

883.600

6.200 2.500 16.000 7.080 2.500 2.600 14.590

6.300 2.500 15.000 7.170 2.500 2.600 29.000

6.300 2.500 15.000 7.190 2.500 2.600 145.100

6.300 2.500 ,15.000 7.200 2.500 2.600 328.000

6.300 2.500 15.000 7.220 2.500 2.600 328.000

1211500

1.223.200

1.235.900

1.248.500

1.261.100

RENTE

1.400

1.600

1.900

6.400

6.000

OVERIGE ALGEMENE BATEN

9.900

9.900

10.000

10.000

10.100

1.200.200

1.211.700

1.224.000

1.232.100

1.245.000

1.211.500

1.223.200

1.235 900

1.248.500

1.261.100

Salariskosten directeur Bestuurskosten Administratie/secretariaat Contractpartners Accountantskosten Onderzoekskosten Vervangingsbijdrage

TOTALE LASTEN

BATEN:

BIJDRAGE GEMEENTEN

TOTALE BATEN

Toelichting;

p 13 van 115

P r o g r a m m a - Milieu Wat gaan we doen? Instand houden van de opstallen van het overlaadstation met uitbesteding van het onderhoud. Reservering van investeringsbijdrage voor toekomstige investeringen.

Wat willen we bereiken? Verbeteren van de afvalscheiding zodat tenminste voldaan wordt aan alle landelijke streefcijfers. Versterken van natuur- en milieubewust gedrag.

W a t mag het kosten ? (bedragen x € i.ooo)

Rekening 2011 Totale lasten Totale baten

363 363

2012

2013

379 379

378 378

Beqrotinq 2014 378 378

201S

20l6

378 378

378 378

Saldo exclusief mutaties reserve Onttrekking aan reserve Saldo inclusief mutaties reserve

p 14 van 115

-7-

MET INGANG VAN 2013 WORDT DE FINANCIËLE POSITIE WEERGEGEVEN IN MEERJARENPERSPECTIEF (2013-2016)

ONZE FINANCIËLE POSITIE IS GEBONDEN AAN DE ZOGENAAMDE MINIMUMEISEN VAN HET BESLUIT BEGROTING EN VERANTWOORDING 2004

TOT DE MINIMUMEISEN BEHOREN: - DE INVESTERINGS & FINANCIERINGSSTAAT; - HET OVERZICHT KAPITAALLASTEN; - HET OVERZICHT VAN GEACTIVEERDE KAPITAALUITGAVEN; - HET OVERZICHT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN; ■ HET OVERZICHT VAN LANGLOPENDE GELDLENINGEN O/G en U/G; ■ RISICOPARAGRAAF; - BEDRIJFSVOERING; - ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN; - FINANCIERING; - RESERVES & VOORZIENINGEN.

NB: WAARDERING VINDT PLAATS TEGEN HISTORISCHE KOSTPRIJS

-8-

p 15 van 115

INVESTERINGS-

&

FINANCIERINGSSTAAT

PER

2013

ULTIMO

2013-2016

2014

2015

2016

OMSCHRIJVING: activa

passiva

267.848 4.084.022

- materieel - financieel

activa

passiva

81.558 4.084.022

activa

passiva

71.020 4.084.022

activa

passiva

60.484

125.074

125.074

125.074

4.084.021

4.084.021

4.084.021

125.074

295.704

Totaal Financieringssaldo VOORDEEL

||

4.351.870 152.929

4.504.799

4.165.580 43.515

"4.209.095

4.155.042 54.053

4.209.095

60.484 64.590

125.074 |

Toelichting

Binnen de wettelijke kaders (Fido) vindt financiering op een zo efficiënt mogelijke wijze plaats. Bij de huidige rentestructuur evenals onze visie met betrekking tot de ontwikkelingen op respectievelijk de geld- en kapitaalmarkt, zullen wij voor investeringen een beroep doen op de goedkopere geldmarkt. De mutaties van bovenstaande saldi worden gespecificeerd middels de in meerjarenperspectief weergegeven overzichten van: - geactiveerde kapitaaluitgaven; - reserves & voorzieningen; - langlopende geldleningen. De activazijde kan worden getypeerd als bezittingen die veelal gedurende meerdere processen (en jaren) prestaties leveren. De passivazijde geeft aan op welke wijze de financiering van de bezittingen is geregeld. De reserves vormen ons eigen vermogen en zijn verkregen door resultaat reservering. De langlopende geldleningen vormen ons vreemd vermogen. Zolang het saldo van de passiva (uit bovenstaande staat) groter is dan het saldo van de activa, is er sprake van een financieringsoverschot (omgekeerd derhalve van een financieringstekort). Conclusies: - de voorziening STIVAM wordt in stand gehouden tot 2016; p 16 van 115

OVERZICHT

KAPITAALLASTEN

INZAKE

DE P E R I O D E 2 0 1 3 T / M

2016

2013

2014

2016

2015

OMSCHRIJVING

% Kapitaallasten Rentelast en/of bate a.g.v. compensatie van het liquiditeitstekort en/of tijdelijk liquiditeitsoverschot. Rente en premies als gevolg van aangegane langlopende geldleningen

Afschrijving op geactiveerde | kapitaaluitgaven I Totaal

lasten

baten

baten

lasten

lasten

baten

lasten

baten

4,00

313.130

197.010

13.800

13.380

0,50

3.080

3.100

3.138

3.156

4,90 3,12

n.v.t

SALDO (overzicht kapitaallasten) V/N

11.920

23.840

290.770 314.610

316.210 1

1.600 V

186.290 198.210 1.900

200.110

)L

10.538 10.538 6.400 )L

16.938

10.536 10.536

16.536

6.000 )L

Toelichting Bovenstaande bedragen worden gespecificeerd middels de in meerjarenperspectief weergegeven overzichten van: - geactiveerde kapitaaluitgaven; - reserves & voorzieningen; - langlopende geldleningen. Inzake de rentecomponent kapitaallasten wordt gerekend met 4,00 % over de boekwaarde (BNG: 10 jaar gelijk) Verwacht wordt daarnaast dat eventuele tijdelijke liquiditeitsoverschotten belegd kunnen worden tegen circa 0,25 %. De rente aangaande de opgenomen langlopende geldlening is herzien in oktober 2009 voor 4,9 %. En een lening is in 2005 aangetrokken tegen 3,12 % voor 9 jaar. De afschrijving op kapitaallasten daalt door dalende boekwaarden. Conclusies: - de kapitaallasten dalen door dalende boekwaarden; - het saldo van bovenstaand overzicht is voordelig of neutraal.

p 17 van 115

OVERZICHT

VAN

GEACTIVEERDE

lOmschrlJving

KAPITAALUITGAVEN

specifiek aanschaf- oop- rest. tijd loop waarde tijd

bestu rihqskasten

25.630.00

heftruck/shunter

60.010.17 12 jr. 3,5

ontstoffinasinstallatie uitbreiding/renovatie overlaadstation

10 jr

4

210.073.12 20 jr. 12,7 5.349.271.49

20 jr

5

TOTALEN TOTALE KAPITAALLASTEN

Toelichting Bij de berekening van het bovenstaande is uitgegaan van:

boekwaarde 01-01

INZAKE

2013 rente

DE

afschrijving

4,00%

PERIODE

boekwaarde 01-01

2013

T/M

2014 rente

2016.

afschrijving

4,00%

1.960

78

1.960

3.030

121

3.030

102.620

4.110

10.530

92.090

3.684

10.532

451.008

18.043

275.250

175758

7.034

175.758

558.618

22.360

290.770

267.848

10.720

186.290

313.130

197.010

boekwaarde 01-01

2015 rente

afschrijving

4,00%

boekwaarde 01-01

2016 rente

afschrijving

4,00%

81.558

3.262

10.538

71.020

2.844

10.536

81.558

3.262

10.538

71.020

2.844

10.536

13.800

13.380

- meest bekende investeringen - afschrijving op lineaire basis (m.a.w. in gelijke bedragen); - een rentepercentage gelijk aan 4,00 % (prognose kapitaalmarktrente met looptijd van 10 jaar/gelijk)

Voornoemde totale kapitaallasten zijn opgenomen in de gelijknamige rubriek alsmede in het overzicht "kapitaallasten". De waarde van de activa is opgenomen in de "fmancierings- en investeringsstaat". In de onderhandelingsperiode die is voorafgegaan aan de overname is door de NV Edon binnen de zogenaamde "Heads of Agreement" opgenomen dat onze renteloze geldlening in de STIVAM ad € 4,08 miljoen aan het einde van de looptijd (juli 2016), volledig aan ons zal worden terugbetaald. Er vindt dus op geen enkele wijze afboeking van toekomstige verliezen e.d. plaats op ons ingebrachte kapitaal.

p 18 van 115

OVERZICHT

VAN

RE S E R V E S E N V O O R Z I E N I N G E N I N Z A K E DE

jOmschrijving

Reserve Toekomst Afvalverwerking

Voorziening STIVAM

TOTALEN

boekwaarde 01-01

2013 onttrekking

storting

125.074

4.084.021

4.209 095

boekwaarde 01-01

PERIODE

2014 onttrekking

2013

storting

125.074

n.v.t.

4.084.021

4.209.095

T/M

boekwaarde 01-01

2016. 2015 onttrekking

storting

4.084.021

4.209.095

2016 onttrekking

| storting

125.074

125.074

n.v.t.

boekwaarde 01-01

n.v.t.

boekwaarde 31-12

125.074

4.084.021

4.084.021

4.209.095

4.084.021

n.v.t.

125.074

Toelichting Reserve Toekomst Afvalverwerking is aanwezig om de bedrijfsvoering te garanderen.

p 19 van 115

OVERZICHT

VAN L A N G L O P E N D E spec fiek || raadsbesluit G.S. - datum d.d. - numme

oorspronkelijke waarde

GELDLENINGEN 2013 aflossing

boekwaarde 01-01

O/G

INZAKE

boekwaarde 01-01

rente

DE P E R I O D E

2014 aflossing

2.268.901

27.09.1999

302.521

151.260

14.825

151.261

151.261

7.414

3,12%

1.300.000

21.04.2005

288.888

144.445

9.015

144.443

144.443

4.507

591.409

295.705

23.840

295.704

295.704

11.920

2016.

2015 aflossing

boekwaarde 01-01

rente

4,90%

TOTAAL

2013 T/M

rente

-

-

2016 aflossing

boekwaarde 01-01

| rente

-

-

-

-

-

-

-

-

Toelichting Voornoemde rente is opgenomen in het "overzicht kapitaallasten" en de waarde van de passiva in de "investerings- en financieringsstaat". • Een geldlening is in oktober 1999 opgenomen tegen een rentepercentage van 5,39 % en wordt in 15 jaar afgelost in gelijke (lineaire) bedragen van € 151.260. De laatste aflossingstermijn zal plaatsvinden in 2014. De herziening van deze lening heeft plaatsgevonden in oktober 2009 en is vastgezet op 4,9 %. Een geldlening is in mei 2005 opgenomen tegen een rentepercentage van 3,12 % en wordtin 9 jaar afgelost in gelijke (lineaire) bedragen van € 144.445. De laatste aflossingstermijn zal plaatsvinden in 2014. OVERZICHT

I

oorspronkelijke waarde

4.084.022 TOTAAL

VAN L A N G L O P E N D E spec fiek || raadsbeslui G.S. d.d. - datum - numme

GELDLENING

boekwaarde 01-01

2013 aflossing

U/G

rente

boekwaarde 01-01

2014 aflossing

-

-

4.084.022

2013

T/M

boekwaarde 01-01

rente

4.084.022

4.084.022 4.084.022

INZA KE DE PERIODE

2016. 2015 aflossing

rente

boekwaarde 01-01

4.084.022

-

-

4.084.022

-

-

2016 aflossing

4.084.022

4.084.022

4.084.022

4.084.022

| rente

De vordering op Attero v.h. Essent Milieu b.v. is omgezet in een geldlening. De lening is renteloos en wordt per 1 juli 2016 uitbetaald aan de Gemeenschappelijke Regeling.

p 20 van 115

Risicoparaqraaf Eigendommen In 2009 is het beheer aanbesteed aan De Meerlanden. Het contract loopt tot juli 2016. Financierinq/treasurv De dagelijkse aandacht voor ontwikkelingen alsmede een enigszins op voorzichtigheid gebaseerde rentevisie dragen bij tot een verantwoord risicoprofiel. Deelneming in VAM/Edon In de Heads of Agreement is de mogelijkheid opgenomen van teruggaaf van de deelneming ad euro 4,08 miljoen in de Stivam/VAMY CV (einde van de looptijd). Via een voorziening, is de waarde van de deelneming nihil gewaardeerd. Het commanditaire kapitaal is in 2008 omgezet in een geldlening. Het kapitaal is als geldlening overgenomen door Attero v.h. Essent Milieu. GFT-contract De Meerlanden heeft tot juli 2016 het contract voor GFT in verband met prijs en duurzaamheid van de overeenkomst. De begroting van ons bedrijf wordt vastgesteld onder uitdrukkelijke bevestiging van deze risicoparagraaf.

Bedrijfsvoering De kapitaalgoederen zijn via een beheerplan voor 10 jaar geactualiseerd. De Gemeenschappelijke Regeling laat jaarlijks een bedrijf de onderhoudstoestand beoordelen. Onderhoud kapitaalgoederen In de paragraaf 'onderhoud kapitaalgoederen' wordt het beleidskader omtrent het onderhoud van kapitaalgoederen zoals gebouwen, apparatuur en wegen gegeven. Jaarlijks wordt door ABIC advies een onderhoudsrapport gemaakt over de onderhoudstoestand van de gebouwen en de apparatuur. Afschrijvingsperioden volgens een tabel ten behoeve van het Vuilafvoerbedrijf. Tabel Gebouw: nieuwbouw renovatie Voertuiqen heftruck/shunter

jaren 30 20

Tabel

jaren

Gereedschap besturingskasten ontstoffingsinstallatie kraan

10 20 8

12

-14-

p 21 van 115

Financierinq Algemene ontwikkelingen Het aanbod van het vuil is voortdurend in beweging en komt onderdruk te staan door diverse milieu-maatregelen. Het ontwikkelen van diverse scheidingsmethoden heeft weer invloed op de hoeveelheid af te voeren restafval. Hierbij wordt gedacht aan de invoering van milieustraten bij de aangesloten gemeenten. Deze jaren is kunststofverpakkingen een belangrijk onderdeel, kartonverpakking zal een volgend onderdeel van de scheiding worden. E c o n o m i s c h e ontwikkeling De raming voor de korte rente (driemaands euribor) is 1,50 procent. De lange renteniveaus zijn door de kredietcrisis op 3,20 procent uitgekomen in maart 2012. De gemeenschappelijke regeling zal in 2013 niet de kapitaalmarkt opgaan.

Treasurvbeheer Het renterisico is voor onze organisatie geen belangrijk onderdeel meer:

Renterisicobeheer. Het doel van renterisicobeheer is het beheersen van de risico's die voortvloeien uit de mogelijkheid dat in de toekomst de rentelasten van vreemd vermogen hoger zijn dan wenselijk zou zijn. De gemeenschappelijke regeling heeft twee geldleningen met een looptijd tot eind 2014, opdat moment zijn de kapitaalgoederen afgeschreven. Het huidige contract met de Meerlanden voor de exploitatie loopt tot juli 2016, zodat tot die tijd geen investeringen worden verwacht. In 2016 of zoveel eerder zal een moment aanbreken, hoe verder met de G.R. Kasqeldlimiet De kasgeldlimiet zal in de jaren 2013 tot en met 2016 niet worden overschreden, omdat het Vuilafvoerbedrijf gemiddeld € 100.000 aan liquide middelen zal hebben. Renterisiconorm. De renterisiconorm is met ingang van 2009 aangepast op basis van het begrotingstotaal. In de begrotingsperiode 2013 tot en met 2016 zal de renterisiconorm niet worden overschreder De G.R. zal geen lening aantrekken.

-15-

p 22 van 115

Financiering Bedrijfsfinanciering omvat de activiteiten die gericht zijn op het beheren van de liquiditeitsposities voor een termijn van minimaal één jaar en het voorzien in de benodigde liquiditeiten voor de realisatie van activiteiten alsmede het onderhouden van relatie met financiële instellingen. Informatievoorziening Met De Meerlanden is een nieuwe exploitatieovereenkomst aangegaan tot juli 2016. De administrateur en secretaris zullen in 2013 nog steeds werkzaamheden verrichten voor het Vuilafvoerbedrijf, deze kosten worden doorberekend aan de G.R.

Reserves en Voorzieninqen. Met ingang van 1 februari 2003 is het Besluit Begroting en Verantwoording 2004 inwerking getreden. De begroting en jaarrekening, alsmede de daaraan gekoppelde uitvoering en toelichtingen dienen met ingang van het begrotingsjaar 2004 aan het besluit te voldoen. Bestemmingsreserve Toekomst Afvalverwerking. Deze reserve heeft de functie vanrisicobuffer.Middels deze risicobuffer kunnen voorziene en onvoorzienerisico'sworden opgevangen zonder dat de financiële en economische continuïteit van de gemeenschappelijke regeling in gevaar komt. Voorziening deelneming Stivam. Deze voorziening is bedoeld om de aan de activazijde opgenomen post 'geldlening Attero' (v.h. Stivam) budgettair neutraal te kunnen afboeken. In 2016 zal de geldlening worden terugbetaald. Begrote hoeveelheden per gemeenten in 2013, in tonnen begroot Katwijk Noordwijk Teylingen Noordwijkerhout Lisse Hillegom Totaal

restafval 15.500 5.850 3.970 3.600 5.670 5.810 40.400

begroot GFT-afval 5.240 1.550 1.630 1.780 1.970 1.730 13.900

-16-

p 23 van 115

V A S T E K O S T E N O P B O U W PER GEMEENTE O P BASIS VAN I N W O N E R S A A N T A L PER 1 j a n u a r i 2012.

RUBRIEK 2012

VASTE KOSTEN 2014 2013

2015

2016

Beheerskosten De Meerlanden

832.500

845.000

857.700

870.600

883.600

Kapitaallasten salariskosten directeur bestuurskosten administratie/secretariaat kosten contractpartners accountantskosten onderzoekskosten Vervangingsbijdrage Rentelasten Overige algemene baten

327.530 6.200 2.500 16.000 7.080 2.500 2.600 14.590 1.4009.900-

313.130 6.300 2.500 15.000 7.170 2.500 2.600 29.000 1.6009.900-

197.010 6.300 2.500 15.000 7.190 2.500 2.600 145.100 1.90010.000-

13.800 6.300 2.500 15.000 7.200 2.500 2.600 328.000 6.40010.000-

13.380 6.300 2.500 15.000 7.220 2.500 2.600 328.000 6.00010.100-

1.232.100

1.245.000

Totaal aan vaste kosten

1.200.200

1.211.700

1.224.000

De beheerskosten aan De Meerlanden zijn in de begroting 2012 voor € 832.500 opgenomen. Voorde begroting wordt uitgegaan van een stijging van 1,5 procent.

gemeenten Katwijk Noordwijk Teylingen (v.h. Voortiout) Noordwijkerhout Lisse Hilleqom Totaal

inwoners begroot inwoners per 1-1-2011 2012 per 1-1-2012 62.037 460.939 62.481 189.058 25.445 25.523 15.382 114.289 15.377 15.356 114.096 15.652 22.691 168.596 22.525 20.622 153.223 20.833 161.533 1.200.200 162.391

2013 466.209 190.443 114.737 116.789 168.073 155.448 1.211.700

vaste kosten 2015 2014 470.942 474.059 192.376 193.649 115.902 116.669 117.975 118.756 169.779 170.903 157.026 158.065 1.224.000 1.232.100

2016 479.022 195.677 117.891 119.999 172.692 159.720 1.245.000

Toelichting: Jaarlijks worden de vaste kosten verdeeld op basis van het aantal inwoners per 1 januari van het jaar waarin de begroting wordt samengesteld.

p 24 van 115

VERZAMEL-EN

CONSOLIDATIESTAAT

OMSCHRIJVING

2013-2016 2013

2014

2015

2016

0.0 Niet in te delen lasten

-

-

-

-

1.0 Salarissen en sociale lasten

-

-

-

-

2.0 Rente

-

-

-

-

910.070

1.038.890

1.234.700

1.247.720

6.1 Kapitaallasten

313.130

197.010

13.800

13.380

TOTALE LASTEN

1 ?23.2n0

1 735.900

1 248 500

1261100

LASTEN

3.1 Energie 3.4 Overige goederen en diensten 4.2 Overige inkomensoverdrachten 6.0 Reserveringen

BATEN, 0.0 Niet in te delen inkomsten 2.0 Rente 3.4 Overige goederen en diensten

-

-

1.600

1.900

6.400

6.000

1.221.600

1.234.000

1.242.100

1.255.100

1.223.200

1.235.900

1 248 500

1261.100

4.2 Overige inkomensoverdrachten 6.0 Reserveringen

TOTALE BATEN

-18-

p 25 van 115

De begroting van Lasten en Baten 2013 is opgemaakt door de heer J.B. van Duijvenbode, administrateur van het Vuilafvoerbedrijf "Duin- en Bollenstreek".

Katwijk, 17 februari 2012.

