CONCEPT BESTUURSRAPPORTAGE

CONCEPT BESTUURSRAPPORTAGE 2-2010

2

Bestuursrapportage-2 2010

3

1.

Inleiding

In deze bestuursrapportage worden de afwijkingen in de uitvoering van de begroting 2010 gemeld en toegelicht. Basis hiervoor zijn de managementrapportages per 1 september 2010. Het verwacht resultaat voor 2010 bedraagt na deze bestuursrapportage € 1.177.000 negatief. Onderstaand zijn de mutaties ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2010, die tot het huidige saldo hebben geleid, weergegeven. Tabel 1 (bedragen x € 1.000; - = negatief effect)

– –

– –

– –

–

Saldo oorspronkelijke begroting 2010 Amendement raad tijdens begrotingsbehandeling Bijgesteld saldo begroting 2010

1.070 -100 970

e

Structurele effecten 2 bestuursrapportage 2009 e Saldo begroting 2010 na verwerking 2 berap 2009 e Resultaat 1 bestuursrapportage 2010 – incidentele effecten – structurele effecten

-291 679 -777 -781 -1.558 -879

e

stand na 1 bestuursrapportage 2010 e Resultaat 2 bestuursrapportage 2010 – incidentele effecten – structurele effecten

-265 33 -298 -1.177

e

stand na 2 bestuursrapportage 2010

Hiermee zijn op het moment van samenstelling van deze rapportage de posten voor incidentele en structurele onvoorziene uitgaven uitgeput, zoals blijkt uit onderstaand overzicht: Tabel 2

-

raming oorspronkelijke begroting 2010 e aanwending voor dekking effecten 1 bestuursrapportage 2010 nog beschikbaar


Onvoorzien

Onvoorzien

incidenteel

structureel

€ 200.000

€ 30.000

- € 200.000 -

- € 30.000 -

4

Een aantal budgetaanpassingen heeft een structurele doorwerking naar 2011 en latere jaren. In onderstaand overzicht is de structurele doorwerking in de jaren 2011 t/m 2014 weergegeven (bedragen x € 1.000; - = negatieve doorwerking, + = positieve doorwerking). Tabel 3

2011 2012 2013 2014 Omschrijving Programma 4, verkeer en vervoer Parkeren 15 15 15 15 Programma 9, sport Horeca zwembaden -10 -10 -10 -10 Programma 11, werk en inkomen inkomensdeel WWB -150 -200 -200 -200 Programma 15, Financiering en belastingen Algemene uitkering gemeentefonds 175 230 300 315 Technische begrotingswijziging saldo technische begrotingswijziging -17 Totaal structurele doorwerking € 13 € 35 € 105 € 120

De structurele doorwerking voor 2011 en latere jaren wordt meegenomen in de startpositie voor de voorjaarsnota 2011.


5

2.

Afwijkingen in budgetten begroting 2010

Programma 1, Bestuur en communicatie Product 001 Bestuursorganen Voor de wachtgelduitkeringen van voormalig wethouders is destijds een voorziening gevormd. Per 1-1-2010 was hierin nog een bedrag van € 64.718 beschikbaar voor het restant van de wachtgelduitkeringen, die op 25-4-2010 zijn geëindigd. Voor de nieuwe wachtgelduitkeringen, die na de verkiezingen zouden ontstaan is destijds aangegeven dat die kosten worden meegenomen in de 2e bestuursrapportage. Thans blijkt dat hiervoor dit jaar een extra storting van € 152.000 in de “voorziening wachtgelduitkeringen” noodzakelijk is. Dat bedrag wordt deels gecompenseerd doordat er op de post “salarissen college” een voordeel ontstaat van € 60.000. Dat is voornamelijk het gevolg van het feit dat er in het college vier in plaats van vijf wethouders zitting hebben. Daarnaast is er een voordeel van € 12.000 op de post “pensioenuitkeringen wethouders”. Voor 2011 kan, gelet op de verwachte inkomsten van de voormalige wethouders, thans nog geen reële raming van eventuele wachtgelduitkeringen worden gemaakt. Bij de 1e Berap in 2011 zal, op basis van de dan bekende situatie, worden aangegeven of en zo ja, welke extra kosten in 2011 nog noodzakelijk zijn. Product 002 Bestuursondersteuning Op 15 december 2009 heeft de raad besloten de raadsvergaderingen voortaan via internet uit te zenden. Inmiddels is door het college de opdracht daartoe gegund. Op basis daarvan kan een bedrag van € 22.500 worden geraamd voor eenmalige kosten in de vorm van de technische installatie waaronder het plaatsen van 3 vaste camera‟s en de implementatie van het systeem. Daarnaast zijn hieraan voor € 1.100 abonnementskosten verbonden. Naar aanleiding van de gemeenteraadsverkiezingen heeft een bestuurswisseling plaatsgevonden. Er is afscheid genomen van „de oude raad‟ en van een aantal bestuurders dat niet in de nieuwe college is teruggekomen. De omvang van de kosten, die wordt bepaald door de uitkomst van verkiezingen en collegevorming, bedraagt € 19.000. De kosten hebben betrekking op een afscheidsreceptie voor de wethouders, vergoeding voor een lezing, huur van geluidsapparatuur, afscheidscadeaus voor wethouders en raadsleden e.d. Product 006 Bestuursondersteuning raad en rekenkamer Het budget voor doelmatigheids- doeltreffendheidsonderzoeken wordt in 2010 voor een bedrag van € 15.000 niet benut. Programma 2, Burgerdiensten Product 003 Burgerzaken Door de invoering van de identiteitskaart tegen gereduceerd tarief voor kinderen <14 jr. is het aantal aanvragen voor identiteitskaarten toegenomen. Door het vervallen van de kinderbijschrijvingen in 2012 (kinderbijschrijvingen kunnen alleen in een paspoort) besluiten veel mensen nu een identiteitskaart i.p.v. een paspoort aan te schaffen. De extra opbrengst voor identiteitskaarten wordt geraamd op € 25.000. De extra kosten voor de afdrachten van rijksleges worden begroot op € 10.000. Bestuursrapportage-2 2010

