Jaarverslag en jaarrekening 2011

Gemeente Halderberge

Jaarverslag en jaarrekening 2011

Datum: 24 april 2012

Jaarrekening en jaarverslag 2011




Inhoudsopgave Voorwoord ........................................................................................................................................................ 3 DEEL A: HET JAARVERSLAG ........................................................................................................................ 5 Hoofdstuk 1: Programmaverantwoording ................................................................................................... 7 Bestuur en dienstverlening ............................................................................................................................. 9 Openbare orde en veiligheid ........................................................................................................................ 17 Openbare ruimte ............................................................................................................................................ 22 Ruimte en economie ..................................................................................................................................... 30 Maatschappelijke ondersteuning en welzijn .............................................................................................. 41 Onderwijs en jeugd ........................................................................................................................................ 53 Algemene dekkingsmiddelen ....................................................................................................................... 59 Post onvoorziene uitgaven ........................................................................................................................... 65 Hoofdstuk 2: Paragrafen ................................................................................................................................ 68 Paragraaf Lokale heffingen .......................................................................................................................... 69 Paragraaf Weerstandsvermogen ................................................................................................................ 73 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen .................................................................................................... 79 Paragraaf Financiering.................................................................................................................................. 86 Paragraaf Bedrijfsvoering ............................................................................................................................. 91 Paragraaf Verbonden partijen...................................................................................................................... 98 Paragraaf Grondbeleid................................................................................................................................ 114 DEEL B: DE JAARREKENING ..................................................................................................................... 121 Hoofdstuk 3: Programmarekening ............................................................................................................ 123 Programmarekening .................................................................................................................................... 124 Hoofdstuk 4: Toelichting programmarekening – programma’s ......................................................... 127 Verschillenanalyse jaarrekening 2011 – begroting 2011 ....................................................................... 128 Hoofdstuk 5: Toelichting programmarekening - algemene dekkingsmiddelen ............................. 137 Verschillenanalyse jaarrekening 2011 – begroting 2011 ....................................................................... 138 Hoofdstuk 6: Toelichting programmarekening - mutaties reserves ................................................. 141 Verschillenanalyse jaarrekening 2011 – begroting 2011 ....................................................................... 142 Hoofdstuk 7: Toelichting programmarekening - overige onderdelen .............................................. 146 Incidentele baten en lasten jaarrekening 2011 ....................................................................................... 147 Post onvoorzien ........................................................................................................................................... 148 Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens ........................................... 149 Ontwikkelingen na balansdatum ............................................................................................................... 150 Hoofdstuk 8: Balans ...................................................................................................................................... 151 Balans............................................................................................................................................................ 152 Hoofdstuk 9: Toelichting op de balans..................................................................................................... 154 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling............................................................................... 155 Toelichting op de balans ............................................................................................................................. 158 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen ........................................................................... 186 Hoofdstuk 10: Bijlage verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen ..................................... 188 BIJLAGEN ........................................................................................................................................................ 210




