5 Jaarrekening NWO 2011

81 Hoofdstuk 5 | Jaarrekening NWO 2011

5

Jaarrekening NWO 2011 Het voorliggende hoofdstuk van het NWO-jaarverslag omvat de jaarrekening 2011 voor de organisatie NWO en de aan NWO verbonden organisaties, opgesteld onder verantwoordelijkheid van het Algemeen Bestuur. In de jaarrekening zijn opgenomen de geconsolideerde jaarrekening en de enkelvoudige jaarrekening van NWO. De bijlagen bevatten een specificatie van de subsidies van het ministerie van OCW, de subsidies van derden, de bestemde fondsen en de subsidies afkomstig van de ministeries van Buitenlandse Zaken en Economische Zaken, Landbouw en Innovatie.

Inhoudsopgave Jaarrekening 5.1

Jaarrekening (geconsolideerd)

82

Geconsolideerde balans (na resultaatbestemming)

82

Geconsolideerde staat van baten en lasten

83

Geconsolideerd kasstroomoverzicht

84

Grondslagen

85

Toelichting op de geconsolideerde balans

Toelichting op de geconsolideerde staat van baten en lasten

109

94

Verantwoording Topinkomens

113

5.2

Financieel overzicht (enkelvoudig)

114

Enkelvoudige balans (na resultaatbestemming)

114

Enkelvoudige staat van baten en lasten

115

Enkelvoudig kasstroomoverzicht

116

Toelichting op de enkelvoudige balans

117

Toelichting op de enkelvoudige staat van baten en lasten

127

5.3

Overige gegevens

134


5.1

Jaarrekening (geconsolideerd) Geconsolideerde balans (na resultaatbestemming) bedragen in k€ Activa Immateriele vaste activa

2011

2010*

1.450

-

Materiële vaste activa

114.814

112.869

Financiële vaste activa

21.394

22.266

Vaste activa

137.658

135.135

Voorraden

434

330

Onderhanden projecten

5.767

7.026

46.018

49.971

341.135

388.756

393.354

446.083

Totaal

531.012

581.218

Passiva

Vorderingen Liquide middelen Vlottende activa

Algemene reserve

-203.673

-146.596

Bestemde reserve

196.301

153.814

Bestemde fondsen

346.247

379.731

Eigen vermogen

338.875

386.949

Voorzieningen

17.003

22.445

Langlopende schulden

4.568

-

Kortlopende schulden

170.566

171.824

192.137

194.269

531.012

581.218

Vreemd vermogen

Totaal

* Aangepast voor vergelijkings doeleinden


Geconsolideerde staat van baten en lasten bedragen in k€ Baten

2011

2010*

508.754

521.348

Specifieke subsidies OCW

75.813

104.032

Subsidies & bijdragen van derden

94.239

94.007

Rijksbijdragen OCW

Opbrengsten uit royalties, octrooien en licenties Vrijval voorzieningen Overige baten Bijzondere baten

Totaal baten Lasten Verstrekte subsidies - Subsidies aan derden - Af: Afwikkelingen op projectsubsidies Totaal Verstrekte subsidies Exploitatie instituten

805

965

9.378

1.226

11.326

5.607

321

211

700.636

727.396

548.292

535.072

-6.761

-5.473

541.531

529.599

- Personeel

97.444

96.599

- Materieel

68.110

55.091

Totaal Exploitatie Instituten

165.554

151.690

Algemene beheerskosten

42.779

39.392

Dotatie voorzieningen

2.963

14.923

Overige lasten

1.736

5.635

Bijzondere lasten

Totaal lasten Resultaat Resultaat operationele bedrijfsvoering Financiële baten en lasten

Totaal resultaat Resultaatbestemming

41

41

754.604

741.280

-53.968

-13.884

5.993

3.367

-47.975

-10.517

Mutatie bestemde fondsen

-33.385

26.799

Mutatie bestemde reserve

42.487

9.034

Mutatie algemene reserve

-57.077

-46.350

* Aangepast voor vergelijkings doeleinden


Geconsolideerd kasstroomoverzicht bedragen in k€ Resultaat operationele bedrijfsvoering Aanpassingen voor Afschrijvingen Afschrijvingen desinvesteringen Afboeking aanschafwaarde desinvesteringen Mutatie Voorzieningen Resultaat op deelnemingen (geen effect op liquide middelen) Totaal aanpassingen Veranderingen in werkkapitaal

2011

2010

-53.968

-13.884

9.474

14.934

-1.847

-1.186

-

3.026

-5.442

11.521

80

-136

2.265

28.159

Afname vorderingen, exclusief nog te ontvangen interest

3.953

-5.390

Afname onderhanden projecten en voorraden

1.154

80

Toename schulden

3.311

39

8.418

-5.271

-43.285

9.004

Totaal veranderingen in werkkapitaal

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest

Kasstroom uit operationele activiteiten Betaling dividend aandeel derden in eigen vermogen Gestort in deelnemingen Investeringen in immateriële vaste activa Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Materiële vaste activa in aanbouw, mutaties

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Ontvangen op aflossingen leningen Afname pensioendepot Verstrekte leningen

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Netto Kasstroom Koers- en omrekeningsverschillen op geldmiddelen

Afname liquide middelen Beginstand liquide middelen Mutatie

Eindstand liquide middelen

5.993

5.186

-37.292

14.190

-99

-

-

-4

-1.450

-

-39.092

-19.559

4.173

-

25.347

-

-11.121

-19.563

2.009

8

-58

95

-1.159

-3.012

792

-2.909

-47.621

-8.282

-

-

-47.621

-8.282

388.756

397.038

-47.621

-8.282

341.135

388.756


Grondslagen

Inleiding Onder verantwoordelijkheid van het Algemeen Bestuur wordt de geconsolideerde jaarrekening opgesteld voor de organisatie NWO en de aan NWO verbonden organisaties, waaronder de onder NWO ressorterende onderzoeksorganisaties, zoals vastgelegd in het NWO Reglement. Consolidatie vindt plaats op grond van de economische en organisatorische verbondenheid op grond van de artikelen 1.2 en 12.4 van het NWO Reglement. In de jaarrekening zijn opgenomen de geconsolideerde jaarrekening en de enkelvoudige jaarrekening van NWO. Met de geconsolideerde jaarrekening wordt verantwoording afgelegd over de financiële uitkomsten van de uitvoering van de wettelijke taak van NWO in 2011. Met de enkelvoudige jaarrekening wordt verantwoording afgelegd over de uitvoering van de door de Minister van OCW goedgekeurde begroting 2011. Daarnaast wordt met de in de bijlage opgenomen specificatie van bestemde fondsen op hoofdlijnen financiële verantwoording afgelegd over de specifieke subsidies die NWO heeft ontvangen van OCW en andere financiers. Als gevolg van de afspraken met het ministerie van Economische Zaken, Landbouw en Innovatie (EL&I) en het ministerie van Buitenlandse Zaken over de accountantscontrole is tevens nog een bijlage opgenomen waarin de besteding van de subsidies afkomstig van beide ministeries zijn weergegeven.

NWO-groep, verbonden partijen en deelnemingen Enkelvoudig In de enkelvoudige jaarrekening zijn de financiële gegevens opgenomen van de onderdelen die vallen onder ‘NWO Den Haag’ : de gebiedsbesturen –– Aard- en Levenswetenschappen (ALW)1 –– Chemische Wetenschappen (CW) –– Exacte Wetenschappen (EW) –– Geesteswetenschappen (GW) –– Maatschappij- en Gedragswetenschappen (MaGW) –– Medische Wetenschappen (MW)2 –– Natuurkunde (N) –– Technische Wetenschappen (TW)3 de subsidieorganisaties –– WOTRO Science for Global Development –– Stichting Nationale Computerfaciliteiten (NCF) de tijdelijke aansturingsorganen –– Advanced Chemical Technologies for Sustainability (ACTS) –– Nationaal Initiatief Hersenen & Cognitie (NIHC) –– Netherlands Genomics Initiative (NGI)

1 Inclusief de Stichting Biowetenschappen en Maatschappij 2 Deze middelen worden ter beschikking gesteld aan ZonMw 3 Deze middelen worden ter beschikking gesteld aan STW


de rechtstreeks onder het Algemeen Bestuur vallende centrale programma’s –– Aspasia –– Vernieuwingsimpuls –– Mozaïek –– Graduate schools –– Spinozapremie –– Cognitie –– Internationaal beleid / contributies –– Beurzen –– Publicatiebijdragen –– Casimir –– Rubicon –– Euryi –– Toptalent –– NWO-Groot –– Grootschalige onderzoeksfaciliteiten –– Smartmix –– Stimuleringsprogramma’s –– Prioriteitenprogramma’s –– Projectbureau NWO en –– Basissubsidies NWO-Instituten

Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening zijn, naast de enkelvoudige jaarrekening, opgenomen de financiële gegevens van: –– de groepsonderdelen van NWO die deel uitmaken van NWO op grond van het NWO Reglement: –– Stichting Technische Wetenschappen (gebiedsbestuur Technische Wetenschappen) te Utrecht; –– Stichting ASTRON Netherlands Institute for Radio Astronomy te Dwingeloo4; –– Stichting Centrum Wiskunde & Informatica (CWI) te Amsterdam5; –– Stichting Fundamenteel Onderzoek der Materie (FOM) te Utrecht, met daarin begrepen: – de drie onderzoeksinstituten: –– FOM-Instituut voor Atoom- en Molecuulfysica (AMOLF) te Amsterdam; –– Nationaal instituut voor subatomaire fysica (NIKHEF) te Amsterdam; –– FOM-Instituut voor Plasmafysica Rijnhuizen te Nieuwegein. – de door het gebiedsbestuur Natuurkunde ter beschikking gestelde middelen voor de geldverdelende functie van FOM voor de natuurkunde; –– Stichting NIOZ Koninklijk Nederlands Instituut voor Zeeonderzoek op Texel; –– Stichting Nederlands Studiecentrum Criminaliteit en Rechtshandhaving (NSCR) te Amsterdam; –– Stichting SRON Netherlands Institute for Space Research (SRON), te Utrecht. –– de op grond van de beslissende invloed van NWO bij bestuursbenoemingen volgende rechtspersoon: –– Stichting Beheer Wetenschappelijk Centrum Watergraafsmeer te Amsterdam. Niet geconsolideerd in de jaarrekening van NWO zijn de volgende organisaties waar NWO (inclusief de groepsonderdelen) wel duurzaam mee verbonden is op grond van de mogelijkheid tot het direct of indirect voordragen, benoemen of ontslaan van één van de bestuurders: –– Centre Européen de Calcul Atomatique et Moleculaire (CECAM) te Lyon; –– Commanditaire Vennootschap Lofar te Dwingeloo; –– Commanditaire Vennootschap tot exploitatie van de Internationale Magneetfaciliteit te Utrecht; –– Consortium ITER-NL te Delft; –– European and Developing Countries Clinical Trials Partnerschip (EDCTP) te Den Haag;

4 Inclusief het aan ASTRON verbonden ASTROTEC Holding BV 5 Inclusief het aan CWI verbonden CWI Incubator BV en de Stichting Wiskunde & Informatica Conferenties


–– European Synchotron Radiation Facility te Grenoble; –– Samenwerkingsverband Buro ESF-CRAF te Dwingeloo; –– Samenwerkingsverband Nederlandse Combinatie voor Fundamenteel Onderzoek van Kust en Zee (FOKUZ); –– Samenwerkingsverband Nederlands Instituut voor Systeembiologie (NISB) te Amsterdam; –– Samenwerkingsverband SAF/NIKHEF te Amsterdam; –– Stichting Beheer CWI Incubator te Amsterdam; –– Stichting Beheer Internationale Magneetfaciliteit (SBIM) te Utrecht; –– Stichting C.A. Muller Radio Station te Dwingeloo; –– Stichting Centre for Society Genomics (CSG) te Nijmegen; –– Samenwerkingsverband Darwin Center te Utrecht; –– Stichting Dutch Polymer Institute te Eindhoven; –– Stichting Eurandom te Eindhoven; –– Stichting Hague Institute for the internationalisation of Law (HiiL) te Den Haag; –– Stichting IDL te Assen; –– Stichting JIVE te Dwingeloo; –– Stichting LOFAR te Dwingeloo; –– Stichting Nationaal GBIF Kennisknooppunt (NL-BIF) te Amsterdam; –– Stichting Netherlands Bioinformatica Centre (NBIC) te Amersfoort; –– Stichting Netherlands Proteomic Centre (NPC) te Utrecht; –– Stichting Nicis Institute te Den Haag; –– Stichting SURF te Utrecht; –– Stichting Zeeinzicht op Texel; –– Vereniging Gridforum Nederland te Den Haag; –– Vereniging (in oprichting) Marbef+; –– Vereniging Neth-ER te Brussel; –– Werkgeversvereniging Onderzoeksinstellingen (WVOI) te Den Haag; –– ZonMw te Den Haag. In de geconsolideerde jaarrekening van NWO zijn de volgende organisaties, waar NWO geen beslissende zeggenschap uitoefent maar wel een duurzaam kapitaalbelang in heeft, verantwoord als deelneming onder de financieel vaste activa: –– Adaptive Planet B.V. te IJsselstein; –– Amsterdam Science Park C.V te Amsterdam; –– Amsterdam Science Park N.V. te Amsterdam; –– Commanditaire Vennootschap tot exploitatie van de Internationale Magneetfaciliteit te Utrecht; –– Commanditaire vennootschap Lofar te Dwingeloo; –– Dutch Sigma B.V. te Dwingeloo; –– Dysi Holding B.V. te Assen; –– IBFI Schloss Dagstuhl te Wadern, Duitsland; –– Filitron B.V. te Dwingeloo; –– MonetDB B.V. te Amsterdam; –– NOFIQ Holding B.V. te Assen; –– Spinque B.V.; –– Vecho B.V. Grondslagen consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening zijn de onderlinge schulden, vorderingen en transacties tussen groepsonderdelen geëlimineerd. De groepsonderdelen zijn integraal geconsolideerd.


Grondslagen algemeen De jaarrekening is opgesteld in euro, alle bedragen zijn vermeld in duizenden euro’s, tenzij anders vermeld. Waar nodig zijn de cijfers van vorig jaar voor vergelijkingsdoeleinden aangepast. Uitgangspunt voor de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling vormen de Richtlijnen Begroting en Financiële verslaglegging NWO van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen (d.d. 1 juli 1998). In artikel 2 van deze Richtlijnen is aangegeven dat Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek van toepassing is, tenzij in de Richtlijnen anders is voorgeschreven. In aanvulling op de Richtlijnen van OCW zijn afspraken gemaakt tussen NWO en het Ministerie van OCW, vastgelegd in brieven van OCW d.d. 8 december 2000, d.d. 10 april 2002, d.d. 1 mei 2002 en d.d. 22 april 2009, waarbij op de volgende punten overeenstemming is bereikt: –– Het vervallen van het onderscheid tussen de exploitatie- en investeringsrekening; –– Het presenteren van de bestemde fondsen als post onder het eigen vermogen; –– Het hanteren van de historische kostprijs voor de materiële vaste activa in plaats van de taxatiewaarde; –– Het rangschikken van de financiële activa met een looptijd langer dan een jaar, die niet duurzaam ten dienste staan aan NWO onder de vlottende activa in plaats van onder de vaste activa; –– Het niet opnemen van een geconsolideerde begroting voor de gehele NWO-organisatie; de realisatie van de door de Minister goedgekeurde begroting wordt apart zichtbaar gemaakt in de enkelvoudige jaarrekening; –– Het tijdelijk aanpassen van de bekostigingssystematiek van de universiteiten voor programma’s van de Vernieuwingsimpuls. NWO heeft zijn grondslagen ingericht volgens de RJ640 bestemd voor organisaties zonder winstoogmerk. Deze jaarrekening wijkt echter in zijn toegepaste grondslagen op een punt af van de RJ640: verplichtingen die zijn aangegaan door het toekennen van bedragen voor meerjarig onderzoek, voor zover deze geen betrekking hebben op achterliggende boekjaren, zijn opgenomen onder de niet in de balans opgenomen verplichtingen (RJ640: artikel 314 en 427). De uit subsidieverplichtingen voortvloeiende tranchebetalingen worden in het jaar van begrote uitbetaling als last verantwoord.


Stelsel- en presentatiewijzigingen en overige correcties

In 2011 zijn er geen stelselwijzigingen doorgevoerd. Presentatiewijzigingen Balans Balanspost/Balanssubpost/ omschrijving wijziging

Aard wijziging (stelselwijziging, presentatiewijziging of correctie fouten vorig boekjaar)

Materiele vaste activa Gebouwen in aanbouw

herrubricering voorraden gebouwen in aanbouw Astron

Voorraden

herrubricering onder voorraden gebouwen in aanbouw Astron

Bedrag wijziging 843 -843

Totaal Activa

-

Bestemde fondsen

CWI herrubricering aandeel derden van bestemde reserve naar fondsen

Bestemde reserve

CWI herrubricering aandeel derden van bestemde reserve naar fondsen

Totaal Eigen Vermogen

90 -90

-

In de volgende tabel zijn de aanpassingen vergelijkende cijfers van de staat van baten en lasten weergegeven: Post staat van baten en lasten/ subpost/ omschrijving wijziging

Aard wijziging (stelselwijziging, presentatiewijziging of correctie fouten vorig boekjaar)

Overige personele lasten

Herrubricering mutatie OHW naar overige personele lasten M€ 0,28, aanpassing SRON kosten inhuur van materiele lasten M€ 0,57

Mutatie onderhanden werk

Herrubricering mutatie OHW naar overige personele lasten

Totaal Personele lasten instituten Materieel

Bedrag wijziging 857 -283

574 aanpassing vgl cijfers SRON M€ 0,57 naar personeel inhuur

Totaal exploitatielasten instituten

-574

-

Salarissen

herrubricering STW

Pensioenen

correctie rubricering pensioenkosten STW voorgaand jaar

410

Overige sociale lasten

correctie rubricering pensioenkosten STW voorgaand jaar

-410


herrubricering STW

Totaal salarissen beheerslasten algemeen

-178

178

-


Grondslagen voor de waardering van activa en passiva De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva zijn gebaseerd op historische kostprijs, tenzij anders vermeld (bijvoorbeeld een éénmalige taxatie van materiële vaste activa indien de historische kostprijs niet meer is te achterhalen). Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.

Grondslagen voor de resultaatbepaling De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Als baten worden beschouwd de voor het boekjaar door het ministerie van OCW toegekende rijksbijdrage en de door dit ministerie en andere financiers toegekende subsidies. Subsidies die zijn toegezegd met een speciale bestemming en die niet geheel zijn besteed in het jaar van ontvangst, worden verantwoord in de balans onder de bestemde fondsen. De post ‘verstrekte subsidies aan derden’ is gelijk aan de bedragen die betaalbaar zijn gesteld voor werk aan onderzoeksprojecten, betrekking hebbend op het boekjaar 2011. Voor onderzoeksprojecten die worden gefinancierd in overeenstemming met het akkoord ‘bekostiging wetenschappelijk onderzoek met de VSNU’ is dat bedrag gelijk aan de betaalde of de per ultimo boekjaar nog te betalen tranches. Daarnaast kent NWO steunvormen waarbij de toekenning geschiedt in de vorm van een premie of toekenning waarmee voor meerdere jaren onderzoek wordt uitgevoerd. Deze toekenningen worden in het jaar van toekenning voor het gehele bedrag als last verantwoord.

Met het ministerie van OCW zijn in het voorjaar van 2009 afspraken gemaakt dat voor de Vernieuwingsimpuls (VI) vanaf 2009 jaarlijks minimaal 100 miljoen euro wordt uitbetaald aan de onderzoeksinstellingen. De lasten voor de Vernieuwingsimpuls bedragen in 2011 M€ 108,6. De algemene beheerskosten van NWO zijn de integrale kosten die door de subsidieverstrekker ten behoeve van de subsidiëring van projecten van wetenschappelijk onderzoek worden gemaakt. De beheerskosten hebben derhalve betrekking op kosten gemaakt voor de geld verdelende activiteiten van NWO. Tenslotte zijn er ontvangsten en uitgaven die alleen via de balans en niet via de staat van baten en lasten zijn verwerkt. Dit betreffen ontvangsten en uitgaven die niet voor rekening en risico van NWO komen. NWO is aangesloten bij Stichting Pensioenfonds ABP. ABP is een bedrijfstakpensioenfonds met een toegezegde pensioenregeling (multi-employer defined benefit-regeling). Gezien het feit dat de pensioenregeling een multi-employer regeling betreft is de pensioenregeling als een toegezegde bijdrageregeling (defined contribution-regeling) verantwoord. De verplichtingen in verband met bijdragen aan de pensioenregeling zijn derhalve als last in de staat van baten en lasten opgenomen in de periode waarover de bijdragen zijn verschuldigd. In geval van een tekort bij het pensioenfonds heeft NWO geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen (anders dan hogere toekomstige premies).

Grondslagen voor de omrekening van vreemde valuta De uit transacties in vreemde valuta voortvloeiende kosten en opbrengsten worden omgerekend tegen de koers op transactiedatum. Vorderingen, schulden en liquide middelen in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers per balansdatum.


Koersverschillen worden onder de financiële baten en lasten ten gunste of ten laste van het resultaat over het verslagjaar gebracht. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde. Indien instrumenten niet zijn gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de staat van baten en lasten, maken eventuele direct toerekenbare transactiekosten deel uit van de eerste waardering. Na de eerste opname worden financiële instrumenten gewaardeerd volgens de onder het navolgende onderdeel “Grondslagen balans” beschreven wijze.

Grondslagen balans Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen vervaardigingprijs verminderd met lineaire afschrijvingen gebaseerd op de verwachte economische levensduur. Op niet in gebruik genomen immateriële vaste activa wordt niet afgeschreven. In het jaar van ingebruikname vindt de eerste afschrijving plaats. Gehanteerde afschrijvingspercentages per jaar: Ontwikkelde computerapparatuur

25 %

Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs (of vervaardigingprijs) verminderd met lineaire afschrijvingen gebaseerd op de verwachte economische levensduur. Op ’terreinen’ en ’gebouwen in aanbouw’ wordt niet afgeschreven. In het jaar van ingebruikname vindt de eerste afschrijving plaats. Gehanteerde afschrijvingspercentages per jaar: Gebouwen 3% Vaartuigen 7,5% Installaties en apparatuur

10, 15 of 20%, afhankelijk van economische gebruiksduur

Computerapparatuur (incl. software)

25%

Kantoormeubilair 10% Transportmiddelen 20% Financiële vaste activa De deelnemingen worden gewaardeerd tegen de netto vermogenswaarde of indien deze niet kan worden vastgesteld de verkrijgingprijs. Deelnemingen met een negatieve netto vermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Verstrekte leningen en overige vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, verminderd met bijzondere verliezen als gevolg van waardevermindering. Effecten worden gewaardeerd tegen de reële waarde.