Aldus vastgesteld (onder uitdrukkelijke bevestiging van de risicoparagraaf) door het Algemeen Bestuur van het Vuilafvoerbedrijf "Duin- en Bollenstreek", d.d. 20 juni 2012

de secretaris,

de voorzitter,

J. van Duijn

L. van der Zon

-19-

p 26 van 115

Gevulei jaarrekening 2011.doc

jaarrekening 2011

p 27 van 115

2

p 28 van 115

Inhoudsopgave 1 2

Pagina

Voorwoord

4

Programmaverantwoording

3 3.1 3.2 3.3 3.4

6

Paragrafen inzake de Gevulei Paragraaf Weerstandsvermogen en risicomanagement Paragraaf Financieringen Paragraaf Kapitaalgoederen Paragraaf Bedrijfsvoering

7 7 7 8 8 8 9

4

Balans per 31 december 2011

5

Programmarekening over 2011

11

6

Toelichting algemeen

12

7

Toelichting op de balans per 31 december 2011

12

8

Toelichting op de programmarekening over 2011 8.1 Toelichting Kerntaak (programma 1) 8.2 Toelichting Translift containers (programma 1) 8.3 Toelichting Plustaak kringloopbedrijf (programma 2)

16 17 22 23

-

Aanvullende gegevens en/of specificaties

24

Accountantsverklaring (volgt) Vuilhoeveelheden per vuilstroom / per gemeente Bijdragen per gemeente per vuilsoort Overzicht dure tonnen / niet te composteren GFT/groenafval Tariefvergelijking afvalverwerking Toelichting op de tariefvergelijking Staat van openstaande leningen Staat van materiële vaste activa 2011 (Gevulei en kringloopbedrijf) Staat van financiële vaste activa 2011 Staat kasgeldlimiet 2011 en rente risiconorm 2011 Vaststelling door het Algemeen Bestuur (volgt)

3

p 29 van 115

4

p 30 van 115

1

Voorwoord

Het jaar 2011 was voor de kerntaak afvalverwerking enerzijds een rustig jaar. Hoewel de definitieve tarieven voor de afvalverwerking hoger uitvallen dan van tevoren wellicht gedacht wordt het jaar toch afgesloten met een licht positief resultaat. Dit heeft primair te maken met een goed begrotingsbeleid. Anderzijds was het jaar op het gebied van de afvalverwerking ook dynamisch. De markt is in beweging. Geluiden over zeer lage afvalverwerkingstarieven en eisen ten aanzien van duurzaamheid maken dat gemeenten zich beraden op hun posities. Om vrijheid van handelen te hebben, na afloop van de huidige afvalverwerkingscontracten, heeft het merendeel van de Gevulei gemeenten reeds aangegeven na 31 december 2015 uit de Gevulei te zullen treden. Positief is dat partijen daarbij nadrukkelijk hebben aangegeven te zullen blijven zoeken naar samenwerking, in welke vorm dan ook. Voor Kringloopbedrijf Het Warenhuis was het een bewogen jaar. Het Warenhuis heeft een aantal grote klappen te voortduren gekregen. In relatief korte tijd zijn drie medewerkers overleden. Daarnaast heeft de gemeente Leiden helaas besloten om te stoppen met de reintegratietrajecten en de subsidie op de In- en Doorstroombanen over een periode van 4 jaar tijd volledig af te bouwen. Dat heeft tot veel onrust geleid en een sterke daling van de inkomsten. Toch overheerst een gevoel van trots. Trots op het incasseringsvermogen van de medewerkers, die er voor zorgen dat honderden klanten dagelijks tegen schappelijke prijzen bijvoorbeeld een bankstel, tafel, tv of fiets kunnen kopen. Niet alleen worden mensen die wat minder te besteden hebben geholpen om toch de benodigde huisraad aan te schaffen, dubbele winst wordt geboekt omdat goederen daarmee een tweede leven krijgen, in plaats van weggegooid te worden als grofvuil. Goed voor de portemonnee, goed voor het milieu. Wij streven zoveel als mogelijk naar het vergroten van het milieurendement maar daarnaast ook naar het behoud van werkgelegenheid voor mensen met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt. In het opvangen van de klappen om te stoppen met re-integratietrajecten en de ID-banen subsidie te beëindigen heeft Het Warenhuis zich reeds sterk en weerbaar getoond. Met die instelling zullen wij de komende jaren de klappen kunnen opvangen.

Frank de Wit Voorzitter Gevulei

5

p 31 van 115

6

p 32 van 115

2

Programmaverantwoording

De opzet van de jaarrekening 2011 is gebaseerd op de 2 programma’s. Hieronder volgt een tekstuele toelichting op de 2 programma’s: Programma 1 Doelstelling van programma 1 is het op doelmatige en milieuhygiënische wijze (doen) verwijderen van uit de gemeenten afkomstige huishoudelijke afvalstoffen. Daartoe zijn langlopende contracten afgesloten voor de overslag, het transport en de be- en verwerking van restafval, GFT-afval en grof huishoudelijk afval. De verwerkingskosten worden doorberekend aan de gemeenten. Het exploitatieresultaat van programma 1 bedraagt € 89.035,- Een uitgebreide toelichting hiervan vindt plaats in hoofdstuk 5. Hieronder volgt een beknopte weergave van het resultaat. Beknopte weergave resultaat Programma 1 (kerntaak)

- personele lasten - overige bedrijfskosten - algemene kosten totale kosten totale inkomsten exploitatieresultaat

Begroting 2011 33.529 10.081.921 197.101 10.312.551 10.333.080 20.529

Resultaat 2011 13.878 9.623.020 156.520 9.793.418 9.882.453 89.035

Programma 2 Doelstelling van programma 2 is via het Kringloopbedrijf realiseren van product- en materiaalhergebruik en het creëren van werkgelegenheid voor mensen met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt. Tevens wordt in dit programma de voor de gemeenten wettelijk verplichte gescheiden inzameling van wit- en bruingoed verzorgd. In deze ‘plustaak’, waaraan gemeenten op vrijwillige basis deelnemen, participeren 5 van de 8 Gevulei-gemeenten. Het programma wordt uitgevoerd voor risico van de deelnemende gemeenten; gemeenten die niet deelnemen zijn uitgesloten van iedere vorm van aansprakelijkheid en zeggenschap die verband houden met de uitvoering van de taak. Het exploitatieresultaat van programma 2 bedraagt € -238.182,- Een uitgebreide toelichting hiervan vindt plaats in hoofdstuk 5. Hieronder volgt een beknopte weergave van het resultaat. Beknopte weergave resultaat Programma 2 (plustaak, Het Warenhuis)

- personele lasten - huisvestingslasten - overige kosten totale kosten totale inkomsten exploitatieresultaat

Begroting 2011 1.231.020 265.000 416.112 1.912.132 1.954.896 42.764

Resultaat 2011 1.274.500 231.950 383.315 1.889.765 1.651.583 -238.182

7

p 33 van 115

3

Paragrafen inzake de Gevulei

Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft een aantal verplichte paragrafen voor die van belang zijn voor het inzicht in de financiële positie. De gemeenschappelijke regeling Gevulei volstaat met de volgende paragrafen: Weerstandsvermogen en Risicomanagement, Financieringen, Kapitaalgoederen en Bedrijfsvoering. 3.1 Paragraaf Weerstandsvermogen en Risicomanagement In mei 2007 is de nota weerstandsvermogen vastgesteld. Hierin werd het weerstandsvermogen gedefinieerd als zijnde de relatie tussen enerzijds de weerstandscapaciteit en anderzijds de risico’s. Het weerstandsvermogen is de mate waarin deze gemeenschappelijke regeling in staat is om mogelijke tegenvallers op te vangen zonder dat dit onmiddellijke invloed heeft op het beleid. Het gaat hierbij om de verhouding tussen weerstandscapaciteit en de aanwezige risico’s. De weerstandscapaciteit is de beschikbare financiële ruimte die zonder ingrijpende beleidswijziging beschikbaar is. De weerstands-capaciteit binnen de Gevulei bestaat uit de optelling van de algemene reserve en het resultaat van de Gevulei na bestemming van het rekeningresultaat. Met betrekking tot jaarrekening 2011 is de weerstandscapaciteit als geheel € 355.000,- Daarnaast is er een reserve ten behoeve van risico’s inzake exploitatielasten van het kringloopbedrijf van € 320.374 -/- € 238.182 = € 82.192 na bestemming van het rekeningresultaat van 2011. Tenslotte is er een bijzondere reserve inzake de afzetbare Translift containers van € 29.000,- na bestemming resultaat 2011. Het Kringloopbedrijf als onderdeel van de Gevulei loopt de komende jaren forse risico’s. De oorzaak hiervoor is gelegen in de sterk dalende (en in 2011 reeds gedaalde) inkomsten. Deze zijn onbeïnvloedbaar waardoor de enige mogelijkheid is het verminderen van de uitgaven. Voor 2012 is een zeer ambitieuze begroting opgesteld waarbij er sterk op de lasten gestuurd wordt. Met name op de personele lasten wordt daar waar mogelijk bezuinigd. In tegenstelling tot 2011 waar het resultaat negatief was en dit nog is op te vangen is vanuit de reserve is die ruimte er in 2012 (en volgende jaren) nagenoeg niet meer. Dit is een risico waar zo goed als mogelijk op geanticipeerd wordt, maar die niet volledig beïnvloedbaar is. Geconcludeerd kan worden dat de verhouding tussen het weerstandsvermogen en de risico’s voor de jaarrekening 2011 nog adequaat zijn, maar naar de toekomst toe onzekerder. 3.2 Paragraaf Financieringen De kaders voor de treasuryfunctie zijn geformuleerd in het treasury-statuut dat door het Algemeen Bestuur in februari 2010 is vastgesteld. - Renterisico’s Onder renterisico’s wordt verstaan het gevaar van ongewenste veranderingen van de (financiële) resultaten van de Gevulei door rentewijzigingen. In de Wet Fido zijn ter beperking van de renterisico's twee normen bepaald waaraan publieke organisaties moeten voldoen. - Renterisico norm De renterisico norm is vastgesteld 20% van het begrotingstotaal. Op die manier wordt het bedrag berekend waarover de Gevulei maximaal een renterisico mag lopen. De Gevulei heeft één langlopende lening bij de BNG voor de aanschaf van 90 Transliftcontainers voor een oorspronkelijk bedrag van € 862.600,- (AB besluit van 8 juni 2006) en een restant leningbedrag van € 357.778 . De jaarlijkse aflossing blijft ruimschoots binnen de renterisiconorm. Overigens worden deze rentelasten volledig doorberekend naar de deelnemende gemeenten.

8

p 34 van 115

- Kasgeldlimiet Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage voor kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,2% en de kasgeldlimiet komt daarmee op € 1.020.000,-. Dit is het bedrag dat de Gevulei het gemiddelde netto vlottende schuld per kwartaal niet het kasgeldlimiet heeft overschreden. In 2011 is er alleen sprake geweest van een liquiditeiten overschot. - Renteresultaat Bij de vaststelling van het treasurystatuut in februari 2010 is besloten om de rente-opbrengsten in enig jaar te verdelen op basis van de gerealiseerde omzet van de kerntaak en plustaak in het betreffende boekjaar. Dit omdat alle betalingen voor de Gevulei (kerntaak en plustaak) van één bankrekeningnummer van de BNG gaan en de inkomsten van de plustaak op een ander bankrekeningnummer van de ING terecht komen. Ter verbetering van het renteresultaat zijn de overtollige liquiditeiten op een spaarrekening van de ING gezet. Deze werkwijze zal in de toekomst worden voortgezet.

3.3 Paragraaf Kapitaalgoederen De Gevulei beschikt over Transliftcontainers, die gebruikt worden in combinatie met de Translift zijladerwagens van de gemeente Leiden voor de inzameling van restafval en GFT. De kosten hiervoor worden volledig doorbelast aan de betreffende gemeenten. De Transliftcontainers zijn in 2014 afgeschreven. Voor alle kapitaalgoederen geldt dat de kapitaallasten en onderhoudskosten in beeld en geraamd zijn.

3.4 Paragraaf Bedrijfsvoering Verbonden partijen Een verbonden partij is een partij waarbij een bestuurlijke en financiële verbondenheid is. De Gevulei heeft voor de kerntaak acht deelnemende gemeenten als verbonden partijen. Voor de plustaken zijn het alleen de desbetreffende aan de plustaak deelnemende gemeenten. Het bestuur van de Gevulei wordt gevormd door 2 afgevaardigden per deelnemende Gevuleigemeente. De verbonden partijen zijn de gemeenten: Kaag en Braassem, Leiden, Leiderdorp, Oegstgeest, Teylingen, Voorschoten, Wassenaar en Zoeterwoude. Daarnaast is de Gevulei voor de gemeenten een verbonden partij. Bij een negatief resultaat op de kerntaak dienen alle partijen gezamenlijk conform de verdeelsleutel op basis van de hoeveelheid restvuil die de betreffende gemeente heeft afgevoerd, het tekort aan te zuiveren. Bij een voordelig resultaat beslist het Algemeen Bestuur of het resultaat wordt uitgekeerd (op basis van de tonnen restafval) aan de deelnemende gemeenten, dan wel aan de reserve wordt toegevoegd. Resultaten op de plustaak worden afgewikkeld ten laste of ten gunste van de aan de desbetreffende plustaak deelnemende gemeenten. P&C instrumentarium In 2011 periodiek gerapporteerd aan het bestuur in de vorm van een 4 en 8 maandsrapportage. Personeel Ten aanzien van personele overzichten wordt verwezen naar ondermeer de samenvatting bij het resultaat en naar toelichting op de uitgaven bij Het Warenhuis.

9

p 35 van 115

4

BALANS 31 december 2011

31 december 2010

Materiele vaste activa Investeringen t.b.v. Gevulei

296.982

387.576

Investeringen t.b.v. Kringloopbedrijf

146.400

184.823

443.382

572.399

443.382

572.399

vorderingen op openbare lichamen

776.186

-144.838

overige vorderingen

456.139

171.019

1.232.325

26.181

7.729

3.075

138.738

64.940

146.467

68.015

1.118.292

2.491.347

totaal Vlottende Activa

2.497.084

2.585.543

totaal ACTIVA

2.940.466

3.157.942

ACTIVA

VAST

totaal Vaste Activa

VLOTTEND Vorderingen

Overlopende activa vooruitbetaalde kosten nog te verhalen

Liquide middelen

10

p 36 van 115

31 december 2011

31 december 2010

Reserves algemene reserve

355.000

354.998

reserve Kringloopbedrijf

320.374

257.763

29.000

29.000

704.374

641.761

89.035

256.324

-238.182

62.207

-149.147

318.931

555.227

960.692

357.778

467.381

357.778

467.381

913.005

1.428.073

PASSIVA

EIGEN VERMOGEN

reserve afzetbare containers Gevulei Saldo resultaat boekjaar resultaat boekjaar Gevulei resultaat boekjaar Kringloopbedrijf

Totaal eigen vermogen VREEMD VERMOGEN LANGLOPEND langlopende geldleningen

totaal Vaste Passiva VLOTTENDE PASSIVA Schulden op korte termijn

11

p 37 van 115

Crediteuren

1.605.523

1.634.940

421.938

90.002

2.027.461

1.724.942

0 0

4.927

totaal Vlottende Passiva

2.027.461

1.729.869

totaal PASSIVA

2.940.466

3.157.942

overige schulden korte termijn Overlopende passiva vooruit gefactureerde bedragen

5

4.927

Programmarekening 2011

Realisatie

resultaat Na wijzigingen

Baten

Lasten

Saldo

Voor wijzigingen

Programma 1

10.087.074

9.998.039

89.035

20.529

20.529

Programma 2

1.651.583

1.889.765 -238.182

42.764

42.764

11.738.657

11.887.804 -149.147

63.293

63.293

-149.147

63.293

63.293

0

0

0

-149.147

63.293

63.293

Totaal Voor resultaatbestemming Mutaties in reserves Na resultaatbestemming

Dit uiteindelijk gerealiseerde daadwerkelijke resultaat 2011 uit Programma 1 zal na accordering door het Algemeen Bestuur van de Gevulei aan de betrokken (8) gemeenten worden uitgekeerd naar rato van de ingezamelde hoeveelheid restafval per gemeente in verhouding met het totale volume restafval. Het resultaat uit Programma 2 zal na akkoord door het Algemeen Bestuur ten laste gebracht worden van de bestemmingsreserve Kringloopbedrijf waar 5 van de 8 gemeenten aan deelnemen.

12

p 38 van 115

6

Toelichting Algemeen

Grondslagen voor waardering De materiële vaste activa zijn gewaardeerd, met in achtneming van de geraamde economische levensduur, tegen aanschaffingswaarde verminderd met annuïtaire afschrijving. De overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor resultaatbepaling Onder baten worden verstaan de baten, die rechtstreeks aan het jaar zijn toe te rekenen en die in het jaar als gerealiseerd kunnen worden beschouwd. Verwachte baten zijn voorzichtigheidshalve niet als baten verantwoord. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor al vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd, c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Afschrijvingen vinden plaats op annuïtaire grondslag. Startjaar voor afschrijving is het jaar volgend op het jaar van aanschaf. De afschrijvingen geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar. De volgende afschrijvingstermijnen zijn gehanteerd: Kleine voertuigen 5 jaar Grote voertuigen 8 jaar Machines, apparaten en installaties 5 jaar (gemiddeld) Overige vaste activa 5 jaar (gemiddeld)

7

Toelichting op de Balans (31 december 2011)

ACTIVA Materiële vaste activa

Boekwaarde 1 januari 2011 investeringen des- investeringen afschrijvingen bijdrage derden waardeverminderingen Boekwaarde 31 december 2011

Voertuigen 490.232 0 0 -115.637 0 0 374.595

Machines 52.190 0 0 - 6.409 0 0 45.781

div. vaste 29.976 activa 0 0 -6.969 0 0 23.007

Totaal 572.397 0 0 -129.015 0 0 443.382

13

p 39 van 115

Vorderingen (€ 1.232.325,-) - het betreft hier grotendeels de voorschotnota’s/ afrekeningen aan de deelnemende gemeenten voor de verwerking van het afval op de kerntaak over het 3e en 4e kw. - voor de overige vorderingen betreft het in rekening gebrachte transacties van het Warenhuis, de gemeente Wassenaar wegens haar niet nagekomen leveringsverplichting en de belastingdienst m.b.t. aangifte BTW. Overlopende activa (€ 146.467,-) Dit betreft de vooruitbetaalde kosten in 2011 met betrekking tot het boekjaar 2012 voor de verzekeringspremie, motorrijtuigenbelasting, reclamekosten (€ 7.729,-) Nog te factureren inkomsten over 2011: aansluiting tonnages obv nacalculatie (€ 22.024,-) en 4e kwartaal Wecycle, beheer wit & bruingoed, transliftcontainer, transportverg. e.d. (€ 116.714,-) NB: ultimo 2011 zijn er beperkte aansluitverschillen tussen de tonnage sub.adm. en gefactureerde tonnages van Delta. De ontstane verschillen zijn in onderzoek bij beide partijen. Liquide Middelen (€ 1.118.292,-) Kas (Kringloop) Bank Nederlandse Zkl spaarrekening Gemeenten (RC) Gevulei ING bank Gevulei Zkl spaarrekening Kringloop ING bank Kringloop totaal

800 -6.918 475.700 9.237 516.277 123.196 1.118.292

Van de financiële rekeningen zijn de bank-, ING bank en rekening-courant rekeningen rentedragend. In 2011 zijn er zakelijke spaarrekeningen geopend om meer rente-inkomsten te ontvangen. PASSIVA Eigen vermogen (€ 704.374,-) Reserves Algemene reserve beginsal

Kringloopbedrijf

Afzetbare containers Gevulei

beginsaldo 1 januari 2011 toevoeging resultaat 2010 afwikkeling resultaat 2010* eindsaldo 31 december 2011

354.999 256.324 -256.323 355.000

beginsaldo 1 januari 2011 toevoeging resultaat 2010 eindsaldo 31 december 2011 beginsaldo 1 januari 2011 staat op de gewenste omvang 31 december eindsaldo 2011

257.764 62.610 320.374 29.000 0 29.000

14

p 40 van 115

Reserves totaal

704.374

*Op 11 mei 2011 heeft het Algemeen Bestuur bij besluit 2011/002 besloten het positieve rekeningresultaat van 2010 te verdelen:

15

p 41 van 115

- 21.589 uit te keren aan de gemeente Voorschoten; - 28.388 uit te keren aan de gemeente Wassenaar; - 126.934 uit te keren aan de gemeente Leiden; - 18.341 uit te keren aan de gemeente Teylingen; 4.331 uit te keren aan de gemeente Zoeterwoude; - 18.025 uit te keren aan de gemeente Oegstgeest; - 26.132 uit te keren aan de gemeente Leiderdorp; - 12.583 uit te keren aan de gemeente Kaag en Braassem. € 256.323 In het hiervoor genoemde besluit is tevens besloten om het positieve rekeningresultaat van 2010 op de plustaak Kringloopbedrijf, toe te voegen aan de reserve van het Kringloopbedrijf.

