De Bibliotheek als gids. Jaarrekening 2013

De Bibliotheek als gids

Jaarrekening 2013

Jaarrekening 2013

Stichting Noord Oost Brabantse Bibliotheken

Ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel Oost-Brabant te Eindhoven onder nummer : 41083784 ten name van Stichting Noord Oost Brabants Bibliotheken Opgericht d.d. 02 juli 2004 Oss, maart 2014

1

2

Inhoud pagina Accountantsverklaring

5

Algemeen

7

Balans per 31 december 2013

8

Exploitatierekening 2013

10

Resultaatbestemming 2013

12

Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling

13

Toelichting balans

14

Specificatie op de exploitatierekening

23

Bijlagen Bijlage I

Liquiditeit en financiering

Bijlage II

Materiële vaste activa

Bijlage III Exploitatie UITpunt Veghel

Voor beschrijvende informatie en voor kwantitatieve overzichten wordt verwezen naar het jaarverslag.

3

4

Algemeen Per 1 juli 2004 is de Stichting Openbare Bibliotheek Maasland tot stand gebracht. De Stichting is voortgekomen uit een fusie van de bibliotheken Oss, Landerd, Bernheze en Veghel. Per 1 januari 2013 is de BBM gefuseerd met de stichting Openbare Bibliotheek Uden, deze maakt integraal onderdeel uit van deze jaarrekening. Met ingang van 4-9-2013, staat de stichting ingeschreven onder de naam Stichting Noord Oost Brabantse Bibliotheken (Stichting NOBB). De Stichting NOBB stelt zich ten doel de bevordering van de openbare bibliotheekvoorziening in de betreffende gemeenten. De openbare bibliotheek is hiermee een dienstverlenende instelling die voorziet in de behoefte aan informatie van individuen en groepen. Bij het uitvoeren van haar taken houdt de stichting rekening met de kernfuncties van de bibliotheek volgens de Richtlijn voor bibliotheken zoals deze zijn opgesteld door de Vereniging van Openbare Bibliotheken en de Vereniging van Nederlandse Gemeenten: 1. De bibliotheek als warenhuis van kennis en informatie: collectie en connectie 2. De bibliotheek als centrum voor ontwikkeling en educatie: een leven lang leren 3. De bibliotheek als inspiratiebron van lezen en literatuur: leespromotie en doorlopende leeslijn van 0 tot 18 jaar 4. De bibliotheek als encyclopedie van kunst en cultuur: Uitpunten, Erfgoed en tentoonstellingen 5. De bibliotheek als podium voor ontmoeting en debat: vrijplaats voor lokale initiatieven, voor voorlichting en discussie in het kader van actief burgerschap. De financiële administratie werd verzorgd door Cubiss gevestigd in Tilburg en de accountantscontrole werd uitgevoerd door Govers Accountants, gevestigd in Eindhoven.

Jaarrekening 2012 Ter vergelijking zijn de samengestelde cijfers opgenomen van de jaarrekening 2012 van basisbibliotheek Maasland en de openbare bibliotheek Uden.

Begroting 2013 De vergelijkende cijfers zijn ontleend aan de vastgestelde eerste begroting van de NOBB van maart 2013, en omvatten de getotaliseerde begrotingen 2013 van de gemeente Oss (inclusief Lith), Bernheze, Landerd, Veghel en Uden. Goedgekeurd door de gemeente Oss, volgens brief van 4 maart 2013 € 1.749.878. Goedgekeurd door de gemeente Bernheze, volgens brief van 28 januari 2013 € 668.438,95. Goedgekeurd door de gemeente Landerd, volgens brief van 26 februari 2013 € 372.639,45, Goedgekeurd door de gemeente Veghel, volgens brief van 18 december 2012 € 876.700. Goedgekeurd door de gemeente Uden, volgens brief van 19 december 2013 € 968.410. Totaal ontvangen en ten gunste van de exploitatie (post 88.00) geboekt: € 4.636.066,40.

7

Activa (x € 1,--)

Balans per 31

31 december 2013 Vaste activa Boeterente leningen Grond en gebouwen Inrichting en inventaris Automatisering Bibliobus

-

6.334

179.997 148.417 186.862 -

Voorraden

31 december 2012

1.427.478 141.194 218.887 515.276

1.793.893

21.046

20.017

Vorderingen Debiteuren Gemeentelijke bijdrage Omzetbelasting Vorderingen op korte termijn Transitorische posten

14.194 56.569 385.089 36.068

14.987 52.528 1.329.790 78.144 491.920

1.475.449

Liquide middelen Kas Bank Stortingen

4.380 1.877.878 2.492

8

6.157 1.789.452 8.568 1.884.750

1.804.177

2.912.992

5.093.536

december 2013

Passiva

31 december 2013

31 december 2012

Eigen vermogen Kapitaal en reserve Bestemmingsreserves- en fondsen

877.994 324.525

875.980 390.746

1.202.519

1.266.726

Voorzieningen

421.870

455.341

Langlopende schulden

159.004

280.259

Kortlopende schulden Crediteuren Kortlopend deel van de leningen Overige kortlopende schulden Transitorische posten

302.137 121.061 295.619 410.782

9

152.514 2.317.495 286.428 334.773 1.129.599

3.091.210

2.912.992

5.093.536

Lasten (x € 1,--)

Exploitatierekening Exploitatie 2013

Begroting 2013

Exploitatie 2012

Bestuur en organisatie

157.162

111.591

158.020

Huisvesting

948.990

858.237

907.080

3.338.375

3.204.317

3.177.175

127.688

148.802

141.534

6.161

9.862

8.058

Automatisering

381.194

351.829

382.403

Collectie en Media

826.508

825.746

841.254

Specifieke kosten

36.384

46.808

41.727

232.693

46.526

412.836

6.055.155

5.603.718

6.070.087

Personeel Administratie Transport

Overige lasten

10

over het jaar 2013

Baten Exploitatie 2013

Begroting 2013

Exploitatie 2012

Inkomsten gebruikers

840.356

936.992

841.353

Specifieke dienstverlening

118.244

185.182

45.590

Projecten

256.186

15.000

382.869

68.360

61.334

480.520

4.636.066

4.425.759

4.720.661

Overige baten Gemeentelijke bijdrage Exploitatieresultaat voor resultaatbestemming

