BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN PROVINSI SULAWESI SELATAN
yanLg
Jalan Tamalanrea Raya No. 3 Bumi Tamalanrea Permai (BTP) Makassar Telp.: (0411) – 590591 Fax : 0411 – 590595 PO BOX 176 email:
[email protected].
: LKIN-043/PW21/1/2015 Nomor Lampiran : Satu Berkas H a l : Laporan Analisis Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan Triwulan IV Tahun 2015
08 Januari 2016
Yth. Sekretaris Utama up. Kepala Biro Perencanaan Pengawasan di Jakarta
Dengan ini kami sampaikan Laporan Analisis Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan Triwulan IV Tahun 2015. Laporan disusun berdasarkan database aplikasi New IPMS dengan uraian sebagai berikut. A. Simpulan dan Rencana Tindak Sampai dengan Triwulan IV Tahun 2015, capaian kinerja sasaran program Deputi Deputi Bidang Pengawasan Instansi Pemerintah Bidang Politik, Hukum, Keamanan, Pembangunan Manusia, dan Kebudayaan dan sasaran kegiatan beserta sumber daya pendukung yang menjadi tanggung jawab Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan dapat disimpulkan sebagai berikut: 1. Simpulan a. Capaian tiga sasaran program Deputi Bidang Pengawasan Instansi Pemerintah Bidang Politik, Hukum, Keamanan, Pembangunan Manusia, dan Kebudayaan tergambar dalam oleh sebelas indikator kinerja yang menjadi tanggung jawab Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan memperlihatkan kinerja sasaran program satu mencapai 103,45%, sasaran program dua mencapai 100% dan sasaran program tiga belum
tercapai atau masih 0%.
Ikhtisar capaian sasaran program Deputi Bidang Pengawasan Instansi Pemerintah Bidang Politik, Hukum, Keamanan, Pembangunan Manusia, dan Kebudayaan dan sasaran kegiatan Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan beserta indikatornya disajikan dalam Tabel 1. Tabel 1 Capaian Kinerja Sasaran Program dan Sasaran Kegiatan sampai dengan Triwulan IV Tahun 2015 No.
Sasaran Program/Kegiatan dan Indikator Kinerja
Capaian
1
2 Perbaikan Pengelolaan Keuangan Negara Persentase Perbaikan Tata Kelola, Manajemen Risiko, dan Pengendalian Intern Pengelolaan Keuangan Negara Tersedianya informasi hasil pengawasan dalam mencapai perbaikan tatakelola, perbaikan sistem pengendalian intern pengelolaan Rekomendasi Hasil Pengawasan Meningkatnya Kualitas Penerapan SPI KLPK serta Meningkatnya Upaya Pencegahan Korupsi Persentase penerapan kelima Unsur SPIP/ pada K/L/Pemda/Efektivitas SPI Korporasi secara memadai Tersedianya informasi hasil pengawasan dalam mencapai perbaikan tatakelola, perbaikan sistem pengendalian intern pengelolaan keuangan negara/daerah, dan peningkatan kapabilitas APIP Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP/SPI Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern K/L/P Persentase Tingkat Kapabilitas APIP Pemda (Level 3) Tersedianya informasi hasil pengawasan dalam mencapai perbaikan tatakelola, perbaikan sistem pengendalian intern pengelolaan keuangan negara/daerah, dan peningkatan kapabilitas APIP Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP
4
1. 1.1 1.1.a
1.1.a.1 2. 2.1 2.1.a
2.1.a.1 3. 3.1 3.1.a
3.1.a.1
103,45%
145 rek
100%
2 rek 0%
2 rek
b. Penyerapan dana DIPA Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan sampai dengan triwulan IV sebesar Rp32.126.164.000 atau 89,79% dari anggaran sampai dengan triwulan IV dan anggaran tahun 2015 sebesar Rp35.778.921.000,00. c. Realisasi penggunaan Sumber Daya Manusia (SDM) Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan sampai dengan triwulan IV sebanyak 19.696 Orang Hari (OH) atau mencapai 88,08% dari rencana OH sampai dengan Laporan Kinerja Triwulan IV Tahun 2015
Halaman 2 dari 14