2


Voorwoord Voor u ligt het jaarverslag en de jaarrekening van de gemeente Halderberge over het jaar 2011. In het jaarverslag en de jaarrekening leggen wij verantwoording af over de doelstellingen en voornemens die op basis van het Collegeprogramma 2011-2014 door het college zijn opgenomen in de programmabegroting 2011. De jaarstukken ondersteunen de raad in zijn kaderstellende en, met name, in zijn controlerende functie. Het jaarverslag bestaat uit de programmaverantwoording en de paragrafen. De jaarrekening bestaat uit de programmarekening met toelichting, de balans met toelichting en de verantwoording van de specifieke uitkeringen. In de gepresenteerde opzet van de jaarstukken wordt voldaan aan de richtlijnen van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Alle prioriteiten en doelstellingen uit het raadsprogramma zijn ondergebracht in de door de gemeenteraad vastgestelde programma’s. Het betreft achtereenvolgens: Bestuur en dienstverlening Openbare orde en veiligheid Openbare ruimte Ruimte en economie Maatschappelijke ondersteuning en welzijn Onderwijs en jeugd Naast de programma’s zijn er de algemene dekkingsmiddelen. De verantwoording hiervan is ondergebracht in aparte hoofdstukken. Het jaar 2011 sluit met een positief saldo van € 1.171.802,-. De oorzaken van dit overschot worden in de jaarrekening nader toegelicht. In het jaar 2011 zijn voorbereidingen getroffen voor omvangrijke bezuinigingen. Kon de begroting 2012 nog sluitend worden gemaakt met incidentele maatregelen, bij de begroting 2013 zal dat niet meer lukken. Aan de raad is inmiddels een pakket maatregelen gepresenteerd waaruit keuzes kunnen worden gemaakt. Dat zal niet gebeuren zonder inbreng van het maatschappelijk middenveld. In maart 2012 hebben er een drietal inspraakavonden plaatsgevonden waar burgers, bedrijven, verenigingen, stichtingen en andere belanghebbenden kun mening konden geven. De resultaten van deze avonden worden meegenomen in de besluitvorming door de gemeenteraad. Zoals wij in de jaarrekening 2010 al meldden, zullen er keuzes gemaakt moeten worden waarbij enige ‘pijn’ niet is te vermijden. Wij zetten echter met veel vertrouwen dit traject voort en zullen samen met de gemeenteraad Halderberge klaar maken voor de toekomst.

Oudenbosch, mei 2011 Het College van burgemeester en wethouders


3



4


Deel A: Het jaarverslag


5



6


Hoofdstuk 1: Programmaverantwoording


7



8


Bestuur en dienstverlening Missie programma Bestuur & Dienstverlening De dienstverlening staat voorop. Primair gaat het om dienstverlening voor de burger. Vervolgens ook om dienstverlening richting raad en college en regionale en lokale samenwerkingspartners. Interne dienstverlening tussen medewerkers, clusters en afdelingen is een belangrijke voorwaarde voor een goede ambtelijke organisatie. Dit is de basis die op orde moet zijn om dienstverlening daadwerkelijk voorop te kunnen stellen. Binnen het programma Bestuur & Dienstverlening zijn in het collegeprogramma 2011 – 2014 de volgende aandachtsgebieden/prioriteiten opgenomen: A. Regionale samenwerking • Regionale kennispool B. Visie •

Communicatie

C. Leefbaarheid D. Dienstverlening, organisatie en lokale democratie • Egem-i • Dienstverlening • Burgerparticipatie In onderstaande tabel is per aandachtsgebied/prioriteit aangegeven wat de doelstellingen waren, welke activiteiten in het afgelopen jaar hebben plaatsgevonden en wat er is bereikt. Aandachtsgebied/prioriteit A. Regionale samenwerking


Doelstelling Het regionaal inzetten van diverse P&O-instrumenten om de kennis en ervaring van de 6.500 ambtenaren van de WestBrabantse gemeenten te behouden en maximaal te benutten.

Activiteiten 2011 Continuering van deelname in en aan de projecten van de regionale samenwerking.

9

Wat is er bereikt? In het verlengde van de ‘Strategische Agenda’ worden HRM-onderwerpen (als 1 van de 3 speerpunten) regionaal aangepakt. Ook Halderberge vervult hierin een rol zoals: • Voorzitterschap van P&O-WeB: maandelijks overleg op het gebied van P&O-ontwikkelingen met vertegenwoordigers van de 19 gemeentes; • lid stuurgroep HRM: coördinatie/aansturing van de

