BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN PROVINSI SULAWESI SELATAN Jalan Tamalanrea Raya No. 3 Bumi Tamalanrea Permai (BTP) Makassar Telp.: (0411) – 590591 Fax : 0411 – 590595 PO BOX 176 email:
[email protected].
Nomor : LKARKT - 332/PW21/1/2016 Lampiran : Enam lampiran Hal : Laporan Analisis Kinerja Kegiatan Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan Bulan Januari Tahun 2016
9 Februari 2016
Yth. Sekretaris Utama BPKP u.p. Kepala Biro Perencanaan Pengawasan BPKP di Jakarta
Dengan ini kami sampaikan Laporan Analisis Kinerja Kegiatan Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan bulan Januari tahun 2016 dengan uraian sebagai berikut. A. Simpulan Hasil analisis capaian kinerja kegiatan (output) dan penggunaan sumber daya diuraikan sebagai berikut. 1. Capaian Kinerja Kegiatan Capaian kinerja kegiatan Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan sampai dengan bulan Januari jika dibandingkan dengan target pada periode yang sama, berada pada rentang 0% sampai 200%, yang ditunjukkan oleh lima indikator kinerja kegiatan sebagai berikut. a. Rekomendasi hasil pengawasan, terealisasi sebanyak 2 atau mencapai 200% dari target sebanyak 0 (target RPL pada bulan Januari 2016 dalam PKPT tidak ada); b. Rekomendasi pembinaan penyelenggaraan SPIP, sampai bulan Januari belum terdapat realisasi; c. Rekomendasi pembinaan kapabilitas APIP, sampai bulan Januari belum terdapat realisasi;
[LAPORAN ANALISIS KINERJA BULAN JANUARI TAHUN 2016] d. Layanan dukungan manajemen, terealisasi sebanyak 4 dokumen/laporan atau mencapai 80 % dari target sebanyak 5 dokumen/laporan; e. Layanan sarana dan prasarana, sampai bulan Januari 2016 belum terdapat realisasi;
2. Penggunaan Sumber Daya Capaian kinerja kegiatan Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan didukung oleh penggunaan sumber daya sebagai berikut. a. Penugasan pengawasan, terealisasi sebanyak 33 PP atau mencapai 165% dari target sebanyak 20 PP; b. Penugasan dukungan manajemen, terealisasi sebanyak 4 atau mencapai 80% dari target sebanyak 5; c. Layanan sarana dan prasarana, sampai bulan januari belum ada realisasi; d. Hari penugasan, terealisasi sebanyak 752
atau mencapai 73,37% dari
target sebanyak 1.025; e. Dana penugasan, sampai bulan Januari 2016 belum terdapat realisasi;
B. Rencana Tindak Dalam rangka meningkatkan capaian kinerja kegiatan dan mengoptimalkan penggunaan sumber daya, perbaikan yang akan dilakukan adalah melakukan analisis penggunaan orang hari (OH) masing-masing penugasan sesuai dengan anggaran yang tersedia pada masing-masing penugasan pengawasan dengan mengacu pada anggaran pengawasan yang tersedia di dalam DIPA. C. Analisis Data Kinerja 1. Rencana Kerja Sesuai dokumen Perjanjian Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan tahun 2016, unit kerja bertanggung jawab atas tercapainya 3 sasaran kegiatan dengan 7 indikator kinerja kegiatan (output). Untuk mencapai kinerja tersebut, pada tahun 2016 Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan merencanakan sumber daya pendukung berupa penugasan pengawasan sebanyak 557 PP, hari BPKP | PERWAKILAN SULAWESI SELATAN
2
[LAPORAN ANALISIS KINERJA BULAN JANUARI TAHUN 2016] penugasan sebanyak 23247 HP, dana sebesar Rp 6.957.182.000,00, dan laporan sebanyak 489 laporan. Seluruh sumber daya tersebut untuk mencapai target indikator kinerja kegiatan sebanyak 149 rekomendasi, 61 laporan/dokumen, dan 38 unit. Rincian sebagaimana disajikan pada Tabel 1. Tabel 1 Target Output dan Sumber Daya Tahun 2016 No.