triwulan IV dan tahun 2015 sebanyak 22.362 OH. 2. Rencana Tindak Dalam rangka meningkatkan capaian kinerja kegiatan dan mengoptimalkan penggunaan sumber daya, perbaikan yang akan dilakukan adalah melakukan analisis penggunaan orang hari (OH) masing-masing penugasan sesuai dengan anggaran yang tersedia pada masing-masing penugasan pengawasan dengan mengacu pada anggaran pengawasan yang tersedia di dalam DIPA. B. Perjanjian Kinerja Sesuai dokumen perjanjian kinerja tahun 2015, Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan mendukung tercapainya 4 (empat) sasaran program Deputi Bidang Pengawasan Instansi Pemerintah Bidang Politik, Hukum, Keamanan, Pembangunan Manusia, dan Kebudayaan dengan 15 indikator kinerja. Untuk itu, Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan bertanggung jawab untuk mencapai 4 (empat) sasaran program dan kegiatan dengan 4 indikator kinerja program dan 11 indikator kinerja kegiatan sebagaimana disajikan pada Tabel 2. Tabel 2 Perjanjian Kinerja Tahun 2015 Target
Sasaran Program/ Kegiatan dan Indikator Kinerja
Satuan
Th. 2015
Tw I
Tw II
Tw III
Tw IV
3
4
5
6
7
6
7
1. 1.1
1.1.a
Perbaikan Pengelolaan Keuangan Negara Persentase Perbaikan Tata Kelola, Manajemen Risiko, dan Pengendalian Intern Pengelolaan Keuangan Negara Tersedianya informasi hasil pengawasan dalam mencapai perbaikan tatakelola, perbaikan sistem pengendalian intern pengelolaan
Laporan Kinerja Triwulan IV Tahun 2015
%
Halaman 3 dari 14
1.1.a. 1 2.
2.1
2.1.a
2.1.a. 1
3.
3.1
3.1.a
3.1.a. 1 4.
4.1
Rekomendasi Hasil Pengawasan Meningkatnya Kualitas Penerapan SPI KLPK serta Meningkatnya Upaya Pencegahan Korupsi Persentase penerapan kelima Unsur SPIP/ pada K/L/Pemda/Efektivit as SPI Korporasi secara memadai Tersedianya informasi hasil pengawasan dalam mencapai perbaikan tatakelola, perbaikan sistem pengendalian intern pengelolaan keuangan negara/daerah, dan peningkatan kapabilitas APIP Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP/SPI Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern K/L/P Persentase Tingkat Kapabilitas APIP Pemda (Level 3) Tersedianya informasi hasil pengawasan dalam mencapai perbaikan tatakelola, perbaikan sistem pengendalian intern pengelolaan keuangan negara/daerah, dan peningkatan kapabilitas APIP Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP
Rekom endasi
%
Rekom endasi
%
Rekom endasi
Meningkatnya Kualitas Layanan Dukungan Teknis pengawasan Persepsi Kepuasan layanan Kesesmaan
Laporan Kinerja Triwulan IV Tahun 2015
Halaman 4 dari 14
4.1.a
4.1.a. 1
4.1.b
4.1.b. 1
4.1.b. 2 4.1.b. 3 4.1.b. 4 4.1.b. 5 4.1.b. 6
4.1.b. 7
Tersedianya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya dalam mencapai kepuasan layanan Jumlah Layanan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP Termanfaatkannya Aset secara optimal dalam mencapai kepuasan layanan kesesmaan Terlaksananya Pembangunan Konstruksi Gedung Perwakilan BPKP Tersedianya meubelair Perwakilan BPKP Tersedianya alat pengolah data BPKP Tersedianya Alat Rumah tangga BPKP Tersedianya sarana dan prasarana BPKP Terlaksananya Rehabilitasi Berat Rumah Negara Perwakilan BPKP Terlaksananya Rehabilitasi Kantor Perwakilan BPKP
Lapora n
60
15
15
15
15
unit
0
0
0
0
0
unit
0
0
0
0
0
unit
0
0
0
0
0
unit
0
0
0
0
0
unit
1
1
0
0
0
unit
3
3
0
0
0
unit
0
0
0
0
0
Target indikator kinerja sasaran program dan kegiatan, dana serta SDM (OH) Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan tahun 2015 disajikan pada Lampiran I. C. Capaian Kinerja Capaian indikator kinerja sasaran program dan sasaran kegiatan dihitung berdasarkan rumus pengukuran indikator kinerja yang telah ditetapkan sesuai profil indikator kinerja. Rincian target, realisasi, dan capaian sasaran program serta sasaran kegiatan disajikan pada Lampiran II.
