MAATSCHAPPELIJK VERSLAG

JAARVERANTWOORDING ZORGINSTELLINGEN 20 11

STICHTING ZIEKENHUIS

DE TJONGERSCHANS

MAATSCHAPPELIJK VERSLAG

INHOUDSOPGAVE I

MAATSCHAPPELIJK VERSLAG Pagina

1.

UITGANGSPUNTEN VAN DE VERSLAGGEVING

4

2.

PROFIEL VAN DE ORGANISATIE Algemene identificatiegegevens 2.1 2.2 Structuur van het concern 2.3 Kerngegevens 2.3.1 Kernactiviteiten en nadere typering 2.3.2 Patiënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten 2.3.3 Werkgebieden 2.4 Samenwerkingsrelaties

5 5 5 6 6 6 7 7

3.

BESTUUR, TOEZICHT EN BEDRIJFSVOERING EN MEDEZEGGENSCHAP 3.1 Normen voor goed bestuur 3.2 Raad van Bestuur 3.3 Toezichthouders (Raad van Toezicht) 3.4 Bedrijfsvoering 3.5 Cliëntenraad 3.6 Ondernemingsraad

10 10 10 11 13 16 18

4.

BELEID, INSPANNINGEN EN PRESTATIES Meerjarenbeleid 4.1 4.2 Algemeen beleid verslagjaar 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid 4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten 4.4.1 Kwaliteit van zorg 4.4.2 Klachten 4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers 4.5.1 Personeelsbeleid 4.5.2 Kwaliteit van het werk 4.6 Samenleving en belanghebbenden 4.7 Financieel beleid

23 23 25 26 32 32 32 34 34 37 37 38

II

JAARREKENING

5.

JAARREKENING 5.1 Geconsolideerde jaarrekening 2011 5.1.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2011 5.1.2 Geconsolideerde resultatenrekening over 2011 5.1.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2011 5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2011 5.1.6 Geconsolideerd mutatieoverzicht materiële vaste activa 5.1.7 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2011 5.1.9 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2011 5.1.10 Enkelvoudige balans per 31 december 2011 5.1.11 Enkelvoudige resultatenrekening over 2011 5.1.12 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5.1.13 Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2011

48 48 48 49 50 51 56 63 67 68 69 76 77 78 79

VERVOLG INHOUDSOPGAVE Pagina 5.1.14 5.1.15

86 90

5.1.16 5.1.17

Enkelvoudig mutatieoverzicht materiële vaste activa Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2011 Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening over 2011

5.2. 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Ondertekening door toezichthouders Controleverklaring

97 97 97 97 97 97

91 92

- Jaarverantwoording 2011 stichting ziekenhuis De Tjongerschans -

1.

UITGANGSPUNTEN VAN DE VERSLAGGEVING

Het jaar 2011 heeft voor De Tjongerschans bestuurlijk in het teken gestaan van de concernvorming met de Zorggroep Noorderbreedte waaronder het Medisch Centrum Leeuwarden en Noorderbreedte (ouderenzorg) als BV’s ressorteerden. Dit intensieve traject is succesvol afgerond en per 1 januari 2012 is de stichting Zorgpartners Friesland een feit waarvan naast genoemde BV’s ook De Tjongerschans BV een onderdeel is geworden. Binnen dit concern is er eenheid van bestuur en eenheid van toezicht. In 2011 bestond De Tjongerschans 100 jaar. We hebben dit intern ingetogen gevierd, nu we als ziekenhuis opereren in een tijd van bezuinigingen en het verwerken van kortingen. Niettemin zijn we trots op deze mijlpaal. Al die jaren vervulden we een belangrijke functie voor Heerenveen en de regio. En ook in het nieuwe verband van Zorgpartners Friesland blijft De Tjongerschans als zelfstandige BV bestaan. Niets staat ons dan ook in de weg om de volgende jubilea te gaan halen. Voor de inwoners van het verzorgingsgebied van het ziekenhuis hebben we in september 2011 een open dag gehouden die met 4500 bezoekers een groot succes was. Het verslagjaar is ook het jaar dat een bestuurlijk roerige tijd is afgesloten. Per 1 mei 2011 is drs. F.L.A. Korver MBA begonnen als voorzitter van de Raad van Bestuur. In het verband van Zorgpartners Friesland is hij per 1 januari 2012 lid van de Raad van Bestuur van Zorgpartners Friesland en tevens directievoorzitter van De Tjongerschans BV. In november 2011 is het Sportmedisch Expertisecentrum geopend waarmee De Tjongerschans een van de ambities uit het beleidsplan ‘Beter met zorg’ heeft verwezenlijkt. In Sportstad Heerenveen kan men als topsporter en als breedtesporter in ons ziekenhuis terecht voor op sport toegespitste medische begeleiding door sportartsen en andere medisch specialisten met specialisaties op sportgebied. Ook is in 2011 de afdeling klinische geriatrie geopend, een ander medisch inhoudelijk speerpunt uit het beleidsplan. Voor het zuiden van Friesland vervult De Tjongerschans deze klinische functie. In algemene zin zijn de statuten van de stichting de basis geweest voor het handelen van de organisatie. De uit de statuten en het beleidsplan ‘Beter met zorg’ voortvloeiende keuzes en afspraken zijn ten behoeve van een doelgerichte en doelmatige (be)sturing, uitvoering en toetsing in het kader van de planning en controlcyclus vastgelegd in:  de jaarplannen van Raad van Bestuur (Kaderbrief), diensten en afdelingen  de investeringen exploitatiebegroting  de productieafspraken met de Medische Staf en de zorgverzekeraars  diverse deelplannen Het verslag heeft betrekking op de gehele ziekenhuisorganisatie. In de verslaglegging is zoveel mogelijk gebruik gemaakt van specifiek voor de verslaglegging en verslaggeving verzamelde gegevens, waarop controle plaatsvindt volgens algemeen aanvaarde normen voor een deugdelijke administratieve organisatie, interne en externe controle. Voor zover gebruik is gemaakt van schattingen of steekproeven, wordt dat bij het betreffende onderwerp expliciet aangegeven. Dit betekent dat aan de gepubliceerde gegevens, met inachtneming van het vorenstaande, geen bijzondere beperkingen in de betrouwbaarheid toegekend moeten worden.

BMO/TR/16 april 2012

Pagina 4


2.

PROFIEL VAN DE ORGANISATIE

2.1

Algemene identificatiegegevens

Naam verslagleggende rechtspersoon Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummer Kamer van Koophandel E-mailadres Internetpagina 2.2

Stichting ziekenhuis De Tjongerschans Postbus 10500 8440 MA Heerenveen 0513 – 685 685 41005022 [email protected] www.tjongerschans.nl

Structuur van het concern

Het is goed om te benadrukken dat de beschrijving die hier volgt betrekking heeft op het jaar 2011. Omdat die structuur per 1 januari 2012 is gewijzigd, kan het voor de lezer merkwaardig overkomen. De juridische structuur van ziekenhuis De Tjongerschans betrof in dit jaar 2011 een stichtingsvorm. De ziekenhuiszorg werd onder deze stichtingsvorm verleend. Onder de stichting hangt een poliklinische apotheek in BV-vorm. Hiervan is de stichting 100% aandeelhouder. De organisatorische structuur wordt gevormd door een (eenhoofdige) Raad van Bestuur, een Sector Zorg, een Sector Ambulant & Logistiek, een Facilitair Bedrijf, een dienst AIC (incl. ICT), een stafgroep PO&O en een Bureau Management Ondersteuning incl. Kwaliteitszorg (BMO). In iedere dienst zijn managers, afdelingshoofden c.q. clusterhoofden, eventueel met ondersteuning van teamleiders, eerstverantwoordelijken organisatie of coördinatoren en medewerkenden. Met ingang van 1 juli 2011 is de organisatie van het zorgbedrijf in centra georganiseerd. Hiermee zijn de aandachtsgebieden van de Sectormanager Zorg resp. de Sectormanager Ambulant & Logistiek veranderd in resp. Sectormanager Beschouwende vakken en Sectormanager Snijdende vakken en logistiek. Het besturingsmodel beslaat een Raad van Toezicht en een Raad van Bestuur. De afspraken tussen beide organen zijn vastgelegd in de statuten en nader uitgewerkt in het reglement Raad van Toezicht. De Raad van Bestuur overlegt op strategisch niveau met het Bestuur Medische Staf. De voorzitter van de Medische Staf neemt deel aan het Directieoverleg waarin door de Raad van Bestuur alle besluiten de organisatie betreffende worden genomen, veelal op advies van het Managementteam. Hierin hebben naast de voorzitter van de Raad van Bestuur en de voorzitter van het Bestuur Medische Staf ook de sectormanagers Beschouwende vakken en Snijdende vakken en logistiek zitting. De managers AIC, FB en PO&O alsmede de secretaris van de Raad van Bestuur (tevens hoofd BMO) maken als adviserend lid deel uit van het Managementteam. Voor iedere medisch specialist is sprake van een toelatingsovereenkomst of arbeidsvoorwaardenregeling medisch specialisten (AMS). Iedere toelatingsovereenkomst is gebaseerd op lidmaatschap van een maatschap c.q. op een maatschapcontract en een lidmaatschap van de Medische Staf. De Tjongerschans beschikt over een toelating op basis van de WTZi. Er is een Ondernemingsraad met bevoegdheden op basis van de Wet op de Ondernemingsraden (WOR) en een Cliëntenraad op basis van de Wet Medezeggenschap Zorginstellingen.


Pagina 5


2.3

Kerngegevens

2.3.1 Kernactiviteiten en nadere typering De Tjongerschans is een algemeen ziekenhuis en verleent ziekenhuiszorg in de regio Heerenveen. Patiënten uit het adherentiegebied vormen de primaire doelgroep van ons ziekenhuis. Daarnaast beogen we op enkele deelgebieden patiënten uit een ruimer gebied zorg te verlenen (o.a. sportgeneeskunde en geriatrie). De missie van De Tjongerschans sluit aan bij onze kernactiviteiten: De Tjongerschans wil zijn patiënten op gastvrije wijze moderne, effectieve en efficiënte tweedelijns basiszorg aanbieden, passend bij zijn functie en excellerend op een aantal speerpunten. Wij doen dit zoveel mogelijk in samenwerking met onze partners in de regio. In 2011 zijn geen private activiteiten verricht en ook geen private ontwikkelingen in gang gezet. 2.3.2 Patiënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten Capaciteit Aantal beschikbare bedden/plaatsen voor klinische dag/deeltijdbehandeling per einde verslagjaar Productie Aantal in verslagjaar geopende DBC’s  Waarvan medisch specialistische zorg  Waarvan medisch specialistische zorg Aantal in verslagjaar gesloten DBC’s  Waarvan medisch specialistische zorg  Waarvan medisch specialistische zorg


in A-segment in B-segment in A-segment in B-segment

221 bedden

111.235 81.629 29.606 112.506 82.424 30.082

Pagina 6


Productie Aantal in verslagjaar aan verzekeraar in rekening gebrachte overige en Ondersteunende producten –O(V)P’s-, waaronder verrichtingen op verzoek van de eerste lijn Aantal in verslagjaar aan verzekeraar in rekening gebrachte overige trajecten en verrichtingen Aantal in verslagjaar uitgevoerde operatieve verrichtingen in curatieve zorg Aantal klinische opnamen in verslagjaar exclusief interne overnamen in verslagjaar Aantal ontslag patiënten in verslagjaar Aantal eerste polikliniekbezoeken in verslagjaar Aantal overige polikliniekbezoeken in verslagjaar Aantal dagverplegingdagen (normaal en zwaar) en/of deeltijdbehandelingen Aantal klinische verpleegdagen in verslagjaar  Waarvan verkeerde beddagen

45.584 1.443 12.695 13.899 13.903 80.718 153.117 11.618 67.128 704

Personeel Aantal personeelsleden in loondienst exclusief medisch specialisten per einde verslagjaar Aantal medische specialisten in loondienst per einde verslagjaar Aantal medische specialisten inhuur per einde verslagjaar Aantal medische specialisten per einde verslagjaar

Aantal personen 1.296 personen

Aantal fte’s 830.4 fte

13 personen

10.1 fte

19 personen

8.37 fte

67 personen

62.71 fte

Bedrijfsopbrengsten

Totaal bedrijfsopbrengsten Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Waarvan overige bedrijfsopbrengsten

Bedrag in euro’s 83 200 884 45 868 447 37 332 437

2.3.3 Werkgebieden Het werkgebied van ziekenhuis De Tjongerschans richt zich primair op het adherentiegebied van ruim 100.000 inwoners. Eveneens is sprake van bovenregionale functies en ook behoren contractafspraken met anderen tot de ontwikkelmogelijkheden. Verder komen patiënten zelfstandig van buiten de regio voor zorgvragen naar ons ziekenhuis. Specifieke aandacht is in het verslagjaar uitgegaan naar Lemmer en omgeving waar De Tjongerschans in 2010 een polikliniek heeft geopend en waarvan we de mogelijkheden in de regio bekend maken. 2.4

Samenwerkingsrelaties

Verwijzers Er vindt regelmatig overleg plaats met onze verwijzers: huisartsen, verpleeghuisartsen, verloskundigen en tandartsen. Het meest frequent gebeurt dat met huisartsen en verloskundigen. De accountmanager verwijzers is de schakel tussen ziekenhuis en verwijzers (met name huisartsen). Deze fungeert als contactpersoon voor het regelen van de meest basale zaken tot voor het onder de aandacht brengen van de meer strategische kwesties. Ook vindt twee maal per jaar overleg plaats tussen de regionale huisartsenvereniging, de Raad van Bestuur en het bestuur van de Medische Staf.


Pagina 7


Transmurale zorg / ketenzorg Viermaal per jaar vindt overleg plaats met een delegatie van alle betrokken zorgaanbieders in aanwezigheid van de zorgverzekeraars. De betrokken zorgaanbieders vertegenwoordigen huisartsen, verpleegkundige zorg, medisch specialisten, verpleeghuis/verzorgingshuiszorg, geestelijke gezondheidszorg en ziekenhuiszorg. Ook vindt regelmatig een verloskundig overleg plaats tussen gynaecologie, verpleegkundig hoofd afdeling gynaecologie en obstetrie, verloskundigen tweede lijn en verloskundigen eerste lijn en verloskundige huisartsen. Met de GGZ Friesland district Zuid vindt samenwerking plaats aan de hand van een samenwerkingsovereenkomst. Patiëntenorganisaties Naast de tripartiete overeenkomst tussen Cliëntenraad, Zorgbelang Fryslân en ziekenhuis De Tjongerschans vindt overleg plaats met vertegenwoordigingen van patiëntenverenigingen. Overheid Met de landelijke overheid vindt via de Nederlandse Vereniging van Ziekenhuizen overleg plaats. Deze vereniging vertegenwoordigt ook ons ziekenhuis en met de vele vanuit het ministerie van VWS geïnitieerde veranderingen in de gezondheidszorg is dit overleg van groot belang. Lokaal is er overleg met de gemeente over zaken als bereikbaarheid, parkeervoorzieningen, brandveiligheid en strategische zaken. De provincie Fryslân speelt een stimulerende rol op het gebied van zorg en welzijn. In 2011 is met de provincie alleen contact geweest over openbaar vervoer verbindingen langs het ziekenhuis, overigens zonder succes. Zorgverzekeraars Met drie zorgverzekeraars (bij wie het merendeel van de patiënten van De Tjongerschans is verzekerd) vindt – naast het maken van productieafspraken – breder overleg plaats over onder andere kwaliteitsbeleid en zorgvernieuwing. Ons ziekenhuis staat een grote mate van openheid en transparantie voor op het gebied van kwaliteit hetgeen door de zorgverzekeraars wordt gewaardeerd. Kapitaal verschaffen Onze financiers (banken) verstrekken kapitaal gebaseerd op afspraken van borging door het Waarborgfonds. Dit is een continu proces gezien de verdere ontwikkeling, ook in ‘stenen’, van ons ziekenhuis. In 2011 heeft een grote gevelrenovatie plaatsgevonden als meest in het oog springende bouwactiviteit. Deze was nodig om in dit deel van het ziekenhuisgebouw te kunnen blijven werken. Bijkomend voordeel is de verlaging van de energielasten na deze succesvol uitgevoerde renovatie. Friese ziekenhuizen Met de andere twee ziekenhuizen op de snelweg A7 (Nij Smellinghe Drachten en Antonius Sneek) wordt periodiek overlegd over gemeenschappelijke zaken. Enkele maatschappen zijn over deze A7ziekenhuizen georganiseerd dan wel met één van beide. Ook werken sommige maatschappen samen met hun collega’s in deze ziekenhuizen zonder dat ze één maatschap vormen. Sinds de strategische keuze om met het Medisch Centrum Leeuwarden (MCL) te gaan samenwerken zijn de contacten met deze ziekenhuizen minder frequent. Eind 2008 is ervoor gekozen samen met het MCL een traject in gang te zetten om de meerwaarde van een verdergaande intensivering van de samenwerking tussen De Tjongerschans en het MCL te onderzoeken. In 2009 heeft dit onderzoek plaatsgevonden op het gebied van zowel de niet-medische ondersteuning als de medische inhoud (inclusief de medische ondersteuning). Inmiddels is er een gezamenlijke inkoopafdeling in de vorm van één organisatorische eenheid en wordt op andere ondersteunende onderdelen eveneens samenwerking gezocht. Op medisch inhoudelijk terrein zijn kansen geïdentificeerd. Ook eventuele nadelen van de samenwerking zijn naar boven gekomen. De Raden van Bestuur hebben, ondersteund door de Raden van Toezicht, in 2010 geoordeeld dat er zeker sprake is van voldoende meerwaarde bij een verdere intensivering van de samenwerking. De Raden zijn ervan overtuigd dat die samenwerking nodig is om ook in de toekomst de Friese patiënt de beste zorg te kunnen leveren. Om die meerwaarde naar voren te kunnen laten komen was het zaak daarvoor bestuurlijk en juridisch de randvoorwaarden te scheppen. In 2010 is door de Raad van Bestuur daarom het voorgenomen besluit voorgelegd aan BMO/TR/16 april 2012

Pagina 8


de adviesorganen om De Tjongerschans als zelfstandige BV onder te brengen in de (toen nog) Zorggroep Noorderbreedte. Medische staven, ondernemingsraden en cliëntenraden zijn in de gelegenheid gesteld hierover hun advies te geven hetgeen zij rond de jaarwisseling van 2010 naar 2011 hebben gedaan (in beginsel allen positief, zij het met gevraagde randvoorwaarden en waarborgen). Ook is dit voornemen tot concernvorming gemeld bij de NMa. De mededingingsautoriteit heeft echter geoordeeld dat met een melding niet kon worden volstaan en dat een vergunning moest worden aangevraagd. Dat hebben partijen in 2011 gedaan. Het voorbereiden van deze vergunningaanvraag bij de NMa en het vervolgens beantwoorden van de aanvullende vragen van de NMa heeft veel tijd en energie gekost van bestuurders en ondersteuners. Uiteindelijk zijn alle trajecten, zowel intern als extern bij o.a. de NMa, met succes afgelegd, hetgeen heeft geleid tot één concern per 1 januari 2012 dat de nieuwe naam Zorgpartners Friesland heeft gekregen en waarvan naast De Tjongerschans BV ook MCL BV en Noorderbreedte Ouderenzorg BV deel uitmaken. De Tjongerschans is in juridische zin opgegaan in (tot voorheen) Zorggroep Noorderbreedte, nu Zorgpartners Friesland.


Pagina 9


3.

BESTUUR, TOEZICHT, BEDRIJFSVOERING EN MEDEZEGGENSCHAP

3.1

Normen voor goed bestuur

Zorgbrede Governancecode Naast de Raad van Bestuur, belast met het bestuur van de stichting De Tjongerschans, fungeert de Raad van Toezicht (RvT), die tot taak heeft toezicht te houden op het beleid van de Raad van Bestuur (RvB) en op de algemene gang van zaken in de stichting en de met haar verbonden instellingen en een aantal bijzondere, in de statuten genoemde, besluiten van de Raad van Bestuur, te beoordelen. De werkwijze van de Raad van Toezicht is vastgelegd in de statuten en in een reglement voor de raad. Bij de opstelling van het reglement en in het functioneren van de raad zijn en worden de aanbevelingen voor goed bestuur, goed toezicht en adequate verantwoording in de Nederlandse gezondheidszorg overgenomen. De RvT houdt zich zoveel als mogelijk aan deze governancecode. In 2010 zijn de statuten gemoderniseerd waarbij tevens enkele zaken in lijn zijn gebracht met de governancecode. In 2011 zijn de statuten opnieuw veranderd, ingaande op 1 januari 2012, maar dan als gevolg van de omzetting naar een BV in verband met de concernvorming. Tevens worden de verdere ontwikkelingen op het gebied van de corporate governance door de RvT permanent gevolgd. De samenstelling van de Raad van Toezicht is opgenomen in 3.3 van dit hoofdstuk en in het DigiMV. 3.2

Raad van Bestuur

Samenstelling Raad van Bestuur (eenhoofdig) Naam Bestuursfunctie Dhr. D. van Goor voorzitter RvB Periode: a.i. 01-01-2011 t/m 30-04-2011 Dhr. drs. F.L.A. Korver MBA voorzitter RvB Periode: 01-05-2011 t/m 31-12-2011

Nevenfuncties q.q. -bestuurslid st. Regionaal Huisartsenlaboratorium Friesland -bestuurslid St. Regionaal Huisartsenlaboratorium Friesland -lid Raad van Advies St. Gerrit -gecertificeerd HMIMS instructeur (Hospital Major Incident Management and Support) -gecertificeerd NIAZ extern auditor -voorzitter RvT ROC Kop van Noord-Holland -lid van de Kamer van het CZO (college ziekenhuis opleidingen) namens de NVZ -voorzitter BCZN (Bestuurders Curatieve Zorg Nederland) -lid bestuur HAL (Huisartsenlaboratorium Friesland)

Er is geen reglement voor de Raad van Bestuur, dit is meegenomen in het reglement van de Raad van Toezicht. Daarin staat eveneens beschreven hoe belangenverstrengeling c.a. getracht wordt te voorkomen. Ook in de statuten van de Stichting staan de nodige afspraken tussen Raad van Toezicht en Raad van Bestuur. In de arbeidsovereenkomst staan eveneens bepalingen opgenomen BMO/TR/16 april 2012

Pagina 10


die moeten voorkomen dat belangenverstrengeling plaatsvindt. Voorts zijn de volgende zaken van belang in dit verband:  Er is een gedragscode Bestuurder NVZD die wordt gehanteerd;  Er vindt jaarlijks een functioneringsgesprek plaats met (een delegatie van) de Raad van Toezicht;  Er vindt melding c.q. bespreking plaats van nevenactiviteiten en -functies;  Er worden afspraken gemaakt over de bezoldiging van de Raad van Bestuur conform richtlijnen in de branche (beloningscode NVZD/NVZT) 3.3

Toezichthouders (Raad van Toezicht)

Samenstelling Raad van Toezicht In de Raad van Toezicht (RvT) hadden in 2011 zeven personen zitting. Per 1 augustus 2011 is de voorzitter teruggetreden en uit de overige leden van de RvT is een nieuwe voorzitter benoemd zonder dat er tijdig een nieuw lid kon worden geworven, nu De Tjongerschans per 1 januari 2012 is opgegaan in de (toen nog) Stichting Zorggroep Noorderbreedte met een eigen RvT waarin twee leden van de RvT van De Tjongerschans zitting hebben genomen. De volgende personen en daarbij horende specifieke achtergronden – daarmee voldoende deskundigheid waarborgend – zijn in de RvT vertegenwoordigd: Naam dhr. H. Oosterman (tot 1 augustus 2011) mevr. G.L. van Lingen dhr. E.C. Lekkerkerker

Aandachtsgebied voorzitter, bestuur

(neven)functies burgemeester Ooststellingwerf

lid, juridisch lid, financieeleconomisch

manager HRM associé Boer & Croon, toezichthouder/bestuurder bij diverse organisaties. operationeel directeur Doorwin

dhr. C.E.M. Hendriks

lid, ondernemer

mevr. E.I. van Leeuwen-Seelt

lid, organisatie, P&O

dhr. P.K.H. Hut

vicevoorzitter, vanaf 1 augustus 2011 voorzitter, medisch lid, vanaf 1 augustus 2011, vieve., bestuur

dhr. H. Langman

eigenaar NL consulting nv, toezichthouder bij diverse organisaties chirurg – niet praktiserend

oud-minister EZ, diverse commissariaten, etc.

Mevrouw Van Leeuwen had zitting in de Raad van Toezicht op voordracht van de Cliëntenraad, overigens zonder last of ruggespraak. De RvT heeft bij de afscheidsbijeenkomst (vanwege het opgaan in Zorggroep Noorderbreedte) in gezamenlijkheid het functioneren in het verslagjaar geëvalueerd. De meerwaarde van individuele functioneringsgesprekken werd vanwege het opheffen van de RvT van De Tjongerschans als beperkt gezien. Bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht In 2008 is het besluit genomen om de bezoldiging voor de leden van de Raad van Toezicht vanaf 2009 conform de richtlijnen van de NVTZ te laten plaatsvinden. Daarvoor was er sprake van een lagere bezoldiging dan de richtlijnen van de NVTZ. Toezicht op strategie en prestaties van de organisatie inclusief besluitvorming In 2011 heeft de Raad van Toezicht de Raad van Bestuur met name beoordeeld op zijn jaarplan dat was gebaseerd op de Kaderbrief voor het begrotingsjaar 2011. In 2011 heeft inhoudelijk de nadruk gelegen op de concernvorming met Zorggroep Noorderbreedte (MCL) en het monitoren van de lopende begroting. Met name het intensieve traject van de concernvorming heeft veel tijd en energie opgeslokt van de RvT. Daarnaast is een nieuwe bestuurder geworven die op 1 mei 2011 is aangetreden. Ook hierin heeft de RvT uiteraard een (leidende) rol gespeeld.