Vlottende activa De voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs of, indien lager, de marktwaarde. Onder de post onderhanden projecten worden opgenomen de geactiveerde uitgaven van nog niet voltooide projecten in opdracht voor derden. Reeds gedeclareerde termijnen worden hierop in mindering gebracht. Onder-handen projecten zijn gewaardeerd tegen kostprijs zijnde de directe kosten en een opslag voor indirecte kosten. In het geval van verwachte verliezen bij (gestart of niet gestart) projecten wordt ten laste van het resultaat van de periode waarin de verwachting van het verlies ontstaat een voorziening gevormd, in mindering te brengen op de balanspost onderhanden projecten. Projecten waarbij de gedeclareerde termijnen de gerealiseerde projectkosten overstijgen (projecten met creditstand) worden verantwoord onder de kortlopende schulden. De vorderingen worden gewaardeerd tegen de reële waarde. De liquide middelen bestaan uit banktegoeden in rekening courant, deposito’s en kasmiddelen en worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Tenzij anders vermeld, staan deze ter vrije beschikking. Eigen vermogen Onder het eigen vermogen worden gepresenteerd; –– de algemene reserve ter beschikking van het algemeen bestuur; –– de bestemde reserves ter beschikking van de gebiedsbesturen en subsidieorganisaties; –– de bestemde reserves ter beschikking van de onderzoeksinstituten; –– de bestemde fondsen. De algemene reserve ter beschikking van het Algemeen Bestuur van NWO mag op basis van afspraken met het ministerie van OCW niet lager zijn dan -/- M€ 300,0. De bestemde fondsen geven het bedrag weer dat nog niet is besteed van de door het ministerie van OCW, overige departementen en door overige derden subsidiegevers voor specifieke doelen aan NWO beschikbaar gestelde bedragen. In de bestemde fondsen worden ook verantwoord de nog niet bestede bedragen die NWO uit eigen middelen op grond van afspraken met subsidiegevers bijdraagt aan specifieke doelen. Voorzieningen Voorzieningen hebben betrekking op de op balansdatum voorziene: –– verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs is in te schatten; –– concrete, redelijkerwijs te kwantificeren bestaande risico’s, die in latere jaren alsnog tot verplichtingen zullen leiden en in omvang redelijkerwijs zijn in te schatten; –– uitgaven welke in een volgend boekjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die uitgaven zijn oorsprong mede vindt in het boekjaar of in een voorafgaand boekjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van de lasten over een aantal boekjaren. NWO heeft de volgende voorzieningen opgenomen: –– rechten in verband met pensioenen, gewaardeerd op de uitkomsten van daartoe gemaakte actuariële berekeningen; –– wachtgelduitkeringen, getroffen voor gewezen werknemers van NWO die recht hebben op een werkloosheidsuitkering (WW). De WW uitkering wordt door de uitvoeringsorganisaties bij NWO in rekening gebracht. De berekening van de omvang van de voorziening geschiedt op persoon niveau en op basis van toegekend recht; de maximale uitkering die op basis van de WW mogelijk is op basis van de voorhanden zijnde gegevens op balansdatum;


–– reorganisatie, getroffen om structurele maatregelen te kunnen treffen die leiden tot een gezonde financiële bedrijfsvoering. Het in de voorziening opgenomen bedrag dient gebaseerd te zijn op een formeel vastgesteld reorganisatieplan; –– seniorenverlof, gevormd voor verplichtingen uit hoofde van aan personeel in dienst van NWO toegekende seniorenverlofuren en is gebaseerd op een berekening van de tot ultimo van het jaar opgebouwde rechten door de personeelsleden. Het gaat hier uitsluitend om de rechten van personeelsleden die per balansdatum ook daadwerkelijk gebruik maken van de regeling; –– jubileumuitkeringen, gevormd voor de verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeel in dienst van NWO en is gebaseerd op een berekening van de tot ultimo van het jaar opgebouwde rechten door de personeelsleden; –– overige voorzieningen. Schulden Onder de schulden zijn zowel de langlopende schulden (looptijd langer dan 1 jaar) als de kortlopende schulden opgenomen. Onder de post ‘Toegekend nog niet uitgekeerd‘ zijn opgenomen de aan onderzoeksinstellingen toegekende subsidies tot en met het boekjaar, waarvoor nog geen betalingen zijn verricht. Onder de schulden zijn ook opgenomen de verplichtingen die voortvloeien uit openstaande verlofaanspraken van in NWO-dienst zijnde personeelsleden. De berekeningsgrondslag voor de opgebouwde rechten van verlofdagen of spaarverlof voor andere doeleinden gaat uit van het totaal einde boekjaar openstaande verlofuren per individu en het per individu berekend uurloon (openstaande verlofuren * uurloon ultimo boekjaar vermeerderd met 8% voor opgebouwde vakantieuitkering). Bij spaarverlof dienen ook de door de werkgever verschuldige sociale lasten in de berekening te worden meegenomen.

Onderhanden projecten Onder de onderhanden projecten zijn opgenomen de geactiveerde uitgaven van nog niet voltooide projecten. Reeds gedeclareerde termijnen en verwerkte verliezen zijn hierop in mindering gebracht. Projecten met een debetstand zijn verantwoord onder de vorderingen. De projecten met een creditstand zijn als overlopende project verplichting verantwoorde onder de kortlopende schulden.

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Onder de niet in de balans opgenomen verplichtingen zijn opgenomen de verstrekte subsidies door NWO die betrekking hebben op projecten die een doorlooptijd hebben over meerdere jaren. Overeenkomstig de richtlijnen van OCW worden alleen de bestedingen in een jaar als last verantwoord die betrekking hebben op onderzoek uitgevoerd in het betreffende boekjaar (zie grondslagen algemeen). De nog openstaande subsidieverplichtingen worden alleen besteed indien het gesubsidieerde onderzoek ook daadwerkelijk in de komende jaren wordt uitgevoerd.

Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld in overeenstemming met de indirecte methode.


Toelichting op de geconsolideerde balans Activa Immateriële vaste activa (bedragen in k€)

ISAAC software in aanbouw

Stand eind 2010 Vervaardigingsprijs

-

Cumulatieve afschrijvingen

-

Stand eind 2010 (boekwaarde)

-

Mutaties in boekwaarde Investeringen

Totaal mutaties

1.450

1.450


1.450



-

1.450

De investeringen in immateriële vaste activa betreffen de bouw van het InformatieSysteem voor Aanvragen, Archivering en Communicatie (ISAAC) Op de investeringen wordt nog niet afgeschreven omdat het systeem nog niet in gebruik is genomen, naar verwachting gebeurt dit in 2013. De bouw is gestart in 2011.


Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn met M€ 2,0 toegenomen tot een bedrag van M€ 114,8 met name veroorzaakt door stijging van de boekwaarde van de gebouwen (M€ 5,4) en computerapparatuur (M€ 0,9) en daling van de boekwaarde van installaties en apparatuur (M€ 4,0)

Terreinen

bedragen in k€

Gebouwen Vaartuigen

Installaties Computerapparatuur apparatuur

Kantoor- Transportmeubilair middelen

Totaal

Stand eind 2010 Aanschafprijs

2.387

106.579

20.613

68.012

21.566

12.343

1.178

232.678


-

-62.107

-15.170

-46.924

-17.723

-8.583

-988

-151.495

Activa in aanbouw

-

31.304

50

332

-

-

-

31.686

Stand eind 2010 boekwaarde)

2.387

75.776

5.493

21.420

3.843

3.760

190

112.869

39.092


-

32.364

441

2.560

2.989

688

50

Desinvesteringen

-

-17

-17

-3.876

-218

-45

-

-4.173

Afschrijvingen

-

-1.125

-589

-4.478

-2.439

-789

-54

-9.474

Afschrijvingen desinvesteringen

-

6

4

1.751

86

-

-

1.847

Activa in aanbouw, mutaties

-

-25.827

-50

85

445

-

-

-25.347

-

5.401

-211

-3.958

863

-146

-4

1.945

Totaal mutaties Stand eind 2011 Aanschafprijs

2.387

138.926

21.037

66.696

24.337

12.986

1.228

267.597


-

-63.226

-15.755

-49.651

-20.076

-9.372

-1.042

-159.122

Activa in aanbouw

-

5.477

-

417

445

-

-

6.339


2.387

81.177

5.282

17.462

4.706

3.614

186

114.814

Terreinen De terreinen van het Science Park Amsterdam (Science park, 1098 XG Amsterdam) hebben een boekwaarde van M€ 0,9 op grond van de in 1997 middels éénmalige taxatie bepaalde historische kostprijs. De terreinen in eigendom van NWO betreffen de percelen van het Science Park Amsterdam en de percelen in eigendom van NIOZ en FOM (Rijnhuizen). Gebouwen De gebouwen betreffen de huisvesting van ASTRON, CWI, de FOM-instituten AMOLF, NIKHEF en Rijnhuizen, NIOZ en SRON. De investeringen 2011 in gebouwen en gebouwen in aanbouw (M€ 6,5) zijn: –– de renovatie van laboratoria van NIOZ (M€ 4,1); –– overige gebouwen van FOM (M€ 1,4); –– verbouwingen van CWI (M€ 0,1); –– nieuwbouw ASTRON (M€ 0,9). De mutatie in activa in aanbouw ad. M€ 25,3 betreft hoofdzakelijke de ingebruikname van de nieuwbouw AMOLF.


Vaartuigen De investering (M€ 0,4) heeft betrekking op de renovatie van onderzoekschip “Navicula” in 2011. De vaartuigen zijn ten behoeve van de activiteiten van het NIOZ. Installaties en apparatuur De categorie installaties en apparatuur bestaat hoofdzakelijk uit activa die gebruikt wordt door de NWO-instituten ten behoeve van de uitvoering van hun taken in het onderzoeksveld. De investeringen in 2011 ad. M€ 2,6 betreffen grotendeels investeringen door SRON (M€ 0,6), NIOZ (M€ 0,7), FOM (M€ 1,1). NIOZ heeft in 2011 de geactiveerde projectgebonden investeringen direct in de exploitatie opgenomen. Hierdoor ontstaat een desinvestering ad. M€ 3,9 en een vrijval van afschrijvingen ad. M€ 1,8 en is de boekwaarde van installaties en apparatuur met M€ 2,1 gedaald. Computerapparatuur De investeringen in computerapparatuur in 2011 (M€ 3,4) wordt voornamelijk veroorzaakt door investeringen van; –– NWO Den Haag (M€ 1,5); –– CWI (M€ 0,6); –– ASTRON (M€ 0,4); –– SRON (M€ 0,3).

Financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn met M€ 0,9 gedaald naar M€ 21,4. Dit wordt nagenoeg geheel veroorzaakt door een daling van uitstaande leningen. Deelnemingen

Effecten

Leningen

Pensioendepots

Langlopende vordering op OCW

Totaal

2.518

73

6.486

4.113

9.076

22.266

Investeringen en verstrekte leningen

-

-

1.159

65

-

1.224

Desinvesteringen en aflossingen leningen

-

-

-2.009

-7

-

-2.016

-68

-12

-

-

-

-80

2.450

61

5.636

4.171

9.076

21.394

bedragen in k€

Stand per 31 december 2010 Mutaties

Resultaat deelnemingen, effecten en depots

Stand per 31 december 2011

Deelnemingen De post deelnemingen betreft voornamelijk deelnemingen van NWO Den Haag (M€ 2,2) en is de netto vermogenswaarde van het Amsterdam Science Park C.V. De deelnemingen passen in het kader van de uitoefening van de taak van NWO, namelijk het stimuleren en versterken van wetenschappelijk onderzoek In 2007 is de lening ad M€ 2,3 aan Amsterdam Science Park C.V. omgezet in vennootschappelijk kapitaal in verband met de financiële herstructurering van ASP. In 2007 hebben de vennoten, waaronder NWO, het recht van tweede hypotheek verworven op de Matrix-gebouwen II t/m V van ASP.


De totale kapitaalinbreng in de deelnemingen ASP bedraagt M€ 2,7 en heeft als doel te participeren in initiatieven om wetenschappelijk onderzoek te bevorderen en te versterken. De deelneming in ASP N.V. is op nihil gewaardeerd. Het publiek belang van ASP C.V. en ASP N.V. is vooral laagdrempelige huisvesting bieden aan startende (ICT & life-science) ondernemers op het Science Park-terrein en zo als kennisstation te functioneren. Hiertoe zijn vijf gebouwen (kantoren en laboratoria) ontwikkeld die door de C.V. worden geëxploiteerd (de zogenaamde Matrix gebouwen). In 2011 is Matrix I verkocht en gestart met de ontwikkeling van een nieuw gebouw (Matrix VI). FOM heeft eveneens een deelneming (M€ 0,2). Dit betreft een deelneming C.V. voor het realiseren en exploiteren van een internationale magneetfaciliteit. Effecten De effecten zijn onderdeel van het legaat Vening Meinesz Fonds (VMF). Periodiek wordt vanuit de beleggingsopbrengsten uit dit fonds een VMF-prijs toegekend. In 2008 is voor het laatst een prijs van € 10.000,- toegekend, in 2011 is de prijs niet toegekend. De aandelenportefeuille is gewaardeerd op marktwaarde per balansdatum en bestaat uit aandelen Fortis OBAM N.V. (43%), ING BK Hoog dividend (44%) en Wereldhaven (13%). In 2011 zijn de aandelen in waarde gedaald met een bedrag van k€ 12. Leningen De post leningen (M€ 5,6) bestaat uit: –– Een renteloze lening (M€ 1,6) aan de stichting LOFAR. Tot en met 2007 zijn door NWO ten behoeve van het LOFAR-project rentedragende leningen aan ASTRON verstrekt. De vordering van rente die op deze wijze is ontstaan is in 2008 omgezet van een vordering op ASTRON in een renteloze lening aan de stichting LOFAR die geen deel uitmaakt van de NWO-groep. Voor deze vordering is voor een identiek bedrag een voorziening getroffen voor het aanwezige risico dat de lening niet kan worden afgelost.; –– In 2007 is gestart met het verstrekken van een lening aan Biogeneration Ventures B.V. te Naarden conform de aangegane leningsovereenkomst met deze organisatie die ten doel heeft te investeren in technostarters die voornamelijk actief zijn op het gebied van life-sciences. NGI/ NWO zorgt voor de initiële financiering in de vorm van een renteloze achtergestelde lening met winstdeling voor een bedrag van maximaal M€ 6. Terugbetaling vindt plaats door toekomstige aan NWO/NGI toekomende rendementen uit de investeringen die met het geleende geld zijn gedaan door Biogeneration Ventures B.V. Tot en met 2011 is het geleende bedrag M€ 3,8. Voor deze lening aan Biogeneration Ventures B.V. is voor een identiek bedrag een voorziening getroffen voor het aanwezige risico dat de lening niet kan worden afgelost; –– Een lening (rente jaarlijks 0,3%) ad k€ 98 aan IIP Create, af te lossen ultimo 2013. De in 2010 door NWO aan de stichting SARA verstrekte hypothecaire lening (ultimo 2010 M€ 2,0) is geheel in 2011 vervroegd afgelost. Depot inzake pensioenverplichtingen Het pensioendepot wordt aangehouden bij Centraal Beheer en het ministerie van Financiën ter dekking van verplichtingen voor pensioenen die niet bij het ABP zijn ondergebracht. Het betreft aanvullende pensioenvoorzieningen voor (oud) medewerkers, op grond van hun dienstjaren bij de Stichting FOM vóór 1 januari 1977, de datum van overgang van de pensioenverzekering bij Centraal Beheer naar die bij het ABP. Voor hen is vanaf 1977 t/m 1979 een depot gevormd door middel van stortingen bij Centraal Beheer. Jaarlijks wordt bekeken of de in het depot aangehouden middelen toereikend zijn ten opzichte van de actuarieel berekende pensioenverplichtingen (zie pensioenvoorzieningen). Het depot is in 2011 licht toegenomen met k€ 58 naar een bedrag van M€ 4,2.


Langlopende vordering op het ministerie van OCW De langlopende vordering op het ministerie van OCW heeft betrekking op de door OCW opgelegde kaskorting van nominaal M€ 9,1 (destijds Mƒ 20) in de periode 1994-1997, die in verband met de daarover met het ministerie gemaakte afspraken als langlopende vordering wordt gepresenteerd.

Voorraden De voorraden betreffen hulpmaterialen van FOM en NIOZ (M€ 0,4).

Onderhanden projecten De onderhanden projecten in uitvoering bij ASTRON, NIOZ en SRON zijn met M€ 1,3 gedaald tot M€ 5,8. De standen van ASTRON en SRON dalen daarbij met resp. M€ 1,8 en M€ 0,4, de stand van NIOZ stijgt met M€ 0,9.

bedragen in k€

Stand per einde 2011


9.591

23.043

-

-

-3.824

-16.017

5.767

7.026

Gerealiseerde projectkosten Af: Verwerkte verliezen Af: Gedeclareerde termijnen

Totaal

De onderhanden projecten in uitvoering bij ASTRON, NIOZ en SRON waarbij de gedeclareerde termijnen hoger zijn dan de gerealiseerde projectkosten zijn als vooruitontvangen bedragen opgenomen onder kortlopende schulden.

Vorderingen In 2011 zijn de vorderingen met M€ 4,0 afgenomen tot M€ 46,0. Dit is onder andere het gevolg van: –– Afname van de vorderingen derden inzake bijdragen/subsidies van derden met M€ 4,1; –– Toename van de post debiteuren met M€ 0,7; –– Afname van vooruitbetaalde bedragen met M€ 1,3. Deze afname wordt deels veroorzaakt door een daling vooruitbetaalde bedragen NWO den haag (M€ 2,1). In 2010 is een tijdelijke stijging van deze post NWO Den Haag, veroozaakt door vooruitbetaling van ICT-programmamiddelen in het kader van ICTregie (M€ 1,0), onstaan. Daarnaast laten CWI, NIOZ en overige groepsonderdelen een toename zien ad. respectievelijk M€ 1,6, M€ 0,5 en M€ 0,9; –– Afname van nog te ontvangen bedragen met M€ 2.1. Deze afname heeft betrekking op een daling door ontvangst van de afrekening van Agenschap.nl inzake programma B-basic (M€ 5,0) en een stijging door opname van een vordering op de provincie Noord Brabant inzake FOMRijnhuizen (M€ 3,5); –– Toename van overige vorderingen met M€ 2,7. Deze toename heeft voornamelijk betrekking vorderingen van FOM op ITER NL2 en EXEPT bij Rijnhuizen (M€ 1,6).


bedragen in k€

Looptijd korter dan 1 jaar

Looptijd langer dan 1 jaar



-

-

-

25

OC&W inzake rijksbijdragen en specifieke subsidies Derden inzake bijdragen/subsidies

8.271

-

8.271

12.346

13.235

-

13.235

12.490

508

-

508

380

Vooruitbetaalde bedragen

6.472

3.290

9.762

11.074

Nog te ontvangen bedragen

6.158

-

6.158

8.231

Overige vorderingen

8.084

-

8.084

5.425

42.728

3.290

46.018

49.971

Debiteuren Voorschotten

Totaal vorderingen

Onder de vorderingen op derden inzake rijksbijdragen en subsidies zijn opgenomen de nog te ontvangen bijdragen van onder meer de verschillende departementen voor geoormerkte programma’s. Onder de vooruitbetaalde bedragen is een bedrag van ongeveer M€ 3,7 (waarvan M€ 3,3 langlopend) opgenomen aan betaalde BTW-schade aan verhuurder Ageas N.V. (voorheen Fortis N.V.) betreffende de huur van de kantoorgebouwen in Den Haag. Deze BTW-schade wordt over de resterende looptijd van de huurperiode toegerekend aan de beheerskosten. Per 30 maart 2010 zijn de kantoorgebouwen in Den Haag door Ageas N.V. verkocht aan WestInvest Gesellschaft für Investment fonds mbH te Düsseldorf, Duitsland. De bestaande afspraken omtrent de BTW-schade zijn door de nieuwe eigenaar overgenomen. Onder nog te ontvangen bedragen is een bedrag ter hoogte van M€ 1,6 opgenomen voor nog te ontvangen rentebaten. Deze rentebaten hebben een kortlopend karakter en zullen in 2012 worden ontvangen.

Liquide middelen De liquide middelen zijn in 2011 met M€ 47 afgenomen tot M€ 341. De rente op de rekening courant van het ministerie van Financiën is gebaseerd op de dagrente EONIA fixing. Gemiddeld was de rente over 2011 0,88%, de rentestand ultimo 2011 0,73%.

204 55

Ultimo 2011

82 285 39

Ultimo 2010

65 296 27

Ultimo 2009

74 0

100

NWO Den Haag

200

STW en NWO-overige

300

400

NWO-instituten inclusief FOM


De afname van de liquide middelen is toegelicht in het kasstroomoverzicht, opgenomen in deze jaarrekening. De afname bij operationele activiteiten ad M€ 37,2 wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door het negatieve resultaat uit operationele bedrijfsvoering (M€ 54,0). Aanpassingen in verband met afschrijvingen en de mutatie in voorzieningen en resultaat deelnemingen hebben gezamenlijk een opwaarts effect van M€ 6,6 gehad. Het werkkapitaal is toegenomen met M€ 8,4. In 2011 is M€ 5,9 interest ontvangen. Daarnaast zijn investeringen in materiële en immateriële vaste activa (installaties en apparatuur en nieuwe huisvesting van de NWO-instituten en e-Science Center van NWO en SURF) van per saldo M€ 11,1 en de kasstroom uit financieringsactiviteiten ad. M€ 0,8 de oorzaak van de afname van de liquide middelen met M€ 47,6. De bij het ministerie van Financiën aangehouden middelen worden uit oogpunt van rendement zoveel mogelijk belegd in deposito’s. Een zo laag mogelijk bedrag wordt in rekening courant bij het ministerie van Financiën aangehouden.

Passiva

Eigen Vermogen Het eigen vermogen is in 2011 gedaald met M€ 48,0 gedaald tot M€ 338,9. Binnen de reserves wordt onderscheid gemaakt in de reserve welke ter beschikking staat van het Algemeen Bestuur en de bestemde reserves waarin door het Algemeen Bestuur, Gebiedsbestuur, of het bestuur van de instituten een beperking is aangebracht ten aanzien van de aanwending ervan.