Saldo resultaat boekjaar (€ 149.147,-) resultaat Gevulei resultaat Kringloopbedrijf resultaat

89.035 -238.182 -149.147

Vreemd vermogen lange termijn (€ 357.778,-) Saldo vreemd vermogen per 1 januari 2011 aflossing 2011 Saldo vreemd vermogen per 31 december 2011

467.381 109.603 357.778

De langlopende lening is aangegaan ter financiering van activa ten behoeve van de Gevulei Translift-containers. De lening BNG is aangegaan ter financiering van 90 Transliftcontainers bij besluit AB 2006-006 d.d. 8 juni 2006. Het totaal bedrag van de lening bedroeg € 862.600,- De betaalde rente in 2011 betrof € 17.536,-

Schulden korte termijn (€ 2.027.461,-) Crediteuren (leveranciers) beginsal

16

1.605.523 1.605.524

p 42 van 115

Overige schulden op korte termijn: -garantietoelage vm -archiefdienst 2011 personeel -accountantskosten 2011 -ID-Leiden ivm P&O -Arbokosten 2010 -Licentie-onderhoudskstn -electra kosten december 6.744 -onderhoud voertuigen -betalingsverkeerkosten 4e kw

13.879 2.100 13.000 11.595 1.800 1.741 4.234 560 55.653

-bestuursdwang

20.384

-betalingen onderweg

345.901

totaal schulden korte termijn

Overlopende passiva

2.027.461

0,00

17

p 43 van 115

8

Toelichting op de programmarekening 2011

Specificatie Uitgaven en Inkomsten Programma 1 (kerntaak) Cat. Uitgaven

Rekening 2011

Begroting 2011

Rekening 2010

13.878 13.878

33.529 33.529

28.362 28.362

9.623.020 9.592.114 30.906

10.081.921 10.014.921 67.000

9.639.302 9.602.493 36.809

156.520

5.095 10.000 2.888 137.535

197.101 4.500 5.000 10.000 5.000 172.601

190.634 1.664 387 7.565 5.173 175.845

9.793.418

10.312.551

9.858.298

Doorbelasting restvuil incl. opslagen. Doorbelasting grofvuil Doorbelasting GFT Vergoeding dure tonnen restvuil GFT niet te composteren Groenafval gemeenten Overige bedrijfsopbrengsten Ontvangen rente Onttrekking aan reserve

8.006.248

8.518.750

8.172.794

851.957 695.242 89.076 716 220.920 6.584 11.710

1.070.650 743.680

909.643 703.367 77.038 537 229.369 8.862 13.012

Totale inkomsten:

9.882.453

10.333.080

10.114.622

89.035

20.529

256.324

1.0 3.4

Personeelskosten Salarissen en soc. Lasten Overige personeelskosten

3.4 3.4

Overige bedrijfskosten Verwerking van vuil Projecten

2.0 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4

Algemene kosten Rentekosten (geen kapitaallasten) Bureaukosten Telefoonkosten Externe adviseurs Accountantskosten Overige algemene kosten Directie/Administratie via DMB Totale kosten:

1.002

Cat. Inkomsten 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 2.0 6.0

0.0

Exploitatie resultaat

18

p 44 van 115

8.1

Toelichting kerntaak (programma 1)

Personeelskosten Salarissen en sociale lasten In deze post zijn opgenomen de kosten van garantietoelagen voor de voormalige medewerkers van de vuilverbrandingsinstallatie van Gevulei. Bij de sluiting van de vuilverbranding zijn garantietoelagen aan de medewerkers toegezegd. Deze garantietoelagen komen ten laste van de Gevulei en worden dus volledig begroot. Voor het boekjaar 2011 bedragen de werkelijk betaalde lasten € 13.878. Afname van deze lasten in 2011 is omdat er twee werknemers op 30 april met pensioen zijn gegaan. Overige bedrijfskosten Verwerking van vuil Het resultaat is grotendeels het gevolg van de indexeringsystematiek zoals deze binnen de Gevulei gevoerd wordt ten aanzien van vuilverwerkingstarieven. De inkomsten betreffende de afvalverwerking zijn de bijdragen van alle deelnemende gemeenten. Deze bijdragen worden berekend op basis van de werkelijk gerealiseerde tonnages vermenigvuldigt met het voorcalculatorisch tarief zoals vastgesteld in de begroting 2011. De uitgaven inzake het verwerken van het vuil betreffen de werkelijk gerealiseerde tonnages vermenigvuldigt met het nacalculatorisch definitieve tarief, gehanteerd door Delta milieu. Dit tarief is pas begin 2012 definitief bepaald op basis van het consumentenprijsindexcijfer. Dit heeft als gevolg dat wanneer het definitief vastgestelde indexcijfer 2011 lager is dan het indexcijfer waarmee begin 2010 gerekend is, dat gemeenten dan lopende het begrotingsjaar meer in rekening gebracht krijgen dan dat zij uiteindelijk moeten betalen. Rekening 2011 gebaseerd op de volgende verwerkte vuilhoeveelheden: Gemeente Rest Grof GFT 2010 2011 2010 2011 2010 2011 Leiden 32.535 31.932 3.217 2.709 3.052 3.219 Oegstgeest 4.503 4.562 456 446 1.859 1.828 Teylingen 4.108 3.994 592 601 1.573 1.555 Zoeterwoude 1.015 963 134 155 412 426 Leiderdorp 6.721 6.603 620 623 1.747 1.723 Voorschoten 5.285 5.365 836 810 2.060 2.111 Kaag en 3.065 2.697 703 638 1.747 1.560 Braassem Wassenaar 8.149 7.934 283 *423 n.v.t. n.v.t. Totaal 65.382 64.050 6.839 6.405 12.449 12.422 * * incl. 400 ton niet nagekomen leveringsverplichting van de gemeente Wassenaar, waarover overleg gevoerd wordt (maart 2012) door de directie Gevulei. De 400 ton is in de exploitatie en de balans verantwoord.

19

p 45 van 115

De rekening 2011 is gebaseerd op het aanbieden van restafval in afzetbare containers. De deelnemende gemeenten zamelen, met uitzondering van Wassenaar, in via containerafzetbare wagens. De gemeente Wassenaar zamelt traditioneel in maar zorgt via een eigen overslagstation ook voor de afvoer van het restafval middels containers. De afvoer met behulp van containers heeft geleid tot lagere verwerkingskosten. De praktijk leert echter dat een deel van het afval nog met traditionele wagens moet worden ingezameld. Voor de tonnen afval die traditioneel ingezameld worden geldt voor Gevulei een meerprijs van € 12,73 (€ 133,55 - € 120,82). Deze meerkosten van traditioneel inzamelen met een extra overslagactie worden doorbelast aan de desbetreffende gemeente tegen de verwerkingsprijs, verhoogd met een in de begroting vermelde opslag van € 13,00 per ton restafval. Op deze manier wordt elke afzonderlijke gemeente feitelijk belast met de door die gemeente aangeleverde “dure” tonnen restafval. In het tarief inzameling restafval is tevens verwerkt de opslag inzake de exploitatiekosten van de Gevulei. Hierdoor dragen alle deelnemende gemeenten gezamenlijk de kosten van de Gevulei (€ 4,50 per ton).

Opbouw kostenpost verwerking van vuil begroot: VUILSOORT Begroot 2011 A – Restvuil 8.205.827 Duur restvuil 0 B – Grofvuil 1.068.469 C – GFT 740.625 D – GFT niet te composteren 0 E - Groenafval 0 10.014.921

Opbouw kostenpost verwerking van vuil realisatie VUILSOORT Rekening 2011 A – Restvuil 6.905.220 Duur restvuil 921.141 B – Grofvuil 852.678 C – GFT 693.494 D – GFT niet te composteren 715 E - Groenafval 218.866 9.592.114

Tonnage 68.150 0 8.050 13.280 0 0

Tarief 120,41 0 132,73 55,77 0 0

Tonnage

Tarief

57.153 6.897 6.405 12.422 48 6.398

120,82 133,55 133,18 55,83 34,53

Toelichting A - Restvuil en duur restvuil Zoals al gemeld wordt er nog een deel van het restvuil op traditionele wijze ingezameld en afgevoerd. Dit brengt meerkosten met zich mee in verband met extra overslag. De meerkosten van deze dure tonnen worden doorbelast aan de desbetreffende gemeenten tegen de verwerkingsprijs verhoogd met een opslag van € 13,00 per ton restvuil. De vermelde tarieven zijn de definitieve bedragen, zoals door Delta Milieu aan Gevulei in rekening zijn gebracht. Volgens contract wordt voorafgaand aan het jaar van verwerking een voorlopige indexering van het verwerkingstarief toegepast zoals die wordt verwacht door de Macro Economische Verkenning van het Centraal Planbureau. In 2011 was hiervoor 1,5 % opgenomen. Aan het eind van het jaar wordt de definitieve index bepaald op basis van het jaargemiddelde “CPI alle huishoudens afgeleid” op grond waarvan het tarief aangepast wordt. Voor 2011 is deze index uitgekomen op 2,3 %. Hierdoor zijn de tarieven aangepast van respectievelijk € 119,87 20

p 46 van 115

naar € 120,82 voor ingezameld huishoudelijk restafval en € 132,51 naar € 133,55 voor traditioneel ingezameld huishoudelijk restafval. De meerkosten bedragen hierdoor: 6.849,48 * € 1,04 (€ 133,55 - € 132,51) = € 7.123,46 57.152,82 * € 0,95 (€ 120,82 - € 119,87) = € 54.295,18 Totaal € 61.418,64 B - Grofvuil Ook hier is het tarief conform de bovengenoemde index verhoogd van respectievelijk € 132,14 naar € 133,18. Zie de toelichting onder “Restvuil”. De meerkosten bedragen hierdoor: 6.405,69 * € 1,04 (€ 132,14 - € 133,18) = € 6.661,92 Het bedrag van € 6.661,92 is incl. 400 ton gefactureerde niet nagekomen leveringsverplichting van de gemeente Wassenaar waarover de directie van de Gevulei opverleg in overleg is met de Gemeente Wassenaar. C - GFT De afrekening over 2011 is ontvangen. Daarbij is gehanteerd het tarief van € 55,83. D - GFT niet te composteren Deze kosten zijn niet begroot, deze kosten worden echter één op één doorbelast aan de gemeente die het afgekeurde GFT aangeleverd heeft. De opbrengsten zijn verantwoord onder “bijdragen deelnemende gemeenten” E - Groenafval Onder groenafval wordt verstaan: composteerbaar tuinafval, plantsoenafval, snoeihout, tuindersafval, slootvegetatie en blad. De kosten worden één op één doorbelast aan de gemeente, die het groenafval aangeleverd heeft. Bij de toepassing van de index voor groenafval vindt geen nacalculatie plaats. De opbrengsten zijn verantwoord onder de post groenafval. Op 21 december 2005 is er een overeenkomst gesloten met Delta Milieu, waarin vastgelegd is, dat Gevulei de jaarlijkse hoeveelheid GFT-afval zal suppleren met groenafval tot een tonnage van 15.200 ton. Op het tarief wordt volgens deze overeen-komst een korting verleend van € 1,00 per ton. Indien de aangeleverde hoeveelheid GFT- en groenafval tezamen in een jaar de 15.200 ton overschrijdt wordt nogmaals € 1,00 korting verstrekt over de meerdere hoeveelheid. Voor 2011 is de korting niet geïndexeerd en is dus op € 2,11 per ton gesteld. Deze korting komt ten goede aan de deelnemende gemeenten (verrekening op basis van aangeleverde hoeveelheden per gemeente. Voor 2011 is korting verleend voor: Gft 12.422 Groenafval + 6.398 18.820 - 15.200 3.620 * € 2,11 = € 7.638 minus onderlevering € 4.387=3.251 Deze opbrengst is verantwoord onder “overige opbrengsten”. In 2012 zal het Algemeen Bestuur over de uitkering hiervan een besluit nemen, waarvan de verwachting is dat tot uitkering wordt overgegaan Projecten 21

p 47 van 115

De begroting voor projecten is in 2011 gelijk gesteld op € 67.000. De werkelijk gemaakte kosten bedragen € 30.906 inzake het project sorteeranalyse op de afvalstromen. Bureaukosten Deze kosten zijn begroot op € 4.500. De werkelijke kosten bedragen € 1.002. Dit betreft enveloppen, briefpapier en drukwerkkosten (jaarrapport/begroting). Externe adviseurs Deze kosten zijn begroot op € 5.000. In 2011 is er o.a. een onderbouwd advies aan de accountant gevraagd over de BTW-plicht van Gevulei. Accountantskosten Opgenomen zijn de begrote kosten voor 2011. Directie en administratiekosten De begrote kosten voor 2011 bedragen € 172.601 en de werkelijke kosten bedragen € 137.535. De doorbelasting vanuit de gemeente Leiden geschiedt op basis van de daadwerkelijk geschreven uren door de medewerkers uit de diverse disciplines. Over 2011 is met de ondersteunende financiële administratie de eenmalige afspraak gemaakt dat maximaal 1875 uur in rekening wordt gebracht. Grotendeels is dit positieve resultaat toe te wijzen op de post beleid, financiële administratie en in mindere mate op de posten communicatie en financieel medewerker. De geboekte kosten zijn het aantal uren door de medewerkers gewerkt voor de Gevulei maal een standaardtarief per uur.

Directie Financieel adm.ondersteuning BO Financieel adm. ondersteuning FO Financieel adm. ondersteuning MO Secretariaat Beleid Communicatie/voorlichting P&O adviseur Personeelsadministratie Totaal

Begrote uren 450 400

Gerealiseerde uren 300 643,2

300 600 200 600 75 0 0 2.625

250,5 385,5 175 444 0 28 11 2.237

Tarief € 94 € 45

Totaal 28.200 28.944

€ 65 € 65 € 45 € 65 € 65 € 65 € 45

16.283 25.058 7.875 28.860 0 1.820 495 137.535

De tarieven zijn in 2011 berekend over de salarislasten welke verantwoord zijn in het boekjaar 2011. In de tarieven zijn alle direct en indirect aan de personeelsleden toe te rekenen kosten verwerkt alsmede een deel van de overheadkosten die personeel gerelateerd zijn zoals de directe leiding en planning, ICT, salarisadministratie, e.d.

22

p 48 van 115

Toelichting op de inkomsten plustaak financiering inzamelmiddelen Translift containers Algemeen Sinds 2001 worden de uitgaven en inkomsten betreffende de containers als een afzonderlijke plustaak gepresenteerd, hetgeen ook in 2011 gecontinueerd is. Uitgaven en inkomsten Translift containers zijn gelijk

Cat.

Rekening 2011

Begroting 2011

Rekening 2010

108.034 17.441 90.593

109.524 17.352 92.172

109.525 21.342 86.692

96.587 96.587

84.471 84.471

66.527 66.527

204.621

193.995

174.561

204.621

193.995

174.561

204.621

193.995

174.561

Uitgaven

Kapitaallasten 2.0 Rentekosten 2.0 Afschrijving Overige bedrijfskosten 3.4 Onderhoud Totale kosten Cat.

Inkomsten

3.4

Doorberekening Totale inkomsten

23

p 49 van 115

8.2

Toelichting op Translift containers

Onderhoud Transliftcontainers De werkelijke onderhoudskosten zijn € 96.587 en is inclusief de verzekeringspremie ad. € 3.844. Deze kosten zijn ca. € 30.000 hoger ten opzichte van 2010. Deze verhoging is nog onderwerp van discussie gezien de sterke verhoging van de tarieven tussen de Gevulei en de afdeling Stedelijk Beheer van de gemeente Leiden. Inkomsten De kosten van de inzet van de Translift containers worden door de gezamenlijke gemeenten op basis van gebruik inzake afvoer restvuil aan de desbetreffende gemeenten doorberekend. Inkomsten Transliftcontainers op basis van gebruik: Gemeente Aantal Aandeel in tonnen de kosten Leiden 31.932 68,29% Oegstgeest 4.562 9,76% Zoeterwoude 963 2,06% Leiderdorp 6.603 14,12% Kaag en Braassem 2.697 5,77% Totaal 46.757 100,00%

Kosten per jaar 139.736 19.971 4.215 28.892 11.807 204.621

Recap.exploitatie van de Kerntaak en plustaak transliftcontainers: Rekenin Begrotin 201 201 Totaal kerntaak 9.793.41 10.312.55 Totaal lasten lasten 8 204.62 1 193.99 Totale 9.998.03 10.506.54 translift lasten 1 5

Rekenin 201 9.858.29 8 174.56 10.032.85 1

Totaal kerntaak Totaal lasten lasten Totale translift baten Exploitatieresultaat

9.882.45 3 204.62 10.087.07 1

10.333.08 0 193.99 10.527.07 5

10.114.62 2 174.56 10.289.18 1

89.03

20.52

256.32

24

p 50 van 115

8.3

Toelichting Plustaak kringloopbedrijf (programma 2)

Algemeen Onderstaand een overzicht van de inkomsten en uitgaven van Het Warenhuis Rekening Begroting 2011 2011 Cat. Uitgaven Personeelskosten 1.274.500 1.231.020 1.0 Loonkosten eigen personeel/vm 853.469 841.020 personeel 3.0 Personeel van derden WSW 250.026 240.000 Gedetacheerden / uitzendkrachten 123.343 85.000 3.4 Kosten Arbo-dienst 213 15.000 3.4 Overige personeelskosten 47.449 50.000 3.4 Eigen bijdrage loonkosten vm.ID-ers

Rekening 2010 1.298.150 862.121 370.839 1.800 63.390 -

Huisvestingskosten 3.2 Huur pand 3.4 Onderhoud gebouw 3.1 Energie

231.950 134.105 40.977 56.868

265.000 185.000 25.000 55.000

244.943 180.950 21.357 42.636

Organisatiekosten 3.4 Telefoonkosten 6.1 Kapitaallasten 3.4 Transportkosten 3.4 Gereedschap / dienstkleding 3.4 Zakelijke lasten 3.4 Verzekeringspremies 3.4 Accountantskosten 3.4 Klein inventaris 3.4 Afvoer grofvuil 3.4 Kosten restverwerking 3.4 Fietsen Handhaving 3.4 Inkoop fietsreparatiematerialen 3.4 Publiciteit 3.4 Bureaukosten 3.4 Dienstverlening en ondersteuning gem.Leiden 3.4 Onvoorziene kosten 3.4 Overige algemene kosten 3.4 Inkoop restauratie materialen / wit en bruingoed reparatie 3.4 Projecten totale uitgaven

383.315 10.092 46.787 43.487 8.034 5.528 7.024 2.890 13.805 48.695

416.112 6.000 55.000 65.000 17.500 6.000 7.000 3.000 5.000 50.000

319.674 6.390 51.955 40.976 4.503 5.154 7.659 1.600 17.396 37.670

47.731

10.881

10.002 33.560 69.325

5.000 10.000 15.000 17.500 69.112

33.141 1.214

20.000 45.000 20.000

4.570 48.758

2.000 1.889.765

1.912.132

1.862.767

10.205 13.852 58.105

25

p 51 van 115

Rekening 2011 Cat Inkomsten . 4.1 Bijdragen in- en doorstroombanen + ov. subsidies 4.1 Loonkostenvergoeding in- en doorstroombanen 4.1 Loonkostenvergoeding (beheer fietsen) 4.1 Opbrengst begeleiding reintegratietrajecten 3.4 Ontvangen rente 3.4 Winkelomzet 3.4 Opbrengst NVMP/ICT-Milieu 3.4 Verkoop restmaterialen 3.4 Overige opbrengsten 3.2 Verhuur ruimten aan derden 3.4 Doorberekening kosten aan derden

Begroting 2011

Rekening 2010

5.274

Totale inkomsten: Totale uitgaven: Bedrijfsresultaat 3.4 Inzamelvergoedingen gemeenten Exploitatie resultaat:

304.940

411.500

387.947

75.000

105.000 125.000

94.000 89.161

2.826 804.387 105.758 34.193 35.683 1.517 16.798

500 775.000 85.000 75.000 28.000 15.000

403 815.976 139.669 593 31.222 28.656 10.940

1.381.102 1.889.765 -508.663

1.620.000 1.912.132 -292.132

1.603.841 1.862.767 -258.926

270.481

334.896

321.534

-238.182

42.764

62.608

26

p 52 van 115

Toelichting Plustaak (programma 2) personeelskosten Ten opzichte van de begroting 2011 zijn de kosten circa € 43.000 hoger. De belangrijkste oorzaken worden hieronder toegelicht:

loonkosten eigen personeel / vm personeel ( € 12.000,- nadelig) Ondanks de intensivering van het personeelsbeleid blijven de personeelslasten hoog. Dit wordt mede veroorzaakt doordat de kosten voor de bedrijfsleider niet in deze post stonden verantwoord. De begroting 2011 ging uit van een te positief en onjuist beeld op de post loonkosten eigen personeel.

personeel van derden / WSW ( € 10.000,- nadelig) De kosten zijn hoger dan begroot. In het laatste kwartaal was het noodzakelijk 7 extra WSW-ers in te huren omdat er sprake was van onderbezetting waardoor de continuïteit van de bedrijfsvoering in gevaar kwam. Deze medewerkers zijn op 7 verschillende afdelingen geplaatst en zorgden uiteindelijk voor een overschrijding van € 10.000.

gedetacheerden / uitzendkrachten (€ 38.000,- nadelig) Omdat in de eerste drie kwartalen weinig personeel via de WSW beschikbaar was, is in 2011 structureel gebruikt gemaakt van uitzendkrachten. Bij het opstellen van de begroting waren deze kosten lager ingeschat. Daarnaast staan op deze post de uitgaven t/m 30 september verantwoord voor de gedetacheerde bedrijfsleider. Vanaf 1 oktober is de bedrijfsleider in dient gekomen en derhalve staan vanaf die datum de kosten verantwoord bij de loonkosten eigen personeel.

overige personeelskosten ( € 3.000,- voordelig) Ten opzichte de begroting zijn er minder kosten gemaakt. In deze kosten zitten ondermeer proceskosten, outplacement-kosten en uitkeringskosten die niet waren voorzien. Personeelsbestand Regulier Voormalig ID banen Personeel van derden WSW Personeel gedetacheerd/uitzend Voormalige werknemers Re-integratie Leiden werknemers Totaal

31 december 2010 31 december 2011 11,00 11,00 13,83 11,06 19,25 21,10 3,14 2,40 0,61 0,00 3,66 0,00 51,49 45,56

Toelichting tabel ‘personeelsbestand’  Het aantal reguliere banen is gelijk gebleven (1 medewerker is overleden en is niet vervangen; de bedrijfsleider is hieraan toegevoegd; voor 2 medewerkers loopt een outplacementtraject en deze medewerkers zijn nu niet operationeel).  Het aantal voormalige ID-banen is gedaald naar 11 (één medewerkster werkt niet meer fulltime en van één medewerker is het dienstverband beëindigd).  Het aantal gedetacheerde medewerkers vanuit de WSW is per saldo toegenomen met bijna twee FTE. 27

p 53 van 115

 

Er is één gedetacheerde minder omdat de huidige bedrijfsleider een regulier dienstverband heeft. Dit in tegenstelling tot de vorige interim bedrijfsleider die gedetacheerd was. In verband met het wegvallen van de re-ïntegratietrajecten waren er ultimo 2011 geen mensen werkzaam via Re-ïntegratie Leiden.

Naast bovenstaande personeelsleden zijn er nog 6 medewerkers ingezet met een begeleidingstraject via een GGZ-instantie, 4 medewerkers via een re-integratietraject en 2 medewerkers via een traject van Justitie. De overige medewerkers waren vrijwilligers. In 2011 hebben verder ca. 50 mensen hun taakstraf volbracht en hebben circa 35 jongeren een stage gelopen bij Het Warenhuis (via bv. het ROC of Wellant college). Alle genoemde medewerkers zijn afkomstig uit verschillende deelnemende Gevulei gemeentes

huisvestingskosten (€ 33.000,- voordelig) In de huisvestingskosten die ca € 33.000 lager zijn dan begroot zitten de kosten voor de huur, het onderhoud en de energiekosten van het pand waarin het Kringloopbedrijf gevestigd is. Dit wordt onder andere veroorzaakt door een aangepast huurcontract waardoor de kosten zijn gedaald. Dit heeft een directe relatie met het wegvallen van inkomsten voor de verhuur van ruimten in verband met Fiets Fout Fiets weg van €28.000 (opgenomen bij de inkomsten).

organisatiekosten (€ 33.000,- voordelig) De organisatiekosten komen per saldo € 33.000 lager uit dan begroot. Voor zover mogelijk is er bespaard en gestuurd op het beheersen van de kosten. De belangrijkste verschillen worden hieronder toegelicht:

transportkosten (€ 21.000,- voordelig) Deze kosten zijn lager omdat de kosten voor groot onderhoud voor het wagenpark mee zijn gevallen

inkoop fietsen ( € 43.000 nadelig) De werkelijke kosten zijn uitgekomen op € 47.700 terwijl er slechts begroot was € 5.000. De kosten zijn hoger omdat er in 2011 nog een naheffing van de gemeente Leiden is ontvangen voor in 2010 ingekochte fietsen van ca € 18.000. In 2011 zijn bij de gemeente Leiden circa 2.000 fietsen ingekocht voor € 10 per stuk. Daarnaast zijn voor circa € 10.000 fietsreparatiebenodigdheden en onderdelen ingekocht. De verkoop van fietsen in de winkel en de verkoop van fietsen aan handelaren heeft per saldo circa € 85.000 aan inkomsten gegenereerd. De opbrengsten worden verantwoord bij de winkelomzet en de post overige opbrengsten. bureaukosten (€ 16.000 nadelig)l / overige algemene kosten (€ 11.000 voordelig) Deze kosten dienen in samenhang met elkaar bekeken te worden waardoor het resultaat per saldo € 5.000 negatief is. Gezien het beperkte verschil wordt dit niet nader toegelicht.

