Bijlagen Maatschappelijk verslag 2015 Siemens Nederland N.V. Bijlagen. bij Maatschappelijk verslag 2015 Siemens Nederland N.V

Bijlagen Maatschappelijk verslag 2015 Siemens Nederland N.V.

Bijlagen bij Maatschappelijk verslag 2015 Siemens Nederland N.V.


Bijlagen Maatschappelijk verslag FY 2015 1. EHS-Doelstellingen 2. EHS-Beleidsverklaring 3. Risico’s en beheer 4. Overzicht doelstellingen, risico’s en resultaten 5. Aandelenprogramma Siemens 6. Raad van Commissarissen 7. Verslaglegging 8. Toelichting gehanteerde begrippen + Alfabetische index 9. Siemens Nederland en de Global Compact van de verenigde Naties 10. GRI-3.1 Index – Richtlijnen Global Reporting Initiative 11. GRI-4.1 Index – Richtlijnen voor duurzaamheidsverslaglegging 12. Lloyds Independent Assurance Report

1


2

Bijlage 1

EHS-Doelstellingen EHS Doelstellingen / KPI’s FY14/15 Siemens Nederland

Doel FY14/15

Resultaat FY14/15

Doel15/16 0

E

Milieu-incidenten

0

0

Milieu-incidenten onderaannemers subcontractors

0

7

0

CO2 reduction1

20%

22%

ntb2

H

Ziekteververzuim3

2,3% +/- 0,3%

2,5%

2,3% +/- 0,3%*

S

Dodelijke Ongevallen (Siemens+onderaannemers)

IF-score (LTIF) (Siemens medewerkers)

TFIFR (Total Recordable Incident Frequency Rate),

Siemens medewerkers

IF-score (LTIF) (onderaannemers)

TFIFR (Total Recordable Incident Frequency Rate),

Siemens onderaannemers

Bijna ongevallen/gevaarlijke situaties

(Siemens medewerkers)

Bijna ongevallen/gevaarlijke situaties

(onderaannemers)

0

0

0

<0,75

0,21

<0,50

< 2,5

2,56

< 2,5

<1

5,51

<1

< 5

11,03

<5

>100xaantal LTI’s

361 >150xaantal LTI’s

>100xaantal LTI’s

274 >150xaantal LTI’s

G** In deze bijlage worden alleen voor externe partijen relevante doelstellingen en resultaten gecommuniceerd. Dit betekent dat in deze uitgave gegevens over werkplekinspecties, keuringen en kalibraties van arbeidsmiddelen, status van actieplannen / Risico Inventarisatie en Evaluatie, borgingsoverzichten van ISO14001 / VCA niet langer zijn opgenomen.

Begrippen: PMO: Periodiek Medisch Onderzoek ZHC: Zero Harm Culture LTI: Ongevallen met verzuim > 1dag IF-score: Aantal ongevallen met verzuim > 1 dag per 1.000.000 gewerkte uren. TFIFR: Totaal aantal ongevallen per 1.000.000 miljoen gewerkte uren. * Inclusief Hengelo ** G = General

1D e reductiedoelstelling van 20% is vastgesteld na 30 september 2012, en ten opzichte van het basisjaar FY 2011. Voor uitgebreide informatie over doelstellingen en voortgang, zie de Carbon Footprint rapportage, bereikbaar via http://www.corporate.siemens.nl/nl/ duurzaamheid/co2-prestatieladder.htm

2 Nader te bepalen (januari 2016). 3 Het aantal uitnodigingen en aantal deelnemers voor het periodiek medisch onderzoek (PMO), is geen actief sturings middel. Er zijn namelijk altijd ca. 250 PMO-deelnemers.


Bijlage 2

EHS-Beleidsverklaring

3


Bijlage 3

Risico’s en beheer De Raad van Bestuur heeft de eindverantwoordelijkheid voor de inrichting van en het toezicht op het risicobeheerkader van Siemens Nederland. De Raad van Bestuur heeft hiertoe een risicobeheercommissie opgericht met verantwoordelijkheid voor de ontwikkeling en bewaking van het risicobeheerbeleid van Siemens Nederland. De commissie rapporteert regelmatig over haar activiteiten aan de Raad van Bestuur. Het risicobeleid van Siemens Nederland heeft als doel de risico’s in kaart te brengen en te analyseren, passende risicolimieten en -controles te bepalen en de risico’s en naleving van de limieten te bewaken. Beleid en systemen voor risicobeheer worden regelmatig geëvalueerd en waar nodig aangepast aan veranderingen in de marktomstandigheden en de activiteiten van de groep. Siemens Nederland heeft als doelstelling behalve door opleiding en scholing aan de hand van beheersnormen en -procedures een gedisciplineerd en constructief klimaat te ontwikkelen waarin alle werknemers hun rol en verplichtingen begrijpen. De Governance-afdeling van Siemens Nederland ziet toe op de bewaking door het management van de naleving van het risicobeheerbeleid en de -procedures van de groep. De Governance-afdeling houdt zich daarnaast bezig met de toereikendheid van het risicobeheerkader in samenhang met de risico’s waarmee Siemens Nederland te maken heeft. De Governance-afdeling tezamen met auditafdelingen van Siemens voeren regelmatige en incidentele evaluaties uit van controles en procedures voor risicobeheer, waarvan de bevindingen worden gerapporteerd aan de Raad van Bestuur. Siemens hanteert een specifiek Risk & Opportunity proces waarin risico’s en kansen op een systematische manier worden ingeschaald. Per risico en per kans wordt een kwantitatieve factor bepaald, gebaseerd op enerzijds de mogelijke impact van het risico en de kans, en anderzijds de mogelijke waarschijnlijkheid van optreden. Op basis van weging van deze kwantitatieve factoren vindt een inschaling plaats van de risico’s en de kansen. Deze risico’s en kansen worden ieder kwartaal geactualiseerd en verdicht naar organisatieniveau.

Facet

Incident / ontwikkeling

Analyse op basis van:

Tolerantie

Bewaking / bijsturing

Krediet

Risico bij (in)directe financiering projecten, bijv. in infra en energie

Afwijking planning en prognose

Richtlijnen risicobeheer-commissie en Treasury

Sturen op rente en valuta ontwikkelingen

Markt

Verandering marktprijzen, rente, valuta- en aandelenkoers

Continue marktrisicoanalyse

Richtlijnen risicobeheer-commissie en Treasury

Via derivaten, hedge-accounting

Operationeel

Voortgang en resultaat (turn key) projecten

Project-management PM@Siemens

Controle en beheerinstrumentarium PM@Siemens

Projectdirectie

Compliance

Steekpenningen, omkoping

Naleving wet- en regelgeving

0% “only clean business”

Compliance Control Framework

Health & Safety

Ongevallen Ziekteverzuim

0% Safety Performance EHS-dashboard (Health & Safety) Verzuimcijfers

Zero harm (0%) Onder landelijk gemiddelde particuliere bedrijven

Risico Inventarisatie & Evaluatie Via monitoring Health & Safetydoelstellingen (zie bijlage 1) Hein® Zero Harm Culture (veiligheidscultuur) Periodiek Medisch Onderzoek

Milieu

Calamiteiten

EHS-dashboard (Environment)

Afhankelijk van environment doelstellingen

Via monitoring environment doelstellingen (zie bijlage 1) Supply chain dialoog

4


5

Bijlage 4

Overzicht doelstellingen, risico’s en resultaten Doelstellingen:

Prioriteiten:

Risico’s:

Indicatoren:

Resultaten:

Vooruitzichten:

Korte en lange termijn acties:

Marktgerichte organisatie, uitbreiding van aandelengeoriënteerde participatie voor medewerkers.

Wereldwijd richten op elektrificatie, automatisering en digitalisering, wijziging organisatiestructuur, aandelen (terugkoop)programma.

Niet voldoende (extra) productiviteit.

Productiviteitskosten, aantal aandeelhoudende medewerkers.

Kosten van productiviteit dalen vanaf het boekjaar 2015 jaarlijks met drie procent.

Voldoen aan toekomstige vraag naar uitgestelde investeringen, vermindering bureaucratie, door uitbreiding aandelenprogramma duurzame betrokkenheid van medewerkers.

Kosten van productiviteit omlaag (vanaf boekjaar 2015 jaarlijks met drie procent).

Snellere beslissingen. Hogere betrokkenheid van medewerkers bij Siemens, aantal aandeelhoudende medewerkers stijgt met tenminste 50% tot ruim boven de 200.000.

Uitbreiding aantal aandeelhoudende medewerkers (jaarlijks tot maximum van EUR 400 miljoen beschikbaar). Met ingang van 1 oktober 2014 sectoren afschaffen en de activiteiten bundelen in negen in plaats van zestien divisies.

Verbeteren van contractor safety/management.

Focus op EHS prekwalificatie, - performance en -evaluatie van regelmatig ingezette (sub) contractors.

Ongevallen bij (sub)contractors, imagoschade

LTIF* en TRIF** score contractors (FY14-15: LTIF 5,51 TRIF 11,03).

FY15-16: LTIF contractors <1, TRIF contractors <5.

Door een gedrags programma t.b.v. projecten (hein on site) en een beter selectie-en evaluatiebeleid moet deze score gaan dalen.