Stand per Aanpassingen einde 2010 bedragen in k€ Algemene Reserve Algemeen Bestuur Bestemde reserve (geldverdelend) Bestemde reserve (instituten) Bestemde fondsen

Totaal eigen vermogen


Betaald dividend aandeel derden

Resultaat


-146.596

-

-146.596

-

-57.077

-203.673

73.313

-

73.313

-

28.227

101.540

80.591

-90

80.501

-

14.260

94.761

379.641

90

379.731

-99

-33.385

346.247

386.949

-

386.949

-99

-47.975

338.875

Algemene Reserve Algemeen Bestuur Deze reserve is het resultaat van de allocatie door het Algemeen Bestuur van de ter beschikking gestelde middelen van het ministerie van OCW. Via de begroting van NWO vindt jaarlijks de allocatie van deze middelen plaats aan de wetenschapsgebieden, stichtingen, regieorganen, instituten, centrale programma’s en overige posten. De negatieve stand van de reserve van het Algemeen Bestuur is het gevolg van het in de afgelopen jaren gevoerde beleid dat erop is gericht om de liquide middelen voor wetenschappelijk onderzoek zoveel mogelijk in te zetten. Hierdoor worden door NWO ten laste van deze reserve meer middelen voor het uitvoeren van wetenschappelijk onderzoek uitgetrokken dan aan rijksbijdragen van het ministerie van OCW zijn ontvangen. Het negatieve saldo op de algemene reserve geeft dan ook aan dat NWO tot en met 2011 voor een bedrag van M€ 203,7 aan overbesteding heeft gerealiseerd.


In het kader van bovengenoemde overbesteding is aan de algemene reserve Algemeen Bestuur in 2011 M€ 57,1 onttrokken. Deze onttrekking in 2011 wordt veroorzaakt door de toewijzing van (extra) middelen aan de wetenschapsgebieden en stichtingen in het kader van thema’s, vrije competitie, infrastructuur, strategische initiatieven en nieuwe stratiegie. De specificatie van de afname is op hoofdlijnen als volgt;

Specificatie mutatie algemene reserve 2011 (in k€) Uitdeling centrale reserveringen Algemeen Bestuur NWO

-49.195 -2.638

Bijstelling rijksbijdrage subsidie ING ivm overgang vanaf 2011 naar KNAW Kasschuif VI

-10.000 4.921

Vrijval overschotten BOO-programma’s

-165

Overige onttrekkingen

Totaal resultaat onttrokken uit algemene reserve

-57.077

Bestemde reserves De bestemde reserves zijn reserves waarin ofwel het Algemeen Bestuur dan wel de besturen van de wetenschapsgebieden, stichtingen en instituten beperkingen hebben aangebracht ten aanzien van de besteding ervan. De toename van deze reserves met per saldo M€ 42,5 tot M€ 196,3 wordt grotendeels verklaard door: –– het achterblijven van de begrote bestedingen bij NWO Den Haag (M€ 15,8) door enerzijds vertragingen in de geplande start van gesubsidieerde onderzoeksprojecten bij de onderzoeksinstellingen en anderzijds is vanuit beleidsmatig perspectief geanticipeerd op de ontwikkeling van de Topsectoren en de intentie om de beschikbare middelen hierop in te zetten; –– Een toename van de reserves FOM (M€ 15,0); –– Een toename van de reserves STW (M€ 12,0); –– Een toename van de reserves ASTRON (M€ 1,9); –– Een afname door versnelde afschrijving projectgebonden installaties en apparatuur NIOZ (M€ 2,2).


Bestemde fondsen De bestemde fondsen zijn met M€ 33,4 afgenomen tot een bedrag van M€ 346,2: bedragen in k€


379.641

90

379.731

Aanpassing

Stand per einde 2010 Bijdrage NWO

220.082

Bijdrage OCW

75.813

Subsidies en bijdragen derden

27.397

Overige baten

Bij: Totaal bijdragen Verstrekte subsidies/onderzoekskosten

1.646

338.384

Afwikkeling subsidies

-2.167

Overhead en beheerskosten

10.559

Overige kosten Afschrijvingskosten en desinvesteringen

Af: Totaal lasten Vrijval fondsen

324.938

8.716 848

356.340

2.082

Af: Totaal vrijgevallen fondsen

2.082


346.247

Onder de post bestemde fondsen zijn de door het ministerie van OCW en de andere financiers tot en met het boekjaar beschikbaar gestelde middelen opgenomen voor specifieke geoormerkte onderzoeksprogramma’s, die ultimo 2011 nog niet zijn besteed. De bijdrage van NWO voor deze fondsen betreffen middelen van het Algemeen Bestuur en de gebiedsbesturen die op grond van afspraken met OCW en andere financiers van deze onderzoeksprogramma’s moeten worden toegevoegd aan de middelen van deze fondsen. Aan de beschikbaarstelling door andere departementen dan OCW zijn, naast het specifieke bestedingsdoel, ook voorwaarden gesteld voor de verslaglegging, de financiële verantwoording en de accountantscontrole. Bij een aantal fondsen is sprake van een negatief saldo omdat soms voorfinanciering door NWO plaatsvindt voor bijdragen van derden die pas later beschikbaar worden gesteld. De bestemde fondsen dalen met M€ 33,4 tot M€ 346,2. De afname is voornamelijk als volgt te specificeren: –– een afname van bestemde fondsen NWO Den Haag van M€ 84,9 veroorzaakt door de Vernieuwingsimpuls (M€ 20,6), het Nationale programma voor investeringen in grootschalige onderzoeksfaciliteiten (M€ 14,0), NGI (M€ 11,8), ICT-regie (M€ 9,9), SmartMix (M€ 8,8), wetenschapsgebieden en stichtingen (M€ 4,9) Nationale Initiatief Hersenen en Cognitie (M€ 3,2); –– Een toename van bestemde fondsen NWO Den Haag ad M€ 42,2 t.g.v. dotaties door Aspasia programma (M€ 3,4), Grootschalige infrastructuur (M€ 6,4), Graduate Schools (M€ 11,6), wetenschapsgebieden en stichtingen (M€ 18,1); –– Een toename van bestemde fondsen NIOZ en FOM (beide M€ 4,2) t.g.v. nieuwbouw en toename bestemde fondsen CWI (M€ 2,8) door projectsubsidies.


Voorzieningen De voorzieningen zijn in 2011 met M€ 5,4 afgenomen tot M€ 17,0. Het verloop van de voorzieningen over 2011 is als volgt:

bedragen in k€


Pensioenen Wacht- en uitkeringsgelden Reorganisatie Jubileumuitkeringen Seniorenverlof

Onttrokken

Vrijval


324

65

-7

-169

213

2.877

835

-1.053

-

2.659

311

-

-37

-18

256

1.389

184

-119

-7

1.447

870

666

-462

-

1.074

16.674

1.213

-849

-5.684

11.354

22.445

2.963

-2.527

-5.878

17.003

Overige

Totaal

Gedoteerd

De voorzieningen hebben in 2011 voor M€ 15,0 (2010: M€ 20) een looptijd van langer dan 1 jaar. Voorziening pensioenen Dit betreft pensioenverplichtingen van FOM die niet bij het ABP zijn ondergebracht. Deze pensioenrechten zijn opgebouwd bij Centraal Beheer voordat de pensioenrechten bij het ABP werden verzekerd. De dotatie van k€ 65 heeft betrekking op gerealiseerde rentebaten ten behoeve van deze voorziening. Er zijn 37 actieve verzekerden die op 1-1-2012 de 65-jarige leeftijd nog niet hebben bereikt. Voorziening wacht- en uitkeringsgelden Deze voorziening geeft de verplichtingen van NWO weer voor de lopende wachtgeldregelingen getroffen met voormalig personeel conform de CAO. Het aantal uitkeringsgerechtigden is ten opzichte van het vorig jaar nauwelijks gewijzigd en heeft daardoor slechts licht gewijzigd (daling M€ 0,2). Voorziening reorganisatie Dit is de resterende voorziening van in voorgaande jaren uitgevoerde reorganisatie van FOM (SAF/NIKHEF) en NIOZ. Voorziening jubileumuitkeringen Deze voorziening is gevormd voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeel in dienst van NWO. Voorziening seniorenverlof Deze voorziening is getroffen voor het doorbetaalde deel van de werktijdvermindering bij werknemers van NWO die deelnemer zijn aan de zogenaamde “Seniorenregeling (SOP)”.


Overige voorzieningen De post overige voorzieningen (ultimo 2011: M€ 11,4) bestaat voornamelijk uit: –– Een in 2010 gevormde voorziening bij ASTRON voor risico van niet gedekte kosten van LOFAR roll out ter hoogte van M€ 0,6; –– Een in 2010 gevormde voorziening bij FOM voor de herhuisvesting van Rijnhuizen ter hoogte van M€ 4,1; –– Een voorziening NIOZ gevormd voor het risico van naheffing als gevolg van mogelijk foutieve toepassing van de zeevaartregeling bij inleenkrachten over periode 1997-2003 ter hoogte van M€ 0,1; –– Een voorziening, gevormd voor risicovolle leningen aan Biogeneration Ventures B.V. ter hoogte van M€ 3,8. De toevoeging in 2011 bedraagt M€ 1,1. De stijging van deze voorziening houdt verband met in 2011 door NGI aan Biogeneration Ventures B.V. verstrekte leningen. In verband met het risico op niet terugbetaling van de leningen, wordt een voorziening getroffen voor hetzelfde bedrag; –– Een voorziening gevormd voor oninbaarheid van de rente op de lening aan stichting LOFAR ter hoogte van M€ 1,6. Deze post is ten opzichte van vorig jaar onveranderd.

Schulden De schulden van NWO zijn in 2011 met M€ 3,3 toegenomen tot een bedrag van M€ 175,1.

Looptijd korter dan 1 jaar

Looptijd langer dan 1 jaar



Toegekende, niet uitgekeerde bedragen (subsidies)

51.333

-

51.333

59.017

Crediteuren

10.909

-

10.909

14.153

9.197

-

9.197

9.565

bedragen in k€

Schulden ter zake van belastingen en premiën van sociale verzekering Schulden ter zake van pensioenen

806

-

806

710

Nog te betalen bedragen uit hoofde van vakantieuitkering

4.352

351

4.703

4.104

Nog te betalen bedragen uit hoofde van openstaande (spaar)verlofdagen

6.467

2.072

8.539

8.736

Nog te betalen bedragen

36.706

-

36.706

10.018

Vooruitontvangen bedragen

15.901

2.143

18.044

13.586

7.296

-

7.296

6.111

Overige schulden

27.599

2

27.601

45.824

Totaal schulden

170.566

4.568

175.134

171.824

Onderhanden projecten met creditstand

De toename van de schulden ad. M€ 3,3 betreft een afname van; –– Toegekende, niet uitgekeerde bedragen

M€ 7,7

–– Crediteuren

M€ 3,2

–– Schulden ter zake belastingen en premies

M€ 0,4

–– Nog te betalen openstaande spaarverlof dagen

M€ 0,2

–– Overige schulden

M€ 18,2

En een toename van: –– Nog te betalen vakantieuitkeringen –– Nog te betalen bedragen

M€ 0,6 M€ 26,7

–– Vooruitontvangen bedragen

M€ 4,5

–– Onderhanden projecten met creditstand

M€ 1,2


Toegekende, niet uitgekeerde bedragen De schulden van NWO hebben voor een groot deel betrekking op de voor wetenschappelijk onderzoek door onderzoeksinstellingen opeisbare maar nog niet door NWO uitbetaalde gelden. Deze zijn in 2011 met M€ 7,7 afgenomen naar M€ 51,3. Dit grotendeels als gevolg van: –– Een daling door afwikkeling in 2011 van een groot deel van het programma B-Basic (effect M€ 6,7); –– Een daling door een betaling van NGI in 2011 van € 7,8 aan het Netherlands Proteomics Centre (NPC); –– Een stijging door in 2011 toegekende maar nog niet uitgekeerde bedragen( M€ 5,0) aan twee Spinoza-laureaten; –– Overige daling als gevolg van afwikkeling op programma’s (M€ 1,7); –– Overige stijging (M€ 3,5). Crediteuren De post crediteuren is ten opzichte van eind 2010 met M€ 3,2 gedaald tot een bedrag van M€ 10,9. Dit voor een groot deel door een daling van de crediteurenpositie van STW (M€ 2,1). Overige schulden, nog te betalen bedragen en overlopende passiva Het totaal van de overige schulden en nog te betalen bedragen stijgt met M€ 8,4 van M€ 55,8 in 2010 naar M€ 64,2 in 2011. Deze stijging wordt met name veroorzaakt door: –– Nog te betalen kosten aan Stichting ILT voor gebruik van de LOFAR infrastructuur (M€ 1,0); –– Nog te betalen aan derden inzake reservering nog te ontvangen kosten van universiteiten (M€ 1,4); –– Rekening-courant STW NanoNed/ Nano impuls (M€ 13,9) en nog te betalen bedragen STW aan open technologieprogramma (M€ 6,6). en een daling van; –– Overige schulden ZonMw ad. M€ 9,9. Dit betreft een betaling aan ZonMw van een subsidietoekenning 2010 voor nieuwe subsidierondes Vernieuwingsimpuls; –– Nog te betalen aan overige programma’s ad. M€ 4,2. Nog te betalen vakantiegelden, openstaande verlofdagen en spaarverlofdagen De ultimo 2011 nog te betalen bedragen uit hoofde van vakantie-uitkering en openstaande (spaar) verlofdagen omvatten de in 2011 opgebouwde en in 2012 uit te keren rechten op vakantiegeld respectievelijk de tegenwaarde van de ultimo 2011 nog openstaande verlofuren. Deze posten zijn per saldo in 2011 nauwelijks gewijzigd ten opzichte van 2010. Vooruit ontvangen bedragen De vooruit ontvangen bedragen zijn in 2011 met M€ 4,5 toegenomen tot M€ 18,0. Deze post bestaat naast vooruit ontvangen bedragen bij de instituten (M€ 9,0) onder meer uit: –– Vooruitontvangen bedragen STW ( M€ 3,7); –– Vooruitontvangen bedragen van Ministerie van Buitenlandse Zaken ten behoeve van onderzoeksprogramma’s van de stichting WOTRO ad (M€ 2,0); –– Vooruitontvangen bedragen van de Europese Commissie inzake Eranet-projecten (M€ 2,0); –– Vooruitontvangen erfpacht in verband met afkoop erfpachtcanon inzake Science Park Amsterdam (M€ 1,1).


Onderhanden projecten met een credit stand De onderhanden projecten in uitvoering bij ASTRON, NIOZ en SRON zijn in 2011 met M€ 1,2 gestegen tot M€ 7,3.

bedragen in k€



66

-7.619

Gerealiseerde projectkosten Bij: Verwerkte verliezen Bij: Gedeclareerde termijnen

Totaal

-

-

7.230

13.730

7.296

6.111

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Voorwaardelijke verplichtingen De subsidies van NWO hebben betrekking op projecten die een doorlooptijd hebben over meerdere jaren. Overeenkomstig de richtlijnen van OCW worden alleen de bestedingen verantwoord die betrekking hebben op onderzoek uitgevoerd in het boekjaar. De nog openstaande verplichtingen worden alleen besteed indien het gesubsidieerde onderzoek ook daadwerkelijk in de komende jaren wordt uitgevoerd. Eind 2011 staat een bedrag van M€ 1.007 open aan verplichtingen (eind 2010 M€ 1.1466).

6 De correctie van de stand eind 2010 betreft enkele verschuivingen over de jaren en een bijstelling van €M 1,2 voor verplichtingen van NWO Den Haag en FOM.


Openstaande subsidieverplichtingen bedragen in k€ Openstaande verplichtingen 31-12-2010 Correctie opgave 2010 Openstaande verplichtingen 31-12-2010 Bij: Aangegane verplichtingen 2011 Af: Afgewikkelde verplichtingen t/m 2011 Af: Lasten boekjaar 2011

Openstaande Verplichtingen 31-12-2011 vóór eliminatie Af: Eliminatie, mutatie verplichtingen intercompany t.o.v. stand 2010

Realisatie

2012 t/m 2017 evj Openstaand

Totaal

2011

2012

2013

2014

2015

2016

496.778

298.438

164.508

112.394

48.703

25.437

2017 evj -

-45.276

27.507

6.850

-3.967

2.948

12.142

979

1.183

451.502

325.945

171.358

108.427

51.651

37.579

979

1.147.441 382.644

1.146.258

59.804

112.293

78.795

57.942

32.528

37.871

3.411

-23.792

-

-

-

-

-

-

-23.792

-499.182

-

-

-

-

-

-

-499.182

-11.668 438.238 250.153 166.369

84.179

75.450

-1.496

-863

-234

- 433.112 246.502 164.873

83.316

75.216

11.668

Openstaande Verplichtingen 31-12-2011

-5.126

-3.651

4.390 1.007.111 -146

152

4.244 1.007.263

De gepresenteerde lasten onder de realisatie 2011 maken deel uit van de lasten opgenomen in de staat van baten en lasten. Financiering van de ultimo 2011 uitstaande verplichtingen vindt plaats uit de bestemde fondsen en bestemde reserves en in de toekomst te ontvangen (rijks)bijdragen. De verdeling van de openstaande subsidieverplichtingen over de onderdelen is als volgt:

bedragen in k€ GB-ALW GO GB-CW

2012

2013

2014

2015

2016

2017 evj.

31-12-2011

31-12-2010

45.181

29.382

16.682

8.985

3.231

316

103.777

111.517

2.343

1.232

712

173

-

-

4.460

10.297

22.740

14.021

9.170

6.452

4.789

156

57.328

62.650

GB-EW

28.585

16.689

13.103

5.573

2.478

149

66.577

69.089

GB-GW

30.111

19.152

9.595

4.823

1.982

80

65.743

71.303

GB-MaGW

41.560

24.145

10.876

6.581

3.101

-

86.263

112.644

GB-N

6.856

2.849

790

821

1.000

-

12.316

20.598

STW

94.241

62.602

39.119

32.435

20.537

2.934

251.868

241.337

WOTRO

8.136

4.718

3.750

998

375

-

17.977

22.297

NCF

1.695

-

-

-

-

-

1.695

5.394

NGI

48.237

30.737

33.433

1.961

3.219

600

118.187

160.767

ICT-Regie NIHC ACTS Centrale programma’s

-

-

-

-

-

-

-

3.646

4.017

3.997

2.598

897

-

-

11.509

12.398

3.110

576

175

175

100

-

4.136

9.271

35.758

18.334

12.764

6.745

2.290

12.390

88.281

126.991

SmartMix

11.550

-

-

-

-

-

11.550

23.101

FOM

62.116

26.551

16.685

9.269

20.942

-

135.563

113.306

-13.123

-8.485

-4.578

-2.572

-1.063

-146

-29.967

-30.348

433.113

246.500

164.874

83.316

62.981

16.479

1.007.263

1.146.258

Eliminaties intercompany

Totaal

NWO is een van de deelnemende organisaties in EDCTP, een naar Europees recht in 2003 opgerichte rechtspersoon (European Economic Interest Grouping, EEIG). Bij deze rechtsvorm kunnen alle deelnemende rechtspersonen aangesproken worden op de eventuele tekorten die ontstaan bij de rechtspersoon. Aangezien NWO deelneemt namens de Staat der Nederlanden wordt ervan uitgegaan dat in het zeldzame geval dat het komt tot een aansprakelijkheidsstelling bij NWO, er in samenspraak met OCW een oplossing zal worden gevonden.


Afgegeven garanties en borgstellingen NWO heeft voor een bedrag van M€ 1,2 aan garanties en borgstellingen afgegeven voor: –– Bankgarantie huur kantoorgebouwen Den Haag (M€ 0,8); –– Borgstelling ten behoeve van ASP NV, inzake aangegane kredieten door ASP bij de Rabobank ten behoeve van de bouw van het Matrix V gebouw te Amsterdam (M€ 0,4). In 2007 is gestart met het verstrekken van een lening aan Biogeneration Ventures B.V. te Naarden conform de aangegane leningsovereenkomst met deze organisatie die ten doel heeft te investeren in technostarters die voornamelijk actief zijn op het gebied van life-sciences. NGI/NWO zorgt voor de initiële financiering in de vorm van een renteloze achtergestelde lening met winstdeling voor een bedrag van maximaal M€ 6,0. Tot en met 2011 is het geleende bedrag opgelopen tot M€ 3,8. Daarom is per balansdatum nog een uitstaande maximale verplichting aanwezig van M€ 2,2. Verplichtingen tot subsidiëren tekorten derden of anderszins opgenomen verplichtingen derden De inbreng van FOM in Commanditaire Vennootschap van de internationale magneetfaciliteit te Nijmegen bedraagt maximaal M€ 16,2. De inbreng tot en met 2011 bedraagt M€ 13,7. Het samenwerkingsverband HFML is een afnemer van de magneetfaciliteit. Verplichtingen uit hoofde van bestellingen van materiële vaste activa Ultimo boekjaar staan er bestellingen namens de instituten uit voor activa ter waarde van M€ 0,7. Deze heeft betrekking op apparatuur en inventaris van ASTRON en NIOZ. Meerjarige financiële verplichtingen Op grond van diverse contracten, waaronder die voor de huur van gebouwen in gebruik bij het bureau NWO Den Haag, heeft NWO een jaarlijkse verplichting van M€ 6,6. De huurcontracten voor de gebouwen in Den Haag lopen tot 2020 respectievelijk 2021, met een jaarlijkse last van M€ 3,8 (waarvan een gedeelte in rekening wordt gebracht bij ZonMw en andere onderhuurders). STW heeft in 2009 voor de periode van 5 jaar een contract afgesloten voor de huur van het kantoorpand voor een huurprijs van M€ 1,0 per jaar. Door FOM is in 2010 een huurovereenkomst afgesloten voor de periode van 4 jaar. Voor de looptijd van de huurovereenkomst is door FOM een bankgarantie afgegeven ter hoogte van M€ 0,1. Ten behoeve van de onderhoudsovereenkomst voor de onderzoekschepen, lease- en service overeenkomsten van printers en apparatuur heeft NIOZ overeenkomsten afgesloten ten bedrage van M€ 1,2. Voor een drietal erfpachtcanons met Staatsbosbeheer, lease van 5 personenauto’s, lease van printer en telecommunicatie apparatuur en een tijdelijke huisvesting zijn door ASTRON meerjarige overeenkomsten afgesloten met een totale waarde van M€ 0,3 per jaar. SRON heeft voor huur van multifunctioneels, verzekering, onderhoud van gebouwen en installatie meerjarige overeenkomsten afgesloten voor een bedrag van M€ 0,3 per jaar. Daarnaast zijn op basis van een gezamenlijke aanstelling van onderzoekers in opleiding meerjarige verplichtingen aangegaan voor M€ 0,1 per jaar. Verder zijn verplichtingen aangegaan voor contributies voor deelname in internationale faciliteiten zoals de Europese faciliteit ESRF, te gebruiken door Nederlandse onderzoekers. In het kader van de zogenaamde Coördination Actions en Specific Support Actions uit het zesde en zevende Kaderprogramma van de EU zijn diverse NWO-onderdelen betrokken bij ERANET-projecten, al dan niet als coördinator. Partijen die onderdeel uitmaken van een ERANET zijn verantwoordelijk voor het opvangen van de financiële risico´s als één van de betrokken partijen afvalt en de EU geld terugvordert.