28

p 54 van 115

restauratie materialen en inkoop wit- en bruingoed reparatie materialen ( € 19.000 voordelig) De kosten hiervoor zijn beperkt, waardoor hier een groot voordeel op gerealiseerd is.

overige verschillen (€ 41.000 voordelig) De overige verschillen worden voornamelijk veroorzaakt door afwijkingen in kapitaallasten, kosten voor gereedschap, inkoop fietsmaterialen en onvoorzien.

dienstverlening en ondersteuning Gemeente Leiden De begrote doorbelasting vanuit de gemeente Leiden geschiedt aan de hand van een raming van de benodigde productieve uren maal een standaardtarief per uur. Op nacalculatorische basis worden de werkelijke uren maal het standaardtarief per uur aan de Gevulei doorbelast. werkelijke ingezette uren voor 2011

Directie Secretariaat Financiële administratie Administratie, secretariaat Beleid Financieel medewerker P&O adviseurs Personeelsadministratie Totaal

Begrote Gerealiseerd uren e Uren 1 75 225 50 400 362 50 112 150 40 125 119 100 113 150 43 1.100 1.014

Tarief € 94 € 45 € 65 € 45 € 65 € 65 € 65 € 45

Totaal 21.150 23.546 5.034 2.600 7.719 7.332 1.944 69.325

(1) afgerond

loonkostenvergoeding in- en doorstroombanen (€ 106.000,- nadelig) Per 1 juli 2011 is de aanvullende bijdrage vanuit de gemeente Leiden op de loonkosten in en doorstroombanen te vervallen. De aanvullende vergoeding voor de 1e helft van 2011 is door de gemeente Leiden nog voor 100% vergoed. Ook is de reguliere vergoeding voor de 2e helft 2011 aanzienlijk lager daar de vergoeding gebaseerd is op het subsidieniveau 2003. Per saldo komt dat neer op een bijdrage die ruim € 100.000 lager is dan begroot. loonkostenvergoeding beheer fietsen ( € 30.000,- nadelig) De loonkostenvergoeding voor het beheer fietsen is lager dan begroot omdat gebleken is dat de kosten van ondersteuning voor het systeembeheer en fysiekbeheer in 2011 € 75.000 bedroegen. Dit is het bedrag dat in rekening gebracht is bij de afdeling handhaving van de gemeente Leiden. De post die was opgenomen was te hoog. opbrengst begeleiding re-integratietrajecten (€ 125.000,- nadelig) In 2011 is er geen sprake van werkbegeleidingstrajecten. De Gevulei had een overeenkomst hiervoor met de gemeente leiden die liep tot 1 januari 2011. Bij het opstellen van de begroting 2011 was deze informatie nog niet bekend. winkelomzet (€ 29.000,- voordelig) De winkelomzet is iets hoger dan begroot. De werkelijke omzet is € 804.387, dit is € 29.387 hoger dan begroot. 29

p 55 van 115

Omzet

Textiel Kleingoed Meubilair Boeken/Platen Bruin-/witgoed Computers Fietsen/Schaatsen Onderdelen/materialen Groen Seizoenartikelen Food Diversen Transport

Kassa aanslagen 36.697 58.596 6.800 46.823 8.054 292 1.527 1.211 27 4.609

144.335 150.191 192.593 115.397 96.493 3.988 76.993 8.199 168 10.349

35 4.833 950

54 -9.022 14.649 804.387

Totaal

Gem. prijs per aanslag 4,68 3,05 33,47 2,68 14,26 16,26 51,85 8,06 7,4 2,67

Omzet Aandeel 17,94% 18,67% 23,95% 14,35% 11,99% 0,5% 9,57% 1,01% 0,02% 1,29%

1,84 -1,88 18,35

0,01% -1,12% 1,82%

In 2011 heeft Het Warenhuis 80.704 bezoekers annex klanten gehad. De gemiddelde besteding was € 9,97 en er zijn gemiddeld twee artikelen per klant verkocht. De gemiddelde dagomzet bedroeg circa € 2600,-

Opbrengst NVMP / ICT-Milieu Wecycle) en verkoop restmaterialen (€ 20.000,-nadelig) De opbrengsten hiervoor komen ca € 20.000 lager uit dan begroot omdat er minder materiaal is afgevoerd waardoor de vergoeding lager is.

Overige opbrengsten (€ 36.000,- voordelig) Hier worden de opbrengsten van een deel van de verkoop van fietsen op verantwoord. Een deel van de inkomsten voor de verkoop van fietsen staat ook opgenomen bij de winkelomzet. Daarnaast staan hier de opbrengsten van de gemeente Leiden voor de inname van het wit en bruingoed.

Verhuur ruimten aan derden (€ 26.000,- nadelig) De verhuur van een deel van het pand aan de gemeente Leiden i.v.m. het project Fiets Fout Fiets Weg is vervallen. Deze post moet in relatie met de post huisvestingskosten bezien worden.

Inzamelvergoedingen gemeenten ( € 65.000,- nadelig) De inzamelvergoeding gemeenten is overeenkomstig de daadwerkelijk gewogen tonnages. De aangeboden hoeveelheid is lager dan begroot. Hieronder de gewogen tonnages uitgesplitst naar gemeenten. 30

p 56 van 115

Gemeente Kaag en Braassem Leiden Leiderdorp Oegstgeest Zoeterwoude Overige Totalen

Grof huishoudelijk afval Gewicht in tonnen 7 726 80 35 11 30 889

Wit- en bruingoed Gewicht in tonnen 110 679 188 177 26 99 1.279

Totaal 117 1405 268 212 37 129 2.168

Gemeenten betalen voor de dienstverlening vanuit het Warenhuis voor de inzameling en verwerking van kringloopgoederen en Wit en Bruingoed per ton onderstaande tarieven:

Verwerkingstarief

Kringloopgoederen

WEB-goederen

verwerkingstarief inzamelkosten Totaal verwerkingstarief

135,50 75,00

0,00 75,00

210,50

75,00

31

p 57 van 115

AANVULLENDE GEGEVENS en/of SPECIFICATIES

32

p 58 van 115

CIJFERMATIGE OVERZICHTEN Vuilhoeveelheden per vuilstroom/per gemeente Restafval Grofafval GFT Begroting 2011 Rekening 2011 Begroting 20110Rekening 2011 Begroting 2011 Rekening 2011 Leiden 34.000 31.932 3.500 2.709 3.500 3.219 Oegstgeest 4.900 4.562 600 446 2.000 1.828 Teylingen 4.500 3.994 950 601 1.700 1.555 Zoeterwoude 1.050 963 150 155 420 426 Leiderdorp 7.000 6.603 750 623 1.850 1.723 Voorschoten 5.500 5.365 900 810 2.100 2.111 Kaag en B. 3.200 2.697 750 638 1.710 1.560 Wassenaar 8.000 7.934 450 423 n.v.t. n.v.t. TOTALEN 68.150 64.050 8.050 6.405 13.280 12.422

Bijdrage per gemeente (uitgesplitst naar vuilsoort) BIJDRAGEN PER GEMEENTE VOOR KERNTAAK (opgesplitst naar vuilsoort) Rest Grof GFT Totaal kerntaak Leiden 3.991.500 360.297 180.264 4.532.061 Oegstgeest 570.250 59.318 102.368 731.936 Teylingen 499.250 79.933 87.080 666.263 Zoeterwoude 120.375 20.615 23.856 164.846 Leiderdorp 825.375 82.859 96.488 1.004.722 Voorschoten 670.625 107.730 118.216 896.571 Kaag en B. 337.125 84.854 87.360 509.339 Wassenaar 991.750 56.259 n.v.t. 1.048.009 TOTALEN 8.006.250 851.865 695.632 9.553.747

Bijdrage gemeente (uitgesplitst naar plustaak) BIJDRAGEN PER GEMEENTE VOOR PLUSTAKEN ( opgesplitst naar plustaak) Kringloop Chemokarren Financiering Transliftcont. Totaal plustaak Leiden 202.237 0 139.736 341.973 Oegstgeest 19.846 0 19.971 39.817 Teylingen 4.927 0 0 4.927 Zoeterwoude 4.441 0 4.215 8.656 Leiderdorp 29.269 0 28.892 58.161 Voorschoten n.v.t. 0 0 0 Kaag en B. 9.761 0 11.807 21.568 Wassenaar n.v.t. n.v.t. n.v.t. 0 TOTALEN 270.481 0 0 204.621 475.102 Totale bijdrage per gemeente Kerntaak Leiden 4.532.061 Oegstgeest 731.936 Teylingen 666.263 Zoeterwoude 164.846 Leiderdorp 1.004.722 Voorschoten 896.571 Kaag en B. 509.339 Wassenaar 1.048.009 TOTALEN 9.553.747

Plustaak 341.973 39.817 4.927 8.656 58.161 0 21.568 0 475.102

Totaal 4.874.034 771.753 671.190 173.502 1.062.883 896.571 530.907 1.048.009 10.028.849

33

p 59 van 115

34

p 60 van 115

G.F.T. Niet te Composteren gemeenten Leiden Teylingen totaal:

BEGROOT 2011 tonnen totaalbedrag

0 tarief

Opbrengst groenafval gemeenten Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Wassenaar Leiderdorp Voorschoten Kaag en Braassem totaal:

tonnen 511 681 2340 465

REKENING 2011 totaalbedrag 17.657 23.510 80.805 16.041

BEGROOT 2011 tonnen totaalbedrag

0 tarief

Opbrengst dure tonnen gemeenten Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Wassenaar Leiderdorp Voorschoten Kaag en Braassem totaal:

tonnen 47 0 0 47 tarief

REKENING 2011 totaalbedrag 716 0 716 Variabel

1426 975 0 6398 tarief per ton

BEGROOT 2011 tonnen totaalbedrag

0

49.232 33.675 220.920 34,53

REKENING 2011 tonnen totaalbedrag 6605 85.865

0

tarief

97

1.261

183

2.379

12 6897 tarief per ton

156 89.661 13,00

35

p 61 van 115

TOELICHTING OP DE TARIEFVERGELIJKINGEN: LASTEN: Voor de samenstelling van de totaal-bedragen kosten afvalverwerking naar soort, dienen ook de exploitatiekosten van de Gevulei (als indirecte kosten) toegerekend te worden. Deze kosten worden toegerekend aan het restafval.

Aandeel exploitatiekosten Gevulei in restvuilverwerking: Kosten gevulei:

begroot 2011

totaal uitgaven:

10.312.551

kosten vuilverwerking

10.014.921

totaal kosten opslag tonnages tarieven per ton

Kosten gevulei:

297.630

begroot opslag exploitatiekosten excl. Containers 297.630 68.150 4,37

rekening 2011

totaal uitgaven:

9.793.418

kosten vuilverwerking

9.592.114

totaal kosten opslag tonnages tarieven per ton

201.304

exploitatiekosten excl. Containers 201.304 64.050 3,14

BATEN: De gefaktureerde tarieven voor vuilverwerking aan de deelnemende gemeenten zijn gebaseerd op de (goedgekeurde) begroting 2011 Verschillen ontstaan uitsluitend door de aangeleverde en verwerkte hoeveelheid tonnages. Standaard-tarieven deelnemende gemeenten: 1. restvuil: € 125,00/ton* 2. grofvuil: € 133,00/ton 3. gft:

€ 56,00/ton

* Tarief inclusief opslag exploitatiekosten en exclusief containers.

Voor splitsing van de totaal-inkomsten per gemeente wordt verwezen naar de afzonderlijke staat inkomsten per gemeente ivm afvalverwerking. 36

p 62 van 115

OPENSTAANDE LENINGEN 2011 GEVULEI:

Datum en nummer besluit Alg.Bestuur

BNG 40.101955

Oorspronkelijk bedrag lening:

2

Totalen:

Activasoort

862.600,00

Jaar laatste aflossing

rente %

restant van de lening op 01-01-2011

2014

4,20%

862.600,00

Overzicht van bruto verloop van vaste activa 2011 Omschrijving van de Oorspronkekapitaaluitgaven lijk bedrag van de kapitaaluitgaven op 1 januari 1 2

Vermeerderingen in het dienstjaar 2011 3

Verminderingen in het dienstjaar 2011 4

rente over 2011

aflossing over 2011

restant van de lening op 31-12-2011

467.381,39

17.536,14

109.602,80

357.778,59

467.381,39

17.536,14

109.602,80

357.778,59

Oorspronkelijk bedrag van de kapitaaluitgaven op 31 december 5

Totaal van de de afschrijvingen/aflossingen op 1 januari 6

Bedrag van de (extra) afschrijving over 2011 7

(Extra) aflossingen 2011

Boekwaarde aan het begin van het 2011 8

9

Materiële vaste activa:

t.b.v. Gevulei Voertuigen

Voertuigen Voertuigen Voertuigen Voertuigen Machines Machines Machines Machines Machines Machines Overig Overig

716.900,77

Translift containers (83 stuks)

716.900,77

t.b.v. het Kringloopbedrijf

238.898,95

Iveco Daily 14-VTP-7 (712) Iveco Daily 99-VBS-3 (710) VW Crafter 08-VVJ-3 (713) VW Crafter 40-VDJ-8 (714) Totaal Voertuigen Telefooncentrale (nw) Lichtinstallatie Verwarming/airco Weegbrug Automatisering (nw) GPS Systeem Totaal Machines Sleutelplan Vloerbedekking Totaal overige investeringen

27.400,00 21.750,00 67.999,00 26.783,00 143.932,00 13.028,00 12.414,50 3.430,00 7.400,00 11.606,97 4.985,00 52.864,47 10.129,41 31.973,07 42.102,48

Totaal

955.799,72

0,00

0,00

0,00

0,00

716.900,77

329.325,11

90.593,35

716.900,77

329.325,11

90.593,35

238.898,95

54.077,54

38.421,28

10.242,36 16.922,19 10.123,58 3.987,41 41.275,54 1.060,20 1.010,28 427,73 602,20 2.121,66 911,20 6.133,27 824,32 5.844,41 6.668,73

5.469,40 4.827,81 10.579,14 4.166,84 25.043,19 1.107,91 1.055,74 446,97 629,30 2.217,13 952,22 6.409,27 861,41 6.107,41 6.968,82

383.402,65

129.014,63

0,00

0,00

27.400,00 21.750,00 67.999,00 26.783,00 143.932,00 13.028,00 12.414,50 3.430,00 7.400,00 11.606,97 4.985,00 52.864,47 10.129,41 31.973,07 42.102,48

0,00

0,00

955.799,72

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

387.575,66 387.575,66

0,00

184.821,39

0,00

17.157,64 4.827,81 57.875,42 22.795,59 102.656,46 11.967,80 11.404,22 3.002,27 6.797,80 9.485,31 4.073,78 46.731,18 9.305,09 26.128,66 35.433,75

0,00

572.397,06

0,00

0,00

De kosten van aflossing en de rentebetalingen worden integraal doorberekend aan die gemeenten.

37

p 63 van 115

38

p 64 van 115

Kasgeldlimiet 2011

1e kwt

2e kwt

3.222

5 Ruimte onder de kasgeldlimiet (3-4)

4e kwt

12.44 12.44 12.442 2 2 2 8,20% 8,20% 8,20% 1.020 1.020 1.020

1 Begrotingstotaal 2 Wettelijk percentage 3 Kasgeldlimiet (1*2) 4 Gemiddelde netto tegoed

3e kwt

-

2.740 -

4.242

1.714 -

3.760

12.44 8,20% 1.020 1.185

2.734

2.205

Toelichting De Gevulei kent alleen tegoeden in rekening-courant en blijft daarmee per definitie binnen de kasgeldlimiet

Renterisiconorm 1 Begrotingstotaal 2 Wettelijk percentage 3 Renterisiconorm (1*2)

12.419 20% 2.484

4 Renteherziening vaste schuld o/g 5 Aflossingen op vaste schuld o/g 6 Totaal renterisico (4+5) 7 Ruimte onder renterisiconorm (3-6)

0 0 0 2.484

Toelichting De Gevulei kent geen langlopende schulden en blijft daarmee per definitie binnen de renterisiconorm

39

p 65 van 115

VAB jaarrekening 2011.pdf "O» ^ i ^ y ■

S j ? VAB Afval A p a r t

— —

Aan het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Teylingen Postbus 149 2215 ZJ VOORHOUT

Contactpersoon T e bereiken op J. van Duijvenbode 071 ­4065635 [email protected] Katwijk, 25 april 2012

Concept VAB jaarrekening 2011

Geacht college. Bijgaande zend ik u een concept jaarrekening 2011 van het vuilafvoerbedrij f "Duin­ en Bollenstreek". De deelnemende gemeenten hebben de mogelijkheid om van hun gevoelens blijk te geven over deze jaarrekening. Voor de goede orde deel ik u hierbij me dat de gemeente T eylingen reeds een reactie op de jaarrekening heeft gegeven. De opmerkingen betreffen de financiële kaderstelling ten opzichte van de bezuinigingstaakstelling. In de jaarrekening 2011 zijn de kosten begoot op € 378.900,­­, waarvan de kapitaallasten € 296.150,­­ zijn. Werkelijk beïnvloedbaar is dus € 82.750,—. De werkelijke kosten bedragen € 67.009,­­ Over de reserve kan worden opgemerkt dat deze de functie heeft van risicobuffer, zoals ook in de begroting staat vermeld. Het bedrag ad € 125.000,­­ is de afgelopen jaren gedaald door het opvragen van adviezen en aanbesteding van het GFT . Uit de reserve zal ook de aanbesteding van het huishoudelijk afval worden betaald. Indien er geen reserve aanwezig zou zijn dan zou eerst bij de VAB gemeenten een verzoek om extra financiële middelen moeten worden ingediend.

O

Over de ST IVAM kan nog worden vermeld dat het aandeel ST IVAM de middelen zijn die het VAB in de jaren 1992 en 1993 gestort hebben in de nieuwbouw van de GAVI. Het VAB ontvangt in juli 2016 € 4,29 miljoen en dit bedrag zal naar de gemeenten verdeeld worden op basis van inwoners aantallen. De jaarrekening wordt in de Algemeen Bestuursvergadering van 20 juni a.s. behandeld en zal voor 13 juli 2012 bij de Gedeputeerde Staten van Zuid­Holland worden ingeleverd.

Natuurlijk! p 66 van 115

SVAB

"Crt

Af val A p a r t

Indien u vragen en/of opmerkingen heeft met betrekking tot de concept jaarrekening verzoek ik u dit voor 8 juni a.s., bij voorkeur schriftelijk, aan de administrateur, de heer J.B. van Duijvenbode, kenbaar te maken. Hoogachtend, Het Dagelijks Bestuur van het Vuilafvoerbedrij f "Duin- en Bollenstreek". Namens dezen, de gécpétaris.

Kopie aan Dir./adm./secr.

N a t u u rl ij k

p 67 van 115

PROVINCIE ZUID-HOLLAND

VUiLAFVOERBEDRUF "DUIM- EN BOLLENSTREEK'

Natuurlijk!