Opzetten van een contractor safety programma met focus op selectie, uitvoering en evaluatie.

Implementeren van Healthy @ Siemens, behalen van het Healthy @ Siemens label.

Focus op vitaliteitsbeleid.

Uitval van medewerkers.

Verzuimpercentage Siemens Nederland, Score Healthy @ Siemens self assessment.

Verzuimpercentage: 2,3% +/-0,3% Score Healthy @ Siemens self assessment: gemiddeld 3,2 (schaal 1-5) + 0,5 punt stijgen binnen 1 jaar.

Binnen Siemens Nederland ligt reeds een goede basis op het gebied van Health Management die met Healthy @ Siemens kan worden uitgebouwd.

Uitvoeren Healthy@Siemens masterplan welke is opgesteld o.b.v. de resultaten van de self assessment.

Verduurzaming keten (o.a. Co2reductie) als onderdeel van de duurzame bedrijfsvoering.

50% van de A-aanbieders rapporteert hun scope 1&2 emissies conform ISO 14064-1.

Borging CO2 bewust certificaat Niveau 5 Imagoschade.

Leveranciers score > 50%.

FY 14/15 leveranciers score 64%.

Door bewust wordings-proces in de keten en het toepassen van de inkoopvoorwaarden moet de score haalbaar zijn.

Directe benadering van de leveranciers. Organiseren van een leveranciersdag. Aanbieden van workshops.

* ** Zie voor uitleg van deze begrippen Bijlage 1: EHS-doelstellingen FY15/16


Bijlage 5

Aandelenprogramma Siemens Bij de presentatie van de Visie 2020 voor Siemens is ook een verdere groei van het aandelenpakket bij de medewerkers van Siemens toegelicht: “Met de uitbreiding van de aandelengeoriënteerde participatie van medewerkers in het succes van onze onderneming creëren we duurzame betrokkenheid bij Siemens”, aldus Joe Kaeser, voorzitter van het Siemens-concernbestuur. De onderneming wil haar aandelenprogramma voor medewerkers die niet tot het senior management behoren, uitbreiden en het aantal aandeelhoudende medewerkers met een toename van ten minste 50 procent tot ruim boven de 200.000 laten stijgen. Daarnaast komen bestuurders en hoger management in aanmerking voor een op aandelen gebaseerde beloning. Siemens bepaalt jaarlijks binnen 30 dagen na het publiceren van de bedrijfsresultaten hoeveel aandelen er worden toegekend aan de individuele leden van de bestuurders en aan het gezamenlijke hoger management. De raad van bestuur bepaalt hoe deze aandelen over het hogere management worden verdeeld. Voor toekenning geldt een blokkeringperiode van 4 jaar en vervolgens bepaalt de mate waarin voldaan is aan prestatie indicatoren het aantal uiteindelijk te verstrekken aandelen. De prestatie-indicatoren zijn enerzijds het 3-jaarsgemiddelde van de Winst per Aandeel van Siemens en anderzijds de relatieve ontwikkeling van de Siemens aandelenkoers ten opzichte van een groep van 5 belangrijke concurrenten (ABB, Alstom, General Electric, Rockwell, Schneider). De toegekende prestatieverklaring is niet, dus voor 0%, afhankelijk van maatschappelijke resultaten.

6


Bijlage 6

Raad van Commissarissen De Raad van Commissarissen van Siemens Nederland houdt toezicht op het beleid van de Raad van Bestuur en staat de Raad van Bestuur met raad terzijde. De Raad van Commissarissen houdt ieder kwartaal een reguliere vergadering, deels samen met de Raad van Bestuur. In deze vergadering bespreekt de Raad aan de hand van financiële rapportages de algemene gang van zaken en de gerealiseerde resultaten in relatie tot het overeengekomen budget. Daarnaast wordt stilgestaan bij ontwikkelingen in de Siemens groep in Nederland en worden voornemens op het gebied van overnames en ontvlechtingen besproken. In iedere vergadering komt het thema Legal & Compliance aan de orde, evenals ontwikkelingen op personeelsgebied en het gevoerde en te voeren sociale beleid en wordt aan de hand van statistieken gesproken over veiligheid, gezondheid en arbeidsomstandigheden. Daarnaast is het sustainabilitybeleid een terugkerend thema. De Raad van Commissarissen is ook aanwezig bij evenementen voor relaties en personeel. Bij de Overlegvergaderingen met de Ondernemingsraad is in de regel steeds een lid van de Raad van Commissarissen aanwezig. In het verslagjaar 2015 werd de Raad van Commissarissen gevormd door:

Christian Kaeser De heer Christian Kaeser, geboren in 1973, is een geregistreerde advocaat en trad in 2002 bij Siemens AG in dienst. Hij werd in 2009 benoemd als Global Head of Tax voor Siemens AG na een delegatie van 2 jaar bij Siemens Corp. in de VS. De heer Kaeser begon zijn carrière bij een Duits fiscaal adviesbureau, tevens was hij professor aan de Universiteit van Mainz. De heer Kaeser is voorzitter van de Duitse tak van IFA en lid van het Executive Committee van IFA Global, voorzitter van de Raad van Commissarissen van World Tax Services, voorzitter van de ICC Tax Commission en lid van de faculteit van het instituut voor Oostenrijks en Internationaal Fiscaal Recht aan de University of Economics and Business in Wenen. De heer Kaeser is lid van de Raad van Commissarissen sinds 5 december 2013 en voorzitter sinds februari 2014. Gerdi Verbeet Mevrouw Gerdi Verbeet, geboren in 1951, was vanaf december 2001 tot september 2012 (met een korte onderbreking) lid voor de Partij van de Arbeid van de Tweede Kamer der Staten Generaal. Zij had onder andere ouderenzorg, pensioenen, AOW en sport in portefeuille. In 2006 werd zij gekozen tot voorzitter van de Tweede Kamer, welke functie zij tot 19 september 2012 vervulde. Mevrouw Verbeet is thans ondermeer voorzitter van het Rathenau Instituut, van de Raad van Toezicht van de Patiëntenfederatie NPCF en van de Commissie Monitoring van het charter Talent naar de Top. Mevrouw Verbeet is lid van de Raad van Commissarissen sinds 1 december 2014. Georg Weiher De heer Georg Weiher, geboren in 1966, is thans werkzaam als Senior Vice President Corporate Strategies Europe, Russia & Central Asia, Middle East and Africa bij Siemens AG. Daarvoor was hij o.a. CFO bij Siemens Croatia en Siemens AG Österreich. De heer Weiher is lid van de Raad van Commissarissen sinds 5 december 2013. Alexander Rinnooy Kan De heer Alexander Rinnooy Kan, geboren in 1949, was voorzitter van de Sociaal Economische Raad van 2006 tot 2012 en daarvoor lid van de Raad van Bestuur van de ING Group (1996-2006) en voorzitter van de werkgeversvereniging VNO-NCW (1995-1996). Daarvoor vervulde hij diverse gasthoogleraarschappen in Europa en de Verenigde Staten en was hij Rector Magnificus aan de Erasmus Universiteit van Rotterdam. De heer Rinnooy Kan is thans Universiteitshoogleraar Economie en Bedrijfskunde aan de Universiteit van Amsterdam en vervult diverse bestuurlijke functies. De heer Rinnooy Kan is lid van de Raad van Commissarissen sinds 1 december 2014.

7


Bijlage 7

Verslaglegging en borging kwaliteit maatschappelijke data Van rechtswege publiceert Siemens jaarlijks een jaarrekening. Dit heeft als doel het afleggen van verantwoording door de leiding van de onderneming aan belanghebbenden. Siemens kiest ervoor om acquisities bij voorkeur te verwerken volgens de zogenaamde “carry over method”. Hierbij worden de boekwaarden overgenomen in de balans en verlies- en winstrekening. Daarnaast hoeven de vergelijkende cijfers niet te worden aangepast. Om toch inzicht te geven in de acquisitie kiest Siemens er voor om toch de balans van de overgenomen partij weer te geven. Wezenlijke desinvesteringen moeten vanuit verslaggevingsstandaard IFRS worden toegelicht, maar ook hier geeft Siemens bij kleine(re) desinvesteringen indien van toepassing inzicht in de omvang. In het verslagjaar heeft Siemens Nederland geen zelfstandige desinvesteringen en/of acquisities gedaan op bedrijfsniveau. Door de internationale acquisitie van Dresser Rand (compressoroplossingen, turbines en motoren voor olie- en gasindustrie) zullen op termijn deze activiteiten binnen Siemens worden geïntegreerd binnen de divisie Power and Gas. In het kader van de nieuwe positionering van de Healthcare activiteiten heeft de Sivantos Group dit boekjaar de audiologie-activiteiten van Siemens overgenomen. Binnen Siemens Nederland bestaan 134 zogeheten Internal Controls on Financial Reporting. Deze worden in 3 fasen getest door onafhankelijke testers in april/juliaugustus en begin oktober voor jaareindecontrols.