Laporan Kinerja Triwulan IV Tahun 2015
Halaman 5 dari 14
Capaian kinerja sasaran program dan sasaran kegiatan diuraikan sebagai berikut.
1. Perbaikan Pengelolaan Keuangan Negara Sasaran program Perbaikan Pengelolaan Keuangan Negara dilengkapi 1 indikator kinerja yang didukung oleh 1 sasaran kegiatan dilengkapi 1 indikator kinerja dengan kinerja sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebagaimana terlihat pada Tabel 3.
Tabel 3 Target, Realisasi, dan Capaian Sasaran Program dan Sasaran Kegiatan sampai dengan Triwulan IV Tahun 2015 Sasaran Program/Kegiatan dan Indikator Kinerja
1. 1.1
1.1.a
1.1.a.1
1 Perbaikan Pengelolaan Keuangan Negara Persentase Perbaikan Tata Kelola, Manajemen Risiko, dan Pengendalian Intern Pengelolaan Keuangan Negara Tersedianya informasi hasil pengawasan dalam mencapai perbaikan tatakelola, perbaikan sistem pengendalian intern pengelolaan Rekomendasi Hasil Pengawasan
2
s.d. Triwulan II Tahun 2015 Capaian Target Realisasi (%) 3 4 5
%
40
Satuan
Rekom endasi
145
41.38
103,45
100
100
Realisasi sasaran program Perbaikan Pengelolaan Keuangan Negara sampai dengan
triwulan
IV
tahun
2015
sebesar
145
Rekomendasi atau
mencapai 100% dari target periode yang sama sebesar 145 Rekomendasi. Uraian capaian kinerja sasaran program dan sasaran kegiatan sampai dengan triwulan IV tahun 2015 diuraikan sebagai berikut.
Laporan Kinerja Triwulan IV Tahun 2015
Halaman 6 dari 14
Capaian masing-masing indikator kinerja program adalah sebagai berikut. a.
Persentase Perbaikan
Tata
Kelola,
Manajemen
Risiko,dan
Pengendalian Intern Pengelolaan Keuangan Negara Indikator kinerja program Persentase Perbaikan Tata Kelola, Manajemen Risiko, dan Pengendalian Intern Pengelolaan Keuangan Negara diukur dengan menghitung persentase perbaikan yang telah terjadi dari hasil pengawasan BPKP terhadap rekomendasi yang disampaikan. Realisasi indikator kinerja program Persentase Perbaikan Tata Kelola, Manajemen Risiko, dan Pengendalian Intern Pengelolaan Keuangan Negara sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebesar 41,38% atau mencapai 103,45% dari target periode yang sama sebesar 40%. Realisasi sebesar 41,38% diperoleh dari jumlah semua perbaikan atas rekomendasi hasil pengawasan yang diberikan. Jika dibandingkan dengan target tahun 2015 sebesar 41,38%, maka realisasi sampai dengan triwulan IV telah mencapai target. Realisasi indikator kinerja program didukung dengan dana sebesar Rp 3.610.743.895,00 atau 98,06% dari anggaran sampai dengan triwulan IV sebesar Rp3,682.045.000,00 dan dengan SDM sebanyak 18.948 OH atau 87,86% dari rencana sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebanyak 21.567 OH. Dari sisi penggunaan dana, indikator kinerja program Persentase Perbaikan Tata Kelola, Manajemen Risiko, dan Pengendalian Intern Pengelolaan Keuangan Negara telah tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian indikator kinerja sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebesar 103,46% lebih tinggi dibandingkan dengan capaian dana sampai dengan triwulan IV sebesar 98,06%. Dari sisi penggunaan sumber daya manusia (OH), indikator kinerja program Persentase Perbaikan Tata Kelola, Manajemen Risiko, dan Pengendalian Intern Pengelolaan Keuangan Negara telah tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian indikator kinerja sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebesar 103,46% lebih tinggi dibandingkan Laporan Kinerja Triwulan IV Tahun 2015
Halaman 7 dari 14
dengan capaian OH sampai dengan triwulan IV sebesar 87,86%.
