De Bibliotheek als gids. Jaarrekening 2014

De Bibliotheek als gids

Jaarrekening 2014

Jaarrekening 2014

Stichting Noord Oost Brabantse Bibliotheken

Ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel Oost-Brabant te Eindhoven onder nummer : 41083784 ten name van Stichting Noord Oost Brabants Bibliotheken Opgericht d.d. 02 juli 2004 Oss, 15 juli 2015

1

Inhoud pagina Inleiding

5

Controleverklaring

7

Algemeen

9

Balans per 31 december 2014

10

Exploitatierekening 2014

12

Resultaatbestemming 2014

14

Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling

15

Toelichting balans

16

Specificatie op de exploitatierekening

26

Bijlagen Bijlage I

Liquiditeit en financiering

34

Bijlage II

Materiële vaste activa

35

Bijlage III Exploitatie UITpunt Veghel

40

Voor beschrijvende informatie en voor kwantitatieve overzichten wordt verwezen naar het jaarverslag.

3

Inleiding Jaarrekening 2014 sluit met een tekort.

2014 is evenals 2013 een jaar geweest van bezuinigingen. Het beleid steunde op de volgende uitgangspunten: ●

Bibliotheekbeleid: ondanks de substantiële bezuinigingen werd dit beleid doorgezet. Dat betekent dat de beweging van distributie naar lokale verankering, verdieping en verbreding werd voortgezet. Ook de afgelopen (bezuinigings)jaren is er steeds financiële ruimte gemaakt om de innovatie te kunnen doorzetten

●

Personeelsbeleid: er worden geen gedwongen ontslagen gerealiseerd; bezuinigingen op het personeelsbudget zullen zoveel als mogelijk worden gerealiseerd via natuurlijk verloop

●

Spreidingsbeleid: er worden geen publieksvoorzieningen gesloten; In het geval van de voormalige gemeente Maasdonk is dit niet gelukt

●

Financieel beleid: door de gemeenten zijn geen frictie-budgetten ter beschikking gesteld; de NOBB diende dan ook ter realisering van dit beleid de financiële voorzieningen zoals die de afgelopen jaren zijn aangelegd te benutten;

●

Mediabeleid: op mediabudgetten wordt niet bezuinigd

●

Ontwikkelen van nieuwe verdienmodellen

De bezuinigingsmogelijkheden van een bibliotheek zijn daardoor beperkt. Een bibliotheek bestaat in essentie uit een gebouw (ICT), media en personeel. Daar liggen dan ook de bezuinigingsmogelijkheden. Van deze drie componenten komt na gebouwen de factor personeel het eerst in aanmerking voor een bezuiniging.

De NOBB heeft geen frictiegelden ter beschikking gekregen en heeft dientengevolge gekozen voor reductie van personeelskosten via natuurlijk verloop. De oorzaak van het tekort is de spanning tussen enerzijds het tempo ter realisering van de bezuinigingen en anderzijds de mogelijkheden die ‘natuurlijk verloop’ biedt. Door de NOBB is in dit tekort voorzien door de inzet van haar spaargelden: de voorzieningen.

Ook de inkomsten van lezers en onderwijs dalen en dragen bij aan de tekorten in 2014. Om die reden is de NOBB bezig met de ontwikkeling van nieuwe verdienmodellen. Tegelijkertijd realiseert de NOBB zich dat educatie, hetgeen de Openbare Bibliotheek in hoofdzaak belichaamt, in deze een extra uitdaging vormt.

Voorbeelden van de ontwikkeling zijn: ●

de ontwikkelde specifieke kennis van de NOBB ‘vermarkten’ (ontwikkelen van een bibliotheek-leergang)

●

het opnieuw verwerven van innovatiefondsen

●

het zoeken van de bandbreedte in prijs voor nieuwe activiteiten

●

participatie in nationaal onderzoek ter ontwikkeling en realisering van verdienmodellen voor Openbare Bibliotheken en de meetbaarheid van de maatschappelijke (meer)waarde

●

in 2015 zijn structurele begrotingsmaatregelen genomen om ontstane tekorten, zonder schade te berokkenen aan bibliotheekprocessen en bibliotheekinnovatie, in de begroting te compenseren.

Algemeen Per 1 juli 2004 is de Stichting Openbare Bibliotheek Maasland tot stand gebracht. De Stichting is voortgekomen uit een fusie van de bibliotheken Oss, Landerd, Bernheze en Veghel. Per 1 januari 2013 is de BBM gefuseerd met de stichting Openbare Bibliotheek Uden, deze maakt integraal onderdeel uit van deze jaarrekening. Met ingang van 4 september 2013, staat de stichting ingeschreven onder de naam Stichting Noord Oost Brabantse Bibliotheken (Stichting NOBB). De Stichting NOBB stelt zich ten doel de bevordering van de openbare bibliotheekvoorziening in de betreffende gemeenten. De openbare bibliotheek is hiermee een dienstverlenende instelling die voorziet in de behoefte aan informatie van individuen en groepen ten behoeve van: - lezen - leren - informeren - ontmoeting en debat - toegang tot cultuur De financiële administratie werd verzorgd door Cubiss gevestigd in Tilburg en Administratiekantoor Noord Brabant gevestigd te Eindhoven. De accountantscontrole werd uitgevoerd door Govers Accountants, gevestigd in Eindhoven.

Jaarrekening 2013 Ter vergelijking zijn de samengestelde cijfers opgenomen van de jaarrekening 2013 van Stichting Noord Oost Brabantse Bibliotheken opgesteld door Cubiss, gevestigd in Tilburg.

Begroting 2014 De vergelijkende cijfers zijn ontleend aan de vastgestelde eerste begroting van de NOBB van maart 2014, en omvatten de getotaliseerde begrotingen 2014 van de gemeente Oss (inclusief Lith), Bernheze, Landerd, Veghel en Uden. Subsidie 2014 Goedgekeurd door de gemeente Oss, volgens brief van 8 april 2014: Goedgekeurd door de gemeente Bernheze, volgens brief van 5 februari 2014: Goedgekeurd door de gemeente Landerd, volgens brief van 11 februari 2014: Goedgekeurd door de gemeente Veghel, volgens brief van 6 februari 2014: Goedgekeurd door de gemeente Uden, volgens brief van 5 december 2013: Extra subsidie in verband met overdracht pand Veghel:

€ 1.691.549 € 648.449 € 360.479 € 870.295 € 1.130.109 € 13.190

Totaal ontvangen en ten gunste van de exploitatie (post 88.00) geboekt:

€ 4.714.071

9

Activa (x € 1,--)