6

Product 732 Opbrengst begraafplaatsrechten De geraamde opbrengst grafrechten bedraagt € 235.000. Op basis van de thans bekende gegevens zal de opbrengst in verband met begravingen in 2010 € 165.000 gaan bedragen. Voorts zijn in 2010 de verlengingen van de grafrechten over de periode 2008-2018 geboekt. In totaliteit gaat het hier om een bedrag van afgerond € 40.000. De verlengingen over 2009-2019 en 2010-2020 dienen nog in rekening te worden gebracht, maar dit zal in verband met nieuwe programmatuur begin 2011 gaan plaats vinden. De te verwachten opbrengsten voor 2009 en 2010 worden in 2010 als nog te ontvangen verantwoord en kunnen aan de hand van de thans bekende gegevens voorshands worden berekend op eenzelfde opbrengst als over de periode 2008-2018. De totaal in 2010 te verantwoorden opbrengst kan aldus worden berekend op € 165.000 + 3 x € 40.000 = € 285.000. Hierdoor ontstaat naar verwachting een meeropbrengst van € 50.000. Programma 4, Verkeer en vervoer Product 210 Wegen, straten en pleinen Vanwege o.a. de afrekening van dit jaar uitgevoerde werkzaamheden van het onderhoudsprogramma van vorig jaar, zal het budget voor groot onderhoud naar verwachting met € 93.000 worden overschreden. De afrekening heeft o.a. betrekking op meerwerk aan de Hongerenburgweg en Steegerf, omdat vanwege de vele schade aan de asfaltverharding gekozen is voor een zwaardere maatregel in de vorm van een profileerdeklaag, waardoor de restant-levensduur wordt opgewaardeerd naar meer dan 20 jaar. In 2010 is ook een afrekening ontvangen op basis van een meerjarenbestek over de afgelopen 3 jaar. Volgens bestek heeft een afrekening van loonkosten- en brandstofbestanddelen plaats gevonden. Overigens is gebleken dat de budgetten voor klein onderhoud en asfaltonderzoek dit jaar met respectievelijk € 25.000 en € 23.000 kunnen worden verlaagd. Per saldo is dan een aanvullend budget nodig van € 45.000, dat ten laste kan worden gebracht van de reserve onderhoud wegen. Product 214 Parkeren O.a. als gevolg van het afsluiten van een nieuw contract zijn de kosten van het parkeertoezicht in de vesting Heusden dit jaar € 20.000 lager dan geraamd. Dit is het gevolg van een voordelige afrekening van 2009 en de voordelig uitgepakte aanbesteding in 2009. Het aantal bestede toezichturen is overigens niet verminderd. Bovenstaande leidt tot een structureel voordelig effect van € 15.000. Product 215 Baten parkeerbelasting De opbrengst van parkeerboetes in de vesting Heusden zal naar verwachting € 12.000 lager zijn dan geraamd. De opbrengst is dan ongeveer gelijk aan de werkelijke opbrengst van 2009. Een mogelijke oorzaak daarvan is het tijdelijk stopzetten van verbaliserend optreden op de Vismarkt, gevolgd door het terugbrengen van het aantal parkeerplaatsen aldaar. Voorts is de lagere opbrengst zoals in het jaarverslag van 2009 is aangegeven ook nog een gevolg van een betere parkeerbeleving.


7

Programma 5, Gebouwenbeheer en eigendommen Product 913.2 Beheer gemeentelijke eigendommen In de loop van 2009 is het gebouw van de voormalige dependance van het d‟Óultremontcollege in Vlijmen in eigendom overgegaan naar de gemeente. Het gebouw is inmiddels gedeeltelijk in gebruik gegeven. In de begroting 2010 zijn daarvoor nog geen energie- of gebruiksvergoedingen geraamd. De energiekosten voor 2010 kunnen worden geraamd op een bedrag van € 10.000. Tevens zijn in 2010 afrekeningen van energiekosten over 2009 ontvangen tot een totaalbedrag van € 12.000. Totaal te ramen energiekosten € 22.000. De gebruiksvergoedingen kunnen worden geraamd op een totaalbedrag van € 7.000. De opbrengst van de kavelruil en andere grondverkopen heeft € 81.000 meer bedragen dan geraamd. De hiermee verband houdende kosten zijn € 15.000 hoger uitgevallen. De per saldo ontstane meeropbrengst van € 66.000 dient met het oog op de taakstelling voor 2010 en volgende jaren te worden gestort in de algemene reserve. Programma 7, Onderwijs Product 421 Onderwijshuisvesting Voor de start van de afbouwfase van de MFA Caleidoscoop, is door alle partijen nogmaals naar de afwerking van het gebouw gekeken. Alle partners/gebruikers konden op dat moment (medio 2009) hun wensen nog kenbaar maken. Deze wensen zijn voor eigen rekening van de partners/gebruikers uitgevoerd op een paar na die normaliter ook in een programma van eisen zouden zitten. Doordat het programma van eisen gedeeltelijk dateert uit 2005 zijn een aantal zaken destijds niet voorzien zoals een brandmeldinstallatie (kosten € 16.000). Bij Scala (basisschool ‟t Palet) zijn bijvoorbeeld kosten vergoed voor databekabeling en versteviging van de wand t.b.v. digitale schoolborden. Bij Peuterspeelzalen Heusden (peuterspeelzaal Beertje Boog) gaat het om een wijziging in de uitvoering van de (natte) ruimte om aan de GGD-eisen te kunnen voldoen. Bij De Twern (buurthuis De Mand) gaat het om databekabeling. Voor bovengenoemde kosten is in 2009 een budget beschikbaar gesteld dat bij nader inzien te laag is geweest (meerkosten € 7.500). In 2010 hebben er diverse onderzoeken plaatsgevonden ten behoeve van de melding in het kader van het activiteitenbesluit waarvoor geen budget beschikbaar was (kosten € 7.500) . Verder zijn er nog de kosten ten behoeve van de opening van het gebouw en de kosten van de notariële akte als gevolg van de geldlening die in het contract van 2007 met Woonveste is afgesproken (kosten € 9.000). De meerkosten bedragen in totaal € 40.000. Product 480 Overige onderwijs taken/leerlingvervoer De scholen ontvangen sedert augustus 2008 gelden ten behoeve van schoolbegeleiding via de lumpsum financiering. Eerder is afgesproken dat de gemeentelijke middelen tijdelijk ingezet mogen worden voor de kosten van het project Opstap. Over 2010 heeft de Twern deze kosten gefactureerd bij Scala waardoor het gemeentelijk budget van € 100.000 niet nodig is. Deze post maakt in 2011 onderdeel uit van de ombuigingstaakstelling. Het aantal vervoersritten en de complexiteit van de aanvragen leerlingenvervoer neemt toe waardoor momenteel regelmatig extra ritten nodig zijn. Ook de aanwezigheid van Bestuursrapportage-2 2010