Gemeente Halderberge Aandachtsgebied/prioriteit


Doelstelling

Activiteiten 2011

Wat is er bereikt? diverse P&O-projecten; • implementatie van regionaal project inhuur derden (marktplaats); • doorontwikkeling Loopbaancentrum naar een Mobiliteitscentrum; • deelname Traineeprogramma: dit betreft een provinciaal programma waarbij jonge, goed opgeleiden ‘opgeleid’ worden in de praktijk van de diverse Brabantse overheden. Binnen onze organisatie hebben inmiddels drie trainees projecten ingevuld. Voor de periode 2012 tot 2014 staat een nieuw traineeprogramma op de rol; • arbeidsmarktcommunicatie: de regio West-Brabant wil zich meer als één werkgever profilere; • Gezamenlijke aanschaf van één personeels-/ salarissysteem met 11 gemeentes; deelname in pilot van pool salarisadministrateurs en begeleidingsgroep; • Strategische personeelsbeleid en personeelsplanning: de afspraak is om een uniforme aanpak te ontwikkelen waardoor de personele inzet beter regionaal afgestemd kan worden; • West-Brabant academie: verdere ontwikkeling van reeds bestaande regionale opleidingen zoals PPM en RIB d.m.v. samenwerking met universiteiten en hogescholen en als voorloper gemeente Breda; • Afstemming van rechtspositie en arbeidsvoorwaarden;

10


Doelstelling

Activiteiten 2011

B. Visie

Doorontwikkelen ingezette koers.

Invullen team communicatie.

Wat is er bereikt? • Regionaal stagebeleid waardoor jongeren eerder in contact kunnen komen met het ‘werken bij de gemeente’; • Specialistenpools: inmiddels zijn de zogeheten ‘smartpools’ opgericht door het loopbaancentrum. Vanuit deze pools kunnen ‘specialisten’ van de diverse gemeenten worden ingezet. Het team communicatie is formatief grotendeels op orde. Door langdurige ziekte e.d. is de werkdruk hoog.

Heroriëntatie adviseursrol.

C. Leefbaarheid

Bevorderen van de leefbaarheid in wijken en dorpen van de gemeente Halderberge.

In oktober/november is gestart met een training om de adviseursrol voor een aantal medewerkers te verbeteren. Deze training is e in het 1 kwartaal 2012 afgerond. Er wordt in 2012 een leefbaarheidsscan voor Bosschenhoofd uitgevoerd.

Uitvoeren van een leefbaarheidsscan. Uitvoeren van de iDOP Stampersgat*.

Het uitvoeringsprogramma Stampersgat is omgevormd tot het lokale leefbaarheidsproject Stampersgat en maakt deel uit van de regionale aanpak leefbaarheid West-Brabant. Hiervoor is aan de Regio subsidie toegekend door de Provincie Noord-Brabant.

Ontwikkelen van de iDOP Bosschenhoofd*.

De provincie heeft de subsidieregelingen voor iDOP beëindigd.

* Afhankelijk van beschikbare budgetten en subsidiemogelijkheden. De betrokkenheid van bewoners in het meedenken over de eigen leefomgeving vergroten.


Dit gebeurt via de leefbaarheidsscan en de inzet van het instrument burgerparticipatie.

11


Doelstelling

D. (e-)Dienstverlening, organisatie en lokale democratie

Versterken van de regierol van de gemeente en draagvlak creëren bij netwerkpartners om gezamenlijk leefbaarheidsaspecten in de gemeente Halderberge aan te pakken. Bewustwording van de mogelijkheden van interactieve beleidsvorming/burgerparticipatie.

Keuze maken voor invoering van dit beleid met gradatie en kwaliteitsniveau met als doel inwoners te betrekken bij beleid en uitvoering van beleid. Inwoners betrekken bij beleidskeuze.

Activiteiten 2011

Wat is er bereikt? Voor Stampersgat is met de Samenstichting een samenwerkingsconvenant afgesloten. De ambitie is om samen met bewoners als pilot in het kader van burgerparticipatie de toekomstvisie door te ontwikkelen. Dit gebeurt via de leefbaarheidsscan, de inzet van het instrument burgerparticipatie en het lokale leefbaarheidsproject Stampersgat.