Balans per 31

31 december 2014

31 december 2013

Vaste activa Grond en gebouwen Inrichting en inventaris Automatisering

52.958 150.553 153.641

Voorraden

179.997 148.417 186.862 357.152

515.276

27.627

21.046

Vorderingen Debiteuren Omzetbelasting Vorderingen op korte termijn Transitorische posten

39.204 103.700 334.984 38.052

14.194 56.569 385.089 36.068 515.940

491.920

Liquide middelen Kas Bank Stortingen

3.871 1.469.213 3.705

10

4.380 1.877.878 2.492 1.476.789

1.884.750

2.377.508

2.912.992

december 2014

Passiva

31 december 2014

31 december 2013

Eigen vermogen Kapitaal en reserve Bestemmingsreserves- en fondsen

905.900 111.487

Voorzieningen

Langlopende schulden

877.994 324.525

1.017.387

1.202.519

406.319

421.870

31.532

159.004

Kortlopende schulden Crediteuren Kortlopend deel van de leningen Overige kortlopende schulden Transitorische posten

115.792 76.301 315.312 414.865

11

229.892 121.061 367.864 410.782 922.270

1.129.599

2.377.508

2.912.992

Lasten (x € 1,--)

Exploitatierekening Exploitatie 2014

Begroting 2014

Exploitatie 2013

Bestuur en organisatie

171.873

144.117

157.162

Huisvesting

927.083

933.969

948.990

3.442.784

3.123.232

3.338.375

142.914

138.459

127.688

7.598

9.862

6.161

Automatisering

396.550

335.280

381.194

Collectie en Media

793.723

796.114

826.508

Specifieke kosten

37.231

41.150

36.384

216.961

33.502

232.693

6.136.717

5.555.685

6.055.155

Personeel Administratie Transport

Overige lasten

12

over het jaar 2014

Baten Exploitatie 2014

Inkomsten gebruikers Specifieke dienstverlening Projecten Overige baten Gemeentelijke bijdrage Exploitatieresultaat voor resultaatbestemming

13

Begroting 2014

Exploitatie 2013

751.414

806.905

840.356

56.076

60.750

118.244

335.134

14.195

256.186

41.074

69.200

68.360

4.714.071

4.599.856

4.636.066

238.948

4.779

135.943

6.136.717

5.555.685

6.055.155

Resultaatbestemming (x € 1,--)

Exploitatieresultaat voor resultaatbestemming - onttrekking uit fonds basisbibliotheek - storting in fonds Marktplaats Cube - onttrekking uit fonds Marktplaats Cube - onttrekking uit fonds verhuizing Erp en herinrichting - onttrekking uit voorziening werkgeversfonds - onttrekking uit fonds innovatie - onttrekking uit fonds inrichting Nistelrode - onttrekking uit fonds infrastructuur bibliotheek.nl - storting in fonds Speel-o-theek Uden - onttreking uit werkgeversfonds BBM - onttrekking uit onderhoudsvoorziening Bernheze - onttrekking uit jublieumvoorziening - onttrekking uit egalisatiereserve Oss - storting in egalisatiereserve Bernheze - onttrekking uit egalisatiereserve Bernheze - onttrekking uit egalisatiereserve Landerd - onttrekking uit egalisatiereserve Veghel - storting in egalisatiereserve Veghel - storting in egalisatiereserve Uden Exploitatieresultaat na resultaatbestemming

Exploitatie 2014

Exploitatie 2013

238.948-

135.943-

55.213 84.49471.777 59.188 35.745 409 42845.236 3.480 5.100 99.911 26.861 11.072 23089.891-

73.57463.881 71.736 60.591 24.400 9.07757.047 13.3384.532 16.784 67.039-

-

14

-

Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Voor zover niet anders wordt vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De jaarrekening is opgesteld op basis van de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven". Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde, verminderd met de afschrijvingen, rekening houdend met de vermoedelijke gebruiksduur. Afschrijving van investeringen vindt plaats met ingang van het jaar na aanschaf. De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn: grond Heesch gebouwen inrichting inventaris automatisering

op annuïteitenbasis 3,00% 10,00% 20,00% 20,00%, 33,00% en conform aflossing lening.

Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van voorzieningen voor oninbaarheid. De voorziening wordt bepaald op grond van een individuele beoordeling van de openstaande vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan per balansdatum deels ter vrije beschikking en deels in deposito-tegoeden van leners van de stichting.

Grondslagen voor de resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten voor de geleverde diensten, subsidie- en overige opbrengsten en de exploitatiekosten, inclusief aanschaf van media. Opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum gerealiseerd zijn. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich na balansdatum 31 december 2014 geen gebeurtenissen voorgedaan welke in de jaarrekening zijn te vermelden.

15

Toelichting op de balans per 31 december 2014 (x € 1,--), resp. per 31 december 2013

Activa 01

2014

2013

Materiële vaste activa Boekwaarde 1 januari Bij : investeringen Af: desinvesteringen

515.276 86.403 101.436-

1.793.893 86.066 -

Af: Afschrijvingen

500.243 143.090

1.879.959 1.364.683

Boekwaarde 31 december

357.153

515.276

1.350.855 993.702

3.268.373 2.753.097

357.153

515.276

Aanschafwaarde per 31 december Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde 31 december

Per 1 januari 2014 heeft de formele overdracht plaatsgevonden van het pand "Het Raadhuis" te Veghel naar de gemeente Veghel. Met ingang van deze datum wordt voor het gebruik hiervan huur in rekening gebracht.

Voorraden Voorraden Boekenbonnen Voorraad UITpunt

225 27.402

230 20.816

27.627

21.046

39.204

14.194

39.204

14.194

Vorderingen 13

Debiteuren Debiteuren

Een voorziening voor dubieuze debiteuren werd niet noodzakelijk geacht. 15

Omzetbelasting Teruggave boekjaar Terug te vorderen boete Suppletie Omzetbelasting

16

99.161 300 4.239

56.629 60-

103.700

56.569


Vorderingen op korte termijn

18

2014

2013

Waarborgsom Fietsenplan Extra subsidie gemeente Uden Extra subsidie gemeente Veghel Vordering Lievekamp onderhoud Nog te ontvangen rente boekjaar Nog te ontvangen posten

500 3.787 13.190 244.432 12.603 60.472

500 102.126 224.432 17.863 40.168

Saldo per 31 december

334.984

385.089

38.052

36.068

3.871

4.380

5.585 6.716 495.387 958.235 3.290

4.389 34.534 884.064 953.121 1.770

1.469.213

1.877.878

Transitorische posten Vooruitbetaalde posten

Liquide middelen 10

Kas Kas dependances

12

Banken Rabobank centrale betaalrekening Rabobank centrale betaalrekening UITpunt Rabobank spaarrekening Rabobank spaarrekening Veghel ING Bank