8

een opvangvoorziening voor jongeren binnen de gemeentegrenzen leidt tot hogere vervoerskosten dan verwacht. Voor 2010 wordt een overschrijding verwacht van € 30.000. Het beoogd financieel effect van de bijstelling van de beleidsregels leerlingenvervoer zal waarschijnlijk eerst na 2010 zichtbaar worden. Vanaf 2009 was het de bedoeling om de gelden levensbeschouwelijk onderwijs anders in te zetten (middels bepaalde lokale projecten). Het was niet meer zo dat per school een bepaald bedrag toegewezen werd. Aangezien er geen lokale projecten hebben plaatsgevonden blijft het bedrag ad € 19.000 over. Bij brief van 15 mei 2006 is aan de buurtbewoners van de tijdelijke huisvesting van basisschool Palet toegezegd dat na de terugverhuizing de tijdelijke lokalen worden verwijderd en dat het grasveld in de oude staat wordt teruggebracht. De kosten voor het in oude staat terug brengen van het terrein zijn berekend op € 57.600. In de begroting 2010 is momenteel nog een bedrag van € 25.000 beschikbaar. Dit bedrag is het restant van het huurbudget van de tijdelijke huisvesting. Voor een bedrag van € 32.600 is geen dekking aanwezig. Programma 9, Sport Product 530 Sport Het college van Heusden heeft in de vergadering van dinsdag 6 april 2010 besloten in afwachting van de besluitvorming in het kader van de voorjaarsnota de deelname aan de Impuls Brede Scholen, Sport en Cultuur te verlengen tot 1 januari 2011. Hiervoor wordt een subsidie van € 36.000 verleend aan stichting De Schroef en € 31.000 aan De Aleph onder de voorwaarde dat zij als werkgevers van de combinatiefunctionarissen verantwoordelijk zijn voor verlenging van de arbeidscontracten tot uiterlijk 1 januari 2011. De meerkosten voor begeleiding door consultancy Loomans & van Dijk tot het eind van jaar bedragen € 6.000. Inmiddels is ook besloten dat in 2011 uitvoering gegeven wordt aan combinatiefuncties. Voor de kosten ad € 73.000 wordt gebruik gemaakt van de Rijksbijdrage die hiervoor beschikbaar is. Product 530 Sport Zowel voor zwembad Het Run als sportcentrum Die Heygrave is sprake van een lagere horeca-opbrengst van € 24.000. Dit heeft vooral te maken met lagere bestedingen door bezoekers als gevolg van de economische crisis en tegenvallend weer. Tegenover deze lagere opbrengst staat geen voordeel op de inkoopkosten. Er is zelfs een nadeel op de inkoopkosten (€ 8.000). Dit komt onder andere door een lager inkoopvoordeel dan verwacht. Van het totaal van deze verschillen heeft € 10.000 een structureel effect. In verband met de ontbinding van het contract met brouwerij Interbrew Nederland BV is destijds een kostendeclaratie van € 16.000 ingediend. Onderzoek heeft uitgewezen dat in geval van een juridische procedure in het kader van het innen van deze vordering er onvoldoende kans is op succes. Daarom is besloten de invordering te staken en de openstaande vordering af te boeken. Product 531 Groene sportvelden en -terreinen Eind 2009 is door uw college besloten de kosten van aanleg nutsvoorzieningen ten behoeve van de jeu de boules voorziening van Batard ten laste van te brengen van het


9

onderhoudsbudget van sportpark de Schroef. Deze kosten hebben in 2010 geleid tot een overschrijding van het beschikbare budget met een bedrag van € 15.800. Programma 11, Werk en inkomen Product 610 Bijstandsverlening Het Rijk heeft onlangs de bedragen van het inkomensdeel Wet Werk en Bijstand naar beneden bijgesteld. Hierdoor wordt voor 2010 al een flink tekort verwacht bij de ISD. Dit tekort komt voor rekening van de gemeenten. In 2010 zal eerst de bestaande reserve worden aangewend voor dekking van het tekort. Ook voor het komende jaar wordt een tekort verwacht, terwijl de reserve per 1 januari 2011 nihil is. Dit betekent waarschijnlijk dat ook voor 2011 een extra bijdrage van de gemeente wordt gevraagd. Er is een landelijk noodfonds waarvoor we in 2011 wel denken te kunnen voldoen aan de criteria voor een aanvullen bijdrage uit dit fonds. De omvang van een dergelijke bijdrage is nog niet bekend. Voor 2010 wordt het kunnen voldoen aan de criteria voor deelname aan het landelijk noodfonds nog onderzocht. Vooralsnog wordt voor 2010 uitgegaan van een tekort van € 130.000. Voor 2011 e.v. willen we naast hetgeen in de begroting 2011 al extra opgenomen is, hierbij rekening houden met een structureel nadeel door toename van het aantal bijstandsuitkeringen van €150.000 in 2011 tot € 200.000 voor volgende jaren. Product 614 Gemeentelijk minimabeleid Bij de vaststelling van de nota armoedebeleid in 2009 zijn een aantal posten vanuit 2009 geoormerkt voor de uitvoering in 2010. Voor de Heusdenpas is een en ander in 2010 verder uitgewerkt. Deze is nu gereed. Van de beschikbare middelen is naar verwachting een bedrag van € 20.000 niet benodigd. Programma 12, Zorg en Welzijn Product 620 Maatschappelijke begeleiding en advies Als gevolg van de economische crisis doen veel meer mensen een beroep op de schuldhulpverlening. Per 1 januari 2011 vindt bijstelling van de kosten per traject plaats. De prijs van een stabilisatietraject zal dan gemiddeld lager uitpakken en bij de inzet van de budgethulp zal meer maatwerk worden geleverd. De meerkosten worden voor 2010 geraamd op € 100.000. Voor versterking van het vrijwilligerswerk als onderdeel van de WMO is € 15.000 minder subsidie nodig dan geraamd. Juvans heeft een subsidieaanvraag 2010 ingediend met 2 varianten in de berekening van de subsidiebijdrage. In de begroting is rekening gehouden met het hogere bedrag, maar uiteindelijk is het lagere bedrag beschikt. De raming kan daardoor met € 25.000 worden bijgesteld. Product 641 Ouderenbeleid De subsidie voor Stichting Modus is in 2010 structureel verhoogd. Deze verhoging is deels gedekt uit de post „stelpost nieuw subsidiebeleid‟. De meerkosten voor 2010 bedragen € 14.800. Voor 2011 e.v. was dit reeds in de begroting verwerkt. De beschikbare stelpost ad € 29.000 voor implementatie van het zorgloket is in 2010 niet meer nodig. Bestuursrapportage-2 2010