Van september tot en met medio december is de organisatie, inclusief het college en de raad, getraind in de invoering en uitvoering van burgerparticipatie. Elders in dit jaarverslag treft u een rapportage aan over de voortgang van de e-dienstverlening. Per project/in te voeren beleid zal systematisch een keuze worden gemaakt voor de vorm van participatie (welke trede op de participatieladder?) door burgers, instellingen, etc. Bij de uitvoering van de nota Burgerparticipatie wordt hier aandacht aan besteed. In de adviesnota is een kopje “burgerparticipatie” opgenomen.

Adviesnota met kader. Discussie en keuze. Training op basis van keuze.

Implementatie.

Transparante besluitvorming.

Verder vormgeven kaderstellende


Organiseren 3 informatiepodia.

12

Van september t/m december is de organisatie, inclusief college en raad getraind in de invoering en uitvoering van burgerparticipatie. Via het communicatietraject wordt hier aandacht aan besteed ( zie o.a. de vernieuwde Halderbergse bode en Twitter). Ook de training burgerparticipatie maakt het besluitvormingsproces inzichtelijker en vergroot de betrokkenheid van de inwoners. Het tweede informatiepodium vond in


Doelstelling rol raad.

Activiteiten 2011

Wat is er bereikt? november plaats en had als thema:” Het ondernemersklimaat in Halderberge” Een werkgroep uit de raad heeft (het functioneren van) de informatiepodia geëvalueerd. Dit heeft tot enkele verbetervoorstellen geleid.

Evalueren regelement van orde (RvO) en verordening fractieondersteuning.

De verordening ambtelijke bijstand en fractieondersteuning is vastgesteld. Het RvO wordt begin 2012 geëvalueerd in het verlengde van een te organiseren bijeenkomst over de wijze van vergaderen en de stand van zaken rond het (duale) functioneren van de raad.

Vaststellen notitie en bepalen van max. 3 onderwerpen.

Het eerste onderwerp dat volgens de notitie Kaderstelling wordt behandeld, is de Structuurvisie Halderberge. Aan de hand van de termijnagenda worden in 2012 nieuwe onderwerpen bepaald.

Toelichting dienstverlening Prioriteit binnen het programma e-dienstverlening is: “Eerst de basis op orde”. Dat betekent: eerst investeren in digitalisering, in implementatie van het zaaksysteem (Verseon) en het realiseren van koppelingen met backoffice-applicaties en in basisregistraties (GBA, BAG, BGT). Pas daarna kan doorontwikkeling naar de frontoffice plaatsvinden (KCC-ontwikkeling). Investeringen in hardware en software zijn zoveel mogelijk uitgesteld in afwachting van de strategische visie op dienstverlening (dienstverleningsconcept), visie op informatisering en automatisering, regionale ontwikkelingen (samenwerking) en ontwikkelingen in de markt. De noodzakelijke ontwikkelingen moeten daarnaast worden afgestemd op het bezuinigingstraject en de voorgenomen organisatieontwikkeling. Wat betreft de elektronische dienstverlening is in 2011 in diverse projecten de noodzakelijke voortgang geboekt op de verplichtingen uit het Nationaal Uitvoeringsprogramma (NUP). Hier volgt een toelichting van de ontwikkelingen die zich in 2011 hebben voorgedaan.