In de liquide middelen zitten ontvangen gelden welke deposito-tegoeden zijn van leners. Het bedrag wat niet vrij beschikbaar is voor de Stichting Openbare Bibliotheek Maasland bedraagt per 31-12-2014: € 19.666,-. 20

Stortingen Kruisposten

3.705

17

2.492


Eigen vermogen

2014

2013

Egalisatiereserve Vestigingen Oss Egalisatiereserve Bij: resultaatbestemming Bij: vrijval fonds basisbibliotheek Af: resultaatbestemming

42.797 39.237 99.911-

99.844 -


17.877-

42.797

Egalisatiereserve meerjarenfinanciering Bij: resultaatbestemming Af: resultaatbestemming

149.806 26.861-

136.468 13.338 -


122.946

149.806

57.047-

Vestigingen Bernheze

Vestigingen Landerd Egalisatiereserve meerjarenfinanciering Bij: resultaatbestemming Af: resultaatbestemming

97.300 11.072-

101.832 4.532-


86.228

97.300

Egalisatiereserve meerjarenfinanciering Bij: resultaatbestemming Af: resultaatbestemming

224.782 230 -

241.566 16.784-


225.012

224.782

Egalisatiereserve meerjarenfinanciering Bij: resultaatbestemming Bij: vrijval fonds sec. arbeidsvoorwaarden Af: resultaatbestemming

363.309 89.891 36.391

296.270 67.039


489.591

363.309

Totaal egalisatiereserve

905.900

877.994

Vestiging Veghel

Vestiging Uden

18


Bestemmingsreserves - en fondsen

2014

Basisbibliotheek Marktplaats Cube Collectie Landerd Selfservicebalie en automatisering Veghel Collectie Veghel Innovatie Veghel Personeelskosten Veghel Inrichting Nistelrode Secundaire arbeidsvoorwaarden Uden Speel-o-theek Uden Programmering Landerd Verhuizing Erp en herinrichting Veghel Programmering Veghel

4.082 31.077 9.505 26.317 40.506

98.532 18.360 26.317 59.188 40.506 25.000 10.745 409 36.391 9.077 -

111.487

324.525

Basisbibliotheek Deze bestemming wordt besteed ter uitvoering van het ouderenbeleid. Het bezuinigingsbeleid zoals gevoerd in 2014 ging gepaard met substantiële bezuinigingen op de personeelslasten. Het beleid is er op gericht om deze bezuinigingen via "natuurlijk verloop" af te wikkelen. De lasten hiervan zijn ten laste van dit fonds gebracht. Het deel dat vrijvalt in deze reserve wordt toegevoegd aan de egalisatiereserve van de vestiging Oss en valt derhalve niet vrij in de exploitatie. Marktplaats Cube De marktplaats Cube heeft over de periode 2013 tot en met 2016 zogenaamde CMK gelden toegewezen gekregen. De besteding daarvan loopt achter op de ontvangen gelden. Derhalve worden de gelden toegevoegd aan deze bestemmingsreserve. Innovatie Veghel De bibliotheek heeft het afgelopen jaar op gebied van bibliotheekinnovatie een aantal initiatieven genomen richting onderwijs en programmering van de bibliotheek. Daartoe heeft zij een medewerker in tijdelijke dienst genomen. Inrichting Nistelrode Ten behoeve van de verhuizing en verbouwing van de vestiging Nistelrode is dit bestemmingsfonds gevormd. Het resterende bedrag groot € 409,- eind 2013 is in 2014 geheel besteed.

19

2013

Secundaire arbeidsvoorwaarden Uden Deze middelen worden niet herbestemd, maar rechtstreeks toegevoegd aan de egalisatierserve van vestiging Uden. Speel-O-Theek De Speel-O-Theek valt juridisch onder de bibliotheek. De Speel-O-Theek wordt gerund door vrijwilligers en ontvangt geen subsidie. Inkomsten worden gegenereerd uit contributies en mogelijke schenkingen. Overschotten worden gereserveerd voor toekomstige overbestedingen. Programmering Landerd In 2016 en 2017 zal de programmering van de beide bibliotheken, Schaijk en Zeeland, verder ontwikkeld worden. Daartoe zullen ingrepen gedaan worden in de inrichting en collectie. Verhuizing Erp en herinrichting Veghel In overleg met de gemeente Veghel is besloten om de gelden die ter beschikking waren gesteld voor de zelfservice- balie en automatisering te Veghel in te zetten voor de aanpassingen in relatie tot de nieuwe bewoner. Om de nieuwe huisvesting van de nieuwe bibliotheek Erp in te richten is een deel van dit fonds ingezet. Het doel was om een structurele huurverlaging voor deze vestiging te realiseren. Programmering Veghel In 2016 en 2017 zal de programmering van de bibliotheek worden geïntensiveerd. Dit fonds zal ingezet worden op twee terreinen, personeelskosten en inkoop programmering.

20


Voorzieningen

2014

2013

Onderhoudsvoorziening vestiging Oss Saldo per 1 januari Bij: dotatie Af: onttrekking wegens onderhoud

224.432 20.000 -

204.432 20.000 -


244.432

224.432

Het onderhoudsfonds gebouwen wordt centraal beheerd door Theater de Lievekamp. De geldstromen zijn eveneens zichtbaar in de administratie van de Lievekamp. In de administratie van de Bibliotheek zijn alleen de storting, de stand per 1 januari en per 31 december zichtbaar. Per onderdeel van het gebouw wordt het onderhoudsfonds afzonderlijk geadministreerd. In 2011 is afgesproken met de Lievekamp om jaarlijks minder te doteren en bepaalde kosten via de exploitatie te laten lopen. Onderhoudsfonds vestigingen Bernheze Saldo per 1 januari Bij: dotatie Af: onttrekking wegens onderhoud

138.638 5.000 3.480-

133.638 5.000 -


140.158

138.638

Voor egalisatie van de kosten verbonden aan groot onderhoud wordt jaarlijks een bedrag gereserveerd. Voor zover het gereserveerde bedrag in enig jaar niet aan onderhoud is besteed, wordt het restant toegevoegd aan het egalisatiefonds ter dekking van onderhoudskosten in de komende jaren. Reservering i.v.m. groot onderhoud aan het dak vestiging Heesch, deze moet in zijn geheel vervangen worden. Onderhoudsvoorziening vestigingen Landerd Saldo per 1 januari Bij: dotatie Af: onttrekking wegens onderhoud

3.317 -

3.317 -


3.317

3.317

Voor egalisatie van de kosten verbonden aan onderhoud wordt jaarlijks een bedrag gereserveerd. Voor zover het gereserveerde bedrag in enig jaar niet aan onderhoud is besteed, wordt het restant toegevoegd aan het egalisatiefonds ter dekking van onderhoudskosten in de komende jaren.