135.943

6.055.155

11

20.549-

5.603.718

400.906-

6.070.087

Resultaatbestemming (x € 1,--) Exploitatie 2013 Exploitatieresultaat voor resultaatbestemming

Exploitatie 2012

135.943-

400.906

73.57463.881 71.736 60.591 24.400 57.047 13.3384.532 16.784 9.07767.039-

112.840 62.84036.307 70.32272.803 9.750 8.045 18.724 25.00011.00012.600 53.77847.32113.7308.913379.071-

Resultaatbestemmingen: - onttrekking uit fonds logistieke processen - storting in fonds logistieke processen - onttrekking uit fonds Horizonschool - storting in fonds Marktplaats Cube - onttrekking uit fonds Marktplaats Cube - onttrekking in fonds uitbreiding zelfservice - onttrekking uit fonds Selfservicebalie Veghel - onttrekking uit fonds automatisering Veghel - onttrekking uit voorziening werkgeversfonds - storting in fonds innovatie - storting in fonds inrichting Nistelrode - onttrekking uit fonds inrichting Nistelrode - onttrekking uit fonds infrastructuur bibliotheek.nl - onttrekking uit egalisatiereserve Oss - storting in egalisatiereserve Oss - storting in egalisatiereserve Bernheze - onttrekking uit egalisatiereserve Landerd - storting in egalisatiereserve Landerd - onttrekking uit egalisatiereserve Lith - onttrekking uit egalisatiereserve Veghel - storting in egalisatiereserve Veghel - storting in fonds Speel-o-theek Uden - storting in egalisatiereserve Uden Exploitatieresultaat na resultaatbestemming

-

12

-

Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Voor zover niet anders wordt vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde, verminderd met de afschrijvingen, rekening houdend met de vermoedelijke gebruiksduur. Afschrijving van investeringen vindt plaats met ingang van het jaar na aanschaf. De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn: grond Heesch gebouwen inrichting inventaris automatisering

op annuïteitenbasis 3,00% 10,00% 20,00% 20,00%, 33,00% en conform aflossing lening.

Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van voorzieningen voor oninbaarheid. De voorziening wordt bepaald op grond van een individuele beoordeling van de openstaande vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan per balansdatum deels ter vrije beschikking en deels in deposito-tegoeden van leners van de stichting. Grondslagen voor de resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten voor de geleverde diensten, subsidie- en overige opbrengsten en de exploitatiekosten, inclusief aanschaf van media. Opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum gerealiseerd zijn. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich na balansdatum 31 december 2013 geen gebeurtenissen voorgedaan welke in de jaarrekening zijn te vermelden.

13

Toelichting op de balans per 31 december 2013 (x € 1,--)

Activa 01

2013

2012

Materiële vaste activa Boekwaarde 1 januari Bij : investeringen

1.793.893 86.066

1.887.102 138.663

Af: Afschrijvingen

1.879.959 1.364.683

2.025.765 231.872

515.276

1.793.893

3.268.373 2.753.097

5.897.982 4.104.089

515.276

1.793.893

230 20.816

220 19.797

21.046

20.017

14.194 -

14.987

14.194

14.987

Boekwaarde 31 december

Aanschafwaarde per 31 december Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde 31 december

Voorraden Voorraden Boekenbonnen Voorraad UITpunt

Vorderingen 13

Debiteuren Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren

15

Omzetbelasting Teruggave Q4-2013 suppletie

56.629 60-

Omzetbelasting

56.569

14

52.528

Toelichting op de balans per 31 december 2013 (x € 1,--) Vorderingen op korte termijn

18

2013

2012

Door te berekenen kosten Waarborgsom Fietsenplan Extra subsidie gemeente Uden Nog te ontvangen posten Beleggingen Uden

500 102.126 282.463 -

500 3.121 206.165 1.120.004

Saldo per 31 december

385.089

1.329.790

36.068

78.144

Transitorische posten Vooruitbetaalde posten

Liquide middelen 10

Kas Kas Ravenstein Kas Berghem Kas Oss Kas Heesch Kas Heeswijk-Dinther Kas Nistelrode Kas Schaijk Kas Zeeland Kas Lith Kas Uden Kas Bibliobus Kas Veghel Kas Erp Kas UITpunt

308 150 765 455 578 164 487 260 556 22341 125 213 4.380

15

471 905 777 218 498 176 354 192 444 802 352 868 100 6.157

Toelichting op de balans per 31 december 2013 (x € 1,--) 12

Banken

2013

Rabobank centrale betaalrekening Rabobank centrale betaalrekening Veghel Rabobank centrale betaalrekening Veghel Rabobank centrale betaalrekening UITpunt Rabobank spaarrekening Rabobank spaarrekening Veghel Banken Uden Bank Uden Speel-o-theek ING

20

2012

4.389 34.534 884.064 953.121 1.770

21.979 138.969 576.532 831.983 208.488 9.481 1.620

1.877.878

1.789.052

2.492

8.568

Stortingen Kruisposten

In de liquide middelen zitten ontvangen gelden welke deposito-tegoeden zijn van leners. Het bedrag wat niet vrij beschikbaar is voor de Stichting Openbare Bibliotheek Maasland bedraagt per 31-12-2013: € 14.297,-.