Toelichting op de geconsolideerde staat van baten en lasten Baten De totale baten (inclusief financiële baten) van NWO zijn in 2011 ten opzichte van 2010 met M€ 24,1 (3%) afgenomen tot M€ 706,6. De afname voornamelijk het gevolg van de daling de bijdragen doelsubsidies (M€ 28,2) en rijksbijdrage (M€ 12,6) van het ministerie van OCW. Daarentegen zijn de overige bijdragen en financiële baten en lasten in 2011 met respectievelijk M€ 13,5 en M€ 2,6 ten opzichte van vorig jaar toegenomen.

Rijksbijdrage en specifieke subsidies van het ministerie van OCW Rijksbijdrage OCW De baten van NWO bestaan vooral uit de rijksbijdrage van OCW. Deze rijksbijdrage heeft een structureel karakter. De rijksbijdrage is in vergelijking met 2010 met M€ 12,5 afgenomen naar M€ 508,8 door: –– afname met M€ 22,5 als gevolg van het effect van een kasschuif (M€ 12,5 in 2010, M€ -10,0 in 2011) bij de Vernieuwingsimpuls; –– afname van de rijksbijdrage door overdracht van de basisfinanciering van het Instituut voor Nederlandse Geschiedenis naar de Koninklijke Academie van Wetenschappen voor een bedrag van M€ 3,0; –– afname met M€ 3,0 van de subsidie voor het programma Regieorgaan Geesteswetenschappen; –– toename van de subsidie voor het programma Graduate Schools (M€ 4,0), sectorplan Chemische Wetenschappen (M€ 6,0) en overige bijstellingen, per saldo M€ 6,0. Specifieke (doel)subsidies OCW Door het ministerie van OCW worden subsidies beschikbaar gesteld, voor specifieke bestedingsdoelen met afzonderlijke subsidievoorwaarden met een niet-structureel karakter. Ten opzichte van 2010 zijn de specifieke (doel)subsidies van het ministerie van OCW met M€ 28,2 afgenomen tot M€ 75,8. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door: –– beëindiging van de oude Vernieuwingsimpuls (2002-2008) met hierdoor een afname van M€ 25,0; –– beëindiging van de programma’s Rubicon (M€ 4,0) en Toptalent (M€ 4,0); –– een afname van M€ 2,0 bij programma BIG facilities; –– toekenning van programma CRISP (M€ 3,0) in 2011; –– toekenning aan NGI 2008-2012 (M€ 4,0).

Bijlage 3 bevat een specificatie van de subsidies van OCW.


Bijdragen derden Naast het ministerie van OCW stellen ook andere departementen, alsmede andere financiers, aan NWO middelen beschikbaar voor specifieke bestedingsdoelen. In de onderstaande tabel worden de door verschillende financiers toegekende middelen gespecificeerd. Ten opzichte van 2010 zijn de bijdragen derden met M€ 0,2 gestegen van M€ 94,0 naar M€ 94,2. In onderstaand overzicht zijn de bijdragen derden naar verstrekker weergegeven.

2011

2010

25.258

27.923

Ministerie van Buitenlandse Zaken

4.170

9.233

Ministerie van Infrastructuur en Milieu

3.837

4.579

Ministerie van Veiligheid en Justitie

647

925

Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport

379

725

Ministerie van Binnenlandse Zaken

340

355

bedragen in k€ Ministerie van Economische Zaken, Landbouw en Innovatie

Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid

62

63

12.861

11.135

Universiteiten

4.358

4.572

ZonMw

1.579

6.501

Euratom

1.649

1.847

5.363

6.783

Industrie

MFI Europe, ESF en de EU Inkomsten en contractresearch instituten, diversen

21.213

7.175

Overige

12.523

12.191

94.239

94.007

Totaal

De toename van M€ 0,2 bijdragen derden ten opzichte van 2010 wordt verklaard door afname van bijdragen Ministeries van EL&I (M€ 2,7), Ministerie van Buitenlandse Zaken (M€ 5,1) en ZonMw (M€ 4,9). Daartegenover zijn de bijdragen derden uit contractresearch instituten ten opzichte van 2010 toegenomen met M€ 14,0. De inzet van de verschillende subsidies is zichtbaar gemaakt in bijlage 4 (Overzicht subsidies van derden) en bijlage 5 (Overzicht verloop bestemde fondsen).

Opbrengsten royalty’s, octrooien en licenties In 2011 is een bedrag gerealiseerd van M€ 0,8 (M€ 1,0 in 2010), in het bijzonder door STW in het kader van het beleid rond kennishandel. De kosten voor het verkrijgen van deze baten zijn onder de overige lasten opgenomen.

Vrijval voorzieningen Een bedrag van M€ 9,4 (M€ 1,2 in 2010) is in 2011 vrijgevallen. Het betreft vrijgevallen pensioenverplichtingen FOM (M€ 0,2), vrijval van de voorziening relocatie Rijnhuizen (M€ 8,4), vrijval van de voor de zeevaartregeling gevormde voorziening bij NIOZ (M€ 0,3) en vrijval van de voorziening BSIK bij ASTRON (M€ 0,4).


Overige baten De overige baten ter hoogte van M€ 11,3 in 2011 (M€ 5,6 in 2010) hebben betrekking op overige inkomsten (zoals verhuurbaten gebouwen en internet exchange holding) van de instituten NIOZ, FOM en CWI.

Bijzondere baten De bijzondere baten (M€ 0,3) hebben betrekking op inkomsten voor reeds afgesloten projecten van ASTRON.

Lasten De lasten van NWO hebben betrekking op subsidies voor onderzoeksprogramma’s, de kosten (personeel en materieel) van de NWO-instituten, de beheerskosten, dotaties aan voorzieningen en de overige lasten.

Verstrekte subsidies NWO financiert de personele en materiële kosten van wetenschappelijk onderzoek. Dit door de bij haar ingediende onderzoek aanvragen op kwaliteit te selecteren en de onderlinge competitie van onderzoekers en hun instellingen te stimuleren. Ten opzichte van 2010 is deze post toegenomen met M€ 11,9 naar M€ 541,5. De post verstrekte subsidies aan derden is inclusief de subsidie verstrekt aan ZonMw (M€ 53,4).

Exploitatie instituten De exploitatie van de instituten betreft de inzet van de middelen verkregen van het Algemeen Bestuur van NWO (basisfinanciering), de middelen die worden verkregen in de competitie bij NWO, de middelen verkregen van derden en de middelen uit overige inkomsten. Ten opzichte van 2010 zijn de exploitatielasten met M€ 13,8 gestegen tot M€ 165,6 en bestaan uit: 2011

2010

Personeel

97.444

96.599

Materieel

60.106

41.854

bedragen in k€

Afschrijvingen

Totaal exploitatielasten instituten

8.004

13.237

165.554

151.690

De personele lasten van de instituten zijn in 2011 met M€ 0,8 toegenomen tot M€ 97,4 en als volgt gespecificeerd: 2011

2010

70.743

68.476

Pensioenen

9.407

9.062


8.690

8.353


8.604

10.708

97.444

96.599

bedragen in k€ Salarissen

Totaal personele lasten instituten


De toename van de personele lasten wordt verklaard door: –– een toename van de salarissen, pensioenen overige sociale lasten met per saldo M€ 2,9 door hoofzakelijk toename van de gemiddelde bezetting bij FOM met 62 fte’s, bij NIOZ met 18 fte en een afname van gemiddeld 43 fte door de overdracht van ING naar KNAW; –– Een afname bij de overige personele lasten van M€ 2,1 ten opzichte van 2010. Deze is grotendeels het gevolg van rubricering van overige personele lasten naar onderhanden werk en kosten inhuur in 2011 en herverdeling van de opslag personele kosten in 2011 met een neerwaarts effect.

Algemene beheerskosten De algemene beheerskosten hebben betrekking op kosten welke worden gemaakt ten behoeve van de geld verdelende functie door de bureaus van NWO Den Haag, STW en FOM. De algemene beheerskosten zijn in 2011 ten opzichte van 2010 met M€ 3,4 toegenomen tot M€ 42,8.

bedragen in k€ Personeel

2011

2010

32.137

30.645

Huisvesting

4.454

4.687

Bureaukosten

2.329

3.643

Overige beheerskosten

6.957

5.607

45.877

44.582

-3.098

-5.190

42.779

39.392

Totaal Doorberekende beheerskosten

Totaal

De huisvestingskosten hebben betrekking op de huur van de kantoorgebouwen te Den Haag en te Utrecht en liggen met M€ 4,5 in 2011 nagenoeg op het niveau van 2010 (M€ 4,7). De bureaukosten zijn in 2011 met M€ 1,3 ten opzichte van 2010 gedaald naar M€ 2,3. Dit met als belangrijkste oorzaak een afname van de post inventaris en apparatuur bij FOM in 2011. In 2010 waren deze kosten hoger door ingebruikname van de nieuwbouw AMOLF dat jaar. De post overige beheerskosten is in 2011 met M€ 1,4 toegenomen tot M€ 7,0. Deze stijging is voornamelijk het gevolg van aankoop en implementatie van een nieuw financieel systeem bij NWO in 2011 (M€ 0,4), realisatie van informatiesysteem ISAAC (€ 0,1) en hogere automatiseringskosten STW (M€ 0,3).

2011

2010

18.018

18.607

Pensioenen

2.752

2.833


4.531

4.557

bedragen in k€ Salarissen


Totaal

6.836

4.648

32.137

30.645

De toename van de personele kosten in 2011 met M€ 1,5 tot M€ 32,1 is veroorzaakt door toename van de gemiddelde formatie eigen personeel in 2011 en de stijging van inhuur personeel voor implementatie van ISAAC en nieuw financieel systeem, per saldo M€ 1,4.


Verantwoording Topinkomens Op basis van de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Stb. 2006, 905), de mededeling Gemiddelde belastbare loon Ministers over 2011 en de Regeling berekening gemiddeld belastbare loon ministers van 7 maart 2006 (Stcrt. 14 maart 2006, nr. 52) waren er in 2011 bij NWO geen medewerkers die een belastbaar loon (inclusief voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn) ontvingen dat de daarin genoemde grens van € 193.000,- te boven ging.

Dotatie voorzieningen De toevoeging aan voorzieningen bedraagt in 2011 M€ 3,0 dat is M€ 11,9 lager dan de toevoeging in 2010. Deze ontwikkeling vooral veroorzaakt door een in 2010 opgenomen dotatielast ad. M€ 10,0 voor herhuisvesting Rijnhuizen.

Overige lasten De overige lasten bedragen in 2011 M€ 1,7 (2010: M€ 5,6) en hebben betrekking op: –– grondexploitatie Science Park Amsterdam M€ 1,2; –– kennisexploitatie en octrooien door STW M€ 0,5.

Bijzondere lasten De bijzondere lasten ad. k€ 41 betreft lasten van ASTRON.

Honoraria accountant In 2011 bedraagt het honorarium van de KPMG k€ 537 (inclusief BTW). Dit betreft accountantsdiensten, advies en overig onderzoek.

2011

2010

Onderzoek van de jaarrekening

225

225

Andere controlediensten

312

106

537

331

bedragen in k€

Totaal


5.2

Financieel overzicht (enkelvoudig) Enkelvoudige balans (na resultaatbestemming)

(bedragen in k€) Activa

31-12-2011

31-12-2010

Immateriële vaste activa

1.450

-

Materiële vaste activa

4.705

4.153

Financiële vaste activa

40.269

42.302

46.424

46.455

Vaste activa Vorderingen

17.247

27.489

203.838

284.792

221.085

312.281

Totaal

267.509

358.736

Passiva

-203.673

-146.596

Liquide middelen Vlottende activa

Algemene reserve Algemeen Bestuur Bestemde reserve Gebieden en Stichtingen

49.069

33.294

281.671

324.368

Eigen vermogen

127.067

211.066

Voorzieningen

8.334

7.318

Bestemde fondsen

Langlopende schulden

5.666

4.538

Kortlopende schulden

126.442

135.814

140.442

147.670

267.509

358.736

Vreemd vermogen

Totaal


Enkelvoudige staat van baten en lasten (bedragen in k€)

Realisatie 2011

Oorspronkelijke Begroting 2010

Realisatie 2010

Baten Rijksbijdragen OCW

508.754

507.011

521.348

Specifieke subsidies OCW

74.164

66.249

101.847

Subsidies & bijdragen van derden

26.326

28.632

39.261

Bijdragen van NWO-groepsonderdelen

192

158

931

Overige baten

338

-

-

Totaal baten

609.774

602.050

663.387

- Subsidies aan derden

466.390

508.539

436.386

- Subsidies aan groepsonderdelen

198.822

169.731

211.633

-6.761

-

-5.473

658.451

678.270

642.546

- Centrale Beheerskosten

15.071

10.438

12.594

- Gebieden en Stichtingen

16.146

20.339

16.284

- Tijdelijke aansturingsorganen

3.754

2.897

3.152

- Overige

1.702

1.065

1.701

Lasten Verstrekte subsidies

- Af; Afwikkelingen op projectsubsidies Totaal Verstrekte subsidies Algemene beheerskosten

Totaal Beheerskosten

36.673

34.739

33.731


2.018

-

2.728

Overige lasten

1.371

-

2.080

Totaal lasten

698.513

713.009

681.085

-88.739

-110.959

-17.698

4.740

2.000

2.747

-83.999

-108.959

-14.951

13.983

-15.894

19.952


-28.648

-21.441

-22.861

- Centrale programma’s

-27.473

-26.155

27.987

-559

-584

1.734

-42.697

-64.074

26.812

15.775

-1.665

4.587

-57.077

-43.220

-46.350

Resultaat operationele bedrijfsvoering Financiële baten en lasten

Totaal resultaat Resultaatbestemming Mutatie bestemde fondsen: - Gebieden en Stichtingen

- Overige centrale posten Totaal mutatie bestemde fondsen Mutatie bestemde reserves Gebieden en Stichtingen Mutatie algemene reserve AB


Enkelvoudig kasstroomoverzicht 2011

2010

-88.739

-17.698

Afschrijvingen

1.324

1.567

Mutatie Voorzieningen

1.016

1.799

2.340

3.366

9.675

-10.504

-9.372

14.390

(bedragen in k€) Resultaat operationele bedrijfsvoering Aanpassingen voor

Totaal aanpassingen Veranderingen in werkkapitaal Afname vorderingen Afname kortlopende schulden Totaal veranderingen in werkkapitaal

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest per saldo

Kasstroom uit operationele activiteiten Aankoop () / Verkoop aandelen Vening Meinesz Fonds Mutatie Deelnemingen

303

3.886

-86.096

-10.446

5.307

4.566

-80.789

-5.880

12

-7

22

-

Investeringen in immateriële vaste activa

-1.450

-

Investeringen in materiële vaste activa

-1.876

-2.090

-3.292

-2.097

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Ontvangen op aflossingen leningen Verstrekte leningen Vooruit ontvangen erfpacht (langlopend)

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

3.158

653

-1.159

-3.987

1.128

-

3.127

-3.334

Netto Kasstroom

-80.954

-11.311

Afname liquide middelen

-80.954

-11.311

Stand liquide middelen per 1 januari 2011

284.792

296.103

-80.954

-11.311

203.838

284.792

Mutatie

Stand liquide middelen per 31 december 2011


Toelichting op de enkelvoudige balans Activa

Immateriële vaste activa Onder de immateriële vaste activa zijn opgenomen de geactiveerde kosten van een tweetal contracten met leveranciers van de bouw van het nieuwe informatiesysteem ISAAC. Het verloop over 2011 is als volgt: ISAAC software in aanbouw

(bedragen in k€) Stand eind 2010 Vervaardigingsprijs

-


-


-


1.450

Afschrijvingen

-

Totaal mutaties

1.450


1.450


-


1.450

In 2011 is gestart met de bouw van ISAAC. Naar verwachting zal het systeem vanaf 2013 in gebruik worden genomen.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn met M€ 0,5 toegenomen tot een bedrag van M€ 4,7. De toename wordt voornamelijk veroorzaakt door investeringen in computerapparatuur(M€ 1,5). Daarnaast is voor een bedrag van (M€ 1,0) afgeschreven op de computerapparatuur.

(bedragen in k€)

Terreinen

Installaties & apparatuur

Computerapparatuur

Kantoormeubilair

Transportmiddelen

Totaal

Stand eind 2010

Aanschafprijs Cumulatieve afschrijvingen

915

430

7.446

6.655

36

15.482

-

-329

-6.090

-4.889

-21

-11.329

915

101

1.356

1.766

15

4.153

Goederen in aanbouw

Stand eind 2010 (boekwaarde) Mutaties in boekwaarde

Investeringen

129

1.459

288

Afschrijvingen

-38

-1.011

-267

-8

-1.324

91

448

21

-8

552

Totaal mutaties

-

1.876

Stand eind 2011

Aanschafprijs

915



915

559

8.905

6.943

36

17.358

-367

-7.101

-5.156

-29

-12.653

192

1.804

1.787

7

4.705


Terreinen De terreinen van het Science Park Amsterdam (Science park, 1098 XG Amsterdam) hebben een boekwaarde van M€ 0,9. Het terrein is gewaardeerd op grond van de in 1997 middels éénmalige taxatie bepaalde historische kostprijs. Computerapparatuur Onder computerapparatuur is verantwoord de boekwaarde van de door NWO aangeschafte hardware en software.

Financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn met M€ 2,0 afgenomen tot een bedrag van M€ 40,3. De afname wordt bijna geheel veroorzaakt door vervroegde aflossing van de lening aan de stichting SARA van M€ 2,0.

(bedragen in k€)

Deelnemingen

Effecten

Leningen

Langlopende vordering op OCW

Totaal

2.252

72

30.902

9.076

42.302

Stand per 31 december 2010 Mutaties Verstrekte leningen Aflossingen leningen Resultaat effecten

Stand per 31 december 2011

-22

-12

2.230

60

1.159

1.159

-3.158

-3.158 -34

28.903

9.076

40.269

Deelnemingen De post deelnemingen betreft de netto vermogenswaarde van het Amsterdam Science Park C.V. De deelneming in ASP N.V. is op nihil gewaardeerd. De deelnemingen passen in het kader van de uitoefening van de taak van NWO, namelijk het stimuleren en versterken van wetenschappelijk onderzoek. De kapitaalinbreng in de deelnemingen ASP bedraagt M€ 2,7 en heeft als doel te participeren in initiatieven om wetenschappelijk onderzoek te bevorderen en te versterken. Het publiek belang van ASP C.V. en ASP N.V. is vooral laagdrempelige huisvesting bieden aan startende (ICT & life-science) ondernemers op het Science Park-terrein en zo als kennisstation te functioneren. Hiertoe zijn vijf gebouwen (kantoren en laboratoria) ontwikkeld die door de C.V. worden geëxploiteerd (de zogenaamde Matrix gebouwen). In 2007 is de lening ad M€ 2,3 aan Amsterdam Science Park C.V. omgezet in vennootschappelijk kapitaal in verband met de financiële herstructurering van ASP. In 2007 hebben de vennoten, waaronder NWO, het recht van tweede hypotheek verworven op de Matrix-gebouwen I t/m V van ASP. Effecten De effecten zijn onderdeel van het legaat Vening Meinesz Fonds (VMF). Periodiek wordt vanuit de beleggingsopbrengsten uit dit fonds een VMF-prijs toegekend. In 2008 is voor het laatst een prijs van € 10.000,- toegekend, in 2011 is de prijs niet toegekend.


De aandelenportefeuille is gewaardeerd op marktwaarde per balansdatum en bestaat uit aandelen Fortis OBAM N.V. (43%), ING BK Hoog dividend (44%) en Wereldhaven (13%). In 2011 zijn de aandelen in waarde gedaald met een bedrag van € 12.000,-. Leningen De post leningen bestaat uit: –– Leningen aan groepsonderdelen M€ 23,3; –– Leningen aan derden M€ 5,6. De uitstaande leningen aan groepsonderdelen hebben een duurzaam karakter en zijn gericht op het realiseren van nieuwbouw en infrastructurele voorzieningen voor onderzoeksactiviteiten van de instituten van NWO. Deze leningen bestaan uit: –– ASTRON (M€ 7,5), renteloos, in verband met de realisatie van wetenschappelijk infrastructuur (M€ 7) en de voorbereiding nieuwbouw (M€ 0,5). Met ASTRON zijn afspraken gemaakt over de aflossing van deze leningen. De lening voor de realisatie van de infrastructuur dient uiterlijk ultimo 2017 te zijn afgelost; –– NIOZ (M€ 1,8), waarvan M€ 1,3 rentedragend (4% jaarbasis), ten behoeve van bouwkundige aanpassingen en nieuwbouw. De rentedragende annuiteitenlening heeft een looptijd tot 2021. Van de renteloze lening (M€ 0,5) wordt jaarlijks k€ 41 afgelost en loopt tot 2024; –– CWI (M€ 13), renteloos, ten behoeve van nieuwbouw en heeft een looptijd tot 2038 met een jaarlijkse aflossing van M€ 0,5; –– WCW (M€ 1,0), renteloos, overbruggingskrediet voor investeringen in 10 kV station. De uitstaande leningen aan derden bestaan uit: –– Een renteloze lening (M€ 1,6) aan de stichting LOFAR. Tot en met 2007 zijn door NWO ten behoeve van het LOFAR-project rentedragende leningen aan ASTRON verstrekt. De vordering van rente die op deze wijze is ontstaan is in 2008 omgezet van een vordering op ASTRON in een renteloze lening aan de stichting LOFAR die geen deel uitmaakt van de NWO-groep. Voor deze vordering is voor een identiek bedrag een voorziening getroffen voor het aanwezige risico dat de lening niet kan worden afgelost; –– In 2007 is gestart met het verstrekken van een lening aan Biogeneration Ventures B.V. te Naarden conform de aangegane leningsovereenkomst met deze organisatie die ten doel heeft te investeren in technostarters die voornamelijk actief zijn op het gebied van life-sciences. NGI/ NWO zorgt voor de initiële financiering in de vorm van een renteloze achtergestelde lening met winstdeling voor een bedrag van maximaal M€ 6. Terugbetaling vindt plaats door toekomstige aan NWO/NGI toekomende rendementen uit de investeringen die met het geleende geld zijn gedaan door Biogeneration Ventures B.V. Tot en met 2011 is het geleende bedrag M€ 3,8. Voor deze lening aan Biogeneration Ventures B.V. is voor een identiek bedrag een voorziening getroffen voor het aanwezige risico dat de lening niet kan worden afgelost; –– een lening (rente jaarlijks 0,3%) ad k€ 98 aan IIP Create, af te lossen ultimo 2013. De in 2010 door NWO aan de stichting SARA verstrekte hypothecaire lening (ultimo 2010 M€ 2,0) is geheel in 2011 vervroegd afgelost. Langlopende vordering op het ministerie van OCW De langlopende vordering op het ministerie van OCW heeft betrekking op de door OCW opgelegde kaskorting van nominaal M€ 9,1 (destijds Mƒ 20) in de periode 1994-1997, die in verband met de daarover met het ministerie gemaakte afspraken als langlopende vordering onder de financiële vaste activa wordt gepresenteerd.