Pagina 11


Het traject van de concernvorming heeft zijn sluitstuk gehad in de RvT. Nadat van de inspraakorganen (Ondernemingsraad, Cliëntenraad, Bestuur Medische Staf) positieve adviezen waren ontvangen, heeft de RvT zijn goedkeuring gegeven aan het definitieve besluit van de RvB over te gaan tot een bestuurlijk juridische fusie met de Zorggroep Noorderbreedte waarbij De Tjongerschans nadrukkelijk een eigen identiteit en profiel behoudt. Hiervoor zijn de nodige waarborgen gecreëerd, enkele op geleide van de RvT zelf. De RvT heeft zich met grote regelmaat op de hoogte laten stellen van de voortgang van het proces en men heeft meerdere themabijeenkomsten gehouden om een kritisch en onafhankelijk oordeel over deze belangrijke stap te kunnen vellen. Twee leden van de RvT van De Tjongerschans, de heren Hut en Hendriks, zijn per 1 januari 2012 toegetreden tot de RvT van het nieuwe concern. Op 4 november 2011 vond tijdens een reguliere vergadering van de Raad van Toezicht door de voorzitter ondertekening plaats van de benodigde documenten waardoor definitief mogelijk werd gemaakt per 1 januari 2012 een concern te vormen met de Stichting Zorggroep Noorderbreedte. Inmiddels is bekend dat deze nieuwe samenwerkingsvorm de naam Zorgpartners Friesland heeft gekregen. Daarnaast is toezicht gehouden op de uitvoering van het eind 2008 vastgestelde en in februari 2009 gepresenteerde ziekenhuisbeleidsplan ‘Beter met zorg’ (2009-2013). Hierin staan de medisch inhoudelijke initiatieven beschreven, net als de patiëntgerelateerde zaken (o.a. het beleid t.a.v. gastvrijheid). Ten slotte zijn de gangbare planning en controlmomenten gevolgd rond het vaststellen van het Jaardocument incl. de Jaarrekening en het vaststellen van de begroting voor het lopende verslagjaar 2012. De accountant is bij de vergadering van de Raad van Toezicht aanwezig waarin het Jaardocument wordt vastgesteld. Hij geeft daarin een toelichting op zijn bevindingen. Tevens zijn enkele rapporten van de accountant besproken in vergaderingen van de Raad van Toezicht (zoals de managementletter). Jaardocument en Begroting zijn formeel goedgekeurd door de Raad van Toezicht, vele andere zaken zijn aan de Raad van Toezicht voorgelegd en opiniërend besproken waarna de Raad van Bestuur mandaat had om een ingezette lijn te hanteren. In 2011 waren drie commissies actief: auditcommissie (dhr. Lekkerkerker en dhr. Hendriks), renumeratiecommissie (dhr. Oosterman en mevr. Van Leeuwen) en een commissie Kwaliteit & Veiligheid (dhr. Hut en mevr. Van Leeuwen). De Raad van Toezicht van De Tjongerschans wordt actief geïnformeerd door de Raad van Bestuur aan de hand van voortgangsrapportages, mededelingen van de Raad van Bestuur, exploitatieoverzichten, enzovoorts. Daarnaast wordt informatie gegeven over landelijke ontwikkelingen in de zorg die hun weerslag hebben op De Tjongerschans. Onafhankelijkheid leden Raad van Toezicht De leden van de RvT kunnen onafhankelijk opereren daar zij geen financiële, juridische, familiaire dan wel andere banden met en/of belangen bij De Tjongerschans hebben. Wijze van invulling van de Raad van Toezicht van haar taken De Raad van Toezicht van De Tjongerschans voert haar toezichthoudende taak uit aan de hand van de Governancecode. Aan de hand van een jaarplanning voor de te behandelen onderwerpen vergaderde de Raad van Toezicht zes keer met de Raad van Bestuur, voorafgegaan door een voorbespreking van de Raad van Toezicht. De agenda en de stukken voor de Raad van Toezicht worden voorbereid door de secretaris van de Raad van Toezicht, in overleg met de voorzitter van de Raad van Toezicht en de voorzitter van de Raad van Bestuur. De Raad van Toezicht houdt voeling met de organisatie door zich twee maal per jaar met een delegatie te laten vertegenwoordigen in een overlegvergadering van de Ondernemingsraad met de Raad van Bestuur. Op dezelfde manier wordt verbinding gemaakt met de Cliëntenraad. Tevens vindt tweemaal per jaar een onderhoud met het bestuur van de Medische Staf plaats, in aanwezigheid van de Raad van Bestuur. Daarin komt de verhouding tussen de Raad van Bestuur en de medische staf expliciet aan de orde. In 2011 heeft de RvT daarnaast diverse keren vergaderd met en zonder de bestuurder over de concernvorming. BMO/TR/16 april 2012

Pagina 12


3.4

Bedrijfsvoering

Belangrijke geïdentificeerde risico’s  verslechterde economische situatie ten aanzien van enerzijds de financiering van activiteiten (zowel operationele activiteiten als investeringsactiviteiten) en de veranderende rol van financiers en anderzijds toenemende exploitatiedruk door overheidsingrijpen (macrokortingen) en door veranderende verhoudingen in de sector waarin De Tjongerschans actief is.  veranderingen in de bekostiging op het gebied van - forse macrokortingen, waardoor forse druk op de exploitatie - veranderingen in de toekomstige bekostiging die veel aandacht vergen en daardoor verminderde aandacht voor bestaande bekostigingssystematiek - snellere groei dan groeiruimte in financiële zin - het vervallen van het bouwregime, bij het in 2008 in gebruik genomen vernieuwbouwproject - dalende tarieven voor medisch specialisten door macrokortingen - de veranderende rol van verzekeraars  liquiditeitsoverschotten door hogere declaraties en tarieven in het A-segment die geen verband kennen met de gemaakte kosten  kwaliteit medische en overige inventarissen Beschrijving belangrijkste sturingssystemen en risicobeheersings- en controlesystemen In het kader van de kaderregeling AO/IC inzake DBC-registratie en facturering hebben wij op 1 februari 2012 op het daartoe ten behoeve van de NZa opgestelde ‘Verantwoordingsdocument gefactureerde DBC’s 2011’ aangegeven dat wij voldoen aan deze regeling. Dit is gebaseerd op gegevensgerichte controles door onze medewerker interne controle. Verder is dit mogelijk door de bij ons geldende maatregelen van interne controle, de voornaamste betreffen:  Aanwezige functiescheidingen ten aanzien van beschikken, bewaren, registeren en controleren bij zowel de binnenkomende- als de uitgaande geldstromen;  Toepassen van logische toegangscontroles in het Ziekenhuis Informatie Systeem (ZIS);  Voldoen aan de minimale eisen ten aanzien van de beveiliging van het ZIS aangaande fysieke, logische en organisatorische beveiligingsmaatregelen, alsmede het toepassen van uitgebreide test- en acceptatieprocedures alvorens een update of upgrade van het ZIS in gebruik wordt genomen;  Aanvullende controlemaatregelen ten aanzien van het juist, tijdig en volledig opnemen van de DBC’s in de financiële administratie;  Het dagelijks controleren en analyseren van de verbanden tussen geopende en gesloten DBC’s en de uit de patiëntenadministratie blijkende gegevens. Dagelijks worden actielijsten opgesteld en opgelost;  Controles op de juistheid, tijdigheid en volledigheid van de medewerker interne controle aangaande de DBC-administratie als basis voor de binnenkomende geldbeweging. Voor 2011 geldt dat de geconstateerde fouten binnen de toleranties bleven;  Controles van verzekeraars op van het ziekenhuis ontvangen rekeningen en de beoordeling op de afdeling patiëntenadministratie. Fouten worden verwerkt, omissies worden hersteld en analyses worden gedaan (met name met twee grote verzekeraars) aangaande oorzaken van afwijkingen;  Het stelsel van periodieke rapportages aangaande: - Exploitatieontwikkeling ten opzichte van de begroting, inclusief bijbehorende analyses; - Ontwikkeling van de productie ten opzichte van de begroting en de productieafspraken, zowel gemeten in productieparameters als in DBC’s per periode per vakgroep; - Ontwikkeling van de formatie ten opzichte van de begroting; - Uitzonderingsrapportages aangaande de DBC-administratie. Een belangrijk instrument als onderdeel van de risico- en beheersingssystemen is de planningen controlcyclus, waarmee, op basis van de door de Raad van Bestuur opgestelde kaderbrief, in voorbereiding op het verslagjaar:  Afdelingsjaarplannen worden opgesteld op basis van de kaderbrief, deze plannen worden periodiek op realisatie getoetst middels de jaarplan- / jaarverslagcyclus; BMO/TR/16 april 2012

Pagina 13


   



 

Afdelingsbegrotingen gebaseerd op de jaarplannen worden opgesteld; De ziekenhuisbegroting uit de afdelingsbegrotingen wordt afgeleid; De ziekenhuisbegroting door de Raad van Toezicht wordt goedgekeurd en vastgesteld door de Raad van Bestuur, alsmede waarna de Raad van Bestuur de afdelingsbegrotingen goedkeurt; Gelijk aan de begrotingscyclus van de exploitatie loopt de investeringsbegrotingscyclus, die op basis van de ruimte, zoals aangegeven door de Raad van Bestuur en is opgenomen in de exploitatiebegroting, voor het jaar wordt vastgesteld. Teneinde de investeringen te beheersen bestaat inzicht in het meerjaren bouweffect, medische- en overige inventarissen en ICT. Hiervoor zijn aparte budgetten vastgesteld; De begroting is de norm op basis waarvan maandelijks de realisatie wordt beoordeeld, geanalyseerd en gerapporteerd. De sectorhoofden bespreken deze rapportages incl. onderliggende details in werkoverleg met de afdelingshoofden en spreken acties af die via het regulier overleg wordt gevolgd op realisatie; De rapportages worden maandelijks besproken tijdens de managementteamvergaderingen; Ten behoeve van de berekening van het budget wordt maandelijks het onderhanden werk bepaald. Dit gebeurt zowel voor het A-segment (m.n. ten behoeve van liquiditeitsschattingen) als voor het B-segment (naast perioderesultaat ook ten behoeve van liquiditeitsschattingen). Bij het opstellen van het onderhanden werk ontstaat nacalculatorisch inzicht in de werkelijke kosten ontwikkeling ten opzichte van de standaard kostprijs.

Het beleidsplan ‘Beter met Zorg 2009-2013’ is de basis voor de kaderbrief, die geldt als vertrekpunt voor de jaarplannen en de daaruit afgeleide afdelingsbegrotingen. In 2011 is het Lange Termijn Huisvestingsplan (LTHP) en het Lange Termijn Onderhoudsplan (LTOP) vastgesteld. Deze documenten gelden als basis voor de financiële meerjarenraming. De financiële meerjarenraming is de basis voor de beslissingen over de in uit voering te nemen investeringen. Op basis van de financiële meerjarenraming is scenario analyse gepleegd. In de scenario’s zijn effecten van de huidige economische situatie (m.n. in de vorm van voortgang van interne bezuinigingen en rente effecten), de veranderende opbrengstenstructuren (van DBC naar DOT, toename van het vrije segment in 2012 van 34% naar 70%), toe- of afnemende investeringen en de dekking daarvan in toekomstige verkooptarieven opgenomen. Op basis van deze scenario’s zijn de belangrijkste effecten van de belangrijkste financiële risico’s geanalyseerd. De effecten hiervan zijn opgenomen in de kaderbrief en het kortere termijn financiële beleid. De inhoud van de kaderbrief die in 2011 is opgesteld ten behoeve van de begroting 2012 is gevoed op basis van het beleidsplan ‘Beter met Zorg 2009-2013’ en de financiële meerjarenraming. De uitgangspunten in de kaderbrief en de financiële vertaling daarvan zijn het vertrekpunt voor de op te stellen begroting 2012. Omdat er voor 2012 een majeure verandering in de bekostiging wordt verwacht (het vrije segment vergoot naar 70%, declaraties op basis van DOT en productieplafonds op basis van het ‘Bestuurlijk hoofdlijnenakkoord’), zijn de effecten hiervan aanvullend verwerkt in de kaderbrief 2012. Op basis van de begroting wordt in het nieuwe verslagjaar de financiële voortgang gerapporteerd en wordt bijgestuurd in geval van over-/onderschrijdingen. Bij het opstellen van het beleidsplan is onder meer ten doel gesteld een financieel gezonde instelling te zijn. Ultimo 2012 dient het eigen vermogen in relatie tot het externe budget 15% te bedragen. Dit is ontleend aan het in september 2007 door de Raad van bestuur vastgestelde vermogensbeleid. Ten aanzien van de belangrijkste kostencomponent (personeelskosten) geldt dat bij het opstellen van de begroting per organisatie eenheid ook de formatie wordt begroot. Maandelijks wordt de werkelijk betaalde formatie gerapporteerd ten opzichte van de begrote formatie. Uitbreiding van formatie, zowel begroot als niet begroot, dient op basis van een aanvraag uitbreiding personeel, door de Raad van Bestuur te worden geautoriseerd. Bij dit formulier wordt ook de salarisindeling weergegeven, waarbinnen de afdeling PO&O de salarisafspraken afrondt. Op basis van bovenstaande maatregelen wordt betrouwbare (financiële) bedrijfsinformatie gegenereerd. Deze wordt gebruikt voor de berekening van de kostprijzen voor het nieuwe verslagjaar. Op basis van deze kostprijzen worden verkoopprijzen opgesteld. Belangrijke elementen bij de kostprijsbepaling voor de belangrijkste B-segment DBC’s:  afstemming tussen het zorgmanagement en de medische staf van de eigen profielen ten opzichte van de benchmarkprofielen; BMO/TR/16 april 2012

Pagina 14


 

berekening van tarieven per verrichting op basis normale bedrijfseconomische beginselen en aansluiting met vastgestelde jaarcijfers; afstemmen van berekende kostprijzen met zorgmanagement en medische staf.

In 2011 is een organisatiewijziging doorgevoerd. Het uitgangspunt van deze organisatiewijziging is dat het zorgproces van de patiënt centraal staat in de ordening van de ziekenhuisorganisatie. De zorgsectoren worden ingedeeld waarbij de dominantie van de indeling is gebaseerd op een snijdende sector en een beschouwende sector. Binnen deze sectoren ontstaan clusters georganiseerd per vakgroep, of een combinatie van vakgroepen. Mede als gevolg van deze veranderde indeling is in 2011 gewerkt aan een andere (be-)sturingsfilosofie. Dit heeft geleid tot het besluit de managementinformatie met prioriteit op centrumniveau in te richten. Op basis van de organisatorische veranderingen in 2011 is bij het opstellen van de begroting 2012 besloten het centrummanagement te faciliteren in haar lijnfunctie met bedrijfskundige medewerkers en P&O medewerkers. In 2012 wordt gewerkt aan het verbeteren van de sturing op de zorgprocessen. De verkoopprijzen dienen binnen de in de begroting opgenomen kaders met verzekeraars te worden uitonderhandeld. Voor de kapitaallasten geldt dat het verband tussen het te declareren tarief en de aan het Bsegment toe te rekenen kosten van belang is en apart wordt gevolgd en apart binnen de productieafspraken met de verzekeraars wordt afgesproken. De eigenstandig berekende honoraria worden op basis van verwachte productie doorgerekend naar de jaaromzet honorarium. Maandelijks wordt de werkelijke honorariumontwikkeling (halfjaarlijks inclusief mutatie onderhanden werk) gerapporteerd ten opzichte van de begrote ontwikkeling. Aan het einde van het jaar worden de jaarcijfers en de nacalculatie opgesteld. Deze beide documenten zijn onderwerp van controle door een registeraccountant ex. Art. 393 lid 3 BW. Deze beide documenten worden voorzien van een goedkeurende accountantsverklaring. Minimaal één keer per jaar neemt de externe accountant deel aan de vergadering tussen Raad van Toezicht en Raad van Bestuur. In deze vergaderingen worden de bevindingen van de accountant aangaande de interimcontrole en de jaareindecontrole gerapporteerd en licht de accountant zijn rapportage toe. Het ziekenhuismanagement ontvangt de rapportages eveneens, in de managementteamvergaderingen licht de controller de rapportages toe, aangevuld met de rapportages van de controller. Ziekenhuis De Tjongerschans staat aan het hoofd van een groep. De in deze groep betrokken werkmaatschappijen worden allen volledig in de consolidatie betrokken. Het bestuur van Ziekenhuis De Tjongerschans neemt deel als toezichthouder bij de belangrijkste samenwerkingsverbanden. De samenwerkingsverbanden zijn organisaties die reeds meerdere jaren in de zorg actief zijn, derhalve is naar onze inschatting niet/nauwelijks (financieel) risico verbonden aan deze samenwerkingsverbanden. Met ingang van 2012 is De Tjongerschans onderdeel van Stichting Zorgpartners Friesland. Dit is de moeder van de groep waarvan De Tjongerschans deel uitmaakt. Teneinde de liquiditeit te monitoren wordt jaarlijks bij aanvang van het boekjaar de liquiditeitsprognose opgesteld, gebaseerd op de vastgestelde exploitatie- en investeringsbegroting. Wekelijks wordt de ontwikkeling van de liquiditeit gevolgd. De prognose wordt eens per kwartaal bijgesteld en gerapporteerd aan de controller, die op basis hiervan aan de RvB rapporteert. Op basis van de liquiditeitsontwikkeling en aanstaande investeringen wordt bepaald of en in welke mate financiering voor investeringen moet worden gerealiseerd. Na ontvangst van borging wordt, na een offertetraject, de benodigde financiering aangetrokken. In verband met de economische situatie van Nederland, en daarmee de kritischer houding van (potentiële) financiers, wordt tijdig aangevangen met de aanvraag voor borging. In 2011 is, behoudens een door het WfZ geborgde kasgeldfaciliteit, geen financiering aangetrokken. De aflossingen zijn conform het geldende aflossingsschema plaatsgevonden.


Pagina 15


3.5

Cliëntenraad

De Cliëntenraad functioneert in de reglementair vastgelegde samenstelling van zeven personen. De leden worden benoemd door de Raad van Bestuur. Mevrouw F. Faber en mevrouw A. Gorter zijn in oktober 2011 benoemd voor een tweede termijn. Naam lid De heer J.D. Nijkamp

De heer L. van der Broek

Mevrouw F.N. Faber-Kwint

Mevrouw A. Gorter De heer W.J. van der Hoogt De heer K.T. Feenstra

Mevrouw B. van der Meer Mevrouw J. CnossenAltena De       

Rol en aandachtsgebied Voorzitter Commissie:  Public Relations en Bestuur Vicevoorzitter Commissie:  Public Relations en Bestuur Lid Commissie:  Eigen ontwikkeling  Kwaliteit en Veiligheid Lid Commissie:  Kwaliteit en Veiligheid Lid Commissie:  Eigen ontwikkeling  Beleidsaspecten Lid Commissie:  Beleidsaspecten  Kwaliteit en Veiligheid Lid Commissie:  Kwaliteit en Veiligheid Secretariële ondersteuning

Zittingsduur 2009 - 2012 - 2015

2007 - 2010 - 2013

2008 - 2011 - 2014

2008 - 2011 - 2014 2009 - 2012 - 2015

2010 - 2013 - 2016

2007 - 2010 - 2013

volgende faciliteiten worden door het ziekenhuis beschikbaar gesteld: secretariaat vergaderfaciliteiten kopieerfaciliteiten deelname aan opleidingen wanneer relevant reis- en verblijfskosten voor congressen en dergelijke de leden van de Cliëntenraad ontvangen een vacatievergoeding van € 70,- per vergadering budget van € 7.000,- voor het volgen van cursussen, het geabonneerd zijn op tijdschriften, etc. De Cliëntenraad beschikt zelf over dit budget.

De Cliëntenraad is in 2011 elf keer in vergadering bijeen geweest, waarbij één vergadering volledig is gewijd aan de eigen ontwikkeling. Vijf keer is de vergadering voorafgegaan door de overlegvergadering met de RvB van ziekenhuis De Tjongerschans, waarvan tweemaal het overleg ook is bijgewoond door een delegatie van de RvT. De vergaderingen worden voorbereid door het Dagelijks Bestuur van de Cliëntenraad, ondersteund door het secretariaat van de Cliëntenraad in samenspraak met de secretaris van de RvB. Daarnaast is in het kader van de concernvorming met Zorggroep Noorderbreedte enkele malen overlegd met de Cliëntenraad van het MCL en de centrale Cliëntenraad van Noorderbreedte en eenmaal met zowel de Cliëntenraad van het MCL als de RvB van Zorggroep Noorderbreedte en De Tjongerschans. Ten slotte is er een bijeenkomst geweest met adviseurs van TwynstraGudde die betrekking had op de vorming van een Raad van Toezicht voor het nieuwe concern.


Pagina 16


Advies Advies nieuw lid klachtencommissie Advies aan de Raad van Toezicht over de nieuwe voorzitter Raad van Bestuur de heer drs. F.L.A. Korver MBA Bindende voordracht mevrouw mr. drs. M.J. Zomer voor Raad van Toezicht Zorgpartners Friesland Advies Cliëntenraad inzake concernvorming Medisch Centrum Leeuwarden – De Tjongerschans Voordracht de heer drs. F.L.A. Korver MBA voor als bestuurder van het nieuwe te vormen concern Besluit inzake de omzetting van de stichtingsakte naar BV Advies Cliëntenraad inzake profiel voorzitter Raad van Toezicht Zorgpartners Friesland

Uitkomst Positief Positief Benoemd als lid Raad van Toezicht Positief Benoemd als voorzitter Raad van Bestuur Positief Positief

De volgende onderwerpen zijn in 2011 terugkerend aan de orde geweest: Samenwerking ziekenhuis De Tjongerschans en het MCL De samenwerking tussen ziekenhuis De Tjongerschans en het MCL is in elke vergadering van de Cliëntenraad met de RvB uitvoerig aan de orde geweest. De Cliëntenraad heeft met betrekking tot de samenwerking overleg gevoerd met de Cliëntenraad van het MCL en de centrale Cliëntenraad van Zorggroep Noorderbreedte. De Cliëntenraad heeft in januari 2011 een positief advies gegeven over de concernvorming, waarbij wel randvoorwaarden zijn gesteld. Werkplan In 2010 heeft de Cliëntenraad vastgesteld dat in het kader van efficiency en effectiviteit aandachtsvelden gedefinieerd worden op basis van het inhoudsgebied van de Cliëntenraad. In 2011 is wederom veel aandacht besteed aan het werkplan. De werkgroep Kwaliteit zorgen dienstverlening en de werkgroep (para)medisch/verpleegkundig is samengevoegd. De werkgroep gaat verder onder de naam Kwaliteit en Veiligheid. De eigen ontwikkeling van de (leden van de) Cliëntenraad heeft in meerdere vergaderingen en bijeenkomsten centraal gestaan. De Tjongerschans beschikt over een vertrouwenspersoon die niet in dienst is van de organisatie om haar onafhankelijkheid te benadrukken.


Pagina 17


3.6

Ondernemingsraad

Een jaar is voor een ondernemingsraad nooit hetzelfde. Aan de ene kant heeft de OR te maken met de ontwikkelingen in de organisatie, aan de andere kant met de ontwikkelingen binnen de ondernemingsraad zelf. Voor de OR van ziekenhuis De Tjongerschans waren in 2011 het meest belangrijk: een nieuwe bestuurder, een nieuwe organisatiestructuur, de overgang van de medewerkers van het laboratorium naar het KCL en het definitief worden van de samenwerking met Zorggroep Noorderbreedte. Voor de samenwerking met Zorggroep Noorderbreedte was in een vroeg stadium contact met de Centrale Ondernemingsraad (COR). Dit resulteerde in het oprichten van een platform. Dat platform heeft ervoor gezorgd dat de medezeggenschap goed geregeld is en dat ORleden zitting hebben in de COR van het nieuwe concern Zorgpartners Friesland. De OR van De Tjongerschans blijft een zelfstandige ondernemingsraad met een eigen koers. In 2010 heeft de OR de missie en de visie geformuleerd en in 2011 is dit uitgewerkt in een eigen ORbeleidsplan. Een beleidplan krijgt pas echt een gezicht als dit wordt uitgedragen. Daarom hebben we dit plan gepresenteerd aan medewerkers van het management tot op de werkvloer. Een speerpunt uit dit beleidsplan is de communicatie met de medewerkers. Hiervoor hebben we met succes een klankbordgroep opgericht. Een groep enthousiaste medewerkers die met ons meedenken over de medezeggenschap. Dat dit werkt blijkt wel uit het feit, dat we onze afgeslankte OR in 2012 hebben kunnen aan- vullen met enthousiaste klankbordgroepleden. 2012 is een verkiezingsjaar. Om voor de toekomst de kans te vergroten op een voltallige OR, is besloten de kiesgroepen op te heffen. De commissies hebben zelf bepaald welke onderwerpen zij belangrijk vonden om op te nemen in dit jaarverslag. - Commissie Personeel Met alle veranderingen ligt er veel werk op het bordje van de commissie Personeel. Afgelopen jaar hebben wij ons beziggehouden met veel zaken, waar wij het volgende even willen uitlichten. Zoals bekend is ons laboratoriumpersoneel overgegaan naar het KCL. De ontwikkelingen m.b.t. verregaande samenwerking met het MCL en in dit geval met het KCL houden we niet tegen en dat zou ook niet wenselijk zijn. Wel hebben we kunnen bewerkstelligen, in samenwerking met het Laboratoriumpersoneel, vakbonden en KCL, dat de arbeidsvoorwaarden gewaarborgd blijven. Ook hebben wij er voor kunnen zorgen dat de secundaire arbeidsvoorwaarden zoveel mogelijk gehanteerd zijn gebleven. Dit alles heeft veel voeten in aarde gehad. Het hele proces is voor ons als commissie ook erg leerzaam geweest. Op verschillende vlakken hebben wij ons moeten verdiepen en met verschillende partijen hebben we overleg gepleegd. Ervaringen die we voor volgende veranderprocessen zeker kunnen gebruiken. Eén van de speerpunten van de OR is de aandacht voor het ziekteverzuim. Als commissie Personeel zijn we hier het afgelopen jaar ook veel mee bezig geweest. Door de wisselingen van de bedrijfsartsen ging dit soms niet erg gemakkelijk, maar toch hebben wij het idee dat we als ziekenhuis hiermee op de goede weg zijn. - Commissies Organisatie/Product & Markt Bestuurswisseling Het jaar 2011 is gestart onder leiding van interim bestuurder dhr. D. van Goor. Begin dit jaar waren wij betrokken bij de sollicitatieprocedure voor een nieuwe bestuurder van ons ziekenhuis. In het voortraject hebben wij in een bijeenkomst vragen gesteld aan de laatste twee geselecteerde kandidaten. In ons advies gaven wij de voorkeur aan drs. F.L.A. Korver. Hij is aangenomen en per 1 mei gestart als nieuwe bestuurder van De Tjongerschans.