16


Eigen vermogen

2013

2012

Egalisatiereserve Vestigingen Oss Egalisatiereserve Bij: Egalisatiereserve vestiging Lith Bij/Bij: resultaatbestemming 2012/2011 Af: resultaatbestemming 2013

99.844 57.047-

46.066 53.778 -


42.797

99.844

Egalisatiereserve meerjarenfinanciering Bij/Bij: resultaatbestemming 2013/2012 Af: resultaatbestemming 2013

136.468 13.338 -

89.147 47.321 -


149.806

136.468

101.832 4.532-

88.102 13.730 -

97.300

101.832

Egalisatiereserve meerjarenfinanciering Bij: resultaatbestemming 2012/2011 Af: resultaatbestemming 2013

241.566 16.784-

232.653 8.913


224.782

241.566

Egalisatiereserve meerjarenfinanciering Bij: resultaatbestemming 2013/2012

296.270 67.039

82.801379.071


363.309

296.270

Totaal egalisatiereserve

877.994

875.980

Vestigingen Bernheze

Vestigingen Landerd Egalisatiereserve meerjarenfinanciering Bij/Bij: resultaatbestemming 2012/2011 Af: resultaatbestemming 2013 Saldo per 31 december Vestiging Veghel

Vestiging Uden

17

Toelichting op de balans per 31 december 2013 (x € 1,--) Bestemmingsreserves - en fondsen

2013

Basisbibliotheek Marktplaats Cube Collectie Landerd Selfservicebalie Veghel Automatisering Veghel Collectie Veghel Innovatie Veghel Personeelskosten Veghel Inrichting Nistelrode Secundaire arbeidsvoorwaarden Speel-o-theek Uden Infrastructuur bibliotheek.nl

98.532 18.360 26.317 18.230 40.958 40.506 25.000 10.745 409 36.391 9.077 -

98.532 8.667 26.317 18.230 40.958 40.506 25.000 10.745 61.000 36.391 24.400

324.525

390.746

Basisbibliotheek Deze bestemmingsreserve is ongewijzigd De bedragen worden gereserveerd voor het vormgeven en realiseren van het ouderenbeleid. Marktplaats Cube De gemaakte kosten voor het project Marktplaats Cube bedragen € 63.881,-. De kosten worden gedekt uit diverse opbrengsten en ontvangen subsidie van gemeente € 73.574,-. Collectie Landerd De bestemmingsreserve is ongewijzigd. Selfservicebalie Veghel en Automatisering Veghel De bestemming van deze reserves zullen worden gewijzigd, en zijn nodig voor de herinrichting van de vestiging in Veghel en de verhuizing van van de vestiging van Erp. Collectie Veghel De bestemmingsreserve is ongewijzigd. Innovatie Veghel Inrichten leslokaal in verband met co-creatie projecten en de daarbij behorende personeelskosten. De bestedingen zullen grotendeels in 2014 vallen. Personeelskosten Veghel De bestemmingsreserve is ongewijzigd. Inrichting Nistelrode Ten behoeve van de verhuizing en verbouwing van de vestiging Nistelrode is dit bestemmingsfonds gevormd. Hier wordt in 2013 € 60.591,- aan onttrokken.

18

2012


Voorzieningen

2013

2012

Onderhoudsvoorziening vestiging Oss Saldo per 1 januari Bij: rentebijschrijving Bij: dotatie Af: onttrekking wegens onderhoud

204.432 20.000 -

184.432 20.000 -


224.432

204.432

Het onderhoudsfonds gebouwen wordt centraal beheerd door Theater de Lievekamp. De geldstromen zijn eveneens zichtbaar in de administratie van de Lievekamp. In de administratie van de Bibliotheek zijn alleen de storting, de stand per 1 januari en per 31 december zichtbaar. Per onderdeel van het gebouw wordt het onderhoudsfonds afzonderlijk geadministreerd. In 2011 is afgesproken met de Lievekamp om jaarlijks minder te doteren en bepaalde kosten via de exploitatie te laten lopen. Onderhoudsfonds vestigingen Bernheze Saldo per 1 januari Bij: dotatie Af: onttrekking wegens onderhoud

133.638 5.000 -

97.868 35.770 -


138.638

133.638

Voor egalisatie van de kosten verbonden aan groot onderhoud wordt jaarlijks een bedrag gereserveerd. Voor zover het gereserveerde bedrag in enig jaar niet aan onderhoud is besteed, wordt het restant toegevoegd aan het egalisatiefonds ter dekking van onderhoudskosten in de komende jaren. Bibliotheek Nistelrode gaat verhuizen, voor het onderhoud van het nieuwe onderkomen is € 25.000 extra gedoteerd aan het fonds. Reservering ivm groot onderhoud aan het dak vestiging Heesch, moet geheel vervangen worden. Onderhoudsvoorziening vestigingen Landerd Saldo per 1 januari Bij: dotatie Af: onttrekking wegens onderhoud

3.317 -

3.317 -


3.317

3.317

Voor egalisatie van de kosten verbonden aan onderhoud wordt jaarlijks een bedrag gereserveerd. Voor zover het gereserveerde bedrag in enig jaar niet aan onderhoud is besteed, wordt het restant toegevoegd aan het egalisatiefonds ter dekking van onderhoudskosten in de komende jaren. Onderhoudsvoorziening vestiging Lith Saldo per 1 januari Bij: dotatie Af: onttrekking wegens onderhoud

6.334 -

6.334 -


6.334

6.334

De vestiging Lith zal omgebouwd worden tot een familiebibliotheek. Derhalve wordt er niets meer gedoteerd in de voorziening.

19


Voorzieningen (vervolg)

2013

2012

Voorziening werkgeversfonds BBM Saldo per 1 januari Bij: dotatie

102.520 13.265

127.065 10.655

Af: onttrekking ten gunste van personeelskosten

115.785 71.736

137.720 35.200

44.049

102.520


De voorziening zal worden ingezet om de personele gevolgen van toekomstige bezuinigingen te nivelleren door middel van o.a. outplacement en begeleiding van de individuele medewerker door derden. Gezien de voorziene bezuinigingen in de komende jaren, zal men op dit fonds de komende jaren aanspraak maken. Voorziening logistieke processen Saldo per 1 januari Bij: dotatie Af: onttrekking

-

50.000 62.840 112.840


-

-

Voorziening uitbreiding zelfbediening Saldo per 1 januari Bij: dotatie

-

9.750 -

Af: onttrekking ten gunste van de exploitatie

-

9.750 9.750


-

-

Jubileumvoorziening Uden Saldo per 1 januari Bij: dotatie

5.100 -

5.100 -

Af: onttrekking ten gunste van de exploitatie

5.100 -

5.100 -


5.100

5.100

Voor de verwachte kosten van het 25-jarig dienstjubileum van een aantal werknemers werd een voorziening opgenomen. Totaal voorzieningen