Onderhoudsvoorziening vestiging Lith Saldo per 1 januari Bij: dotatie Af: onttrekking wegens onderhoud

6.334 -

6.334 -


6.334

6.334

De vestiging Lith zal omgebouwd worden tot een familiebibliotheek. Derhalve wordt er niets meer gedoteerd in de voorziening.

21


Voorzieningen (vervolg)

2014

2013

Voorziening werkgeversfonds BBM Saldo per 1 januari Bij: dotatie

44.049 13.265

102.520 13.265

Af: onttrekking ten gunste van personeelskosten

57.314 45.236

115.785 71.736


12.078

44.049

De voorziening is ingezet om de personele gevolgen van toekomstige bezuinigingen te nivelleren door middel van o.a. outplacement en begeleiding van de individuele medewerker door derden. Jubileumvoorziening Uden Saldo per 1 januari Bij: dotatie

5.100 -

5.100 -

Af: onttrekking ten gunste van de exploitatie

5.100 5.100

5.100 -

-

5.100

406.319

421.870


Totaal voorzieningen

22


Langlopende schulden

2014

Lening 5,49% bibliotheek Heesch Bank Ned. Gemeenten 18 jaar, aanvang 2004 Saldo per 1 januari Aflossing

2013

89.760 28.337


116.621 26.861 61.423

Lening 2,74% basisbibliotheek Maasland Gemeente Oss 5 jaar, aanvang 2011 Verstrekt per 12-01-2010 Aflossing

91.583 45.173


89.760

135.551 43.968 46.410

Lening 7,6% bibliotheek Veghel Gemeente Veghel 30 jaar, aanvang 1984 Saldo per 1 januari Aflossing

98.722 98.722


Opgenomen onder de kortlopende schulden

Totaal langlopende schulden

91.583

142.917 44.195 -

98.722

107.833 76.301

280.065 121.061

31.532

159.004

Per 1 januari 2014 heeft de formele overdracht plaatsgevonden van het pand "Het Raadhuis" te Veghel naar de gemeente Veghel. Met ingang van deze datum wordt voor het gebruik hiervan huur in rekening gebracht. De aan het pand gekoppelde financiering is per genoemde datum terug overgedragen aan de gemeente Veghel.

23


Kortlopende schulden

2014

2013

Crediteuren Saldo crediteuren

115.792

229.892


115.792

229.892

76.301

121.061

19.666 391 5.547 19.518 89.028 4.560 9.618 959 101.631 64.394 -

14.297 927 6.389 801 90.993 5.695 866 100.922 74.729 72.245

315.312

367.864

Nog te betalen posten NOBB Nog te betalen posten Uden Nog te betalen posten Oss Nog te betalen posten Bernheze Nog te betalen posten Landerd Nog te betalen posten Veghel Subsidie ID-banen Kaartverkoop derden UITpunt Collectie in bestelling Vooruitgefactureerde bedragen Vooruitontvangen projectgelden Vooruitontvangen contributie

14.203 2.938 5.407 4.738 31 133.284 7.942 60.339 5.660 56.849 123.474

4.633 9.003 28.083 4.602 124.347 3.400 13.671 63.175 22.812 137.056

Totaal

414.865

410.782

Kortlopend deel van de leningen Saldo per 31 december Overige kortlopende schulden Deposito's leners WAO verzekering Netto loon Afdracht pensioenfonds Afdracht loonheffing Afdracht SBW (opleidingsbudget) Personeelsvereniging Door te berekenen posten Reservering vakantietoeslag Reservering vakantiedagen Overige overlopende passiva

Transitorische posten

24

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Per 1 augustus 2013 wordt van de gemeente Uden ruimte gehuurd aan het Mondriaanplein 14a en 16 voor een periode van 5 jaar. De huurprijs bedraagt circa € 111.642,- per jaar. De resterende looptijd per 31-12-2014 is 43 maanden. Per 1 augustus 2013 wordt van de gemeente Uden ruimte gehuurd aan het Schakelplein 7 te Volkel voor een periode van 5 jaar. De huurprijs bedraagt circa € 23.610,- per jaar. De resterende looptijd per 31-12-2014 is 43 maanden. Per 1 januari 2014 wordt van de gemeente Veghel ruimte gehuurd aan de Markt 1 te Veghel. Per balansdatum is de definitieve overeenkomst nog niet opgemaakt. Per 1 november 2011 wordt van de gemeente Heeswijk-Dinther ruimte gehuurd aan het plein 1969 nr. 4 te Heeswijk-Dinther voor een periode van vijf jaar. De huurprijs bedraagt circa € 15.810,- per jaar. De resterende looptijd per 31-12-2014 is 22 maanden. Per 1 mei 2013 wordt van Stichting de Nieuwe Berchplaets ruimte gehuurd in het dorpshuis De Berchplaets te Berghem voor onbepaalde tijd. De huurprijs bedraagt € 15.000,- per jaar. Per 1 januari 2010 wordt van de gemeente Landerd ruimte gehuurd aan de Kerkstraat 54 te Zeeland voor een periode van 5 jaar. De huurprijs bedraagt € 27.546,-. Per 1 januari 2015 gaat een nieuwe termijn in van 5 jaar. Per 1 januari 2014 wordt van Stichting Cultureel Centrum Nesterlé ruimte gehuurd aan de Parkstraat 2 te Nistelrode voor een periode van 12 maanden. De huurprijs bedraagt € 47.500,- per jaar. Per 1 januari 2015 gaat een nieuwe termijn in van 12 maanden. Per 1 juni 1999 wordt van Stichting Gemeenschapshuis "De Hoeve" ruimte gehuurd aan de Pastoor van Hapertstraat 1 te Lith voor onbepaalde tijd. De huurprijs bedraagt € 10.198,- per jaar. Per 1 maart 2014 wordt van Boxsons Lease een auto gehuurd voor een periode van 48 maanden. Het leasebedrag per jaar bedraagt € 7.047,-. De resterende looptijd per 31-12-2014 is 38 maanden. Per 3 juni 2014 worden van Toshiba multifunctionals gehuurd voor een periode van 72 maanden. De huurprijs bedraagt € 8.876,40 op jaarbasis. De resterende looptijd per 31-12-2014 is 65 maanden.