10

Voor de uitvoeringskosten ouderenbeleid zijn extra uitgaven gedaan. Het betreft zoal de alarmkoordjes die in samenwerking met de KBO zijn uitgedeeld aan senioren, een subsidie voor de verankeringsgroep ouderenproof en de uitvoering van aanleg/herstel jeudeboulebaan Hunenhof. Deze kosten bedragen in totaal € 13.000. Product 650 Kinderdagopvang De totaalrekening van de door de GGD over 2009 uitgevoerde inspecties bij de kindercentra is per abuis geboekt ten laste van het jaar 2010. Dit betreft een bedrag van € 32.000 (dit heeft vorig jaar tot een gering overschot bij de jaarrekening geleid). Alle Kindercentra worden jaarlijks geïnspecteerd door de GGD. Omdat er dit jaar strenger gehandhaafd wordt, vinden er n.a.v. van een eerste inspectie nadere onderzoeken plaats. Om opgenomen te kunnen worden in het Landelijk Register Kinderopvang stelt de nieuwe Wet Kinderopvang dat alle gastouders geïnspecteerd moeten zijn. Voor de gemeente Heusden zijn het vooralsnog ongeveer 160 gastouders. De meerkosten hiervoor worden geraamd op € 20.000. Op basis van bovenstaande is op dit product een overschrijding te verwachten van € 52.000. Product 714 Openbare gezondheidszorg Het oorspronkelijk voor legionellabestrijding bedoelde budget kan tevens ingezet worden voor gezondheidsbevordering voor jeugd in het algemeen. Een van de doelgroepen waarbij dit ingezet kan worden is jonge kinderen die op de kinderopvang en peuterspeelzalen zitten. Door andere activiteiten bij deze doelgroep is het niet mogelijk geweest een start te maken in 2010. Een bedrag van naar verwachting € 30.000 zal in 2010 niet worden besteed. In 2011 zal dit wel voor deze jonge doelgroep opgepakt worden. Programma 13, Milieu en afval Product 721 Afvalverwerking en -verwijdering Er wordt meer huishoudelijk restafval ingezameld dan begroot en dan in 2009. De verwerkingskosten zullen daarom naar verwachting € 65.000 hoger uitvallen. Bij contractverlenging met Attero voor de verwerking van GFT-afval zijn de tarieven verlaagd, wat vanaf 2010 een voordeel oplevert. Dit voordeel wordt dit jaar geraamd op € 77.000. Bij de jaarrekening 2009 werd een bedrag van € 87.000 opgenomen als nog te ontvangen VNG-bijdrage voor de gescheiden inzameling van papier, glas, kunststof en elektrische apparatuur. Thans blijkt uit de afrekeningen over 2009, dat in 2010 een bedrag van € 38.000 meer is ontvangen. De marktprijzen voor verpakkingsglas zijn momenteel erg laag. Daarom wordt naar verwachting € 16.000 minder aan opbrengst ontvangen dan begroot. Er wordt minder grof restafval gebracht op de milieustraat dan begroot en dan in 2009. De verwerkingskosten zullen daarom naar verwachting € 50.000 lager uitvallen. Hier staan echter ook lagere opbrengsten (zie product 725) tegenover.


11

Product 722 Riolering en waterzuivering Bij de 1e Bestuursrapportage werd een budget van € 92.000 beschikbaar gesteld voor de uitvoering van eenmalige werkzaamheden voor de aanlevering van gegevens in het kader van de WION, de Wet Informatie-uitwisseling Ondergrondse Netten. Deze wet is op 1 juli 2008 in werking getreden en verplicht de gemeente als netbeheerder, maar ook als grondroerder om de ligging en gegevens van de eigen kabels en leidingen via een geautomatiseerd systeem aan te leveren aan het Kadaster. Het gaat voornamelijk over het rioolstelsel. De in 2010 te maken kosten worden thans geraamd op € 110.000, waardoor het budget met € 18.000 zal worden overschreden. De voornaamste oorzaak daarvan is, dat bij de oorspronkelijke kostenraming onnauwkeurige hoeveelheden bekend waren betreffende de kabels en leidingen voor de drukriolering. Product 725 Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing Op basis van de thans bekende gegevens t/m week 42 zal de opbrengst van de milieustraat naar verwachting € 172.000 gaan bedragen. Deze opbrengst ligt in de lijn van de werkelijke opbrengst 2009. De geraamde opbrengst 2010 bedraagt € 231.000. De geraamde opbrengst dient daarom met een bedrag van € 59.000 te worden verlaagd. Programma 14, Bouwen en wonen Product 823 Bouwvergunningen De meeropbrengst leges bouwvergunningen bedraagt per 1 november 2010 € 115.000. Op basis van de werkvoorraad wordt vervolgens ingeschat dat in de maanden november/december nog ongeveer € 50.000 aan bouwleges in rekening zal worden gebracht. De opbrengst bouwleges kan daarom naar verwachting met een bedrag van € 165.000 hoger worden geraamd.