Borging kwaliteit maatschappelijke gegevens Om de maatschappelijke informatie te waarborgen heeft Siemens interne processen ingericht, waaronder ook verificatieprocessen. Siemens heeft een uitgebreid intern controlesysteem dat zeker stelt dat de verslaggeving een accuraat beeld geeft van de werkelijkheid, daarnaast beschikt Siemens over een uitgebreid management systeem dat er voor zorgt dat onze processen geborgd worden. Om zeker te stellen dat de processen goed functioneren en data betrouwbaar zijn, wordt regelmatig geauditeerd. Dit gebeurt zowel intern als door speciaal hiervoor ingehuurde externe partijen . Interne borging van maatschappelijke data De Raad van Bestuur is nauw betrokken bij het EHS-programma (Environment, Health & Safety). Zo voert de RvB jaarlijks een EHS-management Review uit, conform de richtlijnen van de ISO14001, OHSAS 18001 en de VCA-checklist (Veiligheid Checklist Aannemers). Deze Management Review bestaat uit een evaluatie van onder andere de EHS-performance, incidenten, audit - en assessment resultaten, feedback van stakeholders en trend-/benchmarkanalyses. De RvB beoordeelt daarmee onder andere of het EHS-managementsysteem effectief is en waar verbeteringen mogelijk zijn. Naar aanleiding van deze review stelt de RvB jaarlijks EHS-doelstellingen en een daaraan gekoppeld EHS jaarplan vast en actualiseert regematig de EHS-verklaring. De eerder genoemde EHS-performance voor de RvB wordt gerapporteerd via het EHS-dashboard. In dit dashboard zijn doelen en gemeten resultaten opgenomen, opgedeeld in environment aspecten als CO2, incidentstatistieken voor zowel Siemens Nederland als ingehuurde contractors. Daarnaast staan in het dashboard algemene EHS-zaken als status werkplekinspecties, en de status van de uitvoering van het Plan van Aanpak ‘Risico Inventarisatie & Evaluatie’. De meetwaarden in het EHS-dashboard worden op kwartaalbasis opgesteld en gerapporteerd. De kwaliteit en de controle op deze data vindt plaats door de EHS Officer en de EHS-leads. Iedere relevante organisatie-eenheid beschikt over een EHS-lead.

8


Om continu de dialoog te voeren met de eigen organisatie is onder meer een email meldpunt ingericht voor het ontvangen van suggesties. De sustainability organisatie draagt zorg voor beantwoording hiervan en het delen ervan met de Siemens Nederland organisatie. Voorts wordt tweemaal per jaar door de duurzaamheidscommissie de besluitvorming rondom beleid, acties en initiatieven voorbereid, om deze ter accordering aan de RvB aan te bieden. De leden van de duurzaamheidscommissie dragen dit beleid uit en overzien de implementatie ervan in hun verantwoordelijkheidsgebieden. In iedere vergadering van de Raad van Commissarissen komt het thema Legal & Compliance aan de orde, evenals ontwikkelingen op personeelsgebied en het gevoerde en te voeren sociale beleid en wordt aan de hand van statistieken gesproken over veiligheid, gezondheid en arbeidsomstandigheden. Daarnaast is het sustainabilitybeleid een terugkerend thema. Voor de naleving van de zogeheten anti-bribery, anti-trust en data privacy wetgeving is een zogeheten ‘compliance control framework’ (CCF) operationeel. Binnen Siemens Nederland bestaan in dit kader diverse operationele Compliance controls. Eenmaal per kwartaal vindt een zogeheten Performance Review plaats. Kernthema’s bij deze rapportage zijn de implementaties van belangrijke Compliancemaatregelen en de KPI’s die hier mee samenhangen. Op basis van onder meer de uitkomsten van het compliance control framework wordt jaarlijks aan het einde van het jaar door de Raad van Bestuur een zogeheten ‘in control statement’ afgegeven aan de Raad van Commissarissen en de controlerende accountant. Voor de dataverzameling voor de rapportage en bewaking op naleving van Complianceregels maakt Siemens Nederland intensief gebruik van in de afgelopen jaren ontwikkelde geautomatiseerde tools als Limits of Authority (LoA), Business Partner Compliance tool en SpoDoM (Sponsoring, Donations and Memberships). Een eis van Siemens HQ is dat op de data in het SpoDoM-tool elk kwartaal een analyse wordt uitgevoerd om te kijken of aan interne en wettelijke richtlijnen is voldaan. Daarom wordt een keer per kwartaal een steekproef getrokken uit de grootboekrekeningen voor sponsoring, giften, charitatieve donaties, lidmaatschappen, gastvrijheidspakketten en andere bijdragen zonder tegenprestaties. De steekproefvereisten per type grootboekrekening zijn hierbij nauw omschreven. Een onafhankelijke Controller bepaalt de steekproef en levert deze gegevens aan bij de communicatie-afdeling (CG). Hier wordt gekeken of voor de getrokken selectie het tool SpoDoM is gebruikt, de juiste goedkeuringsprocedure is gevolgd, er voldoende onderliggende documentatie beschikbaar is, en of er geen betalingen zijn verricht vóórdat de uiteindelijke goedkeuring was verkregen. Bij onvolkomenheden kan, afhankelijk van de zwaarte, melding hiervan worden gemaakt door CG bij het betreffende management of bij Compliance. De steekproeven worden door CG gedocumenteerd en periodiek gecontroleerd door een onafhankelijke interne auditor. Externe borging van maatschappelijke data De externe auditering door gespecialiseerde bureaus resulteert in een certificering van Siemens Nederland op een aantal terreinen zoals ISO, VCA, CO2 prestatieladder, etc. Voor de verificatie van het maatschappelijk verslag is de opdracht vorig jaar verstrekt aan Lloyds Register Quality Assurance. Het betreft hier een toets op de Nederlandse activiteiten van Siemens Nederland. In deze verificatie zijn de EHS-organisatie, de EHS doelstellingen en de CO2 footprint getoetst op juistheid en compleetheid. Dit is gebeurd door een combinatie van methoden en technieken: steekproeven op gepubliceerde data, interviews met inhoudelijk voor gepubliceerde thema’s verantwoordelijke functionarissen, onderzoeken naar het proces van gegevensverzameling, reviews en benchmarking. Komende jaren In de Maatschappelijke verslaglegging over FY 2014 zijn diverse doelstellingen en voornemens gerealiseerd. Niet alleen een toegankelijkere, meer grafisch ingestoken verslaglegging, maar ook een sterkere integratie van financiële en maatschappelijke data. Voor de verslaglegging over FY 2015 en de jaren daarna, zal worden vastgehouden aan deze in 2014 gerealiseerde lijn. Voor de verslaglegging over FY 2016 zijn de doelstellingen te komen tot een korter en bondiger Maatschappelijk Verslag met behoud van informatiekracht. Daarnaast het voldoen aan de dan vanaf 2016 geldende GRI-4 Richtlijnen voor Duurzaamheidsverslaggeving.

9

Bijlagen Maatschappelijk verslag 2015 10 Siemens Nederland N.V.

Bijlage 8

Toelichting gehanteerde begrippen + Alfabetische index Annual Report (http://www.corporate.siemens.nl/pool/siemens_in_nederland/ siemens_financieel_jaarverslag.pdf): Financieel jaarverslag van Siemens Nederland dat wordt opgesteld voor alle stakeholders en terugkijkt op de resultaten van het voorafgaande jaar. Het doel is de aandeelhouders en andere geïnteresseerden informatie te verstrekken over de activiteiten en financiële resultaten van het bedrijf.

Business Partners Compliance Tool, hoofdstuk 7: Programma van registratie en bewaking complianceniveau van Siemens Nederland Business partners Carbon footprint (CO2), hoofdstuk 10: Een maat voor de uitstoot van CO2 door gebruik van fossiele brandstoffen in het verkeer, luchtvaart, transport, productie etc. bij Siemens Nederland met scope 1&2 afbakening conform ISO14064. Caring Hands, hoofdstuk 11: Siemens personeeldonatiefonds aan, door medewerkers voorgedragen projecten, in de vorm van geld of goederen, maar vooral door inzet van vrijwilligers. Code of Conduct (Corporate Responsibility of CR-Verklaring), hoofdstuk 9: Mondiaal geldende gedragscode voor leveranciers van Siemens ten aanzien van milieubeleid, personeelsbeleid, naleving van geldende wetten, corruptie en kinderarbeid en actieve opstelling binnen de eigen keten. Meer informatie hierover is te vinden onder www.siemens.nl/inkoop, zie ook “ethiek en wetgeving” Compliance, hoofdstuk 7: De zorg voor de naleving van de bestaande wetgeving en van interne regels en procedures voor transparent en eerlijk zakendoen. Compliance Control Framework, hoofdstuk 7: Raamwerk binnen Siemens Nederland voor de operationele naleving van de zogeheten anti-bribery en anti-trust wetgeving. Consolidated statement (http://www.corporate.siemens.nl/pool/siemens_in_ nederland/siemens_financieel_jaarverslag.pdf): Geconsolideerde verslaglegging van de resultaten van Siemens Nederland en haar dochters die daaraan bijdragen. Corporate Citizenship, hoofdstuk 11: Het aanvaarden van maatschappelijke verantwoordelijkheid, door vrijwilligerswerk van medewerkers, en door sponsoring en donaties. Diversiteit, hoofdstuk 8: Beleid om binnen Siemens een medewerkersbestand op te bouwen, dat een zo breed mogelijke afspiegeling van de beroepsbevolking is. Doel is geen onderscheid te maken naar afkomst, religie, geslacht, leeftijd en seksuele geaardheid, maar een organisatie waarin een verscheidenheid aan mensen actief is, met verschillende achtergronden, ervaring, expertise en individuele kwaliteiten. Duurzaam portfolio, hoofdstuk 5: Breed scala van vernieuwende, duurzame en milieuvriendelijke technologieën voor energie-opwekking en distributie, industriële automatisering, intelligente infrastructuuroplossingen en beeldgenererende systemen in de gezondheidszorg. Duurzaamheid / Sustainability, hoofdstuk 4: Sustainability, als guiding principle in een ondernemingsstrategie die erop gericht is verantwoord te kiezen en handelen en de consequenties op lange termijn voor het milieu, ons personeel en de (lokale) gemeenschap mee te wegen.