Pagina 18


Stichting Zorgpartners Friesland Samenwerking met MCL en Noorderbreedte, één grote organisatie waar BV De Tjongerschans per 1 januari 2012 deel van uit maakt. Afgelopen jaar hebben wij de puntjes op de i gezet in het traject waar we in een vroeg stadium bij betrokken waren. We hebben meegedacht over de nieuwe naam van het concern, door deel te nemen aan een brainstormbijeenkomst. De Tjongerschans behoudt zijn eigen identiteit. Ook is er door drie OR-leden zitting genomen in een platform medezeggenschap van het concern waarna deze per 1 januari 2012 is overgegaan naar de Centrale OndernemingsRaad (COR). Ook is de Stichting De Tjongerschans omgezet naar een BV, zodat we samen met de BV MCL, BV Noorderbreedte (ouderenzorg), Stichting KCL en S en D (schoonmaakbedrijf) onder de Stichting Zorgpartners Friesland vallen. De zomervakantieperikelen Tijdens de zomervakantie zijn we bezig geweest met het opheffen van de functie van avondhoofden en de daaraan gekoppelde werktijdenwijziging voor de teamleiders, om de overgangsperiode te overbruggen. Dit was voor de OR een “hot item” en daarom hebben wij activiteiten ondernomen om de BHV te kunnen borgen. Voor de OR was het een lastig onderwerp dat uiteindelijk goed geregeld is. Werktijdenwijzigingen Je zou zeggen dat werktijdenwijzigingen niet zoveel voorstellen, maar een OR heeft daar altijd iets over te zeggen omdat een werktijdenwijziging instemmingplichtig is. De OR heeft ingestemd met een werktijdenwijziging voor MRI-laboranten, voor de medewerkers van het patiëntentransport en voor polimedewerkers in verband met het draaien van een avondpoli. 66 werknemers minder! De medewerkers van het Laboratorium & de Trombosedienst werkten al een aantal jaren voor het Klinisch Chemisch Laboratorium (KCL) te Leeuwarden. De bedoeling was, dat na een aantal jaren de medewerkers over zouden gaan naar het KCL, zodat de rechten, de regels en afspraken etc. voor de medewerkers in Heerenveen en Leeuwarden gelijkgetrokken zouden worden. Afgelopen jaar waren wij intensief bezig om deze overgang zo goed mogelijk tot stand te laten komen. Omdat twee OR-leden op het lab werken, heeft de OR deze twee OR-leden helaas verloren. We hebben de medezeggenschap voor deze oud-medewerkers van De Tjongerschans kunnen regelen. De OR van het KCL heeft een (vacante) zetel beschikbaar gesteld voor een medewerker van het Lab. Fiets ‘m der in… Een “hot item” in de zorg: het stimuleren van het fietsgebruik door de medewerkers. Dit jaar heeft de OR de evaluatie van de fietsenstalling ontvangen en heeft zich kunnen vinden in de conclusie van het Management Team. De situatie is niet verslechterd qua diefstallen en vernieling ten aanzien van de vorige fietsenstalling. Dit neemt niet weg dat de OR in de toekomst terug zal komen op het stimuleren van het fietsgebruik volgens het OR-beleidsplan. Beleid van een OR! Afgelopen jaar heeft de OR een beleidsgroep gevormd om het beleid, missie en visie van de OR op papier te zetten. Hieruit is een beleidsplan gerold welke we hebben gepresenteerd aan de OR, het Management Team en de medewerkers in interactieve bijeenkomsten. Volgens het OR-beleidsplan wil de OR meedenken met het Management Team en onze eigen speerpunten uitdragen. Erg nieuw allemaal maar zeker een uitdaging. - Commissie Financiën De commissie Financiën heeft veel werk verricht het afgelopen jaar. We kregen alle belangrijke financiële stukken, die we kritisch hebben gelezen en besproken met de Controller. In 2011 is de vermogensontwikkeling achter gebleven bij de gestelde doelen, dit is en blijft zorgwekkend. In de kaderbrief 2012 zijn de speerpunten opnieuw gedefinieerd. Marktwerking wordt versneld ingevoerd door de Overheid. Hierdoor moet De Tjongerschans een goede balans vinden tussen bedrijfsmatige benadering enerzijds en het leveren van mensgerichte en kwalitatief goede zorg anderzijds. Verder heeft onze commissie een belangrijk punt weten te bereiken. Er zijn afspraken gemaakt over het omgaan met OR-advies t.a.v. het aantrekken van belangrijke kredieten en het doen van BMO/TR/16 april 2012

Pagina 19


belangrijke investeringen. Via vroegtijdige rapportage en informatie o.a. de jaarplannen, zal de commissie Financiën bij zaken van geruime omvang een adviesaanvraag aan de orde stellen.

Naam

Samenstelling Ondernemingsraad 2011 Kiesgroep/Vakbond Afdeling

Kerry Herbrink, voorzitter OR lid per 3 november 2004 herkozen per 19 november 2008

C - Nu ’91

Afdeling Opleiding

Dinie Dolstra, lid per 19 november 2008

C - Vrije lijst

Administratie, Informatie & Control

Alien Vis, lid per 19 november 2008

A - Vrije lijst CNV-lid per 01-01-’09

Laboratorium

Age de Jong, lid per 15 november 2006 herkozen per 17 november 2010 tot 28 september 2011

A - Nu ’91

Afdeling Chirurgie

Jos Lenferink, lid per 15 november 2006 herkozen per 17 november 2010

A - AbvaKabo/FNV

Laboratorium

Arjen van der Meulen, vicevz OR lid per 15 november 2006 herkozen per 17 november 2010

B - Vrije lijst

Radiologie

Irma Portinga, lid per 15 november 2006 herkozen per 17 november 2010

B - Nu ’91

Behandelafdeling

Elco Spoelstra, lid per 15 november 2006 herkozen per 17 november 2010 tot 1 april 2011

A - AbvaKabo/FNV

Afdeling IC/CCU

Johan Stummel, lid per 17 november 2010

B - Nu ’91

Spoed Eisende Hulp

Wietske Greven, lid per 17 november 2010

A-Vrije lijst

Secretariaat BGB

Aafke Boer, lid per 17 november 2010

B-AbvaKabo/FNV

Radiologie


Pagina 20


Samenstelling Ondernemingsraad 2011 Kiesgroep/Vakbond Afdeling

Naam

Aukje Reekers, lid per 17 november 2010

C-AbvaKabo/FNV

Receptie

Hilda Strating, lid per 17 november 2010 tot 15 september 2011

C-Vrije lijst

Receptie/Afsprakenbureau

OR-vergaderingen / Overlegvergaderingen 2011 OR-vergaderingen Overlegvergaderingen Overlegvergaderingen in aanwezigheid van een delegatie van de Raad van Toezicht (d.d. 25 januari 2011 en 27 september 2011) Vergaderingen Regionale Ondernemingsraden Friese Ziekenhuizen (ROFZ) Overleg met de Cliëntenraad (CR) Trainingen/Congressen/Workshops/VGWM - & OR-dagen

8 8 2 1 2 8

Jaaroverzicht Instemming / Advies / Commitment 2011 Instemming

Data

Addendum regeling Studiekosten De Tjongerschans Wijziging arbeids- en rusttijdenregeling MRI-laboranten Vakantieregeling Klinisch Chemisch Laboratorium - locatie De Tjongerschans Wijziging werktijden Avondpoli’s Wijziging werktijden afdeling Patiëntentransport Wijziging werktijden Teamleiders

25 mei 25 mei 29 juni

Contract Arbo Unie met verlenging van 1 jaar (01-01-2012 tot 01-012013) Akte houdende omzetting St. Ziekenhuis De Tjongerschans in De Tjongerschans BV tevens Statutenwijziging

29 29 28 25

juni juni sept. okt.

2 nov.

Advies

Data

Benoeming voorzitter Raad van Bestuur De Tjongerschans Herontwerp Organisatiestructuur De Tjongerschans Aanvulling op advies Herontwerp Organisatiestructuur De Tjongerschans Opheffing functie van Avondhoofd in De Tjongerschans Overgang medewerkers Laboratorium en Trombosedienst De Tjongerschans naar het Klinisch Chemisch Lab. te Leeuwarden

2 febr. 20 april 29 juni 28 sept. 21 dec.

Commitment/Overeenstemming

Data

Evaluatie van de functie van Teamleider Communicatieplan concernvorming ZNB/MCL en De Tjongerschans Eindevaluatie samenwerking salarisadministratie MCL en De Tjongerschans

26 jan. 22 febr. 20 april


Pagina 21


Commitment/Overeenstemming

Data

Sociaal/Arbo Jaar/Actieplan 2011 De Tjongerschans (reactie OR) Jaarverslag 2010 voor Arbo/Sociaal Beleid van de Tjongerschans (reactie OR) Evaluatie integratie afd. Inkoop MCL en De Tjongerschans

20 april 9 mei


24 mei

Pagina 22


4.

BELEID, INSPANNINGEN EN PRESTATIES

4.1

Meerjarenbeleid

Ziekenhuisbeleidsplan ‘Beter met zorg’ Ook in 2011 hebben we als ziekenhuis kunnen werken met het eind 2008 vastgestelde ziekenhuisbeleidsplan ‘Beter met zorg’ voor de jaren 2009-2013, waarin het medisch beleidsplan is geïntegreerd. In het beleidsplan is de missie van De Tjongerschans verwoord: ‘De Tjongerschans wil zijn patiënten op gastvrije wijze moderne, effectieve en efficiënte tweedelijns basiszorg aanbieden, passend bij zijn functie en excellerend op een aantal speerpunten. Wij doen dit zoveel mogelijk in samenwerking met onze partners in de regio.’ De Kaderbrief waarin de uitgangspunten van beleid voor het daarop volgende kalenderjaar worden geformuleerd, is voor een aanzienlijk deel gebaseerd op dit beleidsplan. Tevens is er een meerjarenraming gemaakt voor de met de uitvoering van het beleidsplan gemoeide kosten. Die meerjarenraming is één van de uitgangspunten bij het opstellen van de begroting. Op deze manier wordt geborgd dat het beleidsplan geen papieren tijger blijkt en dat er in beginsel middelen beschikbaar zijn voor de uitvoering van de beleidsvoornemens. De ‘going concern’ zaken vergen echter ook een meerjarenperspectief met alles wat er op ziekenhuizen afkomt. Het noodzaakt bovendien tot scherpe keuzes en het betekent ook dat niet alle wensen kunnen worden uitgevoerd. Nieuwe activiteiten moeten rendabel zijn en de focus op een gezond primair proces niet vertroebelen. De groter wordende druk op ziekenhuizen (macrokortingen, strengere normen) zal ertoe leiden dat op het beperken van de kosten en het verdergaand efficiënt werken de komende jaren nog meer de nadruk komt te liggen. De solvabiliteitspositie van De Tjongerschans is de afgelopen jaren weliswaar verbeterd, maar de basis is nog niet stabiel genoeg. SportMedisch Expertisecentrum Als uitwerking van het speerpunt sportgeneeskunde in het meerjarenbeleidsplan is in mei 2011 gestart met het SportMedisch Expertisecentrum Heerenveen in De Tjongerschans. In het najaar is dit nog eens extra belicht met een officiële opening. In het SportMedisch Expertisecentrum wordt alle kennis en ervaring op het gebied van sportgeneeskunde gebundeld. Op de locatie Heerenveen zetten diverse specialisten zich in voor de begeleiding, ondersteuning en behandeling van topsporters van o.a. SC Heerenveen, KNSB (o.a. Jong Oranje) en TVM. Op de nieuwe poli kunnen artsen deze topsporters nog beter van dienst zijn door moderne faciliteiten en de korte lijnen tussen betrokken behandelaren. Maar het nieuwe expertisecentrum is nadrukkelijk ook bedoeld voor amateur- en breedtesporters. Zij worden deskundig begeleid na een sportblessure dan wel voorbereid op (weer) te ondernemen sportactiviteiten. Heerenveen staat bekend om zijn uitstekende sportfaciliteiten. De Tjongerschans wil daarop aansluiten. In januari 2011 werd daarvoor de verbouwing van de nieuwe poli cardiologie, longgeneeskunde en sportgeneeskunde in het ziekenhuis afgerond. Samen met de onlangs ingerichte dependance sportgeneeskunde in Lemmer vormen beide poli’s het nieuw opgerichte SportMedisch Expertisecentrum. Sportarts Marieke Becker trad in januari 2011 in vaste dienst bij De Tjongerschans om de diensten op het gebied van sportgeneeskunde verder uit te breiden. Op de locatie Lemmer richt het SportMedisch Expertisecentrum zich op amateursporters, vooral op het gebied van winter-, berg- en watersport. Hier worden sporters met blessures behandeld, zodat zij snel hun sport weer kunnen hervatten. Daarnaast biedt de polikliniek sportmedische onderzoeken of sportkeuringen, bijvoorbeeld voor mensen die na een (chronische) ziekte weer gaan sporten en goed voorbereid willen starten. Bij de behandeling van sporters wordt nauw samengewerkt met andere zorgaanbieders in de regio. Daarnaast kan de sportarts ook een rol spelen in het revalidatietraject van patiënten. Zo geeft de sportarts, in nauwe samenwerking met de specialist, sport-/beweeg- en lifestyle advies op maat aan een patiënt die bijvoorbeeld een hartinfarct heeft gehad. Dit om de inspanningstolerantie en daardoor de kwaliteit van leven te vergroten en te werken aan preventie. De nieuwe polikliniek sportgeneeskunde van ziekenhuis De Tjongerschans in Heerenveen en Lemmer is op 29 april 2011 gecertificeerd door de SCAS (Stichting Certificering van Actoren in de BMO/TR/16 april 2012

Pagina 23


Sportgezondheidszorg). Het keurmerk staat borg voor de kwaliteit van de geleverde diensten van het SportMedisch Expertisecentrum. Geleverde zorg vanuit een door de SCAS gecertificeerde instelling komt in aanmerking voor vergoeding van de zorgverzekeraar. Geriatrie Ouderengeneeskunde is een ander speerpunt van De Tjongerschans uit het meerjarenbeleidsplan en dit is eveneens tot ontwikkeling gekomen. In april 2011 is gestart met een verpleegunit Klinische Geriatrie. Hier kunnen ouderen gediagnosticeerd en behandeld worden die een combinatie van lichamelijke, psychische, sociale en functionele problemen hebben. De afdeling is een waardevolle uitbreiding van de diensten aan de patiënt. Met de toenemende vergrijzing worden meer gecombineerde klachten van ouderen ervaren. In De Tjongerschans wordt de patiënt op een overzichtelijke manier onderzocht en is er snel duidelijkheid. Daar hebben zowel patiënt als familieleden behoefte aan. Klinisch geriaters mw. J.T. Driessen en mw. F.A. Beintema zorgen er met hun collega’s voor dat er een diagnose gesteld wordt waarin alle aspecten worden onderzocht die de patiënt in zijn of haar functioneren belemmeren. Het gaat ondermeer om een algemeen neurologisch onderzoek, onderzoek naar het geheugen, aanvullend onderzoek (bijv. bloedonderzoek, of onderzoek door de afdeling radiologie), gesprekken met de patiënt en familie/mantelzorger, enz. De afdeling Klinische Geriatrie werkt nauw samen met diverse andere specialismen binnen het ziekenhuis (neurologie, psychologie, e.d.). Hierdoor is in een kort tijdsbestek een totaalbeeld van de situatie van de patiënt te maken. De behandelend arts is de klinisch geriater, zij wordt ondersteund door een afdelingsarts die gespecialiseerd is in ouderengeneeskunde. Verder krijgt de patiënt te maken met verpleegkundigen en andere gespecialiseerde deskundigen voor de observatie en behandeling. De afdeling biedt rust, structuur en bescherming. Er zijn één- en meerpersoonskamers. Ook is er een speciaal ingerichte huiskamer. Lange termijn huisvestingsplan (LTHP) en Meerjaren onderhoudsplan (MJOP) In 2011 zijn het LTHP en MJOP door de afdelingen Gebouw en Techniek en AIC afgerond. Het LTHP beschrijft op basis van demografische gegevens en strategische speerpunten van het ziekenhuis de behoefte aan huisvesting in de toekomst. Dit resulteert in een plan voor nieuwbouw, verbouw en interne verhuizingen. Binnen het LTHP wordt daarbij ook de doorrekening gemaakt voor de benodigde financiering van deze plannen. Bij het opstellen van de financiële meerjarenramingen worden deze cijfers gehanteerd. Het MJOP beschrijft de activiteiten en bijhorende financiering voor het in stand houden van de huidige huisvesting. Doordat de financiering per jaar sterk fluctueert, is een berekening gemaakt over de totale financiering voor 30 jaar. Door een jaarlijkse dotatie van het gemiddelde bedrag over 30 jaar, wordt het mogelijk de fluctuatie in financieringsbehoefte te reduceren waarbij toch voldoende geld wordt gereserveerd voor toekomstige uitgaven. Zowel het LTHP als het MJOP zijn onderdeel van de planning en controlcyclus van het ziekenhuis. NIAZ Eind 2011 heeft de RvB van De Tjongerschans op advies van het MT en op basis van het geschreven zelfevaluatierapport in 2012 besloten een accreditatiebezoek van het NIAZ (Nederlands Instituut voor Accreditatie in de Zorg) te ondergaan. Na een bestuurlijk onrustige periode met bovendien andere zaken die prevaleerden, is de tijd rijp geacht nu weer voor de NIAZ-accreditatie te gaan. Het behalen van de NIAZ-accreditatie betekent tevens dat eind 2012 geen aparte certificering van het Veiligheidsmanagementsysteem (VMS) hoeft plaats te vinden. In 2011 is veel energie gestoken in het schrijven van het Zelfevaluatierapport op basis waarvan het NIAZ heeft geoordeeld dat De Tjongerschans de zaken in ieder geval zodanig op orde heeft dat een bezoek van het accreditatieteam in juni 2012 aan de orde is. Strategische samenwerking Strategisch is in 2011 een verdere uitwerking gegeven aan de geconstateerde meerwaarde die een verdere intensivering van de samenwerking met het Medisch Centrum Leeuwarden (MCL), onderdeel van Zorggroep Noorderbreedte (ZNB), kan hebben. BMO/TR/16 april 2012

Pagina 24


De borging van uitstekende ziekenhuiszorg voor de Friese bevolking vraagt voor de komende decennia deze intensivering van de samenwerking, zo is de Raden van Bestuur na dat onderzoek verder duidelijk geworden. De minimumeisen die aan verantwoorde en betaalbare zorg worden gesteld blijven in rap tempo toenemen. Het behoud van toegankelijke zorg en het blijven bieden van topzorg vereisen dat de benodigde intensievere samenwerking uitstekend wordt gefaciliteerd. Of het nu gaat om de brede basis- of om de topzorg of over een goede en efficiënte ondersteuning ervan. In 2011 heeft deze overtuiging geleid tot finale voorstellen voor concernvorming waarbij het MCL en De Tjongerschans nadrukkelijk de eigen identiteit behouden. In 2011 is gewerkt aan de vergunningaanvraag bij de NMa voor de concernvorming. Na het indienen hiervan is er nog een intensief traject van beantwoording van aanvullende vragen door de NMa geweest. Nadat ook deze zijn beantwoord, heeft de NMa eind september 2011 een vergunning afgegeven. Het laatste kwartaal stond vervolgens in het teken van het afronden van de interne besluitvorming: het nemen van definitieve besluiten door de RvB, het inwinnen van adviezen daarover van de medezeggenschapsorganen, het verkrijgen van goedkeuring van de RvT, het benoemen van twee leden van de RvT van De Tjongerschans in de RvT van het nieuwe concern, het verkrijgen van een rechterlijke machtiging voor de concernvorming en het passeren van de akte bij de notaris. Friesland Voorop In 2011 is een traject gestart onder regie van De Friesland Zorgverzekeraar waarin ziekenhuizen (de vijf Friese ziekenhuizen en het UMCG), huisartsen en patiëntenvertegenwoordigers kijken of ze het zorglandschap in Friesland opnieuw kunnen inrichten. De bovengemiddelde vergrijzing in Friesland, de in bepaalde delen van Friesland optredende krimp van de bevolking, de al autonoom stijgende kosten van de zorg en de toenemende kwaliteitseisen maken dat het noodzakelijk is dit complexe traject te lopen. In gezamenlijkheid wordt bekeken hoe de Friese zorg zo kan worden vormgegeven dat deze ook in de toekomst van hoge kwaliteit, bereikbaar en betaalbaar blijft. Doel is om te komen tot eindscenario’s voor de realisatie van zorgnetwerken voor de kritische zorgfuncties (uitwerking via de zeven expertgroepen) in de regio. Onder zorgnetwerken wordt verstaan: de samenhang tussen het niveau van zorg en de locatie waar dit wordt geleverd, op een zodanige wijze dat voor de patiënt binnen de geldende normen een totaalpakket aan zorg beschikbaar is. Het gaat dan om spreiding en concentratie, tevens om een mogelijke herverdeling van zorg tussen de 1e, 2e en 3e lijn. Uitgangspunt is de beste zorg op de beste plek voor het desbetreffende zorggebied en de meest logische samenhang van de zorg op de verschillende locaties. Opdrachtgever van ‘Friesland Voorop’ is de RvB van De Friesland Zorgverzekeraar waarbij KPMG het proces ondersteunt. Er is een stuurgroep ingericht om invulling en sturing te geven aan het proces. Hierin participeren vanuit de ziekenhuizen alle voorzitters van de Raden van Bestuur en alle voorzitters van de medische staven. Er is ook een Raad van Deskundigen ingesteld waarin vijf onafhankelijke en externe bestuurders zitting hebben die om zwaarwegend advies kunnen worden gevraagd. Zeven expertgroepen ontwikkelen voorstellen voor het nieuwe zorglandschap. Deze expertgroepen zijn gevormd rond geboortezorg, SEH/IC, oncologie, complexe vaatchirurgie, electieve zorg, chronische zorg en ouderenzorg. De expertgroepen doen voorstellen, de stuurgroep besluit. In 2012 zal een en ander naar verwachting meer concreet worden. Het meer financiële meerjarenbeleid wordt geschetst in paragraaf 4.7. 4.2

Algemeen beleid verslagjaar

In het ziekenhuisbeleidsplan is onder meer ingezet op kwaliteit en veiligheid in de breedste zin van het woord. Paragraaf 4.3 (Algemeen kwaliteitsbeleid) belicht dan ook dit onderwerp nadrukkelijk. In deze paragraaf worden enkele in het oog springende andere zaken weergegeven.


Pagina 25


100 jaar De Tjongerschans Zoals in de inleiding gememoreerd bestond De Tjongerschans in mei 2011 100 jaar. Symbolisch een mooi moment. Gedurende 100 jaar hebben we zelfstandig gefunctioneerd en met de samenwerking met het MCL heeft De Tjongerschans een belangrijke stap gezet om ook de komende decennia als zelfstandige BV te kunnen blijven voortbestaan in een voortdurend veranderende wereld van de zorg. We hebben het jubileum vooral aangegrepen om de bevolking van Heerenveen en omstreken en onze patiënten te laten zien wat De Tjongerschans te bieden heeft. Naast het openen van de afdeling klinische geriatrie en het SportMedisch Expertisecentrum betrof dat met name het organiseren van een open dag in september 2011. Alle geledingen van het ziekenhuis hebben hun medewerking verleend, resulterend in een groot succes met 4500 bezoekers. In 2012 wordt het jubileumjaar afgesloten met een ‘Leef en beweegdag’ voor alle medewerkers. Organisatiestructuur In 2011 is de organisatiestructuur van De Tjongerschans in het primaire proces gewijzigd. Er is nu een procesgestuurde organisatie die is ingericht zoals de patiënt het zorgproces ervaart en de zorgverlener het levert. De patiënt staat daarbij dan ook centraal. In de aansturing is er geen scheiding meer tussen polikliniek en kliniek waarmee de dubbelingen in aandachtsgebieden grotendeels tot het verleden behoren. Door de inrichting in centra zijn taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden zo dicht mogelijk bij het zorgproces neergelegd. Er ontstaat daardoor ook een nauwe aansluiting tussen vakgroepen en leidinggevenden in de organisatie. Meer in het algemeen is er een verdeling tussen beschouwende en snijdende vakken in twee sectoren. EPD In 2011 is een start gemaakt met het invoeren van het Elektronisch Patiëntendossier (EPD) op de poliklinieken na een succesvolle invoering van het EPD in de klinieken in 2010. Het proces op de poli is wat deze verandering betreft complexer en loopt ook in 2012 door. FocuS In 2011 zijn we in De Tjongerschans begonnen met het project FocuS, de verzamelnaam voor initiatieven om de organisatie efficiënter in te richten. Alle functies worden tegen het licht gehouden en alle processen worden in kaart gebracht. Mede aan de hand daarvan wordt gekeken waar doelmatiger en ook patiëntgerichter gewerkt kan worden. Er ligt een forse opdracht vanuit de RvB om in het primaire proces een grote bezuiniging te verwezenlijken zonder dat het ten koste gaat van kwaliteit en veiligheid. In 2011 zijn de eerste resultaten behaald met het verminderen van de formatie van met name de secretariële ondersteuning in de klinieken waarvoor met de invoering van het EPD mogelijkheden waren. In de jaren 2012 en 2013 zullen hier nog aanzienlijke slagen moeten worden gemaakt. 4.3

Algemeen kwaliteitsbeleid

In het ziekenhuisbeleidsplan ‘Beter met zorg’ zijn stevige ambities uitgesproken als het gaat om kwaliteit en veiligheid. Binnen enkele jaren willen we behoren tot de 25% best presterende ziekenhuizen op dat terrein. Het belang van de patiënt staat daarbij centraal. Het gaat daarbij niet alleen om gezondheid of medisch inhoudelijke zaken. Processen in het ziekenhuis worden zo ingericht dat wachten op een afspraak tot een minimum beperkt wordt. We nemen deel aan bewezen objectieve benchmarks en andere onderzoeken waarvan we de resultaten transparant en actief bekend willen gaan maken. Daarnaast willen we een breed gastvrijheidconcept ontwikkelen, waarmee we een voorbeeldziekenhuis willen zijn. De basis voor het gehele kwaliteitsbeleid is het eind 2008 vastgestelde beleidsplan 2009-2013 ‘Beter met zorg’. Daarmee was een nieuwe start gemarkeerd na een roerige periode. Dit beleidsplan kwam echter te laat voor de zelfevaluatie die nodig was voor de heraccreditatie door het NIAZ. Het ziekenhuis is daarmee niet meer geaccrediteerd, maar werkt nog wel steeds volgens het kwaliteitsmodel. Er wordt veel geïnvesteerd in kwaliteit en veiligheid en in 2011 is dan ook een nieuw accreditatietraject ingezet, waarvoor in de tweede helft van 2011 een zelfevaluatierapport is geschreven. Het werkbezoek van het NIAZ zal in juni 2012 plaats gaan vinden. In 2010, 2011 en 2012 is en wordt concreet ingezet op de volgende resultaten: jaarlijks beter scoren op veiligheid, BMO/TR/16 april 2012

Pagina 26


verbeteren van de patiëntgerichtheid, verbeteren van de zorgprocessen en vergroten van de transparantie. - Jaarlijks beter scoren op veiligheid Veiligheidsmanagementsysteem Op het gebied van het veiligheidsmanagementsysteem (VMS) hebben we belangrijke stappen gezet. We hebben een Veiligheidsbeleidsplan, ‘Veilig met zorg’ dat is afgestemd op het beleidsplan ‘Beter met Zorg’, waardoor de beleidslijnen voor iedereen inzichtelijk zijn. Er is een stuurgroep Kwaliteit en Veiligheid die toezicht houdt op de voortgang van het VMS en het kwaliteitsbeleid en hierbij een initiërende rol vervult. De stuurgroep kwam in 2011 6 keer bijeen. In       

de stuurgroep hebben de volgende leden zitting: Voorzitter Raad van Bestuur (voorzitter) Kinderarts (tevens lid van het stafbestuur) Chirurg Sectormanager zorg Sectormanager Snijdend en beschouwend Teamleider Bureau Management Ondersteuning Twee senior adviseurs kwaliteit

Een belangrijk onderdeel van het VMS is het melden van incidenten die zich voordoen in de zorg en het decentraal afhandelen hiervan. Binnen De Tjongerschans worden al jaren incidenten gemeld en op afdelingsniveau afgehandeld. Een centrale Meldingscommissie Incidenten Patiëntenzorg (MIP) ziet toe op de afhandeling en analyseert de meldingen op ziekenhuisbreed niveau. Hiervoor wordt gebruik gemaakt van het programma I-Task. Naast het VIM (Veilig incidenten melden) is het programma ook geïmplementeerd voor de melding en afhandeling van klachten, calamiteiten, Arbo-incidenten en incidenten op het gebied van Agressie en Geweld, ideeënbus en de exitinterviews voor medewerkers. In 2011 zijn de voorbereidingen gereed gekomen om ook de prikletselprocedure hierin (begin 2012) op te nemen. Een incident waarbij de patiënt ernstige schade heeft ondervonden of is overleden, wordt een calamiteit genoemd. Hiervoor hebben we een calamiteitenprocedure ontwikkeld, getest, bijgesteld en vastgesteld. Indien een calamiteit is voorgevallen, stelt de RvB een calamiteitenwerkgroep samen. Deze werkgroep, bestaande uit bij de calamiteit betrokkenen, analyseert de calamiteit volgens de PRISMA-methodiek en rapporteert hun bevindingen aan de Raad van Bestuur. In 2011 hebben drie calamiteiten de procedure doorlopen en zijn aan de IGZ gemeld. Een ander onderdeel van het VMS is de prospectieve risicoanalyse. Met een beproefde methode wordt een (zorg)proces geanalyseerd en gescreend op mogelijke risico’s voor de patiënt. Deze analyse wordt eveneens ondersteund door I-Task, waarin ook alle verbeteracties geborgd zijn. In 2011 zijn 5 prospectieve risicoanalyses uitgevoerd. Voor het begeleiden van PRI’s en Prismaanalyses hebben de medewerkers van Bureau Management Ondersteuning een training gevolgd. Veiligheidsavonden Een veiligheidsavond voor de specialisten en medewerkers van de verpleegafdeling en bijbehorende poliklinieken, waarbij de verschillende aspecten van het VMS aan de orde komen. Er wordt begonnen met een heldendiner, waarbij onderling incidenten worden besproken. Na een korte inleiding van de specialist volgt een plenaire terugkoppeling van incidenten. Vervolgens wordt in kleine groepjes verder gewerkt aan het benoemen van de grootste risico’s op de afdeling. Na een plenaire terugkoppeling mag iedereen hier de prioriteiten aangeven. Dit vormt de basis voor het actieplan en het einde van de avond. De acties worden verder in het team uitgewerkt en in het teamoverleg teruggekoppeld. Doel hiervan is stimuleren van het melden van incidenten, bevorderen van de veiligheidscultuur alsmede uitvoeren van een afdelingsbrede prospectieve risico-inventarisatie. In 2011 zijn er 3 veiligheidsavonden uitgevoerd en voor 2012 8 gepland.