13

Gemeente Halderberge Voortgang Basisregistraties hogere wetgeving Project BAG en realisatie binnengemeentelijk gebruik van gegevens uit de BAG Binnengemeentelijk gebruik van de Basisregistratie adressen en Gebouwen (BAG) is wettelijk verplicht vanaf 1 juli 2011. Na het verkregen uitstel voldoet de gemeente Halderberge vanaf 1 oktober 2011 aan deze wettelijke verplichting. De werkzaamheden om binnengemeentelijk gebruik van basisgegevens te borgen gaan vooralsnog door. Gebruik van de BAG en GBA is namelijk verplicht voor alle, dus ook de niet-geautomatiseerde processen. Een audit volgt in het vierde kwartaal van 2012. Beheer GBA en BAG De BAG is de tweede basisregistratie waarvoor de gemeente verantwoordelijk is. In 2011 is een oriëntatie gestart naar de organisatie van structureel en adequaat beheer. Daarbij wordt bekeken hoe andere gemeenten dit organiseren en of samenwerking mogelijk is. Naar verwachting is deze oriëntatie in het tweede kwartaal 2012 afgerond. Basisregistratie Grootschalige Topgrafie (BGT) De gemeente zal mede-bronhouder zijn voor de BGT. Het is duidelijk dat hier een aanzienlijke nieuwe opgave ligt. Daarom is in 2011 een onderzoek gestart naar wat de invoering van de BGT betekent en wat het van de gemeente vraagt. De landelijke start van de BGT is meerdere malen uitgesteld. Naar verwachting wordt in 2012 het landelijke uitvoeringsprogramma bekend en vervolgens zal Halderberge een eigen projectplan moeten opstellen. Ook hier wordt bekeken of er mogelijkheden zijn om samen te werken met andere gemeenten. Voortgang in randvoorwaardelijke projecten Dienstverleningsconcept Het dienstverleningsconcept is opgesteld en ter vaststelling voorgelegd aan de raad. Informatiearchitectuur De informatiearchitectuur voor de gemeente Halderberge is opgesteld en in concept gereed. Digitalisering Digitalisering is noodzakelijk voor efficiënte, zaakgerichte dienstverlening. In 2011 is de uitrol van Verseon gestart met posten archief. Daarnaast is de module bezwaar- en beroep in gebruik genomen. Medewerkers volgen de cursussen en worden ondersteund door een helpdesk. Informatiebeveiliging Het informatiebeveiligingsbeleid is in concept gereed. De implementatie volgt nadat het beleid is vastgesteld. Voortgang met betrekking tot dienstverleningskanalen Doorontwikkelen digitaal loket Structureel wordt aandacht besteed aan redactionele werkzaamheden om de actualiteit van de website op orde te brengen en te houden. De ontwikkeling van


14

Gemeente Halderberge de website en de hoofdredactie is belegd bij het team communicatie. In november 2011 is capaciteit beschikbaar gekomen om de ontwikkeling van de website en intranet op te pakken. Benchmark De gemeente Halderberge heeft in 2011 deelgenomen aan het onderzoek “Waar staat je gemeente” en de benchmark “Publiekszaken”. In november werd het onderzoek afgerond. De rapportage volgt in 2012. Implementatie verbeteracties Dienstverlening aan bedrijven (Bewijs van Goede Dienst) In samenwerking met SIRA is een plan van aanpak opgesteld om de dienstverlening aan bedrijven te verbeteren. Daarvoor is een landelijke subsidie gevraagd en verkregen. In het najaar van 2011 is de tweede fase van dit traject gestart. De afronding is gepland in het tweede kwartaal van 2012. Diverse Halderbergse ondernemers nemen deel. Samenwerking in de regio Halderberge participeert in het platform Dienstverlening van de West-Brabantse gemeenten. Er ligt een bestuursopdracht om de mogelijkheden tot samenwerking in dienstverlening in beeld te brengen. Met buurgemeenten onderzoekt Halderberge eveneens actief de samenwerkingsmogelijkheden. Landelijke ondersteuning Vanuit KING is eind 2011 een nieuw landelijk programma aangekondigd om gemeenten te ondersteunen bij het realiseren van verplichte basisvoorzieningen, het I-NUP. Aan gemeenten is geadviseerd om de lokale uitvoeringsprogramma’s aan de hand van het I-NUP te herijken. De gemeente Halderberge was daarmee al gestart. Het dienstverleningsconcept, het informatiebeleidsplan en de informatie-architectuur zijn noodzakelijke beleidsdocumenten en strategische uitgangspunten voor het verbeteren, richten en sturen van de dienstverlening. Deze zaken zijn in eigen beheer opgepakt, maar waar mogelijk wordt gebruik gemaakt van kennis en ervaring van (buur)gemeenten. Opleidingen In het kader van ontwikkeling van onze dienstverlening hebben diverse medewerkers deelgenomen aan cursussen burgerparticipatie, mediation en trainingen in het gebruik van software (o.a. office 2010, en Verseon). Financiële samenvatting dienstverlening: (Bedragen in euro’s)