25

Specificatie exploitatierekening (x € 1,--) Ter verduidelijking van verschillen tussen exploitatie en begroting wordt bij de relevante posten een specificatie gegeven van de bestedingen of opbrengsten van Marktplaats Cube Bernheze en het Uitpunt Veghel. Deze bestedingen en ontvangsten zijn niet in de gepresenteerde begroting opgenomen. Exploitatie 2014 4

Lasten

40


40.00 40.11 40.20 40.21 40.30 40.40 40.50 40.90

Bestuurskosten Representatie Publiciteit Publiciteit lokaal Contributie- en lidmaatschapskosten Documentatie en vakliteratuur Accountantskosten Overige bestuurs- en organisatiekosten

Hiervan wordt toegerekend aan de projecten: Marktplaats CUBE Bernheze Uitpunt Veghel 41

Huisvesting

41.00 41.01 41.03 41.05 41.10 41.20 41.21 41.22 41.30 41.40 41.50 41.51 41.52 41.60 41.70 41.80 41.90 41.91 41.95

Huur gebouwen* Afschrijving gebouwen* Kosten vereniging van eigenaren Huur de Linck Afschrijving inrichting en inventaris Onderhoud en reparatie gebouw Onderhoud en reparatie inventaris Reserveringsfonds inventaris Schoonmaakkosten Energie en water Belastingen Verzekeringen Verzekeringskosten lokaal Kosten beveiliging Aanschaffingen 100% Arbo-aanpassingen huisvesting Overige huisvestingskosten Herinrichting Rentekosten geldlening huisvesting

Begroting 2014

Exploitatie 2013

1.557 579 25.217 28.857 97.988 1.215 8.361 8.099

2.066 40.517 91.194 2.040 6.800 1.500

10.531 60 31.298 23.729 78.096 1.513 7.705 4.230

171.873

144.117

157.162

510.015 31.346 3.958 2.233 33.599 51.208 6.900 5.000 92.269 106.259 19.535 13.614 7.608 5.585 129 32.894 4.931

479.178 63.575 29.897 24.000 15.463 92.600 147.500 16.350 23.756 4.400 4.250 20.500 12.500

375.973 72.420 6.613 33.529 51.799 2.868 5.000 104.648 138.549 24.159 18.128 768 5.314 5.254 29 26.084 60.591 17.264

927.083

933.969

948.990

5.274 920 6.194

Hiervan wordt toegerekend aan de projecten: Marktplaats CUBE Bernheze Uitpunt Veghel

202 12.623 12.825

Het onderhoud aan het pand in Heesch en Nistelrode was reeds voorzien. De gemaakte kosten worden onttrokken aan de volgende reserves c.q. voorzieningen: Onderhoudsfonds vestigingen Bernheze 3.480 Inrichting Nistelrode 409 3.889 *

Met terugwerkende kracht over 2014 wordt voor het pand in Veghel huur berekend door de gemeente Veghel. Dit was bij het opmaken van de begroting van 2014 niet bekend.

26

Specificatie exploitatierekening (x € 1,--)

42 42.00 42.01 42.02 42.03 42.04 42.07 42.08 42.09 42.10 42.15 42.17 42.19 42.20 42.23 42.25 42.29 42.30 42.31 42.40 42.50 42.65 42.70 42.72 42.73 42.77 42.80 42.90 42.91 42.92 42.93 42.95

Personeel Salariskosten Ziekengeld Vakantietoeslag Eindejaarsuitkering Afdrachtsvermindering Onregelmatigheidstoeslag Ontvangen ziekengeld Ontvangen WAO/WIA Sociale lasten Reservering vakantietoeslag Reservering vakantiedagen Premie SBW Pensioenfonds Personeelsvoorziening Subsidie ID-banen Vervanging/uitval/uitkeringen Reiskosten woon/werk Reiskosten dienstreizen Werving- en selectiekosten Deskundigheidsbevordering ARBO-wetgeving Uitzendkrachten Personeelskrachten WSW/WVS Werkgelegenheidsprojecten Kosten vrijwilligers Advieskosten derden Overige personeelskosten Kosten ondernemingsraad Onvoorzien/ bezuinigingen Kantinekosten OR Doorbelaste personeelskosten tlv reserve Doorbelaste personeelskosten Diversen


Exploitatie 2014

Begroting 2014

Exploitatie 2013

2.193.218 3.757 33.163 5.5022.079 7.63410.996402.823 180.166 10.3364.560 407.846 13.265 3.40038.486 24.794 16.888 367 31.475 14.965 2.361 55.520 3.3061.800 46.445 47.563 5.137 14.144 2156.843-

2.958.025 13.086 34.880 13.086 14.383 60.000 23.416 23.195 12.500 661 30.000-

2.118.135 62.481 31.883 2.9652.217 21.4361.407375.156 106.016 8.500393.188 13.265 3.40040.561 23.104 17.110 10.015 13.555 1.436 58.849 1.663 33.393 20.897 71.736 15.023 33.600-

3.442.784

3.123.232

3.338.375

51.283 71.517 122.800

In verband met de voorziene overschrijding van de personeelskosten worden de volgende bedragen onttrokken aan de daarvoor bestemde reserves c.q. voorzieningen: Basisbibliotheek 55.213 Innovatie Veghel 35.745 Voorziening Werkgeversfonds BBM 45.236 Jublieumvoorziening 5.100 86.081

27

Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Bestuur

Functie Duur dienstverband in 2014 Omvang dienstverband (fte) Gewezen topfunctionaris Dienstbetrekking

G. van Creij M. Nelissen Dir.bestuur Voorz. bestuur onbepaalde tijd onbepaalde tijd 36 uur p/w 36 uur p/w Nee Nee Ja Ja

Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging

79.071 0 17.791 96.862

119.019 0 29.779 148.798

De beloning van de bestuursvoorzitter de heer Nelissen, bestaat uit twee delen. Enerzijds een beloning op basis van de cao openbare bibliotheken en anderzijds een vergoeding voor directievoering Muzelinck, centrum voor de kunsten en Cultuurpodium de Groene Engel. Raad van Toezicht Aan de voorzitter en leden van de raad van toezicht wordt geen bezoldiging toegekend.