Duurzame inzetbaarheid, hoofdstuk 8: Uitgebalanceerd beleid om medewerkers in staat te stellen zo lang mogelijk door te kunnen werken. EHS, hoofdstuk 8, 10: Environment, Health & Safety, conform de internationale Siemens definitie. EHS-dasboard, hoofdstuk 4, 10. Bijlage 3 Risico’s en beheer: Permanente kwartaalrapportage van doelen en resultaten over milieu, verbruik van energie en grondstoffen, incidentstatistieken bij Siemens Nederland en haar contractors, als ook RI&E en werkplekinspecties. EHS-managementsysteem, hoofdstuk 4, 10: Samenhangend systeem van interne regels, richtlijnen en wettelijke verplichtingen, voortvloeiend uit Arbo- en milieuwetgeving. Het EHS- managementsysteem is van groot belang voor de organisatorische borging van Sustainability binnen Siemens Nederland. EHS-beslissingsboom, hoofdstuk 8: Elektronisch tool waarmee snel inzichtelijk is wie welke rol, taak en verantwoordelijkheden heeft in wat voor soort (project)situatie. EHS-KPI’s, hoofdstuk 8, 10, bijlage 1: Key-Performance Indicatoren (KPI’s) voor Environment, Health & Safety. Via een dashboard worden de belangrijkste EHS-KPI’s bewaakt. Energieverbruik, hoofdstuk 3, 10: Significant milieu-aspect, dat aan de hand van de jaarlijkse doelstellingen voortdurend wordt gemonitored en besproken in management reviews. Engagement Survey, hoofdstuk 7: Tweejaarlijks medewerkerswaarderingsonderzoek, als input voor beleidsontwikkeling. Gedragscode, hoofdstuk 7, 8 (http://www.siemens.com/about/sustainability/en/ sustainability-at-siemens/internal-guidelines.php): Siemens’ kernboodschap voor ethisch en juridisch verantwoord handelen. Medewerkers van Siemens Nederland tekenen een verklaring tot naleving van de wet en Siemens gedragscode. Global Reporting Initiative (GRI) , bijlage 10: De internationaal gehanteerde richtlijnen voor duurzaamheidsverslaggeving, waarin een organisatie publiekelijk communiceert over haar economische, milieugerelateerde en sociale prestaties. IF-score, bijlage 1: Incident Frequency. Aantal ongevallen met verzuim > 1 dag per 1.000.000 gewerkte uren. IFRS: (http://www.corporate.siemens.nl/pool/siemens_in_nederland/siemens_ financieel_jaarverslag.pdf). De International Financial Reporting Standards (IFRS) zijn vastgesteld door de IASB (International Accounting Standards Board). Siemens Nederland heeft zich geconformeerd aan deze verslagmethode, die is opgesteld om de financiële verslaglegging internationaal te standaardiseren. Income statement (http://www.corporate.siemens.nl/pool/siemens_in_nederland/ siemens_financieel_jaarverslag.pdf): De winst- en verliesrekening, die een overzicht geeft van het resultaat in een bepaalde periode. Deze beschrijft samenvattend de opbrengsten en kosten. Het opbrengstenoverzicht bevat de resultaten ten gevolge van de verkoop van producten en diensten van Siemens Nederland, maar ook overige inkomsten zoals bijvoorbeeld verkoop van activa. Bij de bedrijfskosten wordt onder meer onderscheid gemaakt naar operationele kosten, verkoop- en administratieve kosten. Dit resulteert na het opmaken van de balans in een resultaat na belastingen. Dit resultaat kan vervolgens (deels) worden toebedeeld aan de aandeelhouders of toegevoegd aan het eigen vermogen van Siemens Nederland.


Inkoopvolumes, hoofdstuk 9: Statistieken met indeling inkoopvolumes van Siemens Nederland naar in- en extern, nationaal en internationaal en naar A-leveranciers met en zonder getekende CR-verklaring. JetNet, hoofdstuk 11: Jongeren- en Technologienetwerk Nederland (Jet-Net) waarin onderwijs, overheid en bedrijven samenwerken om havo- en vwo-leerlingen een beter beeld te geven van de exacte vakken en carrièreperspectieven met hogere bèta- of technische opleidingen. Limits of Authority, hoofdstuk 7: Geautomatiseerde tool voor de bewaking op naleving van regels, de borging van het autorisatieproces voor het uitbrengen van offertes, het afsluiten van orders en naleving van complianceprocedures. LTIF, hoofdstuk 8, bijlage 1: Lost Time Incident Frequency. Registratie van ongevallen met verzuim langer dan een dag, zowel bij Siemens medewerkers als Contractors. Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen, hoofdstuk 2: Een manier van werken waarbij een onderneming verantwoordelijkheid neemt voor het effect van bedrijfsactiviteiten op mens en milieu door een optimale balans te vinden tussen people, planet en profit. Maatschappelijk Verslag, hoofdstuk 2: Het duurzaamheidsverslag omvat het meten en publiceren van en verantwoording afleggen over de prestaties van een organisatie ten behoeve van duurzame ontwikkeling. Het biedt een evenwichtige en redelijke weergave van de organisatie met zowel positieve als negatieve resultaten. Milieu-incidenten, bijlage 1: Incidenten met een direct of indirect negatief gevolg voor het milieu (bodem, lucht, water, geluid, energie, afval, straling). Medewerkers Siemens Nederland: Medewerker die op de Siemens Nederland payrol staat of een inleen-/uitzendkracht onder de verantwoordelijkheid van Siemens Nederland (geen onderaannemers). PMO, hoofdstuk 8: Periodiek Medisch Onderzoek. Siemens Nederland nodigt haar werknemers één keer in de vier jaar uit voor een periodiek medisch onderzoek. Dit gebeurt op vrijwillige basis. RI&E, hoofdstuk 8, 10: Risico Inventarisatie- en Evaluatie. Methodiek voor het inventariseren en evalueren van risico’s. Separate modules zijn beschikbaar voor specifieke functies, werkzaamheden, kantoorlocaties en werkomgevingen (langs bijvoorbeeld spoor of langs de weg). SpoDoM, hoofdstuk 7: Geautomatiseerde tool waarin een workflow voor goedkeuring, de borging en het autorisatieproces voor Sponsoring, Donaties en Memberships/ lidmaatschappen zijn beslag krijgt. Stakeholder of Belanghebbende, hoofdstuk 6: Groepen of personen die significante gevolgen kunnen ondervinden van activiteiten, producten en/of diensten van Siemens Nederland. En ook groepen of personen die activiteiten ontplooien waarvan verwacht kan worden dat deze van invloed zijn op de resultaten van de bedrijfsvoering. Statement of cash flows (http://www.corporate.siemens.nl/pool/siemens_in_ nederland/siemens_financieel_jaarverslag.pdf): Dit is een kasstroomoverzicht dat weergeeft hoe de wijziging in de balansposten hebben geleid tot de mutatie van kasmiddelen en tegoeden bij Siemens Nederland. Het doel is inzicht te geven in herkomst en bestemming van kasmiddelen gedurende het boekingsjaar.


Statement of comprehensive income (http://www.corporate.siemens.nl/pool/siemens_ in_nederland/siemens_financieel_jaarverslag.pdf): Het totaaloverzicht van alle kosten en opbrengsten die gedurende het boekingsjaar hebben geleid tot wijziging van het eigen vermogen van Siemens Nederland. Dit eigen vermogen kan wijzigen als gevolg van het resultaat na belastingen, maar ook door directe vermogensmutaties zoals bijvoorbeeld niet-gerealiseerde wisselkoersen of aanpassing van eerder geschatte pensioenbijdragen. Statement of financial position (http://www.corporate.siemens.nl/pool/siemens_in_ nederland/siemens_financieel_jaarverslag.pdf): Dit is een weergave van de financiële situatie van Siemens Nederland op een vastgesteld tijdstip en toont de activa en passiva van het bedrijf. Het verschil tussen de active en passive is het eigen vermogen wat toekomt aan de eigenaren van de onderneming. De activa en passiva worden oplopend gerangschikt naar liquiditeit, wat staat voor hoe eenvoudig een balanspost wordt omgezet in cash. Sustainability Officer, hoofdstuk 4: Verantwoordelijke die de interne en externe dialoog over sustainability coördineert en stimuleert en hierover rapporteert aan de Bestuursvoorzitter. TFIFR, hoofdstuk 8, bijlage 1: Total Recordable Incident Frequency Rate, gemeten als totaal aantal ongevallen per 1.000.000 miljoen gewerkte uren. UN Global Compact, bijlage 9: Beginselen die bedrijven een kader bieden voor verantwoord ondernemen. Het verlangt dat zij binnen hun invloedssfeer een aantal kernwaarden op het gebied van mensenrechten, arbeidsnormen, milieu en anticorruptie omarmen, ondersteunen en uitoefenen. ZHC, Zero Harm Culture, hoofdstuk 8: Veiligheid en gezondheid van medewerkers heeft de hoogste prioriteit. Trainings- en bewustwordingsprogramma met de overtuiging dat het totaal voorkomen van incidenten en ongevallen haalbaar is. Ziekteverzuim, hoofdstuk 8: Berekening van verzuim in percentages op basis van de totale urenpopulatie, exclusief zwangerschap. Cijfers bij Siemens Nederland liggen ruim onder de landelijke gemiddelden.