JAARREKENING 2011

p 68 van 115

Vuilafvoerbedrijf Duin- & Bollenstreek Katwijk

Inhoudsopgave van de jaarrekening 2011,

Verslag Balans Rekening van baten en lasten Waarderingsgrondslagen Toelichting op de balans Toelichting op de rekening van baten en lasten Accountantsverklaring

2 3 4 5 6 8 9

Geldleningen O/G en U/G Overzicht van kapitaaluitgaven Programma milieu Risicoparagraaf Bedrijfsvoering Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Vaste kosten opbouw per gemeente Tarieven 2011 en tonnages

11 12 13 14 15 17 18

Vaststellingsformulier

19

-1-

p 69 van 115

Vuilafvoerbedrijf Duin- & Bollenstreek Katwijk

Verslag Ingevolge artikel 25 van de gemeenschappelijke regeling Vuilafvoerbedrijf "Duin- en Bollenstreek" bieden wij u de concept-jaarrekening 2011 ter vaststeling aan. Bij de inwerkingtreding van de Gemeentewet per 1 januari 1994 is bepaald dat de gemeenschappelijke regelingen aan diverse criteria dienen te voldoen. De provincie heeft de termijn voor inzending van de begroting en jaarrekening vastgesteld op 15 juli 2012. Indien aan deze (en andere) criteria wordt voldaan zal repressief toezicht gelden. Ook in 2011 heeft de gemeenschappelijke regeling alleen het eigendom van de opstallen. Het contract met De Meerlanden voor de exploitatie van het overlaadstation loopt tot 1 juli 2016. De Meerlanden heeft tevens het GFT contract binnengehaald. De contractperiode is van 1 januari 2010 tot 1 juli 2016, dan loopt het huishoudelijk afval contract af. In 2011 is een onderzoek afgerond door KplusV naar de samenwerking in G.R. verband. Het voordelig verschil is ontstaan door de lagere uitgaven voor contractpartner en administratie. Voor een toelichting wordt verwezen naar de per rubriek opgenomen toelichting op de balans en resultatenrekening. Bestuur Ingaande 10 april 1972 is de gemeenschappelijke regeling Vuilafvoerbedrijf "Duin- & Bollenstreek"in werking getreden. Deze regeling is aangegaan tussen de gemeenten Katwijk, Noordwijk, Teylingen (v.h.Voorhout), Noordwijkerhout, Lisse en Hillegom. Als gemeenschappelijk belang is aangewezen de zorg voor het op doelmatige en milieu hygiënisch verantwoorde wijze ter verwerking en vernietiging afvoeren van afvalstoffen. Op 31 december 2011 bestond het Dagelijks Bestuur uit de volgende leden: L. van der Zon (wethouder gemeente Teylingen) voorzitter I.G. Mostert (wethouder gemeente Katwijk) plv. voorzitter M.W. Vroom (wethouder gemeente Noordwijk) lid De leden van de in totaal uit 6 leden bestaand Algemeen Bestuur waren in 31-12-2011. Gemeente: Lid functie binnen de qemeente: Katwijk I.G. Mostert wethouder wethouder Hillegom W.J. van Aken wethouder Noordwijkerhout M. Vissers Teylingen L. van der Zon wethouder Noordwijk M.W. Vroom wethouder Lisse A.A.M. van Zeist wethouder

-2-

p 70 van 115

Vuilafvoerbedrijf Duin- & Bollenstreek Katwijk

Balans per 31 december 2011 31-12-2011 €

31-12-2010 €

4.936.082 852.060

5.232.230 1.148.208

4.084.022

4.084.022

192.511

200.731

1.284

3.228

191.227

197.503

5.128.593

5.432.961

125.074 125.074

125.074 125.074

4.084.022

4.084.022

887.114

1.182.818

32.383

41.047

5.128.593

5.432.961

Activa Vaste act/Va Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

Passiva Eigen Vermogen Reserve

Voorzieningen Langlopende Schulden

Vlottende passiva Kortlopende schulden

-3-

p 71 van 115

Vuilafvoerbedrijf Duin- & Bollenstreek Katwijk Rekening van Baten en Lasten 2011 Baten

2011 Werkeliik

2011 Beqrotinq

2010 Werkeliik

2.228 10.002 350.927 363.157

_ 9.700 369.200 378.900

3.626 9.843 368.970 382.439

Salariskosten directeur Afschrijvingslasten Bestu urskosten Bijdrage contractpartners Advieskosten Administratie/secretariaat Accountantskosten Rentelasten

3.687 296.148 1.120 2.866 255 13.256 2.500 43.325

4.200 296.150 2.500 7.010 2.600 18.000 2.500 45.940

3.982 298.430 2.256 1.879 22.190 13.336 2.500 57.866

Totale lasten

363.157

378.900

402.439

Rente Algemene baten Gemeentelijke bijdrage Totale baten Lasten

Resultaat voor bestemming

20.000-

Onttrekking uit de reserve

-

-

20.000

Resultaat na bestemming

-

-

-

-4-

p 72 van 115

Vuilafvoerbedrijf Duin- & Bollenstreek Katwijk

waarderingsgrondslagen De vaste activa zijn gewaardeerd op de historische verkrijgingsprijs verminderd met de gedane afschrijvingen en eventuele investeringsbijdragen. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de verwachte levensduur. De vorderingen, de liquide middelen en de schulden zij gewaardeerd tegen de nominale waarden. De baten en de lasten van het boekjaar zijn in de jaarrekening opgenomen, onverschillig of zij tot ontvangsten of uitgaven in dat boekjaar hebben geleid met uitzondering van de kortlopende schulden. Een eventueel nadelig saldo wordt conform de door het Algemeen Bestuur vastgestelde beleidslijn onttrokken uit de reserve toekomstige afvalverwerking.

-5-

p 73 van 115

Vuilafvoerbedrijf Duin- & Bollenstreek Katwijk Toelichting balans per 31 december 2011 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa 000.120 heftruck & shunter 000.130 ontstoffingsinstallatie 000.150 besturingskasten 000.154 vervanging kraan 000.400 uitbreiding overlaadstation

31-12-2011 € 8.060 113.150 4.590 726.260 852.060

31-12-2010 € 13.090 123.680 7.220 2.713 1.001.505 1.148.208

De mutatie in 2011 is het gevolg van de jaarlijkse reguliere afschrijving. Een specificatie hiervan is opgenomen in het overzicht van geactiveerde kapitaaluitgaven. In het kader van het rentepercentage dat wordt toegepast ten behoeve van de kapitaallasten luidt de verwachting dat deze is gestabiliseerd. In de begroting 2011 wordt uitgegaan van een rentepercentage van 4,00 % en in de jaarrekening is 4,00 % doorberekend. De berekende rente is bepaald op 4,00 %, ais gemiddelde van de 2 leningen.

Financiële vaste activa

31-12-2011 € 4.084.022

31-12-2010 € 4.084.022

In verband met de overname van Stivam door Essent Milieu is de participatie in Stivam omgezet in een geldlening aan Essent. De renteloze geldlening van Essent heeft een looptijd tot 1 juli 2016. Zekerheden zijn niet verstrekt. De lening is verantwoord tegen het oorspronkelijk geïnvesteerde bedrag. In 2016 zal er een bedrag van € 4.298.113 worden ontvangen. Het verschil van € 214.091 komt voort uit in het verleden gemaakte kosten.

Vlottende activa Vorderingen: Belastingdienst

BTW 12-11

Liquide middelen. B.N.G.

28.51.20.336

31-12-2011 € 1.284 1.284

31-12-2010 € 3.228 3.228

31-12-2011 € 191.227 191.227

31-12-2010 € 197.503 197.503

Het Vuilafvoerbedrijf heeft een overeenkomst met de B.N.G.. De rentevergoeding is 1 maands Euribor met een afslag van 30 basispunten.

-6-

p 74 van 115

Vuilafvoerbedrijf Duin- & Bollenstreek Katwijk Passiva Eigen Vermogen

31-12-2011 €

Reserve toekomstige afvalverwerking Onttrekking i.v.m. onderzoek KplusV Totaal| :

125.074 125.074

31-12-2010 € 145.074 20.000125.074

De Reserve Toekomstige afvalverwerking is primair tot stand gebracht om de toekomstige exploitatietekorten te kunnen compenseren. Uiteraard heeft de reserve secundair ook de functie van risicobuffer. Door deze risicobuffer kunnen voorziene en onvoorziene risico's worden opgevangen zonder dat de financieel/economische continuïteit van het VAB in gevaar komt. 31-12-2011 31-12-2010 € € 4.084.022 4.084.022 In 2008 is Stivam overgenomen door Essent Milieu en de participatie is omgezet in een geldlening. De geldlening van Essent heeft een looptijd tot 1 juli 2016. De geldlening is renteloos en er zijn geen zekerheden verstrekt. Gezien dit risico is besloten de voorziening te handhaven. 31-12-2011 31-12-2010 Langlopende Schulden € € 887.114 1.182.818 Op 15 oktober 1999 is een geldlening aangetrokken van € 2,269 miljoen tegen 5,39 %, dit ter financiering van de nieuwbouw en renovatie van het overlaadstation medio 1993. Op 17 mei 2005 is een geldlening aangetrokken van € 1,3 miljoen tegen 3,12 %, dit in verband met de uitbetaling van een gedeelte van de reserve. In 2008 is de renteherziening afgesloten per 15 oktober 2009 tegen een rentevergoeding van 4,90 %. Voorzieningen

Kortlopende Schulden

Rente B.N.G. leningen Nog te betalen bedragen Afrekening bijdrage gemeenten Totaal

31-12-2011 € 13.044 7.266 12.073 32.383

31-12-2010 € 17.393 19.124 4.530 41.047

Onder de nog te betalen bedragen zijn verantwoord de accountantskosten, een gedeelte van de lopende rente geldleningen en afrekening partners.

-7-

p 75 van 115

Vuilafvoerbedrijf Duin- & Bollenstreek Katwijk Toelichting rekening van baten en lasten 2011 De ten laste van de Gemeenschappelijke Regeling komende kosten worden niet verantwoord ten laste van de rekening van baten en lasten. Het saldo wordt direct afgerekend met de partners op basis van het aantal inwoners per gemeente.

Baten Renteopbrengst De rentevergoeding van de BNG rekening is op basis van 1 maands Euribor minus 30 basispunten. De Euribor rente is gemiddeld 60 basispunten hoger geweest dan in 2010. Algemene baten De bijdrage betreft de vergoeding van KPN mobile en T-mobile voor het gebruik van het op het gebouw plaatsen van zendmasten. Gemeentelijke bijdrage De bijdrage van de 6 gemeenten voor de kapitaallasten over de geactiveerde investeringen. De Meerlanden berekend een beheersvergoeding door aan de partners.

Lasten Salariskosten directeur De directeur is in dienst bij de gemeente Teylingen. Op basis van een uurtarief worden de kosten doorberekend. De kosten voor de directievoering zijn binnen de begroting gebleven. Afschrijvingslasten De afschrijvingslasten zijn gedaald ten opzichte van 2010, omdat de kraan in 2011 volledig is afgeschreven. Bestuurskosten In de bestuurskosten zijn opgenomen het jaarlijkse bestuursdiner en representatiekosten in verband met recepties en afscheid wethouders. Bijdrage contractpartner In deze bijdrage is opgenomen de beheerskosten van de stichting Contractpartners VAM. Door afname van de werkzaamheden van Stivam zijn de uitgaven lager uitgevallen. Advieskosten Jaarlijks wordt de staat van het onderhoud van het overlaadstation geïnspecteerd door ABIC bouwadvies. Rentelasten In de begroting is 4,00 % rente opgenomen. Het gemiddelde van de 2 geldleningen is 4,00 %, dit percentage is tevens gehanteerd in de jaarrekening.

-8-

p 76 van 115

con/iAnzA J

accountants

Vuilafvoerbedrijf Duin en Bollenstreek Postbus 589 2220 AN Katwijk

CONTROLEVERKLARING Wij hebben de jaarrekening 2011 van Vuilafvoerbedrijf Duin en Bollenstreek te Katwijk bestaande uit de balans per 31 december 2011 (sluitend op een balanstotaal van € 5.128.593) en de rekening van baten en lasten over 2011 (sluitend met een resultaat van € 0) met de toelichting gecontroleerd. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de gemeenschappelijke regeling is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag. Deze verantwoordelijkheid omvat onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een intern beheersingssysteem relevant voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van vermogen en resultaat, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten bevat, het kiezen en toepassen van aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht. Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de uit te voeren werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant, waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico's van afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. In die beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van vermogen en resultaat relevante interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn maar die niet tot doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van de gemeenschappelijke regeling. Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van schattingen die het bestuur van de entiteit heeft gemaakt, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.

C o n f i a n z a R e g i s t e r a c c o u n t a n t s en B e l a s t i n g a d v i s e u r s b.v. I Rijnstraat 3 I 2223 EG Katwijk Postbus 302 I 2220 AH Katwijk I T 071 407 63 80 I F 071 407 65 10 I [email protected] I w w w . c o n f i a n z a . n l Van Lanschot Bankiers 2 2 . 6 8 . 8 7 . 2 0 0 I K.v.K. Leiden nr. 28073916 I Beconnr. 426647

p 77 van 115

■^■IHIH^il^l^Bi

HB^^HHH

con/iAnzA ^

c ac ountants

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van h et vermogen van Vuilafvoerbedrijf Duin en Bollenstreek per 31 december 2011 en van h et resultaat over 2011 in overeenstemming met Rich tlijn voor de jaarverslaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven". Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2011 voldoen aan de eisen van financiële rech tmatigh eid. Dit h oudt in dat de bedragen in overeenstemming zijn met de met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen. Katwijk, 18 april 2012

Drs. C van der Z^an RA Confianza Aecountants

C o n f i a n z a R e g i s t e r a c c o u n t a n t s en B e l a s t i n g a d v i s e u r s b.v. I Rijnstraat 3 I 2223 EG Katwijk Postbus 302 I 2220 AH Katwijk I T 071 407 63 80 I F 071 407 65 10 I info@c onfian2a.nl I w w w . c o n f i a n z a . n l Van Lansc hot Bankiers 2 2 . 6 8 . 8 7 . 2 0 0 I K.v.K. Leiden nr. 28073916 I Bec onnr. 426647

p 78 van 115

Overzicht langlopende geldleningen O/G 2011 Oorspronke-

Raads-

GS

Boekwaarde

Opname

Aflossing

Boekwaarde

kijk bedrag

besluit

datum

aan het begin

in dit

in dit

aan het einde

nummer

van het

dienstjaar

dienstjaar

van dit

in dit

dienstjaar

dienstjaar

van de geldlening

dienstjaar

d.d.

Rente

Toelichting

2.268.901,08

27-9-1999

605.040,31

151.260,07

453.780,24

1.500.000,00

9-6-2005

577.777,80

144.444,44

433.333,36

4,90% t/m 2014 15.221,67 3,12%

295.704,51

887.113,60

43.324,64

3.768.901,08

-

1.182.818,11

28.102,97

I

1

Overzicht langlopende geldleningen U/G 2011 Oorspronke
Raads-

GS

Boekwaarde

Opname

Aflossing

Boekwaarde

besluit

datum

aan het begin

in dit

in dit

aan het einde

nummer

van het

dienstjaar

dienstjaar

van de geldlening

d.d.

dienstjaar

4.084.021,94

4.084.021,94 4.084.021,94

-

4.084.021,94

Rente

van dit

in dit

dienstjaar

dienstjaar

Toelichting

4.084.021,94 -

4.084.021,94

1-7-2016 -

Deelneming in Stivam is met ingang van 1 oktober 2008 omgezet in een geldlening van Essent Milieu b.v. Een renteloze lening met een vervaldatum van 1 juli 2016.

p 79 van 115

OVERZICHT VAN GEACTIVEERDE KAPITAALUITGAVEN V A N HET D I E N S T Aanschafwaarde aan het begin van dit dienstjaar 000.120 Heftruck/shunter 000.130 Ontstoffingsinstallatie 000.150 besturingskasten 000.154 vervangen kraan

TOTAAL

Vemieerdering in dit dlensflaar

JAAR 2011

TOELICHTING TOTALE Rente-last (4,00%) KAPITAALLASTEN In dit in dit dienstjaar dienstjaar

Aanschafwrde. aan het einde van dit dienstjaar

Totale afschr. aan het begin van dit dienstjaar

Boekwaarde aan het begin van dit dienstjaar

Afschrijving

60.010,17

60.010,17

46.920,17

13.090,00

5.030,00

523,60

5.553,60

8.060.00

12 jr.

1.5 jr.

210.073,12

210.073,12

88.393,12

123.680,00

10.530,00

4.947,20

15.477,20

113.150,00

20 jr.

10,75 jr

25.630,00

25.630,00

18.410,00

7.220,00

2.630,00

288,80

2.918,80

4.590,00

10jr.

2 ir.

Vennindering in dit dienstjaar

in dit dienstjaar

Boekwaarde aan het einde van dit dienstjaar

looptijd; totaal

restant

37.713,00

37.713,00

35.000,00

2.713,00

2.713,00

108,52

2.821.52

0,00

8jr.

Ojr.

5.347.106,49

5.347.106,49

4.345.601.49

1.001.505,00

275.245,00

40.060,20

315.305,20

726.260,00

20 jr.

3Jr.

5 680 532 78

5680 537 78

4532 32478

1.148.208,00

45 928 32

34? 076 3?

852 060 00

NB: het bovenstaande is exploitatietechnisch verantwoord in de rubriek "kapitaallasten". Met betrekking tot de rentelast is een percentage gehanteerd gelijk aan 4,00%, hetgeen is gebaseerd op een gemiddelde kapitaalmarktrente met een looptijd van 10 jaar (gelijk). , BronrentetariefbriefBNG'.

p 80 van 115

Programma- Milieu Wat wilde we doen? Instand houden van de opstallen van het overlaadstation.

Wat hebben we bereikt? De controle door een adviesbureau op de onderhoudstoestand van het overlaadstation.

Wat heeft h e t gekost ?

(bedragen x € i.ooo)

Jaarrek.

Totale lasten Totale baten Saldo Saldo exclusief mutaties reserve Onttrekking aan reserve Saldo exclusief mutaties reserve

Primaire begroting

Begroot n a wijziging

Werkelijk

2010

403 383

379 379

379 379

364 364

2011

Saldo werkelijk - / begroot -15 -15

v/n

v/n

i/s

V

n

Analyse verschillen

Bestuurskosten Advieskosten Afrekening 2010 Stivam. Voordeel op kosten administratie en secretariaat. Lagere rentelasten door lagere boekwaarde van de kapitaalgoederen. Totale lasten

Rentebaten Lagere bijdrage gemeentelijke bijdrage, dit is een voordeel voor de aangesloten gemeenten. Totale b a t e n

Lasten 1 2 4 5 3

V

v V V

v

15

Baten

v/n

-2 17

V

n

i/s i i

15

-13-

p 81 van 115

Vuilafvoerbedrijf Duin- & Bollenstreek Katwijk Risicoparagraaf Opstallen Per 1 januari 2009 is het beheer weer ondergebracht bij De Meerlanden. In de beheersvergoeding is de verzekering meegenomen. Het contract met De Meerlanden loopt tot 1 juli 2016. Het onderhoud wordt jaarlijks voor de G.R. geïnspecteerd door ABIC bouwadvies. Financierinq/treasurv De totale investeringen zijn gefinancierd met 2 geldleningen. De leningportefeuille bedraagt per 31 december 2011, € 887.114. Bedriifsvoerina

Het Vuilafvoerbedrijf is een gemeenschappelijke regeling, die zorgdraagt voor de afvoer van afval vanuit de aangesloten gemeenten. Het afval wordt getransporteerd naar Wijster in de provincie Drenthe en daar verbrand voor wat betreft het huishoudelijk afval. Met ingang van 1 januari 2009 is een nieuw GFT contract afgesloten voor 7,5 jaar. De G.R. heeft geen leveringsverplichting meer. Het tarief per september 2011 is € 44 per ton in verband met de Biogasinstallatie. De kapitaalgoederen blijven eigendom van de gemeenschappelijke regeling. De enige werkzaamheden die door de G.R. verricht worden zijn de controle op het onderhoud van de gebouwen, jaarlijks wordt het onderhoud gecontroleerd door de bouwadviescoach ABIC. Het advies wordt met de directeur van de G.R. doorgenomen met De Meerlanden. Onderhoud kapitaalgoederen In de paragraaf 'onderhoud kapitaalgoederen' wordt het beleidskader omtrent het onderhoud van kapitaalgoederen zoals gebouwen, apparatuur en wegen gegeven. Jaarlijks wordt door bouwadviescoach ABIC een onderhoudsrapport gemaakt over de onderhoudstoestand van de gebouwen en de apparatuur. Afschrijvingsperioden volgens een tabel ten behoeve van het Vuilafvoerbedrijf. Tabel Gebouw: nieuwbouw renovatie Voertuiaen heftruck/shunter

jaren

Tabel

jaren

Gereedschap 30 20 12

besturingskasten ontstoffingsinstallatie kraan

-14-

10 20 8

p 82 van 115

Vuilafvoerbedrijf Duin- & Bollenstreek Katwijk Financiering Algemene ontwikkelingen Het aanbod van het vuil is voortdurend in beweging en komt onder druk te staan door diverse milieu-maatregelen. Het ontwikkelen van diverse scheidingsmethoden heeft weer invloed op de hoeveelheid af te voeren restafval. Hierbij heeft de invoering van milieustraten bij de aangesloten gemeenten een belangrijke rol gespeeld. Met ingang van 1 januari 2009 is een nieuw GFT contract afgesloten voor 7,5 jaar. Economische ontwikkeling De internationale conjunctuur ontwikkelt zich in 2011 ongunstiger dan in 2010. De inflatie is in 2011 uitgekomen op 2,4%. De werkloosheid is in Nederland uitgekomen op 5,8 procent van de beroepsbevolking. Treasurvbeheer De risico's die voor onze organisatie van belang zijn: - renterisicobeheer, - kredietrisicobeheer. Renterisicobeheer Het doel van renterisicobeheer is het beheersen van de risico's die voortvloeien uit de mogelijkheid dat in de toekomst de rentelasten van vreemd vermogen hoger zijn dan wenselijk zou zijn. De geldleningen hebben nog een looptijd tot oktober 2014. Kredietrisicobeheer Na de overdracht van de exploitatie aan de Meerlanden heeft het Vuilafvoerbedrijf slechts nog enkele facturen verzonden. De partner gemeenten ontvingen in 2011 alleen nog een factuur voor de kapitaallasten. Financiering Bedrijfsfinanciering omvat de activiteiten die gericht is op het beheren van de liguiditeitsposities voor een termijn van minimaal één jaar. Het voorzien in de benodigde liguiditeiten voor de realisatie van activiteiten evenals het onderhouden van relatie met financiële instellingen. Informatievoorziening Het Vuilafvoerbedrijf heeft nog een beperkte administratie en lift volledig mee met de gemeente Katwijk.

-15-

p 83 van 115

Kasqeldlimlet Dit jaar is de kasgeldlimiet niet overschreden, deze gegevens zijn dit jaar aan het eind van het jaar naar de provincie verzonden. Kasgeldlimiet Bedragen in Euro's per kwartaal ie 2e 3e 4e Omvang begroting per i januari (grondslag euro x i.ooo 1.189 1.189 1.189 1.189 Toegestane kasgeldlimiet 1) percentage 8,50% 8,50% 8,50% 8,50% 101 101 101 bedrag 101 2) Omvang vlottende korte schuld opgenomen gelden < ijaar Vlottende middelen 194 140 rekening courant 357 259 3) 0 0 0 0 Deposito's < i jaar Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld -194 -140 (2)-(3) -259 -357 4) 101 101 101 Toegestane kasgeldlimiet(i) 101 3 60 Ruimte (i) - (4) 295 241 458 Renterisiconorm Dit jaar is de renterisiconorm niet overschreden en de gegevens zijn naar de provincie gezonden.

1. 2. 345a. 5b.

Renterisiconorm Bedragen in euro's x 1.000

Renteherzieningen aflossingen Renterisico Renterisiconorm ruimte onder risiconorm Overschijding r i s i c o n o r m

2011

4a. 4b. 4.

Berekening renterisiconorm omvang van de begroting per 1-1 vastgesteld percentage Renterisiconorm (8*9/100)

1.189 20% .

0 296 0 238 238

Ween standsvermoqen Het is van belang dat een gemeenschappelijke regeling in staat is onverwachte financiële tegenvallers het hoofd te kunnen bieden, het weerstandsvermogen. Daarvoor is het nodig dat de regeling beschikt over een zekere mate van vrije ruimte, een buffer, binnen hun vermogenspositie. Het Vuilafvoerbedrijf beschikt over de reserve Toekomstige Afvalverwerking. Per eind december 2011 is het saldo € 125.000. De reserve wordt nu gebruikt voor de bedrijfsfinanciering van de materiële vaste activa en incidentele uitgaven. De voorziening is gehandhaafd omdat de geldlening niet gegarandeerd is.