Beschikbaar

Uitgegeven

Saldo

E-dienstverlening Kwaliteitsverbetering organisatie

559.106 199.078

290.236 80.560

268.871 118.518

Totaal

758.184

370.795

387.389


15

Gemeente Halderberge Wat heeft het gekost ? Producten (bedragen in euro’s)

Begroting 2011

Rekening 2011

Verschil t.o.v. begroting

Lasten Raad en griffie B&W en ambtelijke ondersteuning Burgerzaken Baten&lasten secretarieleges burgerzaken Bestuurlijke samenwerking Dienstverlening

809.128 3.083.165 785.010 147.755 291.837 526.067

816.653 2.977.242 799.863 209.951 328.891 209.453

-7.525 105.923 -14.853 -62.196 -37.055 316.614

Totaal lasten

5.642.963

5.342.055

300.908

-1.869

-794 41 -521.468 -1.101

0 -1.075 -41 90.126 1.101 0

-433.211

-523.322

90.111

5.209.752

4.818.732

391.019 positief

Baten Raad en griffie B&W en ambtelijke ondersteuning Burgerzaken Baten&lasten secretarieleges burgerzaken Bestuurlijke samenwerking Dienstverlening Totaal baten Resultaat voor bestemming

-431.342

Een analyse van de belangrijkste verschillen tussen begroting en rekening treft u aan in hoofdstuk 4 van deel B van dit boek.


16


Openbare orde en veiligheid Missie programma Openbare orde en veiligheid De gemeente Halderberge wil de veiligheid en leefbaarheid in de verschillende wijken dorpskernen door een integrale aanpak van sociale en fysieke aspecten van veiligheid samen met haar ketenpartners verbeteren. Binnen het programma Openbare orde en veiligheid zijn in het collegeprogramma 2011 – 2014 de volgende aandachtsgebieden/prioriteiten opgenomen. A. Openbare orde • Handhaving • Preventie • Alcohol en drugs • Huiselijk geweld B. Veiligheid • Brandweer als onderdeel van de Veiligheidsregio • Crisisbeheersing In onderstaande tabel is per aandachtsgebied/prioriteit aangegeven wat de doelstellingen waren, welke activiteiten in het afgelopen jaar hebben plaatsgevonden en wat er is bereikt.

Aandachtsgebied/prioriteit A. Openbare orde

Doelstelling Doelgerichte aanpak van overlastgevende jeugd.

Activiteiten 2011 Regie voeren en periodieke afstemming met in- en externe partners, de politie, het Veiligheidshuis, Jeugd Preventie Plan (JPP), coördinator Bekemethode, leerplichtambtenaar, scholen enz.

Wat is er bereikt? Tweewekelijks Jeugd Preventie Overleg (JPO) Maandelijks integraal afstemmingsoverleg samenleving en team veiligheid in het kader van jeugd. Actieve participatie in kernteam Veiligheidshuis


17


Doelstelling Terugdringen van overlast en criminaliteit.

Activiteiten 2011 Sturen op de activiteiten van de politie via het Bestuurlijk Informatie Model (BIM).