Pagina 27


Informatieveiligheid De Tjongerschans is gecertificeerd op de NEN 7510 norm. Besloten is om in 2012 een interne hertoets uit te voeren. ZiROP (Ziekenhuis Rampen Opvangplan) Het ZiROP is na een oefening in 2010 aangepast aan de actualiteit. In 2010 hebben trainingen plaatsgevonden op verschillende aspecten van het ZiROP. Een van die aspecten was de grootschalige Reallife oefening met Lotusslachtoffers op de SEH en het Daghospitaal in samenwerking met trainingsbureau Code Rood en het GHOR. Na de evaluatie zijn er verbeteringen in het ZiROP aangebracht. Verder is een aantal afdelingsplannen afgerond (Apotheek en Radiologie). In 2011 is het plan niet verder aangepast. Dit zal in 2012 gebeuren. In de Tjongercursus (huisartsen en specialisten) is op Terschelling getraind en geoefend onder de naam “Rampzalig”. Brandveiligheid en Bedrijfshulpverlening (BHV) In 2011 is de projectorganisatie verder gegaan met de uitwerking en optimalisering van het in 2008 opgezette bedrijfsnoodplan (BNP) vanuit het in 2010 goedgekeurde BHV Beleidsplan. Naast deze BHV-organisatie en een algemeen ontruimingsplan, zijn afdelings-/ ontruimingsplannen geschreven voor 15 specifieke afdelingen die in 2011 zijn goedgekeurd. Ook is in 2011 een nieuw opleidings- en oefenplan geschreven en goedgekeurd. In 2012 wordt het gehele pakket verder geïmplementeerd en worden conform het oefenplan BHV oefeningen uitgevoerd. - Verbeteren van de patiëntgerichtheid Patiënttevredenheidsonderzoek In 2010 is drie keer een ziekenhuisbrede enquête gehouden. In 2011 twee keer, daarbij hebben meer dan 3500 patiënten hun mening laten weten via de uitgestuurde enquêtes. De resultaten werden vergeleken met landelijke gegevens. Ons ziekenhuis scoorde een gemiddelde van 8,4 waar de landelijke trend op 8,2 zit. We mogen stellen dat diegenen die de enquête hebben ingevuld behoorlijk tevreden zijn over De Tjongerschans. Daarnaast zijn focusgroepen gestart m.b.t. de zorgpaden longcarcinoom en colorectaal carcinoom alsmede de pijnpoli. Bouwprojecten In 2011 is de verbouw van de tweede verdieping van de polikliniek gereedgekomen voor de nieuwe poli cardiologie, long- en sportgeneeskunde. In de loop van 2011 zijn deze in gebruik genomen, zodat de noodvoorziening waarin de poliklinieken cardiologie en longgeneeskunde gehuisvest waren, kan worden afgebroken. Ook is de in 2010 gestarte gevelvernieuwing van gebouw C gereedgekomen. IFMS De Tjongerschans werkt met het Individueel Functioneren Medisch Specialisten (IFMS). Bij IFMS gaan alle medisch specialisten in hun vakgroep met elkaar in gesprek over elkaars functioneren. Dit gebeurt aan de hand van de zeven competenties zoals deze in het CanMed systeem worden gehanteerd. Alle vakgroepen participeren in dit traject. De uitvoering hiervan wordt begeleid door een IFMS-commissie (bestaande uit enkele medisch specialisten uit de medische staf) die de organisatie en begeleiding op zich neemt. Het IFMS-traject is primair gericht op verdere verbetering van het handelen van de individuele medisch specialist. De kern daarvan is dat medisch specialisten binnen de vakgroep met elkaar in gesprek gaan over elkaars sterke en zwakke kanten. Zij geven elkaar dus op een directe wijze feedback. Dit gebeurt in een bijeenkomst van de voltallige vakgroep, onder leiding van een collegamedisch specialist die lid is van de IFMS- commissie en in het eerste jaar een externe begeleider. Daarbij worden personen uit de directe werkomgeving van de medisch specialist met behulp van vragenlijsten om feedback gevraagd. Aan het eind van de bijeenkomst maken allen een persoonlijk portfolio van de sterke en zwakke kanten, uitgaande van de genoemde zeven competenties. Tevens maakt iedere specialist een persoonlijk actieplan om te werken aan zijn of haar zwakke punten. Na een half jaar evalueert de vakgroep de vorderingen van een ieder. De commissieleden nemen hierin een actieve rol: zij informeren naar de vorderingen. BMO/TR/16 april 2012

Pagina 28


Het unieke van deze aanpak is dat de medische staf dit traject ‘integraal’ aanpakt. In korte tijd vonden ‘functioneringsgesprekken‘ plaats met alle vakgroepen. Vele medewerkers van het ziekenhuis hebben hun terugkoppeling kunnen geven over vele aspecten van het professionele handelen van de medisch specialisten. Hierin gaat de medische staf van De Tjongerschans al verder dan de Orde van Medisch specialisten vraagt. In 2011 is de tweede ronde afgerond (100% van de specialisten heeft een gesprek gehad). - Verbeteren van de zorgprocessen Project integratie SEH/Huisartsenpost (HAP) In 2010 zijn voor het project integratie SEH-HAP werkbezoeken afgelegd aan ziekenhuizen (Purmerend, Harderwijk en Almere) die al met een soortgelijke integratie werken. Na evaluatie van de bezoeken door de werkgroep integratie SEH-HAP zijn in de Notitie ‘Ontwerp werkwijze en patiëntenstromen geïntegreerde SEH–HAP’ de gezamenlijke huidige en de gewenste situatie geschetst en de mogelijke discussiepunten bij de realisatie van deze gewenste situatie. Er is een stuurgroep ingesteld met drie projectgroepen (inhoud, bouw en juridische kadering), die de bovengenoemde notie verder uitwerken. De naam van de geïntegreerde SEH/HAP zal “Spoedplein Heerenveen” worden. Commissie Palliatieve Zorg Er is een protocol Palliatieve Sedatie geschreven op basis van de KNMG-richtlijn ‘Palliatieve Sedatie’ uit 2009 en er is een bijbehorende folder ontwikkeld. Verder is gewerkt aan planvorming rondom het opzetten van een palliatieve structuur binnen het ziekenhuis, met daarin de palliatief verpleegkundige (met consultfunctie) als spil. In 2011 is de afspraak gemaakt dat per 1 januari 2012 de functie van palliatief verpleegkundige zal worden ingevuld door een vasculair verpleegkundige (0,5 FTE) en een APS verpleegkundige (0,2 FTE). Eveneens is besloten dat in 2012 een palliatief adviesteam wordt aangesteld in de vorm van een multidisciplinair overleg. Interne audits De Tjongerschans heeft een goed lopend systeem van interne auditing. Iedere afdeling, zowel zorg als ondersteunend, wordt 1 keer per 2 à 3 jaar gevisiteerd door een intern auditteam. Dit team toetst de afdeling op basis van de NIAZ-normen. Er wordt daarnaast gekeken naar de voortgang van het jaarplan en borging van de processen. In 2011 zijn 7 interne audits uitgevoerd, terwijl door omstandigheden 3 interne audits waren uitgesteld tot januari 2012. Document Beheer Systeem (DKS) Voor documentbeheer werkt de Tjongerschans met het verouderde DKS programma van de firma Infoland. DKS zal binnen afzienbare tijd vervangen moeten worden door het nieuwe programma iDocument van Infoland omdat Infoland straks geen support meer biedt voor DKS. In 2011 is hierop een voorschot genomen door de aanschaf van iportal. Iedere afdeling heeft nu een eigen (Infoland) startpagina waarmee de zoekfunctie in DKS aanmerkelijk is verbeterd. Bij overgang naar iDocument verandert er voor de gebruiker niets. Op iedere werkplek is via de startpagina toegang tot DKS. Het maken, beoordelen en autoriseren van nieuwe en bestaande (geëvalueerde) documenten wordt geregeld binnen het systeem en is volledig digitaal. We zijn teruggekomen op de eis dat nieuwe documenten in HTML moeten worden ingevoerd, vanwege de gebleken zeer grote tijdsinvestering voor de documentbeheerders. Hoewel HTML enkele voordelen biedt, weegt dit niet op tegen het nadeel van de grote tijdsinvestering. Zorgpaden In 2011 zijn oncologische zorgpaden m.b.t. longcarcinoom en colorectaalcarcinoom ontwikkeld. Medische techniek In 2011 is evenals in 2009 en 2010 een audit op het gebied van medische techniek uitgevoerd, waaruit bleek dat de implementatie van de voor medische techniek ontwikkelde protocollen ten opzichte van 2010 is verbeterd. In 2011 heeft de Medisch Instrumentele Dienst (MID) het beheerprogramma Ultimo geschikt gemaakt voor inzage op de gebruiksafdelingen van medische apparatuur. Dit zal in 2012 worden geïmplementeerd, waarna het grootste gedeelte van de bij de apparatuur behorende logboeken kan komen te vervallen. Met behulp van het in 2010 ontwikkelde BMO/TR/16 april 2012

Pagina 29


zelfevaluatie-instrument kregen de afdelingen zelf in beeld hoever de implementatie op de betreffende afdeling is gevorderd. Dit heeft ertoe geleid dat een aantal afdelingen nog de puntjes op de i heeft gezet. Verwijsafspraken met huisartsen Huisartsen kunnen met behulp van Zorgdomein hun patiënten digitaal verwijzen naar de specialisten in De Tjongerschans. Met dit systeem kunnen we de toegangstijden gestructureerd bijhouden. Tevens is er direct inzage in en vergelijking mogelijk van alle toegangstijden van alle Friese ziekenhuizen. Jaar

Gemiddeld aantal verwijzers dat in het jaar ZorgDomein gebruikt

Totaal aantal verwijzingen naar specialisme via ZorgDomein binnengekomen

2007 2008 2009 2010 2011

60 71 94 105 Alle huisartsen uit verzorgingsgebied

13022 17492 23254 26807 30494

Totaal aantal aanvragen beeldvormend/diagnos tisch onderzoek via ZorgDomein aangevraagd 702 1950 4572 7873 10889

De Tjongerschans heeft een coördinator die de relaties met de huisartsen onderhoudt. Er is in 2011 zes keer een nieuwsbrief, Tjongerflits, onder huisartsen uitgegeven. Ook is in 2011 twee keer op bestuurlijk niveau overleg geweest tussen het bestuur van de FHV en RvB/Stafbestuur van De Tjongerschans met als doel informatie-uitwisseling over samenwerking, ketenzorg enz. In 2011 Heeft op Terschelling de tweejaarlijkse Tjongercursus plaats gevonden. Hieraan hebben de specialisten van de Tjongerschans en de huisartsen uit ons verzorgingsgebied deelgenomen. Het thema van deze nascholing “rampzalig” stond voor de opvang van rampen door de 1e en 2e lijn. In 2011 zijn voor de verwijzers nog 4 nascholingen geweest o.a. over sportgeneeskunde en gastroenteritis. Eveneens is in 2011 een verwijzersonderzoek uitgevoerd. Toezicht Operatief Proces (TOP) In 2011 zijn verdere verbeteringen aangebracht in het operatief proces. Naast de time-out procedure zijn 4 andere stopmomenten voorbereid binnen het operatieve proces die in februari 2012 worden geïmplementeerd. Hierbij zijn de patiënten (van alle specialismen) vanaf het moment dat het besluit tot operatie genomen is digitaal te volgen tot ontslag. De time-out procedure was in 2011 al gedigitaliseerd. Project Zichtbare Zorg Een van de speerpunten in het ziekenhuisbeleidsplan ‘Beter met zorg’ is het garanderen van uitstekende basiszorg. Om de zorg voor de patiënt te verbeteren, is inzicht nodig in de mate van veiligheidsaspecten, de mate van patiëntgerichtheid en de mate van efficiency in de inrichting van zorgprocessen. Door te meten om te leren, te verbeteren en (bij) te sturen zal de basiszorg verbeteren. De IGZ heeft in opdracht van VWS het programma Zichtbare Zorg opgericht. In 2007 hebben de NVZ, de Consumentenbond, de IGZ, de NFU, de NPCF, de Orde, V&VN en ZN samenwerkingsafspraken getekend en zich verenigd in de stuurgroep Zichtbare Zorg Ziekenhuizen. Daarmee hebben alle betrokken partijen besloten om de instrumenten voor het meten van kwaliteitsprestaties onder één bestuurlijke structuur tot stand te brengen, te implementeren en te onderhouden. Eén van de doelen van de stuurgroep is dat er voor 2011 voor 43 aandoeningen een continue kwaliteitsmeting bestaat waarmee de veiligheid, de effectiviteit en de klantgerichtheid van zorg gemeten wordt. Door gebruik te maken van erkende indicatoren kan De Tjongerschans deelnemen aan vergelijkende onderzoeken, en de verkregen informatie gebruiken om de basiszorg te verbeteren. BMO/TR/16 april 2012

Pagina 30


Door het zelf openbaar maken van de gegevens wil De Tjongerschans transparant zijn naar de eigen medewerkers, de consument, de zorgverzekeraar en de overheid. Achillesproject In 2011 werd verdergegaan met het implementeren van het Achillesproject; een efficiëntie- en effectiviteitproject dat was gestart in 2009. Eind 2011 was 75% van de ideeën geïmplementeerd. Ideeën bedacht in Achilles hadden betrekking op ligduurverkorting in de kliniek en procesoptimalisatievraagstukken zowel klinisch als poliklinisch. Om het effect vast te kunnen stellen is een meetplan ontworpen dat onvoldoende effectief bleek. Doordat ook andere projecten en ontwikkelingen ingrepen in bovengenoemde parameters, was het effect van het achillesproject niet duidelijk aantoonbaar. In 2011 is het Achillesproject dan ook afgestoten en lopende zaken zijn overgeheveld naar het project FocuS (zie hieronder). FocuS De Tjongerschans staat voor de grote opgave om zijn financiële situatie te verbeteren. Het project FocuS heeft in dit verband 2,4 miljoen euro als taakstelling, ten opzichte van 5,6 miljoen euro voor het hele ziekenhuis. Het project is gestart in 2011 en loopt tot en met 2013. Om 2,4 miljoen te kunnen realiseren wordt er gekeken naar alle processen binnen de polikliniek en kliniek. Daarnaast wordt scherp gelet op tijdelijke contracten, deze worden niet automatisch verlengd. Ook inzet van uitzendkrachten moet tot een minimum beperkt worden. Ook is er al een selectieve vacaturestop. Dit houdt in dat er eerst kritisch wordt gekeken naar de noodzaak van invulling van een vacature. Indien de noodzaak aanwezig is, wordt intern gekeken of er een geschikte medewerker is waarvan de functie is vervallen/verschoven verminderd. Naast dat er gekeken wordt naar personele inzet wordt natuurlijk ook gekeken waar financieel en organisatorisch verbeteringen kunnen worden behaald. Binnen FocuS zijn in 2011 een aantal deelprojecten gestart waarbij nog in 2011 resultaten zijn behaald, te weten:  vervallen functie avondhoofd;  aanpassen administratieve processen door invoering EPD. Daarnaast is door de projectleiding elk centrum apart bekeken, samen met de betreffende centrummanager. Hieruit volgden deelprojecten die in 2012 worden opgepakt. PI PI is de tool die prestaties over de kwaliteit van zorg in De Tjongerschans weergeeft in indicatoren en vergelijkt met de prestaties van deelnemende benchmark ziekenhuizen. De indicatoren betreffen met name de doelmatigheid, de doelgerichtheid en de patiëntgerichtheid van de zorg. Met PI identificeren en onderbouwen we verbetermogelijkheden in de zorg. In het project Achilles is hier bijvoorbeeld veel gebruik van gemaakt. Met betrekking tot de verplichte indicatoren (IGZ, Zichtbare Zorg) is PI verder ontwikkeld. In 2011 zijn met behulp van PI voor alle vakgroepen aanvraagbeleid, verpleegduur en aantal polikliniekbezoeken vergeleken met de benchmark (= andere ziekenhuizen). Voor wat betreft de ligduur kwam de Tjongerschans beneden gemiddeld uit, het aantal herhaalbezoeken bleek bovengemiddeld, terwijl het aantal dagverplegingen achterbleef vergeleken met de benchmark.


Pagina 31


4.4

Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten

4.4.1 Kwaliteit van zorg Dit onderwerp is nader beschreven in de vorige paragraaf (4.3). 4.4.2 Klachten Sinds 1 februari 2009 wordt de onafhankelijke klachtenbemiddeling voor De Tjongerschans uitgevoerd door Kaat Vink, gedetacheerd door Quasir Klachtenbemiddeling en Training te Wolvega. Het aantal uren klachtenbemiddeling is bij aanvang vastgesteld op gemiddeld acht uur per week maar is in 2010 uitgebreid naar twaalf uren per week en per 1 januari 2011 naar 14 uren per week. Het doel van de klachtenbemiddeling is:  individuele genoegdoening (het wegnemen van onvrede en gevoelens van onrecht bij de klager);  herstel van de relatie tussen klager en aangeklaagde;  het leveren van een bijdrage aan de verbetering van de kwaliteit van de dienstverlening van De Tjongerschans. Door het systematisch verzamelen van klachten en signalen kunnen fouten en tekortkomingen worden blootgelegd. Hierop kan vervolgens actie worden ondernomen, zodat de kwaliteit van de dienstverlening beter wordt. Totaal aantal klachten:

303

Totaal aantal klachtaspecten: Waarvan: Onderzoek Organisatie Behandeling Communicatie Facilitair Klachten toegewezen aan klachtenbemiddelaar:

373 8 63 89 118 95 145

In 2011 betroffen 82 klachten een specialist en in totaal heeft de klachtenbemiddelaar 207 klachtaspecten behandeld. Er zijn in 2011 drie klachten van de klachtenbemiddelaar doorgegaan naar de klachtencommissie. Interne Klachtencommissie Patiëntenzorg De Tjongerschans streeft naar een succesvolle afhandeling van klachten door deze eerst door direct betrokkenen (decentraal) te laten afhandelen en/of door deze te laten bemiddelen door de onafhankelijke klachtenbemiddelaar. De ervaring leert dat op deze manier veelal het herstel van vertrouwen over en weer en het herstel van de behandelrelatie plaatsvindt. De klachten die niet direct met de direct betrokkenen en/of met behulp van een onafhankelijke klachtenbemiddelaar tot een bevredigende oplossing leiden, kunnen door de Interne Klachtencommissie Patiëntenzorg (Klachtencommissie) worden behandeld. De Klachtencommissie heeft haar werkwijze, samenstelling en de taken van de commissie conform de Wet Klachtrecht Cliënten Zorgsector en de Klachtrichtlijn van 2004 in een reglement vastgelegd. De procedure van de behandeling van de klachten door Klachtencommissie wordt bij aanvang van de behandeling van de klacht in een schematische weergave aan de betreffende klager(s) en verweerder(s) toegestuurd. De algemene klachtenprocedure is in het kort te vinden in de klachtenfolder, uitgebreider op de website van de Tjongerschans en in het Tjongermagazine. De klachtenfolder wordt aan alle patiënten die met ontslag gaan, uitgereikt en is eveneens op de diverse poliklinieken en bij de receptie beschikbaar.


Pagina 32


De Klachtencommissie is samengesteld uit verschillende deskundigen op het gebied van de medische behandeling en medische zorg. De leden van de Medische Staf vertegenwoordigen geen belang, zij nemen deel zonder last en ruggespraak. Tabel: samenstelling Klachtencommissie Naam Lid Aandachtsgebied of rol binnen de Klachtencommissie De heer T.K. Hoogslag

Onafhankelijk voorzitter

Mevrouw M. Moedt

Vicevoorzitter en lid tot 24 januari 2011

Mevrouw B. Boot

Lid vanaf 24 januari 2011

Mevrouw Chr. Gualthérie van Weezel

Lid

De heer C.G.B.M. Rupert

Lid

De heer W. Heikens

Lid

Mevrouw R. Smit-Vis

Lid tot 18 april 2011

Mevrouw W. Stegink-Vermeulen

Lid vanaf 18 april 2011

Mevrouw A.E. Minks-Numan

Lid op voordracht Cliëntenraad

Mevrouw H. Libbenga

Secretaris

Met de komst van de onafhankelijke klachtenbemiddelaar in februari 2009 is het merkbaar dat de instroom van klachten voor behandeling door de Klachtencommissie is afgenomen. De Klachten die door de Klachtencommissie worden behandeld, bestaan veelal uit een medisch inhoudelijk aspect en een communicatie/bejegeningaspect. Tabel: overzicht van klachten die door de Interne Klachtencommissie zijn behandeld looptijd klachtaspect Klachtaspect medisch communicatie en/of in Klacht datum datum bejegening nummer ingediend uitspraak maanden inhoudelijk 2010.001

23-11-2010

20-04-2011

5

ongegrond

gegrond

2010.002

16-12-2010

06-06-2011

5,5

ongegrond

ongegrond

2011.001

15-03-2011

24-10-2011

7,5

ongegrond

ongegrond

De Klachtencommissie streeft naar een afhandeling van vier maanden. Zoals uit bovenstaande tabel blijkt, is dit bij alle klachten niet gerealiseerd. Klager en verweerders zijn van de opgelopen vertraging tijdig op de hoogte gebracht. Uit een analyse van de looptijd blijkt dat in één klacht een gesprek met klager en verweerder moeilijk planbaar is geweest. De klacht heeft hierdoor krap aan een maand vertraging opgelopen. In een andere klacht heeft het moeilijk plannen van een gesprek met verweerder tot een behoorlijke vertraging geleid. In één klacht is naar aanleiding van de gesprekken met klager en verweerder een extra dossieronderzoek verricht, waarbij door de vakantieperiode in de zomer nog eens een vertraging van een maand is ontstaan. Bij alle klachten is de vakantieperiode in december en de voorjaarsvakantie mede oorzaak van vertraging.


Pagina 33


4.5

Kwaliteit ten aanzien van medewerkers

4.5.1 Personeelsbeleid Het sociaal-, arbojaarverslag en de reactie van de ondernemingsraad hierop wordt hieronder weergegeven. De reactie van de Ondernemingsraad gaat kort in op het wel of niet halen van de doelstellingen. De in- en uitstroomcijfers zijn in DigiMV weergegeven. De opleidingsbegroting kende in 2011 een overschrijding van ongeveer 10%. Jaarverslag actiepunten 2011 – Sociaal/arbobeleid a. INK

b. Beleidsdoelstelling SMART

c. Waaraan kun je zien of de doelstelling gerealiseerd is? Leidersc In 2011 wordt op alle afdelingen met h Beleid medewerkers Persone jaargesprekken gevoerd. Streven el Processe blijft 100 % van alle medewerkers n Middele in 2011 een gesprek hebben n W. klant gehad. Competentieprofiel W. en kunnen mede resultate gebruikt worden in de gesprekken. Er n wordt evt. gebruik gemaakt van het jaargesprekboekje nieuwe stijl. Registratie via Beaufort geeft 80 tot 100 % aan. = reëel. Leidersc Ziekteverzuim Vernet 2011 is h lager dan Beleid dan dat van 2011 Persone (4,33 %) Norm is el Processe < 4% Streven is in 2012 n Middele < 3,5 % n W. klant W. Vernetcijfers 2010. mede Resultat en

Leidersc h Beleid Persone el Processe n Middele n W. klant

In 2011 zijn de afdelingen die aan de beurt voor een RI&E en Pago onderzoek door de arbodienst behandeld. Rapportages aan Arbo-cie en


d. Actiepunten om de doelstelling te bereiken 1. 2. 3. 4. 1. Begin 2011 versturen registratie lijsten jaargesprekken 2. Bespreken in MT obv analyse. Afspraken maken.

e. Maand afgerond

f. Uren

g. Kosten Baten + 4 uren

h. Verw. Strat. nota

i. Voortgangsrapportage

Arbeidsmarkt

In 2011 zijn in Beaufort geregistreerd 348 gesprekken gevoerd naast 664 in 2010, een vermindering met 316 gesprekken. Resultaat is aanmerkelijk slechter dan in 2010.

Arbeidsmarkt GezondheidsManagement

Behalve het 1e kwartaal scoorden de 3 volgende kwartalen in 2011 alle 3 “beter” dan in 2010. De Vernetcijfers zijn in 2011 (alle 4 kwartalen) weer iets hoger dan onze eigen cijfers en komen voor het jaar 2011 uit op 4,77%, eigen ziekenhuis cijfer 4,04%. Volgens onze cijfers is het verzuim in ons ziekenhuis in 2011 verlaagd van 4,33% naar 4,04 en zijn de Vernetcijfers gestegen van 4,69% naar 4,77%. De doelstelling van ons ziekenhuis voor 2011 was 4%.

Arbeidsmarkt Gezondheidsmanagement

De volgende RI&E’s zijn uitgevoerd: Polikliniek Lemmer,Planbureau/POS, poliklinieken en Laboratorium. Door wisseling van bedrijfsarts heeft de uitvoering van het Pago in 2011 stil gelegen en zal in 2012 weer worden opgepakt.