b. Rekomendasi Hasil Pengawasan Indikator kinerja program Rekomendasi Hasil Pengawasan diukur dengan menghitung jumlah rekomendasi strategis hasil pengawasan. Realisasi indikator kinerja program Rekomendasi Hasil Pengawasan sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebesar 145 rekomendasi atau mencapai 100% dari target periode yang sama sebesar 145 rekomendasi. Jika dibandingkan dengan target tahun 2015 sebesar 145 rekomendasi, maka realisasi sampai dengan triwulan IV telah mencapai target. Realisasi indikator kinerja program didukung dengan dana sebesar Rp 3.610.743.895,00 atau 98,06% dari anggaran sampai dengan triwulan IV sebesar Rp3,682.045.000,00 dan dengan SDM sebanyak 18.948 OH atau 87,86% dari rencana sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebanyak 21.567 OH. Dari sisi penggunaan dana, indikator kinerja program Rekomendasi Hasil Pengawasan telah tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian indikator kinerja sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebesar 100% lebih tinggi dibandingkan dengan capaian dana sampai dengan triwulan IV sebesar 98,06%. Dari sisi penggunaan sumber daya manusia (OH), indikator kinerja program Rekomendasi Hasil Pengawasan telah tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian indikator kinerja sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebesar 100% lebih tinggi dibandingkan dengan capaian OH sampai dengan triwulan IV sebesar 87,86%.
2. Meningkatnya Kualitas Penerapan SPI Meningkatnya Upaya Pencegahan Korupsi
KLPK serta
Sasaran program Meningkatnya Kualitas Penerapan SPI KLPK serta Meningkatnya Upaya Pencegahan Korupsi dilengkapi 1 indikator kinerja yang didukung oleh 1 sasaran kegiatan dilengkapi 1 indikator kinerja dengan Laporan Kinerja Triwulan IV Tahun 2015
Halaman 8 dari 14
kinerja sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebagaimana terlihat pada Tabel 4. Tabel 4 Target, Realisasi, dan Capaian Sasaran Program dan Sasaran Kegiatan sampai dengan Triwulan IV Tahun 2015 Sasaran Program/Kegiatan dan Indikator Kinerja 2.
2.1
2.1.a
2.1.a.1
1 Meningkatnya Kualitas Penerapan SPI KLPK serta Meningkatnya Upaya Pencegahan Korupsi Persentase penerapan kelima Unsur SPIP pada K/L/Pemda/Efektiv itas SPI Korporasi secara memadai Tersedianya informasi hasil pengawasan dalam mencapai perbaikan tatakelola, perbaikan sistem pengendalian intern pengelolaan keuangan negara/daerah, dan peningkatan kapabilitas APIP Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP/SPI
Satuan 2
s.d. Triwulan IV Tahun 2015 Capaian Target Realisasi (%) 3 4 5
%
50
50
100
Rekom endasi
2
2
100
Realisasi sasaran program Meningkatnya Kualitas Penerapan SPI KLPK serta Meningkatnya Upaya Pencegahan Korupsi sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebesar 50% atau mencapai 100% dari target periode yang sama sebesar 50%. Uraian capaian kinerja sasaran program dan sasaran kegiatan sampai dengan triwulan IV tahun 2015 diuraikan sebagai berikut. Capaian masing-masing indikator kinerja program adalah sebagai berikut.