Bijlage 9

Siemens Nederland en de Global Compact van de Verenigde Naties De beginselen van het Global Compact bieden bedrijven een kader voor verantwoord ondernemen. Het Global Compact verlangt van bedrijven dat zij binnen hun eigen invloedssfeer een aantal kernwaarden op het gebied van mensenrechten, arbeids normen, milieu en anticorruptie omarmen, ondersteunen en uitoefenen. Het Global Compact bestaat uit tien universele principes. Siemens is deelnemer aan de UN Global Impact sinds 2003 en heeft zich uitdrukkelijk gecommitteerd zich te houden aan de Compact’s tien principes. In het onderstaande overzicht wordt duidelijk hoe Siemens Nederland deze grondbeginselen in de praktijk concreet vorm geeft. Siemens Nederland en de tien principes van de UN Global Compact: Principe

Systeem

Maatregel

Resultaat

Principe 1: Ondersteuning van de mensen-rechten Principe 2: Niet medeplichtig aan misstanden op het gebied van mensenrechtenPrincipe 3: Erkenning van het recht op vrijheid van vereniging Principe 4: Eliminatie van gedwongen arbeid Principe 5: Geen kinderarbeid Principe 6: Geen discriminatie.

Via de Gedragscode bewaakt Siemens Nederland mensen rechten en arbeidsom standigheden. Via de gedragscode voor leveranciers geldt deze code ook voor de supply chain.

In 2008 is Siemens Nederland begonnen de leveranciers de gedragscode te laten ondertekenen als onderdeel van het leveringscontract, Hfdst. 9. In 2011 is deze methodiek uitgebreid. Alle nieuwe strategische leveranciers boven de € 50.000 (verwachte) jaarinkoop dienen de Corporate Responsibility Verklaring te onder tekenen, Hfdst. 9.

In september 2013 heeft 75% van de A-leveranciers, samen verantwoordelijk voor 80% van het inkoopvolume, de Corporate Responsibility Verklaring ondertekend, Hfdst. 9

Compliance, Hfdst. 7 Leveranciers, Hfdst. 9 Gedragscode leveranciers https:// w5.siemens.com/ cms/supply-chainmanagement/ en/sustainability/ expectations/principles/ Pages/code-of-conduct. aspx Gedragscode medewerkers http://www. corporate.siemens. nl/nl/duurzaamheid/ human-resources-beleid/ gedragscode.htm.

Principe 7: Hantering van voorzichtigheids-beginsel bij milieu-kwesties

De verantwoordelijkheid voor milieubescherming is ingebed in het EHSmanagementsysteem en de EHS-organisatie, Hfdst. 10. Bijl. EHSdoelstellingen.

In het verslagjaar zijn op basis van een beleidsinventarisatie significante milieuaspecten bepaald door Siemens Nederland. Hfdst. 10.

Vanaf 1 januari 2013 inzet van Hollandse Wind, 100% duurzaam opgewekte energie. Siemens Nederland is in 2014 gecertificeerd op level 5 van de CO2 prestatieladder. Hfdst. 10.

Principe 8: Bevorderen van initiatieven op het gebied van milieubescherming.

De verantwoordelijkheid voor milieubescherming is ingebed in het EHSmanagementsysteem en de EHS-organisatie. Interne en externe bewustwordings campagnes voor milieu bescherming zijn een vast onderdeel van onze milieustrategieen betrokkenheid, Hfdst. 10. Bijl. EHSdoelstellingen.

Siemens in 2030 klimaatneutraal. Hfdst. 4. In- en extern werden CO2 - en energiereductiedoelstellingen gecommuniceerd. Hfdst. 10. Siemens participeert in tal van energiegerelateerde maatschappelijke initiatieven. Hfdst. 6.

Via Real time platfor men, lidmaatschappen en maatschappelijke initiatieven voert Siemens een duur zame dialoog met stakeholders.Hfdst 6. De Carbon Footprint werd geactualiseerd. Hfdst. 10.


Principe

Systeem

Maatregel

Resultaat

Principe 9: Ontwikkeling en verspreiding van milieuvriendelijke technologieen.

Als onderdeel van het Duurzame Port folio brengt Siemens producten en oplossin gen op de markt die het klanten mogelijk maakt hun CO2 -emissies te verlagen, hun life cycle productkosten te verlagen en het milieu te beschermen, Hfdst. 4, 5. Het aantal gepatenteer de uitvindingen van de Research&Development van Siemens bedroeg in het boekjaar 2015 circa twintig per werkdag.

In FY 2015 genereert een breed portfolio aan energiebesparende en milieuvriendelijke technologieën een omzet van 32,7 miljard. In Nederland werden met dit duurzame portfolio tal van aansprekende projecten gerealiseerd. Hfdst. 5.

Siemens Nederland is, door de R&D, in het land een pionier in zowel de gehele energieketen, als op het vlak van industriÎle productiviteit, betaalbare en individu ele gezondheidszorg en intelligente infra structuur-oplossingen. Hfdst. 5.

Principe 10: Tegengaan van corruptie.

Compliance is al jaren een topprioriteit binnen Siemens in Nederland. ‘Only Clean Business is Siemens Business’. Dit is wereldwijd het uitgangspunt voor het zakendoen van Siemens. Het voldoen aan alle lokale wetgeving, regels en (interne) richtlijnen is van fundamenteel belang voor Siemens Nederland en een essentieel onderdeel van onze lokale integriteit. De Siemens Gedrags code dwingt de ver plichte naleving van deze regels af, Hfdst. 7.

De gedragsregels voor omgang met klanten zijn aangescherpt. Via interne en externe initiatieven en commu nicatie is veel aandacht gevraagd voor Compliance, Hfdst. 7.

De compliance controls zijn dit jaar volledig geintegreerd in het zogeheten Policy and Control Masterbook. Hierin zijn alle 220 financiele, operationele en compliance controls gebundeld. Compliance trainingen werden uitgerold over de medewerkers. Hfdst. 7.


Bijlage 10

GRI-3.1 Index - Richtlijnen Global Reporting Initiative De rapportagerichtlijnen voor duurzaamheidsverslaggeving zoals gedefinieerd in de Global Reporting Initiative (GRI), zijn voor de inrichting van het Maatschappelijk Verslag een belangrijke indicator. De index in deze bijlage koppelt de hoofdstukken van de GRI-index (versie 3.1) aan de betreffende bladzijden van het Maatschappelijk Verslag, waarin informatie over deze GRI-gerelateerde hoofdstukken te vinden is. Index overeenkomstig de richtlijnen voor Global Reporting Initiative: Strategie en analyse; Organisatieprofiel; Verslagparameters; Bestuur, verplichtingen en betrokkenheid; Management-benadering en prestatie-indicatoren.

GRItabel

Beschrijving

Maatschappelijk Verslag Siemens Nederland

1

Strategie en analyse

1.1

Een verklaring van de hoogst beslissingsbevoegde van de organisatie.

2

Organisatieprofiel

2.1

Naam van de organisatie

Hfdst. 2 Strategie, profiel en structuur

2.2

Voornaamste kenmerken, producten en/of diensten


2.3

Operationele structuur van de organisatie, met inbegrip van divisies, werkmaatschappijen, dochterondernemingen en samenwerkingsverbanden.


2.4

Locatie van het hoofdkantoor van de organisatie. Shareholding structure


2.6

Eigendomsstructuur en de rechtsvorm


2.8

Omvang van de verslaggevende organisatie


2.9

Significante veranderingen tijdens de verslagperiode wat betreft omvang, structuur of eigendom.


3

Verslagparameters

3.1

Verslagperiode (bijvoorbeeld fiscaal jaar of kalenderjaar) waarop de verstrekte informatie betrekking heeft.


3.3

Verslaggevingcyclus (jaarlijks, tweejaarlijks, etc.)


3.4

Contactpunt voor vragen over het verslag of de inhoud ervan.

Feedback (achter bijlagen)

3.6

Afbakening van het verslag (b.v. landen,divisies, dochterondernemingen, gehuurde faciliteiten, samenwerkingsverbanden, leveranciers).