421.870

20

455.341


Langlopende schulden Lening 5,49% bibliotheek Heesch Bank Ned. Gemeenten 18 jaar, aanvang 2004 Saldo per 1 januari Aflossing

2013

116.621 26.861

Saldo per 31 december Lening 2,74% basisbibliotheek Maasland Gemeente Oss 5 jaar, aanvang 2011 Verstrekt per 12-01-2010 Aflossing

142.084 25.463 89.760

135.551 43.968

Saldo per 31 december Lening 7,6% bibliotheek Veghel Gemeente Veghel 30 jaar, aanvang 1984 Saldo per 1 januari Aflossing

2012

116.621

135.551 91.583

142.917 44.195


135.551

183.991 41.074 98.722

Lening Gemeente Uden I, II, III Saldo per 1 januari Aflossing

-


142.917

-

-

Opgenomen onder de kortlopende schulden

280.065 121.061

395.089 2.317.495

Totaal langlopende schulden

159.004

1.922.406-

21


Kortlopende schulden

2013

2012

Crediteuren Saldo creditnota's debiteuren Saldo crediteuren

72.245 229.892

152.514


302.137

152.514

121.061

2.317.495

Kortlopend deel van de leningen Saldo per 31 december

Overige kortlopende schulden Deposito's leners WAO verzekering 2012/2013 Netto loon Afdracht pensioenfonds Afdracht loonheffing Personeelsvereniging Door te berekenen posten Reservering vakantietoeslag Reservering vakantiedagen

14.297 927 6.389 801 90.993 5.695 866 100.922 74.729

16.132 5.9866.497 7.23684.674 5.695 165 103.258 83.229

295.619

286.428

Nog te betalen posten NOBB Nog te betalen posten Uden Nog te betalen posten Oss Nog te betalen posten Bernheze Nog te betalen posten Lith Nog te betalen posten Veghel Nog te betalen leenrecht Subsidie ID-banen Kaartverkoop derden UITpunt Collectie in bestelling Vooruitontvangen projectgelden Vooruitontvangen contributie

4.633 9.003 28.083 4.602 124.347 3.400 13.671 63.175 22.812 137.056

5.328 33.788 14.644 58.394 12.999 54.033 155.587

Totaal

410.782

334.773

Transitorische posten

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Per 1 augustus 2013 wordt van de gemeente Uden ruimte gehuurd aan het Mondriaanplein 14a en 16 voor een periode van 5 jaar. De huurprijs bedraagt circa € 111.642,- per jaar. De resterende looptijd is per 31-12-2013 is 55 maanden. Per 1 augustus 2013 wordt van de gemeente Uden ruimte gehuurd aan het Schakelplein 7 te Volkel voor een periode van 5 jaar. De huurprijs bedraagt circa € 23.610,- per jaar. De resterende looptijd is per 31-12-2013 is 55 maanden.

22

Specificatie exploitatierekening (x € 1,--) Exploitatie 2013 4

Lasten

40


40.00 40.10 40.11 40.20 40.21 40.30 40.40 40.50 40.90

Bestuurskosten Promotiekosten Representatie Publiciteit Publiciteit lokaal Contributie- en lidmaatschapskosten Documentatie en vakliteratuur Accountantskosten Overige bestuurs- en organisatiekosten

41

Exploitatie 2012

10.531 60 31.298 23.729 78.096 1.513 7.705 4.230

2.096 23.910 15.000 60.130 2.066 6.889 1.500

2.289 17 216 49.249 14.917 67.769 2.100 17.619 3.844

157.162

111.591

158.020

375.973 72.420 6.613 33.529 51.799 2.868 5.000 104.648 138.549 24.159 18.128 768 5.314 5.254 29 26.084 60.591 17.264

301.230 113.496 53.515 29.000 63.321 5.000 117.000 144.347 25.850 31.361 5.500 84.0004.166 20.047 28.404

289.214 118.760 2.875 4.894 2.814 51.570 163.540 1.364 169.667 109.173 129.073 18.441 10.378 4.627 76.7707.147 35.179 26.096144.21835.448

948.990

858.237

907.080

Huisvesting

41.00 Huur gebouwen 41.01 Afschrijving gebouwen Afschrijving boeterente 41.03 Kosten vereniging van eigenaren 41.05 Huur de Linck 41.10 Afschrijving inrichting en inventaris 41.20 Onderhoud en reparatie gebouw 41.21 Onderhoud en reparatie inventaris 41.22 Reserveringsfonds inventaris 41.30 Schoonmaakkosten 41.40 Energie en water 41.50 Belastingen 41.51 Verzekeringen 41.52 Verzekeringskosten lokaal 41.60 Kosten beveiliging 41.61 Rente geldbeleggingen 41.70 Aanschaffingen 100% 41.80 Arbo-aanpassingen huisvesting 41.90 Overige huisvestingskosten Doorberekende kosten CKVU gemeente Uden Opbrengst verhuur ruimte 41.91 Herinrichting * 41.95 Rentekosten geldlening huisvesting

*

Begroting 2013

In het Reserveringsfonds inventaris zijn de investeringen meegenomen die via de resultaatbestemming onttrokken worden à € 60.591, bestemmingsreserve inrichting Nistelrode.

23

Specificatie exploitatierekening (x € 1,--)

42 42.00 42.02 42.03 42.04 42.05 42.07 42.08 42.09 42.10 42.12 42.15 42.17 42.20 42.23 42.25 42.29 42.30 42.31 42.50 42.65 42.66 42.70 42.72 42.77 42.80 42.90 42.91 42.92 42.93 42.94

Personeel Salariskosten Vakantietoeslag Eindejaarsuitkering Afdrachtsvermindering Afdrachtvermeerdering Onregelmatigheidstoeslag Ontvangen ziekengeld Ontvangen WAO/WIA Sociale lasten WAO premieverzekering Reservering vakantietoeslag Reservering vakantiedagen Pensioenfonds Personeelsvoorziening Subsidie ID-banen Vervanging/uitval/uitkeringen Reiskosten woon/werk Reiskosten dienstreizen Deskundigheidsbevordering ARBO-wetgeving Kosten ID regeling Uitzendkrachten Personeelskrachten WSW/WVS Kosten vrijwilligers Advieskosten derden Overige personeelskosten Kosten ondernemingsraad Onvoorzien/ bezuinigingen * Kantinekosten Doorbelaste personeelskosten Projectenbureau Doorbelaste personeelskosten Diversen