12

Programma 15, Financiën en belastingen Product 921 Algemene uitkering gemeentefonds Op basis van de juni- en septembercirculaire 2010 neemt de algemene uitkering in 2010 met € 16.000 toe. Dit is inclusief een bijdrage voor de gemeentelijke kosten van € 73.000 voor de combinatiefuncties (product 530). Er is een voordeel van € 84.000 op afrekeningen van voorgaande dienstjaren. Het structurele voordeel loopt op van € 175.000 in 2011 tot € 315.000 in 2014. Deze stijging wordt voor een bedrag van € 155.000 veroorzaakt door een bijstelling van het WMO-budget 2011. Dit budget wordt aangepast omdat de definitieve kosten in 2009 op macro basis hoger waren, dan op basis van voorlopige gegevens werd verwacht. De toename van het voordeel vanaf 2012 wordt vrijwel uitsluitend veroorzaakt door wijzigingen in aantallen lage inkomens en bijstandsontvangers. De positieve bijstelling van de algemene uitkering staat los van het nieuwe regeerakkoord. Door het ontbreken van een bestuursakkoord tussen Rijk en gemeenten zijn de consequenties van het regeerakkoord nog niet geheel bekend. Naar verwachting wordt een nieuw bestuursakkoord begin 2011 gesloten. Product 922 Financiering en belastingen Een tweetal stelposten namelijk prijsstijgingen en kapitaallasten met economisch nut kunnen vrijvallen. Dit komt doordat enerzijds de prijsstijgingen binnen de reguliere budgetten opgevangen konden worden en de stelpost vrij kon vallen ten gunste van de exploitatie. Anderzijds was de stelpost vrijval kapitaallasten abusievelijk dubbel geraamd. Dit moest aangepast worden. Per saldo ontstaat een nadeel van € 130.000. Product 960 Saldi kostenplaatsen Bij de raming van de energiekosten voor de gemeentehuizen werd rekening gehouden met een daling van de energieprijzen, waardoor de raming bij de begroting 2010 met € 20.000 werd verlaagd. Op basis van de thans bekende cijfers dienen de energiekosten van de gemeentehuizen met € 13.000 naar boven te worden bijgesteld. Hierbij speelt ook de afgelopen koude winter een rol. De post onderhoud voertuigen dient in 2010 met een bedrag van € 12.600 naar boven bijgesteld te worden. Dit is een gevolg van het buiten gebruik stellen van 3 voertuigen die afgekeurd zijn. Met het oog op de vervanging van een 7 tal voertuigen in 2010 is besloten om tijdelijk enkele voertuigen te huren/leasen. De verwachting is dat de nieuwe voertuigen dit jaar nog geleverd worden. Als gevolg van het doorschuiven van een aantal geplande vervangingsinvesteringen naar 2011 is een bedrag van € 30.000 van de stelpost niet nodig. Renteresultaat en kapitaallasten/onderuitputting De bijstelling van het renteresultaat, kapitaallasten en onderuitputting heeft per saldo een nadelig effect van € 64.000. Dit komt enerzijds door een hoger renteresultaat van € 30.000 doordat zowel kort- als langlopende geldleningen voor een lagere prijs zijn aangetrokken. Anderzijds geeft de bijstelling van het totaalbedrag aan geraamde kapitaallasten een nadeel van € 94.000. Dit wordt vooral veroorzaakt door een correctie op de verwerking van de mutaties bij de 1e berap 2010. Af te boeken leges Het college heeft op 2 november besloten een bedrag van € 4.723 aan leges niet te innen. Deze waren als inkomsten opgenomen en zullen derhalve worden afgeraamd. Bestuursrapportage-2 2010

13

Technische begrotingswijziging De technische begrotingswijziging heeft per saldo een negatief effect van € 7.590. Dit wordt verderop nader toegelicht.


14

3.

Te voteren kredieten

Voorgesteld wordt de volgende kredieten te voteren: -

Inrichting vak B, tweede fase begraafplaats Drunen Een groot deel van de begraafplaats Drunen is nog niet ingericht als begraafplaats en bestaat uit grote grasvelden. Dit jaar is het noodzakelijk om zo spoedig mogelijk over te gaan tot de realisatie van de tweede fase van de inrichting van vak B. Hiermee was in de begroting geen rekening gehouden. De kosten daarvan worden geraamd op € 50.000 af te schrijven in 40 jaar. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten bedragen € 4.250 en zijn verwerkt in de technische begrotingswijziging.

-

Geldlening Woonveste Voor de realisatie van het MFA in Vlijmen (Caleidoscoop) is na het horen van de gemeenteraad in 2006 besloten om aan Woonveste een geldlening te verstrekken. De geldlening ad € 7.300.000 is na realisatie van het gebouw in 2010 verstrekt. Hiervoor is een hypotheekakte opgemaakt.


15

4.

Recapitulatie afwijkingen in budgetten begroting 2010 (- = negatief effect) Bedrag effect

Product Omschrijving Programma 1, Bestuur en communicatie 001 storting in voorziening wachtgelduitkeringen voormalig wethouders minder salariskosten wethouders minder pensioenuitkeringen wethouders 002 uitzending raadsvergaderingen hogere representatiekosten in verband met bestuurswisseling 006 minder kosten onderzoeken kwaliteitsverbeteringen Programma 2, Burgerdiensten 002 meeropbrengst reisdocumenten 002 meerkosten inzake afgifte reisdocumenten 732 meeropbrengst grafrechten Programma 4, Verkeer en vervoer 210 onderhoud wegen 214 parkeren 215 baten parkeerbelasting Programma 5, Gebouwenbeheer en eigendommen 913.2 energiekosten Parklaan 2 913.2 gebruiksvergoedingen Parklaan 2 913.2 opbrengst grondverkopen, inclusief kavelruil 913.2 kosten in verband met grondverkopen en kavelruil Programma 7, Onderwijs 421 bijkomende kosten realisatie/oplevering Caleidoscoop 480 geen kosten onderwijsbegeleidingsbudget 480 meerkosten leerlingenvervoer 480 niet benodigde middelen levensbeschouwelijk onderwijs 480 aanvullende budget herstel locaties tijdelijke huisvesting Palet Programma 9, Sport 530 Verlengingproject Combinatiefuncties 530 Resultaat horeca zwembaden 531 kosten voorzieningen tbv Batard Programma 11, Werk en inkomen 610 tekort inkomsensdeel WWB 614 minder kosten armoedebeleid ed Programma 12, Zorg en welzijn 620 minderkosten versterking vrijwilligerswerk 620 meerkosten schuldhulpverlening 620 lagere subsidie vaststelling Maatschappelijk werk 641 kosten ouderenbeleid 641 stelpost zorgloket 641 kosten alarmkoordjes en verankeringsgroep Ouderenproof 650 kosten inspectie kinderdagverblijven en gastouders 714 kosten legionellamaatregelen en project gezondheid telt Programma 13, Milieu en afval 721 verwerking huishoudelijk restafval verwerking GFT-afval VNG-bijdrage voor gescheiden afvalinzameling opbrengst glasinzameling stortkosten grof huisvuil milieustraat 722 meerkosten invoering wet Informatie-uitwisseling Ondergrondse Netten 725 Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing Programma 14, Bouwen en wonen 823 Bouwvergunningen Programma 15, Financiering en belastingen 921 algemene uitkering gemeentefonds 922 stelposten kapitaallasten economisch nut maatschappelijk karakter / prijsontwikkeling 960 saldi kostenplaatsen div Renteresultaat, kapitaallasten, onderuitputting div Af te boeken leges div Technische begrotingswijziging saldo technische begrotingswijziging Totalen