4

Bestuur, betrokkenheid en verplichtingen

4.1

Bestuursstructuur van de organisatie


4.2

Geef aan of de voorzitter van het hoogste bestuurslichaam eveneens een leidinggevende functie heeft


4.6

Processen waarmee het hoogste bestuurslichaam waarborgt dat strijdige belangen worden vermeden

Hfdst. 7 Compliance

Voorwoord CEO Siemens Nederland


GRItabel

Beschrijving


4.9

Procedures van het hoogste bestuurslichaam voor het overzien van de inventarisatie en het beheer door de organisatie van economische, milieugerelateerde en sociale prestaties met inbegrip van relevante risico's en mogelijkheden en naleving van of conformiteit met internationaal overeengekomen standaarden, gedragscodes en principes.

Hfdst. 2 Strategie, profiel en structuur Hfdst. 9 Leveranciers Bijlage Siemens Nederland en de Global Compact van de Verenigde Naties

4.12

Extern ontwikkelde economische, milieugerelateerde en sociale handvesten, principes of andere initiatieven die de organisatie onderschrijft.

Hfdst. 10 Milieubescherming Bijlage Siemens Nederland en de Global Compact van de Verenigde Naties

4.13

Lidmaatschap van verenigingen zoals brancheverenigingen en/of nationale/internationale belangenorganisaties

Hfdst. 6 Stakeholders Hfdst. 7 Compliance

4.14

Lijst van groepen belanghebbenden die de organisatie heeft betrokken.

Hfdst. 6 Stakeholders

Economische aspecten EC1

Directe economische waarden die zijn gegenereerd en gedistribueerd, waaronder inkomsten, operationele kosten, personeelsvergoedingen, donaties en overige maatschappelijke investeringen, ingehouden winst en betalingen aan kapitaalverstrekkers en overheden

Hfdst. 3 Kerncijfers

EC2

Financiele implicaties en andere risico's en mogelijkheden voor de activiteiten van de organisatie als gevolg van klimaatverandering

Hfdst. 4 Duurzaam ondernemen. Hfdst. 5 Duurzaam portfolio

EC6

Beleid, methoden en deel van uitgaven betreffende lokaal gevestigde leveranciers op belangrijke bedrijfslocaties

Hfdst. 9 Leveranciers

EC8

Procedures voor lokale personeelswerving en aandeel van het topkader dat afkomstig is uit de lokale gemeenschap op belangrijke bedrijfslocaties

Hfdst. 6 Stakeholders Hfdst. 8 Medewerkers (Health & Safety)

Milieuprestatie-indicatoren EN3

Direct energieverbruik door primaire energiebron

Hfdst. 3 Kerncijfers Hfdst. 10 Milieubescherming (Environment)

EN4

Indirect energieverbruik door primaire bron

Hfdst. 10 Milieubescherming (Environment)

EN5

Energie die bespaard is door besparingen en efficiÎntieverbeteringen


EN6

Initiatieven ten behoeve van energie-efficientie of op duurzame energie gebaseerde producten en diensten, evenals verlagingen van de energie-eisen als resultaat van deze initiatieven.


EN7

Initiatieven ter verlaging van het indirecte energieverbruik en reeds gerealiseerde verlaging.


EN8

Totale wateronttrekking per bron

Hfdst. 3 Kerncijfers

EN16

Totale directe en indirecte emissie van broeikasgassen naar gewicht.


EN17

Andere relevante indirecte emissie van broeikasgassen naar gewicht.


EN18

Initiatieven ter verlaging van de emissie van broeikasgassen en gerealiseerde verlagingen.


EN26

Initiatieven ter compensatie van de milieugevolgen van producten en diensten en de omvang van deze compensatie.



GRItabel

Beschrijving


Arbeidsomstandigheden en volwaardig werk LA1

Totale personeelsbestand naar type werk, arbeidsovereenkomst en regio.

Hfdst. 3 Kerncijfers Hfdst. 8 Medewerkers

LA11

Programma's voor competentiemanagement en levenslang leren die de blijvende inzetbaarheid van medewerkers garanderen en hen helpen bij het afronden van hun loopbaan.

Hfdst. 8 Medewerkers

LA12

Percentage medewerkers dat regelmatig wordt ingelicht omtrent prestatie- en loopbaanontwikkeling

Hfdst. 8 Medewerkers

Mensenrechten HR1

Percentage van en totaal aantal aanmerkelijke investeringsovereenkomsten waarin clausules over mensenrechten zijn opgenomen of waarvan de naleving van de mensenrechten is getoetst.

Hfdst. 9 Leveranciers Bijlage Siemens Nederland en de Global Compact van de Verenigde Naties

HR2

Percentage belangrijke leveranciers en aannemers die getoetst zijn op naleving van de mensenrechten en op getroffen maatregelen


HR5

Activiteiten waarvan is vastgesteld dat daarbij een aanzienlijk risico zou kunnen gelden voor het recht op de uitoefening van de vrijheid van vereniging en collectieve arbeidsonderhandelingen, alsmede de maatregelen die zijn getroffen ter ondersteuning van deze rechten.

Bijlage Siemens Nederland en de Global Compact van de Verenigde Naties

HR6

Activiteiten waarvan is vastgesteld dat er een aanzienlijk risico is van gevallen van kinderarbeid, alsmede de maatregelen die zijn getroffen gericht op de uitbanning van kinderarbeid.


Maatschappij SO1

Aard, reikwijdte en effectiviteit van alle programma’s en methoden die de effecten van de activiteiten op gemeenschappen bepalen en beheren, waaronder vestiging, activiteiten en vertrek.

Hfdst. 2 Strategie, profiel en structuur Hfdst. 4 Duurzaam ondernemen Hfdst. 5 Duurzaam Portfolio Hfdst. 6 Stakeholders

SO2

Percentage van en totaal aantal bedrijfseenheden geanalyseerd op corruptiegerelateerde risico’s.

Hfdst. 7 Compliance

SO3

Percentage van het personeel dat training in anticorruptiebeleid en -procedures van de organisatie heeft gevolgd.

Hfdst. 7 Compliance

SO4

Maatregelen die zijn getroffen naar aanleiding van gevallen van corruptie.

Hfdst. 7 Compliance

SO5

Standpunten betreffende publiek beleid en deelname aan de ontwikkeling ervan, evenals lobbyen.

Hfdst. 7 Compliance Hfdst. 6 Stakeholders


GRItabel

Beschrijving


Productverantwoordelijkheid PR1

Levensduurstadia waarin de gevolgen van producten en diensten voor gezondheid en veiligheid worden beoordeeld met het oog op verbetering en het percentage van belangrijke producten dienstencategorieÎn die aan dergelijke procedures onderhevig zijn.

Sustainability Report Siemens AG. http://www.siemens. com/about/sustainability/ pool/en/current-reporting/ siemens_ar2014_sustainability_ information.pdf. Chapter 'Environmental Protection productrelated environmental protection.

PR3

Type informatie over producten en diensten dat verplicht wordt gesteld door procedures en het percentage van belangrijke producten en diensten die onderhevig zijn aan dergelijke informatie-eisen.

Sustainability Report Siemens AG. http://www.siemens. com/about/sustainability/ pool/en/current-reporting/ siemens_ar2014_sustainability_ information.pdf. Chapter 'Environmental Protection - productrelated environmental protection.

PR6

Type informatie over producten en diensten dat verplicht wordt gesteld door procedures en het percentage van belangrijke producten en diensten die onderhevig zijn aan dergelijke informatie-eisen.

Hfdst. 7 Compliance


Bijlage 11

GRI-4 Index - Richtlijnen voor duurzaamheidsverslaggeving Deze GRI (Global Reporting Initiative) tabel laat zien hoe de verschillende GRI-onderwerpen uit de vierde generatie richtlijnen voor duurzaamheidsverslag geving zijn terug te vinden in het Maatschappelijk Verslag. Bij het samenstellen van deze tabel is gekozen voor de Core option. Deze optie bevat de meest wezenlijke elementen van een duurzaamheidsverslag. Na 31 december 2015 dienen uitgebrachte verslagen in overeenstemming te zijn met de GRI G4 richtlijnen voor duurzaamheidsverslaggeving. Voor dit Maatschappelijk Verslag over FY 2015 (gebroken boekjaar 1 oktober 2014 t/m 30 september 2015), gepubliceerd eind december 2015, is dit dus nog niet aan de orde. Desondanks is hier een aanzet gedaan om te kijken in hoeverre dit Maatschappelijk Verslag al aan de toekomstige GRI-4 richtlijn voldoet.

GRI 4tabel

Beschrijving


Strategie en analyse G4-1

Een verklaring van de hoogst beslissingsbevoegde van de organisatie.

Voorwoord CEO Siemens Nederland

Organisatieprofiel G4-3

Naam van de organisatie

Hfdst 2 Strategie, profiel en structuur

G4-4

Voornaamste kenmerken, producten en/of

Hfdst. 6 Stakeholders Hfdst. 7 Compliance

G4-5

Voornaamste kenmerken, producten en/of diensten


G4-6

Het aantal landen waar de organisatie actief is, en namen van de landen waar grote werkzaamheden plaatsvinden of landen die specifiek van belang zijn voor de duurzaamheidsonderwerpen die in dit verslag worden beschreven.