Vorderingen De vorderingen zijn in 2011 met M€ 10,2 afgenomen tot M€ 17,2. Dit is onder andere het gevolg van: –– De toename van de vorderingen op toegezegde bijdragen/subsidies van NWO groepsonderdelen met M€ 1,0 bestaande uit een vordering op STW van M€ 0,5 (doorberekening ICT-dienstverlening) en een vordering op de stichting FOM van M€ 0,5 aangaande de rekening courant verhouding met gebied Natuurkunde; –– De afname van de vooruitbetaalde bedragen met M€ 5,3 hoofdzakelijk veroorzaakt door betalingen in 2010 aan STW van M€ 3,2 en ZonMw van M€ 1,0 die in 2011 als last zijn genomen; –– De afname met M€ 5,0 in verband met de ontvangst in 2011 van het ultimo 2010 van Agentschap.nl nog te ontvangen bedrag aangaande het programma B-Basic van ACTS.

(bedragen in k€)

looptijd korter looptijd langer dan 1 jaar dan 1 jaar



Op OC&W inzake rijksbijdragen en specifieke subsidies

25

Op NWO-groepsonderdelen inzake toegezegde subsidies/bijdragen

1.094

1.094

83

Op derden inzake bijdragen/subsidies van derden & contractresearch

7.259

7.259

7.517

Debiteuren

1.274

1.274

1.400

15

15

13

3.290

5.752

11.077

1.853

7.374

3.290

17.247

27.489

Voorschotten Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen

Totaal Vorderingen

2.462 1.853

13.957

Onder de vorderingen op derden inzake bijdragen en subsidies zijn opgenomen de nog te ontvangen bijdragen van onder meer de verschillende departementen voor geoormerkte programma´s. Onder de vooruitbetaalde bedragen is een bedrag van ca M€ 3,7 (waarvan M€ 3,3 langlopend) opgenomen aan betaalde BTW-schade aan de toenmalige verhuurder Fortis NV betreffende de huur van de kantoorgebouwen in Den Haag. Deze BTW-schade wordt over de resterende looptijd van de huurperiode toegerekend aan de beheerskosten. Per 30 maart 2010 zijn de kantoorgebouwen in Den Haag door Fortis NV verkocht aan WestInvest Gesellschaft für Investment fonds mbH te Düsseldorf, Duitsland. De bestaande afspraken omtrent de BTW-schade zijn door de nieuwe eigenaar overgenomen. Onder de nog te ontvangen bedragen ad M€ 1,8 is opgenomen een bedrag van M€ 1,6 aan nog te ontvangen rentebaten. Dit bedrag is kortlopend en zal in 2012 worden ontvangen.

Liquide middelen De liquide middelen zijn met M€ 81,0 gedaald tot een bedrag van M€ 203,8. De afname door wordt met name veroorzaakt door de effecten van het gevoerde beleid van overtoekenning in de verdeling van de aan NWO ter beschikking gestelde middelen. De bij het ministerie van Financiën aangehouden middelen worden uit oogpunt van rendement zoveel mogelijk belegd in deposito’s. Een zo laag mogelijk bedrag wordt in rekening courant bij het ministerie van Financiën aangehouden. De rente op de rekening courant van het ministerie van Financiën is gebaseerd op de dagrente EONIA fixing, gemiddeld was de rente over 2011 0,88%, rentestand ultimo 2011 0,73%.


Passiva

Eigen vermogen Het eigen vermogen is met M€ 84,0 gedaald tot M€ 127,1. Het verloop van het eigen vermogen is als volgt:

(bedragen in k€)

Stand per 31-12-2010

Algemene reserve Algemeen Bestuur Bestemde reserve Gebieden en Stichtingen Bestemde fondsen

Totaal Eigen Vermogen

Resultaat Stand per 31-12-2011

-146.596

-57.077

-203.673

33.294

15.775

49.069

324.368

-42.697

281.671

211.066

-83.999

127.067

Algemene reserve Algemeen Bestuur Deze reserve is het resultaat van de allocatie door het Algemeen Bestuur van de ter beschikking gestelde middelen van het ministerie van OCW. Via de begroting van NWO vindt jaarlijks de allocatie van deze middelen plaats aan de wetenschapsgebieden, stichtingen, regieorganen, instituten, centrale programma’s en overige posten. De sterk negatieve stand van de reserve van het Algemeen Bestuur is het gevolg van het in de afgelopen jaren gevoerde beleid van overbesteding dat erop is gericht om de liquide middelen voor wetenschappelijk onderzoek optimaal in te zetten. Bij overbesteding worden door NWO ten laste van deze reserve meer middelen voor het uitvoeren van wetenschappelijk onderzoek uitgetrokken dan aan rijksbijdragen van het ministerie van OCW zijn ontvangen. Het negatieve saldo geeft daarom aan dat NWO tot en met 2011 voor een bedrag van M€ 203,7 aan overbesteding heeft gerealiseerd. In de lijn van bovengenoemde overbesteding is aan de algemene reserve Algemeen Bestuur in 2011 M€ 57,1 onttrokken. Deze onttrekking in 2011 wordt veroorzaakt door de toewijzing van (extra) middelen aan de wetenschapsgebieden en stichtingen in het kader van thema’s, vrije competitie, infrastructuur, strategische initiatieven en nieuwe strategie. De specificatie van de afname is in hoofdlijnen als volgt:

Specificatie mutatie algemene reserve 2011 (in k€) Uitdeling centrale reserveringen Algemeen Bestuur NWO

-49.195

Bijstelling rijksbijdrage subsidie ING ivm overgang vanaf 2011 naar KNAW

-2.638

Kasschuif VI

-10.000

Vrijval overschotten BOO-programma’s

4.921

Overige onttrekkingen

Totaal resultaat onttrokken uit algemene reserve

-165

-57.077

Bestemde reserves De bestemde reserves staan ter beschikking van de besturen van de wetenschapsgebieden en de stichting WOTRO. De toename van deze reserves met per saldo M€ 15,8 is het gevolg van het achterblijven van de begrote bestedingen bij de wetenschapsgebieden en de stichting WOTRO door vertragingen in de geplande start van gesubsidieerde onderzoeksprojecten bij de onderzoeksinstellingen.


Bestemde fondsen

Onder de post bestemde fondsen zijn de door het ministerie van OCW en de andere financiers tot en met het boekjaar beschikbaar gestelde middelen opgenomen voor specifieke geoormerkte onderzoeksprogramma‘s, die ultimo 2011 nog niet zijn besteed. De bijdrage van NWO voor deze fondsen betreffen middelen van het Algemeen Bestuur en de gebiedsbesturen die op grond van afspraken met OCW en andere financiers van deze onderzoeksprogramma’s moeten worden toegevoegd aan de middelen van deze fondsen. Aan de beschikbaarstelling door andere departementen dan OCW zijn, naast het specifieke bestedingsdoel, ook voorwaarden gesteld voor de verslaglegging, de financiële verantwoording en de accountantscontrole. Bij een aantal fondsen is sprake van een negatief saldo omdat soms voorfinanciering door NWO plaatsvindt voor bijdragen van derden die pas later beschikbaar worden gesteld. De bestemde fondsen dalen met M€ 42,7 tot M€ 281,7 als gevolg van het toekennen van subsidies ten laste van in eerdere jaren ontvangen middelen van subsidiegevers. De afname is als volgt gespecificeerd: –– een afname van M€ 84,9 veroorzaakt door de Vernieuwingsimpuls (M€ 20,6), Nationale Initiatief Hersenen en Cognitie (M€ 3,2), het Nationale programma voor investeringen in grootschalige onderzoeksfaciliteiten (M€ 14,0), SmartMix (M€ 8,8), NGI (M€ 11,8), ACTS (M€ 3,5), wetenschapsgebieden en stichtingen (M€ 4,9), ICTregie (M€ 9,9) en overige fondsen (M€ 8,2); –– een toename ad M€ 42,2 t.g.v. dotaties door Aspasia programma (M€ 3,4), Grootschalige infra structuur (M€ 6,4), Graduate Schools (M€ 11,6), wetenschapsgebieden en stichtingen (M€ 18,1) en overige fondsen (M€ 2,7).

Voorzieningen De voorzieningen zijn in 2011 met M€ 1,0 toegenomen tot M€ 8,3. Het verloop van de voorzieningen over 2011 is als volgt: Stand per einde 2010

Bij: dotaties

2.051

528

631

1.948

Jubileumuitkeringen

656

44

56

644

Seniorenverlof

274

386

315

345

Lening Biogeneration

2.762

1.060

Lening Rente Lofar

1.575

(bedragen in k€) Wacht- en uitkeringsgelden

Totaal

7.318

Af: uitgaven Stand per einde 2011

3.822 1.575

2.018

1.002

De voorzieningen hebben voor M€ 7,5 een looptijd van langer dan 1 jaar (2010: M€ 6,6).

8.334


Voorziening wacht- en uitkeringsgelden Deze voorziening geeft de verplichtingen van NWO weer voor de lopende wachtgeldregelingen, conform CAO, getroffen met voormalig personeel. Het aantal uitkeringsgerechtigden is ten opzichte van het vorig jaar nauwelijks gewijzigd en heeft daarmee tot gevolg dat de voorziening slechts licht is afgenomen. Voorziening jubileumuitkeringen Deze voorziening is gevormd voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeel in dienst van NWO. Voorziening seniorenverlof Deze voorziening is getroffen voor het doorbetaalde deel van de werktijdvermindering bij werknemers van NWO die deelnemer zijn aan de zogenaamde “Seniorenregeling (SOP)”. Voorziening incourante lening aan Biogeneration Ventures B.V. Een voorziening is opgenomen voor incourante leningen aan Biogeneration Ventures B.V. ter hoogte van de t/m 2011 verstrekte leningen ad M€ 3,8 (2010: M€ 2,7). De stijging van deze voorziening houdt verband met in 2011 door NGI aan Biogeneration Ventures B.V. verstrekte leningen. In verband met het risico op niet terugbetaling van de leningen, wordt een voorziening getroffen voor hetzelfde bedrag. Voorziening incourante lening aan de stichting LOFAR Voor oninbaarheid van de lening aan de stichting LOFAR is een voorziening gevormd ter hoogte van M€ 1,6. Deze post is ten opzichte van vorig jaar onveranderd.

Langlopende Schulden De langlopende schulden zijn met M€ 1,2 toegenomen tot M€ 5,7 als gevolg van vooruit ontvangen afkoop van een erfpachtcanon. Het onder de langlopende schulden opgenomen bedrag van M€ 5,7 betreft: –– de over de jaren 2002 tot en met 2005 aan FOM opgelegde kaskorting ad M€ 4,5 voor onbepaalde tijd. In 2001 is besloten dat uitsluitend bij opheffing van één der organisaties of bij ingrijpende beleidsveranderingen wijzigingen kunnen ontstaan in de aard en omvang van deze post; –– vooruit ontvangen afkoop erfpachtcanon (2013 - 2060) van de UvA ad M€ 1,2 Hiervan heeft M€ 1,0 betrekking op een looptijd van ten minste vijf jaar.


Kortlopende schulden De kortlopende schulden zijn met M€ 9,4 afgenomen tot M€ 126,4.



4.733

5.559

Toegekende, niet uitgekeerde bedragen (subsidies)

53.029

60.781

Overige schulden aan andere NWO-groepsonderdelen

28.418

21.248

2.612

3.268

30

32

1.596

1.572

987

928

(bedragen in k€) Crediteuren

Schulden ter zake van belastingen en premies van sociale verzekering Schulden ter zake van pensioenen Nog te betalen bedragen uit hoofde van vakantie-uitkering Nog te betalen bedragen uit hoofde van openstaande verlof- en spaarverlofdagen Nog te betalen bedragen

2.316

506

Vooruit ontvangen bedragen

4.225

3.716

Overige schulden

Totaal Schulden

28.496

38.204

126.442

135.814

De afname van de kortlopende schulden met M€ 9,4 betreft een afname van: –– Toegekende, niet uitgekeerde bedragen

M€ 7,8

–– Crediteuren

M€ 0,8

–– Schulden ter zake belastingen en premies

M€ 0,6

–– Overige schulden

M€ 9,7

En een toename van: –– Overige schulden aan andere NWO-groepsonderdelen

M€ 7,2

–– Nog te betalen bedragen

M€ 1,8

–– Vooruit ontvangen bedragen

M€ 0,5

Toegekende, niet uitgekeerde bedragen De schulden van NWO hebben voor een groot deel betrekking op de voor wetenschappelijk onderzoek door onderzoeksinstellingen opeisbare maar nog niet door NWO uitbetaalde gelden. Deze zijn met M€ 7,8 afgenomen naar M€ 53,0 als gevolg van: –– Afwikkeling in 2011 van een groot deel van het ACTS programma B-Basic. Dit heeft geleid tot slotbetalingen ten bedrage van M€ 6,7 waarvoor ultimo 2010 reeds een schuld was opgenomen. Betaling door NGI in 2011 van een bedrag van M€ 7,8 aan het Netherlands Proteomics Centre (NPC), nadat het NPC had voldaan aan de voorwaarden. NGI had ultimo 2010 reeds een schuld opgenomen uit hoofde van de eerder toegekende subsidie; –– Een substantiële stijging van de toegekende, niet uitgekeerd bedragen bij SPINOZA-premies. De stijging van M€ 5,0 betreft de in 2011 toegekende en nog in 2012 te betalen toegekende premie aan een tweetal laureaten. Betaling vindt plaats na goedkeuring van de bestedingsplannen inclusief rentecondities; –– Lichte daling bij de overige NWO-onderdelen van de toegekende, niet uitgekeerde bedragen met per saldo M€ 1,7. Overige schulden aan andere NWO-groepsonderdelen De overige kortlopende schulden aan andere NWO-groepsonderdelen van M€ 28,4 ultimo 2011 betreft de rekening courant tegoeden uit hoofde van door NWO toegekende bijdragen en subsidies, aangehouden bij NWO in Den Haag van de Stichting Technische Wetenschappen (M€ 25,0), de NWO instituten (M€ 2,5) en het Projectbureau WCW (M€ 0,9).


De toename van deze post met per saldo M€ 7,2 bestaat voornamelijk uit enerzijds een toename van het tegoed van STW met M€ 11,0 en anderzijds een afname van het tegoed van NIOZ met M€ 4,1. De tegoeden zullen in 2012 worden uitbetaald. Nog te betalen vakantiegelden, openstaande verlofdagen en spaarverlofdagen De ultimo 2011 nog te betalen bedragen uit hoofde van vakantie-uitkering (M€ 1,6) en openstaande (spaar)verlofdagen (M€ 0,9) omvatten de in 2011 opgebouwde en in 2012 uit te keren rechten op vakantiegeld respectievelijk de tegenwaarde van de ultimo 2011 nog openstaande verlofuren. Deze posten zijn in 2011 nauwelijks gewijzigd ten opzichte van 2010. Nog te betalen bedragen De nog te betalen bedragen (M€ 2,3) bestaan voornamelijk uit nog te betalen bedragen voor infrastructurele voorzieningen op het terrein van WCW in Amsterdam (M€ 0,8) en uit een nog te betalen bijdrage 2011 aan SURF (M€ 0,6). Vooruit ontvangen bedragen De vooruit ontvangen bedragen ultimo 2011 van M€ 4,2 bestaan voornamelijk uit de van het ministerie van BuZa ten behoeve van WOTRO ontvangen subsidie voor 2012 (M€ 2,0) en ontvangsten ad M€ 2,0 van de Europese Commissie ten behoeve van Eranet-projecten. Overige schulden De overige schulden ad M€ 28,5 (2010: M€ 38,2) hebben voornamelijk betrekking op: –– door NWO aan ZonMw toegekende maar nog niet uitgekeerde subsidie van M€ 20,9 ultimo 2011 (vorig jaar M€ 30,8); –– de conform overdrachtsconvenant aan de KNAW te betalen subsidie 2011 en per saldo te betalen transitiekosten aangaande de overgang van het Instituut voor Nederlandse Geschiedenis (ING) van M€ 3,2 (vorig jaar nihil). Het ING is per 1 januari 2011 overgegaan naar de KNAW, de bijdrage van OCW is nog door NWO ontvangen; –– door NGI aan onderzoekcentra nog te betalen bedragen ad M€ 4,4 uit hoofde van in 2011 van OCW ontvangen gelden voor BSIK (vorig jaar M€ 5,7).

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Voorwaardelijke verplichtingen –– Eind 2011 staat een bedrag van M€ 645,0 open aan subsidieverplichtingen (eind 2010 M€ 820,07). De daling van deze verplichtingen wordt met name veroorzaakt door het afbouwen van het programma Netherlands Genomics Initiative (M€ 42,6); –– de daling van toekenningen door de wetenschapsgebieden door afloop kortlopende programma’s en het uitblijven van toekenningen aan nieuwe programma’s; GB-ALW (M€ 7,7), GB-CW (M€ 5,3), GB-EW (M€ 5,6), GB-MaGW (M€ 26,4), GB-N (M€ 8,3) en Wotro (M€ 4,3); –– de daling van de centrale programma’s (M€ 38,7) en SmartMix (M€ 11,6). De gepresenteerde lasten onder de realisatie 2011 maken deel uit van de lasten opgenomen in de staat van baten en lasten. Financiering van de ultimo 2011 uitstaande verplichtingen vindt plaats uit de bestemde fondsen en bestemde reserves en in de toekomst te ontvangen (rijks)bijdragen.

7 De correctie van de stand eind 2010 betreft de na vaststelling van de jaarrekening 2010 vastgestelde wijzigingen in de verdeling vanaf 2011 van in 2010 aangegane subsidieverplichtingen.


Het verloop van de openstaande subsidieverplichtingen is als volgt: Realisatie

(bedragen in k€)

Openstaande Verplichtingen 31-12-2010 Correctie opgave 2010

Openstaande verplichtingen 31-12-2010 Bij: Aangegane Verplichtingen 2011 Af: Lasten boekjaar 2011

Openstaand

2011

2012

2013

2014

2015

358.621

219.151

108.174

77.446

24.673

Totaal

2016 2017 evj 11.368

12.235

811.668

-1.713

5.210

1.821

1.535

-1.285

2.738

-

8.306

356.908

224.361

109.995

78.981

23.388

14.106

12.235

819.974

53.895

63.174

54.607

33.954

20.623

8.459

1.456

236.168

410.803

Openstaande Verplichtingen 31-12-2011

-

410.803

287.535

164.602

112.935

44.011

22.565

13.691

645.339

De verdeling van de openstaande subsidieverplichtingen over de gebieden, stichtingen, regieorganen en centrale programma’s is als volgt: 2012

2013

2014

2015

2016

GB-ALW

45.181

29.382

16.682

8.985

3.231

316

103.777

GB-CW

22.740

14.021

9.170

6.452

4.789

156

57.328

62.650

GB-EW

28.585

16.689

13.103

5.573

2.478

149

66.577

69.089

(bedragen in k€)

2017 evj. 31-12-2011

31-12-2010 111.517

GB-GW

30.111

19.152

9.595

4.823

1.982

80

65.743

71.304

GB-MaGW

41.560

24.145

10.876

6.581

3.101

-

86.263

112.644

-

-

-

6.856

2.849

790

821

1.000

-

12.316

20.598 22.297

GB-MW GBN WOTRO

8.136

4.718

3.750

998

375

-

17.977

NCF

1.695

-

-

-

-

-

1.695

5.394

NGI

48.237

30.737

33.433

1.961

3.219

600

118.187

160.767

-

3.646

ICT-Regie 3.110

576

175

175

100

-

4.136

9.271

Centrale programma’s

ACTS

35.758

18.334

12.764

6.745

2.290

12.390

88.281

126.991

SmartMix

11.550

-

11.550

23.101

4.017

3.997

2.598

897

-

-

11.509

12.399

287.536

164.600

112.936

44.011

22.565

13.691

645.339

811.669

NIHC

Totaal

Afgegeven garanties en borgstellingen NWO heeft voor een bedrag van M€ 1,2 aan garanties en borgstellingen afgegeven voor: –– bankgarantie huur kantoorgebouwen Den Haag (M€ 0,8); –– borgstelling ten behoeve van ASP NV, inzake aangegane kredieten door ASP bij de Rabobank ten behoeve van de bouw van het Matrix V gebouw te Amsterdam (M€ 0,4). In 2007 is gestart met het verstrekken van een lening aan Biogeneration Ventures B.V. te Naarden conform de aangegane leningsovereenkomst met deze organisatie die ten doel heeft te investeren in technostarters die voornamelijk actief zijn op het gebied van life-sciences. NGI/NWO zorgt voor de initiële financiering in de vorm van een renteloze achtergestelde lening met winstdeling voor een bedrag van maximaal M€ 6. Tot en met 2011 is het geleende bedrag opgelopen tot M€ 3,8. Per balansdatum nog een uitstaande maximale verplichting aanwezig van M€ 2,2.


Meerjarige financiële verplichtingen Op grond van diverse contracten, waaronder die voor de huur van gebouwen in gebruik bij het bureau NWO Den Haag, heeft NWO een jaarlijkse verplichting van M€ 6,6. De huurcontracten voor de twee gebouwen in Den Haag lopen tot 2020 respectievelijk 2021, met een jaarlijkse last van M€ 3,8 waarvan een gedeelte in rekening wordt gebracht bij ZonMw en andere onderhuurders.

Toelichting op de enkelvoudig staat van baten en lasten De staat van baten en lasten in het enkelvoudig financieel overzicht laat de realisatie zien van de door de Minister van OCW goedgekeurde begroting. Deze begroting geeft de geldverdelende rol van het Algemeen Bestuur en de gebiedsbesturen weer.

Baten In 2011 zijn de totale baten (inclusief financiële baten) van NWO ten opzichte van vorig jaar met M€ 51,6 afgenomen tot M€ 614,5. Deze afname wordt veroorzaakt door: –– een daling van de Rijksbijdrage OCW met M€ 12,6; –– een daling van de specifieke subsidies OCW met M€ 27,6; –– een daling van de bijdragen van derden met M€ 13,0 ten opzichte van vorig jaar; –– een daling van overige baten en baten van groepsonderdelen met M€ 0,4; –– een stijging van de financiële baten met M€ 2,0.