Wat is er bereikt? Een districtelijke werkgroep houdt zich intensief bezig met het Bestuurlijk Informatie Model. Op dit moment worden de woninginbraken, overvallen en straatroven er uitgelicht als prioriteit. Het BIM wordt doorontwikkeld door de politie.

Uitvoeren Wet Tijdelijk Huisverbod.

Dit jaar zijn er 2 huisverboden opgelegd in de gemeente Halderberge.

Afstemming met veiligheidspartners en buurtbemiddeling.

Er is structureel afstemmingoverleg in het kader van buurtbemiddeling. Tevens kunnen door de diverse veiligheidspartners casussen worden aangegeven die voor buurtbemiddeling in aanmerking kunnen komen.

Continueren van de nonalcoholzone binnen de Gemeente Halderberge.

De non-alcoholzone wordt gecontinueerd. Er is eerst onderzocht of dit via een wijziging van de APV mogelijk was. Dit blijkt niet het geval. Nu wordt onderzocht of de Nieuwe Drank en Horecawet aanpassing van de APV overbodig maakt. Er is gestart met de ontwikkeling van de Kadernota Integrale Veiligheid voor de gemeente Halderberge. De gemeenteraad vervult daarbij de belangrijke kaderstellende rol.

B. Veiligheid


Doorontwikkeling en professionalisering gemeentelijke rampenbestrijdingsorganisatie om te voldoen aan de basisvereisten crisismanagement.

Actualiseren van de planvorming.

18

De planvorming is geactualiseerd. Een belangrijke ontwikkeling die in 2011 is gestart, is de wettelijk planfiguur: het Regionaal crisisplan op basis van de Wet Veiligheidsregio’s. Het regionaal crisisplan vervangt de gemeentelijke rampenplannen. Kortom, het is een plan voor de algemene aanpak van rampen en crises in de regio, te


Doelstelling

Activiteiten 2011

Wat is er bereikt? vergelijken met het oude rampenplan, maar dan op regionaal niveau.

Deelname aan opleidingen, trainingen en oefeningen.

In 2011 hebben 20 medewerkers de introductiecursus rampenbestrijding gevolgd. Tevens is door een aantal sleutelfunctionarissen een specifieke verdiepingstraining gevolgd.

Operationele voorbereiding door borgen van beschikbaarheid en bereikbaarheid, alarmering en opkomst en de benodigde voorzieningen.

In maart heeft een grote oefening plaatsgevonden waarbij een opvanglocatie en gemeentelijke actiecentra werden ingericht en de processen Directe Zorg en CRIB (registratie van slachtoffers) werden beoefend. In clusterverband zijn in september de drie gemeentelijke beleidsteams van Moerdijk, Steenbergen en Halderberge gezamenlijk beoefend ( Fidei et Arti en Moerdijk). Er is voor het college en de adviseurs op het gebied van crisiscommunicatie, openbare orde en veiligheid een mediatraining voorbereid. Per kwartaal zijn de alarmeringsgegevens geactualiseerd. Er is een alarmeringsoefening gehouden met de gemeenschappelijk meldkamer, waarbij 70% van de medewerkers met een functie in de rampenbestrijdingsorganisatie van Halderberge bereikbaar en beschikbaar bleek. Er is een piketregeling opgesteld voor de sleutelfunctionarissen in de rampenbestrijding van het eerste uur om als


19


Doelstelling

Activiteiten 2011

Wat is er bereikt? gemeente te kunnen voldoen aan de eisen voor opkomst uit het besluit Veiligheidsregio’s. Voor externe veiligheid zijn in 2011 een beleids- en uitvoeringskader risicocommunicatie en het beheersdocument risico-informatie vastgesteld. Daarnaast is er een beleidsvisie externe veiligheid in ontwikkeling.

Operationele voorbereiding van grote en middelgrote evenementen.


Opstellen calamiteitenplan voor grote en middelgrote evenementen en afstemming hulpverleningsdiensten.