G4-7

Eigendomsvorm en juridische vorm.


G4-8

Afzetmarkten (geografische verdeling, sectoren en soorten klanten en begunstigden).


G4-9

Omvang van de organisatie, inclusief Aantal medewerkers Bedrijfsomvang Netto Sales Eigen vermogen Hoeveelheid geleverde producten en diensten


A. Totaal aantal medewerkers per arbeidscontract en sekse. B. Totaal aantal vaste medewerkers per aanstellingsvorm en sekse. C. Totaal personeelsbestand onderverdeeld naar medewerkers en begeleide medewerkers en naar sekse. D. Totaal personeelsbestand per regio en sekse. E. Of een aanzienlijk deel van het werk van de organisatie wordt uitgevoerd door medewerkers die wettelijk als zelfstandig worden gezien, of door personen anders dan medewerkers of begeleide medewerkers, waaronder medewerkers of begeleide medewerkers van aannemers. F. Eventuele significante veranderingen in medewerkersaantallen (zoals seizoensgebonden variatie in toerisme of landbouw).

Hfdst 3 Kerncijfers

G4-10

Hfdst 3 Kerncijfers

Hfdst 8 Medewerkers Bijlage EHS -Doelstellingen


GRI 4tabel

Beschrijving


G4-11

Percentage medewerkers dat onder een collectieve arbeidsovereenkomst valt.

Hfdst 8 Medewerkers

G4-12

Beschrijving van keten.

Hfdst 2 Strategie, profiel en structuur Hfdst 4 Duurzaamheid ondernemen Hfdst 9 Leveranciers

G4-13

Eventuele significante veranderingen tijdens de verslagperiode wat betreft de omvang, structuur of eigendom van de organisatie of keten.


G4-14

Of en hoe de voorzorgsaanpak of het voorzorgsprincipe wordt behandeld door de organisatie.

Hfdst 7 Compliance Bijlage Risico's en beheer

G4-15

Extern ontwikkelde economische, milieu- en soci≠ale handvesten, principes of andere initiatieven die de organisatie onderschrijft of ondersteunt.

Bijlage Global Compact van de Verenigde Naties Bijlagen GRI-index

G4-16

Lidmaatschap van verenigingen (zoals brancheverenigingen) en (inter)nationale belangenorganisaties.

Hfdst 6 Stakeholders

Geïdentificeerde materiële aspecten en boundaries G4-17

A. Alle entiteiten die zijn opgenomen in de geconsolideerde financiële verklaringen of vergelijkbare documenten van de organisatie.

Hfdst 2 Strategie, profiel en structuur Bijlage Verslaglegging

B. Of er entiteiten zijn die opgenomen zijn in de geconsolideerde financiële verklaringen of vergelijkbare documenten van de organisatie, maar niet opgenomen zijn in het verslag. G4-18

A. Het proces voor het vaststellen van de inhoud van het verslag en de reikwijdte. B. Hoe de organisatie de rapportageprincipes voor het bepalen van de inhoud van het verslag heeft geïmplementeerd.

G4-19

Alle materiële aspecten die vastgesteld zijn tijdens het bepalen van de inhoud van het verslag.

De materieel vastgestelde onderwerpen komen in de diverse hoofdstukken aan bod. In hfdst 1 (voorwoord) Duurzaam Ondernemen. In hfdst 2 (Strategie) de thema's Duurzaam Ondernemen, Innovatie en Duurzaam Portfolio. Hfdst 4 ( Duurzaam ondernemen) het gelijknamige materiële thema. In hfdst 5 Duurzaam Portfolio het gelijknamige thema Duurzaam portfolio, Innovatie en Milieubescherming Hfdst 6 (Stakeholders) met daarin opgenomen de Materialiteitsmatrix evenals het thema Stakeholders. In hfdst 7 Compliance het thema Compliance en Stakeholders, Medewerkers en Duurzaam Ondernemen. In hfdst 8 Medewerkers het gelijknamige thema Medewerkers, Health & Safety. Hfdst. 9 (Leveranciers) het thema Compliance en Supply Chain. Hfdst. 10 Milieu het materiële thema Milieubescherming, Duurzaam ondernemen. Hfdst 11 het materiële thema Corporate Citizenship. Hfdst 6 Stakeholders met daarin opgenomen de Materialiteitsmatrix.


GRI 4tabel

Beschrijving


G4-20

De reikwijdte binnen de organisatie van ieder materieel aspect.

De materieel vastgestelde onderwerpen komen in de diverse hoofdstukken aan bod. In hfdst 1 (voorwoord) Duurzaam Ondernemen. In hfdst 2 (Strategie) de thema's Duurzaam Ondernemen, Innovatie en Duurzaam Portfolio. Hfdst 4 ( Duurzaam ondernemen) het gelijknamige materiële thema. In hfdst 5 Duurzaam Portfolio het gelijknamige thema Duurzaam portfolio, Innovatie en Milieubescherming Hfdst 6 (Stakeholders) met daarin opgenomen de Materialiteitsmatrix evenals het thema Stakeholders. In hfdst 7 Compliance het thema Compliance en Stakeholders, Medewerkers en Duurzaam Ondernemen. In hfdst 8 Medewerkers het gelijknamige thema Medewerkers, Health & Safety. Hfdst. 9 (Leveranciers) het thema Compliance en Supply Chain. Hfdst. 10 Milieu het materiële thema Milieubescherming, Duurzaam ondernemen. Hfdst 11 het materiële thema Corporate Citizenship.

G4-21

De reikwijdte buiten de organisatie van ieder materieel aspect.

De materieel vastgestelde onderwerpen komen in de diverse hoofdstukken aan bod. In hfdst 1 (voorwoord) Duurzaam Ondernemen. In hfdst 2 (Strategie) de thema's Duurzaam Ondernemen, Innovatie en Duurzaam Portfolio. Hfdst 4 ( Duurzaam ondernemen) het gelijknamige materiële thema. In hfdst 5 Duurzaam Portfolio het gelijknamige thema Duurzaam portfolio, Innovatie en Milieubescherming Hfdst 6 (Stakeholders) met daarin opgenomen de Materialiteitsmatrix evenals het thema Stakeholders. In hfdst 7 Compliance het thema Compliance en Stakeholders, Medewerkers en Duurzaam Ondernemen. In hfdst 8 Medewerkers het gelijknamige thema Medewerkers, Health & Safety. Hfdst. 9 (Leveranciers) het thema Compliance en Supply Chain. Hfdst. 10 Milieu het materiële thema Milieubescherming, Duurzaam ondernemen. Hfdst 11 het materiële thema Corporate Citizenship.

G4-22

De gevolgen van eventuele herformuleringen of informatie uit eerdere verslagen en de redenen voor dergelijke herformuleringen.

Niet van toepassing

G4-23

Significante veranderingen ten opzichte van eerdere rapportageperiodes met betrekking tot de scope en reikwijdte van aspecten.

Niet van toepassing

Stakeholderbetrokkenheid G4-24

Lijst van relevante groepen stakeholders die betrokken zijn bij de organisatie.


G4-25

Basis voor inventarisatie en selectie van stakeholders die betrokken worden bij de organisatie.



GRI 4tabel

Beschrijving


G4-26

Aanpak voor de inzet van stakeholders, waaronder de frequentie van de inzet per type en groep stakeholders en een indicatie van of er stakeholders zijn betrokken in het kader van de voorbereiding van het verslag.


G4-27

Belangrijkste onderwerpen en vraagstukken die naar voren zijn gekomen door de betrokkenheid van stakeholders en hoe de organisatie hierop heeft gereageerd, onder andere in de rapportages. De groepen stakeholders die ieder van deze belangrijke onderwerpen en vraagstukken naar voren hebben gebracht.

Hfdst 6 Stakeholders Inclusief Materialiteitsmatrix.

G4-28

Rapportageperiode (fiscaal jaar of kalenderjaar) voor de verschafte informatie.


Profiel van Verslag G4-29

Datum van het meest recente verslag.

Hfdst 2 Strategie, profiel en structuur Omslag

G4-30

Rapportagecyclus (bijvoorbeeld jaarlijks, twee keer per jaar).


G4-31

Contactpunt voor vragen over het verslag of de inhoud ervan.

Pagina Feedback

G4-32

A. 'in accordance'-optie die de organisatie heeft gekozen. B. Inhoudsopgave GRI voor de gekozen optie. C. Verwijzing naar rapport inzake externe assurance als ten aanzien van het verslag externe assurance is verkregen.

Bijlagen GRI index Bijage Lloyds Assurance

G4-33

A. Beleid en huidige praktijk met betrekking tot het verkrijgen van externe assurance voor het verslag. B. Indien niet opgenomen in het assurancerapport bij dit duurzaamheidsverslag, de scope en basis van de geleverde externe assurance. C. Relatie tussen de organisatie en assuranceverstrekkers. D. O f het hoogste bestuurslichaam of (top) managers betrokken zijn bij de verkrijging van assurance voor het duurzaamheidsverslag van de organisatie.