Rijksbijdrage en Geoormerkte subsidies van OCW De baten van NWO bestaan voor het overgrote deel uit inkomsten van het ministerie van OCW (totaal M€ 582,9). Daarvan heeft M€ 508,8 betrekking op de reguliere rijksbijdrage. De reguliere rijksbijdrage is in vergelijking met de realisatie 2010 met M€ 12,6 afgenomen als gevolg van: –– afname met M€ 22,5 als gevolg van het effect van een kasschuif (M€ 12,5 in 2010, M€ -/-10,0 in 2011) bij de Vernieuwingsimpuls; –– afname van de rijksbijdrage door overdracht van de basisfinanciering van het Instituut voor Nederlandse Geschiedenis naar de Koninklijke Academie van Wetenschappen voor een bedrag van M€ 2,6; –– afname met M€ 3,0 van de subsidie voor het programma Regieorgaan Geesteswetenschappen; –– toename van de subsidie voor het programma Graduate Schools ter hoogte van M€ 4,0; –– toename van de subsidie voor het sectorplan Chemische Wetenschappen van M€ 6,0; –– toename van de subsidie voor het programma Roadmap van M€ 1,0; –– toename van de subsidie voor het programma Toptalent van M€ 1,2; –– toename door aanvulling van de subsidie voor Nieuw Nederlands Polair Programma van M€ 0,5; –– toename door toegekende bijdrage ten behoeve van de FOM huisvesting (DIFFER) van M€ 0,5; –– loonbijstellingen en overige mutaties ad M€ 2,2. Ten opzichte van realisatie 2010 zijn de specifieke (doel)subsidies van het ministerie van OCW met M€ 27,6 afgenomen tot een bedrag van M€ 74,2. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door: –– afname van M€ 24,9 als gevolg van beeïndiging van de oude Vernieuwingsimpuls (2002-2008); –– afname van M€ 8,0 als gevolg van beeïndiging van de programma’s Rubicon (M€ 4,0) en Toptalent (M€ 4,0); –– afname van M€ 2,1 bij programma BIG facilities; –– toename van € 2,8 door toekenning van programma CRISP in 2011; –– toename van M€ 4,0 door toekenning aan NGI 2008-2012.


Ten opzichte van de begroting (M€ 66,2) zijn de specifieke (doel)subsidies van het ministerie van OCW in 2011 M€ 8,0 hoger (M€ 74,2 in 2011). In 2011 zijn ten opzichte van de begroting extra baten gerealiseerd voor: –– Promoveren voor leraren (M€ 0,8); –– Rekenen en taal in het primair onderwijs (PROO) (M€ 1,8); –– Hiil MTI (M€ 1,5); –– CRISP (M€ 2,8); –– het Nieuw Nederlands Polair (M€ 1,5); –– Overige programma’s (per saldo M€ 1,1). Ten opzichte van de begroting 2011 heeft in 2011 een neerwaarte bijstelling op de realisatie plaatsgevonden van M€ 1,5. Deze heeft betrekking op een verschuiving van de baten programma Toptalent (M€ 1,2) naar de reguliere rijksbijdrage en een eindafrekening van het van Goghprogramma ter hoogte van M€ 0,3.

Bijdragen derden De bijdragen van derden komen voor 2011 uit op een bedrag van M€ 26,3. Dit is een daling van M€ 13,0 (33%) ten opzichte van 2010. In het algemeen wordt deze daling toegewezen aan de neerwaartse economische ontwikkeling en de daarmee gepaarde terughoudendheid voor wat betreft toekenning van bijdragen aan programma’s. In 2011 is ten opzichte van 2010 voor M€ 5,2 minder opbrengsten gerealiseerd van programma’s van het Ministerie van Economische Zaken, Landbouw en Innovatie. Deze daling heeft ondermeer betrekking op programma’s als B-Basic (M€ 2,6) en Jacquard (M€ 0,9). Ten aanzien van de baten van Ministerie van Buitenlandse zaken is in 2011 M€ 4,8 minder gerealiseerd dan in in 2010. Deze daling heeft grotendeels betrekking op de programma’s DGIS (M€ 3,6) en het Nederlands Polair Programma (M€ 1,3). De ten opzichte van 2010 afgenomen baten ad. M€ 4,1 afkomstig van ZonMw heeft nagenoeg geheel betrekking op programma systeembiologie (M€ 3,9). De bijdragen van overige organisaties betreft met name bijdragen van: –– EU ESF inzake MFI Europe (M€ 4,1); –– Stichting Gezamenlijke Evaluaties voor programma MFS II Evaluaties (M€ 4,7); –– Marie Curie Cofunding aangaande Rubicon (M€ 1,8). De overige bijdrage derden zijn in 2011 met € 2,4 toegenomen ten opzichte van 2010 en hebben in belangrijke mate betrekking op het programma MFS II Evaluaties (M€ 4,7).


De bijdragen van derden zijn in het navolgend overzicht weergegeven. (bedragen x k€)

2011

2010


50

50


340

355

Ministerie van Buitenlandse Zaken

4.170

9.011

Ministerie van Economische Zaken, Landbouw en Innovatie

2.837

7.985

Ministerie van Infrastructuur en Milieu

3.610

4.579

Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport

379

725

Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid

62

63

Bedrijfsleven

2.967

2.862

ZonMw

1.075

5.201

Overige

10.836

8.430

26.326

39.261

Totaal

Bijdragen van NWO groepsonderdelen De bijdragen van NWO groepsonderdelen (M€ 0,9 in 2010) bedragen in 2011 M€ 0,2 en is afkomstig van STW ten behoeve van diverse programma’s van andere wetenschapsgebieden.

Financiële baten De opbrengst cashmanagement in 2011 is ten opzichte van 2010 (M€ 2,7) gestegen met M€ 2,0 naar een bedrag van M€ 4,7. Deze toename van M€ 2,0 is met name veroorzaakt door: –– een in 2010 opgenomen correctie voor teveel ontvangen bonusrente van het ministerie van Financiën M€ 1,6; –– een stijging van het gemiddeld rendement op deposito’s met 0,1% t.o.v. voorgaand jaar ad M€ 0,3. De rentepercentages staan sinds 2008 onder druk als gevolg van de economische crisis. Het gemiddeld rentepercentage over de beleggingen in deposito’s bedroeg 1,4% in 2011 (2010: 1,3%).


Lasten Realisatie 2011

Oorspronkelijke Begroting 2011

Realisatie 2010

- Subsidies aan derden

466.390

508.539

436.386

- Subsidies aan groepsonderdelen

198.822

169.731

211.633

(bedragen in k€) Verstrekte subsidies

- Af; Afwikkelingen op projectsubsidies

-6.761

-

-5.473

658.451

678.270

642.546

- Centrale Beheerskosten

15.071

10.438

12.594

- Gebieden en Stichtingen

Totaal Verstrekte subsidies Algemene beheerskosten

16.146

20.339

16.284


3.754

2.897

3.152

- Overige

1.702

1.065

1.701

36.673

34.739

33.731


2.018

-

2.728

Overige lasten

1.371

-

2.080

Totaal lasten

698.513

713.009

681.085

Totaal Beheerskosten

De lasten voor 2011 komen uit op M€ 698,5. Dit betekent een toename ten opzichte van 2010 van M€ 17,4. Verstrekte subsidies De toename van de verstrekte subsidies ten opzichte van 2010 ad M€ 16,0 heeft voornamelijk vanuit onttrekking aan de hiervoor bestemde fondsen plaatsgevonden en zijn het gevolg van: –– Een toename van de subsidies verstrekt aan derden van M€ 30,0. Deze wordt veroorzaakt door start van projecten in de Talentlijn (o.a. Vernieuwingsimpuls) in 2011 welke in 2010 waren toegekend. Het opwaarts effect hiervan is per saldo M€ 3,4. Daarnaast hebben de volgende programma’s een opwaarts effect gehad: –– PROO rekenen en taal (M€ 1,3); –– het Nieuw Nederland Polair Programma (M€ 1,4); –– Systeembiologie (M€ 1,5); –– programma Hersenen en Cognitie (M€ 7,7); –– NGI-programma’s (M€ 3,3); –– de investeringsprogramma’s (M€ 14,4); –– ICT onderzoek (M€ 1,0); –– Compexiteit (M€ 1,0); –– STW Valorisation Grant (M€ 1,0); –– overige programma’s (M€ 8,0). Een neerwaarts effect ten opzichte van 2010 hebben gehad; –– het wegvallen van EC programma HERA (M€ 2,8); –– het niet in 2011 starten van 3 Grote Infrastructuurprojecten (M€ 1,0); –– programma Nanowetenschappen (M€ 0,6); –– Duurzame Aarde (M€ 0,6); –– Jacquard (M€ 0,6); –– de ACTS-programma’s Bbasic (M€ 4,0); –– de programma’s INOS, Waterstof, Aspect en POAC (per saldo M€ 1,9); –– Spinoza premies (M€ 2,5).


–– Een afname van de verstrekte subsidies aan de groepsonderdelen (instituten en STW) met M€ 12,8. In deze post zijn naast de basissubsidies voor de instituten en STW ook opgenomen de in competitie aan de groepsonderdelen toegekende projectsubsidies. De afname ten opzichte van 2010 wordt verklaard door een afname van M€ 3,7 van de verstrekte basissubsidies (2011: M€ 143,2; 2010: M€ 146,9) met als belangrijkste oorzaak de overgang per 1 januari 2011 van het Instituut voor Nederlandse Geschiedenis aan het Huijgens Instituut van het KNAW. Hiermee is ook de hiervoor beschikbare basissubsidie ad M€ 2,6 naar de KNAW overgegaan. De bij NWO door de groepsonderdelen in competitie verworven subsidies zijn in 2011 afgenomen met M€ 9,1 (2011: M€ 55,6; 2010: M€ 64,7); –– Een afname van de verstrekte subsidies met M€ 1,2 door hogere intrekking van overschotten op afgewikkelde projectsubsidies. Deze overschotten worden conform de grondslagen bij deze jaarrekening in mindering gebracht op de lasten. Ten opzichte van de begroting (M€ 678,3) zijn de lasten in 2011 (M€ 658,5), M€ 19,8 lager. In totaal is in 2011 97% van de begroting gerealiseerd. Vertraging in de geplande start van onderzoeksprogramma’s en onderzoeksprojecten, een tekort aan kwalitatief voldoende aanvragen bij enkele programma’s en vertraging bij de afronding en eindverantwoording bij onderzoeksprojecten zijn over het algemeen de oorzaken van de onderuitputting.

Beheerskosten De algemene beheerskosten (kosten die samenhangen met de geldverdelende functie van de bureaus van NWO Den Haag) zijn ten opzichte van 2010 gestegen met M€ 2,9 naar M€ 36,7 en zijn als volgt te specificeren: Realisatie 2011

Begroting 2011

Realisatie 2010

Toename/afname t.o.v. 2010

21.789

20.437

20.904

885

- externe inhuur

2.709

2.541

1.337

1.372

- uitzendkrachten

1.728

1.621

1.359

369

26.226

24.599

23.600

2.626

Huisvesting

3.793

3.558

3.931

-138

Bureaukosten

1.354

1.270

1.718

-364

Overige beheerskosten

5.844

5.823

5.402

442

-544

-511

-920

376

36.673

34.739

33.731

2.942

(bedragen in k€) Personeel In dienst Inhuur:

Totaal personeelskosten

Doorberekende beheerskosten

Totaal

Percentage beheerskosten NWO Enkelvoudig Totaal Beheerskosten Totaal Lasten Beheerskostenpercentage

36.673

34.739

33.731

698.513

713.009

681.085

5,3%

4,9%

5,0%

De stijging van de beheerskosten met M€ 2,9 is met name gelegen in het tot uitvoering komen van enkele grote projecten, zoals ISAAC, een nieuw financieel systeem en de transitie van de afdeling Financiën en Control. Dit verklaart tevens in belangrijke mate de stijging van het beheerskostenpercentage (uitgedrukt in de totale lasten) van 4,9% naar 5,3%.


Van de stijging van de beheerskosten heeft M€ 1,2 betrekking op de realisatie van het nieuwe informatie-systeem ISAAC (waarvan M€ 1,1 personeelskosten en M€ 0,1 overige beheerskosten). Voor de transitie van de afdeling Financiën en Control heeft NWO onder andere een beroep gedaan op inhuur van externe expertise. (stijging personeelskosten met M€ 0,7). Voorts is in 2011 een nieuw financieel systeem gerealiseerd. Dit systeem is vanaf 1 januari 2012 operationeel. De kosten hiervan bedragen in 2011 M€ 0,4 (overige beheerskosten). De overige stijging van de beheerskosten (M€ 0,6) heeft betrekking op de oprichting in 2011 van E-Science Center (M€ 0,4 personeelskosten), de evaluatie van de instituten, een aantal centrale programma’s (afdeling BOO) en ZonMw (M€ 0,2 (overige beheerskosten). De personeelskosten zijn als volgt gespecificeerd:

(bedragen in k€) Bruto Salarissen

realisatie 2011

realisatie 2010

Toename/afname t.o.v. 2010

14.187

13.820

367

Pensioenen

2.139

2.119

20


3.702

3.728

-26


6.198

3.933

2.265

26.226

23.600

2.626

Totaal

De stijging van de overige personele lasten met M€ 2,2 is veroorzaakt door stijging: –– Externe inhuur (M€ 1,4); –– Uitzendkrachten (M€ 0,4); –– Door derden (SURF) in rekening gebrachte salariskosten (E-Science Center) (M€ 0,4).

Dotatie voorzieningen Aan de diverse voorzieningen is in 2011 een bedrag van M€ 2,0 toegevoegd (M€ 2,7 in 2010). De afname wordt grotendeels veroorzaakt door een lagere dotatie voor toekomstige uitkeringen aan nieuw ingestroomde WW uitkeringsgerechtigden eind 2011 dan vorig jaar (2011 M€ 0,5; 2010 M€ 1,5). Zie verder de verloopstaat en toelichting van de balanspost voorzieningen.

Overige lasten De overige lasten in 2011 ad M€ 1,4 hebben betrekking op de kosten van het projectbureau grondexploitatie Science Park Amsterdam ad M€ 1,3 en overige onvoorziene uitgaven M€ 0,1. De daling van de overige lasten met M€ 0,7 ten opzichte van 2010 wordt veroorzaakt door het eenmalig effect van de afkoop en uitgifte van erfpacht van grond op Science Park Watergraafsmeer in Amsterdam in 2010. Het effect hiervan in 2010 was M€ 2,0. Daarentegen is in 2011 voor M€ 1,3 kosten gemaakt voor de verdere ontwikkeling van voornoemd terrein als voorbereiding voor toekomstige uitgifte van grond in erfpacht. In 2010 hadden de overige lasten (M€ 2,1) betrekking op de transacties inzake afkoop en uitgifte grond in erfpacht en vergoeding van het Matrix I gebouw door NWO van het terrein op het Science park Watergraafsmeer in Amsterdam.


Het Algemeen Bestuur (AB) van NWO bestond eind 2011 uit een voorzitter en vier leden: 1.

Dhr. prof. dr. J.J. Engelen (voorzitter)

2.

Mw. prof. dr. M. de Visser

3.

Mw. prof. dr. F.M.G. de Jong

4.

Dhr. prof. dr. B. de Kruijff

5.

Dhr. prof. dr. C.P. Veerman

De secretaris van het Algemeen Bestuur van NWO, tevens algemeen directeur, was tot 1 mei dhr. dr. C. de Visser en per 1 mei 2011 dhr. drs. J.H. de Groene. De samenstelling van de besturen van de gebieden ALW, CW, EW, GW, MaGW, N, STW, ZonMw en de onderzoeksorganisaties WOTRO, FOM, NIOZ, CWI, ASTRON, SRON en NSCR zijn opgenomen op de website van NWO. Onder de algemene beheerskosten zijn opgenomen de salarissen en vergoedingen voor de leden van het Algemeen Bestuur, voor een bedrag van M€ 0,41 (2010: M€ 0,41).

Den Haag,

Het algemeen bestuur


5.3

Overige gegevens

Resultaatbestemming (geconsolideerd) Het boekjaar 2011 wordt afgesloten met een nadelig resultaat van M€ 48,0. Een bedrag van M€ 33,4 dient als gevolg van de oormerking door het ministerie van OCW, derden en het Algemeen Bestuur te worden onttrokken aan de bestemde fondsen. Aan de bestemde reserves van de gebieden en stichtingen wordt M€ 42,5 toegevoegd zodat aan de reserve ter beschikking van het Algemeen Bestuur wordt M€ 57,1 onttrokken.


Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan het Algemeen Bestuur van de Nederlandse Organisatie voor Wetenschappelijk Onderzoek

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit jaarverslag (hoofdstuk 5) opgenomen jaarrekening 2011 van de Nederlandse Organisatie voor Wetenschappelijk Onderzoek (NWO) te Den Haag gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2011, de geconsolideerde en enkelvoudige staat van baten en lasten over 2011 en het geconsolideerd en enkelvoudig kasstroomoverzicht over 2011 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van het bestuur Het Algemeen Bestuur van NWO is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de Richtlijnen Begroting en Financiële verslaglegging NWO van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (d.d. 1 juli 1998) en de aanvullingen daarop. Tevens is het Algemeen Bestuur van NWO verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties overeenkomstig het controleprotocol NWO 2004 van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming dienen te zijn met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen. Het Algemeen Bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 26 van de Wet op de Nederlandse Organisatie voor Wetenschappelijk Onderzoek. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het controleprotocol NWO 2004 van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van NWO. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het Algemeen Bestuur van NWO gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.


Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van NWO per 31 december 2011 en van het resultaat over 2011 in overeenstemming met de Richtlijnen Begroting en Financiële verslaglegging NWO van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (d.d. 1 juli 1998) en de aanvullingen daarop. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2011 voldoen aan de eisen van financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat de bedragen in overeenstemming zijn met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals die in het controleprotocol NWO 2004 zijn opgenomen.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW.

Den Haag, 31 mei 2012 KPMG Accountants N.V. W.A. Touw RA

143 Bijlage 3 | Overzicht subsidies van het ministerie van OCW

B3 | Overzicht subsidies van het ministerie van OCW (bedragen x k€) Beleidsgericht onderzoek primair onderzoek (BOPO)

Rekening 2011 817

Vernieuwingsimpuls

11.947

Vernieuwingsimpuls Stimuleringsfonds Vrouwen in de Vernieuwingsimpuls

ICT Regieorgaan – Game Research for Training and Entertainment (GATE) ICT Regieorgaan – IM-Pact (IBBT) Mozaiek

6.807 2.000

2.000

44.000

40.000

1.000

2.000

25

25

2.000

2.000

1.830

3.770

Rubicon Grootschalige onderzoeksfaciliteiten

681 6.807

Vernieuwingsimpuls FES

NGI, 2008-2012

Rekening 2010

4.000

Grootschalige onderzoeksfaciliteiten, beheerskosten

132

Gebruikersondersteuning ruimteonderzoek

3.250

3.250

Zee- en kustonderzoek

2.034

2.000

ITER (FOM Rijnhuizen)

1.649

2.185

0

4.000

-17

21

1.225

1.075

Toptalent PROO TIMSS advanced PREPska TIER

20

Odyssee

500

PROO Pre-COOL pilot PROO Pre-COOL

19 700

700

PROO COOL-speciaal

200

200

PROO Taal in het primair onderwijs

750

PROO Rekenen in het primair onderwijs PROO Effecten van opleiden leerkrachten voor school

1.050

200

103

100

750

750

CATCHPLUS JSTP Emerging Economies Promoveren voor leraren PIPP

645

1.177 500

CRISP

2.750

Nieuw Nederlands Polair Programma

2.492

500

2.000

HiiL MTI

1.500

1.500

Nationaal Initiatief Hersenen & Cognitie

4.000

4.000

Disability studies

125

150

T&T China-Netherlands

158

Chinees-Nederlandse samenwerking Van Gogh-programma

Totaal

50 -255

75.813

104.032

144 Bijlage 4 | Subsidies van derden 2011

B4 | Subsidies van derden 2011 (bedragen in k€)


Ministerie van Ministerie van Ministerie van Buitenlandse Infrastructuur Volksgezondheid, Zaken en Milieu Welzijn en Sport


Centrale programma’s Rubicon European Young Investigators (Euryi) Dutch Belgian Beamline (DUBBLE) Casimir Energieonderzoek

-62

Sustainable Use and Conservation of Marine Living Resources

-32

Wetenschappelijk Centrum Watergraafsmeer / Projectbureau NWO Publicatiebijdragen Totaal Centrale programma’s

-

-

-

-

-94

Aard- en Levenswetenschappen (ALW) Biowetenschappen en Maatschappij Biodiversiteit

250

Nationaal Partnerschap Duurzame Aarde Waardering van dierenwelzijn

600

Ecologie rond genetisch gemodificeerde organismen (ERGO)

950

Nationaal programma zee- en kustonderzoek

120

Totaal Aard- en Levenswetenschappen (ALW)

-

-

1.070

-

850

-

-

-

-

-

Chemische Wetenschappen (CW) Science for Arts Totaal Chemische Wetenschappen (CW) Exacte Wetenschappen (EW) Peter Paul Peterichbeurs Complexe systemen Wiskundeclusters

280

Computational Life Sciences (CLS) Totaal Exacte Wetenschappen (EW)

-

-

-

-

280

Geesteswetenschappen (GW) Culturele Dynamiek

39

Maatschappelijk verantwoord innoveren

125

Omstreden democratie

180

300

40

40

40

40

259

340

Begrijpelijke Taal Promoveren in de kunsten Totaal Geesteswetenschappen (GW)

-

125

Maatschappij- en Gedragswetenschappen (MaGW) Dynamisering van Innovatie

133

EuroSTRESS Conflict en Veiligheid Duurzame Bereikbaarheid van de Randstad (DBR)

1.500

Brain & Cognition: an Integrated Approach (BCIA) JPI URBAN EUROPE Hersenen & cognitie Verbinden van duurzame steden (VerDuS) Thema Jeugd en Gezin Totaal Maatschappij- en Gedragswetenschappen (MaGW)

1.000 50 50

81 -

2.500

81

133


Ministerie van Sociale Zaken


ZonMw

Universiteiten

EU

Industrie en Bedrijfsleven

Overige

Totaal

1.258

1.258

826

826

149

149

-196

-196 -62 -32

306

-

-

-

306

1.923

-

1,923

400

2.629

2

2

2,439

4,574

22

22 250

150

150 600 950

980 -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.100

1.152

-

3.072

125

12

137

125

12

137

59 12

59 25

37 280

-

-

-

-

-

71

265

265

290

641

52

91

250

855

40

160 500

500 300

-

290

500

-

-

352

300 -

62

1.906

195 75

75

50

50 1.500 300

300 55 291

55 291 1.000 131

62

50

375

-

-

291

55

3.597


(bedragen in k€)