A 1 2 3 4 5 B 1 C 1
Target 2015 Output Sumber Daya Uraian Lap/Dok Dana Rek PP OH Lap. /Unit (Rp) Tersedianya informasi hasil pengawasan dalam mencapai perbaikan tatakelola, perbaikan sistem pengendalian intern pengelolaan keuangan negara/daerah, dan peningkatan kapabilitas APIP Rekomendasi Pengawasan 178 178 9635 2.584.450.000 178 Perwakilan BPKP Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP 36 36 2101 586.950.000 36 Nawacita Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang Otonomi 4 4 228 58.900.000 4 Daerah Nawacita Rekomendasi Perbaikan 38 38 2260 560.600.000 38 Penyelenggaraan SPIP Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan 6 6 228 100.200.000 6 Intern Pemda Tersedianya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya dalam mencapai kepuasan layanan Jumlah Layanan Dukungan Manajemen 80 1.127.316.000 Perwakilan BPKP Termanfaatkannya Aset secara optimal dalam mencapai kepuasan layanan kesesmaan 7 skala likert Terlaksananya Rehabilitasi Berat Rumah 1 400.000.000 Negara Perwakilan BPKP Jumlah
262
81
262
5,802,788,000
262
2. Akuntabilitas Kinerja Akuntabilitas kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan menyajikan capaian kinerja kegiatan dan penggunaan sumber daya. Capaian kinerja kegiatan dan dukungan penugasan secara ringkas disajikan pada Tabel 2.
BPKP | PERWAKILAN SULAWESI SELATAN
3
[LAPORAN ANALISIS KINERJA BULAN JANUARI TAHUN 2016] Tabel 2 Ikhtisar Kinerja Kegiatan s.d. Bulan Januari Tahun 2016 No . 1 A 1
2
3
4
5
B 1
C 1 2
3
Uraian
Rencana s.d. bulan ini PP Lap Rek
Realisasi s.d. bulan ini PP
%
Lap
%
Rek
% 11=10/ 2 3 4 5 6 7=6/3 8 9=8/4 10 5 Tersedianya informasi hasil pengawasan dalam mencapai perbaikan tatakelola, perbaikan sistem pengendalian intern pengelolaan keuangan negara/daerah, dan peningkatan kapabilitas APIP Rekomendasi Pengawasan 12 0 0 191,67 2 200,00 2 200,00 23 Perwakilan BPKP Rekomendasi Pengawasan 2 0 0 50,00 0 0 0 0 1 Perwakilan BPKP Nawacita Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang 0 0 0 0 0 0 0 1 Otonomi Daerah Nawacita Rekomendasi Perbaikan 6 0 0 133,33 0 0 0 0 8 Penyelenggaraan SPIP Rekomendasi Pembinaan 0 0 0 0 0 Kapabilitas 0 0 0 Pengawasan Intern Pemda Tersedianya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya dalam mencapai kepuasan layanan Jumlah Layanan Dukungan 5 4 80 Manajemen Perwakilan BPKP Termanfaatkannya Aset secara optimal dalam mencapai kepuasan layanan kesesmaan 7 skala likert Tersedianya alat pengolah data 0 0 0 BPKP Tersedianya alat rumah tangga 0 0 0 BPKP Terlaksananya Rehabilitasi Berat 0 0 0 Rumah Negara Perwakilan BPKP
Uraian secara lengkap capaian kinerja kegiatan dan penggunaan sumber daya sebagai berikut.
BPKP | PERWAKILAN SULAWESI SELATAN
4
[LAPORAN ANALISIS KINERJA BULAN JANUARI TAHUN 2016] a. Capaian Kinerja Kegiatan Indikator kinerja kegiatan pengawasan berupa rekomendasi hasil pengawasan, rekomendasi hasil pembinaan penyelenggaraan SPIP/SPI, rekomendasi hasil pembinaan kapabilitas APIP, sedangkan indikator kinerja kegiatan dukungan pengawasan berupa laporan, dokumen, dan unit. 1) Indikator Kinerja Kegiatan Pengawasan Sampai dengan bulan Januari 2016, kegiatan pengawasan menghasilkan sebanyak 2 rekomendasi atau mencapai 200% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 0 rekomendasi. Rincian target, realisasi, dan capaian rekomendasi disajikan pada Tabel 3. Tabel 3 Capaian Rekomendasi Hasil Pengawasan s.d. Bulan Januari Tahun 2016 IKK
Rincian IKK
1
2 1
Rekomendasi Hasil Pengawasan
2
3
Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Nawacita Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah Nawacita
Jumlah Rekomendasi Hasil Pengawasan
Realisasi
Target s.d. bulan ini 3
S.d bulan lalu 4
0
Capaian (%)
5
s.d bulan ini 6
0
2
2
200
0
0
0
0
-
0
0
0
0
-
0
0
2
0
200
Bulan ini
7=6/3
Tingginya Capaian kinerja rekomendasi disebabkan adanya penugasan pengawasan
Rekomendasi
dilaksanakan
mendahului
Pengawasan Rencana
Perwakilan
Masuk
BPKP
Pemeriksaan
yang (RMP)
berdasarkan PKPT yaitu penugasan pengawasan yang mendukung yang target RMP nya belum ditetapkan (kode 99). 2) Indikator Kinerja Kegiatan Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Sampai dengan bulan Januari 2016, kegiatan perbaikan penyelenggaraan SPIP menghasilkan sebanyak 0 rekomendasi atau mencapai 100% dari
BPKP | PERWAKILAN SULAWESI SELATAN
5
[LAPORAN ANALISIS KINERJA BULAN JANUARI TAHUN 2016] rencana pada periode yang sama sebanyak 0 rekomendasi. Rincian target, realisasi, dan capaian rekomendasi disajikan pada Tabel 4. Tabel 4 Capaian Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP s.d. Bulan Januari Tahun 2016 IKK 1 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP
Realisasi
Target s.d. bulan ini 3
S.d bulan lalu 4
0
0
Capaian (%)
5
s.d bulan ini 6
0
0
-
Bulan ini
7=6/3
3) Indikator Kinerja Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda Sampai dengan bulan Januari 2016, kegiatan Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda menghasilkan sebanyak 0 rekomendasi atau mencapai 100% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 0 rekomendasi. Rincian target, realisasi, dan capaian rekomendasi disajikan pada Tabel 5. Tabel 5 Capaian Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda s.d. Bulan Januari Tahun 2016 Rincian IKK
1
2 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda
Realisasi
Target s.d. bulan ini 3
S.d bulan lalu 4
0
0
Capaian (%)
5
s.d bulan ini 6
0
0
-
Bulan ini
7=6/3
Dalam rangka mendukung realisasi dan capaian ketiga indikator kinerja kegiatan pengawasan, sampai dengan bulan Januari, Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan telah melaksanakan penugasan pendukung kegiatan sebanyak 33 penugasan direncanakan dan 48 penugasan tidak direncanakan, sebagaimana disajikan dalam Tabel 6.
BPKP | PERWAKILAN SULAWESI SELATAN
6
[LAPORAN ANALISIS KINERJA BULAN JANUARI TAHUN 2016] Tabel 6 Realisasi Kegiatan Pengawasan s.d. Bulan Januari Tahun 2016 Jumlah PP
No.
Kegiatan
A 1 2
Penugasan direncanakan Pengawasan Intern Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Pembinaan Kapabilitas APIP Subjumlah Penugasan tidak direncanakan Pengawasan Intern Penyelenggaraan SPIP Pembinaan Kapabilitas APIP Subjumlah Jumlah
3
B 1 2 3
Jumlah Rekomendasi Target s.d. Realisasi s.d. bulan ini bulan ini
25
0
2
8
0
0
0
0
0
33
0
2 0
37
4
0 0
7
0
48 81
0 2
Dari Tabel 6 dapat dilihat adanya penugasan pengawasan yang sebelumnya tidak direncanakan dalam RKT dan perjanjian kinerja tahun 2016 sebanyak 46 PP. Rincian penugasan pengawasan untuk setiap indikator kinerja kegiatan dapat dilihat pada Lampiran I, II, III, dan IV. 4) Indikator Kinerja Kegiatan Dukungan Pengawasan Kegiatan dukungan pengawasan terdiri dari penugasan dukungan manajemen dan layanan sarpras. Sampai dengan bulan Januari, penugasan dukungan manajemen menghasilkan sebanyak 4 laporan dokumen atau mencapai 80% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 5 laporan/dokumen. Tabel 7 Capaian Kegiatan Dukungan Pengawasan s.d. Bulan Januari Tahun 2016 Output Target s.d. Realisasi s.d. Capaian bulan ini bulan ini (%)
No.