28

Specificatie exploitatierekening (x € 1,--) Exploitatie 2014 43

Administratie

43.10 43.20 43.25 43.30 43.40 43.50 43.60 43.65 43.72 43.82 43.90

Reproductie/drukwerk Kantoorbenodigdheden Vormgeving Porti- en vrachtkosten Telefoonkosten Bankkosten Financiële administratie Salarisadministratie Onderhoud en reparatie kantoormachines Kosten ledenadministratie Overige administratiekosten


44

Transport

44.80 44.81 44.86 44.87

Transport eigen, verzekering Transport eigen, onderhoud Transport eigen, leasekosten Transport derden

45

Automatisering

45.00 45.01 45.02 45.03 45.11 45.40 45.70 45.90 45.95 45.96

Systeemmaterialen bibliotheekautomatisering Afschrijving bibliotheekautomatisering Onderhoud en reparatie bibliotheekautomatisering Systeembeheer Onderhoud en reparatie zelfbedieningsbalie Communicatiekosten Aanschaf kantoorautomatisering Overige automatiseringskosten Rente geldlening automatisering Reservering automatisering *

Exploitatie 2013

24.255 7.622 12.072 22.164 7.565 57.294 11.647 14 281

23.511 21.297 7.000 13.040 17.250 5.406 38.882 11.473 500 100 -

18.122 16.995 18.102 19.681 7.885 36.616 9.769 404 39 75

142.914

138.459

127.688

337 7.261 -

2.818 6.423 621

164 5.997 -

7.598

9.862

6.161

78.145 126.144 29.282 22.692 71.233 7.357 2.509 59.188

90.004 169.868 46.023 24.992 1.000 600 2.793 -

6.914 77.339 125.674 25.374 22.548 93.496 1.755 3.694 24.400

396.550

335.280

381.194

1.227 1.403 2.630


*

Begroting 2014

1.488 577 2.065

De investering in Veghel is middels bestemmingreserve bestemd. De bestedingen worden in 2014 onttrokken aan de volgende reserves: Verhuizing Erp en herinrichting Veghel 59.188 59.188

29


Collectie

46.00 46.01 46.02 46.04 46.05 46.06 46.07 46.08 46.09 46.20 46.25 46.30 46.40 46.50 46.55 46.56 46.70 46.80 46.82 46.85 46.89

Boek, gesproken boek, e-book, GLB Speelleermaterialen Audio visuele middelen Compact disc DVD CD-rom Bladmuziek Losbladige uitgaven Aanschaf hardlopers Internet Digitaal media netwerk Huur mediadragers Leenrechtvergoeding Tijdschriften Informatieboeken volwassenen Jeugdboeken Aanschafinformatie Bewerkingskosten media Plak- en bindmaterialen Beveiligingssysteem Overige materialen

47

Uitbestede dienstverlening

47.00 47.02 47.10 47.11 47.20 47.22 47.41 47.51 47.52 47.53

Catalogi Specifieke kosten cultuur-educatie IBL / Inlichtingendienst Leesbevordering Leescafé/ woord Kosten lezingen/ Blikopener Specifieke kosten publieksinformatie Dienstverlening scholen Voortouw Rode Draad


Exploitatie 2013

423.454 7.538 7.331 6.719 15.526 1.474 10917 6.882 10.516 79 1.326 147.900 94.443 47 115 61.118 7.991 1.356

418.614 8.214 9.500 9.500 13.000 4.000 1.500 10.000 1.750 1.750 164.000 95.000 48.849 887 7.050 500 2.000

435.864 2.679 5.696 6.990 19.827 1.307 109 180 6.966 15.949 1.550 163.515 82.584 65.071 8 16.707 1.506

793.723

796.114

826.508

11.612 680 18.795 60 47 6.037

654 1.559 5.000 8.000 13.000 637 3.000 9.300 -

11.510 765 753 122 17.187 133 22 5.892

37.231

41.150

36.384

11.612 11.612

30

Begroting 2014


49.00 49.30 49.80 49.90

Begroting 2014

Exploitatie 2013

Overige lasten Kosten Horizonschool Kosten UITpunt/Projectenbureau Kosten project OKVO bestedingen Kosten Read2Me Kosten project Mediawijsheid Kosten project Boekstart Kosten project kleintje Cultuur Kosten project makkelijk lezen plein Kosten project Maasmeanders Kosten project recreatieve/toeristische activiteiten Kosten project Gidsenpoule Kosten project de kracht van verhalen Kosten project Bieb op school Kosten Uitpunt Recreatief Collectief Kosten project Cultuur met kwaliteit Kosten project leeskring laaggeletterden Kosten project voorleesexpress Brabants Historisch Informatie Centrum Inkopen UITpunt (zie bijlage voor toelichting) Dotatie voorziening dubieuze debiteuren Overige kosten Dotatie Speel-o-theek


1.318 3.594 745 1.102 547 27 32 750 4.460 50 4.848 660 5.795 23.692 30.000 139.341 -

250 2.352 30.000 900 -

285 18.613 3.992 148 1.007 363 512 2.692 750 6.849 35 11.974 30.000 155.359 8.704 8.590-

216.961

33.502

232.693

689 144.351 145.040

31


Baten

80

Inkomsten gebruikers

80.00 80.10 80.20 80.30 80.40 80.50 80.55 80.60 80.70 80.80 80.90 80.99

Contributies Leengeld Telaatgelden Reserveringen Boek- en schadevergoedingen Internet IBL Afgeschreven collectie Diverse opbrengsten 6% Diverse opbrengsten 21% Duplicaat lenerspas 6% Doorberekende kosten

82

Specifieke dienstverlening

82.00 82.10 82.11 82.21 82.30 82.40 82.41 82.50 82.60 82.70

Huurcollectie Kopieerapparaat Prints digitale media Schoolbibliotheekwerk Lezingen Cursussen Lezingen Verhuur gebouw Detachering Kantine opbrengsten

32

Begroting 2014

Exploitatie 2013

557.839 24.900 66.557 922 7.261 5.738 6.758 13.191 5.160 6.919 1.749 54.420

637.000 28.530 79.575 250 6.000 12.200 1.000 13.100 14.750 4.500 10.000

616.116 31.388 82.552 1.453 9.279 8.483 7.764 11.479 5.372 11.956 1.876 52.638

751.414

806.905

840.356

5.677 2.708 5.106 14.620 10.921 13.567 3.477

5.000 4.350 6.100 7.600 11.000 300 23.200 3.200

5.624 2.573 4.132 11.603 9.508 20 81.283 3.501

56.076

60.750

118.244


Projecten

84.00 84.00 84.00 84.00 84.00 84.00 84.00 84.00 84.00 84.00 84.00 84.00

Opbrengsten project OKVO-bestedingen Opbrengsten Projectenbureau gemeente Opbrengsten project Marktplaats Cube Opbrengsten project Read2Me Opbrengsten project Mediawijsheid Opbrengsten project Cultuur met kwaliteit Opbrengsten project voorleesexpress Opbrengst project recreatieve/toeristische activiteiten Opbrengst UITpunt opbrengsten Recreatief Collectief Opbrengsten overige projecten Opbrengsten verkopen UITpunt Veghel (zie bijlage) Opbrengsten BHIC


85

Overige baten

85.00 85.10 85.20 85.90 88.10

Ontvangen rente Opbrgenst huur / servicekosten Sponsoring Diverse baten Overige subsidies Bijzondere baten lopend boekjaar Baten en lasten voorgaand jaar