-16-

p 84 van 115

Vuilafvoerbedrijf Duin- & Bollenstreek Katwijk Vaste kostenopbouw per gemeente op basis van inwonersaantal per 1 januari 2010.

RUBRIEK

VASTE KOSTEN 2011

Beheerskosten De Meerlanden

820.200

Salariskosten directeur Afschrijvingslasten Bestuurskosten Bijdrage contractpartners Ad m in istratie/secretariaat Accountantskosten Advieskosten Rentelasten Rentebaten Overige algemene baten

3.687 296.148 1.120 2.866 13.256 2.500 255 43.325 2.22810.002350.927 1.171.127

Totaal aan vaste kosten

gemeenten Katwijk Noordwijk Teylingen (v.h.Voorhout) Noordwijkerhout Lisse Hillegom Totaal

inwoners De Meerlanden per 1-1-2010 2011 61.823 315.222 25.422 129.621 15.342 78.225 15.348 78.256 22.337 113.891 20.590 104.984 160.862 820.200

TOTAAL 2011 2011 450.091 134.869 185.080 55.459 111.695 33.469 33.482 111.738 162.621 48.729 149.902 44.918 350.927 1.171.127

VAB

Toelichting: Jaarlijks worden de vaste kosten verdeeld op basis van het aantal inwoners per 1 januari van het jaar waarin de begroting wordt samengesteld. Afrekening 2011 gemeenten

Katwijk Noordwijk Teylingen (v.h.Voorhout) Noordwijkerhout Lisse Hillegom Totaal

inwoners per 1-1-2010 61.823 25.422 15.342 15.348 22.337 20.590 160.862

VAB 2Ó11 4.641 1.908 1.151 1.152 1.676 1.545 12.073

-17-

p 85 van 115

Vuilafvoerbedrijf Duin- & Bollenstreek Katwijk Tarieven en aangevoerde hoeveelheden. U krijgt een overzicht in het kort van de belangrijkste gegevens voorgaande jaren vanaf 2007 ten opzichte van 2011. De vermelde tonnages zijn opgegeven door De Meerlanden N.V.. Tarieven restafval GFT-afval plantsoenafval bedrijfsafval niet geleverd GFT

2007 euro 125,12 83,64 60,94 145,00 52,04

2008 euro 126,48 84,81 62,16 138,00 52,83

2009 euro 128,76 36,00 119,50 -

2010 euro 130,21 36,43

2011 euro 132,56 44,00

108,70

105,00 '

Aanaevoerde hoevee IhedenoercHjmeenten in 2 011 werkelijk begroot werkelijk begroot in tonnen restafval GFT-afval 15.477,4 5.232,4 15.600 5.800 Katwijk 5.830,6 1.000 1.553,2 Noordwijk 6.800 Teylingen 3.900 3.972,9 1.400 1.632,4 Noordwijkerhout 3.600 3.601,8 1.750 1.775,7 5.900 5.666,1 2.000 1.971,0 Lisse 5.812,4 6.100 1.750 1.728,0 Hillegom 40.361,2 13.700 13.892,7 Totaal 41.900 Overzicht aanaevoer de hoeveelhe den restafval nel. veeavuil oeriode 2007 -2011 2008 2007 2009 2010 in tonnen 2011 15.730,6 15.917,2 Katwijk 15.389,7 15.405,6 15.477,4 Noordwijk 6.177,1 6.476,9 6.391,3 6.708,0 5.830,6 4.352,2 4.843,5 4.741,5 3.910,9 Teijlingen 3.972,9 Noordwijkerhout 4.725,4 4.615,5 4.505,7 3.530,7 3.601,8 5.336,7 5.588,9 5.953,7 5.803,1 Lisse 5.666,1 6.524,2 6.529,1 6.032,3 Hillegom 6.281,6 5.812,4 43.779,6 44.038,4 41.390,7 42.262,7 40.361,2 Totaal Overzicht aanaevoer de hoeveelheden in tonnen 2007 5.142,2 Katwijk 1.464,1 Noordwijk Teylingen 1.377,2 Noordwijkerhout 671,1 Lisse 1.967,0 1.805,9 Hillegom 12.427,5 Totaal

GFT-afva oeriode 2007 -2011 2008 2009 2010 5.809,5 5.941,9 5.792,5 1.288,2 1.302,0 990,3 811,6 1.177,6 1.397,2 1.047,5 1.186,5 1.760,6 1.954,7 1.981,8 1.956,3 1.816,6 1.756,7 1.798,9 12.728,1 13.388,8 13.653,6

-18-

2011 5.232,4 1.553,2 1.632,4 1.775,7 1.971,0 1.728,0 13.892,7

p 86 van 115

Vuilafvoerbedrijf Duin- & Bollenstreek Katwijk

De jaarrekening 2011 is opgemaakt door J.B. van Duijvenbode, administrateur van het vuilafvoerbedrijf "Duin- en Bollenstreek".

Katwijk, 26 januari 2012.

Aldus aangeboden aan het Dagelijks Bestuur, ter behandeling in haar vergadering d.d. 18 april 2012.

Aldus vastgesteld door de Algemeen Bestuur van het vuilafvoerbedrijf "Duin- en Bollenstreek", d.d. 20 juni 2012

de secretaris,

de voorzitter,

J. van Duijn

L. van der Zon

-19-

p 87 van 115

Gevulei Concept begroting 2013.doc

Begroting 2013

p 88 van 115

INHOUDSOPGAVE

BIJLAGE N 1. Vuilhoeveelheden per vuilstroom /soort / kringloop en totaal per gemeente

21

2. Verzamel- en consolidatiestaat

22

3. Voorstel resultaatbestemming begroting 2013

23

4. Staat van salarissen

24

5. Incidentele baten en lasten Gevulei

25

6. Staat van materiële vaste activa begroting 2012 (Gevulei en kringloopbedrijf)

26

7. Meerjarenraming Gevulei

27

8. Besluit Algemeen Bestuur d.d. 29 juni 2011 vaststelling begroting 2012 (later toevoegen)

-

2

p 89 van 115

1.

Begroting 2013 Gevulei

Inleiding Conform de vereisten vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is de begroting 2013 op basis van de programmabegroting en productramingen opgesteld. De gemeenschappelijke regeling Gevulei kent slechts 2 programma’s welke te kenmerken zijn onder: titel 1) “Verwerken van afval, in bijzonder Restafval, Grofvuil, GFT-afval en de Transliftcontainers” ; titel 2) “Bevordering hergebruik goederen door middel van het kringloopbedrijf en recycling”. Onder titel 1, Verwerken van Afval, is een tweetal productramingen te onderkennen, te weten; A) De kerntaak; de activiteiten met betrekking tot restafval, GFT-afval en grof huishoudelijk afval; B) Transliftcontainers. Onder titel 2, bevordering hergebruik goederen via het kringloopbedrijf is één productraming te onderkennen, te weten; kringloopinzameling waaronder begrepen ophalen/ ontvangen afgedankte goederen en wit- en bruingoed, alsmede de reparatie, verkoop en/of afvoer van deze ingezamelde goederen. Hieronder wordt per programma aangegeven wat het programma exact behelst en wat de Gevulei wil bereiken, wat ervoor gedaan wordt en wat het hierbij behorende budget is. Daarna worden op hoofdlijnen getoond de resultaten per programma eventueel met uitsplitsing naar de onder het programma vallende producten. In de specifieke producttoelichting wordt verder ingegaan op de productresultaten. Ter vergelijking is de begroting 2012 opgenomen en is ook de jaarrekening 2011 weergegeven.

3

p 90 van 115

1.1 K erntaak afvalverwerking Programma 1: Verwerken van afval, in bijzonder Restafval, Grofvuil, GFT-afval en Transliftcontainers Doelstelling Doelstelling van dit programma is het op doelmatige en milieuhygiënische wijze (doen) verwijderen van uit de gemeenten afkomstige huishoudelijke afvalstoffen. Daartoe zijn langlopende contracten afgesloten voor de overslag, het transport en de be- en verwerking van restafval, GFT-afval en grof huishoudelijk afval. De verwerkingskosten worden doorberekend aan de gemeenten. Toekomst Gevulei / GFT verwerking 2013 laatste jaar Tekst volgt na behandeling Toekomst Gevulei in AB verg 9 mei. Het contract voor de GFT verwerking loopt af op 31 december 2013. Cijfermatige onderbouwing programma 1 In onderstaande tabel zijn de lasten en baten weergegeven van de kerntaak Gevulei, te onderscheiden in het verwerken van afval (restafval, grofvuil, GFT-afval), financieringslasten en de Translift containers. In deze tabel is aangegeven hoe de begroting 2013 en de hiermee te vergelijken begroting 2012 en resultatenrekening 2011 er uitziet. Verder in deze begroting worden de afzonderlijke productramingen uitgewerkt en wordt er een totaal meerjarenbegroting Gevulei gepresenteerd. Tabel 1: Totalen lasten en baten programma 1 Rekening Kerntaak afvalinzameling 2011

Begroting 2012

Begroting 2013

Personele lasten Overige bedrijfskosten Algemene kosten Totale lasten Totale baten Saldo

13.878 9.623.020 156.520 9.793.418 9.882.453 89.035

24.291 10.215.580 208.300 10.448.171 10.462.613 14.442

14.227 10.260.173 177.550 10.451.950 10.504.092 52.142

204.621 204.621 -

195.684 195.684 -

180.757 180.757 -

10.087.074 9.998.039 89.035

10.658.297 10.643.855 14.442

10.684.850 10.632.708 52.142

Containers Baten Lasten Saldo TOTAAL Programma 1 Baten Lasten SALDO

4

p 91 van 115

1.2 Plustaak kringloopbedrijf “Het Warenhuis” Programma 2: Bevordering hergebruik goederen door middel van kringloopbedrijf “Het Warenhuis”en recycling Doelstelling; vergelijken met de doelstelling in JR 2011 Doelstelling van programma 2 is via het Kringloopbedrijf realiseren van product- en materiaalhergebruik en het creëren van werkgelegenheid voor mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Tevens wordt in dit programma de voor de deelnemende gemeenten wettelijk verplichte gescheiden inzameling van wit- en bruingoed verzorgd. Deelnemende gemeenten In deze ‘plustaak’, waaraan gemeenten op vrijwillige basis deelnemen, participeren 5 van de 8 Gevuleigemeenten. Het programma wordt uitgevoerd voor rekening en risico van de deelnemende gemeenten; gemeenten die niet deelnemen zijn uitgesloten van iedere vorm van aansprakelijkheid en zeggenschap die verband houden met de uitvoering van de taak. Dienstverlening Kringloopbedrijf “Het Warenhuis” verzorgt ten behoeve van dit programma de inzameling op het huisadres of bij de betreffende gemeentedepots van herbruikbare goederen en afgedankt wit- en bruingoed. Zonodig worden reparaties aan deze goederen uitgevoerd en vervolgens worden de goederen verkocht in de kringloopwinkel. Kostendekkend Het kringloopbedrijf dient kostendekkend te zijn in de exploitatie. De deelnemende gemeenten betalen een vergoeding voor het ophalen van grof huishoudelijk afval vanwege de door hen bespaarde inzamel- en verwerkingskosten. Voor het opgehaalde wit- en bruingoed betalen de gemeenten een vergoeding voor de inzamelkosten. De ingezamelde hoeveelheden worden per gemeente gewogen, zodat de vergoedingen op basis van daadwerkelijke gewichten in rekening kunnen worden gebracht. Sociale werkgelegenheid Op 10 maart 2011 heeft de gemeenteraad van Leiden de nota ‘Bevordering van arbeidsparticipatie in een tijd van bezuinigingen, Beleidsvisie Participatie 2011 – 2014’ vastgesteld. In deze nota wordt uiteengezet hoe de komende jaren het Participatiebudget van € 21 miljoen naar € 4,5 miljoen zal worden afgebouwd. Het genomen besluit heeft niet alleen grote consequenties voor de werkgelegenheid bij Kringloopbedrijf Het Warenhuis, maar heeft grote consequenties voor de algehele bedrijfsvoering van het gehele Warenhuis. Sinds de oprichting van Het Warenhuis heeft de organisatie gewerkt met medewerkers met een afstand tot de arbeidsmarkt op basis van zowel de Melkert/ID/WIW regeling als vanuit de sociale werkvoorziening (WSW/DZB). Het gaat hier om de meest kwetsbare doelgroep met betrekking tot de arbeidsmarkt. Daarnaast werkt Het Warenhuis samen met diverse organisaties zoals opleidingsinstituten (stageplaatsen), het bureau Halt, het Centrum voor Autisme etc. Op dit moment zijn er nog 10 medewerkers werkzaam vanuit de voormalig ID regeling(9.1 FTE) In 2012 gaan er twee medewerkers met pensioen zodat er begin 2013 nog 8 medewerkers vanuit deze regeling op de loonlijst staan(7,1 fte). Vanuit DZB zijn er 22 medewerkers gedetacheerd(Betaalde krachten) Naast deze vaste kern zijn er voor medewerkers vanuit de WSW 15 leer-werk plekken continu beschikbaar. Ook voor mensen die werken met behoud van uitkering(via het participatiecentrum) zijn 15 werkplekken beschikbaar. Financiële meerjaren doorkijk Gevulei, Het Warenhuis 5

p 92 van 115

Voor kringloopbedrijf Het Warenhuis is in 2012 voor de komende jaren een bedrijfsplan opgesteld. Dit is specifiek gebeurd omdat er grote inkomensbronnen weggevallen zijn dan wel weg gaan vallen. Met dit bedrijfsplan wordt concreet uitwerking gegeven aan een zelfvoorzienend Warenhuis met instandhouding van de 2 doelstellingen van het Warenhuis te weten sociale werkgelegenheid en hergebruik van goederen. Cijfermatige onderbouwing Programma 2: In onderstaande tabel zijn de lasten en baten weergegeven van de plustaak kringloopbedrijf. In deze tabel is aangegeven hoe de begroting 2013 en de hiermee te vergelijken begroting 2012 en resultatenrekening 2011 er uitziet. Verder worden in deze begroting de afzonderlijke productramingen uitgewerkt en wordt er een meerjarenbegroting Gevulei gepresenteerd. Tabel 2: Totalen lasten en baten programma 2 Kringloopbedrijf

Rekening

Begroting

2011

personele lasten huisvestingslasten overige kosten Totale lasten Totale baten Saldo

1.274.500 231.950 383.315 1.889.765 1.651.583 (238.182)

2012

1.043.000 222.000 347.000 1.612.000 1.612.000 -

Begroting 2013

980.991 225.000 328.552 1.534.543 1.534.542 (0)

1.3 Voorstel resultaatbestemming Begroting 2013 De begroting Gevulei 2013 laat een positief resultaat zien op de kerntaak van € 52.142 en het resultaat op de plustaak is break even. In het bestemmingsvoorstel wordt het geprognosticeerde resultaat van de kerntaak uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten.

6

p 93 van 115

2

Relevante paragrafen voor de Gevulei

2.1 Paragraaf weerstandvermogen In mei 2007 is de nota weerstandsvermogen vastgesteld. Hierin werd het weerstandsvermogen gedefinieerd als zijnde de relatie tussen enerzijds de weerstandscapaciteit en anderzijds de risico’s. Het weerstandsvermogen is de mate waarin deze gemeenschappelijke regeling in staat is om mogelijke tegenvallers op te vangen zonder dat dit onmiddellijke invloed heeft op het beleid. Het gaat hierbij om de verhouding tussen weerstandscapaciteit en de aanwezige risico’s. De weerstandscapaciteit is de beschikbare financiële ruimte die zonder ingrijpende beleidswijziging beschikbaar is. De weerstandscapaciteit binnen de Gevulei bestaat uit de optelling van de algemene reserve en het positief resultaat na resultaatbestemming van de Gevulei. Uitgaande van de jaarrekening 2011 is de weerstandscapaciteit een bedrag van €355.000 zijnde de hoogte van de algemene reserve van de Gevulei. Er is daarnaast nog een reserve ten behoeve van risico’s inzake exploitatielasten van het kringloopbedrijf Het Warenhuis van € 320.372 -/- € 238.182 = € 82.190 na bestemming van het rekeningresultaat van 2011. Tot slot bestaat er nog een bijzondere reserve inzake de afzetbare Translift containers van € 29.000,-.

2.2 Paragraaf verbonden partijen De Gevulei heeft voor de kerntaak acht deelnemende gemeenten als verbonden partijen. Voor de plustaken zijn het alleen de aan de plustaak deelnemende gemeenten (vijf). Het bestuur van de Gevulei wordt gevormd door 2 afgevaardigden per deelnemende Gevulei-gemeente. De verbonden partijen zijn derhalve de gemeenten Kaag en Braassem (voor de kern Alkemade), Leiden, Leiderdorp, Oegstgeest, Teylingen (met de kernen Warmond en Sassenheim), Voorschoten, Wassenaar en Zoeterwoude. Bij een negatief resultaat voor de kerntaak dienen alle partijen gezamenlijk het tekort aan te zuiveren. Voor de plustaak geldt dit alleen voor de aan de plustaak deelnemende gemeenten.

2.3 Financieringsparagraaf De kaders voor de treasuryfunctie zijn geformuleerd in het treasury-statuut dat door het Algemeen Bestuur in februari 2010 is vastgesteld. - Renterisico’s Onder renterisico’s wordt verstaan het gevaar van ongewenste veranderingen van de (financiële) resultaten van de Gevulei door rentewijzigingen. In de Wet Fido zijn ter beperking van de renterisico's twee normen bepaald waaraan publieke organisaties moeten voldoen. - Renterisico norm De renterisico norm is vastgesteld 20% van het begrotingstotaal. Op die manier wordt het bedrag berekend waarover de Gevulei maximaal een renterisico mag lopen. De Gevulei heeft één langlopende lening bij de BNG voor de aanschaf van 90 Transliftcontainers voor een oorspronkelijk bedrag van € 862.600,- (AB besluit van 8 juni 2006) en een restant leningbedrag van € 357.778 per 31 december 2011. De jaarlijkse aflossing blijft ruimschoots binnen de renterisiconorm. Overigens worden deze rentelasten volledig doorberekend naar de deelnemende gemeenten. - Kasgeldlimiet Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage voor kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,5% en de kasgeldlimiet komt daarmee op € 1.058.000,-. Dit is het bedrag dat de Gevulei gemiddeld aan korte schuld mag hebben. In 2013 is verwachting dat er alleen sprake zal zijn van een liquiditeiten overschot waardoor de kasgeldlimiet niet zal overschrijden.

- Renteresultaat Bij de vaststelling van het treasurystatuut in februari 2010 is besloten om de rente-opbrengsten in enig jaar te verdelen op basis van de gerealiseerde omzet van de kerntaak en plustaak in het betreffende boekjaar. Dit 7

p 94 van 115

omdat alle betalingen voor de Gevulei (kerntaak en plustaak) van één bankrekeningnummer van de BNG gaan en de inkomsten van de plustaak op een ander bankrekeningnummer van de ING terecht komen. Ter verbetering van het renteresultaat zijn de overtollige liquiditeiten in 2011 op een spaarrekening van de ING gezet, waarbij een onderscheid is gemaakt tussen de kerntaak en de plustaak. Deze werkwijze zal in de toekomst worden voortgezet.

2.4 Paragraaf kapitaalgoederen De Gevulei beschikt over Transliftcontainers die gebruikt worden voor de inzameling van restafval en GFT. De kosten hiervoor worden volledig doorbelast aan de betreffende gemeenten. In 2006 zijn er 90 transliftcontainers aangeschaft. In 2007 zijn 7 transliftcontainers verkocht aan de gemeente Teylingen. In 2012 zullen er 7 containers verkocht worden aan Kaag en Braassem. De resterende transliftcontainers zijn in 2014 afgeschreven. Voor alle kapitaalgoederen geldt dat de kapitaallasten en onderhoudskosten geraamd zijn in de (meerjaren)begroting 2013.

2.5 Paragraaf bedrijfsvoering Kerntaak Gemeente Leiden en Servicepunt71 dienstverlenend in bedrijfsvoering De Gevulei is een samenwerkingsverband van de 8 deelnemende gemeenten. De Gevulei heeft de verplichting de bedrijfsvoering zoals directie, beleidsvoorbereiding en communicatie af te nemen van de gemeente Leiden. Voor de administratie, automatisering, personeelsaangelegenheden en informatisering neemt de Gevulei de diensten van het Servicepunt71 af (ondersteunende diensten gemeente Leiden zijn per 1 januari 2012 overgegaan naar het Servicepunt71). Kostentoerekening aan gemeenten De kostentoerekening aan de deelnemende gemeenten geschiedt op basis van daadwerkelijk aangeleverde hoeveelheden afval. Tevens worden inzake de vuilverwerking opgaven ontvangen door de vuilverwerkers van de tonnage aangeboden vuil ter verwerking. Deze zijn mede basis om te komen tot afrekening van de daadwerkelijke verwerkte hoeveelheden. Hiernaast wordt aan het eind van het jaar het daadwerkelijk voor het jaar geldende vuilverwerkingtarief bepaald en in een slotafrekening met de Gevulei verrekend. Dit wordt verrekend in het resultaat, welke op basis van de door de respectievelijke gemeenten aangeboden hoeveelheid te verwerken vuil, via de verdelingsmatrix weer aan de betrokken gemeenten wordt uitbetaald bij een positief resultaat, of indien noodzakelijk gereserveerd kan worden voor een specifieke bestemming. Bij een negatief resultaat moet door de gemeenten bijbetaald worden op basis van dezelfde vuilhoeveelheden dan wel kan het negatieve resultaat verrekend worden met de (algemene) reserve.