December

Maart

Nvt

1. Instructiebijeenkomst en ziekteverzuim 2. Casuïstiekbehandeling leiding centraal 3. arbo-arts betrekken bij bijeenkomsten en overleg. 4. Groot SMT 4 x per jaar

1. Vaststellen welke afdelingen 2. Uitvoeren RI&E/PAGO 3. Rapportages bespreken 4. Overzichtlijst over

2011

16 uren 16 uren

2011 10 uren 2011

2011

Januari

6 uren 8 uren 0 tot % van de loonso m Zie Vernet

Afspra ken ADP 2011

2011 2011 december

Kosten ADP

Pagina 34

- Jaarverantwoording 2011 stichting ziekenhuis De Tjongerschans a. INK

b. Beleidsdoelstelling SMART

c. Waaraan kun je zien of de doelstelling gerealiseerd is? W. leiding. Lijst totaal mede inzicht voor keuze resultate vervolg. n Leidersc Ontslag enquête (digitaal) is h ingevoerd via I Beleid Persone task el Eindrapportage Processe geeft > 50 % n respons aan. Middele n W. klant W. mede Resultat en Leidersc Gedragscode Tjongerschans h vastgesteld. Is een Beleid Persone actiepunt van de stuurgroep el Processe Lerende Organisatie TSH n Middele (LOT) n Wordt in 2011 W. klant vastgesteld en Is W. onderdeel van de mede jaargesprekken en Resultat dus voor 100 % en aan de orde geweest.. Leidersc Afronding invoering h roostersysteem in Beleid Persone 2011 voor alle afdelingen. el Processe Cyclisch gezond roosteren is n Middele uitgangspunt. n Roostersysteem is W. klant ingevoerd. W. Effect op mede verzuimcijfers Resultat analyseren. en Leidersc Herijking PFO lessen o.b.v. h evaluatie rapport Beleid Persone 2011. el Processe n Middele Lessen worden 100 n % gehouden en W. klant bezocht. W. mede Resultat en


d. Actiepunten om de doelstelling te bereiken 1. 2. 3. 4.

e. Maand afgerond

1 Concept bespreken in MT en OR . 2. Vaststellen MT en DO 3. Communicatieplan maken 4. Invoeren en uitvoeren

1. Invoeren 2. Na invoering en werken met systeem een evaluatie moment afspreken.

h. Verw. Strat. nota

i. Voortgangsrapportage

Arbeidsmarkt

Er zijn in 2011, 148 medewerkers uit dienst gegaan. Hiervan hebben 34 medewerkers de ontslagenquête ingevuld. Dit is een respons van 23%. De werkzame periode in ons ziekenhuis wordt gemiddeld met een 8,4 gewaardeerd.

Arbeidsmarkt

Formeel moet de gedragscode nog worden aangeboden aan de OR. De gedragscode zal daarna voor implementatie worden meegenomen in het cultuur/veranderprogramma dat is ontwikkeld. Het zal vanaf 2e helft 2012 worden meegenomen in het programma.

g. Kosten Baten + 2011

laatste jaren actualiseren.

1. Start januari 2011 2. Na 50 enquêtes 1e evaluatie 3. rapportage januari 2012 met analyse 4. Actieplan n.a.v. resultaten

f. Uren

Nvt Jan. 2011 Nvt Medio 2011 Begin 2012

2011

Inhere nt functie

1e helft 2011 2e helft 2011

2011.

Drukk osten Niet spec.

Project Arbeidsmarkt man. Inhere nt functie

70% van alle afdelingen werken inmiddels met nieuwe roostersyteem. De laatste afdelingen worden voor juni 2012 geïnstrueerd en overgezet naar het nieuwe roostersysteem.

Licenti ekost Efficie ncy 1. Bespreken voortgang PFO in arbocommissie 2. Plan van aanpak maken/vaststellen 3. Uitvoeren PvA 4. Evaluatie trainingen

2011 begin 2011 2011 2012

Inhere Arbeidsmarkt nt functie arbocie +coord inator ADP Inspec tie

Er is een nieuwe procedure “Scholing Preventie Fysieke Overbelasting (PFO)” door het MT vastgesteld, waarin arbocoaches een centrale rol gaan vervullen. In 2012 zal dit beleid in de praktijk verder vorm gaan krijgen.

Pagina 35


Jaarverslag continue actiepunten Sociaal/arbo-onderwerpen 2011 INK

Leidersch Beleid Personeel Processen Middelen W. klant W. mede Resultaten Leidersch Beleid Personeel Processen Middelen W. klant W. mede Resultaten

Leidersch Beleid Personeel Processen Middelen W. klant W. mede Resultaten

Leidersch Beleid Personeel Processen Middelen W. klant W. mede Resultaten

Onderwerp

Actiepunten

Voortgangsrapportage

Sociaal beleid

1. Jaarplan 2011 PO&O

Doelstelling 100 % uitgevoerd

90%

2. Actieplan 2011 Sociaal/arbo

Doelstelling 100 % uitgevoerd

ca 80%; in feite moeilijk te duiden

Arbo Verzuim en reïntegratie

Arbo Arbomanagement

Arbo Fysieke belasting

1. Vaststellen , uitvoeren ADP 2009-2011 2. Instructiebijeenkomsten ziekteverzuim periodiek 3. IVA en WGA instroom beperken 1. Arbo instructiebijeenkomsten periodiek 2. Actieplan 2012 Sociaal/arbo 3. Bijeenkomsten ARBO coaches. 4. Periodiek overleg preventie medewerker/OR 5. Infobulletins/ nieuwsbrief arbocoaches m.b.t. arbo-cie 1. Instructiebijeenkomsten arbocoaches Periodiek 2. Evaluatie gebruik elektrische bedden.

Is verstuurd aan OR ter info. 1 a 2 x per jaar

Niet gebeurd.

0,2 % maximaal (landelijk branche 0,13)

Voor 2011: - 3 IVA - 2 WGA (35-80)

1 x p.j. overleg centrummanagers Januari 2012

Niet gebeurd.

2 x p.j. 4 x p.j. via informeel overleg vast te stellen 6 gelijk het aantal vergaderingen verschenen.

Doelstelling 100% uitgevoerd Evaluatie met aanpassingsvoorstellen

Reactie Ondernemingsraad op Sociaal- arbojaarverslag 2011 Wij zien de teruggang van het aantal jaargesprekken (van 664 naar is 348) als zeer verontrustend. Zeker gezien het feit dat in 2010 ook “slechts” 664 van de ongeveer 1200 medewerkers een jaargesprek hadden. Daarnaast wordt er in de huidige tijd van veranderingen veel van de medewerkers gevraagd, maar wordt er andersom blijkbaar weinig tot niet geïnvesteerd in diezelfde medewerkers. Dit terwijl het jaargesprek ook een middel is om zaken die onder de medewerkers spelen naar boven te krijgen. Wij willen er dan ook op aandringen dat dit onderwerp hoge prioriteit krijgt. Over het ziekteverzuim van 4,04% zijn wij erg positief gestemd. Het doel van 4% is daarmee nagenoeg gehaald. Wij hopen dat deze lijn met de nieuwe bedrijfsarts doorgezet kan worden. Het nieuwe roostersysteem stond gepland om in 2011 ingevoerd te worden. Dat hierin een vertraging is opgetreden vinden wij jammer, temeer omdat gezond roosteren hierbij het uitgangspunt is. Van het gezond roosteren wordt verwacht dat dit ook een positieve uitwerking zal hebben op de verzuimcijfers en dat hopen wij dan ook daarin terug te zien. In de voortgangsrapportage wordt gemeld dat er een nieuwe procedure “Scholing Preventie Fysieke Overbelasting (PFO)” door het MT is vastgesteld, waarin arbocoaches een centrale rol gaan vervullen. In 2012 zal dit beleid in de praktijk verder vorm gaan krijgen. Wij zien de evaluatie hiervan graag tegemoet. BMO/TR/16 april 2012

Pagina 36


Uit de voortgangsrapportage blijkt dat op dit moment, april 2012, het Sociaal/arbo Jaar-/Actieplan 2012 nog niet is opgesteld. Wij zien dit graag tegemoet. Onze conclusie is, dat een aantal zaken is blijven liggen/vertraging heeft opgelopen doordat er m.b.t. de bedrijfsarts enkele wisselingen zijn geweest. Dit is overmacht, maar we gaan er van uit dat één en ander zo spoedig mogelijk weer wordt opgepakt en dat dan de opgelopen vertragen binnenkort tot het verleden behoren. Waarbij geen overmacht speelt zijn zaken als het voeren van jaargesprekken, het invoeren van het nieuwe roostersysteem en het opstellen/uitwerken van de gedragscode. Hierover valt hooguit op te merken dat de prioriteiten bij de hiervoor verantwoordelijke personen anders lagen door de grote veranderingen binnen de instelling (wijziging organisatiestructuur etc.). Dit rechtvaardigt echter niet, dat het aantal gevoerde jaargesprekken in 2011 nog verder is gedaald (terwijl 2010 ook al een daling ten opzichte van 2009 liet zien). Ook het opstellen van de gedragscode laat op zich wachten. In januari 2011 werd in een notitie sanctiebeleid voor het eerst gesproken over een gedragscode. Tot op heden, april 2012, hebben wij deze gedragscode nog niet mogen ontvangen. Met betrekking tot de gedragscode hebben wij inmiddels van de Raad van Bestuur begrepen dat wij deze in september/oktober 2012 tegemoet kunnen zien. 4.5.2 Kwaliteit van het werk Er vinden cyclisch medewerkerraadplegingen plaats in de vorm van het Periodiek Arbeid Gezondheidkundig Onderzoek in combinatie met de Risico Inventarisatie & Evaluatie. In 2011 zijn er wel RI&E’s uitgevoerd, maar zijn er door ziekte en wisselingen arbo-artsen geen PAGO’s uitgevoerd. In 2012 wordt dit door de nieuwe arbo-arts weer opgepakt. In de PAGO’s komt o.a. ook de duurzame inzetbaarheid (Work Ability Index-vragenlijst) van medewerkers aan de orde. De onderzoeken vinden plaats in samenwerking met de Arbo Unie. Er zijn in 2011 nieuwe arbocoaches opgeleid in verband met het vertrek van de medewerkers. De instructiebijeenkomsten ziekteverzuim zullen in 2012 weer worden opgepakt en meegenomen in de uitwerking van een preventiever gezondheidsbeleid. De Ondernemingsraad ontvangt zowel de rapportage als het plan van aanpak ter informatie. 4.6

Samenleving en belanghebbenden

Afdeling Communicatie Via de afdeling Communicatie onder aansturing van de secretaris van de Raad van Bestuur wordt actief gecommuniceerd naar met name de provinciale, regionale en lokale samenleving. Energie Energieverbruik is binnen het ziekenhuis één van de belangrijkste milieuonderwerpen, waarbij de meeste milieuwinst en kostenbesparing behaald kan worden. Tijdens nieuwbouw- en renovatieprojecten wordt de stand der techniek gehanteerd, zoals bijvoorbeeld energiezuinigere verlichting. De gevelrenovatie van het C- gebouw in 2011 heeft aan energiebesparing bijgedragen doordat de gehele isolatie (bijv. driedubbel glas in de nieuwe kozijnen) is vervangen en verbeterd. Het is een mooiere en duurzame gevel geworden en naar verwachting zullen de eerste resultaten met betrekking tot energie- en kostenbesparing in 2012 zichtbaar zijn. Milieuzorgsysteem Het ziekenhuis heeft voor haar activiteiten een milieuvergunning op maat en is daarom verplicht om een milieuzorgsysteem te hebben. Met behulp van dit systeem wordt binnen de organisatie continu gewerkt aan permanente verbetering van de milieuprestaties. In 2011 is het handboek uit 2000, waarin het milieuzorgsysteem is beschreven, geactualiseerd en binnen de organisatie geïntroduceerd via onder andere de arbocommissie. Mobiliteit Ziekenhuis De Tjongerschans wil de mobiliteit verbeteren door samen met een busmaatschappij en de gemeente Heerenveen te komen tot een bushalte dichter bij het ziekenhuis. Dit is echter in 2011 niet gerealiseerd, vanwege de hoge kosten voor het vervoersbedrijf. In 2012 zal er wederom samen met de gemeente Heerenveen gewerkt worden aan een passende oplossing. BMO/TR/16 april 2012

Pagina 37


(Economische) meerwaarde maatschappij De Tjongerschans is de grootste werkgever van de gemeente Heerenveen. Rond de 1300 mensen (incl. medisch specialisten) verdienen hun inkomen bij het ziekenhuis en het merendeel daarvan is woonachtig in het adherentiegebied van De Tjongerschans. Daarnaast biedt De Tjongerschans indirect werkgelegenheid aan vele bedrijven in Heerenveen en omstreken als toeleverancier. Los van deze meer economische betekenis van het ziekenhuis voor de samenleving is het feit dat er een ziekenhuis is in deze regio dat de basiszorg op kwalitatieve en veilige wijze verleent, uiteraard van groot belang voor eenieder. Mensen die ziek zijn, kunnen dichtbij huis in een vertrouwde en relatief kleinschalige omgeving terecht voor noodzakelijke zorg. Dat is de grootste meerwaarde die De Tjongerschans heeft voor de maatschappij in het algemeen en voor de lokale/regionale bevolking in het bijzonder. 4.7

Financieel beleid

Wijze waarop de doelstelling is en wordt nagestreefd Voor het realiseren van de doelstelling(en) van de stichting waren aan het eind van het verslag jaar omgerekend op fulltime basis 81,2 medisch specialisten toegelaten (2010: 78,4) of op arbeidsovereenkomst werkzaam. Voor het jaar 2012 zal de medische staf minimaal worden uitgebreid met een klinisch geriater (0,8 fte) en een MDL-arts (1,0 fte). In het verslagjaar waren gemiddeld bruto 854,3 fte medewerkers werkzaam (2010: 831,3 fte). De toename was enerzijds het gevolg van de toename van het productievolume in 2011. Anderzijds nam de formatie toe door nieuwe activiteiten (het in gebruik nemen van de klinische bedden geriatrie) en activiteiten gericht op het implementeren van het EPD, de voorbereidingen in het kader van DOT en uitbreidingen binnen de afdeling communicatie. Uit het gedetailleerde overzicht (§ 5.1.9) blijkt de opbouw van het personeelsbestand in 2011 ten opzichte van 2010. De bestaande samenwerkingsvormen, zoals die met huisartsen in de regio, de thuiszorg en de andere zorgaanbieders, met de verpleeghuizen/verzorgingshuizen binnen de regio Schoterwerven, met Revalidatie Friesland op het gebied van de revalidatiegeneeskunde en met de Geestelijke Gezondheidszorg Friesland (GGZ) op het gebied van de (acute) psychiatrie werden voortgezet. Het onderzoek naar de mogelijkheden tot samenwerking met het MCL zijn in het najaar van 2011 afgerond. In maart 2011 is bij de NMa een vergunning voor de concernvorming tussen Stichting Zorggroep Noorderbreedte en Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans aangevraagd. Dit heeft geleid tot een goedkeuring van de NMa in september 2011. Nadat de vergunning is ontvangen, is een begin gemaakt met de het vormgeven aan de concernvorming. Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans is per 1 januari 2012 omgezet in Ziekenhuis De Tjongerschans BV. Stichting Zorggroep Noorderbreedte is daarmee gelijktijdig de verkrijger van de aandelen van Ziekenhuis De Tjongerschans BV geworden, waarmee De Tjongerschans onderdeel uitmaakt van Zorggroep Noorderbreedte. Per 1 februari is de naam van de “moederstichting”(Stichting Zorggroep Noorderbreedte) veranderd in Stichting Zorgpartners Friesland, waardoor De Tjongerschans per heden onderdeel uitmaakt van Stichting Zorgpartners Friesland. In 2012 zal verder gewerkt worden aan de inhoudelijke samenwerking door het werken aan de besturingsfilosofie, het integreren van de backoffices van de beide organisaties en het op delen van de zorg inhoud geven aan de samenwerking. Daarnaast is in 2011 intensief contact geweest tussen de poliklinische apotheek en de regionale apothekers. Dit heeft geleid verkoop van 50% van de aandelen van De Tjonger BV aan de regionale apothekers per maart 2012 onder gelijktijdige inbreng van de activiteiten van de Dienstapotheek Heerenveen e.o. in De Tjonger BV. Met deze samenwerking wordt beoogd de dienstverlening aan de patiënten in onze regio te verbeteren, beter in te spelen op de ontwikkelen op het gebied van medicatieverstrekking (o.m. verplaatsen van de te verstrekken TNF Alfaremmers van de AWBZ naar de zorgverzekeringswet en andere weten regelgeving) en meer samenwerking op het gebied van ICT en dossiervoering te realiseren. In 2012 zijn dit de belangrijkste onderwerpen van gesprek. Tenslotte is in 2011 de samenwerking met de dokterswacht nadrukkelijker onderzocht. Dit heeft geleid tot de intentie om in samenwerking met de dokterswacht, vestiging Heerenveen, op het terrein van De Tjongerschans een SEH-HAP te huisvesten. Hier zal ook de dienstapotheek worden gevestigd.


Pagina 38


Analyse van de mate waarin de nagestreefde doelstellingen zijn gerealiseerd De productiedoelstellingen, geconcretiseerd in de vorm van de gemaakte productieafspraken met de zorgverzekeraars en een daaraan verbonden budget, werden over het geheel genomen (Asegment en B-segment) gerealiseerd. Gewogen voor de weging van een specialisme en het FBtarief van de productieparameter, is in 2011 ruim 4,1% groei gerealiseerd ten opzichte van 2010. De in 2011 gerealiseerd productie voor het A en het B-segment overschrijdt daarmee het niveau van de afgesproken productie voor 2011, waardoor een deel van de productie in het A-segment in 2011 niet is betaald door verzekeraars. De ontwikkeling van de productie van het A- en het B-segment heeft zich in 2011 als volgt ontwikkeld: (in aantallen DBC’s)

2011

2010

Opnamen (ongewogen) Verpleegdagen Dagverpleging Dagverpleging zwaar 1e Polikliniekbezoeken (ongewogen)

13.899 67.128 8.851 2.767 80.718

13.678 64.805 8.338 2.586 78.972

Verschil 225 2.323 513 181 1.746

In verband met het onderscheid tussen beide componenten geldt dat de groei voor zowel het Asegment als het B-segment is gerealiseerd. De toename van de klinische productie is voor een belangrijk deel toe te rekenen aan de vakgroepen gastro-enterologie, geriatrie en longgeneeskunde. De toename van de productie in dagopname wordt voornamelijk veroorzaakt bij de vakgroepen gynaecologie, oogheelkunde en pijnbestrijding. De poliklinische groei is voornamelijk gerealiseerd bij de vakken cardiologie en urologie. De gemiddelde verpleegduur is in 2011 gering opgelopen van 4,73 dagen in 2010 naar 4,83 dagen in 2011. Deze toename van de gemiddelde verpleegduur wordt in het geheel veroorzaakt doordat in 2011 acht klinische bedden geriatrie, met een gemiddeld hoge gemiddelde verpleegduur, in gebruik zijn genomen. De toename van de productie is enerzijds het gevolg van de in 2009 gemaakte keuzes vanuit het beleidsplan “Beter met Zorg” om sportgeneeskunde, pijnbestrijding en geriatrische zorg op te zetten. Daarnaast zijn de vakgroepen cardiologie (sportcardioloog), longgeneeskunde en neurologie in de loop van 2009 en 2010 uitgebreid, waarvan de productie-effecten in 2010 en 2011 zijn beslag hebben gekregen. Tenslotte neemt de productie toe door toenemende zorgvraag door vergrijzing en nieuwe technieken. Beleid en beheer op financieel gebied In het beleidsplan ‘Beter met Zorg 2009 – 2013’ zijn als doelstellingen geformuleerd: de Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans is een financieel gezonde instelling. Hiertoe dient de exploitatie jaarlijks met een overschot te worden afgesloten en dienen nieuwe activiteiten op rentabiliteit te worden beoordeeld. Hierdoor verbetert de financiële positie, waarbij het eigen vermogen zich ultimo 2013 heeft ontwikkeld naar tenminste 15% tot 20% van de jaarlijkse opbrengsten. Het vastgestelde beleid is doorgerekend in de meerjarenraming 2009-2012. Volgens deze ramingen zijn de plannen financierbaar en is de vereiste groei van het eigen vermogen reëel. Nadat het positieve exploitatiesaldo over het jaar 2011 aan het eigen vermogen is toegevoegd, verbetert de verhouding tussen het eigen vermogen en de opbrengsten van 11,65% in 2010 naar 12,31% in 2011. De toename wordt enerzijds veroorzaakt door een afname van de opbrengsten, door de effecten van de in 2010 geclaimde en ontvangen inhaalafschrijving IVA, anderzijds neemt het vermogen toe met het geringe exploitatiesaldo van 2011. Voor 2012 is een gering overschot begroot van € 91.000. Omdat een fors bezuinigingsprogramma, waarvan in 2012 ruim € 1,8 gerealiseerd moet worden, niet in de begroting 2012 is opgenomen, wordt verwacht dat in 2012 gewerkt kan worden aan forse verbetering van de vermogenspositie, waardoor de vermogensontwikkeling een inhaalslag maakt, waarmee de doelstellingen die in het beleidsplan zijn geformuleerd alsnog gehaald kunnen worden. Voor nieuwe investeringen geldt dat deze in beginsel worden gefinancierd uit de operationele kasstroom. Hiermee is het beleid erop gericht de verhouding tussen vaste activa en de financiering daarvan door middel van langlopende schulden te verbeteren. BMO/TR/16 april 2012

Pagina 39


Het exploitatieresultaat over 2011 bedroeg € 258.500 positief. Dit is een geringe verbetering van € 148.525 ten opzichte van 2010. De geringe verbetering is het gevolg van toegenomen omzet door productie- en tariefstijgingen in combinatie met de eerste effecten van het in 2011 in gang gezette bezuinigingsproject en de van overheidswege opgelegde macrokortingen. Hiertegenover staat een toename van voornamelijk personeel- en patiëntgebonden kosten. Van dit resultaat is een bedrag van € 168.560 aan de Reserve Aanvaardbare Kosten toegevoegd (2010: € 116.711 onttrokken). Verder is een bedrag van € 121.895 toegevoegd aan de Bestemmingsreserves (2010: € 5.397) en is een bedrag van € 31.955 onttrokken aan het niet collectief gefinancierd vrij vermogen (2010: € 221.289 toegevoegd). In 2011 is een het Lange Termijn Huisvestingsplan en het daaraan gekoppelde Lange Termijn Onderhoudsplan vastgesteld. Op basis van deze plannen worden alleen geplande investeringen en onderhoud aan het pand gedaan. In 2011 is het geplande groot onderhoud aan de gevels van gebouwdeel C uitgevoerd. Hierdoor is dit gebouw compleet gerenoveerd en weer helemaal gereed voor de komende jaren. Voor 2012 staat de gevelrenovatie van het pand waarin de operatiekamers zijn opgenomen in de planning, in combinatie met een verbouwing in de operatiekamers zelf (m.n. luchtbehandeling), in totaal geraamd voor € 4 miljoen, in de planning. Op grond van de vermogenspositie zijn wij toegelaten tot het Waarborgfonds voor de Zorgsector. Dit betekent dat de financiering op lange termijn van de bouwkosten kan plaats vinden onder borging van het Waarborgfonds waarmee de financiering niet alleen verzekerd is, maar waarbij ook gunstig(er) rentecondities verkregen kunnen worden. Analyse uitkomst geconsolideerde resultatenrekening 2011 ten opzichte van 2010

2010

verschil

verschil in % van 2010

Budget aanvaardbare kosten (incl. B-segment) 77.404 Vergoedingen voor diensten 5.119 Subsidies 678

80.754 4.732 195

(3.350) 387 483

-4,1% 8,2% 247,7%

Totaal opbrengsten

83.201

85.681

(2.480)

Personeelskosten Andere personeelskosten Kosten van voeding Andere hotelmatige kosten Algemene kosten Patiëntgebonden kosten Terrein en gebouwgebonden kosten Afschrijvingen, vernieuwingsfonds en Interest

42.401 2.233 1.016 1.015 5.201 17.660 1.807

40.363 1.634 845 1.067 5.375 17.431 2.129

2.038 599 171 (52) (174) 229 (322)

5,1% 36,6% 20,2% -4,9% -3,2% 1,3% -15,1%

11.609

16.727

(5.118)

-30,6%

Totaal kosten

82.942

85.571

(2.629)

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Resultaat deelnemingen na belastingen

259 -

110 -

149 -

Resultaat

259

110

149

(x € 1.000)


2011

Pagina 40


Uit de analyse van het verschil tussen het budget aanvaardbare kosten 2011 – 2010 volgens uitgebreide specificaties (hoofdstuk 5.1.9, paragraaf 14) van de geconsolideerde jaarrekening blijkt dat het budget in het A-segment met € 5,2 miljoen afneemt. Deze afname is voornamelijk veroorzaakt door:  effecten van omzetgroei door toename van de productie met ruim 4%, toename van het gemiddelde tarief met ruim 2% en uitbreiding van de erkenningen door het inrichten van de klinische geriatrie (effect: € 3,3 miljoen);  effecten van de macrokortingen en korting voor het FZO fonds (effect: € -2,9 miljoen);  het eenmalige karakter van de afschrijvingen in het kader van de beleidsregels samenhangende met de immateriële vaste activa (in het vervolg:IVA; effect: € -4,7 miljoen);  correcties voorgaande jaren (effect: € -0,9 miljoen) als gevolg van afwijzing van een deel van de IVA claim in 2010 en honorering daarvan in 2011. Naast de toename van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is de omzet in het Bsegment met ruim € 1,8 miljoen toegenomen. Dit is het gevolg van groei voornamelijk in het B2005 en B2008-segment en een toename van de gemiddelde tarieven. De tarieftoename is in 2011, door druk op de tarieven door verzekeraars, minder geweest dan de kostentoenames. De vergoeding voor diensten is in 2011 toegenomen door toenemende activiteiten voor andere instellingen. Daarnaast neemt het kostenniveau van de doorbelastingen aan derden toe door tariefmutaties, en heeft de omzet van de poliklinische apotheek voor toename van deze opbrengsten gezorgd. De toename van de subsidies is het gevolg van het ingerichte FZO fonds. Uit dit fonds, dat is gefinancierd door een korting op het budget van de ziekenhuizen, wordt de opleiding van gespecialiseerd verpleegkundigen en functielaboranten gefinancierd door middel van subsidies aan de opleidende instellingen. De ontvangen subsidie (ruim € 0,4 miljoen) is lager dan de korting van het budget (ruim € 0,6 miljoen). De totale loonkosten zijn met € 2.038.000 toegenomen. Deze toename wordt veroorzaakt door een toename van het gemiddeld aantal personeelsleden op basis van fte met ruim 22 fte en de toename van de loonkosten als gevolg van de CAO 2009-2011. Zowel door de toename van de brutoloonsom als door de hogere afdracht voor de inkomensafhankelijke bijdrage voor de zorgverzekeringswet zijn de sociale lasten toegenomen. De andere personeelskosten nemen toe als gevolg van reserveringen voor toekomstige kosten voor een individuele casus. Tenslotte nemen de kosten van personeel niet in loondienst met € 294.000 af, doordat de laatste jaren forse opleidingsinspanningen zijn geweest voor operatie- en anesthesie assistenten. Het gevolg is de afname van inhuur van externen voor de OK. De voedingskosten zijn in 2011 gestegen, voornamelijk door de effecten van de waardering van het pand aan de Businesspark Friesland-W 27/f. Dit is de locatie waar Tjongerborch, de stichting die in het verleden de maaltijden o.m. voor De Tjongerschans verzorgde, was gehuisvest. De Tjongerschans staat, samen met Zorggroep Alliade, garant voor de exploitatie van dit pand. De algemene kosten nemen met € 174.000 af ten opzichte van 2010. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door enerzijds het hoge niveau van het eenmalige karakter van de kosten in 2010 (interim-management, oprichten polikliniek Lemmer en eenmalige advieskosten). Anderzijds is het niveau van de advieskosten nog aan de hoge kant waardoor de afname in 2011 ten opzichte van 2010 te gering is geweest. Het te hoge niveau wordt voornamelijk veroorzaakt door de kosten die samenhangen met de aanvraag van de vergunning bij de NMa voor de concernvorming met Zorggroep Noorderbreedte, waarvoor, samen met Zorggroep Noorderbreedte een rapport en daaraan voorafgaand onderzoek, is gedaan. Na toestemming van de NMa heeft het geleid tot eenmalige kosten in verband met de juridische structuur (omzetting Stichting naar BV, fiscaal advies, accountantskosten en notariële- en juridische kosten). Naar verwachting zullen de algemene kosten in 2012 verder afnemen. De patiëntgebonden kosten nemen in 2011 gering toe. Deze kosten zijn voornamelijk variabel en volgen het productiepatroon. Doordat in 2011 is ingezet op stevige tariefreductie bij de leveranciers van de zgn. medische ondersteuning is de kostentoename relatief laag, in verhouding tot de omzettoename. Daarnaast is in 2011 het project ‘OK in control’ geweest. Dit project was BMO/TR/16 april 2012