Ministerie van Ministerie van Ministerie van Buitenlandse Infrastructuur Volksgezondheid, Zaken en Milieu Welzijn en Sport


Natuurkunde (N) Nieuwe instrumenten in de gezondheidszorg Totaal Natuurkunde (N)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Stichting Technische Wetenschappen (STW) Programma’s Totaal Stichting Technische Wetenschappen (STW)

17.004 17.004

Stichting WOTRO Science for Global Development Science for International development

2.909

Global Health Policy and Health Systems Platform (GHSR)

96

Global Health Policy and Health Systems (GHPHS)

440

Conflict and Cooperation over Natural Resources in Developing Countries (CoCooN)

600

39

South Africa Netherlands research Programme on Alternatives in Development (SANPAD) East Kalimantan (EKP) Agriculture Beyond Food MFS II Evaluaties The Broker Totaal Stichting WOTRO Science for Global Development

-

4.045

-

39

-

-

-

-

-

-

Nationale Computer Faciliteiten (NCF) BiG Grid Totaal Nationale Computer Faciliteiten (NCF) Advanced Chemical Technologies for Sustainability (ACTS) Koepelorganisatie, bureau, PIN, ACENET Integration of Biosynthesis and Organic Synthesis (IBOS) Duurzaam Waterstof

561

Biobased Sustainable Industrial Chemicals (B-BASIC) Process on a Chip (POAC)

517

Low Energy Routes (TASC) Totaal Advanced Chemical Technologies for Sustainability (ACTS)

250 -

-

-

-

1.328

Instituten ASTRON Netherlands Institute for Radio Astronomy Centrum Wiskunde & Informatica (CWI)

762

Stichting voor Fundamenteel Onderzoek der Materie (FOM) Nederlands Studiecentrum Criminaliteit en Rechtshandhaving (NSCR)

4.080 597

NIOZ Koninklijk Nederlands Instituut voor Zeeonderzoek SRON Netherlands Institute for Space Research Totaal Instituten

227

575

597

-

227

-

5.417

Totaal bijdragen van derden 2011

647

4.170

3.837

379

25.258

Totaal bijdragen van derden 2010

925

9.233

4.579

725

27.923


Ministerie van Sociale Zaken


ZonMw

Universiteiten

EU

Industrie en Bedrijfsleven

Overige

-

-

-

-

200

197

300

1.687

19.692

197

300

1.687

19.692

200 -

-

-

-

200

200

504 504

Totaal

-

2.909 135 440 600 158

158

125

125

175

175

4.669

4.669

5.127

9.411

3.155

3.155

3.155

3.155

200 -

-

-

-

-

200

-

-

-

-

-

-

200

43

43

377

377 561

286

286

70

587 250

-

-

-

-

-

776

-

2.104

1.130

602

2.021

14.543

18.296

217

1.783

393

220

3.375

1.538

1.388

4.160

2.450

13.616

193

860

4.458

5.335

70 877 1.097

516

1.097

756

4.268

-

-

-

4.052

5.166

7.671

22.620

45.750

62

340

1.579

4.358

5.363

12.861

35.385

94.239

63

355

6.501

4.572

6.783

11.135

21.213

94.007

148 Bijlage 5 | Overzicht verloop bestemde fondsen 2011

B5 | Overzicht verloop bestemde fondsen 2011 Saldo fonds 01-Jan-11 (bedragen in k€)

Bij: Specifieke Subsidies OCW

Bij: Subsidies NWO

Bij: Subsidies van Derden

Bij: Overige Baten en Rente

Bij/Af: Technische correcties

Stimuleringsprogramma’s

Totaal Baten

Bodemarchief in behoud en ontwikkeling (GW)

27

-

Kustonderzoek (ALW)

75

-67

Energieonderzoek (MaGW)

47

-

Revalidatieonderzoek

-

-

-

Succesvol ouder worden

-

-

-

Totaal Stimuleringsprogramma’s

149

-

-67

-67 -62

-62

-62

-

-

Prioriteitenprogramma’s

Ethiek en Beleid (GW)

26

-

Sustainable use and conservation of marine living resources (SUSUSE) (ALW)

67

-35

Biodiversity in disturbed ecosystems (WOTRO)

50

-

Totaal Prioriteitenprogramma´s

143

-

-35

-32

-67 -

-32

-

-

Vernieuwingsimpuls 2002-2008 Centraal GW

-129

-67

32.540

2.000

-21.787

62

-19.725

706

3.918

3.918

MaGW

5.313

2.701

2.701

N

1.492

2.465

ALW Totaal Vernieuwingsimpuls 2002-2008

781 40.832

-808

1.657

-808

-7.942

3.508 2.000

-9.196

3.508 -

62

Vernieuwingsimpuls 2e fase ALW

888

15.299

15.299

CW

-711

11.243

11.243

EW

1.975

8.052

8.052

GW

723

13.064

13.064

4

25.258

25.258

MaGW

1.081

8.783

Veni

N

130

95

95

Vidi

26

112

112

Totaal Vernieuwingsimpuls 2e fase

4.116

-

808

81.906

-

-

-2.355

1.258

60

808

Rubicon Centraal MaGW N ALW Totaal Rubicon

PREPska (IB) Internationale contributies Joint Scientific Thematic Research Programme (JSTP), China (IB) NAVO

-1.037

-561

2.143

2.143

-

2.341

2.341

8.437

2.671 -

4.800

2.671 1.258

60

-

6.118

-22

-

-

22

-

-

5.872

190

190

7

915

-

-

950

908

27

Samenwerking Duitsland (DFG)

1.273

728

Aspasia

8.897

4.000

Mozaïek

5.326

Casimir

82.714

8.998

Centrale programma’s PIN (IB)

9.591

741

2.000

728

2.450 -

-196

79

4.079

24

4.474 -196


Af: Verstrekte subsidies en overige onderzoekskosten

Bij: Afwikkelingen op projecten

Af: Overhead (incl. beheerskosten)

Af: Af: AfschrijvingsOverige kosten en kosten desinvesteringen

Af: Vrijval fonds

Totaal Lasten

Saldo fonds 31-Dec-11

-

-

27

-9

-9

-

1

1

-14

30

-30

-

-

12

-12

-

-

-42

-7

13

42

-7

-

-

-1

-

-

-

-1

-

-

-

26

-1

-

-

50

-1

76

-845

11.971

-3.630

-169 146

-660

-16

-3.484

1.139

-5.346

248

-5.098

2.916

-2.184

965

-2.184 -3.519

68

-18

-14.848

462

-678

-16

-

-

-3.469

820

-15.079

17.811

-16.055

-16.055

-10.826

132

-10.826

-294

-8.315

1.711

-15.151

-1.364

-26.432

-1.170

-9.048

-9.048

1.624

-288

-288

-63

-107

-107

31

-86.222

608

-8.349

34

-15.151 -26.389

-86.212

-43

34

-43

-

-

-

-2.096

7

-2.287

-45

-45

7.916

-54

-2.143

-561

-54

-2.341

-

-2.770

157

-58

-7.153

164

-211

-

-

-

-2.671

-

-7.200

7.355

-6 -1.042

-271

-27 -432

-22

-6

17

-1.313

4.748

-

1.865

-27

-

-432

1.569

-695

-25

-720

12.256

-4.684

-118

-4.802

4.998

-404

-25

-429

116


Saldo fonds 01-Jan-11 (bedragen in k€)


Bij: Subsidies NWO


826



Totaal Baten

Centrale programma’s European Young Investigators (EURYI)

3.624

560

Vervangend Onderhoud en Nieuwbouw Instituten

7.526

383

383

-

125

Disability Studies

-

125

Samenwerking Frankrijk – Van Gogh

255

-255

Dutch Belgian Beamline (DUBBLE)

-22

3.618

-255 149

23.055

Grootschalige Infrastructuur

31.158

20.000

250

-

-

25.063

-

-

6.479

1.200

Smartmix projecten Toptalent Graduate schools

12.840

-

3.767

Nationaal programma voor investeringen in grootschalige onderzoeksfaciliteiten (BIG)

Smartmix secretariaat

1.830

1.386

140

1.970

20.000

50

1.250

15.300

15.300

-

1.177

661

-

-

Evolutie en gedrag (MaGW)

303

-

-

Arbeidsvoorwaardengelden

4.399

2.561

2.561

189

-

-

1.356

-

-

512

-

-

Vening Meinesz Fonds

80

-

-

Kunst

14

-

Promoveren voor leraren

-30

Cognitie (ALW)

Maatschappelijke Topinstituten Samenwerking Rusland Samenwerking Hongarije

Totaal Centrale programma’s

140.798

1.177

5.785

50.996

779

293

-

Aard- en Levenswetenschappen (ALW)

Nederlands polair programma / International Polar Year Nederland

2.940

Nieuw Nederlands Polair Programma

2.001

Van molecuul tot cel Gebruikersondersteuning aardobservatie / microgewichtonderzoek Systeembiologie (WCW) CSBR Systeem Biologie Biowetenschappen en Maatschappij Internationale activiteiten Systeem Aarde Klimaatvariabiliteit De gekoppelde bio-geosfeer

57.853

2.492

75 10.498

-

14

1.250

24

3.250

-

93

-

14

-

3.766

-

-

-

3.343

410

-

-

-

4.075

1.900

-

1.900

232

235

-

257

82

113

-

113

450

-

-

-

-

400

-

400

21

1

Eurocores

291

1.413

-

1.413

Water

687

-385

-

-385

Netherlands-Bremen Oceanography Cooperation

125

-

-

-

Ecologie rond genetisch gemodificeerde organismen (ERGO)

1.179

-

950

-

950

Nationaal programma zee- en kustonderzoek

4.954

1.925

1.100

-

5.078

System Biology of Micro Organism (SYSMO)

2.034

19

250

755

-

755

-361

750

-

750

1.689

281

-

881

-

90

-

90

Terugkoppelingen in Klimaatsystemen (TKS)

317

808

-

808

Nationaal Partnerschap Duurzame Aarde (NPDA)

214

350

-

500

Agriculture beyond Food (ABF)

350

300

-

300

ERA-NET Plant Genomics Waardering van dierenwelzijn Haar

600

150






Af: Vrijval fonds

-2.096

-125 0 -3.811

31

-16.021

-40

-13.218

-190

-150

-11 -8.823

Totaal Lasten


-2.096

2.914

-

7.909

-125

-

0

-

-3.780

-35

-16.061

8.964

-13.558

37.600

-11

239

-8.823

16.240

-2.490

-5

-2.495

5.234

-3.532

-180

-3.712

24.428

-69

-69

1.078

-8

-542

119

-5

76

379

-1.618

5.342

-534 97

-16

-1.618 -189 -286

-189

-

-316

1.040

-512

-512

-

-11

69

-14

-14

-

-711

-61.585

137.066

-30

-11

-59.595

-

-1.105

-174

-

-1.506

98

-1.303

-100

-70

-107 14

-2.809

-183

-3.060

-20

-281

-7

-

-1.578

1.376 4.357

-

-1.410

-88

-75

1

-

-2.992

10.849

-

-

410

-

-3.080

2.895

-

-288

201

-119

6

-82

-195

-

-70

36

-

-34

416

-

-400

-

-400 -1.453

60

-

-1.394

311

-18

14

-

-3

299

-124

56

-56

-124

1

-1.375

-83

-102

-

-1.561

568

-32

-

-4.382

5.650

-

-753

253

-

-676

-287

-

-1.001

1.568

-4.212

22

-161

-783

31

-1

-676 -946

-34

-21

-90

-90

-

-439

-20

-

-459

666

-666

-12

-

-678

36

-

-250

400

-250




Bij: Subsidies NWO




Totaal Baten

Aard- en Levenswetenschappen (ALW) Water-China (WCHINA)

216

810

-

810

1.028

627

-

627

Energy & Resources (ENERES)

250

250

-

250

Communicatie Duurzame Aarde (COMDA)

221

-208

-

-208

-1

100

-100

708

480

Life Watch

-

50

50

Biodiversa

-

363

363

China Plant Development Biology

-

-

Water-China Coast Engineering

Investeringen Biodiversiteit werkt

Totaal Aard- en Levenswetenschappen (ALW)

32.880

7.776

12.657

250

3.071

151

-100

Chemische Wetenschappen (CW) Persoonsgerichte impuls voor onderzoeksgroepen met nieuwe ideeën voor excellente research (PIONIER)

730

23.555

-42

-

-6

-6

Euroscope

-50

-

-39

-39

Internationale programma’s (Eurocores, CERC)

474

-

Science for Arts

-

-

17

-43

-

11

-

-

Euromembrane

-91

-

-

Forensic Science

-

1.100

1.100

TOP GO

-

755

755

NSF ICC

-

600

600

Chuan

-

500

500

JSTP

-

162

162

BAZIS

-

3.000

3.000

Eranet Chemistry Scheidingstechnologie

Totaal Chemische Wetenschappen (CW)

259

-

6.134

138

155 -

138

-45

Exacte Wetenschappen (EW)

-

-

6.226

Toegankelijkheid en kennisontsluiting in Nederland (ToKeN)

224

-208

Joint Academic and Commercial Quality Research & Development (JACQUARD)

838

277

-980

-703

JACQUARD SAS

27

120

980

1.100

Peter Paul Peterichbeurs

41

-85

59

-26

Continuous Acces to Cultural Heritage2 (CATCH2)

249

502

Continuous Acces to Cultural Heritage2 (CATCH3)

3

-1

718

404

-1.534

1.430

69

44

1.055

2.038

-370

144

Computational Life Sciences (CLS) Computational Life Sciences (CLS 2) Complexe systemen (COMPLEX) Complexiteit reinFOrcing CompUter Science (FOCUS) Wiskundeclusters

-208

4

506 -1

265

669 1.430 44

38

2.076 144

-1.107

1.410

Wiskundecluster GQT, rente

122

-

280 5

1.689 5

Lorentz Center

704

750

10

761

CATCHPlus

343

98

5

103

VLBI

580

-30

-30

JIVE

-450

650

650

Internationale activiteiten SaaS Smart Energy Systems (SES) ASTRONET

-81

138

138

-363

585

585

500

1.310

1.310

-150

369

369






Af: Vrijval fonds

Totaal Lasten


-352

-20

-

-372

654

-216

-20

-

-236

1.419

-

-250

250

-

-8

5

-

-

-1

-250 -8

-30 -50 -138 -7 -21.495

336

-888

-240

-

-226

-30

1.408

-50

-

-138

225

-7

-7

-22.512

33.923

50

50

-97

91

-18 -657

-15 -162 -1.538 -2.195

91

-

-242

-

-

2

-

-89

-

474

-97

57

-

-43

91

102

-

-91

-18

1.082

-657

98

-

600

-15

485

-162

-

-1.538

1.462

-2.346

4.139

-27

28

-165

17

-18 -31

-19

-571

-17

-1

-198

-63

-571

556

-

15

-706

-6

-33

-746

9

-22

-21

-1

-44

-42

-20

-7

-27

1.360

-831

-831

-935

-91

-91

22

-1.489

1.641

-1.477

-12

-21

-4

-24

-251

-752

345

-407

175

-

127

-1.224

-1.224

241

-212

-212

234

-92

-92

458

-451

-451

-251

-68

-68

-11

-464

-464

-242

-974

-974

836

-119

-119

100




Bij: Subsidies NWO




Totaal Baten

Exacte Wetenschappen (EW) Astrochemie

200

PIPP

502

500

-

-

2.750

-

2.120

3.250

10.649

Creative Industry Science Programme (CRISP) Totaal Exacte Wetenschappen (EW)

704

704 9

509 2.750

641

33

-

Geesteswetenschappen (GW)

14.573

Towards a New Age of Partnership (TANAP)

160

-

-

Vlaams Nederlandse Samenwerking Geesteswetenschappen

524

-

-

Dyslexie

42

-

-

Nederlandse multiculturele en pluriforme samenleving (MPS)

30

-

-

Persoonsgerichte impuls voor onderzoeksgroepen met nieuwe ideeën voor excellente research (PIONIER)

35

-

-

De oogst van Malta

10

-

-

Bedreigde talen

92

-

Begrijpelijke taal

22

175

Toekomst van het religieuze verleden (Future of the Religious Past)

220

-

-

Interactieve Multimodale Informatie Extractie (IMIX)

13

-

-

Ethiek, Onderzoek & Bestuur

642

-

-

Urbanisatie & stadscultuur. Stadsontwikkeling en stedelijkheid in Nederland

591

-

-

-1

-

-

4.198

1.125

855

164

700

160

860

91

1.716

Spraak- en taaltechnologische essentiële voorzieningen in het Nederlands (STEVIN) Maatschappelijk verantwoord innoveren Omstreden democratie Transformaties in kunst en cultuur

500

675

3

1.983

294

-

Culturele dynamiek

1.880

1.625

Odyssee

1.522

250

(Eurocores) LOGICC

727

-50

Creatieve Industrie

2.400

-

-

750

250

360

360

3.555

3.251

3.251

HERA JSP Open Access Promotie onderzoek Promotie in de Kunst

54

250

Science for Arts

90

1.400

Catch III Totaal Geesteswetenschappen (GW)

17.514

10

260 -50 -100

750

300

550 1.400

800 -

10.636

-100

800 1.906

13

-100

Maatschappij- en Gedragswetenschappen (MaGW)

12.455

Bindende kracht van familierelaties

40

-40

-40

Persoonsgerichte impuls voor onderzoeksgroepen met nieuwe ideeën voor excellente research (PIONIER)

18

-18

-18

Beleidsgericht onderzoek primair onderwijs III (BOPO)

21

-137

-137

Beleidsgericht onderzoek primair onderwijs IV (BOPO)

-319

817

-

817

4.751

103

3.192

Onderwijsonderzoek PROO PROO TIMMS Advanced

-88

-

-1.224

2.071 -






Af: Vrijval fonds

-554

-143 -8.841

387

-221

-53

-

-18

Totaal Lasten


-554

350

-

1.011

-143

2.607

-8.747

7.946

-179

24

-8

-14 -4

-0 -26

6

-17

-27

-20

-11

-83

28

-78

10

-20

-7

-11

-51

-22

1

-

160

-169

355

-19

23

-

30

-

35

-

10

-11

81

-37

660

-109

111

-

13

-55

587

-110

481

1

-

-1.737

31

-83

-41

-1.829

4.352

-567

20

-29

-14

-590

434

-62

-

-10

-52

-124

170

-52

-20

-1.765

1.831

-26

-169

-934

848

-90

-596

81

-

2.300

-1.692 -740 -544

38

-750 -362

-80

-1.447 -99 -60

-48

-1

-314

-558

-800 -9.264

137

-

1

-750

-

-443

167

-1.447

5.359

-99

505

-109

1.381

-800

-

-9.997

19.972

-18

-92

-

-73

-2.497

30

-33

-

-5

-

-

-18

-18

-

-116

-165

333

-2.505

4.317

-

-88


Saldo fonds 01-Jan-11


Bij: Subsidies NWO

19

-17

1.076

1.060

Cohort Onderzoek Voor- en Vroegschoolse Periode (Pre-COOL)

-862

700

250

950

PROO Effecten duale leerwegen in het HBO

-1.224

-

100

-

3.624

1.725

300

2.025

228

125

162

287

1.510

1.375

1.375

123

-76

-76

-380

-

-

186

-31

-31

92

-92

-92

-174

425

201

-

-

-

1.500

(bedragen in k€)




Totaal Baten

Maatschappij- en Gedragswetenschappen (MaGW) Cohort Onderzoek Voor- en Vroegschoolse Periode (Pre-COOL) Pilot

PROO Effecten van opleiden leerkrachten voor school Hersenen & Cognitie, BCIA Hersenen & Cognitie, HLMP Hersenen & Cognitie, Thema Shifts in Governance Netwerken van Netwerken Kwetsbaarheid, Adaptie, Mitigatie (KAM) Gammaonderzoek, Milieu, Omgeving, Natuur (GAMON) European Social Survey Stedelijk innovatieprogramma (STIP) Hague Institute fot the Internationalisation of Law (HiiL) Dynamisering van innovatie Top Instituut Evidence based education Research (TIER) Conflict & Veiligheid

3

1.500

-107 75

-28 1.225

3.170

650

Eurostress

197

839

705

-

Duurzame Aarde

825

200

25

-

1.224 -

384

195

-

Emerging Science Nations

Thema Jeugd & Gezin

1.224

809

167 1

1.226 -1.205

-555

75

914

1.500

1.700

-

-

Thema Duurzame Aarde

633

200

Jeugd en Gezin 2009-2014 (H&C)

122

600

ESS 2009/2018

384

-

Energy and Resources (Duurzame Aarde)

603

250

250

Norface (Transnational Programme)

121

675

675

Co-Reach (KNAW)

136

-

-

Arbeidsmarkt variabelen

13

-

-

ESF Euroscores

12

-

-

-393

120

97

-

-2.580

1.825

-

400

400

Internationalisering CV GTPP bureaukosten CV 1e ronde bureaukosten PROO COOL speciale meting

2.000

200 260

860 -384

-384

120

50

500

500

705

2.580

PROO Rekenen en taal

-

-

2.000

Eranet Norface II

-

400

400

Open Research Area (ORA)

-

110

110

BioDiverDa (ALW)

-

100

100

VerDus

-

85

Thema Culturele Dynamiek

-

200

Totaal Maatschappij- en Gedragswetenschappen (MaGW)

11.906

6.328

14.401

1.055

1.140 200

3.597

1

-

24.328




-807

13



Af: Vrijval fonds

-863

-2.453

18

-67

-21

-295

-47

75

-6

-17

10

-2


-793

286

-863

-775

-

-

-

100

-2.524

3.125

-295

220

-

2.885

-14

34

-9

-389

-2

153

-

-

-3

-936

-301

-8

-8

193

-1.500

-1.500

3

-

60

-1.300

-1.300

1

-3.069

-454

-768

342

-

705

-1.864

661

-

25

-

-933

-3.041 -823

-23

-36

Totaal Lasten

-2

-5

55

-1.743

-88

-33

-7

-7

826

-1.049

-40

-1.089

-107

-

-

-602

-31

-634

219

-706

-50

-201

-706

90

-

136

-50

-38

-

12

-201

-474

-609

-9

-618

-21

-

-

-

339

-41

-20

-61

-56

-25

-1.254

746

-

400

-907

-907

-797

-100

-100

-

-974

166

-1.173

-880

-94

-200 -22.889

184

-582

-147

-

-

-200

-

-23.434

12.800




Bij: Subsidies NWO




Natuurkunde (N)