Laporan Kinerja Triwulan IV Tahun 2015
Halaman 9 dari 14
a.Persentase
penerapan
kelima
Unsur
SPIP
pada
K/L/Pemda/Efektivitas SPI Korporasi secara memadai Indikator kinerja program Persentase penerapan kelima Unsur SPIP pada K/L/Pemda/Efektivitas SPI Korporasi secara memadai diukur dengan menghitung penerapan kelima unsur SPIP pada K/L/Pemda. Realisasi indikator kinerja program Persentase penerapan kelima Unsur SPIP pada K/L/Pemda/Efektivitas SPI Korporasi secara memadai sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebesar 50% atau mencapai 100% dari target periode yang sama sebesar 50%. Jika dibandingkan dengan target tahun 2015 sebesar 50%, maka realisasi sampai dengan triwulan IV telah mencapai target. Realisasi indikator kinerja program didukung dengan dana sebesar Rp 57.590.000,00 atau 65,33% dari anggaran sampai dengan triwulan IV sebesar Rp 88.156.000,00 dan dengan SDM sebanyak 605 OH atau 100% dari rencana sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebanyak 605 OH. Dari sisi penggunaan dana, indikator kinerja program Persentase penerapan kelima Unsur SPIP pada K/L/Pemda/Efektivitas SPI Korporasi secara memadai telah tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian indikator kinerja sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebesar 100% lebih tinggi dibandingkan dengan capaian dana sampai dengan triwulan IV sebesar 65,33%. Dari sisi penggunaan sumber daya manusia (OH), indikator kinerja indikator kinerja program Persentase penerapan kelima Unsur SPIP/ pada K/L/Pemda/Efektivitas SPI Korporasi secara memadai telah tercapai secara efisien. b. Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP/SPI Indikator kinerja program Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP/SPI diukur dengan menghitung jumlah rekomendasi strategis Pembinaan Penyelenggaraan SPIP/SPI. Realisasi indikator kinerja program Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP/SPI sampai Laporan Kinerja Triwulan IV Tahun 2015
Halaman 10 dari 14
dengan triwulan IV tahun 2015 sebesar 2 rekomendasi atau mencapai 100% dari target periode yang sama sebesar 2 rekomendasi. Jika dibandingkan dengan target tahun 2015 sebesar 2 rekomendasi, maka realisasi sampai dengan triwulan IV telah mencapai target. Realisasi indikator kinerja program didukung dengan dana sebesar Rp 57.590.000,00 atau 65,33% dari anggaran sampai dengan triwulan IV sebesar Rp 88.156.000,00 dan dengan SDM sebanyak 605 OH atau 100% dari rencana sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebanyak 605 OH. Dari sisi penggunaan dana, indikator kinerja program Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP/SPI telah tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian indikator kinerja sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebesar 100% lebih tinggi dibandingkan dengan capaian dana sampai dengan triwulan IV sebesar 65,33%. Dari sisi penggunaan sumber daya manusia (OH), indikator kinerja indikator kinerja program Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP/SPI telah tercapai secara efisien.
3. Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern K/L/P Sasaran program Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Inter K/L/P dilengkapi
1 indikator kinerja yang didukung oleh 1 sasaran kegiatan
dilengkapi 1 indikator kinerja dengan kinerja sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebagaimana terlihat pada Tabel 5. Tabel 5 Target, Realisasi, dan Capaian Sasaran Program dan Sasaran Kegiatan sampai dengan Triwulan IV Tahun 2015 Sasaran Program/Kegiatan dan Indikator Kinerja 3.
1 Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern K/L/P
Laporan Kinerja Triwulan IV Tahun 2015
Satuan 2
s.d. Triwulan IV Tahun 2015 Capaian Target Realisasi (%) 3 4 5
Halaman 11 dari 14
3.1
3.1.a
3.1.a.1
Persentase Tingkat Kapabilitas APIP Pemda (Level 3) Tersedianya informasi hasil pengawasan dalam mencapai perbaikan tatakelola, perbaikan sistem pengendalian intern pengelolaan keuangan negara/daerah, dan peningkatan kapabilitas APIP Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP
%
5
0
0
Rekom endasi
2
2
100
Realisasi sasaran program Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern K/L/P sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebesar 2 Rekomendasi atau mencapai 100% dari target periode yang sama sebesar 2 Rekomendasi. Uraian capaian kinerja sasaran program dan sasaran kegiatan sampai dengan triwulan IV tahun 2015 diuraikan sebagai berikut. Capaian masing-masing indikator kinerja program adalah sebagai berikut. a. Persentase Tingkat Kapabilitas APIP Pemda (Level 3) Indikator kinerja program Persentase Tingkat Kapabilitas APIP Pemda (Level 3) diukur dengan menghitung jumlah K/L/P yang IACM nya level 3 dibagi jumlah K/L/P yang sudah dinilai IACM-nya. Realisasi indikator kinerja program Persentase Tingkat Kapabilitas APIP Pemda (Level 3) sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebesar 0% atau mencapai 0% dari target periode yang sama sebesar 5%. Di wilayah kerja Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan, kondisi yang ada saat ini kedudukan APIP pada tingkat kapabilitas paling tinggi masih berada pada “Level 2 Dalam Catatan”, hal ini menggambarkan capaian realisasi indikator kinerja sasaran program “Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern K/L/P” sampai dengan tahun 2015 bukan dikatakan tidak memenuhi target karena secara nasional dalam RPJMN target kapabilitas APIP pada level 3 baru dimunculkan di tahun 2016, untuk wilayah Provinsi Sulawesi Selatan target Laporan Kinerja Triwulan IV Tahun 2015
Halaman 12 dari 14
tersebut setara dengan 6 pemerintah daerah.