Inkomsten

€ €

€

152.000-

I

€

152.000-

€ € € € €

60.000 12.000 23.60019.00015.000

I I I I I

€ € € € €

60.000 12.000 23.60019.00015.000

€

10.000-

I I I

€ € €

25.000 10.00050.000

€ €

45.00020.000

I ged S I

€ €

20.000 12.000-

€

22.000-

€ €

22.0007.000

€

15.000-

I I I I

€ € € € €

40.000100.000 30.00019.000 32.600-

I I I I I

, € € € € €

40.000100.000 30.00019.000 32.600-

€ 40.000- € €

73.0008.00015.800-

I ged S I

€ € €

73.00048.00015.800-

€ €

130.00020.000

S I

€ €

130.00020.000

€ € € € € € € €

15.000 100.00025.000 14.80729.037 13.00052.00030.000

I I I I I I I I

€ € € € € € € €

15.000 100.00025.000 14.80729.037 13.00052.00030.000

€ €

65.00077.000

€ €

50.000 18.000-

25.000 50.000

€

12.000-

€ €

7.000 81.000

€

€ €

€

38.000 16.000-

59.000-

€

165.000

€

100.000

€

€

Uitgaven

Aard effect Dekking t.l.v./aanwending t.b.v. I = incidenteel S= structureel Saldo begroting reserves

€

130.000-

€ €

4.400 64.000-

€

7.590-

334.277 €

603.960-

4.723-


€

45.000-

€ €

81.000 15.000-

I I I I I I

€ € € € € €

65.00077.000 38.000 16.00050.000 18.000-

I

€

59.000-

I

€

165.000

S I

€ €

100.000 130.000-

I I I I ged S

€ € €

4.400 64.0004.723-

€

7.590-

€

297.683- €

28.000

16

4.

Technische begrotingswijziging

Omschrijving Product 120, Brandweer en rampenbestrijding Afboeking activa brandweer Product 310, Handel en ambacht Stelpost bedrijfsverplaatingen Kapitaallasten bedrijfsverplaatsingen Product 480, Overige bestuurlijke onderwijstaken kosten onderwijsachterstandsbeleid rijksbijdrage onderwijsachterstandsbeleid Product 530 Sport huursubsidie t.b.v. sportparken Product 531 Groene sportvelden en -terreinen huur sportpark Sportlaan huur sportpark de Hoge Heide huur sportpark Hoge Prink Product 541 Oudheidkunde/musea diverse kosten archeologie Product 610 Inkomensvoorzieningen Uitgave Wet bundeling uitk.ink.voorz Rijksbijdrage Wet bundeling uitk.ink.voorz Uitgaven BBZ Rijksbijdrage BBZ Product 611 Reintegratie Reintegratie doorbetaling rijksbijdrage aan Wml Reintegratie rijksvergoeding Product 621 Inburgering Uitgaven inburgering Rijksbijdrage inburgering Product 623 Participatie Participatie uitgave reintegratie Participatie rijksbijdrage reintegratie Participatie uitgave inburgering Participatie rijksbijdrage inburgering Product 724 Lijkbezorging kapitaallasten inrichting vak B 2e fase begraafplaats Drunen Product 830 Bouwgrondexploitatie Jonker Fris, planontwikkeling Jonker Fris, aan- verkoopkosten Jonker Fris, rentekosten Jonker Fris, interne uren Jonker Fris, boekwaarde per 1-1-2010 Mutaties reserve grondexploitatie Mutaties reserve JR/JR-Begroting Mutatie algemene reserve bouwgrondexpl/storting Hoog, opbrengst grondverkopen t Hoog II, planontwikkeling t Hoog II, sloopkosten t Hoog II, voorbereidingskosten t Hoog II, opbrengst pacht Westzijde 't Hoog, huuropbrengsten Wolput, huuropbrengsten Centrumplan Vlijmen, energiekosten Centrumplan Vlijmen, huren en pachten Centrumplan Vlijmen, planontwikkeling

Uitgaven Verhoging Verlaging €

6.850

€

61.000

€

23.534

€

Inkomsten Verhoging Verlaging

61.000

€ €

23.534

59.000 € € €

€

27.000 18.400 18.090

8.000

€ 1.388.345 € 1.388.345 €

€

54.923 €

54.923

€

345.028

532.255 € €

532.255

345.028

€ 1.419.116 € 1.419.116 €

320.921

€

4.250

€ € € € € €

18.100 61.500 3.800 12.982 63.618 160.000 €

€

320.921

€

160.000

160.000 € 2.343.500

€ € €

€

21.500

€

200.000


110.000 389.435 168.981 € € €

28.500 30.000 34.500

€

71.250

17 B. Stiegerstraat, opbrengst grondverkopen Poort v Heusden, energiekosten Poort v Heusden, planontwikkeling Poort v Heusden, voorbereidingskosten Poort v Heusden, groenvoorziening Poort v Heusden, belastingen Poort v Heusden, exploitatiekosten Poort v Heusden, huren Groenewoud Noordwest, aan- en verkoopkosten Karrespoor Achterstraat, investeringsbijdragen derden Diverse complexen, onderhanden werk Product 913 Beleggingen Bellegingen alg/Kapitaallasten Bellegingen alg/aandeel HNG Afschrijving Doorbelasting Afschrijving en rente