Bijlage Lloyds Assurance

Governance G4-34

Governancestructuur van de organisatie, inclusief commissies van het hoogste bestuurslichaam; commissies die verantwoordelijk zijn voor besluitvorming over economische, milieu- en sociale effecten.

Bijlage Risico's en beheer Bijlage Raad van Commissarissen Hfdst 4 Duurzaam ondernemen Hfdst 7 Compliance

G4-56

Ethiek en integriteit. Waarden, principes, standaarden en normen voor gedrag zoals gedragscodes en ethische codes.

Hfdst 7 Compliance Hfdst 8 Medewerkers Hfdst 9 Leveranciers

Algemene standaardtoelichtingen voor sector niet beschikbaar


Bijlage 12

Lloyds Independent Assurance Report

Volgt later.


Volgt later.


In de volgende kadertekst licht LRQA toe hoe zij in haar werkwijze vorm geeft aan de punten verificatie aanpak conform algemeen geaccepteerde standaarden, permanente educatie, tuchtrecht en onafhankelijkheid.

Verificatie aanpak conform een algemeen geaccepteerde standaard is uitgevoerd Onze verificatie is uitgevoerd conform onze LRQA bedrijfsprocedures welke zijn opgesteld in overeenkomst met de eisen van onder andere AA1000, GRI en ISAE3000.

Permanente educatie wordt gedaan Lloyd’s Register hanteert een strikt opleidings- en educatieprogramma voor haar bestaande en nieuwe verificateurs. Het programma bevat onder andere de AA1000, GRI en ISAE3000 elementen. Het programma is ontwikkeld voor de wereldwijde LRQA organisatie en wordt door een centrale staf geactualiseerd om consistentie te kunnen waarborgen. Het programma om te worden opgeleid tot verificateur bestaat uit meerdere modules die bestaan uit zelfstudie momenten, e-learning modules, meerdaagse face-to-face classroom trainingen en accompanied field trainingen. Dit proces bevat passende toetsings- en evaluatiemoment door gekwalificeerde verificateurs en trainers. Het niet behalen van een module of stap betekent automatisch niet door naar de volgende stap in het programma, en in sommige gevallen zelfs geheel stoppen met het programma. De primaire leerdoelen van de basis class room training met een omvang van 5 dagen en een totaal van 80 studie uren is in het programma weergegeven. Onderdelen uit het programma zijn bijvoorbeeld: 1. Demonstrate the necessary skills to plan, prepare and conduct effective assurance engagements with key clients. 2. Demonstrate appropriate “soft skills” for assurance engagements. 3. Discuss and agree assurance visit “Terms of Engagement”. 4. Identify client and LRQA material issues, key concerns and stakeholder engagement. 5. Draft and execute a strategic and risk analyse including verification planning. 6. Select and sample appropriate sources of data and information appropriate to expected levels of assurance. 7. Demonstrate the use of accepted assurance language and key principles in accordance with the relevant standards to the engagement. 8. Demonstrate effective application of the LRQA generic assurance engagement process and methodologies. 9. Write clear, concise and legally correct assurance statements. Dit zijn voorbeelden van het basisdeel van de opleiding. Vanuit ons hoofdkantoor in Londen en met specialisten uit de regio’s worden ontwikkelingen op het gebied van verificaties en bijbehorende standaarden gevolgd en door middel van trainingsprogramma’s uitgerold naar de lokaal opererende verificateurs van LRQA. Een recent voorbeeld hiervan is de actualisatie van de GRI naar de nieuwe GRI-G4 standaard. Onze verificateurs maken onderdeel uit van de wereldwijde pool van gekwalificeerde (senior) lead verificateurs en auditoren uit de Lloyd’s Register Group. Deze zijn in onze resource en planningssystemen en databases speciaal gekenmerkt als (lead) verificateur op standaard en bedrijfssector niveau. Om de blijvende geschiktheid van al onze verificateurs en auditoren te garanderen beschikt Lloyd’s Register Nederland B.V. over een Internal Academy. Deze maakt gebruik van zowel interne als externe opleiders.


Het jaarprogramma van de internal academy bevat de volgende onderdelen: • 5 maal per jaar een tweedaagse trainings en ontwikkelingsbijeenkomst • Onderwerpen voor de tweedaagse bijeenkomsten zijn bijvoorbeeld: - Verificatie en auditvaardigheden - Strategische en risico analyses met boundary toetsing - Opzetten audit-, verificatie- en sampling plannen - Communicatie en rapportagevaardigheden - V akgroep en bedrijfssector specifieke ontwikkelingen als bijvoorbeeld food, chemie, GWW, automotive, gezondheidszorg, dienstverlening maar ook bijvoorbeeld op het gebied van veranderende wet- en regelgeving. - Norm specifieke ontwikkelingen - Cultuur, gedrag en houding - Interpretatie van normenkaders en harmonisatie van uitgevoerde werkzaamheden - Resultaten en leermomenten uit interne audits, monitoring personeel in het veld, technical reviews en toezicht onderzoeken door de externe toezichthouders. De permanente educatie is verder ook een onderdeel van onze zeer brede internationale accreditatie, onder andere door de Raad voor Accreditatie (RvA) en United Kingdom Accreditation Services (UKAS), en ook van toepassing op verificatie werkzaamheden. De accreditatie heeft betrekking op de volgende aspecten: deskundigheid, onafhankelijkheid, integriteit, onpartijdigheid en continuïteit.

Toezicht op de werkzaamheden van Lloyd’s Register Nederland B.V. – LRQA Het toezicht op onze verificatiewerkzaamheden is uit te splitsen naar de volgende niveaus: • Monitoring van lead verificateurs in het veld door supervisors en trainers; • Technical review van alle uitgevoerde verificaties door een onafhankelijke en deskundige technical reviewer; • Beoordeling en vrijgave van de verificatieverklaring door ons Legal Department op ons hoofdkantoor in London. Lloyd’s Register is geen accountantorganisatie maar een audit/verificatie instelling. Hierop is via een ander wettelijk kader toezicht van toepassing, als bij de accountants gebruikelijk is. Vanuit accreditatie en binnen Lloyd’s Register zijn de zaken educatie en tuchtrecht afgedekt. Accreditatie instellingen houden onafhankelijk toezicht op instellingen als Lloyd’s Register en doen dit veelal vanuit een wettelijk kader van de nationale overheid. Conform de afspraken met ISO en het IAF is dit per land geregeld. In Nederland is dit de Raad van Accreditatie (RvA) en in United Kingdom de United Kingdom Accredtitation Services (UKAS). Accreditatie instellingen zijn als gezegd toezichthouders op wettelijke basis. In Nederland heeft de RvA de status van bijvoorbeeld Zelfstandig BestuursOrgaan. De accreditatie instelling is compleet onafhankelijk en heeft de bevoegdheid om te oordelen over het functioneren van de verifiërende en certificerende instelling en kan tot zeer verstrekkende maatregelen over gaan als het intrekken van de bevoegdheid tot handelen en verlenen van diensten. Hiernaast heeft Lloyd’s interne processen van controle op de kwaliteit van de werkzaamheden en het handelen van het personeel. Ook dit is een onafhankelijk georganiseerd proces van de uitvoering van onze werkzaamheden. LRQA dient als organisatie te voldoen aan de eisen zoals gesteld in de ISO17021:2006 en wordt hierop getoetst door de Raad van Accreditatie. Binnen de standaard ISO17021:2006 zijn zaken als onpartijdigheid, opleiding en gedragscodes van personeel geregeld.


Tuchtrecht Op al onze diensten is een overeenkomst met de klant van toepassing. Op deze overeenkomst is Nederlands recht van toepassing. Alle geschillen die op enig moment ontstaan tussen Lloyd’s Register en de klant in verband met deze Overeenkomst of de Services moeten worden voorgelegd aan de Rechtbank te Rotterdam. Eventuele klachten over de dienstverlening zullen behandeld worden door de Quality Representative van Lloyd’s Register- LRQA Nederland. Mocht een klacht niet naar tevredenheid van de klant worden behandeld en/of opgelost dan heeft de klant het recht deze klacht vervolgens of direct aan het Technical Committee van LRQA (LRQA Centre in Verenigd Koninkrijk) voor te leggen. Verder heeft de Raad voor Accreditatie (RvA), net als elke andere accrediterende instelling, een Beleidsregel Klachten (heden: versie 2, 31-7-2014) waar onze klanten gebruik van kunnen maken en welke geheel buiten en onafhankelijk van onze organisatie behandeld wordt.

Onafhankelijkheid Tot slot wil ik benadrukken dat dat de dienstverlening van Lloyd’s Register te allen tijde onafhankelijk is. Lloyd’s Register is een “non-profit distributing” organisatie en stichting onder Engels recht en heeft geen aandeelhouders. Hierdoor is onze onafhankelijkheid nog verder gewaarborgd. Gemaakte winst van operationele activiteiten wordt aangewend voor onderzoek en productontwikkeling op maatschappelijk en wetenschappelijk niveau.

Namens LRQA Nederland BV

Wim Post Project Manager Lloyd’s Register Nederland BV

Bijlagen Maatschappelijk verslag 2015 Siemens Nederland N.V. Bijlagen. bij Maatschappelijk verslag 2015 Siemens Nederland N.V

Recommend Documents