Totaal Baten

Funderend Energieonderzoek

295

Totaal Natuurkunde (N)

295

700 -

700

700 -

-

-

Stichting Technische Wetenschappen (STW)

700

Partnerships

-

-

300

300

Valorization Grant (ZonMw)

-

-

504

504

ERA-NET

-

-34

197

Cognitie – toegepaste cognitieve projecten

-

123

MEDEA/CATRENE

-

-

171

ITEA

-

-

62

Smart Energy Systems

-

450

450

Nanotechnologie

-

400

400

Totaal Stichting Technische Wetenschappen (STW)

-

-

939

163 123

1.234

171 62

-

-

Stichting WOTRO Science for Global Development

2.173

Health Research in Developing countries

205

-206

East Kalimantan (EKP)

864

-34

NACCAP

751

-

-

6

52

52

98

-99

-99

Poverty Related Infection Oriented Research Ghanaian-Dutch Health Research for Development Research for development

-206 125

91

-

-73

Science for International development

947

-

2.924

2.924

Science for International development, DPRN

-6

-

-84

-84

Science for International development, oude verplichtingen

-

-

69

69

Conflict and cooperation over natural resources

1.509

590

600

8

1.198


1.314

395

440

4

838

139

41

-

42

8

34

-

170

Population, Reproductive Health and Economic Development

595

222

5

227

South Africa Netherlands research Programme on Alternatives in Development (SANPAD)

190

-

Intellectuele eigendomsrechten en Innovatie voor MDG’s Global Health Policy and Health Systems Platform (GHSR)

-73

135

158

158

175

425

Tripartiete samenwerking

450

50

Agriculture Beyond Food

255

250

Samenwerking India – Social Science Cooperation India-Netherlands (SSCIN)

361

340

340

52

1.750

1.750

-

115

200

315

100

4.669

4.769

3.528

9.411

Conflict & Veiligheid Fast Track NCDO (The Broker) MFSII Totaal Stichting WOTRO Science for Global Development

7.738

-

50

17

-

Stichting Nationale Computerfaciliteiten (NCF)

12.955

Algemeen

5.145

6.829

3.156

9.985

BiGGrid

2.428

4.985

-

4.985

11.814

3.156

Totaal Stichting Nationale Computerfaciliteiten (NCF)

7.573

-

-

-

14.970






Af: Vrijval fonds

Totaal Lasten


-450 -450

-

-

-

-

-

-450

545

-450

545

-300

-300

-

-504

-504

-

-163

-163

-

-123

-123

-

-171

-171

-

-62

-62

-

-450

-450

-

-400

-400

-

-2.173

-

-2.173

-

-

-

-

-

-309 -1.194

-75

-63

136

-3.385

4

-

-1

-309

645

-1.269

-518

-

58

-

-1

73

-0

-3.586

285

91

1

-69

-69

-

-1.136

-1.136

1.571

-1.102

-1.102

1.050

-203

-203

-22

-85

-85

93

-84

-304

518

-172

-373

-25

-205

91

-220 -205

5

-562 -64

1

-1.575 -315 -172 -10.487

236

-709

-

-

-

-

500

-562

118

-63

638

-1.575

227

-315

-

-172

4.597

-10.960

9.733

-4.526

-726

-5.252

-6.123 -10.649

-

-726

-

-

-

9.878

-6.123

1.290

-11.375

11.168




Bij: Subsidies NWO




E-science Algemeen Totaal E-science

-

-

-

-

-

-

Netherlands Genomics Initiative (NGI) Algemeen

Totaal Baten

-679

44.019

-

1

1

24

-

-1

-1

Horizon

1.208

-

EraPG

1.899

-

-

238

-

-

1.471

-

Biomoleculaire informatica (BMI)

12.767

44.000

600

220

-

Maatschappelijke Component Genomicsonderzoek (MCG)

58

Fellowships

Samenwerking India STW Totaal Netherlands Genomics Initiative (NGI)

17.885

44.000

600

98

-

-

-

98

679

679

-

44.698

ICTRegie Algemeen Game Research for Training and Entertainment (GATE)

15.873 1.944

1.000

-

IM-Pact (IBBT)

646

25

-

Totaal ICTRegie

18.463

1.025

-

30

1.030

6 -

36

31 -

Advanced Chemical Technologies for Sustainability (ACTS) Koepelorganisatie, bureau, PIN

1.061

1.345

487

487

Koepel II

217

170

170

Integration of Biosynthesis and Organic Synthesis (IBOS)

341

-

377

377

Duurzaam Waterstof

1.903

-

561

561

Advanced Sustainable Processes by Engaging Catalytic Processes (ASPECT)

1.230

-

376

-

286

286

Process on a Chip (POAC)

17

-

587

587

Gezamenlijk Taiwanees Nederlands programma voor katalyse

56

-

Biobased Sustainable Industrial Chemicals (B-BASIC)

ACENET ERA-IB TA Low Energy Routes

-9

66

-24

425

-

313

-

43

109 425

48

361

TA Biomass

-

313

48

361

TA Syngas

-

313

48

361

TA Coast

-

625

107

732

Reservering

-

25

Totaal Advanced Chemical Technologies for Sustainability (ACTS)

5.452

-

2.736

25 2.105

-

-

Nationaal Initiatief Hersenen & Cognitie (NIHC) Algemeen Totaal Nationaal Initiatief Hersenen & Cognitie (NIHC)

4.679

4.000

60

4.679

4.000

60

ASTRON Netherlands Institute for Radio Astronomy

-

Vervangend en groot onderhoud

138

Totaal ASTRON Netherlands Institute for Radio Astronomy

4.841

138

43 -

43

4.103 -

-

-

182 -

182

4.103

182 -

-

-

182






Af: Vrijval fonds

Totaal Lasten


-775 -

-

-775

-

-

-

-775

-775

-775

-775

-53.309

-1.313

-1.352

95 -59

-652

-54.020

95

-1.313

-1.352

-

-

-55.974

812

95

315

-59

-

-

23

-652

556

-

1.899

-

238

-

2.150

-56.590

5.993

-8.946

-154

-1.724 -184 -10.853

-

-154

-

-

-

-9.099

6.774

-1.724

1.250

-184

493

-11.007

8.517

-1.388

-1.388

-41

-41

444 346

-1.238

-30

-1.268

-550

-2.234

-26

-2.259

205

-1.624

-32

-1.655

-425

-196

-287

-483

179

-737

-12

-749

-145

-27

-8

-35

21

-115

-115

-15

-262

-262

139

-21

-21

340

-15

-15

346

-29

-29

332

-45

-45

687

-

25

-8.364

1.929

-6.433

-

-1.931

-

-

-

-6.386 -6.386

-

-568

-434

-568

-434

-

-

-148 -

-

-

-148

-

-

-7.388

1.394

-7.388

1.394

-

-

-148

172

-148

172




Bij: Subsidies NWO




Centrum Wiskunde & Informatica (CWI)

Totaal Baten

Vervangend en groot onderhoud

1.067

145

145

Missieversterking en Dynamiseringsgelden

2.662

900

900

214

-

-

-

2.557

2.826

90

-

83

Kennisbenutting NWO Projectsubsidies Aandeel derden in Eigen Vermogen CWI Totaal Centrum Wiskunde & Informatica (CWI)

4.033

-

3.602

-

2.909

5.383 83 -

Stichting voor Fundamenteel Onderzoek der Materie (FOM) FOM-AMOLF: Imaging massaspectrometrie FOM-AMOLF: FIB/EBL systeem FOM-Rijnhuizen: PSI-Lab

5

-

-109

-

1.224

-

FOM: Maganeet

787

-

FOM- Groot onderhoud

236

ITER Nieuwbouw AMOLF Nieuwbouw Rijnhuizen Totaal Stichting voor Fundamenteel Onderzoek der Materie (FOM)

-

290

125

-125

165 -

888 1.649

960

-

1.500 1.649

888

-

10.032

12.175

125

3.348

-1.649 -170

790 1.500

-

120

-1.649

Instituut voor Nederlandse Geschiedenis (ING) Vervanging meubilair en apparatuur

6.511

3.468

58

-

-

Dynamiseringsfonds

192

-

-

Valorisatie

142

-

-

Grondwetcommissies

35

-

-

Digitalisering verleden

85

-

-

Oorlogsgetroffenen

-

-

-

Opsporing en verificatie

-

-

-

Boekhouder-generaal Batavia

-

-

-

Biografisch portaal

-

-

-

Totaal Instituut voor Nederlandse Geschiedenis (ING)

512

-

-

-

-

-

Nederlands Studiecentrum Criminaliteit en Rechtshandhaving (NSCR) Samenwerking Vrije Universiteit van Amsterdam Experimenteel (BW) Transam

10

-

40

40

109

-

-

48

60

60

Kennisbenutting

198

-

-

Criminele carrieres

138

291

291

44

85

SPAN leefomgeving jongeren

COVA

221

45

45

Onderzoeksimpuls

184

459

459

87

25

25

Vervangend onderhoud Totaal Nederlands Studiecentrum Criminaliteit en Rechtshandhaving (NSCR)

1.039

-

965

3

43

88

-

-

NIOZ Koninklijk Nederlands Instituut voor Zeeonderzoek Gebouwen complex

1.008

22.256

5.022

Investeringen NWO-Groot en Middelgroot

2.699

-

-

MRF Investeringen

3.034

750

750

RV Pelagia

4.553

278

Totaal NIOZ Koninklijk Nederlands Instituut voor Zeeonderzoek

32.542

-

6.050

67

5.089

278 -

67

-

6.117






Af: Vrijval fonds

Totaal Lasten


-47

-47

1.165

-967

-967

2.595

-129

-129

85

-2.220

3.163

-2.220 -99 -3.316

-

-

-146

-

-

-99

74

-3.462

7.082

-5

-5

-16

-16

-

-724

-724

665

-

787

-652

472

-652

1.933

-

-

-

-1.397

1.933

-

-

-

-

1.933

12.755

-

1.500

536

16.179

-58

-

-

-

-58

-

-192

-192

-

-142

-142

-

-35

-35

-

-85

-85

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-512

-

-454

-58

-

-44 -25

-67

-44

6

-92

17

-97

-97

11

-125

-125

73

-13

-13

416

-59 -149

-59

-613

-1.125

-

-

-42

-27

-42

-27

-126

-59

73

-208

58

-613

30

-69

43

-1.320

727

-63

-

-

-

-63

-861

-861

26.484

-646

-646

2.053

-501

-564

3.220

-381

-381

4.450

-2.452

36.207

-2.389

-




Bij: Subsidies NWO




SRON Netherlands Institute for Space Research Mask aligner II Dynamiseringsfonds SAFARI Upgrade cleanroom

Totaal Baten

98

-

-

179

-

-

2.049

-

-

ADR Cooler

42

-

-

HEAT / STIM

350

-

-

Technologietransfer & Valorisatie

101

-

-

Tropomi

369

-

-

Bijdrage HIFI-oogst

-

-

NWO Projectsubsidies

-

1.509

Totaal Netherlands Institute for Space Research

3.188

-

1.509

375

375 1.509

-

375

-

Stichting Wetenschappelijk Centrum Watergraafsmeer Projectbureau algemeen

1.884

3.128

495

Aandeel vervanging ondergrondse infrastructuur fase 3

-

86

-

86

Bijdrage stimulering duurzaamheid WKO project

-

25

-

25

292

-

-176

-176

Projectbureau HIRB (Provincie Noord Holland) 10kv Netwerk Totaal Stichting Wetenschappelijk Centrum Watergraafsmeer

Totaal

1.445

495

562

152

-562

152

4.865

-

1.168

152

-

-738

582

379.731

75.813

220.082

27.397

4.233

-2.587

324.938






Af: Vrijval fonds

Totaal Lasten


-15

-15

-179 -277 -15

-

-

-

83

-179

-

-277

1.772

-15

27

-350

-350

-

-8

-8

93

-369

-369

-

-22

-22

353

-1.382

-1.382

127

-2.617

2.455

-2.310

-307

-

-335

-926

-2.167

1.456

-

-906

-

86

-

-

25

-14

-14

102

-54

-54

1.543

-

-

-335

-940

-

-960

-2.235

3.212

-338.384

2.167

-10.559

-8.716

-848

-2.082

-358.422

346.247

166 Bijlage 6 | Overzicht specifieke subsidies ministerie van EL&I

B6 | Overzicht specifieke subsidies ministerie van EL&I

Verplichtingennummer

Koepelactiviteiten (Koepel II) 2008-2012 |1|

SN

ACTS0801K

578,3

-

578,3

185,2

Advanced Sustainable Processes by Engaging Catalytic Processes (ASPECT) |1|

SN

ACTS0703

5,000,0

-

5.000,0

4.000,0

Integration of Biosynthesis and Organic Synthesis (IBOS) |1|

SN

ACTS0705

4.537,8

-

4.537,8

3.630,2

Duurzaam Waterstof |1|

SN

ACTS0704

9.075,8

-

9.075,8

6.699,7

560,8

Process on a Chip (POAC)

SN

ACTS0706

3.950,0

-

3.950,0

2.258,6

517,4

Biobased Sustainable Industrial Chemicals (B-BASIC) |1|

SN

BSIK03067

25.000,0

-

25.000,0

25.000,0

Technology Areas for Sustainable Chemistry (TASC)

SN

TASC1101

5.250,0

5.250,0

-

Combinatoriële chemie |1|

SN

CC0701

1.109,3

-

1.109,3

1.109,3

Joint Academic and Commercial Quality Research & Development (JACQUARD) |1|

SN

HYP0703

5.445,4

-

5.445,4

5.131,0

-980,0

Joint Academic and Commercial Quality Research & Development (JACQUARD) vierde call |1|

SN

68530

980,0

-

980,0

-

980,0

DGOI

3008

2.000,0

-

2.000,0

1.600,0

279,5

SN

PR00002

4.130,2

-

4.130,2

3.304,2

(bedragen in k€)

Wiskundeclusters |1| Toegankelijkheid en kennisontsluiting in Nederland (ToKeN) |1| Dynamisering van innovatie |1| Netwerk voor Netwerken Energy Transitions Programma

(1) Verplicht cumulatief per 1-12011

(1) Verplicht in 2011

(1) Verplicht cumulatief eind 2011

(2) Totaal ontvangst t/m 2010

DGOI

2541

759,5

-

759,5

588,4

SN

PR02004

4.121,6

-

4.121,6

3.297,3

SN

LTNWO01001

1.000,0

-

1.000,0

1.000,0

67.687,9

5,250.0

72.937,9

57.803,9

(2) Totaal ontvangst in 2011

250,0

133,1

1,740.8

|1| Bij deze verplichtingen zijn de totale kosten hoger dan de verplichting. Dit heeft als oorzaak dat er naast de middelen van EL&I/AgentschapNL er ook andere financiers van deze programma’s zijn zoals matching door NWO.

167 Bijlage 6 | Overzicht specifieke subsidies ministerie van EL&I

(2) (3)=(1-2) Totaal Restant ontvangst verplichting t/m 2011 eind 2011

(4) (5) beheers onderzoeks kosten projecten 2011 2011

(6) (7) Totaal Totaal beheers onderzoekskosten projecten t/m 2011 t/m 2011

(8)=(6+7) Totaal t/m 2011

(9) Kort lopende schulden eind 2011

(10)=(8-9) Betaald t/m 2011

Status

185,2

393,1

41,0

519,2

-

519,2

-

519,2

lopend

4.000,0

1.000,0

31,8

1.623,6

850,0

11.073,9

11.923,9

620,9

11.303,0

lopend

3.630,2

907,6

29,8

1.238,0

907,5

11.839,7

12.747,2

780,7

11.966,5

lopend

7.260,5

1.815,3

25,9

2.233,4

1.134,4

14.997,6

16.132,0

779,5

15.352,5

lopend

2.776,0

1.174,0

12,0

736,8

396,5

5.119,9

5.516,4

540,8

4.975,6

lopend

25.000,0

-

286,6

196,0

3.201,9

27.912,3

31.114,2

146,0

30.968,2

lopend

250,0

5.000,0

109,0

109,0

-

109,0

-

109,0

lopend

1.109,3

-

4.151,0

1.294,4

180,9

3.150,2

3.331,1

-

3.331,1

afgelopen

140,6

866,5

7.336,7

8.203,2

266,2

7.937,0

lopend

980,0

-

570,6

-

1.143,6

1.143,6

-

1.143,6

lopend

1.879,5

120,5

406,8

-

10.744,3

10.744,3

106,1

10.638,2

lopend

3.304,2

826,0

-1,0

556,7

7.897,4

8.454,1

-

8.454,1

eindfase

78,7

1.453,0

1.531,7

-

1.531,7

lopend

7,1

548,2

3.137,9

3.686,1

17,3

3.668,8

lopend

721,5

38,0

3.297,3

824,3

6,9

1,5

1.000,0

-

31,2

602,4

72,2

958,4

1.030,6

-

1.030,6

lopend

59.544,7

13.393,2

575,7

7.754,3

9.421,7

106.764,9

116.186,6

3.257,5

112.929,1

168 Bijlage 7 | Overzicht specifieke subsidies ministerie van Buitenlandse Zaken

B7 | Overzicht specifieke subsidies ministerie van Buitenlandse Zaken Aciviteiten nummer

(1)Verplicht cumulatief per 1-1-2011

(1)Verplicht (1) Verplicht in 2011 cumulatief eind 2011


(2) Totaal ontvangst in 2011


IN016404

3.450,1

3.450,1

3.450,1

-

3.450,1

6523

20.000,0

20.000,0

18.123,0

Research for development

3075

11.800,0

11.800,0

11.800,0

Bezoekersbeurzen

3075

(bedragen in k€) Indo-Dutch Programme on Alternatives in Development (IDPAD) NACCAP Research for development

Research for development Science for International development

18.123,0

11.800,0

11.800,0

11.800,0

11.800,0

-

11.800,0


14764

16.661,6

16.661,6

9.874,1

2.924,0

12.798,1

Actielijn I, Integrated Programmes oude stijl

14764

2.738,4

2.738,4

620,9

69,0

689,9

Internationale conferentie over onderzoek en ontwikkeling

14764

245,0

245,0

245,0

The Dutch Development Policy Review Network (DPRN)

14764

1.830,4

1.830,4

1.681,1

-84,0

1.597,1


21.475,4

21.475,4

12.421,1

2.909,0

15.330,1

Global Health Policy and Health Systems Platform (GHSR) (4)

16707/22946

558,7

558,7

285,0

96,2

381,2


18969

6.000,0

6.000,0

603,0

440.0

1.043,0

Intellectuele eigendomsrechten en Innovatie voor MDG’s

19278

435,0

435,0

413,3

Conflict and cooperation over natural resources

19415

4.863,0

4.863,0

1.441,6

2935

2.250,8

2.250,8

2.250,8

17861

500.0

500,0

375,0

Des2003i0002

4,218.2

4.218,2

4.218,2

4.218,2

Nederlands Polair Programma |2|

16047

5,156.0

5.156,0

2.541,5

2.541,5

International Polar Year – Nederland |1| |3|

16957

2,500.0

2.500,0

2.500,0

2.500,0

83,207.2

83.207,2

60.422,6

Towards a new Age of Partnership (TANAP 1) |3| Maatschappelijk Verantwoord Innoveren |3| Nederlands Antarctisch programma (NAAP) |2| |3|

Totaal

-

245,0

-

413,3 600,0

2.041,6 2.250,8

125,0

4.170,2

500,0

64.592,7

|1| In de verplichting van het International Polar Year is inbegrepen de bijdrage van het ministerie van Infrastructuur en Milieu (M€ 2). |2| De kosten (beheerskosten en kosten onderzoeksprojecten) t.a.v. de verplichtingen Des2003i0002 en 16047 kunnen vanwege het doorlopende karakter van het onderzoeksprogramma niet worden toegerekend over oude en nieuwe verplichting. Alle kosten zijn in dit overzicht onder de oude verplichting weergegeven. |3| Bij deze verplichtingen zijn de totale kosten hoger dan de verplichting. Dit heeft als oorzaak dat er naast de middelen van het ministerie van Buitenlandse Zaken er ook andere financiers van deze programma’s zijn zoals matching door NWO zelf of bijdragen van andere departementen en derden. |4| Bij deze verplichting worden uitsluitend de kosten vermeld die ten laste van de BUZA-subsidie komen. Voor dit programma dragen het ministerie van Infrastructuur en Milieu en WOTRO ook geld bij voor andere kosten welke niet in dit overzicht zijn opgenomen.

169 Bijlage 7 | Overzicht specifieke subsidies ministerie van Buitenlandse Zaken

(3)=1-2) Restant verplichting eind 2011

(4) beheerskosten 2011

(5)onderzoeksprojecten 2011

-

(6) Totaal beheers kosten t/m 2011

(7) Totaal onderzoeksprojecten t/m 2011

(8)=6+7) Totaal t/m 2011

(9) Kort lopende schulden eind 2011

636,4

3.193,7

3.830,1

(10)=8-9) Betaald t/m 2011

Status

3.830.1 afgelopen

1.877,0

75,0

1.194,0

741,9

18.003,2

18.745,1

2.853,1

15.892,0

650,6

6.266,6

6.917,2

-

6.917,2

afgerond lopend

-

lopend

-72,7

-

4.846,0

4.846,0

-

4.846,0

-

-

-72,7

650,6

11.112,6

11.763,2

-

11.763,2

3.863,5

205,2

3.384,5

1.387,2

11.226,9

12.614,1

210,5

12.403,6

lopend

68,8

-

742,0

742,0

77,0

665,0

lopend

-

240,9

240,9

-91,0

-

1.597,1

1.597,1

299,0

1,298,1

2.048,5 233,3 6.145,3

205,2

240,9 afgelopen lopend

3.362,2

1.387,2

13.806,9

15.194,1

586,5

14.607,6

177,5

48,5

-

310,6

310,6

310,6

lopend

4.957,0

778,2

-

944,9

944,9

944,9

lopend

21,8

121,6

-

501,9

501.9

121,6

380,3

lopend

2.821,4

721,3

-

1.567,5

1.567,5

53,6

1.513,8

lopend

125,1

3.836,2

3.961,3

-

3.961,3 afgelopen

-

82,6

1.746,3

398,2

4.900,6

5.298,8

13,7

5.285,1

lopend

-

158,2

1.166,3

1.399,9

11.202,1

12.602,0

248,1

12.353,9

lopend

-

-

-

-

lopend

-

104,9

148,6

605,9

6.243,8

6.849,7

194,2

6.655,5

lopend

18.614,5

625,9

9.214,3

5.945,2

75.623,9

81.569,1

4.070,8

77.498,3

2.614,5

5 Jaarrekening NWO 2011

Recommend Documents