Plustaak Het Warenhuis De verwachting is dat het Kringloopbedrijf in 2013 18 medewerkers in vaste dienst heeft met een regulier dienstverband (waaronder 8 vanuit de oude ID-regeling) en circa 22 vanuit De Zijl Bedrijven gedetacheerde medewerkers vanuit de WSW en WIW. De detachering vanuit DZB heeft betrekking op mensen die door in de persoon gelegen factoren niet aan bod komen op de vrije arbeidsmarkt. Alle via DZB gedetacheerde medewerkers hebben geen directe arbeidsrelatie met de Gevulei, zij moeten dus alle personeelsgerelateerde zaken zoals bijvoorbeeld ziektemelding en –verzuim, met DZB afhandelen. Indien gewenst kan de detachering (per direct) beëindigd worden. Buiten deze vaste groep WSW- medewerkers zijn er 15 leer-werk plekken beschikbaar. Via het particpatiecentrum zijn 15 medewerkers te werk gesteld die werken met behoud van uitkering. Hiernaast zijn er met verschillende opleidingsinstituten afspraken gemaakt over het bieden van 8

p 95 van 115

stageplaatsen evenals met de verschillende GGZ-organisaties. Via justitie en bureau HALT zijn er mensen te werk gesteld die hun taakstraf vervullen. Buiten al deze afspraken zijn er ook een groot aantal vrijwilligers werkzaam bij Het Warenhuis. Zoals eerder vermeld, heeft de gemeente Leiden maart 2011 besloten het Participatiebudget in de periode van 2012 tot en met 2015 van 21 miljoen naar 4,5 miljoen euro af te bouwen. De gevolgen hiervan voor Het Warenhuis zijn groot. (Ziekte)verzuim Er is op dit moment van opstellen van de begroting 2013 geen langdurig verzuim meer en ten aanzien van het korte verzuim wordt er gewerkt volgens een verzuim protocol. Het kortdurend ziekteverzuim is beperkt. Het kortdurend ziekteverzuim zal echter ook in 2013 aandacht vragen. Omzet Kringloopbedrijf Door verdere professionalisering van het bedrijf en een uitbreiding van het winkeldeel, kan de omzet de komende jaren nog verder stijgen, zij het slechts beperkt. Omdat met name het detailhandelsgedeelte van het kringloopbedrijf het belangrijkste onderdeel zal zijn om kostendekkend te blijven draaien zal hierin verder moeten worden geïnvesteerd. Door de uitbreiding van het aantal activiteiten, zoals reparatie/restauratie van aangeboden goederen en het scheiden van onverkoopbare goederen in bruikbare goederen voor materiaal hergebruik, is het van belang dat voldoende reïntegratieplaatsen en –kandidaten beschikbaar blijven.

9

p 96 van 115

3

Toelichting op de begroting 2013

3.1 Programma 1: Kerntaak afvalverwerking De begroting is gebaseerd op het aanbieden van restafval in afzetbare containers. De deelnemende gemeenten zamelen, met uitzondering van Wassenaar, Teylingen en Kaag en Braassem, in via container afzetbare vuilniswagens. De gemeenten Wassenaar en Teylingen zamelen traditioneel in maar zorgen via een eigen overslagstation ook voor de afvoer van het restafval middels containers. De afvoer met behulp van containers heeft geleid tot lagere verwerkingskosten. In 2006 / 2007 is als gevolg van de aanschaf van nieuwe inzamelvoertuigen, die door deelnemende gemeenten zelf gekocht en gefinancierd zijn, overgegaan op nieuwe containers. De investering in de containers wordt gedaan door de Gevulei ten laste van de Gevulei. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten en onderhoudskosten worden één op één aan de deelnemende gemeenten doorbelast. De praktijk leert dat het niet reëel is te veronderstellen dat de inzameling van het huishoudelijk afval in zijn geheel door middel van het containerafzetbaar-systeem kan worden uitgevoerd, aangezien de wagens storingsgevoelig zijn en op sommige routes niet goed ingezet kunnen worden. Het in meer of mindere mate terugvallen op de nog aanwezige traditionele inzamelwagens blijft. Voor de tonnen afval die traditioneel ingezameld worden geldt een meerprijs per ton in verband met overslagkosten. In deze begroting zijn geen meerkosten opgenomen voor eventueel traditioneel ingezamelde en overgeslagen tonnen restafval. Deze meerkosten worden doorbelast aan de desbetreffende gemeente tegen de verwerkingsprijs, verhoogd met een opslag per ton restafval. Op deze manier wordt elke afzonderlijke gemeente feitelijk belast met de door die gemeente aangeleverde “dure” tonnen restafval. De werkelijke kosten van de “dure” tonnen kunnen iets van deze berekening afwijken op basis van de nacalculatorische indexering. In het tarief restafval is de opslag exploitatiekosten opgenomen waardoor alle deelnemende gemeenten gezamenlijk de kosten van de Gevulei dragen. Opbouw en voorstel betreffende de tarieven 2013 De tarieven 2013 met betrekking tot de kerntaak zijn herberekend conform het contract. In het contract met Delta Milieu is opgenomen dat de tarieven voorcalculatorisch worden verhoogd met de verwachte stijging van de consumentenprijsindex alle huishoudens, zoals deze door het Centraal Plan Bureau wordt afgegeven. Nacalculatorisch worden de tarieven definitief vastgesteld op basis van de uiteindelijke index zoals deze door het Centraal Bureau voor de Statistiek wordt vastgesteld. Voor de begroting 2013 zijn de nacalculatorische tarieven 2011 als basis genomen. Deze tarieven zijn vervolgens verhoogd met een index percentage van respectievelijk 2,0% voor 2012 en 2,0% voor 2013 (restvuil en grofvuil). Voor GFT-afval wordt conform het contract gerekend met 0,7 x 2% voor 2012 en 2013.

10

p 97 van 115

Tabel 4: Opbouw en voorstel tarieven 2013

Opbouw en voorstel betreffende de tarieven 2013 Restvuil Tarief excl. BTW excl. opslagen Tarief inclusief BTW Opslag exploitatiekosten Totaal Voorsteltarief

Grofvuil Tarief excl. BTW Tarief inclusief BTW Totaal Voorsteltarief

GFT

Tarief excl. BTW Tarief inclusief BTW Totaal Voorsteltarief

Realisatie 2011 120,82 n.v.t. 4,50 125,32

Begroting 2012 122,87 n.v.t. 4,50 127,37 127,40

Begroting 2013 125,70 n.v.t. 4,50 130,20 130,20

Realisatie 2011 133,18 n.v.t. 133,18

Begroting 2012 135,45 n.v.t. 135,45 135,50

Begroting 2013 138,56 n.v.t. 138,56 138,60

Realisatie 2011

Begroting 2012

Begroting 2013

55,83 n.v.t. 55,83

56,55 n.v.t. 56,55 57,00

57,40 n.v.t. 57,40 57,40

mutatie 2012 tov 2011 %

2012

mutatie 2013 tov 2012 %

2013

2,04% 1,88% 1,79% 0,00%

122,87 135,50 57,00 4,50

2,30% 2,29% 0,70% 0,00%

125,70 138,60 57,40 4,50

Tabel 5: Tariefstijging t.o.v. begroting 2012 en 2013 Tariefstijging t.o.v. begroting

Restafval (excl. opslagen en BTW) Grofvuil (exclusief BTW) GFT (exclusief BTW) Opslag exploitatiekosten

Restafval Op grond van de basisovereenkomst met Delta Milieu zijn de voorcalculatorische tarieven voor 2013 geraamd. Voor de begroting 2013 zijn de nacalculatorische tarieven 2011 als basis genomen. Deze tarieven zijn vervolgens verhoogd met een index percentage van respectievelijk 2,0% voor 2012 en 2,0% voor 2013 Grofvuil Op grond van de basisovereenkomst met Delta Milieu zijn de voorcalculatorische tarieven voor 2013 geraamd. Voor de begroting 2013 zijn de nacalculatorische tarieven 2011 als basis genomen. Deze tarieven zijn vervolgens verhoogd met een index percentage van respectievelijk 2,0% voor 2012 en 2,0% voor 2013. GFT Op grond van de overeenkomst met Delta Milieu zijn de voorcalculatorische tarieven voor 2013 geraamd. Voor de begroting 2013 zijn de nacalculatorische tarieven 2011 als basis genomen. Deze tarieven zijn vervolgens verhoogd met 0,7 x het index percentage van 2,0% voor 2012 en 0,7 x het index percentage 2,0% voor 2013. Opslag exploitatiekosten De opslag voor de exploitatiekosten bedraagt voor 2013 € 4,50 en is vergeleken met 2012 gelijk gebleven. 11

p 98 van 115

Tabel 6: Begroting 2013 Gevulei Programma 1, kerntaak Cat. Uitgaven

1.0

Personeelskosten Salarissen en soc. lasten

3.4 3.4

Overige bedrijfskosten Verwerking van vuil Projecten*

3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4

Algemene kosten* Bureaukosten Telefoonkosten Externe adviseurs Accountantskosten Overige algemene kosten Directie en administratiekosten Totale kosten:

Cat. Inkomsten

3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 2.0

Totale inkomsten: Onttrekking Reserves Doorbelasting restvuil incl. opslagen Doorbelasting grofvuil Doorbelasting GFT Vergoeding dure tonnen restvuil GFT niet te composteren Groenafval gemeenten Overige bedrijfsopbrengsten Ontvangen rente

0.0

Winst

Rekening 2011

Begroting 2012

Begroting 2013

13.878 13.878

24.291 24.291

14.227 14.227

9.623.020 9.592.114 30.906

10.215.580 10.148.580 67.000

10.260.173 10.199.873 60.300

156.520 1.002

208.300 4.500

5.095 10.000 2.888 137.535

5.000 10.000 5.000 183.800

177.550 4.500 5.000 10.000 5.000 153.050

9.793.418

10.448.171

10.451.950

Begroting 2012

Begroting 2013

9.882.453 8.006.248 851.957 695.242 89.076 716 220.920 6.584 11.710

10.462.613 8.653.645 1.044.028 764.940 -

10.504.092 8.798.005 952.598 753.490 -

89.035

14.442

52.142

Rekening 2011

3.1.1. Toelichting uitgaven kerntaak Algemeen: Voor de beïnvloedbare kosten, te weten projectkosten en algemeen kosten is conform gemaakte afspraken in het kader van bezuinigingen op gemeenschappelijke regelingen per saldo een reductie van (ruim) 10% op deze kosten doorgevoerd. Personeelskosten, Salarissen en sociale lasten Bij de sluiting van de vuilverbranding zijn garantietoelagen voor de medewerkers afgesproken. Deze garantietoelagen komen ten laste van de Gevulei en worden dus volledig begroot. Voor de begroting 2013 zijn de werkelijke kosten 2011 als uitgangspunt genomen. Vervolgens zijn deze kosten met respectievelijk 1,5% (2012) en 1,0% (2013) geïndexeerd ten opzichte van de resterende kosten per ultimo 2011. Afvalverwerking De begroting 2013 is gebaseerd op de volgende vuilhoeveelheden: Tabel 7: Vuilhoeveelheden per vuilstroom per gemeente in tonnen 12

p 99 van 115

Vuilhoeveelheden per vuilstroom/per gemeente in tonnen Restafval Rekening Begroting Begroting 2011 2012 2013 Leiden 31.932 34.000 34.000 Oegstgeest 4.562 4.700 4.700 Teylingen 4.100 3.950 3.994 Zoeterwoude 963 1.025 1.323 Leiderdorp 6.603 7.000 7.000 Voorschoten 5.365 5.500 5.600 Kaag en Braassem 2.697 3.100 2.900 Wassenaar 7.934 8.500 8.100 64.050 67.925 67.573 Grofvuil afval Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Leiderdorp Voorschoten Kaag en Braassem Wassenaar

GFT afval Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Leiderdorp Voorschoten Kaag en Braassem Wassenaar

Rekening 2011 2.709 446 601 155 623 810 638 423 6.405

Begroting 2012 3.500 500 750 135 800 900 720 400 7.705

Begroting 2013 3.200 500 670 153 750 850 650 100 6.873

Rekening 2011 3.219 1.828 1.555 426 1.723 2.111 1.560 n.v.t. 12.422

Begroting 2012 3.500 2.000 1.700 420 1.800 2.200 1.800 n.v.t. 13.420

Begroting 2013 3.500 1.900 1.600 427 1.800 2.200 1.700 13.127

Directie en administratiekosten De doorbelasting vanuit de gemeente Leiden en het Servicepunt71 geschieden aan de hand van een raming van de benodigde productieve uren maal een standaardtarief per uur. Deze raming geschiedt op basis van de realisatie over het laatst bekende jaar (rekening 2011) en een inschatting van komende ontwikkelingen en werkzaamheden. Tabel 8: Inschatting uren 2013 Gevulei (excl. kringloopbedrijf Het Warenhuis) uren gevulei ex kringloop Uren Tarief * 1 Totaal Directie 400 € 96 38.400 Beleid 450 € 67 30.150 Communicatie / Voorlichting 25 € 67 1.675 Financieel beleidsmedewerker 175 € 67 11.725 Financiële administratie 500 € 67 33.500 Administratieve ondersteuning 600 € 47 28.200 Secretariaat 200 € 47 9.400 Totalen: 2.350 153.050 * tarief voor 2013 met 1% verhoogd ten opzichte van 2012 13

p 100 van 115

3.1.2 Toelichting inkomsten kerntaak Bijdragen gemeenten restvuil, grofvuil en GFT De bijdragen van de gemeenten zijn begroot op basis van door hen aangeleverde gegevens. Het te verwerken aantal tonnen per vuilsoort wordt vermenigvuldigd met het desbetreffende voorcalculatorische tarief exclusief BTW. Zo wordt per gemeente inzichtelijk gemaakt wat zij in 2013 verschuldigd zijn voor verwerking van het door hen begrootte aantal tonnen afval. Groenafval gemeenten Onder groenafval wordt verstaan: composteerbaar tuinafval, plantsoenafval. snoeihout, tuindersafval, slootvegetatie en blad. De kosten worden één op één doorbelast aan de gemeente, die het groenafval aangeleverd heeft. Bij de toepassing van de index voor groenafval vindt geen nacalculatie plaats. De opbrengsten in dit kader zijn op deze post verantwoord. Resultaat De begroting van de Gevulei (onderdeel kerntaak) laat een verwacht positief resultaat zien van € 52.142.

14

p 101 van 115

3.2 Programma 1: Transliftcontainers Algemeen Vanaf 2009 zijn de Translift containers de enige nog gebruikte modulaire containers die door de gemeenten worden ingezet. Tabel 9: Uitgaven en inkomsten Transliftcontainers Cat. Uitgaven

Rekening 2011

Begroting 2012

Begroting 2013

Kapitaallasten 2.0 Rentelasten 2.0 Afschrijvingen

108.034 17.441 90.593

109.524 13.204 96.320

100.287 8.120 92.167

Overige bedrijfskosten 3.4 Onderhoudskosten Totale kosten

96.587 96.587 204.621

86.160 86.160 195.684

80.471 80.471 180.757

Cat. Inkomsten 3.4 Doorberekening Totale inkomsten

204.621 204.621

195.684 195.684

180.757 180.757

3.2.1 Toelichting uitgaven Transliftcontainers; Kapitaallasten De huidige kapitaallasten bedragen € 100.287. Het betreft de lasten voor 76 van de oorspronkelijk 90 aangeschafte transliftcontainers. Onderhoud Transliftcontainers Besloten is om dit budget, gezien de kosten over 2011 en de te verwachten onderhoudskosten voor 2013 op het bedrag conform begroting 2012 met indexering naar 2013 te begroten, waarbij rekening is gehouden met de daling van het aantal containers dat de Gevulei bezit (i.v.m. de verkoop van containers aan de gemeente Kaag en Braassem). Storting in voorziening Transliftcontainers Conform de nota reserves en voorzieningen welke 8 december 2010 door het Algemeen Bestuur Gevulei is vastgesteld dient er een reserve van € 29.000 gecreëerd te zijn met betrekking tot de afzetbare containers. Deze voorziening heeft de gewenste omvang bereikt. Voor 2013 is er geen dotatie in de reserve voorzien.

3.2.2 Toelichting inkomsten Transliftcontainers De kosten van de inzet van de afzetcontainers worden door de betreffende gemeenten op basis van gebruik voor inzameling en afvoer restvuil aan de desbetreffende gemeenten doorberekend. Tabel 10 : Verdeling kosten Transliftcontainers Gemeente Tonnen Aandeel in restvuil Leiden 34.000 72,31% Oegstgeest 4.700 10,00% Zoeterwoude 1.323 2,81% Leiderdorp 7.000 14,89% Totaal 47.023 100,00%

Voorschot 130.697 18.067 5.086 26.908 180.757

15

p 102 van 115

3.3 Programma 2: Kringloopbedrijf “Het Warenhuis” Financiële doorkijk Gevulei 2012-2015 Voor kringloopbedrijf Het Warenhuis is in 2012 voor de komende jaren een bedrijfsplan opgesteld. Dit is specifiek gebeurd omdat er grote inkomensbronnen weggevallen zijn dan wel weg gaan vallen. Met dit bedrijfsplan wordt concreet uitwerking gegeven aan een zelfvoorzienend Warenhuis met instandhouding van de 2 doelstellingen van het Warenhuis te weten sociale werkgelegenheid en hergebruik van goederen. Omzet De sterke omzetverhoging door reorganisatie en een facelift van het bedrijf de afgelopen jaren is voor de komende jaren niet opnieuw te verwachten. Het Warenhuis heeft voor de komende jaren een normaal groeiscenario in omzet. Alle inkomende goederenstromen worden gewogen zodat een betrouwbare verantwoording naar de gemeenten kan plaatsvinden en de vergoeding voor de bespaarde inzamel- en verwerkingskosten kan worden gebaseerd op daadwerkelijk gerealiseerde tonnages. Kringloopgoederen en wit- en bruingoed In 2011 is circa 2200 ton her te gebruiken goederen (huisraad) en wit- en bruingoed ingezameld. Door op afroep goederen op te halen, die anders mogelijk in het grofvuilcircuit waren terechtgekomen, wordt een aanzienlijk deel product- en materiaalhergebruik gerealiseerd. Bij het wit- en bruingoed wordt ongeveer 90% aangeboden voor materiaalhergebruik en het restant, circa 10%, na controle en reparatie, voor producthergebruik. Daarbij wordt alles wat wordt aangeboden meegenomen. Hiervoor ontvangt het kringloopbedrijf van de deelnemende gemeenten een vergoeding in de vorm van bespaarde verwerkingskosten en inzamelkosten. De hiermee samenhangende inzamelvergoeding en de hiervoor genoemde vergoeding in verband met de bespaarde verwerkingskosten zijn structureel nodig voor een sluitende exploitatie van het kringloopbedrijf. De vergoedingen zijn gebaseerd op de werkelijk ingezamelde en gewogen tonnages. Door hergebruik als product of als grondstof bespaart het kringloopbedrijf circa 1400 ton CO2 uitstoot (rekenmodule TNO). Gevulei kent een vigerend contract met Wecycle (voormalig NVMP) voor het ingezamelde van wit- en bruingoed. Voor het sorteren en verzendklaar maken wordt door de producentenorganisaties een vergoeding verstrekt aan het kringloopbedrijf.

16

p 103 van 115

Tabel 11 : Begroting Kringloopbedrijf Uitgaven en inkomsten Cat. Uitgaven Personeelskosten 1 Loonkosten eigen personeel 1 Voormalig personeel 3 Personeel van derden WSW 3 Personeel gedetacheerden/uitzendkrachten 3.4 Kosten Arbo-dienst 3.4 Overige personeelskosten

Rekening 2011 1.274.500 853.469

Begroting 2012

Begroting 2013

250.026 123.343 213 47.449

1.043.000 770.000 8.000 220.000 25.000 5.000 15.000

980.991 650.991 60.000 225.000 25.000 5.000 15.000

231.950 134.105 40.977 56.868

222.000 147.000 25.000 50.000

225.000 150.000 25.000 50.000

383.315 10.092 46.787 43.487 8.034 5.528 7.024 2.890 13.805 48.695 47.731 10.002 66.701 69.325 1.214 2.000 1.889.765

347.000 7.000 51.000 40.000 8.000 6.000 7.000 2.000 5.000 35.000 25.000 8.000 5.000 48.000 93.000 5.000 2.000 1.612.000

328.552 7.000 37.552 35.000 8.000 6.000 7.000 3.000 5.000 50.000 33.000 5.000 48.000 77.000 5.000 2.000 1.534.543

Rekening 2011 1.381.102 304.940 75.000 2.826 804.387 105.758 35.683 1.517 16.798 34.193

Begroting 2012 1.295.000 163.000 120.000 10.000 825.000 120.000 14.000 15.000 28.000

Begroting 2013 1.227.047 79.547 100.000 7.500

(508.663)

(317.000)

(307.496)

3.4 Inzamelvergoedingen gemeenten Inzameling Huisraad Inzameling WEB

270.481 270.481

317.000 217.000 100.000

307.495 198.780 108.715

Begroot / rekening resultaat:

(238.182)

-

(0)

Huisvestingskosten 3.2 Huur pand (incl. afl.investeringsbijdrage) 3.4 Onderhoud gebouw 3.1 Energie Organisatiekosten 3.4 Telefoonkosten 6.1 Kapitaallasten 3.4 Transportkosten 3.4 Gereedschap / dienstkleding 3.4 Zakelijke lasten 3.4 Verzekeringspremies 3.4 Accountantskosten 3.4 Klein inventaris 3.4 Afvoer grofvuil 3.4 Fietsen Handhaving 3.4 Inkoop fietsreparatie materialen 3.4 Publiciteit 3.4 Bureaukosten / overige alg. kosten 3.4 Dienstverlening en onderst. gem.Leiden 3.4 Onvoorziene kosten 3.4 Inkoop restaur.materialen / wit en bruingoed 3.4 Projecten Totale kosten Cat.