€ € € € € €

75.000 45.000 115.000 25.000 12.000 175.000

€

53.500

€

15.000

€

45.045

€

614.000

€

110.635

€ 2.786.789 €

110.635

€

110.635

€ 110.635 € 3.409.926 € 5.752.771 € 2.680.121 € 5.030.556

De technische wijziging heeft per saldo een negatief effect van € 7.590. Toelichting: Product 120 Brandweer en rampenbestrijding Gebleken is dat in de staat van activa abusievelijk nog een tweetal investeringen zijn opgenomen onder de functie 120 brandweer welke in het verleden reeds zijn verkocht/ingeruild. Het betreft vervangingsinvesteringen brandweer (luchtmaskers voor de duikploeg) met als eerste jaar van afschrijven 2006 met een restant boekwaarde op 31 december 2010 voor een bedrag van € 629 en een aanhangwagen welke is aangeschaft in 2000 met een restant boekwaarde van € 6.221. Beide boekwaarden moeten in 2010 vervroegd worden afgeschreven omdat deze niet kunnen worden overgedragen naar de nieuw te vormen brandweerregio. Product 310 handel en ambacht Voor de aankoop van het glastuinbouwbedrijf Tuinbouwweg 31 is in 2009 een bedrag van € 82.000 ten laste van de stelpost bedrijfsverplaatsingen gebracht. Dit bedrag is het tekort dat ontstaat door aankoop van het bedrijf verminderd met de opbrengsten uit verkoop en subsidies. Omdat de inkomsten en uitgaven niet gelijktijdig gerealiseerd kunnen worden, moet rente worden toegerekend aan de boekwaarde van de investering. De hieruit voortvloeiende extra kosten dienen in de lijn van het raadsbesluit eveneens ten laste van de stelpost bedrijfsverplaatsingen te komen. Product 480 Overige bestuurlijke onderwijstaken De geoormerkte rijksbijdrage t.b.v. onderwijsachterstandenbeleid is € 23.000 hoger vastgesteld t.o.v. eerder begrote bedrag. Hierdoor wordt ook het uitgave budget hoger. Product 530 Sport Als gevolg van onder andere privatisering zijn de huuropbrengsten van de sportparken lager (zie hierna) waardoor ook de kosten voor accommodatiesubsidies lager zijn. Dit is 93 % van de huuropbrengsten of te wel een bedrag van € 59.000. Product 531 Groene sportvelden en -terreinen De huuropbrengst van het sportpark aan de Sportlaan is te hoog begroot vanwege de privatisering van het gebouw. Voor dit gebouw werd een huur van € 27.000 in rekening gebracht.


18

De huuropbrengst van sportpark de Hoge Heide moet ook aangepast worden in verband met privatiseringen. Het gebouw van NDZW is geprivatiseerd en een natuurgrasveld is omgebouwd tot kunstgrasveld, waardoor 1 natuurgrasveld, waarop accommodatiesubsidie van toepassing was niet meer verhuurd wordt. De huuropbrengst voor dit park moet worden verlaagd met een bedrag van € 18.400. Het sportpark de Hoge Prink is middels een gebruiksovereenkomst ter beschikking gesteld aan HHC‟09. Dit sportpark is als uitwijkmogelijkheid beschikbaar gesteld. Het betreft hier een beperkt gebruik (afwerken van enkele trainingen en af en toe het spelen van een wedstrijd). De in de begroting opgenomen huur ad € 18.090 wordt niet ontvangen. Product 541 Oudheidkunde/musea De inhuurkosten van de gemeente ‟s-Hertogenbosch ten behoeve van archeologische werkzaamheden vallen door minder uren inhuur € 8.000 lager uit dan verwacht o.a. omdat de inhuur in 2010 nog beperkt is gebleven tot controlewerkzaamheden. Product 610 Inkomensvoorzieningen De rijksbijdrage in het kader van de Wet bundeling uitkering inkomensvoorzieningen is definitief vastgesteld. Het verschil met de oorspronkelijke raming is € 1.388.345. Dit bedrag wordt door betaald aan de ISD. Het grote verschil wordt veroorzaakt doordat in de begroting een deel van dit bedrag nog niet afgesplitst is naar product 623 participatie. De rijksbijdrage in het kader van het Besluit Bijstandverlening Zelfstandigen is definitief vastgesteld. Het bedrag is € 54.923 lager dan in de begroting opgenomen. Ook dit bedrag wordt door betaald aan de ISD. Product 611 Reintegratie De rijksbijdrage voor de regeling Wet Sociale Werkvoorziening is vastgesteld op € 5.561.685. Dit is € 532.255 hoger dan in de begroting opgenomen. Deze bijdrage wordt betaald aan de Werkvoorziening Midden Langstraat voor het realiseren van Wsw-plaatsen. De bijdrage is gebaseerd op 205,38 Wsw-plaatsen (uitgedrukt in arbeidsjaren). Product 621 Inburgering De verantwoording van het product inburgering is nog niet juist verwerkt in de begroting. Het betreft een verschuiving binnen het beleidsveld van producten 621 naar 623. Een en ander is in het kader van de BBV-voorschriften. Product 623 Participatie De verantwoording van het participatiebudget is voor de onderdelen reintegratie en inburgering nog niet juist verwerkt in de begroting. Het betreft verschuivingen binnen het beleidsveld van de producten 610 en 621 naar 623. Een en ander is in het kader van de BBV-voorschriften. Product 724 Lijkbezorging De kapitaallasten van het bij hoofdstuk 4 vermelde krediet voor de inrichting van vak B, tweede fase van de begraafplaats Drunen bedragen € 4.250.