Exploitatie 2013

Begroting 2013

Exploitatie 2012

2.118.135 62.481 31.883 2.9652.217 21.4361.407375.156 106.016 8.500393.188 13.265 3.40040.561 23.104 17.110 10.015 13.555 1.436 58.849 1.663 33.393 20.897 71.736 15.023 33.600-

3.085.453 -

2.340.097 54.039 26.013 19.316600 407 276.152 3.694 82.119 7.096322.471 10.655 20.40015.125 15.044 18.710 30.195 13.777 62.339 595 34.597 49.795 256 13.197 95.20350.687-

3.338.375

3.204.317

3.177.175

18.122 16.995 18.102 19.681 7.885 36.616 9.769 404 39 75

23.562 21.402 7.000 13.792 17.750 5.676 42.020 12.400 500 100 4.600

23.028 20.725 14.646 20.953 2.902 41.539 16.116 1.625

127.688

148.802

141.534

*

Via resultaatbestemming onttrekkingen aan voorziening werkgeversfonds

43

Administratie

43.10 43.20 43.25 43.30 43.40 43.50 43.60 43.65 43.72 43.82 43.90

Reproductie/drukwerk Kantoorbenodigdheden Vormgeving Porti- en vrachtkosten Telefoonkosten Bankkosten Financiële administratie Salarisadministratie Onderhoud en reparatie kantoormachines Kosten ledenadministratie Overige administratiekosten

24

13.777 16.000 16.583 13.777 14.567 2.372 62.132 23.296 51.074 688 16.648 12.950 125.000-


Transport

44.80 44.81 44.86 44.87

Transport eigen, brandstof Transport eigen, onderhoud Transport eigen, leasekosten Transport derden

45

Automatisering

45.00 45.01 45.02 45.03 45.11 45.40 45.70 45.90 45.95 45.96

Systeemmaterialen bibliotheekautomatisering Afschrijving bibliotheekautomatisering Onderhoud en reparatie bibliotheekautomatisering Systeembeheer Onderhoud en reparatie zelfbedieningsbalie Communicatiekosten Aanschaf kantoorautomatisering Overige automatiseringskosten Rente geldlening automatisering Reservering automatisering *

Exploitatie 2012

164 5.997 -

2.818 6.423 621

78.065 -

6.161

9.862

8.058

6.914 77.339 125.674 25.374 22.548 93.496 1.755 3.694 24.400

94.835 171.067 48.290 26.213 2.000 600 2.000 6.824 -

4.916 72.237 183.123 32.306 58.687 651 3.714 26.769

381.194

351.829

382.403

435.864 2.679 5.696 6.990 19.827 1.307 109 180 6.966 15.949 1.550 163.515 82.584 65.071 8 16.707 1.506

402.438 8.214 9.236 9.500 15.000 4.800 1.500 12.500 1.750 1.750 201.100 97.075 50.976 887 6.520 500 2.000

425.461 5.570 10.666 10.158 26.373 2.611 291 114 8.863 5.798 1.060 2.227 168.964 89.779 73.687 9.113 519

826.508

825.746

841.254

*

Onttrekking via resultaatbestemming voor de aansluiting op Bibliotheek.nl

46

Collectie

46.00 46.01 46.02 46.04 46.05 46.06 46.07 46.08 46.09 46.20 46.25 46.30 46.40 46.50 46.70 46.80 46.82 46.85 46.89

Boek, gesproken boek, e-book, GLB Speelleermaterialen Audio visuele middelen Compact disc DVD CD-rom Bladmuziek Losbladige uitgaven Aanschaf hardlopers Internet Digitaal media netwerk Huur mediadragers Leenrechtvergoeding Tijdschriften Aanschafinformatie Bewerkingskosten media Plak- en bindmaterialen Beveiligingssysteem Overige materialen

25

Begroting 2013


Uitbestede dienstverlening

47.00 47.02 47.10 47.11 47.20 47.22 47.41 47.51 47.52 47.53 47.54 47.80

Catalogi Specifieke kosten cultuur-educatie IBL / Inlichtingendienst Leesbevordering Leescafé/ woord Kosten lezingen/ Blikopener Specifieke kosten publieksinformatie Dienstverlening scholen Voortouw Rode Draad Vmbo Elastiek Bazar Bibliobus

49

Begroting 2013

Exploitatie 2012

11.510 765 753 122 17.187 133 22 5.892 -

690 2.238 8.500 2.000 12.432 689 3.000 4.500 12.759

16.183 411 17.128 453 204 3.582 3.766

36.384

46.808

41.727

285 18.613 3.992 148 1.007 363 512 2.692 750 6.849 35 11.974 30.000 155.359 8.704 8.590-

15.000 250 30.000 1.276 -

2.582 80.592 720 4.400 841 5.386 3.101 5.323 800 5.297 1.086 30.200 271.304 1.204 -

232.693

46.526

412.836

Overige lasten

Kosten Horizonschool Kosten UITpunt/Projectenbureau Kosten project Marktplaats Cube Heesch Kosten project OKVO bestedingen Kosten Read2Me Kosten project Mediawijsheid Kosten project Boekstart Kosten project kleintje Cultuur Kosten project makkelijk lezen plein Kosten project Maasmeanders Kosten project recreatieve/toeristische activiteiten Kosten project Gidsenpoule Kosten overige projecten Kosten Uitpunt Recreatief Collectief 49.00 B.H.I.C. 49.30 Inkopen UITpunt ***) 49.90 Overige kosten Dotatie Speel-o-theek

***) In de bijlage UITpunt van deze jaarreking wordt de specificatie van deze inkopen toegelicht.

26


Baten

80

Inkomsten gebruikers

80.00 80.10 80.20 80.30 80.40 80.50 80.55 80.60 80.70 80.80 80.90 80.99

Contributies Leengeld Telaatgelden Reserveringen Boek- en schadevergoedingen Internet IBL Afgeschreven collectie Diverse opbrengsten 6% Diverse opbrengsten 21% Duplicaat lenerspas 6% Door te berekenen kosten