88

Gemeentelijke bijdrage

88.00 88.00 88.00 88.00 88.00

Gemeente Oss Gemeente Bernheze Gemeente Landerd Gemeente Uden Gemeente Veghel

Begroting 2014

Exploitatie 2013

8.716 13.695 69.020 2.727 1.106 14.535 26.945 951 11.243 156.196 30.000

13.695 500 -

69.020 148 9.926 7.019 11.974 158.099

335.134

14.195

256.186

84.493 158.196 242.689


17.717 3.463 3.426 16.468

30.000 25.000 8.200 6.000 -

20.596 83 8.844 67.556 9.80818.911-

41.074

69.200

68.360

1.691.549 648.449 360.479 1.130.109 883.485

1.691.549 648.449 353.754 1.124.062 782.042

1.749.878 668.439 372.639 968.410 876.700

4.714.071

4.599.856

4.636.066

nadelig

nadelig

90.000 90.000 nadelig

Saldo voor resultaatbestemming 238.948-

33

4.779-

135.943-

Bijlage I

Liquiditeit en financiering (x € 1,--) Mutaties Afschrijvingen Toename kapitaal en reserve Afname bestemmingsfondsen

143.090 27.906 213.03842.043-

Toevoeging voorzieningen Onttrekking voorzieningen

38.265 53.816-

Afname voorzieningen

15.551-

Bruto cash-flow (lasten, geen uitgaven)

57.594-

Afname vorderingen Afname kortlopende schulden

24.020207.328-

Mutatie werkkapitaal

231.348-

Netto cash-flow

288.942-

Investeringen - voorraad - desinvestering - Inrichting/inventaris - automatisering

6.581 101.43641.480 44.922

Financiering en investering (uitgaven, geen lasten)

8.453-

Afname langlopende schulden

127.472

Toename liquiditeit

407.961-

Liquiditeit (x € 1,--) Liquide middelen 31 december Liquide middelen 1 januari

1.476.789 1.884.750

Toename liquiditeit

407.961-

Financiering (x € 1,--) Boekwaarde vaste activa (te financieren) Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden

357.153 1.017.387 406.319 31.532 1.455.238

Financieringsoverschot

1.098.085

34

Berghem

2013

2008 2012

Heeswijk-Dinther

Totaal Heeswijk-Dinther

2014

Totaal Heesch

Totaal Ravenstein

10,0%

10,0% 10,0%

20,0%

10,0%

31.858

5.793

793 5.000

-

2.763

2.763

2010

Ravenstein

-

897

397 500

-

829

829

24.746

1.392 1.973 13.632 1.098 1.216 2.815 1.618 1.001

980.879

1.160.876

1.740 2.819 27.263 2.746 1.520 4.691 1.620 2.504 -

576.702

678.138

35

31.858

4.896

396 4.500

-

1.934

1.934

20.157

348 846 13.632 1.648 304 1.877 2 1.502

179.997

101.436

-

10.674

-

18.475

9.919 8.557

-95.693

-101.436

5.744

404.177

482.738

78.561

5.744

66.315 12.246

3.186

579

79 500

-

276

276

5.202

174 282 2.726 275 304 938 2 501

31.346

-

31.346

26.459 4.887 -

Boekwaarde Des/Investeringen Afschrijvingen 1-jan-14 2014 2014

341.166 63.011

Afschrijvingen tm 2013

407.481 75.257 -

Aanschafwaarde

44.903

10,0% 10,0% 10,0% 10,0% 20,0% 20,0% 33,3% 20,0% 10,0% 20,0%

lening

lening lening

afschrijving %

Totaal Oss

Oss

2005 2006 2008 2009 2009 2010 2010 2011 2014 2014

1984

Verbouwing/uitbreiding Veghel

Herinrichting / inventaris

1984 1984 2014

Gebouwen Heesch Grond Heesch Nieuwbouw Oss

Grond en gebouwen

Jaar

Bijlage II Materiële vaste activa

3.186

1.476

476 1.000

-

1.105

1.105

29.948

1.566 2.255 16.358 1.373 1.520 3.753 1.620 1.502 -

1.113.661

678.138

435.523

367.625 67.898 -


28.672

4.317

317 4.000

10.674

1.658

1.658

33.431

174 564 10.905 1.373 0 938 -0 1.001 9.919 8.557

52.958

-

52.958

39.856 7.359 5.744

Boekwaarde 31-dec-14

Stichting NOBB

Totaal Erp

Erp

Totaal Veghel

Veghel

Totaal Reek

Reek

Totaal Lith

Lith

Totaal Zeeland

Zeeland

Totaal Schaijk

Schaijk

Herinrichting / inventaris

2014

2007 2009 2010 2011 2012 2014 2014

2013 2014

2001 2011

2005 2008

2004 2005 2006 2009 2010

Jaar


20,0%

10,0% 20,0% 20,0% 10,0% 20,0% 20,0% 10,0%

20,0% 20,0%

10,0% 10,0%

10,0% 10,0%

10,0% 10,0% 10,0% 10,0% 10,0%

afschrijving %

-

-

57.796

5.205 19.522 24.258 4.000 4.811 -

3.470

3.470 -

14.151

12.723 1.429

6.742

5.240 1.502

14.526

4.340 3.610 1.000 911 4.665

Aanschafwaarde

-

35.319

3.385 15.617 14.555 800 962

-

-

11.736

11.451 286

4.943

4.192 751

9.258

3.906 2.888 700 364 1.400


36

-

22.478

1.821 3.905 9.703 3.200 3.849

3.470

3.470

2.415

1.272 1.143

1.799

1.048 751

5.268

434 722 300 547 3.266

450

450

5.037

986 4.051

1.100

1.100

-

-

-

-

10.639

521 3.905 4.852 400 962

694

694

1.415

1.272 143

674

524 150

1.453

434 361 100 91 467


-

45.958

3.905 19.522 19.406 1.200 1.925 -

694

694 -

13.151

12.723 429

5.617

4.716 901

10.711

4.340 3.249 800 456 1.866


450 450

16.875

1.300 4.852 2.800 2.887 986 4.051

3.876

2.776 1.100

1.000

0 1.000

1.125

524 601

3.816

361 200 456 2.799


Stichting NOBB

Totaal Volkel

Volkel

Totaal Uden

Uden

Herinrichting / inventaris (vervolg)