Kegiatan
PP/Keg
1
Penugasan dukungan manajemen
4
Lap/Dok
5
4
80%
2
Layanan Sarpras
0
Unit/Paket M2
0
0
100%
Satuan
BPKP | PERWAKILAN SULAWESI SELATAN
7
[LAPORAN ANALISIS KINERJA BULAN JANUARI TAHUN 2016] Dari Tabel 7 menunjukkan bahwa realisasi indikator output penugasan dukungan manajemen sampai dengan bulan Januari sebanyak 4 laporan/dokumen atau mencapai 100% dari target pada periode yang sama sebanyak 4 laporan/dokumen. Rincian PP dan kegiatan yang mendukung output penugasan dukungan manajemen dan layanan sarpras dapat dilihat pada Lampiran V. b. Penggunaan Sumber Daya Sumber daya kegiatan terdiri dari penugasan pengawasan/dukungan manajemen, sarana dan prasarana, hari penugasan, dan dana (di luar gaji, tunjangan kinerja, dan belanja bahan), serta laporan penugasan. 1) Penugasan Pengawasan Realisasi Penugasan Pengawasan sampai dengan bulan Januari 2016, sebanyak 33 PP atau mencapai 165,00% dari target pada periode yang sama sebanyak 20 PP, dengan rincian sebagaimana terlihat pada Tabel 8. Tabel 8 Target dan Realisasi PP s.d. Bulan Januari Tahun 2016 No. 1 A 1 2 3 4 5
Sasaran Kegiatan/Indikator Kinerja Kegiatan 2 Tersedianya informasi hasil pengawasan pada Perwakilan BPKP Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Nawacita Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah Nawacita Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda Jumlah
Target PP
Realisasi PP
Capaian (%)
Bln ini
s.d. Bln ini
Bln lalu
Bln ini
s.d. Bln ini
Bln ini
s.d. Bln ini
3
4
5
6
7
8=6/3
9=7/4
12
12
-
23
23
191,67
191,67
2
2
-
1
1
50,00
50,00
0
0
-
1
1
-
-
6
6
-
8
8
133,33
133,33
0
0
-
0
0
-
-
20
20
-
33
33
165,00
165,00
BPKP | PERWAKILAN SULAWESI SELATAN
8
[LAPORAN ANALISIS KINERJA BULAN JANUARI TAHUN 2016] 2) Hari Penugasan Sampai dengan bulan Januari 2016, realisasi hari penugasan sebanyak 752 OH atau mencapai 73,37% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 1.025 OH, dengan rincian sebagaimana terlihat pada Tabel 9. Tabel 9 Target dan Realisasi OH s.d. Bulan Januari Tahun 2016 No. 1 A 1 2 3
4 5
Sasaran Kegiatan/Indikator Kinerja Kegiatan 2 Tersedianya informasi hasil pengawasan pada Perwakilan BPKP Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Nawacita Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah Nawacita Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda Jumlah
Target OH
Realisasi OH
Capaian (%)
Bln ini
s.d. Bln ini
Bln lalu
Bln ini
s.d. Bln ini
Bln ini
s.d. Bln ini
3
4
5
6
7
8=6/3
9=7/4
588
588
-
435
435
73,98
73,98
95
95
-
37
37
38,95
38,95
0
0
-
65
65
-
-
342
342
-
215
215
62,87
62,87
0
0
-
0
0
-
-
1025
1025
-
752
752
73,37
73,37
3) Realisasi Dana Sampai dengan bulan Januari, belum ada realisasi dana penugasan. 4) Laporan Penugasan Sampai dengan bulan Januari, realisasi laporan penugasan sebanyak 2 laporan atau mencapai 84,7% dari rencana periode yang sama sebanyak 680 laporan, dengan rincian sebagaimana terlihat pada Tabel 11.
BPKP | PERWAKILAN SULAWESI SELATAN
9
[LAPORAN ANALISIS KINERJA BULAN JANUARI TAHUN 2016] Tabel 11 Rencana dan Realisasi Laporan Penugasan s.d. Bulan Januari Tahun 2016
No.
1 A 1 2 3 4 5
B 1 C 1 2 3
Sasaran Kegiatan/Indikator Kinerja Kegiatan
Target Laporan
Realisasi Laporan
Capaian (%)
s.d. s.d. Bln Bln ini Bln ini ini 2 3 4 5 6 7 8=6/3 9=7/4 Tersedianya informasi hasil pengawasan dalam mencapai perbaikan tatakelola, perbaikan sistem pengendalian intern pengelolaan keuangan negara/daerah, dan peningkatan kapabilitas APIP Rekomendasi Pengawasan 0 0 2 2 200 200 Perwakilan BPKP Rekomendasi Pengawasan 0 0 0 0 Perwakilan BPKP Nawacita Rekomendasi Pengawasan 0 0 0 0 Regional Bidang Otonomi Daerah Nawacita Rekomendasi Perbaikan 0 0 0 0 Penyelenggaraan SPIP Rekomendasi Pembinaan 0 0 0 0 Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda Tersedianya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya dalam mencapai kepuasan layanan Jumlah Layanan Dukungan 5 5 4 4 80 80 Manajemen Perwakilan BPKP Termanfaatkannya Aset secara optimal dalam mencapai kepuasan layanan kesesmaan 7 skala likert Tersedianya alat pengolah data 0 0 0 0 0 0 BPKP Tersedianya alat rumah tangga 0 0 0 0 0 0 BPKP Terlaksananya Rehabilitasi 0 0 0 0 0 0 Berat Rumah Negara Perwakilan BPKP Jumlah
Bln ini
s.d. Bln ini
Bln lalu
Bln ini
5
5
-
6
6
120
120
Rincian target, realisasi, dan capaian PP, OH, dana, dan laporan penugasan untuk setiap indikator kinerja kegiatan dapat dilihat pada Lampiran VI. Demikian laporan kami sampaikan. Atas perhatian dan perkenan Ibu Sekretaris Utama, kami ucapkan terima kasih. Plh. Pt. Kepala Perwakilan,
Dani Kusnandar NIP 19610806 198203 1 001 BPKP | PERWAKILAN SULAWESI SELATAN
10