82

Specifieke dienstverlening

82.00 82.10 82.11 82.21 82.30 82.40 82.41 82.50 82.60 82.70

Huurcollectie Kopieerapparaat Prints digitale media Schoolbibliotheekwerk Lezingen Cursussen Lezingen Verhuur gebouw Detachering Kantine opbrengsten

Begroting 2013

Exploitatie 2012

616.116 31.388 82.552 1.453 9.279 8.483 7.764 11.479 5.372 11.956 1.876 52.638

677.187 53.700 120.380 2.500 7.200 19.900 1.725 13.500 11.900 8.000 21.000

630.796 27.776 96.507 861 7.509 18.819 93 14.402 1.607 25.903 1.686 15.394

840.356

936.992

841.353

5.624 2.573 4.132 11.603 9.508 20 81.283 3.501

2.500 4.050 7.600 8.500 300 159.132 1.000 2.100

5.211 2.884 5.512 3.227 10.859 14.164 3.733

118.244

185.182

45.590

69.020 148 9.926 7.019 11.974 158.099 -

15.000 -

1.45028.695 69.020 1.150 5.548 7.183 818 271.905 -

256.186

15.000

382.869

Projecten Opbrengsten project Horizonschool Opbrengsten project Basisbibliotheek Opbrengsten Projectenbureau gemeente Opbrengsten project Marktplaats Cube Opbrengsten project Read2Me Opbrengsten project Mediawijsheid Opbrengsten project kleintje cultuur Opbrengst project recreatieve/toeristische activiteiten Opbrengst UITpunt opbrengsten Recreatief Collectief Opbrengsten verkopen UITpunt Veghel *) Overige bijdragen

*) In de bijlage UITpunt van deze jaarrekening worden de opbrengsten toegelicht.

27


Overige baten

85.00 85.20 85.90 88.10

Ontvangen rente Sponsoring Diverse baten Overige subsidies Bijzondere baten lopend boekjaar Baten en lasten voorgaand jaar

88

Begroting 2013

Exploitatie 2012

20.596 83 8.844 67.556 9.80818.911-

27.500 1.000 16.000 16.834 -

37.554 11.992 67.781 292.336 70.857

68.360

61.334

480.520

1.749.878 668.439 372.639 968.410 876.700

1.750.219 666.339 375.774 851.385 782.042

1.810.219 702.411 363.754 95.047 859.188 890.042

4.636.066

4.425.759

4.720.661

nadelig

voordelig

voordelig

20.549

400.906

Gemeentelijke bijdrage

88.00 Gemeente Oss Gemeente Bernheze Gemeente Landerd Gemeente Maasdonk Gemeente Uden Gemeente Veghel

Saldo voor resultaatbestemming 135.943-

28

Bijlage I Liquiditeit en financiering (x € 1,--) Mutaties Afschrijvingen Toename kapitaal en reserve Afname bestemmingsfondsen

1.363.653 2.014 66.2211.299.446

Toevoeging voorzieningen Onttrekking voorzieningen

38.265 71.736-

Afname voorzieningen

33.471-

Bruto cash-flow (lasten, geen uitgaven) Afname vorderingen Afname kortlopende schulden

1.265.975 983.529 1.961.611-

Mutatie werkkapitaal

978.082-

Netto cash-flow

287.893

Investeringen - Inrichting/inventaris - automatisering

40.751 45.314

Financiering en investering (uitgaven, geen lasten)

86.065

Afname langlopende schulden

121.255

Toename liquiditeit

80.573

Liquiditeit (x € 1,--) Liquide middelen 31 december Liquide middelen 1 januari

1.884.750 1.804.177

Toename liquiditeit

80.573

Financiering (x € 1,--) Boekwaarde vaste activa (te financieren) Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden

515.276 1.202.519 421.870 159.004 1.783.393

Financieringsoverschot

1.268.117

29

Berghem

Totaal Heeswijk-Dinther

2013

10%

6.893,00

1.100,00 793,00 5.000,00

20,0% 10,0% 10,0%

Heeswijk-Dinther

2005 2008 2012

3.834,30

Totaal Ravenstein

20,0% 10,0%

1.071,00 2.763,30

2006 2010

Ravenstein

1.417,22

1.100,00 317,22 -

1.623,69

1.071,00 552,69

20.416,58

1.410,00 1.218,00 1.691,40 10.905,20 823,80 912,12 1.876,58 1.078,74 500,74

2.405.963,29

3.833.440,81

1.410,00 1.740,00 2.819,00 27.263,00 2.746,00 1.520,21 4.691,45 1.619,74 2.503,68

535.627,97

1.870.335,32

3.155.302,81 678.138,00

314.707,48 58.123,84 1.109.717,00 387.787,00

Afschrijvingen tm 2012

407.480,63 75.257,18 2.284.778,00 387.787,00

Aanschafwaarde

46.313,08

20,0% 10,0% 10,0% 10,0% 10,0% 20,0% 20,0% 33,3% 20,0% 10,0%

lening

lening lening

afschrijving %

Totaal Oss

Oss

2005 2005 2006 2008 2009 2009 2010 2010 2011 2012

1984

Verbouwing/uitbreiding Veghel

Herinrichting / inventaris

1984 1984

Jaar

Gebouwen Heesch Grond Heesch Gebouwen en grond Uden Gebouwen en grond Volkel

Grond en gebouwen

Materiële vaste activa

5.475,78

475,78 5.000,00

2.210,61

2.210,61

25.896,50

522,00 1.127,60 16.357,80 1.922,20 608,09 2.814,87 541,00 2.002,94

1.427.477,52

142.510,03

1.284.967,49

92.773,15 17.133,34 1.175.061,00 -

Boekwaarde 1-jan.-13

31.858,00

-

-

-

-

4.569.556,00-

-

2.284.778,00-

2.284.778,00-

Des/Investeringen 2013

579,32

79,32 500,00

276,36

276,36

5.739,24

174,00 281,90 2.726,30 274,60 304,04 938,29 539,37 500,74

1.247.480,57

41.073,73

1.206.406,84

26.458,62 4.887,22 1.175.061,00 -

Afschrijvingen 2013

1.996,54

1.100,00 396,54 500,00

1.900,05

1.071,00 829,05

26.155,82

1.410,00 1.392,00 1.973,30 13.631,50 1.098,40 1.216,16 2.814,87 1.618,11 1.001,48