Pagina 41


gericht op beheersing van de kosten bij de OK. Door dit project is verbeterd inzicht in de kostenontwikkeling en is met succes ingegrepen in een aantal kostencategorieën. Deze bezuinigingen hebben een structureel karakter en staan veelal los van het productieniveau. De kosten van onderhoud en energie zijn in totaliteit met € 322.000 afgenomen. Dit is het voornamelijk ontstaan doordat het Lange Termijn Onderhoudsplan in 2011 is vastgesteld. Op basis van dit plan is de dotatie aan de voorziening groot onderhoud bepaald. Nadat de juiste stand is bepaald, heeft dit geleid tot een vrijval van de voorziening met ruim € 186.000. In het verleden werd jaarlijks € 175.000 toegevoegd aan deze voorziening. Met ingang van 2012 wordt jaarlijks € 320.000 aan deze voorziening toegevoegd. Met dit niveau aan toevoegingen kunnen de panden aan de Thialfweg 43 en 44 in stand worden gehouden. De kapitaalslasten nemen met ruim € 5,1 miljoen af. Dit is het gevolg van het in 2010, op basis van de beleidsregels CU-2002 en CI-1085, ineens ten laste van het budget in het A-segment afschrijven van de IVA (gedefinieerd volgens deze regels als: sloopkosten, de plankosten en de kosten van asbestverwijdering). Het effect hiervan bedraagt € 5,5 miljoen. Dit betrof de boekwaarde van deze kosten per 31 december 2010. Het gevolg hiervan is dat de reguliere afschrijvingen voor de IVA van 2010 (effect: € 0,5 miljoen) in 2011 niet meer plaats hebben gevonden. Tegenover de afname van de afschrijvingen als gevolg van de IVA-effecten (totaal € 6 miljoen) staat een toename van de niet nacalculeerbare afschrijvingen door de investeringen in ICT, voornamelijk de implementatie van het Elektronische Patiëntendossier. De rentelasten zijn stabiel gebleven, de inzet op beheersing van het werkkapitaal is stabiel en geeft vergelijkbare resultaten als in 2010 het geval is geweest. In 2011 is meer afgelost dan dat er financieringen zijn aangetrokken. Hier staat tegenover dat de liquiditeit, door het moeizaam tot stand komen van tarief- en productieafspraken voor 2011, hoge pieken en dalen heeft gekend waardoor in 2011 de liquiditeiten niet hebben gerendeerd. De kasstroom uit operationele activiteiten is, voornamelijk door afname van het werkkapitaal en de vrijval door afschrijvingen (zie 5.1.3), positief. Uit de operationele kasstroom zijn de investeringen, de aflossingen en de financieringslasten betaalt. Voor de voortgang op bouwprojecten (gevels en kop poliklinieken) is financiering aangetrokken. Verwachte gang van zaken Beleidsplanning en financiering van deze voornemens: Inmiddels is het beleidsplan ‘Beter met Zorg 2009-2013’ volop in uitvoering. In de beleidsperiode zal de komende jaren worden gewerkt aan realisatie van:  medische doelstellingen, voornamelijk gericht op preventie, sportgeneeskunde en ouderenzorg;  gastvrijheidsconcept, waaronder verbeterde voedingsconcepten, bejegening en communicatie van en naar de patiënt en verwijzer;  samenwerking, zowel horizontaal als verticaal. Inmiddels loopt een intensief traject waarin de samenwerking met MCL wordt onderzocht. Hiervoor is in maart 2011 een vergunning bij de NMa aangevraagd;  toekomstgericht personeelsbeleid, waaronder het invullen van gespecialiseerde functies, goed werkgeverschap;  financieel beleid gericht op een financieel gezonde instelling. Door aanvullende kortingen is het beheersen van kosten een nadrukkelijker thema. De effecten van de in de komende beleidsperiode benodigde financiële middelen zijn opgenomen en doorgerekend in de meerjarenraming 2009-2012. Uit deze meerjarenraming volgt dat door middel van kostenbesparingsprogramma’s, omzet uit nieuwe activiteiten en verwachte reguliere productietoename alle plannen kunnen worden gefinancierd, waarbij eveneens recht wordt gedaan aan de financiële doelstellingen (ultimo 2013 is het vermogen, uitgedrukt in procenten van het externe budget, minimaal 15%-20%). Een nieuwe niet onbelangrijke ontwikkeling ten opzichte van deze uitgangspunten is de forse macrokorting die inmiddels ten laste van 2011 en 2012 is opgelegd. Het effect hiervan bedraagt structureel ruim € 2,6 miljoen. Aanvullend op de meerjarenraming 2009-2012 is een bezuinigingsprogramma van structureel € 5,6 miljoen afgekondigd. Dit programma dient in 2013 gereed te zijn en behelst bezuinigingen binnen de formatie van het ziekenhuis (effect: € 2,25 miljoen), besparingen op de kosten van medische ondersteuning (effect: € 0,75 miljoen) en overige projecten (o.m. inkoopbesparingen, verhoogde rendementen van de poliklinische apotheek en de polikliniek in Lemmer en groei). In 2012 wordt fors ingezet op een tweetal projecten. De eerste betreft het op orde brengen van de logistiek en BMO/TR/16 april 2012

Pagina 42


capaciteitsbenutting in huis, waarmee een reductie van 50 fte in 2012 en 2013 wordt beoogd. Het tweede project is gericht op beheersing van het aanvraaggedrag. Voor beide projecten geldt dat de projectorganisatie inmiddels is ingericht en dat is begonnen. In de loop van het tweede kwartaal van 2012 worden de eerste resultaten verwacht. Mede door deze twee projecten is de verwachting dat het bezuinigingsprogramma, waarvan de eerste fase is gerealiseerd in 2011, volledig zal worden uitgevoerd. De resultaten (€ 0,7 miljoen) van de bezuinigingen in 2011 zijn opgenomen binnen de exploitatie en hebben bijgedragen aan het exploitatiesaldo 2012. Op basis van het beleidsplan is inmiddels gestart met het definiëren van projecten die noodzakelijk zijn voor de realisatie van de gestelde doelen. Deze projecten worden opgenomen in de planningen controlcyclus van het ziekenhuis, waardoor voortgang wordt geborgd. Belangrijke geprioriteerde projecten voor 2012 zijn:  binnen de zorg: het inrichten van het zorgbedrijf nadat de organisatiestructuur in 2011 is gewijzigd. Met ingang van juli 2011 is het zorgbedrijf ingericht in centra. De centrummanager staat aan het hoofd van het centrum en is verantwoordelijk voor de resultaten van de bedrijfsvoering. In 2012 wordt gewerkt aan het aanpassen van de planning en controlcyclus, gebaseerd op deze centrumindeling en de ondersteuning die op centrumniveau noodzakelijk is. Op deze wijze wordt getracht verantwoordelijkheden laag in de organisatie te beleggen. Daarnaast zal veel aandacht besteed worden aan het management developmenttraject van de leidinggevenden, het doorontwikkelen van de afdeling klinische geriatrie, het starten van multidisciplinaire zorg ten aanzien van sportgeneeskunde en het participeren in het project ‘Friesland Voorop’, waarin spreiding en concentratie van zorg in de regio Friesland wordt onderzocht.  aan beheersmatige kant: de implementatie van de effecten van de nieuwe financiering (brief van de minister: ‘Zorg die loont’ en DOT), het verder uitbouwen van de gevraagde en de benodigde managementinformatie, het aanpassen van de planning en controlcyclus aan de nieuwe organisatiestructuur, de implementatie van het elektronisch patiëntendossier, het realiseren van de toegang van huisartsen (zorgportaal) tot het Ziekenhuis Informatie Systeem (ZIS) en de integratie van de backoffices met die van Zorggroep Noorderbreedte. Verwachte investeringen Op basis van het vastgestelde beleidsplan en de benodigde vervangingsinvesteringen zal in 2012 naar verwachting € 3,2 miljoen worden geïnvesteerd in medische en overige inventarissen. Voor ICT-gerelateerde investeringen is een bedrag van € 2,5 miljoen geraamd. Daarnaast zal in 2012 en 2013 naar verwachting nog € 4,0 miljoen in het pand worden geïnvesteerd als gevolg van de gevelrenovatie voor de operatiekamers en een verbouwing binnen de operatiekamers als gevolg van de investering in verbeterde luchtbehandeling. Voor de uitbreidingsinvesteringen en investeringen in nieuwe (vnl. zorg)activiteiten geldt dat de financiering plaatsvindt aan de hand van opgestelde business cases, waaruit de financierbaarheid blijkt. Door verdergaande efficiencyen doelmatigheidstrajecten dienen de nieuwe activiteiten binnen het bestaande pand plaats te vinden. ICT-ontwikkelingen 2011 heeft vooral in het teken gestaan van het consolideren en verder uitwerken van het in 2009 vastgestelde ICT-beleidsplan. In dit ICT beleidsplan zijn de hoofdlijnen benoemd waarlangs de ICT binnen de Tjongerschans zich de komende periode zou moeten ontwikkelen. Het ICT-beleidsplan, wat vastgesteld is voor de periode 2009 – 2013, heeft de volgende speerpunten: het tot stand brengen van een elektronisch patiëntendossier;   het aansluiten van het ZIS op landelijke netwerken en het aansluiten van de verwijzers en de lokale apotheken op het ZIS;  het verbeteren en actualiseren van managementinformatie op basis van intern aanwezige behoefte en veranderende behoefte door veranderende financiering en sturing;  het aanbrengen van de benodigde infrastructurele maatregelen en invullen van de benodigde beheersomgeving ten behoeve van bovenstaande drie ICT-pijlers.  op basis van het ICT-beleid is voor het komende jaar een investeringsprogramma van ruim € 2,5 miljoen goedgekeurd. Daarna zullen jaarlijkse investeringen uit vrijvallende ICTafschrijvingen worden gefinancierd, waardoor de bereikte standaard ook op niveau kan blijven gehandhaafd. BMO/TR/16 april 2012

Pagina 43


Dit heeft in 2011 o.a. geresulteerd in de realisatie van de volgende punten;  Het in gebruik nemen van het Elektronisch Patiënten Dossier (in het vervolg: EPD) door een groep pilotspecialismen (cardiologie en chirurgie). In 2012 wordt gewerkt aan de verdere gefaseerde verdere uitrol naar de overige specialismen. Ultimo 2013 is het gehele EPD in gebruik genomen en zijn de werkprocessen aangepast aan de (on-) mogelijkheden van het EPD;  implementatie van een nieuwe PACS-omgeving met regionale integratie en beelduitwisseling. (o.a. uitwisseling PET-CT en Nucleaire beelden);  selectie, aanschaf en implementatie van een nieuw PDMS systeem op de OK, waarbij integratie met het EPD en Elektronisch Verpleegkundig dossier belangrijke randvoorwaarden zijn geweest;  selectie, aanschaf en start implementatie van een nieuwe op IP gebaseerde telefonieomgeving. In maart 2012 is dit traject met succes ‘live’ gegaan;  afronding volledige netwerkupgrade, inclusief volledig draadloos netwerk en ‘power over ethernet’;  verdere standaardisatie van beeldopslag en overige medische bestanden (o.a. ecg’s, digitale foto’s en video’s) binnen één PACS II oplossing;  verder uitrollen van de op Citrix gebaseerde flexibele werkplek. In 2011 is ongeveer 70% van de werkplekken geëffectueerd. In 2012 zullen de resterende werkplekken worden uitgerold. 2011 heeft daarnaast ook in het teken gestaan van verdere borging van ICT binnen de Tjongerschans door enerzijds invulling te geven aan de projecten voortkomend uit de NEN 7510 (o.a. autorisatiebeheer, informatiekwaliteit en beheer ICT-systemen) en anderzijds door het hernieuwd uitvoeren van een eigen interne risicoanalyse. Binnen de uit het projectplan NEN 7510 voortkomende projecten is voornamelijk gekeken naar die punten die volgens de NEN 7510 audit net een voldoende scoorden, echter nog wel voor verbetering vatbaar waren. Dit heeft zich met name gericht op autorisatiebeheer. Ten behoeve hiervan is in 2011 een systeem geïmplementeerd rondom de uitgifte en borging van toegangsrechten binnen de Tjongerschans. Daarnaast is overgegaan tot de aanschaf van een ‘identity en accesmanagement’ oplossing. Met deze gecombineerde aanpak wordt gestreefd naar het op een juiste manier beheren van ICTvoorzieningen alsmede de kwaliteit van de gegevensvoorziening te borgen. De komende jaren zal de Tjongerschans zich in blijven zetten om de kwaliteit en continuïteit van haar ICT-omgeving te blijven waarborgen. Ten aanzien van de Business Intelligence is in 2011 de nadruk gelegd op het gebied van juiste en tijdige stuurinformatie aan directie, management en afdelingshoofden. Rondom deze stuurinformatie is een op webtechnologie gebaseerd managementdashboard ontwikkeld welke continu de belanghebbende voorziet van informatie rondom bezetting, begroting/budget en DBC/DOT’s. De komende jaren staat in het teken van het verder uitbouwen van dit dashboard. Voor De Tjongerschans zullen de ICT-ontwikkelingen voor de komende jaren, aan de ene kant gericht zijn op het interne proces waarbij ICT bijdraagt aan de kwaliteit en doelmatigheid van het zorgproces binnen het ziekenhuis. Aan de andere kant zullen de ICT- ontwikkelingen zich richten op externe processen waarbij de nadruk zal komen te leggen op gegevensuitwisseling binnen de gehele zorgketen. Daarnaast zal de Tjongerschans binnen Zorgpartners Friesland verdergaande samenwerking met de andere bedrijven binnen Zorgpartners Friesland nastreven. Om dit vorm te geven wordt in het tweede kwartaal van 2012 gestart met gestructureerd overleg tussen RvB en beide ICT-organisaties en zal gewerkt worden aan het opstellen van een overkoepelend informatiseringbeleid. De investeringen en activiteiten gericht op de integratie worden in de toekomst aan de hand van het opgestelde informatiebeleid zowel ingevoerd als getoetst. Belangrijke uitgangspunten voor het op te stellen informatiseringbeleid zijn hierbij o.m. het realiseren van een kwaliteitsimpuls voor de lange termijn, het gezamenlijk afstemmen en uitvoeren van investeringen en het zoeken van synergie tussen de ICT-afdelingen. De eerste stappen worden hierin al ondernomen door de gezamenlijke aanschaf van een nieuwe toekomstvaste storage omgeving.


Pagina 44


Exploitatiebegroting 2012 In de begroting van 2012, die sluit met een geraamd overschot van € 91.000, zijn naast de effecten van het beleidsplan, voor het jaar 2012, ook de effecten van de macrokortingen en de effecten van het bestuurlijk hoofdlijnenakkoord van juli 2011 opgenomen. Volgens de begroting neemt de omzet toe met € 5,0 miljoen ten opzichte van de realisatie 2011, dit is voornamelijk door de overheveling van de zorg voor TNF Alfaremmers van de AWBZ naar de zorgverzekeringswet. Het gevolg is dat onder verantwoordelijkheid van de ziekenhuizen met ingang van 1 januari 2012 deze dure (thuis-)medicatie wordt verstrekt. Daarnaast wordt een toename van de productie verwacht door de effecten van de per medio 2011 in gebruik genomen afdeling klinische geriatrie, autonome groei en tariefgroei. Verder is bij de begrote productietoename rekening gehouden met de kaders voor de groeimogelijkheden zoals in het hoofdlijnenakkoord is vastgelegd. De formatie zal in eerste instantie 2012 gering toenemen door versterking van de planning en controlstructuur passende bij de centrumorganisatie. In het tweede deel van het jaar wordt, als gevolg van het bezuinigingsprogramma een reductie van de formatie verwacht. In verband met de effecten van overheidsmaatregelen, met name door het huidige economische tij, is in de begroting rekening gehouden met macrobeheersingsdoelstellingen als kortingen en beperkte groei. Daarnaast is ook voor 2012 een stevig bezuinigingsdoelstelling gedefinieerd, passend binnen het bezuinigingskader 2011 – 2013, van ruim € 1,8 miljoen. Deze bezuiniging is niet opgenomen in de begroting 2012. Verwachte productie Op basis van de realisatie van de productie in 2011, toename van de zorgvraag en toename van de medisch specialistische capaciteit wordt voor 2012 groei van de productie verwacht. Teneinde de macro-uitgaven te beheersen is in de zomer van 2011 het ‘hoofdlijnenakkoord’ tussen VWS en de koepels van de zorgverzekeraars (ZN) en de ziekenhuizen (NVZ) gesloten. Ingevolge dit akkoord mag de groei, gebaseerd op realisatie 2010, jaarlijks 2,5% groeien en mag de tariefgroei jaarlijks niet meer dan 2,75% bedragen. Daarnaast ontstaat met ingang van 2012 een impuls voor de marktwerking. 70% van de macro-uitgaven is opgenomen in het vrije segment en het restant is in het gereguleerde of vaste segment opgenomen. Binnen Friesland is samen met het UMCG, de andere Friese ziekenhuizen, andere stakeholders en De Friesland Zorgverzekeraar, het project ‘Friesland Voorop’ in gang gezet. In dit project wordt getracht de spreiding- en concentratiediscussie te voeren. Op basis van deze items dienen in 2012 productieafspraken te worden gemaakt. Op dit moment is met de twee grootste verzekeraars (gezamenlijk een marktaandeel van meer dan 80%) een akkoord voor het zogenaamde schaduw FB (oud Asegment) en het oude B-segment gemaakt. Naar verwachting zullen eind mei of begin juni de eerste DOT’s worden gedeclareerd. Tot die tijd is met deze verzekeraars een schadelastfinanciering afgesproken. Met de andere verzekeraars bestaat eveneens de intentie te komen tot een adequate afronding van de productieafspraken. In de afspraken is de dekking van kapitaallasten een specifiek thema. Het ministerie van VWS heeft voor 2010 een eenmalige afkoop van de zgn. immateriële vaste activa, aangekondigd. Deze regeling is uiteindelijk gehonoreerd, waardoor een deel van de boekwaarde van de panden ineens is afgeschreven (effect: € 5,5 miljoen). Daarnaast heeft het ministerie in 2010 een overgangsregeling bedacht waarmee dekkingstekorten in de jaren 2011 t/m 2016 met een jaarlijks afbouw nog worden vergoed. Vanaf 2017 vervalt deze overgangsregeling. Ten einde het financiële risico op dekking van de kapitaallasten dat bestaat, nadat de overgangsregelingen kapitaallasten niet meer geldig is, af te dekken, zal in 2012 verder worden gewerkt aan de optimalisatie van de opbrengst per m2. Verwachte financieringsbehoefte Uit de jaarrekening 2011 blijkt een positieve kasstroom uit operationele activiteiten van ruim € 19,0 miljoen. Deze kasstroom neemt hiermee met ruim € 15,8 miljoen toe ten opzichte van 2010. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het aflossen van de schuld ‘in tarieven te verrekenen’ in 2010 die is ontstaan als gevolg van financieringsoverschotten uit 2008 en 2009. Het beheer van het werkkapitaal is in 2011 verder verbeterd. Het gevolg hiervan is dat het onderhanden werk met € 0,9 miljoen afneemt. De vorderingen zijn met € 1,6 miljoen afgenomen. In de zomer van 2011 is de meerjarenraming voor 2012 – 2042 opgesteld. De uitkomsten hieruit zijn gebruikt voor de bedrijfswaardeberekening ten behoeve van de impairment van de panden. De belangrijkste uitgangspunten betreffen: de beperkte groeimogelijkheden, de verwachte BMO/TR/16 april 2012

Pagina 45


toegenomen rentetariefdruk, de effecten van het bezuinigingsprogramma 2011 – 2013, de verwachte investeringen volgens het LTHP, het LTOP en de vervangingsinvesteringen en de dekking van kapitaallasten in de nieuwe bekostigingssystematiek. Op basis van deze meerjarenraming is de lange termijn financieringsbehoefte bepaald. De conclusie is dat De Tjongerschans de komende jaren voldoende cash flow genereert om te voldoen aan rente- en aflossingverplichtingen. Er zijn daarom ook geen bijzondere waardeverminderingen op de boekwaarde van de panden geëffectueerd. De liquiditeitsbehoefte is voor 2012 nogal wisselend. In eerste instantie komt het maken van tariefafspraken door de veelheid aan veranderingen in de bekostiging moeizaam op gang. Hierdoor bestaat een materieel risico op onderliquiditeit. Teneinde dat risico te beperken zijn voorschotten met verzekeraars overeengekomen, wordt voortvarend gewerkt aan het maken van afspraken en is met de huisbankier een rekening courantfaciliteit van € 7 miljoen afgesproken. Tevens is met een andere financier een investeringsfaciliteit van € 5,4 miljoen afgesproken (vanaf 1 januari 2012). Hiermee kunnen de geraamde investeringen in medische- en overige inventarissen en ICT worden gefinancierd, waardoor de investeringsstromen gescheiden worden van de operationele stromen. Nadat de declaratiestromen op gang zijn gekomen, is op basis van de liquiditeitsprognose 2012 de verwachting dat de netto financieringsbehoefte nihil is. Op basis van de liquiditeitsprognose 2012 worden de investeringen 2012 naar verwachting uit het huidige saldo werkkapitaal ultimo 2011 en de kasstroom uit operationele activiteiten 2012 gefinancierd.


Pagina 46

JAARVERANTWOORDING ZORGINSTELLINGEN 20 11

STICHTING ZIEKENHUIS

DE TJONGERSCHANS

JAARREKENING

Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-11 €

31-dec-10 €

1 2 3

45.046 72.616.263 63.862 72.725.171

71.423 74.910.303 11.600 74.993.326

4 5 6 7 8

2.008.037 600.481 16.937.272 288 13.482.000 33.028.078

2.028.058 1.466.089 18.502.725 1.190 6.297.384 28.295.446

105.753.249

103.288.772

31-dec-11 €

31-dec-10 €

405.791 9.068.655 768.007 10.242.453

405.791 8.778.200 799.962 9.983.953

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's Vorderingen en overlopende activa Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

9

Voorzieningen

10

2.104.407

2.225.155

Langlopende schulden

11

57.532.250

64.411.750

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva

12 3.656.859 32.217.280

1.722.478 24.945.436

105.753.249

103.288.772

Totaal passiva

Pagina 48


5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011

Ref.

2011 €

2010 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

14

45.868.447

51.072.569

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment)

15

1.974.849

2.911.792

Omzet DBC B-segment

16

31.534.900

29.680.759

Subsidies

17

678.637

195.147

Overige bedrijfsopbrengsten

18

3.144.051

1.820.456

83.200.884

85.680.723

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

19

44.633.503

41.997.274

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

20

8.862.113

14.040.041

Overige bedrijfskosten

21

26.699.673

26.846.349

Som der bedrijfslasten

80.195.289

82.883.664

BEDRIJFSRESULTAAT

3.005.595

2.797.059

-2.747.095

-2.687.084

258.500

109.975

2011 €

2010 €

168.560 313.680 -191.785 -45.730 13.775

-116.711 198.341 -192.944 219.885 1.404

258.500

109.975

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

22

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve afschrijving inventaris Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen Algemene reserve niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Overige reserves niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

Pagina 49


5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT OVER 2011 Ref. €

2011 €

2010 €

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

3.005.595

8.862.113 -120.748

2.797.059

14.040.041 576.915 8.741.365

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - mutatie onderhanden projecten DBC's - vorderingen - effecten - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

20.021 865.608 1.565.453 902

-37.529 3.908.001 -3.632.281 -7

1.934.381

-12.462.677

2.748.315

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Overige financiele lasten

14.616.956

-2.268.642 7.134.680

-14.493.135

18.881.640

2.920.880

172.986 -38.989

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

322.355 -65.831 133.997

256.524

19.015.637

3.177.404

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Aanpassingen voor gereedgekomen projecten Investeringen immateriële vaste activa Overige investeringen in financiële vaste activa

-8.942.360 2.400.664 0 -52.262

-10.335.642 3.311.149 -945.638 0 -6.593.958

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-7.970.131

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Betaalde interest Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen kasstroom

Liquide middelen per 31-12-2011 Liquide middelen per 31-12-2010 Mutatie geldmiddelen balans

5.000.000 -2.881.092 -7.355.971

9.930.000 -2.943.608 -6.947.328 -5.237.063

39.064

7.184.616

-4.753.663

13.482.000 6.297.384 7.184.616

Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

Pagina 50


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.1 Algemeen Groepsverhoudingen Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans is statutair gevestigd aan De Thialfweg 44 te Heerenveen en staat aan het hoofd van de groep. De stichting bedrijft medisch specialistische zorg met als doel om 90% van de zorgvraag in het verzorgingsgebied van het ziekenhuis te voldoen. Met ingang van 1 januari 2012 is de Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans omgevormd tot De Tjongerschans B.V.. Tegelijkertijd heeft Stichting Zorggroep Noorderbreedte 100% van de aandelen van De Tjongerschans B.V. verkregen. Dientengevolge maakt De Tjongerschans B.V. met ingang van 1 januari 2012 integraal onderdeel uit van Stichting Zorggroep Noorderbreedte, statutair gevestigd te Leeuwarden. Per 1 februari 2012 heeft Stichting Zorggroep Noorderbreedte een nieuwe naam. Dit is Stichting Zorgpartners Friesland. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar gebleven. Schattingswijziging afschrijvingstermijn Als gevolg van de toekomstige bekostiging heeft Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans een nieuwe inschatting gemaakt van de verwachte gebruiksduur en de eventuele restwaarde van de panden. Dit heeft er toe geleid dat de afschrijvingstermijn van gebouwen is aangepast van 50 jaar naar 30 jaar. Voor delen van de gebouwen die een kortere gebruiksduur hebben, wordt ook een kortere termijn gehanteerd. Overeenkomstig de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving (RJ 145) worden de hieruit voortvloeiende effecten voor de afschrijvingen verwerkt over de verwachte resterende gebruiksduur van de desbetreffende panden. Als gevolg hiervan zijn de afschrijvingskosten in 2011 met € 3.190 afgenomen ten opzichte van de kosten bij ongewijzigde uitgangspunten. Consolidatie De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling van Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans. In de geconsolideerde jaarrekening worden opgenomen de financiële gegevens van Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans en haar groepsmaatschappijen Apotheek De Tjonger B.V., Tjongerclinics Holding B.V. en Stichting Recreatievoorziening van De Tjongerschans Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, evenals de deelnemingen toegelicht onder de toelichting op de financiële vaste activa worden aangemerkt als verbonden partij. Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. Verder is ook het groepshoofd, Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans, aan te merken als verbonden partij. Soort transacties: - verhuur van activa - uitleen van personeel - financiering van activiteiten Aard verbondenheid: - 100% deelneming Er hebben zich geen transacties met partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.