Jika dibandingkan dengan target tahun 2015 sebesar 5%, maka realisasi sampai dengan triwulan IV belum mencapai target. Realisasi indikator kinerja program didukung dengan dana sebesar Rp 46.966.000,00 atau 100% dari anggaran sampai dengan triwulan IV sebesar Rp46.966.000,00 dan dengan SDM sebanyak 143 OH atau 75,26% dari rencana sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebanyak 190 OH. Dari sisi penggunaan dana, indikator kinerja program Persentase Tingkat Kapabilitas APIP Pemda (Level 3) belum tercapai secara efisien. Dari sisi penggunaan sumber daya manusia (OH), indikator kinerja indikator kinerja program Persentase Tingkat Kapabilitas APIP Pemda (Level 3) belum tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian indikator kinerja sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebesar 0% lebih rendah dibandingkan dengan capaian OH sampai dengan triwulan IV sebesar 75,26%. b. Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP Indikator kinerja program Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP diukur dengan menghitung jumlah rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP. Realisasi indikator kinerja program Rekomendasi Kapabilitas APIP sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebesar 2 Rekomendasi atau mencapai 100% dari target periode yang sama sebesar 2 Rekomendasi. Realisasi
sebesar
2
Rekomedasi
diperoleh
dari
jumlah
semua
rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP. Jika dibandingkan dengan target tahun 2015 sebesar 2 rekomendasi, maka realisasi sampai dengan triwulan IV telah mencapai target. Realisasi indikator kinerja program didukung dengan dana sebesar Rp 46.966.000,00 atau 100% dari anggaran sampai dengan triwulan IV sebesar Rp46.966.000,00 dan dengan SDM sebanyak 143 OH atau 75,26% dari rencana sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebanyak 190 OH. Dari sisi penggunaan dana, indikator kinerja program Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP telah tercapai secara efisien. Laporan Kinerja Triwulan IV Tahun 2015
Halaman 13 dari 14
Dari sisi penggunaan sumber daya manusia (OH), indikator kinerja indikator kinerja program Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP telah tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian indikator kinerja sampai dengan triwulan IV tahun 2015 sebesar 100% lebih tinggi dibandingkan dengan capaian OH sampai dengan triwulan IV sebesar 75,26%. D. Realisasi Anggaran Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan tahun 2015 sebesar Rp Rp35.778.921.000,00, dengan realisasi sampai dengan triwulan IV sebesar Rp 32.126.164.000,00 atau 89,79%. Realisasi tersebut mencapai 89,79% dari anggaran sampai dengan triwulan IV sebesar Rp35.778.921.000,00. Rincian per program dapat dilihat pada Tabel 6. Tabel 6 Anggaran dan Realisasi Keuangan Per Program No
Anggaran
Program
2015 1
2
Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya-BPKP Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah Jumlah
s.d Trw.IV
Realisasi s.d Trw. IV
Capaian Thd Anggaran 2015
s.d Trw.IV
31.083.328.000
31.083.328.000
27.581.106.000 88,73%
88,73%
4.695.593.000
4.695.593.000
4.545.058.000 96,79%
96,79%
35.778.921.0 00
35.778.921.00 0
32.126.164.00 0
89,79%
89,79%
Demikian laporan kami sampaikan, atas perhatian dan kerja sama yang baik kami ucapkan terima kasih. Kepala Perwakilan,
Deni Suardini NIP 19650621 198703 1 001
Laporan Kinerja Triwulan IV Tahun 2015
Halaman 14 dari 14