19

Product 830 Bouwgrondexploitatie Algemeen De bijstellingen in de bouwgrondexploitatie zijn gebaseerd op de meest actuele inzichten en werkelijke uitgaven/inkomsten van de diverse complexen voro het jaar 2010. Het actualiseren heeft tot doel om de kredieten (jaarschuiven) in overeenstemming te brengen met de werkelijke lasten in het kader van de rechtmatigheid. De mutaties betreffen verschuivingen in de tijd. De exploitatieopzetten zullen begin 2011 weer worden herzien, waarin de hieronder genoemde gevolgen voor de exploitatieopzetten zullen worden meegenomen. Afwijkingen in de uitkomsten van de saldi van de exploitatieopzetten zullen dan eveneens worden toegelicht. De nu vermelde begrotingsmutaties zijn voor het resultaat van de begroting budgettair neutraal. Jonker Fris Als gevolg van de vestiging van de WvG en de hieruit voortvloeiende pogingen om het gebied te verwerven zijn in 2009 en ook nog in 2010 diverse onderzoek-, voorbereiding- en begeleidingkosten gemaakt. Voor de kosten van 2010 die naar verwachting ca. € 80.000 bedragen moet nog een krediet beschikbaar worden gesteld. Uit de onderzoeken is gebleken dat mocht worden overgaan tot verwerving en exploitatie van dit gebied, de herontwikkeling van dit gebied tot aanzienlijke negatieve exploitatie tekorten zouden leiden. Op basis hiervan is besloten zoals, in de begroting vermeld is, af te zien van actieve verwerving van dit gebied. Daar eerder gedane inspanningen dus niet tot een grondexploitatie zullen leiden, zullen de tot en met 2010 gemaakte kosten van in totaal ca. € 160.000 afgeboekt moeten worden ten laste van de algemene reserve. Bedrijventerrein ’t Hoog I In de exploitatieberekening is ervan uitgegaan dat in 2010 naast de gereserveerde kavels nog 3 ha. verkocht zou worden. Dit zal voor 2010 niet worden gehaald, waardoor de raming naar beneden bijgesteld moet worden met € 2.343.500. De rente gevolgen hiervan zullen in de eerstvolgende herziening van de grondexploitatie begin 2011 worden meegenomen. Bedrijventerrein ’t Hoog II Voor dit bedrijventerrein zijn in 2010 bedragen geraamd voor planontwikkeling, sloop en voorbereidingskosten. Deze kosten worden in 2010 nog niet gemaakt. De raming kan met in totaal € 700.000 naar beneden worden bijgesteld. In verband met een ontvangen pachtsom kan € 28.500 aan opbrengsten worden geraamd. Westzijde ’t Hoog In verband met een ontvangen pachtsom kan € 30.000 aan opbrengsten worden geraamd. Wolput Voor de huur van diverse in 2009 aangekochte panden aan de Wolput kan een opbrengst van € 34.500 worden geraamd. Centrumplan Vlijmen Voor de elektriciteitskosten van de verhuurde panden moet een bedrag van € 21.500 worden geraamd. Voor de huuropbrengsten kan een bedrag van € 71.250 worden geraamd. Voor de (externe) voorbereidingskosten van het centrumplan is in 2010 geen Bestuursrapportage-2 2010

20

budget geraamd. De voorbereidingskosten zullen naar verwachting in 2010 € 200.000 bedragen. Burg.Stiegerstraat (vml. Schoolstraat noord) Naar verwachting wordt in 2010 slechts een vrije sector kavel verkocht, in de raming was uitgegaan van verkoop van zes kavels. De opbrengst dient naar beneden te worden bijgesteld met € 614.000. De rentegevolgen zullen wederom in de herziene exploitatie opzet worden verwerkt. Poort van Heusden De exploitatie van de aanwezige panden in dit gebied leidt tot een verhoging van de energiekosten (€ 75.000), de belastingen (€ 12.000) en de exploitatiekosten (€ 175.000). De posten voor planontwikkeling en voorbereidingskosten (externe inhuur) dienen te worden verhoogd met resp. € 45.000 en € 115.000 Voor het groenonderhoud dient een bedrag geraamd te worden van € 25.000. Voor huuropbrengsten is geen bedrag geraamd. In verband met de verhuur van de panden kan een huuropbrengst geraamd worden van € 15.000. Hier staan de verhoging van de uitgaven voor de exploitatie van de panden tegenover. Groenewoud NoordWest In de raadsvergadering van juli 2010 is besloten tot aankoop van het Wärtsilä-terrein. De betaling van de koopsom zal conform afspraak eerst in 2011 plaatsvinden. Voor de advisering en het notarieel verwerken van de aankoop dient echter in 2010 al een bedrag van € 53.500 te worden geraamd. Locatie Karrespoor Achterstraat Vlijmen Voor de ontwikkeling van deze locatie is een bijdrage ontvangen van € 45.045. Product 913 Beleggingen Uitkering van de BNG uit het depot van de verkoop van de aandelen HNG. In de begroting 2010 is, op functie 913, een bedrag van (afgerond) € 210.000 opgenomen als ontvangst van de Bank Nederlandse Gemeenten uit een depot wat is gevormd bij de verkoop van de aandelen van het Hypotheekfonds Nederlandse Gemeenten. Het is administratief niet juist dat dit bedrag volledig wordt opgenomen onder deze post. Een deel van het bedrag betreft de aflossing (vrijval) uit het depot en moet worden verantwoord onder de financiële activa (balans) en niet in de exploitatie. Dit wordt nu gecorrigeerd. E.e.a. is budgettair neutraal. Kapitaalinjectie Intergas In de raadsvergadering van mei 2010 is door de raad besloten om in te stemmen met een kapitaalinjectie aan Intergas BV onder de voorwaarde dat alle aandeelhouders van Intergas hiermee in zouden stemmen. Inmiddels is, bij brief van 12 oktober 2010, van Intergas bericht ontvangen dat alle aandeelhouders hebben ingestemd. Omstreeks 31 oktober heeft onze gemeente haar aandeel van € 593.674 gestort op de bankrekening va Intergas. Voor dit bedrag wordt nu een krediet beschikbaar gesteld, mede als uitvloeisel van het raadsbesluit, onder voorwaarden, van mei 2010. Aan dit krediet moeten kapitaallasten worden toegerekend. De toe te rekenen kapitaallasten moeten gelijk aan het te ontvangen dividend van Intergas wat volgt uit de kapitaalstorting. Daarom wordt voorgesteld een rentepercentage 3,32% te koppelen aan de kapitaalinjectie Intergas.


CONCEPT BESTUURSRAPPORTAGE

Recommend Documents