Pagina 51


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als effecten verstaan. In de toelichting op de onderscheiden posten van de balans wordt reële waarde van het betreffende instrument toegelicht als die afwijkt van de boekwaarde. Indien het financiële instrument niet in de balans is opgenomen wordt de informatie over de reële waarde gegeven in de toelichting op de 'Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen'. Fusies en overnames Met ingang van 1 januari 2012 is de Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans omgevormd tot De Tjongerschans B.V.. Tegelijkertijd heeft Stichting Zorggroep Noorderbreedte 100% van de aandelen van De Tjongerschans B.V. verkregen. Dientengevolge maakt De Tjongerschans B.V. met ingang van 1 januari 2012 integraal onderdeel uit van Stichting Zorggroep Noorderbreedte, statutair gevestigd te Leeuwarden. Per 1 februari 2012 heeft Stichting Zorggroep Noorderbreedte een nieuwe naam. Dit is Stichting Zorgpartners Friesland. Bijzondere waardeverminderingen Vaste activa dienen te worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter. Dit doet zich voor bij wijzigingen in omstandigheden die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren, of de bij verkoop te realiseren directe opbrengstwaarde indien deze hoger is. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde (= de hoogste van enerzijds de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen en anderzijds de directe opbrengstwaarde), worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend. Voor dit vastgoed zijn in 2011 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van goedgekeurde investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een overgangstermijn van 6 jaar (tot en met 2017) waarin deze overgang gefaseerd wordt doorgevoerd. Als gevolg hiervan heeft Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans overeenkomstig RJ 121 getoetst of de boekwaarde nog kan worden gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten. De Tjongerschans heeft de contante waarde van de toekomstige kasstromen van het zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden, en vergeleken met de boekwaarde van dit vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2011. Uit deze berekening blijkt dat toekomstige kasstromen voldoende ruim zijn ter dekking van afschrijvingen financieringslasten voortvloeiende uit het vastgoed. In de berekeningen is rekening gehouden met een bezuinigingstaakstelling en dat op basis van de bedrijfswaardeberekening geen bijzondere waardevermindering hoeft te worden doorgevoerd. Belangrijke veronderstellingen die zijn gehanteerd bij de benadering van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn: • Een resterende levensduur van gemiddeld 23 jaar, wat tot een totale levensduur van het vastgoed leidt van gemiddeld 27 jaar. • Groei en samenstelling cliëntenpopulatie (1% groei 2012 tot en met 2015, daarna 0% groei). • De tariefgroei volgt de kostenontwikkeling. • Uit de meerjarenbegroting afgeleide kasstromen voor de jaren 2012 tot en met 2017, en genormaliseerde trendmatige kasstromen vanaf 2018 tot aan einde levensduur. Bij de berekening hiervan is rekening gehouden met de effecten van de overgangsregeling 2012-2017. • Vervangingsinvesteringen tot het niveau welke noodzakelijk worden geacht om het betreffende vastgoed tot aan einde levensduur in gebruik te houden. • Een disconteringsvoet van 5,15%, zijnde de gemiddelde externe vermogenskosten van De Tjongerschans.

Pagina 52


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van de materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte economische gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingstermijnen van de immateriële vaste activa zijn gebaseerd op de NZa grondslagen, omdat deze binnen de geldende overgangsregelingen worden gefinancierd De verwachte economische levensduur is gebaseerd op befrijfseconomische grondslagen. In het mutatieoverzicht (5.1.6 en 5.1.14) zijn de activa gewaardeerd tegen Nza grondslagen ten behoeve van de bepaling van de nacalculeerbare afschrijvingskosten. Het verschil in waardering bedraagt € 3.190.

Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs op bais van het FIFO principe onder aftrek van een voorziening voor incourantheid. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's De onderhanden projecten uit hoofde van DBC's worden gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, zijnde de kostprijs van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de DBC indien deze lager is. Indien het totaal aan geactiveerde kosten hoger is dan de verkoopprijs, wordt het toekomstige tekort opgenomen in de 'voorziening waardering onderhanden werk'. De voorziening muteert na realisatie. De productie van de onderhanden projecten is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's die ultimo boekjaar openstonden. Op de onderhanden projecten worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. De voorziening voor oninbaarheid wordt volgens de statische methode bepaald.

Pagina 53


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Effecten Effecten opgenomen onder vlottende activa worden gewaardeerd tegen marktwaarde. Waardeveranderingen van deze effecten worden verwerkt in de resultatenrekening. Indien de marktwaarde van effecten niet betrouwbaar kan worden vastgesteld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. De niet-beursgenoteerde effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Onderstaande voorzieningen zijn berekend op basis van nominale waarde. Voorziening voor sociaal beleid Betreft kosten voor toekomstige verplichtingen die voortvloeien uit de CAO en/of gemaakte individuele afspraken. Voorziening jubileumverplichting De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de berekende waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Voorziening Persoonlijk Budget Levensfase De voorziening persoonlijk budget levensfase betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting. De voorziening betreft de berekende waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren PBL-uren. De berekening is gebaseerd op de opgebouwde rechten van alle uren die per einde balansdatum nog niet zijn opgenomen. De voorziening persoonlijk budget levensfase (PBL) betreft tevens een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting in het kader van de overgangsregeling 45+. Voorziening Groot onderhoud Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. De toevoeging is gebasserd op meerjarige ramingen aangaande uit te voeren onderhoud. Onttrekkingen worden alleen gedaan in het kader van de meerjarige ramingen. Latente BTW verplichting Voor toekomstig terug te betalen BTW in het kader van de zg. integratieheffing is ultimo het boekjaar de verplichting voor de komende jaren geraamd. Langlopende schulden De langlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Pagina 54


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. De dekkingsgraad van het Pensieonfonds Zorg en Welzijn is aan het einde van 2011 uitgekomen op 97% (bron: web-site www.pfz.nl, d.d. 15-03-2012). Dit betekent dat het pensioenfonds net boven de kritische grens uitkomt, met als gevolg dat er geen pijnlijke extra maatregelen hoeven genomen te worden. Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

5.1.4.4 Grondslagen voor opstelling van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en vlottende effecten. De effecten kunnen worden beschouwd als zeer liquide beleggingen. Ontvangen interest en ontvangen dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde interest en betaalde dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. De verkrijgingsprijs van verworven groepsmaatschappijen wordt opgenomen onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten, voor zover betaling in geldmiddelen heeft plaatsgevonden. Hierbij worden geldmiddelen aanwezig in deze groepsmaatschappijen afgetrokken van de aankoopprijs. Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, worden niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van de leasetermijnen uit hoofde van het financiële leasecontract wordt voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uit financie-ringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit operationele activiteiten.

Pagina 55


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 ACTIVA 1. Immateriële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Kosten oprichting en uitgifte van aandelen Kosten van goodwill die van derden is verkregen

45.046 0

67.569 3.854

Totaal immateriële vaste activa

45.046

71.423

2011 €

2010 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: afschrijving i.k.v. overgangsregeling IVA

71.423 0 26.377 0

5.139.664 945.638 485.056 5.528.823

Boekwaarde per 31 december

45.046

71.423

Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

50.663.269 6.536.966 15.416.028 0

50.186.995 7.239.721 17.344.015 139.572

72.616.263

74.910.303

2011 €

2010 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen

74.910.303 8.942.360 8.835.736 2.400.664

75.911.972 10.335.642 8.026.162 3.311.149


72.616.263

74.910.303

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. De boekwaarde gebaseerd op de NZa grondslagen is € 72.613.073. De boekwaarde gebaseerd op bedrijfseconomische grondslagen is € 3.190 hoger, zijnde € 72.616.263. In toelichting 5.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

Pagina 56


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 ACTIVA 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Overige vorderingen

63.862

11.600

Totaal financiële vaste activa

63.862

11.600

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2011

11.600

Bij: verstrekte lening

52.263

Boekwaarde per 31 december 2011

63.863

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen €

Resultaat €

18.151 18.000

100% 100%

21.104 10.000

-14.169 -2.533

0

0%

346.329

10.765

10.000

100%

-32.195

-158.123

De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Medische middelen Voedingsmiddelen Overige voorraden

1.881.770 24.909 101.358

1.872.193 28.535 127.330

Totaal voorraden

2.008.037

2.028.058

Kernactiviteit

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Apotheek De Tjonger B.V. Tjongerclinics Holding B.V.

Verschaft kapitaal

Volledig zeggenschapsbelang: St. Recreatievz. Tjongerschans Volledig aansprakelijk vennoot van VoF of CV: De Tjonger C.V.

4. Voorraden

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de voorraden is gebracht, bedraagt nihil.

Pagina 57


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 ACTIVA 5. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Onderhanden projecten DBC's A-segment Onderhanden projecten DBC's B-segment Af: ontvangen voorschotten

4.573.236 3.157.277 -7.130.032

5.429.723 4.098.705 -8.062.339

600.481

1.466.089

Totaal onderhanden projecten

Toelichting: De voorziening voor toekomstige verliezen, die in mindering op het onderhanden werk B-segment is gebracht, bedraagt € 529.381 (2010: € 731.322)

6. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Vorderingen op debiteuren Nog te factureren omzet DBC's Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen

15.309.131 425.823 83.485 546.727 572.106

11.206.104 4.877.552 70.989 643.639 1.704.441

Totaal vorderingen en overlopende activa

16.937.272

18.502.725

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 157.166 (2010: € 153.905), deze voorziening is gebaseerd op individuele beoordeling (statische methode).

7. Effecten De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Robeco Unilever

288 0

283 907

Totaal effecten

288

1.190

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Bankrekeningen Kassen

13.466.726 15.274

6.289.110 8.274

Totaal liquide middelen

13.482.000

6.297.384

8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting

Pagina 58


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

405.791 9.068.655 768.007

405.791 8.778.200 799.962

10.242.453

9.983.953

Totaal eigen vermogen Kapitaal Saldo per 1-jan-2011 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2011 €

405.791

0

0

405.791

405.791

0

0

405.791

Saldo per 1-jan-2011 €




Reserve aanvaardbare kosten: Reserve aanvaardbare kosten

5.957.228

168.560

0

6.125.788

Bestemmingsreserves: Egalisatie afschrijvingen Afschrijving inventaris

2.322.668 498.304

-191.785 313.680

0 0

2.130.883 811.984

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

8.778.200

290.455

0

9.068.655





Algemene reserves: Algemene reserves

351.726

-45.730

0

305.996

Bestemmingsfondsen: Bijzondere fondsen

448.236

13.775

0

462.011

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

799.962

-31.955

0

768.007

Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Pagina 59


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 PASSIVA 10. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Voorziening voor sociaal beleid Voorziening jubileumverplichtingen Voorziening Persoonlijk Budget Levensfase Voorziening groot onderhoud Latente belastingverplichting Totaal voorzieningen


Dotatie

Onttrekking

€

€


303.895 845.000 340.081 527.100 209.079

0 17.000 452.720 -186.309 4.720

303.895 0 0 59.500 45.484

0 862.000 792.801 281.291 168.315

2.225.155

288.131

408.879

2.104.407

31-dec-2011 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

126.134 1.978.273 855.297

11. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Schulden aan kredietinstellingen Overige langlopende schulden

57.532.250 0

64.411.750 0

Totaal langlopende schulden

57.532.250

64.411.750

2011 €

2010 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

71.767.721 0 7.355.971

68.785.049 9.930.000 6.947.328

Stand per 31 december

64.411.750

71.767.721

6.879.500

7.355.971

57.532.250

64.411.750


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

6.879.500 57.532.250 37.329.250

7.355.971 64.411.750 41.236.250

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage 5.1.8 "Overzicht Langlopende Schulden ultimo 2010". De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

Pagina 60


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 PASSIVA 12. Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2009 €

2010 €

2011 €

-1.722.478

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar

totaal € -1.722.478

-1.934.381

-1.934.381

Subtotaal mutatie boekjaar

0

0

-1.934.381

-1.934.381

Saldo per 31 december

0

-1.722.478

-1.934.381

-3.656.859

c

c

a

Stadium van vaststelling (per erkenning):

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 2011 €

2010 €

45.868.447 521.780

51.072.569 521.780

Opbrengsten DBC A-segment inclusief toeslagen Honoraria-opbrengsten voor specialisten in loondienst Overige opbrengsten Nog te factureren DBC A-segment Mutatie onderhanden werk DBC A-segment Afrekening overfinanciering Overige mutaties

49.440.689 1.053.448 4.686.486 122.966 -670.075 -6.308.906 0

47.916.350 1.315.137 5.285.438 21.198 -2.504.283 -12.902.548 379

Totaal financieringsverschil

-1.934.381

12.462.678

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Te verrekenen i.v.m. samenwerkingsverbanden Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget:

Pagina 61


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 PASSIVA Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden Nog te betalen kosten Vooruitontvangen bedragen Overige overlopende passiva

6.000.000 1.557.936 6.879.500 2.333.039 539.984 31.565 1.519.752 671.348 4.002.132 8.530.907 151.109 8

1.000.000 2.162.637 7.355.971 1.987.526 520.864 18.842 1.438.256 714.930 1.238.101 8.442.371 52.716 13.222

32.217.280

24.945.436

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

Toelichting: Het toekomstig risico dat bestaat voor de effecten van materiële controles op declaraties uit het A-segment van de periode 2010 en 2011 is opgenomen onder de post 'Overige schulden'. Het bedrag is berekend op bais van de foutfractie en de A-omzet voor de jaren 2010 en 2011 Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans en haar groepsmaatschappijen hebben de navolgende kredietfaciliteit: - Rabobank Rekening-courant krediet € 7.000.000 verstrekte zekerheid negatieve hypotheekverklaring - Friesland Bank Rekening-courant krediet € 250.000

13. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

2011 €

2010 €

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar

17.352.697 298.182 0 2.672.242

16.130.674 277.769 2.320.804 1.376.550

Beschikbare investeringsruimte 31 december

14.978.637

17.352.697

Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte:

8.782.978

Garantie Tjongerborch De stichting ziekenhuis De Tjongerschans heeft zich middels een vermogensverklaring garant gesteld tot een bedrag van maximaal € 4.140.744,-- ten behoeve van de nakoming van de financiële verplichtingen van de stichting Tjongerborch, tenzij de solvabiliteit, volgens de door de accountant van Tjongerborch gecontroleerde balans, groter is dan 5%. Garantie Waarborgfonds voor de Zorg De Tjongerschans is aangeloten bij het WfZ. Een groot deel van de langlopende leningen is geborgd, hiervoor heeft De Tjongerschans, bij het aangaan van de financiering, disagio betaald. Ingevolge de toelating tot het WfZ heeft De Tjongerschans stortingplicht op eventuele toekomstige disagio's. Dit risico is voor De Tjongerschans gemaximeerd op € 1.792.628

Pagina 62


5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA

Grond

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

€

Aanloopkosten €

Verbouwingen €

€ Stand per 1 januari 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

10.823.855 0 10.756.286

13.091 0 0

Boekwaarde per 1 januari 2011

67.569

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

1.593.769 0 660.330

36.310.760 0 12.017.772

1.459.412 0 1.318.868

16.737.726 0 7.013.874

11.892.552 0 4.652.831

13.091

933.439

24.292.988

140.544

9.723.852

0 0 22.523 0

0 0 0 0

0 0 79.688 0

0 0 726.322 0

0 0 36.485 0

9.922.925 0 9.922.925

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-22.523

0

Stand per 31 december 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

900.930 0 855.884 45.046

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

Boekwaarde per 31 december 2011 Afschrijvingspercentage

Installaties Onderhanden Projecten € €

Subtotaal vergunning €

Totaal

0 0 0

78.831.165 0 36.419.961

130.298.426 0 55.316.700

7.239.721

0

42.411.204

74.981.726

0 0 812.320 0

0 0 594.627 0

0 0 0 0

0 0 2.271.965 0

8.942.360 0 8.865.303 0

0 0 0

487.328 0 487.328

0 0 0

0 0 0

10.410.253 0 10.410.253

13.052.732 0 13.052.732

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

2.400.664 0 0 2.400.664

-79.688

-726.322

-36.485

-812.320

-594.627

0

-2.271.965

-2.323.607

13.091 0 0

1.593.769 0 740.018

36.310.760 0 12.744.094

1.459.412 0 1.355.353

16.250.398 0 7.338.866

11.892.552 0 5.247.458

0 0 0

68.420.912 0 28.281.673

123.787.390 0 51.129.271

13.091

853.751

23.566.666

104.059

8.911.532

6.645.094

0

40.139.239

72.658.119

0,0%

5,0%

2,0%

2,5%

5,0%

5,0%

0,0%

€

Pagina 63


5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding


€

€

€

€

€

Stand per 1 januari 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

6.802.939 0 996.305

43.654 0 0

6.846.593 0 996.305

8.183.892 0 2.861.291

0 0 0

8.183.892 0 2.861.291

15.030.485 0 3.857.596


5.806.634

43.654

5.850.288

5.322.601

0

5.322.601

11.172.889

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

2.715.897 0 475.942

2.261.092 0 0

4.976.989 0 475.942

635.181 0 823.342

0 0 0

635.181 0 823.342

5.612.170 0 1.299.284

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

585.654 0 585.654

0 0 0

585.654 0 585.654

585.654 0 585.654


0 0 0 0

2.304.746 0 0 2.304.746

2.304.746 0 0 2.304.746

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

2.304.746 0 0 2.304.746


2.239.955

-43.654

2.196.301

-188.161

0

-188.161

2.008.140


9.518.836 0 1.472.247

0 0 0

9.518.836 0 1.472.247

8.233.419 0 3.098.979

0 0 0

8.233.419 0 3.098.979

17.752.255 0 4.571.226


8.046.589

0

8.046.589

5.134.440

0

5.134.440

13.181.029

5,0%

0,0%

Afschrijvingspercentage

Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

10,0%

Pagina 64


5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WTZi €


21.033.229 0 8.439.272

0 0 0

9.424.221 0 4.674.163

30.457.450 0 13.113.435


12.593.957

0

4.750.058

17.344.015

1.526.310 0 2.942.434

0 0 0

1.554.266 0 2.066.129

3.080.576 0 5.008.563

569.111 0 569.111

0 0 0

647.843 0 647.843

1.216.954 0 1.216.954

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


-1.416.124

0

-511.863

-1.927.987


21.990.428 0 10.812.595

0 0 0

10.330.644 0 6.092.449

32.321.072 0 16.905.044


11.177.833

0

4.238.195

15.416.028

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo


10,0%

20,0%

Pagina 65


5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.6.4 Niet - WTZi/WMG gefinancierde materiële vaste activa / financiële activa

Fin. vaste activa €

Mat. vaste activa €

Verbouwingen/ renovaties €

Investeringen groot onderhoud €

Onderhanden projecten €

Subtotaal


185.847 0 181.993

5.511.843 0 1.732.395

0 0 0

185.718 0 11.320

95.918 0 0

5.979.326 0 1.925.708


3.854

3.779.448

0

174.398

95.918

4.053.618


0 0 3.854

194.867 0 265.584

0 0 0

54.747 0 16.053

0 0 0

249.614 0 285.491


0 0 0

839.871 0 839.871

0 0 0

0 0 0

0 0 0

839.871 0 839.871


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

95.918 0 0 95.918

95.918 0 0 95.918

-3.854

-70.717

0

38.694

-95.918

-131.795

185.847 0 185.847

4.866.839 0 1.158.108

0 0 0

240.465 0 27.373

0 0 0

5.293.151 0 1.371.328

0

3.708.731

0

213.092

0

3.921.823

5,0%

var.

var.

0,0%

Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2011 Afschrijvingspercentage

€

Pagina 66


5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN EN GEREEDGEKOMEN PROJECTEN Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

Omschrijving

WTZi-meldingsplichtig niet-WTZi/WMG

Totaal

Investeringen

WTZi-type

t/m 2010 €

2011 €

Goedkeuringen Nominaal bedrag WTZi €

t/m 2011 ondergereed handen € €

43.654 95.918

2.261.092 0

2.304.746 95.918

0 0

139.572

2.261.092

2.400.664

0

0

Indexering WTZi €

0

Jaar van oplevering

Aangepaste goedkeuring €

0

Pagina 67


BIJLAGE 5.1.8 OVERZICHT LANGLOPENDE SCHULDEN ULTIMO 2011

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ Avero Pensioen ING Bank * Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten ING Bank * ING Bank * Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten

Totaal

1971 2001 2003 2003 2004 2005 2005 2006 2007 2007 2007 2009 2009 2010 2010 2010 2010

907.560 9.075.604 8.500.000 4.500.000 2.000.000 8.100.000 5.400.000 4.900.000 2.700.000 20.000.000 20.000.000 3.900.000 8.400.000 3.100.000 2.900.000 330.000 3.600.000

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2010 2011 %

40 10 10 10 10 10 10 10 10 20 40 40 15 5 10 15 20

onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands

8,250% 5,520% 3,590% 3,550% 3,900% 3,630% 3,450% 4,150% 4,862% 4,572% 4,635% 4,770% 4,610% 2,050% 2,875% 3,600% 3,870%

€

€

Restschuld Aflossing Restschuld 31 december in 2011 over 5 jaar 2011 €

€

Resterende looptijd in jaren eind 2011

Aflossingswijze

€

22.689 453.782 1.912.500 1.237.500 750.000 3.442.500 2.565.000 2.817.500 1.822.500 17.000.000 18.500.000 3.753.750 7.560.000 3.100.000 2.900.000 330.000 3.600.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

22.689 453.782 850.000 450.000 200.000 810.000 540.000 490.000 270.000 1.000.000 500.000 97.500 560.000 620.000 290.000 22.000 180.000

0 0 1.062.500 787.500 550.000 2.632.500 2.025.000 2.327.500 1.552.500 16.000.000 18.000.000 3.656.250 7.000.000 2.480.000 2.610.000 308.000 3.420.000

0 0 0 0 0 0 0 0 202.500 11.000.000 15.500.000 3.168.750 4.200.000 -620.000 1.160.000 198.000 2.520.000

71.767.721

0

7.355.971

64.411.750

37.329.250

Aflossing 2012

Gestelde zekerheden

€ 0 0 3 3 4 5 5 6 7 17 37 38 13 4 9 14 19

lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair

0 0 850.000 450.000 200.000 810.000 540.000 490.000 270.000 1.000.000 500.000 97.500 560.000 620.000 290.000 22.000 180.000

gemeentegarantie neg. hyp. clausule pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl.

6.879.500

* niet geborgde lening

Pagina 68


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 14. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Prestatiecontract

2011 €

€

51.215.513

46.870.973

1.474.755

171.647

887.239 196.301 -35.568

566.393 -17.496 -13.173 1.047.972

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten

464.920 0

535.724 456.726 0

464.920 Beleidsmaatregelen overheid: - taakstelling / korting - korting FZO - zorgvernieuwing

-2.205.823 -628.449 -80.000

456.726 -460.559 0 40.000

-2.914.272 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

102.907 -4.772.928 0

-420.559 -125.158 4.553.329 -232.264

-4.670.021 Overige mutaties: - dure geneesmidddelen - bloed en bloedproducten - overige mutaties

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

2010 €

158.590 -2.187 20.403

4.195.907 138.122 10.197 -743.224

176.806

-594.905

46.795.673

51.215.513

-927.226

-142.944

45.868.447

51.072.569

Pagina 69


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 BATEN 15. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment) De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

Zorgprestaties tussen instellingen Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

1.802.330 172.519

2.761.340 150.452

Totaal

1.974.849

2.911.792

2011 €

2010 €

Gefactureerde omzet DBC B-segment Mutatie onderhanden projecten DBC B-segment Mutatie nog te factureren projecten DBC B-segment

36.150.765 -810.545 -3.805.320

26.559.049 -799.704 3.921.414

Totaal

31.534.900

29.680.759

2011 €

2010 €

16. Toelichting omzet DBC B-segment De specificatie is als volgt:

17. Subsidies De specificatie is als volgt:

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds, academische component voor UMC's) Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

501.481

40.956

18.927 158.229

17.233 136.958

Totaal

678.637

195.147

2011 €

2010 €

Overige dienstverlening Overige opbrengsten

1.211.751 1.932.300

1.150.217 670.239

Totaal

3.144.051

1.820.456

18. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Pagina 70


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 LASTEN 19. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten

31.586.869 6.330.916 3.140.662 2.232.687

30.034.690 5.730.041 2.961.811 1.634.442

Subtotaal Personeel niet in loondienst

43.291.134 1.342.369

40.360.984 1.636.290

Totaal personeelskosten

44.633.503

41.997.274

Personeel in loondienst: Personeel algemene en administratieve functies

150,4

145,4

Personeel hotelfuncties

118,4

115,7

- Management en staf patientgebonden functies - Personeel electronica - Personeel onderzoekfuncties - Personeel behandel-/behandelingsondersteunende functies - Personeel psycho-sociale behandelen begeleidingsfuncties - Verpleegkundig, opvoedkundig en verzorgend personeel - Personeel medische- en sociaalwetenschappelijke functies Totaal personeel patientgebonden functies Personeel gebouwgebonden functies

7,0 4,0 34,9 121,1 5,5 349,3 36,9 558,7 13,0

9,3 3,3 32,8 123,1 5,2 337,2 32,0 542,9 12,6

Totaal personeel in loondienst

840,5

816,6

Personeel niet in loondienst: - algemene en administratieve functies - hotelfuncties - patientgebonden functies - gebouwgebonden functies

0,5 2,4 10,9 0,0

0,5 2,3 11,9 0,0

Totaal personeel niet in loondienst

13,8

14,7

Totaal gemiddelde personeelsbezetting waarvan elders gedetacheerd

854,3 45,0

831,3 44,3

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

809,3

787,0

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:

Pagina 71


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011

20. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - verschil tussen waardering Nza grondslag en bedrijfseconomische grondslag

22.523 2.249.442 -3.190

6.004.780 2.273.808 0

Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

3.854 6.589.484

9.099 5.752.354

Totaal afschrijvingen

8.862.113

14.040.041

2011 €

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

8.862.113 2.271.965

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - niet - WTZi-vergunningplichtige vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2.271.965 1.299.284 5.008.563 285.491 8.865.303

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

123.787.390 51.129.271

21. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energie gas - Energie stroom - Energie transport en overig Subtotaal Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Totaal overige bedrijfskosten

2011 €

2010 €

2.031.276 5.286.156 17.659.677

1.912.283 5.278.628 17.431.258

680.139 360.240 715.097 51.940 1.807.416

989.114 404.014 704.125 31.442 2.128.695

43.678 -128.530

40.108 55.377

26.699.673

26.846.349

Pagina 72


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 LASTEN 22. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

172.986 0 172.986

322.355 0 322.355

Rentelasten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-2.881.092 -38.989 -2.920.081

-2.943.608 -65.831 -3.009.439

Totaal financiële baten en lasten

-2.747.095

-2.687.084

Rentebaten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

Pagina 73


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 23. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijk Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2011 is als volgt: Naam 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris en andere vaste toelagen a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 10 Bruto-onkostenvergoeding 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 13 Ontslagvergoeding 14 Bonussen 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 17 Eigen bijdrage auto van de zaak

F.L.A. Korver

D. van Goor

01-05-2011

23-09-2010

ja

nee 30-04-2011

ja

ja

8

4

onbep. tijd

extern ingehuurd anders 100%

NVZD 100% 112.357 6.163 13.377 131.897 61.529 -

159.715 -

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2010 was als volgt: Naam 1 2 3 4 5 6

Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit Tot welke datum was de persoon als bestuurder Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?