1.368.665,86

576.701,70

791.964,16

341.166,10 63.011,06 387.787,00


31.858

4.896

396 4.500

1.934

1.934

20.157

348 846 13.632 1.648 304 1.877 2 1.502 -

179.997

101.436

78.561

66.315 12.246 -

Boekwaarde 31-dec.-13

Stichting NOBB

2001 2002 2007 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Veghel

Totaal Veghel

2013

Totaal Reek

Totaal Lith

10,0% 10,0% 20,0% 10,0% 20,0% 20,0% 20,0% 10,0% 20,0%

20,0%

10,0% 10,0%

191.179,40

8.996,00 113.453,00 672,00 5.205,00 10.262,00 19.522,00 24.258,00 4.000,00 4.811,40

14.151,41

12.722,84 1.428,57

2001 2011

481,05 2.268,90 2.217,16 5.240,00 1.502,00

19.237,88

1.066,38 1.962,82 871,90 4.340,00 3.610,00 810,61 1.000,00 911,17 4.665,00

Lith

10,0% 10,0% 10,0% 10,0% 10,0%

10,0% 10,0% 10,0% 10,0% 10,0% 20,0% 10,0% 10,0% 10,0%

11.709,11

1999 2000 2001 2005 2008

2000 2002 2003 2004 2005 2005 2006 2009 2010

Totaal Zeeland

Zeeland

Totaal Schaijk

Schaijk

Herinrichting / inventaris

156.011,80

8.996,00 113.453,00 672,00 2.864,00 8.210,80 11.712,80 9.703,20 400,00

10.321,10

10.178,24 142,86

9.457,60

481,05 2.268,90 2.438,85 3.668,00 600,80

12.429,87

1.066,38 1.962,82 784,70 3.472,00 2.527,00 810,61 600,00 273,36 933,00

35.167,60

2.341,00 2.051,20 7.809,20 14.554,80 3.600,00 4.811,40

3.830,31

2.544,60 1.285,71

2.251,51

221,691.572,00 901,20

6.808,01

87,20 868,00 1.083,00 400,00 637,81 3.732,00

-

3.470,10

-

-

-

12.689,98

520,50 2.051,20 3.904,40 4.851,60 400,00 962,28

1.415,14

1.272,28 142,86

452,51

221,69524,00 150,20

1.539,82

87,20 434,00 361,00 100,00 91,12 466,50

-

168.701,78

8.996,00 113.453,00 672,00 3.384,50 10.262,00 15.617,20 14.554,80 800,00 962,28

11.736,24

11.450,52 285,72

9.910,11

481,05 2.268,90 2.217,16 4.192,00 751,00

13.969,69

1.066,38 1.962,82 871,90 3.906,00 2.888,00 810,61 700,00 364,48 1.399,50

22.478

1.821 3.905 9.703 3.200 3.849

3.470

2.415

1.272 1.143

1.799

1.048 751

5.268

434 722 300 547 3.266

Totaal Odiliapeel

Odiliapeel

Totaal Volkel

Volkel

Totaal Uden

Uden

Herinrichting / inventaris (vervolg)