4.1 4.1 4.1 4.1 3.4 3.4 4.1 3.4 3.2 3.4 3.4

Inkomsten Totale inkomsten: Bijdr. in- en doorstroombanen+ov.subsidies Loonkostenvergoeding in- en doorstroombanen Loonkostenvergoeding (beheer fietsen) Opbrengst begeleiding reïntegratietrajecten Ontvangen rente Onttrekking Reserves Winkelomzet Opbrengst NVM P/ICT-milieu Overige opbrengsten Verhuur ruimten aan derden Doorberekening kosten aan derden Verkoop restmaterialen Bedrijfsresultaat

830.000 110.000 50.000 15.000 35.000

17

p 104 van 115

3.3.1 Toelichting uitgaven kringloopbedrijf Het Warenhuis Personeelskosten De loonkosten zijn als volgt opgebouwd:  De loonkosten van de medewerkers met een regulier dienstverband, inclusief voormalige ID-regeling  De loon(uitkerings)kosten van voormalig personeel  De Personeel van derden WSW Personeel van derden WSW Met DZB is een vast bedrag afgesproken voor 2012 van € 220.000,- voor het in dienst hebben van 22 FTE vanuit de WSW. De verwachting is dat dit voor 2013 licht zal stijgen i.v.m. een inflatiecorrectie. Daarnaast zijn in 2012 overeenkomsten aangegaan voor een pilot van drie jaar om 15 extra FTE aan het werk te stellen via de WSW en 15 FTE via het Participatiecentrum. De kosten hiervoor bedragen € 0. Opgemerkt dient te worden dat het risico van grote bezuinigingen is dat de continuïteit van de bedrijfsvoering in het geding kan komen. Personeel gedetacheerden/uitzendkrachten Het uitgangspunt voor Het Warenhuis is om zoveel als mogelijk te werken met medewerkers die een grote afstand tot de arbeidsmarkt kennen. De inhuur van derden zal daarom tot een absoluut minimum beperkt worden. ARBO- kosten In de begroting 2012 wordt uitgegaan van een bedrag van € 5.000,-. Dit is inclusief de eventuele kosten voor de bedrijfsarts en bedrijfshulpverlening. Overige personeelskosten Uit deze post worden opleidingen en werknemersgerelateerde zaken zoals kerstpakketten, afdelingsuitjes en dergelijke betaald. Gezien de financiële taakstelling wordt deze post substantieel gekort. Investeringen in noodzakelijke opleidingen blijven behouden, maar voor teambuilding gerelateerde zaken wordt een beroep gedaan op de creativiteit van directie en medewerkers. Kapitaallasten De kapitaallasten zijn gedaald i.v.m. de verkoop van een vrachtauto. Afvoer grofvuil Hiervoor is als uitgaven een bedrag opgenomen van € 50.000 die direct gekoppeld zitten aan de inkomsten die staan opgenomen bij de verkoop restmaterialen voor een bedrag van € 35.000 Publiciteit Het budget voor de publiciteitskosten is beperkt i.v.m. bezuinigingen. Gekeken zal worden hoe tegen lage kosten de bekendheid van het Warenhuis toch vergroot kan worden. Dienstverlening en ondersteuning gemeente Leiden De doorbelasting vanuit de gemeente Leiden geschiedt aan de hand van een raming van de benodigde productieve uren maal een standaardtarief per uur. In 2013 is uitgegaan van een meer realistische raming ten opzichte van de voorgaande begroting ten aanzien van inzet directie. Ten aanzien van de dienstverlening zullen in 2012 verbetervoorstellen worden gepresenteerd die moeten leiden tot kostenreductie. De inschatting voor 2013 kringloopbedrijf is als volgt:

18

p 105 van 115

Tabel 12: Inschatting uren 2013 inzake kringloopbedrijf Het Warenhuis uren voor de kringloop Uren Tarief * Directie 250 € 96 Beleid 50 € 67 P&O adviseurs 150 € 67 Financieel beleidsmedewerker 100 € 67 Financiële administratie 375 € 67 Administratieve ondersteuning 100 € 47 P&O sal adm 65 € 47 Secretariaat € 47 1.090 * 1 tarief voor 2013 met 1% verhoogd ten opzichte van 2012 * 2 Bedrag van €77.000 is afgerond

Totaal 24.000 3.350 10.050 6.700 25.125 4.700 3.055 77.000

Onvoorziene kosten Deze kosten zijn op basis van ervaringen ingeschat op een bedrag van € 5.000,- .

3.3.2 Toelichting inkomsten plustaak kringloopbedrijf Het Warenhuis Bijdrage In- en doorstroombanen Op 10 maart 2011 heeft de gemeenteraad van Leiden de nota ‘Bevordering van arbeidsparticipatie in een tijd van bezuinigingen, Beleidsvisie Participatie 2011 – 2014’ vastgesteld. In deze nota wordt uiteengezet hoe de komende jaren het Participatiebudget van € 21 miljoen naar € 4,5 miljoen zal worden afgebouwd. Het genomen besluit heeft niet alleen grote consequenties voor de werkgelegenheid bij Kringloopbedrijf Het Warenhuis, maar heeft grote consequenties voor het voortbestaan van het gehele Warenhuis. De gevolgen van de bezuinigingen zijn groot. In 2013 vindt een afbouw plaats en is de verwachting dat er nog een bijdrage volgt van € 80.000. Dit is gedeeltelijk doordat het minder mensen betreft, maar ook doordat de bijdrage per medewerker fors verlaagd is. Loonkostenvergoeding (beheer fietsen) De inkomsten hiervoor staan geraamd op een bedrag van € 100.000. Deze inkomsten zijn gebaseerd op een overeenkomst die in 2012 gesloten gaat worden met de afdeling Handhaving van de gemeente Leiden. Ontvangen rente Hier staan de rente-inkomsten opgenomen die gekoppeld zitten aan de bankrekening van de Gevulei. Opbrengsten verkopen winkel De toegenomen opbrengsten zijn gebaseerd op de reeds gerealiseerde omzetten van de afgelopen jaren en de extra inkomsten die gegenereerd worden met nieuwe activiteiten. Opbrengsten verkopen Wit- en Bruingoed en andere te verkopen materialen, kabels en ICTonderdelen Alle goederen in de categorie wit- en bruingoed worden vanaf 1 januari 2010 op basis van het met Wecycle afgesloten contract hetzij via de winkel als product verkocht, hetzij voor ontmanteling en materiaalhergebruik aangeleverd bij Wecycle. Het Warenhuis vermarkt dus zelf niet meer deze stroom goederen. Alle andere kringloopgoederen die niet in de winkel verkocht kunnen worden, niet zijnde witen bruingoed, worden na sortering en eventueel sloop verkocht via de geëigende kanalen. Deze stromen zijn onder te verdelen in: papier en karton, ferro en non-ferro metalen, hout, glas, puin en reststoffen. Inzamelvergoedingen De inzamelvergoeding is per 1-1-2010 gebaseerd op de werkelijk in de gemeenten ingezamelde tonnages huisraad en wit- en bruingoed exclusief btw. Hiervoor wordt gebruik gemaakt van de weegbrug van kringloopbedrijf Het Warenhuis. De hoeveelheden in onderstaande tabel zijn gebaseerd op de reële 19

p 106 van 115

weeggegevens van het jaar 2011. Vanwege het wegvallen van substantiële inkomsten is het Warenhuis genoodzaakt de inkomstenvergoeding te verhogen en daarmee het verlies aan inkomsten gedeeltelijk te compenseren. Bovendien heeft er de afgelopen jaren geen indexatie plaatsgevonden. Uiteraard is getracht deze stijging zo beperkt mogelijk te houden. Tabel 13: Verwachte inzamelvergoeding 2013 per gemeente en per soort goederen

Berekende inzamelvergoeding 2013 per gemeente / per soort goederen Grof huishoudelijk afval Kaag en Braassem Leiden Leiderdorp Oegstgeest Zoeterwoude overig

7 726 80 35 11 30 889

WEBGoederen 110 679 188 177 26 99 1.279

Totaal 117 1.405 268 212 37 129 2.168

Kosten Grof Kosten WEB in € in € 1.565 9.350 162.334 57.715 17.888 15.980 7.826 15.045 2.460 2.210 6.708 8.415 198.780 108.715

Totaal in € 10.915 220.049 33.868 22.871 4.670 15.123 307.495

Landelijke vergoeding voor kringloopbedrijven tussen 200,- en 250,- per ton (Basis branchevereniging BKN ) Tabel 14: verwerkingstarieven

Verwerkingstarief verwerkingstarief inzamelkosten Totaal verwerkingstarief

Kringloopgoederen

WEBgoederen

138,60 85,00 223,60

0,00 85,00 85,00

223,60

85,00

Het verwerkingstarief voor de inzamelkosten is t.o.v. vorig jaar met €10 per ingezamelde ton verhoogd.

4

MEERJARENBEGROTING GEVULEI TOTAAL TOT EN MET 2015

De meerjarenbegroting laat op de gegevens zoals deze voor 2013 tot en met 2015 bekend zijn een sluitende begroting zien. Voor het programma kerntaak afvalverwerking is dit jaarlijks een licht positief resultaat. Vooralsnog is er in de meerjarenbegroting geen schijf voor 2016 opgenomen omdat momenteel besluitvorming in voorbereiding is het huishoudelijk afval via de Gevulei te laten verwerken en er derhalve per 31 december 2015 de gemeenschappelijke regeling Gevulei ophoudt te bestaan. Zie voor de cijfermatige opstelling van de meerjarenbegroting de bijlagen.

20

p 107 van 115

BIJLAGEN BEGROTING DIENSTJAAR 2013

Bijlage 1: Vuilhoeveelheden per vuilstroom / soort / kringloop en totaal per gemeente

21

p 108 van 115

Bijdrage per gemeente (uitgesplitst naar vuilsoort) BIJDRAGEN PER GEM EENTE VOOR KERNTAAK (opgesplitst naar vuilsoort)

tarief Gemeente Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Leiderdorp Voorschoten Kaag en Braassem Wassenaar

Totaal kerntaak

Rest 130,20

Grof 138,60

GFT 57,40

4.426.800 611.940 514.290 172.255 911.400 729.120 377.580 1.054.620 8.798.005

443.520 69.300 92.862 21.206 103.950 117.810 90.090 13.860 952.598

200.900 109.060 91.840 24.510 103.320 126.280 97.580 0 753.490

5.071.220 790.300 698.992 217.970 1.118.670 973.210 565.250 1.068.480 10.504.092

Kringloop 220.049 22.871

Translift container 130.697 18.067 -

Totaal plustaak 350.745 40.938 -

5.086 26.908 180.757

9.755 60.776 10.915 473.130

Bijdrage gemeente (uitgesplitst naar plustaak) BIJDRAGEN PER GEM EENTE VOOR PLUSTAKEN ( opgesplitst naar plustaak)

Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Leiderdorp Voorschoten Kaag en Braassem Wassenaar

4.670 33.868 10.915 292.372

Totale bijdrage per gemeente Leiden Oegstgeest Teylingen Leiderdorp Zoeterwoude Voorschoten Kaag en Braassem Wassenaar

Kerntaak 5.071.220 790.300 698.992 1.118.670 217.970 973.210 565.250 1.068.480 10.504.092

Plustaak 350.745 40.938 0 60.776 9.755 0 10.915 0 473.130

Totaal 5.421.965 831.238 698.992 1.179.446 227.725 973.210 576.165 1.068.480 10.977.222

22

p 109 van 115

Bijlage 2: Verzamel- en consolidatiestaat 2012 Verzamel- en consolidatiestaat

Cat. lasten baten

Cat.

0

14.227

1

lasten baten

0 0

0 0 180.757

0

1

0

0

250.000 50.000

0

0

0

150.000 -

1

2

4.3 6

6.1

0 725.218 0 250.000 50.000 -52.142 0 180.757 0 0

4.1

4.3 6

0

4.1

0 0

4.3 6

336.000 1.237.495 297.047

VERZAM EL- EN CONSOLIDATIESTAAT TOTAAL 3 3.1 3.2 3.4

totaal 10.451.950 10.451.950

80.471 0

VERZAM EL- EN CONSOLIDATIESTAAT KRINGLOOPBEDRIJF 2 3 3.1 3.2 3.4

710.991

4.1

10.437.723 10.504.092

VERZAM EL- EN CONSOLIDATIESTAAT PLUSTAKEN 2 3 3.1 3.2 3.4

1

0

lasten baten

Cat.

VERZAM EL- EN CONSOLIDATIESTAAT KERNTAKEN 2 3 3.1 3.2 3.4

1

-52.142

lasten baten

Cat.

2013

4.1

150.000 10.854.195 0 0 11.741.588 297.047

6.1

totaal

100.287 0

6.1

180.757 180.757

totaal

37.552

4.3 6

6.1

0 0 137.840 0 0 0

1.534.543 1.534.543

totaal 12.167.250 12.167.250

23

p 110 van 115

Bijlage 3: Voorstel resultaatbestemming begroting 2013 Gevulei

Toelichting begroot resultaat voor en na bestemming incl. werkelijke toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Het resultaat van de begroting 2013 van de Gevulei valt in 2 programmaresultaten uiteen: Programma 1 Programma 2 Totaal resultaat Gevulei begroting 2013 Vermoedelijke standen reserves per 1-1-2013 Algemene reserve Reserve Translift containers Reserve Kringloopbedrijf Totaal Reserve Gevulei

Resultaat Begroting 2013 52.142 0 52.142

355.000 29.000 82.190 466.190

Resultaat voor bestemming

52.142

Voorgesteld wordt het resultaat toe te voegen aan de hiervoor specifiek gecreërde reserves tot het maximale bedrag, waarna het Algemeen Bestuur in de daadwerkelijke resultaatbestemming (eventueel) kan overgaan tot uitkering resultaat 2013 aan de deelnemende gemeenten. Begroting jaar 2013 Vermoedelijke onttrekkingen reserves 2013 Algemene reserve Reserve Translift containers Totaal algemene reserve Reserve Kringloopbedrijf Totaal Reserve Gevulei

0 0 0 0 0

Vermoedelijke toevoegingen reserves 2013 Algemene reserve Reserve Translift containers Totaal algemene reserve Reserve Kringloopbedrijf Totaal Reserve Gevulei

0 0 0 0 0

Vermoedelijke standen reserves per 31-12-2013 Algemene reserve 355.000 Reserve Translift containers 29.000 Reserve Kringloopbedrijf 82.190 Totaal Reserve Gevulei 466.190 Door de deelnemende gemeenten kan na vaststelling van de rekening over betreffende (begrotings)jaar besloten worden tot (gedeeltelijke) uitkering van het in dat jaar behaalde bedrijfsresultaat aan de deelnemende gemeenten op basis van de door de gemeenten aangeleverde en verwerkte hoeveelheid restafval in 2013.

24

p 111 van 115

Bijlage 4: Staat van salarissen

ambtelijk personeel

Leiding Ass. Bedrijfsleider Ass. Bedrijfsleider Coördinatoren Algemeen medewerkers reg Algemeen medewerkers ID bezuiniging*

2013 personeel derden gedetachwsw eerd / uitzendkrachten

77.859 53.946 53.946 164.928 160.605 161.477 (21.770)

Alg. medewerkers WSW Uitzendkracthen

225.000 25.000

650.991

25.000 900.991

225.000

* er is bij de inschatting van de personele lasten de aanname gedaan dat er één medewerker via natuurlijk verloop de organisatie verlaat. Deze medewerker zal dan niet vervangen worden.

25

p 112 van 115

Bijlage 5: Incidentele baten en lasten Gevulei voor 2013

Overzicht eventuele aanwending bedrag onvoorzien begrotingsjaar 2013

Lasten

Begroting jaar 2013

Begroting jaar 2013 (na wijziging)

Verschil

Incidentele lasten onvoorziene kosten kringloop bedrijf o.b.v. 1% van de begrote opbrengsten

5.000 0

0

0 0 0

Totaal incidentele lasten

5.000

0

0

5.000 0 5.000

0

0 0 0

0 0 0

0 0

0 0 0

5.000

0

0

Overzicht incidentele Baten en Lasten begrotingsjaar 2012 Lasten Incidentele last Totaal incidentele lasten Baten Incidentele bate Totaal incidentele baten TOTAAL INCIDENTELE LASTEN EN BATEN

0

Toelichting eventuele aanwending bedrag onvoorzien en incidentele Lasten en Baten:

Om in de bedrijfsvoering voortkomende bijzondere lasten te kunnen opvangen. In de begroting is opgenomen een kostenpost onvoorzien onder de algemene kosten kringloopbedrijf ter hoogte van 1% van de totale opbrengsten van het kringloopbedrijf om eventuele kleine niet te voorziene kosten te kunnen dekken.

26

p 113 van 115

Bijlage 6: Staat van materiële vaste activa

Nwe transportcon. Translift Totaal gevulei: ACTIVA KRINGLOOP Ventilatie/Koeling grote ruimte Iveco Daily 99-VBS-3 nw 2006 (710) Iveco Daily 14-VTP-7 (712) Ford Transit 67-BT-TF VW Crafter Basis 08VVJ-3 (713) * 1 VW Crafter Chassis 40VDJ-8 (714) GPS Systeem Telefooncentrale Lichtinstallatie Verwarming/airco Sleutelplan Weegbrug vloerbedekking Automatisering Nieuw kassasysteem Transportmiddel Totaal kringloop: Totaal

17.352 17.352

92.172 293.892 92.172 293.892

109.524 109.524

6 293.892 293.892

13.204 13.204

180.909 180.909

8.120 8.120

34.068 2000

5,50%

10

15 jaar ann./5,5 %

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

21.750 2006

4,50%

5

5 jaar ann./4,5 %

5

4.734

213

4.741

0

4.954

0

0

0

0

0

0

0

0

27.400 2008 11.400 2008

4,50% 4,50%

5 5

5 jaar ann./4,5 % 5 jaar ann./4,5 %

3 3

17.158 7.139

772 321

5.469 2.276

11.688 4.863

6.241 2.597

4 4

11.688 4.863

526 219

5.716 2.378

5.973 2.485

6.241 2.597

5 5

5.973 2.485

67.999 2009

4,50%

6

6 jaar ann./4,5 %

2

57.875

2.604

10.579

47.296

13.184

3

47.296

2.128

11.055

36.241

13.184

26.783 4.985 13.028 12.415 3.430 10.129 7.400 31.973 8.333 3.274 25.000

4,50% 4,50% 4,50% 4,50% 4,50% 4,50% 4,50% 4,50% 4,50% 4,50% 4,50%

6 5 10 10 7 10 5 5 5 5 5

6 jaar ann./4,5 % 5 jaar ann./4,5 % 10 jaar ann./4,5 % 10 jaar ann./4,5 % 7 jaar ann./4,5 % 10 jaar ann./4,5 % 5 jaar ann./4,5 % 5 jaar ann./4,5 % 5 jaar ann./4,5 % 10 jaar ann./4,5 % 10 jaar ann./4,5 %

2 2 2 2 2 2 2 2 2 1 0

22.796 4.074 11.968 11.404 3.002 9.305 6.047 26.129 6.810 3.274

1.026 183 539 513 135 419 272 1.176 306 147

4.167 952 1.108 1.056 447 861 1.414 6.107 1.592 598 0

5.193 1.136 1.646 1.569 582 1.280 1.686 7.283 1.898 746

3 3 3 3 3 3 3 3 3 2 1

4.354 995 1.158 1.103 467 900 1.477 6.382 1.663 625 4.570

8.627

0 49.995

14.274 2.126 9.702 9.245 2.088 7.543 3.157 13.639 3.555 2.050 20.430 0 42.844 132.509

5.193 1.136 1.646 1.569 582 1.280 1.686 7.283 1.898 746 5.695 0 50.735

4 4 4 4 4 4 4 4 4 3 2

0 191.714

18.629 3.122 10.860 10.348 2.555 8.444 4.634 20.021 5.218 2.676 25.000 0 175.354

838 140 489 466 115 380 209 901 235 120 1.125

478.961

18.629 3.122 10.860 10.348 2.555 8.444 4.634 20.021 5.218 2.676 25.000 0 41.367 175.354

14.274 2.126 9.702 9.245 2.088 7.543 3.157 13.639 3.555 2.050 20.430 0 96.268

4.332

1.343.861

577.778

25.979

133.540 469.246

159.519

469.246

21.095

277.178

12.452

Totaal van de kapitaallasten 2013

Boekwaarde aan het begin van het dienstjaar 2014

Bedrag van de (extra) afschrijvingen over 2013

8

139.165 330.081 160.260

7

Toegerekende rente lasten over 2013

4,50%

7.891

96.320 197.572 109.524 96.320 197.572 109.524

Boekwaarde aan het begin van het dienstjaar 2013

termijn

Boekwaarde aan het begin van het dienstjaar 2013

Totaal van de kapitaallasten 2012

2013

Bedrag van de (extra) afschrijvingen over 2012

Toegerekende rente lasten over 2012

Boekwaarde aan het begin van het dienstjaar 2012

termijn

Totaal van de kapitaallasten 2011

Boekwaarde aan het begin van het dienstjaar 2012

Bedrag van de (extra) afschrijvingen over 2011

2012

864.900 2006 864.900

2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2010 2011

5 386.065 386.065

Toegerekende rente lasten over 2011

Boekwaarde aan het begin van het dienstjaar 2011

termijn

Percentage of andere maatstaf van afschrijving.

2011 afschrijvingstermijn

rente

Investeringsjaar

Oorspronkelijk krediet bedrag

Omschrijving van de kapitaaluitgaven.

Overzicht brutoverloop van vaste activa begroting 2011 (Gevulei en kringloopbedrijf Het Warenhuis)

92.167 92.167

88.742 88.742

100.287 100.287

0

0

0

0

0

269 112

5.973 2.485

0 0

6.241 2.597

642 96 437 416 94 339 142 614 160 92 919

4.550 1.040 1.210 1.153 488 941 1.544 6.669 1.738 654 4.775 33.220

9.724 1.087 8.492 8.092 1.600 6.603 1.613 6.970 1.816 1.397 15.655 0 63.049

5.193 1.136 1.646 1.569 582 1.280 1.686 7.283 1.898 746 5.695 0 37.552

125.387

151.791

137.839

* 1 Deze auto gaat in 2012 verkocht worden

27

p 114 van 115

Bijlage 7: Meerjarenraming Gevulei Lasten

Begrotingsjaar 2012 Baten Saldo

Lasten

Begrotingsjaar 2013 Baten Saldo

Lasten

Begrotingsjaar 2014 Baten Saldo

Exploitatie totaal

12.255.855

12.270.297

-14.442

12.167.250

12.219.392

-52.142

12.410.595

12.463.780

-53.184

Stand v.d. reserves: Algemene reserve Gevulei Algemene reserve kringloop* Reserve afzetbare containers Gevulei

begin jaar 355.000 82.190

toevoeging 0 0

eind jaar 355.000 82.190

begin jaar 355.000 82.190

toevoeging 0 0

eind jaar 355.000 82.190

begin jaar 355.000 82.190

toevoeging 0 0

eind jaar 355.000 82.190

29.000

0

29.000

29.000

0

29.000

29.000

0

29.000

Uit te keren aan gemeenten

14.442

52.142

53.184

* dit bedrag is na onttrekking van het resultaat 2011 (waar nog besluitvorming over plaats moet vinden)

Lasten

Begrotingsjaar 2015 Baten Saldo

Exploitatie totaal

12.658.807

12.713.055

-54.248

Stand v.d. reserves: Algemene reserve Gevulei Algemene reserve kringloop Reserve afzetbare containers Gevulei

begin jaar 355.000 82.190

toevoeging 0 0

eind jaar 355.000 82.190

29.000

0

29.000

Uit te keren aan gemeenten

54.248

28

p 115 van 115