1985 2003

2009 1996 1999 2003 2005 2006 2007 2008 2012 2013

Jaar


4,0% 20,0%

10,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0%

afschrijving %

60.262

237.918

386.335

59.773 489

89.929

32.748 2.678 7.695 587 6.828 4.463 467 33.996 467 -


60.262

59.773 489

144.070

79.933 2.678 7.695 587 6.828 4.463 467 33.996 2.000 5.423

Aanschafwaarde

37

148.417

-

-

35.736

-

33.599

9.481

400 1.085

1.533 5.423 54.141

7.996

47.185

-


271.517

60.262

59.773 489

99.410

40.744 2.678 7.695 587 6.828 4.463 467 33.996 867 1.085


150.554

-

44.660

1.133 4.338

39.189


Stichting NOBB

2011

2011

2011

2011

2011

2011

Totaal Ravenstein

Totaal Heesch

Totaal Heeswijk-Dinther

Totaal Nistelrode

Totaal Zeeland

Schaijk

Bibliotheekautomatisering (vervolg)

Totaal Schaijk

2011

2010 2011 2013 2014

2009 2010 2011 2011 2012 2013 2014

Totaal Berghem

Totaal Oss

Oss

Totaal Maasland

Maasland

Bibliotheekautomatisering

Jaar


20,0%

20,0%

20,0%

20,0%

20,0%

20,0%

20,0%

20,0% 20,0% 20,0% 20,0%

20,0% 20,0% 20,0% 33,3% 20,0% 20,0% 20,0%

afschrijving %

3.946

3.946

1.101

1.101

1.101

1.101

1.101

1.101

13.784

1.542 8.742 3.500 -

279.052

175.265 28.531 30.647 11.800 15.995 16.815 -

Aanschafwaarde

1.578

1.578

440

440

440

440

440

440

4.422

925 3.497 -

180.647

140.212 17.118 12.259 7.859 3.199 -


38

2.367

2.367

660

660

660

660

660

660

9.362

617 5.245 3.500

98.406

35.053 11.412 18.388 3.941 12.796 16.815

-

-

-

-

-

-

-

-

4.061

4.061

40.862

40.862

-

789

789

220

220

220

220

220

220

2.757

308 1.748 700

57.380

35.053 5.706 6.129 3.929 3.199 3.363


2.367

2.367

660

660

660

660

660

660

7.179

1.234 5.245 700

238.027

175.265 22.825 18.388 11.788 6.398 3.363 -


1.578

1.578

440

440

440

440

440

440

10.667

308 3.497 2.800 4.061

81.888

-0 5.706 12.259 12 9.597 13.452 40.862


Stichting NOBB

2011

2012 2013

Totaal Veghel

Uden

Totaal Generaal

Totaal Uden

2011

Veghel

Jaar


20,0% 10,0%

20,0%

20,0%

afschrijving %

1.427.313

208.516

395.379

1.942.590

12.021

12.021 -

7.207

7.207


73.967

48.967 25.000

18.026

18.026

Aanschafwaarde

39

515.276

186.862

61.946

36.946 25.000

10.819

10.819

-15.033

44.923

-

-

143.090

78.145

12.293

9.793 2.500

3.605

3.605


1.671.840

286.661

24.315

21.815 2.500

10.812

10.812


357.153

153.641

49.652

27.152 22.500

7.214

7.214


Stichting NOBB

Bijlage III, Specificatie exploitatierekening UITpunt Veghel (x € 1,--)

Exploitatie 2014 4

Lasten

40


40.11 40.21 40.30 40.50 40.90

Representatie Publiciteit lokaal Contributie- en lidmaatschapskosten Accountantskosten Overige bestuurs- en organisatiekosten

41

Begroting 2014

Exploitatie 2013

246 599 75 -

200 950 250 2.000 150

15 2.774 2.000 -

920

3.550

4.789

12.500 43 80

12.250 500 -

12.500 47 117

12.623

12.750

12.664

71.399 70 47 -

75.000 250 -

68.253 145 5

71.516

75.250

68.398

Huisvesting

41.00 Huur gebouwen 41.20 Onderhoud en reparatie 41.30 Schoonmaakkosten

42

Personeel

42.00 42.50 42.77 42.90 42.93

Salariskosten Deskundigheidsbevordering Kosten vrijwilligers Overige personeelskosten Kantinekosten

40

Bijlage III, Specificatie exploitatierekening UITpunt Veghel (x € 1,--) Exploitatie 2014 43

Administratie

43.10 43.20 43.30 43.40 43.50 43.60 43.70

Reproductie/ drukwerk Kantoorbenodigdheden Porti- en vrachtkosten Telefoonkosten Bankkosten Financiële administratie Kleine kantoormachines

45

Begroting 2014

Exploitatie 2013

8 653 742 -

100 100 1.250 400 4.500 250

23 1.227 528 5.090 -

1.403

6.600

6.868

198 357 22

500 -

1.535 99

577

500

1.634

101.330 2.161 22.229 11.842 1.780

125.000 2.000 20.000 30.000 5.000

111.595 4.880 15.852 23.032 -

139.342

182.000

155.359

Automatisering

45.00 Materialen automatisering 45.90 Overige automatiseringskosten 49.90 Overige kosten

49

Inkopen UITpunt

49.30 49.31 49.32 49.33 49.34

Inkoop cadeaubonnen Inkoop kaarten/ routes Inkoop kaarten verenigingen Inkoop kaarten commercieel Overige materialen

70

Projectkosten

7006 7026 7029

Project Uitpunt Project recreatieve/toeristische activiteiten Project Uitpunt Recreatief Collectief

41

550 4.460 -

-

26 3.999 11.974

5.010

-

15.999

Bijlage III, Specificatie exploitatierekening UITpunt Veghel (x € 1,--) Exploitatie 2014 83

85

Opbrengsten UITpunt

85.60 85.61 85.62 85.63 85.64

Opbrengst cadeaubonnen Opbrengst kaarten/ routes Opbrengst kaartverkoop verenigingen Opbrengst kaartverkoop commercieel* Overige opbrengsten

951 -

-

7.018 11.974

951

-

18.992

108.552 1.537 32.288 11.841 1.787

132.500 21.000 31.000 6.000

113.873 4.632 15.852 23.722 20

156.005

190.500

158.099

1.239 -

250 -

20 -

1.239

250

20

90.000

90.000

90.000

Overige baten

85.90 Overige Opbrengsten Baten en lasten voorgaand jaar

88

Exploitatie 2.013

Projectopbrengsten

83.16 Project recreatieve/toeristische activiteiten 83.19 Project Uitpunt Recreatief Collectief

85

Begroting 2014

Gemeentelijke bijdrage Gemeente Veghel

Saldo

42

Voordelig

Voordelig

Voordelig

16.804

100

1.400

Noord Oost Brabantse Bibliotheken Postbus 815

5340 AV Oss

De Bibliotheek als gids. Jaarrekening 2014

Recommend Documents