7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 10 Bruto-onkostenvergoeding 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 13 Ontslagvergoeding 14 Bonussen 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 17 Eigen bijdrage auto van de zaak

R.J.W. Beijers 01-05-2007 nee 22-09-2010 ja 7,5 onbep. tijd NVZD 100% 178.494 0 0 0 5.961 16.966 0 0 201.421 62.025 4.912

G.M. Jochemsen 20-03-2010 nee 12-05-2010 ja 1,5 interne waarnemer anders 100% 0 0 0 26.775 0 0 0 0 0 0 0

D. van Goor 23-09-2010 ja ja 3 extern ingehuurd anders 100% 0 0 0 137.725 0 0 0 0 0 0 0

Pagina 74


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2010 en 2011 is als volgt:

Naam H. Oosterman G.R. van Lingen E.C. Lekkerkerker C.E.M. Hendriks P.K.H. Hut E.I. van Leeuwen - Seelt H. Langman M.M. Jes M. Lopes Cardozo E.L.M. Maeckelberghe

Functie voorzitter lid lid lid m.i.v. 01-08-2011 voorzitter lid lid vice-voorz. lid lid

Bezoldiging 2010 10.400 8.000 8.000 8.000 2.000 2.000 9.895 8.326 8.334

Bezoldiging 2011 6.161 8.124 8.124 8.124 9.851 4.000 -

van

tot

01-01-2011 01-01-2011 01-10-2011 01-10-2011 01-10-2011 01-01-2011 01-01-2011 01-01-2010 01-01-2010 01-01-2010

31-07-2011 31-12-2011 31-12-2011 31-12-2011 31-12-2011 31-12-2011 31-12-2011 09-09-2010 09-09-2010 09-09-2010

24. Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt) De bezoldiging van de functionarissen die over 2011 in het kader van de Wopt verantwoord worden, is als volgt:

1 2 3 4 5

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Belastbaar loon (in €) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

6

Totaal beloning in kader van de Wopt (4, 5 en 6) 7

Beloning 2010

Beleidsadviseur 01-12-1988 31-12-2009 85.421 262.525 347.946 -

Motivatie overschrijdingen van het gemiddelde belastbare loon per jaar van ministers: Toelichting: In het verslagjaar is het ontstane pensioengat voor deze inmiddels ex-medewerker gerepareerd.

25. Honoraria accountant

2011 €

2010 €

38.675 33.728 92.900 0

35.122 81.264 59.407 0

165.303

175.793

De honoraria van de accountant over 2010 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

Pagina 75


5.1.10 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-11 €

31-dec-10 €

1 2 3

45.046 72.193.779 217.331 72.456.156

71.423 74.468.753 164.132 74.704.308

4 5 6 7 8

1.950.111 600.481 16.933.139 288 13.360.237 32.844.256

1.938.188 1.466.089 18.599.981 1.190 6.151.773 28.157.221

105.300.412

102.861.529

31-dec-11 €

31-dec-10 €

178.841 9.068.655 648.630 9.896.126

178.841 8.778.200 691.350 9.648.391

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's Vorderingen en overlopende activa Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

9

Voorzieningen

10

2.104.407

2.225.155

Langlopende schulden

11

57.532.250

64.411.750

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva

12 3.656.859 32.110.770

1.722.478 24.853.755

105.300.412

102.861.529

Totaal passiva

Pagina 76


5.1.11 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2011

Ref.

2011 €

2010 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

14

45.868.447

51.072.569

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment)

15

1.974.849

1.954.752

Omzet DBC B-segment

16

31.534.900

29.680.759

Subsidies

17

678.637

195.147

Overige bedrijfsopbrengsten

18

2.177.413

1.819.523

82.234.246

84.722.750

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

19

44.233.362

41.690.130

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

20

8.818.490

13.999.617

Overige bedrijfskosten

21

26.048.324

26.213.252

Som der bedrijfslasten

79.100.176

81.902.999

BEDRIJFSRESULTAAT

3.134.070

2.819.751

-2.886.335

-2.713.001

247.735

106.750

2011 €

2010 €

168.560 313.680 -191.785 -56.495 13.775

-116.711 198.341 -192.944 216.660 1.404

247.735

106.750

Financiële baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

22

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve afschrijving inventaris Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen Algemene reserve niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Overige reserves niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

Pagina 77


5.1.12 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.12.1 Algemeen De grondslagen voor de enkelvoudige jaarrekening van De Tjongerschans zijn gelijk aan die van de geconsolideerde jaarrekening. Voor een toelichting wordt verwezen naar 5.1.4. van de geconsolideerde jaarrekening.

Pagina 78


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 ACTIVA 1. Immateriële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Kosten oprichting en uitgifte van aandelen Kosten van goodwill die van derden is verkregen

45.046 0

67.569 3.854

Totaal immateriële vaste activa

45.046

71.423

2011 €

2010 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: afschrijving i.k.v. overgangsregeling IVA

71.423 0 26.377 0

5.139.664 945.638 485.056 5.528.823


45.046

71.423

Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.14.

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa

50.240.785 6.536.966 15.416.028 0

49.745.444 7.239.721 17.344.015 139.572

Totaal materiële vaste activa

72.193.779

74.468.752

2011 €

2010 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen

74.468.753 8.917.803 8.792.113 2.400.664

75.448.285 10.317.355 7.985.738 3.311.149


72.193.779

74.468.753

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. De boekwaarde gebaseerd op de NZa grondslagen is € 72.190.589. De boekwaarde gebaseerd op bedrijfseconomische grondslagen is € 3.190 hoger, zijnde € 72.193.779. In toelichting 5.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

Pagina 79


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 ACTIVA

3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Deelnemingen Overige vorderingen

9.999 207.332

12.532 151.600

Totaal financiële vaste activa

217.331

164.132

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2011

164.132

Bij: verstrekte lening Af: ontvangen aflossing leningen Af: waardeverminderingen

75.732 -20.000 -2.533


217.331

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen €

Resultaat €

18.151 18.000

100% 100%

21.104 10.000

-14.169 -2.533

0

0%

346.329

10.765

10.000

100%

-32.195

-158.123

De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Medische middelen Voedingsmiddelen Overige voorraden

1.823.844 24.909 101.358

1.782.323 28.535 127.330

Totaal voorraden

1.950.111

1.938.188

Kernactiviteit

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Apotheek De Tjonger B.V. Tjongerclinics Holding B.V.

Verschaft kapitaal

Volledig zeggenschapsbelang: St. Recreatievz. Tjongerschans Volledig aansprakelijk vennoot van VoF of CV: De Tjonger C.V.

4. Voorraden

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de voorraden is gebracht, bedraagt nihil.

Pagina 80


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 ACTIVA 5. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Onderhanden projecten DBC's A-segment Onderhanden projecten DBC's B-segment Af: ontvangen voorschotten

4.573.236 3.157.277 -7.130.032

5.429.723 4.098.705 -8.062.339

600.481

1.466.089

Totaal onderhanden projecten

Toelichting: De voorziening voor toekomstige verliezen, die in mindering op het onderhanden werk B-segment is gebracht, bedraagt € 529.381 (2010: € 731.322)

6. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Nog te factureren omzet DBC's Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen

15.215.541 77.893 425.823 75.865 546.260 591.757

11.115.160 177.729 4.877.552 70.989 637.753 1.720.798

Totaal vorderingen en overlopende activa

16.933.139

18.599.981

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 157.166 (2010: € 153.905), deze voorziening is gebaseerd op individuele beoordeling (statische methode).

7. Effecten De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Robeco Unilever

288 0

283 907

Totaal effecten

288

1.190

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Bankrekeningen Kassen

13.346.070 14.167

6.144.710 7.063

Totaal liquide middelen

13.360.237

6.151.773

8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting

Pagina 81


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

178.841 9.068.655 648.630

178.841 8.778.200 691.350

Totaal eigen vermogen

9.896.126

9.648.391

Kapitaal Saldo per 1-jan-2011 €




178.841

0

0

178.841

178.841

0

0

178.841





Reserve aanvaardbare kosten: Reserve aanvaardbare kosten

5.957.228

168.560

0

6.125.788

Bestemmingsreserves: Egalisatierekening afschrijvingen Afschrijving inventaris

2.322.668 498.304

-191.785 313.680

0 0

2.130.883 811.984

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

8.778.200

290.455

0

9.068.655





Algemene reserves: Algemene reserves

243.114

-56.495

0

186.619 0

Bestemmingsfondsen: Bijzondere fondsen

448.236

13.775

0

462.011

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

691.350

-42.720

0

648.630

Eigen vermogen €

Resultaat €

9.896.126

247.735

346.327

10.765

10.242.453

258.500


Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2011 en resultaat over 2011 De specificatie is als volgt :

Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat: St. Recreatievoorziening van De Tjongerschans Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat

Pagina 82


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 PASSIVA 10. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Voorziening voor sociaal beleid Voorziening jubileumverplichtingen Voorziening Persoonlijk Budget Levensfase Voorziening groot onderhoud Latente belastingverplichting Totaal voorzieningen


Dotatie

Onttrekking

€

€


303.895 845.000 340.081 527.100 209.079

0 17.000 452.720 -186.309 4.720

303.895 0 0 59.500 45.484

0 862.000 792.801 281.291 168.315

2.225.155

288.131

408.879

2.104.407

31-dec-2011 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

126.134 1.978.273 855.297

11. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Schulden aan kredietinstellingen Overige langlopende schulden

57.532.250 0

64.411.750 0

Totaal langlopende schulden

57.532.250

64.411.750

2011 €

2010 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

71.767.721 0 7.355.971

68.785.049 9.930.000 6.947.328

Stand per 31 december

64.411.750

71.767.721

6.879.500

7.355.971

57.532.250

64.411.750


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

6.879.500 57.532.250 37.329.250

7.355.971 64.411.750 41.236.250

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage 5.1.16 "Overzicht Langlopende Schulden ultimo 2011". De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

Pagina 83


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 PASSIVA 12. Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2009 €

2010 €

2011 €

-1.722.478

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar

totaal € -1.722.478

-1.934.381

-1.934.381

Subtotaal mutatie boekjaar

0

0

-1.934.381

-1.934.381

Saldo per 31 december

0

-1.722.478

-1.934.381

-3.656.859

c

c

a

Stadium van vaststelling (per erkenning):

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 2011 €

2010 €

45.868.447 521.780

51.072.569 521.780

Opbrengsten DBC A-segment inclusief toeslagen Honoraria-opbrengsten voor specialisten in loondienst Overige opbrengsten Nog te factureren DBC A-segment Mutatie onderhanden werk DBC A-segment Afrekening overfinanciering Overige mutaties

49.440.689 1.053.448 4.686.486 122.966 -670.075 -6.308.906 0

47.916.350 1.315.137 5.285.438 21.198 -2.504.283 -12.902.548 379

Totaal financieringsverschil

-1.934.381

12.462.678

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Te verrekenen i.v.m. samenwerkingsverbanden Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget:

Pagina 84


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 PASSIVA Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden Nog te betalen kosten Vooruitontvangen bedragen Overige overlopende passiva

6.000.000 1.557.936 6.879.500 2.333.039 539.984 31.565 1.507.654 671.348 4.002.130 8.437.517 150.089 8

1.000.000 2.098.968 7.355.971 1.987.526 520.864 18.842 1.426.082 714.930 1.238.074 8.427.580 51.696 13.222

32.110.770

24.853.755

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

Toelichting: Het toekomstig risico dat bestaat voor de effecten van materiële controles op declaraties uit het A-segment van de periode 2010 en 2011 is opgenomen onder de post 'Overige schulden'. Het bedrag is berekend op bais van de foutfractie en de A-omzet voor de jaren 2010 en 2011 Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans en haar groepsmaatschappijen hebben de navolgende kredietfaciliteit: - Rabobank Rekening-courant krediet € 7.000.000 verstrekte zekerheid negatieve hypotheekverklaring - Friesland Bank Rekening-courant krediet € 250.000

13. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

2011 €

2010 €

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar

17.352.697 298.182 0 2.672.242

16.130.674 277.769 2.320.804 1.376.550

Beschikbare investeringsruimte 31 december

14.978.637

17.352.697

Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte:

8.782.978

Garantie Tjongerborch De stichting ziekenhuis De Tjongerschans heeft zich middels een vermogensverklaring garant gesteld tot een bedrag van maximaal € 4.140.744,-- ten behoeve van de nakoming van de financiële verplichtingen van de stichting Tjongerborch, tenzij de solvabiliteit, volgens de door de accountant van Tjongerborch gecontroleerde balans, groter is dan 5%. Garantie Waarborgfonds voor de Zorg De Tjongerschans is aangeloten bij het WfZ. Een groot deel van de langlopende leningen is geborgd, hiervoor heeft De Tjongerschans, bij het aangaan van de financiering, disagio betaald. Ingevolge de toelating tot het WfZ heeft De Tjongerschans stortingplicht op eventuele toekomstige disagio's. Dit risico is voor De Tjongerschans gemaximeerd op € 1.792.628

Pagina 85


5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.14.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA

Grond

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

€

Aanloopkosten €

Verbouwingen €

€ Stand per 1 januari 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

10.823.855 0 10.756.286

13.091 0 0


67.569

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

1.593.769 0 660.330

36.310.760 0 12.017.772

1.459.412 0 1.318.868

16.737.726 0 7.013.874

11.892.552 0 4.652.831

13.091

933.439

24.292.988

140.544

9.723.852

0 0 22.523 0

0 0 0 0

0 0 79.688 0

0 0 726.322 0

0 0 36.485 0

9.922.925 0 9.922.925

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


-22.523

0


900.930 0 855.884 45.046


Boekwaarde per 31 december 2011 Afschrijvingspercentage

Installaties Onderhanden Projecten € €

Subtotaal vergunning €

Totaal

0 0 0

78.831.165 0 36.419.961

129.601.106 0 55.060.931

7.239.721

0

42.411.204

74.540.175

0 0 812.320 0

0 0 594.627 0

0 0 0 0

0 0 2.271.965 0

8.917.803 0 8.821.680 0

0 0 0

487.328 0 487.328

0 0 0

0 0 0

10.410.253 0 10.410.253

13.052.732 0 13.052.732

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

2.400.664 0 0 2.400.664

-79.688

-726.322

-36.485

-812.320

-594.627

0

-2.271.965

-2.304.541

13.091 0 0

1.593.769 0 740.018

36.310.760 0 12.744.094

1.459.412 0 1.355.353

16.250.398 0 7.338.866

11.892.552 0 5.247.458

0 0 0

68.420.912 0 28.281.673

123.065.513 0 50.829.879

13.091

853.751

23.566.666

104.059

8.911.532

6.645.094

0

40.139.239

72.235.634

0,0%

5,0%

2,0%

2,5%

5,0%

5,0%

0,0%

€

Pagina 86


5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.14.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten


Subtotaal

Instandhouding


€

€

€

€

€


6.802.939 0 996.305

43.654 0 0

6.846.593 0 996.305

8.183.892 0 2.861.291

0 0 0

8.183.892 0 2.861.291

15.030.485 0 3.857.596


5.806.634

43.654

5.850.288

5.322.601

0

5.322.601

11.172.889


2.715.897 0 475.942

2.261.092 0 0

4.976.989 0 475.942

635.181 0 823.342

0 0 0

635.181 0 823.342

5.612.170 0 1.299.284


0 0 0

0 0 0

0 0 0

585.654 0 585.654

0 0 0

585.654 0 585.654

585.654 0 585.654


0 0 0 0

2.304.746 0 0 2.304.746

2.304.746 0 0 2.304.746

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

2.304.746 0 0 2.304.746


2.239.955

-43.654

2.196.301

-188.161

0

-188.161

2.008.140


9.518.836 0 1.472.247

0 0 0

9.518.836 0 1.472.247

8.233.419 0 3.098.979

0 0 0

8.233.419 0 3.098.979

17.752.255 0 4.571.226


8.046.589

0

8.046.589

5.134.440

0

5.134.440

13.181.029

5,0%

0,0%


Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

10,0%

Pagina 87


5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.14.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WTZi €


21.033.229 0 8.439.272

0 0 0

9.424.221 0 4.674.163

30.457.450 0 13.113.435


12.593.957

0

4.750.058

17.344.015

1.526.310 0 2.942.434

0 0 0

1.554.266 0 2.066.129

3.080.576 0 5.008.563

569.111 0 569.111

0 0 0

647.843 0 647.843

1.216.954 0 1.216.954

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


-1.416.124

0

-511.863

-1.927.987


21.990.428 0 10.812.595

0 0 0

10.330.644 0 6.092.449

32.321.072 0 16.905.044


11.177.833

0

4.238.195

15.416.028

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo


10,0%

20,0%

Pagina 88


5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.14.4 Niet - WTZi/WMG gefinancierde materiële vaste activa / financiële activa

Fin. vaste activa €

Mat. vaste activa €

Verbouwingen/ renovaties €

Investeringen groot onderhoud €

Onderhanden projecten €

Subtotaal


185.847 0 181.993

4.814.523 0 1.476.626

0 0 0

185.718 0 11.320

95.918 0 0

5.282.006 0 1.669.939


3.854

3.337.897

0

174.398

95.918

3.612.067


0 0 3.854

170.310 0 221.961

0 0 0

54.747 0 16.053

0 0 0

225.057 0 241.868


0 0 0

839.871 0 839.871

0 0 0

0 0 0

0 0 0

839.871 0 839.871


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

95.918 0 0 95.918

95.918 0 0 95.918

-3.854

-51.651

0

38.694

-95.918

-112.729

185.847 0 185.847

4.144.962 0 858.716

0 0 0

240.465 0 27.373

0 0 0

4.571.274 0 1.071.936

0

3.286.246

0

213.092

0

3.499.338

5,0%

var.

var.

0,0%

Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2011 Afschrijvingspercentage

€

Pagina 89


5.1.15.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN EN GEREEDGEKOMEN PROJECTEN Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

Omschrijving

WTZi-meldingsplichtig niet-WTZi/WMG

Totaal

Investeringen

WTZi-type

t/m 2010 €

2011 €

Goedkeuringen Nominaal bedrag WTZi €

t/m 2011 ondergereed handen € €

43.654 95.918

2.261.092 0

2.304.746 95.918

0 0

139.572

2.261.092

2.400.664

0

Indexering WTZi €

Jaar van oplevering

Aangepaste goedkeuring € 0 0 0 0 0

0

0

0

Pagina 90


BIJLAGE 5.1.16 Overzicht langlopende schulden ultimo 2011

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ Avero Pensioen ING Bank * Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten ING Bank * ING Bank * Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten Bank Ned. Gemeenten

Totaal

1971 2001 2003 2003 2004 2005 2005 2006 2007 2007 2007 2009 2009 2010 2010 2010 2010

907.560 9.075.604 8.500.000 4.500.000 2.000.000 8.100.000 5.400.000 4.900.000 2.700.000 20.000.000 20.000.000 3.900.000 8.400.000 3.100.000 2.900.000 330.000 3.600.000

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2010 2011 %

40 10 10 10 10 10 10 10 10 20 40 40 15 5 10 15 20

onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands

8,250% 5,520% 3,590% 3,550% 3,900% 3,630% 3,450% 4,150% 4,862% 4,572% 4,635% 4,770% 4,610% 2,050% 2,875% 3,600% 3,870%

€

€

Restschuld Aflossing Restschuld 31 december in 2011 over 5 jaar 2011 €

€

Resterende looptijd in jaren eind 2011

Aflossingswijze

€

22.689 453.782 1.912.500 1.237.500 750.000 3.442.500 2.565.000 2.817.500 1.822.500 17.000.000 18.500.000 3.753.750 7.560.000 3.100.000 2.900.000 330.000 3.600.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

22.689 453.782 850.000 450.000 200.000 810.000 540.000 490.000 270.000 1.000.000 500.000 97.500 560.000 620.000 290.000 22.000 180.000

0 0 1.062.500 787.500 550.000 2.632.500 2.025.000 2.327.500 1.552.500 16.000.000 18.000.000 3.656.250 7.000.000 2.480.000 2.610.000 308.000 3.420.000

0 0 0 0 0 0 0 0 202.500 11.000.000 15.500.000 3.168.750 4.200.000 -620.000 1.160.000 198.000 2.520.000

71.767.721

0

7.355.971

64.411.750

37.329.250

Aflossing 2011

Gestelde zekerheden

€ 0 0 3 3 4 5 5 6 7 17 37 38 13 4 9 14 19

lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair

0 0 850.000 450.000 200.000 810.000 540.000 490.000 270.000 1.000.000 500.000 97.500 560.000 620.000 290.000 22.000 180.000

gemeentegarantie neg. hyp. clausule pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl. pos/neg hyp. verkl.

6.879.500

* niet geborgde lening

Pagina 91


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2011 14. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Prestatiecontract

2011 €

€

51.215.513

46.870.973

1.474.755

171.647

887.239 196.301 -35.568

566.393 -17.496 -13.173 1.047.972

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten

464.920 0

535.724 456.726 0

464.920 Beleidsmaatregelen overheid: - taakstelling / korting - korting FZO - zorgvernieuwing

-2.205.823 -628.449 -80.000

456.726 -460.559 0 40.000

-2.914.272 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

102.907 -4.772.928 0

-420.559 -125.158 4.553.329 -232.264

-4.670.021 Overige mutaties: - dure geneesmidddelen - bloed en bloedproducten - overige mutaties

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

2010 €

158.590 -2.187 20.403

4.195.907 138.122 10.197 -743.224

176.806

-594.905

46.795.673

51.215.513

-927.226

-142.944

45.868.447

51.072.569

Pagina 92


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2011 BATEN 15. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment) De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

Zorgprestaties tussen instellingen Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

1.802.330 172.519

1.804.300 150.452

Totaal

1.974.849

1.954.752

2011 €

2010 €

Gefactureerde omzet DBC B-segment Mutatie onderhanden projecten DBC B-segment Mutatie nog te factureren projecten DBC B-segment

36.150.765 -810.545 -3.805.320

26.559.049 -799.704 3.921.414

Totaal

31.534.900

29.680.759

2011 €

2010 €

16. Toelichting omzet DBC B-segment De specificatie is als volgt:

17. Subsidies De specificatie is als volgt:

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds, academische component voor UMC's) Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

501.481

40.956

18.927 158.229

17.233 136.958

Totaal

678.637

195.147

2011 €

2010 €

Overige dienstverlening Overige opbrengsten

1.211.751 965.662

1.150.217 669.306

Totaal

2.177.413

1.819.523

18. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Pagina 93


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2011 LASTEN 19. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten:

31.307.591 6.272.465 3.140.662 2.226.614

29.791.951 5.675.427 2.961.811 1.624.651

Subtotaal Personeel niet in loondienst

42.947.332 1.286.030

40.053.840 1.636.290

Totaal personeelskosten

44.233.362

41.690.130

Personeel in loondienst: Personeel algemene en administratieve functies

150,4

145,4

Personeel hotelfuncties

118,4

115,7

- Management en staf patientgebonden functies - Personeel electronica - Personeel onderzoekfuncties - Personeel behandel-/behandelingsondersteunende functies - Personeel psycho-sociale behandelen begeleidingsfuncties - Verpleegkundig, opvoedkundig en verzorgend personeel - Personeel medische- en sociaalwetenschappelijke functies Totaal personeel patientgebonden functies Personeel gebouwgebonden functies

7,0 4,0 34,9 117,0 5,5 349,3 35,7 553,4 13,0

9,3 3,3 32,8 118,9 5,2 337,2 30,8 537,5 12,6

Totaal personeel in loondienst

835,2

811,2

Personeel niet in loondienst: - algemene en administratieve functies - hotelfuncties - patientgebonden functies - gebouwgebonden functies

0,5 2,4 10,9 0,0

0,6 2,3 11,9 0,0

Totaal personeel niet in loondienst

13,8

14,8

Totaal gemiddelde personeelsbezetting waarvan elders gedetacheerd

849,0 45,0

826,0 44,3

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

804,0

781,7

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:

Pagina 94


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2011 LASTEN

20. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - verschil tussen waardering Nza grondslag en bedrijfseconomische grondslag

22.523 2.249.442 -3.190

6.004.780 2.273.808 0

Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

3.854 6.545.861

9.099 5.711.930

Totaal afschrijvingen

8.818.490

13.999.617

2011 €

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

8.818.490 2.271.965

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - niet - WTZi-vergunningplichtige vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2.271.965 1.299.284 5.008.563 241.868 8.821.680

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

123.065.513 50.829.879

Pagina 95


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2011 LASTEN

21. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

2.023.027 5.273.627 17.037.816

1.898.963 5.213.623 16.888.446

675.869 360.240 711.131 51.466 1.798.706

981.270 404.014 700.493 30.958 2.116.735

43.678 -128.530

40.108 55.377

26.048.324

26.213.252

2011 €

2010 €

208.571 0 208.571

377.871 0 377.871

Rentelasten Resultaat deelnemingen Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-2.881.092 -174.825 -38.989 -3.094.906

-2.943.606 -81.435 -65.831 -3.090.872

Totaal financiële baten en lasten

-2.886.335

-2.713.001

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energie gas - Energie stroom - Energie transport en overig Subtotaal Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Totaal overige bedrijfskosten

22. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

Rentebaten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

Leeuwarden, 10 april 2012 Vastgesteld d.d. 10 april 2012

was getekend mr. W.J.G. Blaauw, voorzitter raad van bestuur Stichting Zorgpartners Friesland was getekend drs. F.L.A. Korver MBA, lid raad van bestuur Stichting Zorgpartners Friesland was getekend ir. J.B.a. Lettink MPM, lid raad van bestuur Stichting Zorgpartners Friesland

Pagina 96


5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Zorgpartners Friesland heeft de jaarrekening 2011 vastgesteld in de vergadering van 10 april 2011. De raad van toezicht van de Stichting Zorgpartners Friesland heeft de jaarrekening 2011 goedgekeurd in de vergadering van 24 april 2011. 5.2.2 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum Concernvorming Met ingang van 1 januari 2012 is de Stichting Ziekenhuis De Tjongerschans omgevormd tot De Tjongerschans B.V.. Tegelijkertijd heeft Stichting Zorggroep Noorderbreedte 100% van de aandelen van De Tjongerschans B.V. verkregen. Dientengevolge maakt De Tjongerschans B.V. met ingang van 1 januari 2012 integraal onderdeel uit van Stichting Zorggroep Noorderbreedte, statutair gevestigd te Leeuwarden. Per 1 februari 2012 heeft Stichting Zorggroep Noorderbreedte een nieuwe naam. Dit is Stichting Zorgpartners Friesland. Apotheek De Tjonger B.V. Met ingang van 29 maart 2012 heeft De Tjongerschans B.V. 50% van de aandelen van Apotheek De Tjonger B.V. verkocht aan de apotheken (natuurlijke en rechtspersonen) die werkzaam zijn in het verzorgingsgebied van De Tjongerschans B.V. Apotheek De Tjonger B.V. is de beherend vennoot van De Tjonger C.V. Met ingang van 29 maart 2012 fuseert De Tjonger C.V. met Dienstapotheek Heerenveen e.o. C.V. tot één CV. De beherend vennoot is Apotheek De Tjonger B.V. De apotheken in het verzorgingsgebied van De Tjongerschans B.V. en De Tjongerschans B.V. zijn eigenaar van De Tjonger B.V. voor een gelijk deel. Bij het opmaken van de jaarrekening van De Tjongerschans B.V. is bij de waardering van Apotheek De Tjonger B.V. rekening gehouden met deze transactie. 5.2.4 Ondertekening door toezichthouders Toezichthouders was getekend drs. C. Griffioen RA was getekend mr.drs. M.J. Zomer was getekend ir. P.A.E. van Erkelens was getekend H.P.S. Baks was getekend ing. C.E.M. Hendriks was getekend prof.dr. D.TH. Sleijfer was getekend drs. P.K.H. Hut

5.2.5 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 97

MAATSCHAPPELIJK VERSLAG

Recommend Documents