1993 2003

10,0% 10,0%

20,0%

2003

20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0%

1996 1999 2003 2005 2006 2007 2008 2012 2013

4,0%

10,0% 10,0% 10,0% 10,0% 10,0% 10,0%

1991 1994 1995 1996 1999 2009

1985

4,0% 7,5%

afschrijving %

1978 1992

Jaar

11.971,00 696.785,86

837.981,18

8.038,00 3.933,00

60.262,00

489,00

59.773,00

412.875,00

2.678,00 7.695,00 587,00 6.828,00 4.463,00 467,00 32.361,00 67,00

880,00 10.988,00 492,00 1.006,00 454,00 24.752,00

167.509,00 151.648,00


12.777,00

8.038,00 4.739,00

60.262,00

489,00

59.773,00

471.624,00

2.678,00 7.695,00 587,00 6.828,00 4.463,00 467,00 33.996,00 2.000,00

880,00 10.988,00 492,00 1.006,00 454,00 79.933,00

167.509,00 151.648,00

Aanschafwaarde

141.195,32

806,00

806,00

-

-

-

58.749,00

1.635,00 1.933,00

55.181,00

-


40.750,98

5.422,88

5.422,88


33.529,37

806,00

806,00

10.031,00

1.635,00 400,00

7.996,00

Afschrijvingen 2013

730.315,23

12.777,00

8.038,00 4.739,00

60.262,00

489,00

59.773,00

422.906,00

2.678,00 7.695,00 587,00 6.828,00 4.463,00 467,00 33.996,00 467,00

880,00 10.988,00 492,00 1.006,00 454,00 32.748,00

167.509,00 151.648,00


148.417

-

-

54.141

1.533 5.423

47.185


2011

2011

2011

2011

2011

2006 2011

Totaal Ravenstein

Totaal Heesch

Totaal Heeswijk-Dinther

Totaal Nistelrode

Totaal Zeeland

Schaijk

Totaal Schaijk

2011

2006 2007 2008 2010 2011 2013

2007 2008 2009 2010 2011 2011 2012 2013

Totaal Berghem

Totaal Oss

Oss

Totaal Maasland

Maasland

Bibliotheekautomatisering

20,0% 20,0%

20%

20%

20%

20%

20%

20%

20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0%

20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 33,3% 20,0% 20,0%

6.847,60

2.902,00 3.945,60

1.100,60

1.100,60

1.100,60

1.100,60

1.100,60

1.100,60

19.279,87

4.025,75 2.415,00 2.555,00 1.541,92 8.742,20

326.719,27

39.451,25 25.030,56 175.264,64 28.530,82 30.646,70 11.800,00 15.995,30

3.691,12

2.902,00 789,12

220,08

220,08

220,08

220,08

220,08

220,08

10.849,95

4.025,75 2.415,00 2.044,00 616,76 1.748,44

186.105,54

39.451,25 20.024,44 105.158,79 11.412,32 6.129,34 3.929,40

3.156,48

3.156,48

880,52

880,52

880,52

880,52

880,52

880,52

8.429,92

511,00 925,16 6.993,76

140.613,73

5.006,12 70.105,85 17.118,50 24.517,36 7.870,60 15.995,30

-

-

-

-

-

-

-

-

3.500,00

3.500,00

16.814,93

16.814,93

-

789,12

789,12

220,08

220,08

220,08

220,08

220,08

220,08

3.050,88

511,00 308,38 1.748,44

59.023,01

5.006,12 35.052,93 5.706,16 6.129,34 3.929,40 3.199,06

4.480,24

2.902,00 1.578,24

440,16

440,16

440,16

440,16

440,16

440,16

13.417,77

4.025,75 2.415,00 2.555,00 925,14 3.496,88

245.128,55

39.451,25 25.030,56 140.211,72 17.118,48 12.258,68 7.858,80 3.199,06

2.367

2.367

660

660

660

660

660

660

9.362

617 5.245 3.500

98.406

35.053 11.412 18.388 3.941 12.796 16.815

Totaal

Totaal Oss

Vervoermiddelen

5.658.225,14

151.631,00

3.871.149,24

151.631,00

616.769,09

835.172,15

410.313,00

242.083,00 1.924,00 9.507,00 104.623,00 48.376,00 1.572,00 2.228,00

644,00

242.083,00 1.924,00 9.507,00 104.623,00 48.376,00 1.572,00 48.967,00

3.845,00

644,00

2003

16% 16% 16% 20% 20% 20% 20% 10%

18.025,81

3.845,00 -


Totaal Volkel

1999 2003 2004 2005 2006 2007 2012 2013

Uden

20%

18.025,81 -

Aanschafwaarde

457.052,00

2011

Totaal Veghel

20,0% 20,0%

afschrijving %

Totaal Uden

2011 2012

Veghel

Bibliotheekautomatisering (vervolg)

Jaar

1.787.075,90

-

218.403,06

-

46.739,00

46.739,00

14.180,81

14.180,81 -


4.483.490,09-

-

45.314,93

25.000,00

25.000,00

-


1.358.348,63

-

77.338,69

9.793,40

9.793,40

3.361,80

3.361,80 -

Afschrijvingen 2013

2.944.236,81

151.631,00

693.624,72

644,00

420.106,40

242.083,00 1.924,00 9.507,00 104.623,00 48.376,00 1.572,00 12.021,40

7.206,80

7.206,80 -


515.276

-

186.862

61.946

36.946 25.000

10.819

10.819 -


Bijlage III, Specificatie exploitatierekening UITpunt Veghel (x € 1,--) Exploitatie 2013 4

Lasten

40


40.11 40.21 40.30 40.50 40.90

Representatie Publiciteit lokaal Contributie- en lidmaatschapskosten Accountantskosten Overige bestuurs- en organisatiekosten

41

Begroting 2013

Exploitatie 2012

15 2.774 2.000 -

250 950 250 2.000 250

421 2.000 -

4.789

3.700

2.421

12.500 47 117

13.250 500 2.500

12.500 190 -

12.664

16.250

12.690

68.253 145 5

95.000 500 -

66.134 518 -

68.398

95.500

66.652

Huisvesting

41.00 Huur gebouwen 41.20 Onderhoud en reparatie 41.30 Schoonmaakkosten

42

Personeel

42.00 42.50 42.77 42.90 42.93

Salariskosten Deskundigheidsbevordering Kosten vrijwilligers Overige personeelskosten Kantinekosten

35


Administratie

43.10 43.20 43.30 43.40 43.50 43.60 43.70

Reproductie/ drukwerk Kantoorbenodigdheden Porti- en vrachtkosten Telefoonkosten Bankkosten Financiële administratie Kleine kantoormachines

45

Begroting 2013

Exploitatie 2012

23 1.227 528 5.090 -

200 100 1.250 400 4.500 500

11 13 1.322 660 5.090 207

6.868

6.950

7.303

1.535 99

500 -

1.599 135

1.634

500

1.734

111.595 4.880 15.852 23.032 -

179.957 2.640 25.000 77.000 220

171.564 2.937 34.522 61.053 1.278

155.359

284.817

271.354

26 3.999 11.974

-

-

15.999

-

-

Automatisering

45.00 Materialen automatisering 45.90 Overige automatiseringskosten 49.90 Overige kosten

49

Inkopen UITpunt

49.30 49.31 49.32 49.33 49.34

Inkoop cadeaubonnen Inkoop kaarten/ routes Inkoop kaarten verenigingen Inkoop kaarten commercieel Overige materialen

70

Projectkosten

7006 7026 7029

Project Uitpunt Project recreatieve/toeristische activiteiten Project Uitpunt Recreatief Collectief

36


85

Opbrengsten UITpunt

85.60 85.61 85.62 85.63 85.64

Opbrengst cadeaubonnen Opbrengst kaarten/ routes Opbrengst kaartverkoop verenigingen Opbrengst kaartverkoop commercieel Overige opbrengsten

7.018 11.974

-

-

18.992

-

-

113.873 4.632 15.852 23.722 20

183.500 4.000 25.000 80.000 -

171.875 3.242 34.522 61.038 1.228

158.099

292.500

271.905

20 -

250 -

23 -

20

250

23

90.000

100.000

95.000

Nadelig

Voordelig

Nadelig

1.400

-14.967

4.774

Overige baten

85.90 Overige Opbrengsten Baten en lasten voorgaand jaar

88

Exploitatie 2012

Projectopbrengsten

83.16 Project recreatieve/toeristische activiteiten 83.19 Project Uitpunt Recreatief Collectief

85

Begroting 2013

Gemeentelijke bijdrage Gemeente Veghel

Saldo

37

Noord Oost Brabantse Bibliotheken Postbus 815

5340 AV Oss

De Bibliotheek als gids. Jaarrekening 2013

Recommend Documents