20

Jaarlijks vindt er in het begin van het jaar een risicoclassificatie plaats met de operationele diensten. In 2011 is op basis van de risicoclassificatie ten aanzien van het Fidei-festival, de Brabantse Ruiterdagen en een KPJ-feest gewerkt met een calamiteitenplan om goede afspraken te maken met de organisator en de veiligheidspartners.


Begroting 2011

Rekening 2011


Lasten Brandweer Crisisbeheersing Openbare orde

1.519.657 195.647 438.334

1.510.229 203.958 440.125

9.427 -8.312 -1.791

Totaal lasten

2.153.637

2.154.312

-675

-8.052

Baten Brandweer Crisisbeheersing Openbare orde

-62.381

-325.989

8.052 0 263.608

Totaal baten

-62.381

-334.041

271.660

2.091.256

1.820.271

270.985 Positief

Resultaat voor bestemming



21


Openbare ruimte Missie programma Openbare ruimte Instandhouding van een verzorgde woonomgeving binnen de gestelde kaders. Binnen het programma Openbare ruimte zijn in het collegeprogramma 2011 – 2014 de volgende aandachtsgebieden/prioriteiten opgenomen. A. Wegen en fietspaden • Onderhoudsprogramma • Verkeer • Rondweg B. Waterwegen • Uitvoeringsprogramma water C. Parkeren D. Openbaar groen • Onderhoud • Sponsoring E. Riolering en waterbeheersing F. Openbare verlichting • Onderhoud • energiebesparing en duurzaamheid G. Kabels en leidingen In onderstaande tabel is per aandachtsgebied/prioriteit aangegeven wat de doelstellingen waren, welke activiteiten in het afgelopen jaar hebben plaatsgevonden en wat er is bereikt. Aandachtsgebied/prioriteit A. Wegen en fietspaden


Doelstelling Aanpak onderhoud wegen, pleinen, fiets- en voetpaden en andere verhardingen.

Activiteiten 2011 Vaststellen inzet van middelen.

22

Wat is er bereikt? In het college van 6 juni 2011 is besloten om een versoberd beleid te gaan voeren t.b.v. het uitvoeren van onderhoud aan wegen door te


Doelstelling

Activiteiten 2011

Wat is er bereikt? kiezen voor het model “Investeren naar functie en kwaliteit” (minimaal). In dit beleid wordt een hoge prioriteit gezet op het onderhoud aan recreatieroutes en doorgaande wegen (ontsluitingswegen). In november 2011 is dit plan gepresenteerd aan de leden van de commissie B en O. In 2011 is nagenoeg al het geplande onderhoud aan wegen ook daadwerkelijk uitgevoerd. Wegens weersomstandigheden zijn de onderhoudswerkzaamheden aan de Angel in Oud Gastel en de St. Bernardusstraat te Hoeven uitgesteld naar 2012. Ook de reconstructie van de Goudbloemsedijk heeft vertraging opgelopen. Deze vertraging werd met name veroorzaakt door mogelijke plannen van het waterschap om deze dijk op te hogen. Uitvoering van dit werk is doorgeschoven naar zomer/najaar van 2012.

Uitvoeren van onderhoud.

Beperken oploop achterstallig onderhoud.

Opstellen uitvoeringsplanning.

Asfalteren fietspaden.

Kunstwerken.


Actualiseren overzicht beheer en onderhoud gemeente.

23

In het voor- en najaar zijn een groot aantal onverharde wegen binnen onze gemeente onderhouden. Door te kiezen voor een sober onderhoudsniveau (raadsbesluit 6 juni 2011) zal het achterstallig onderhoud gaan oplopen tot ca. 1,8 miljoen in 2015. Om deze achterstand vanaf 2015 t/m 2019 in te halen zal een jaarlijkse investering van 2,5 miljoen euro noodzakelijk zijn. Het college heeft ervoor gekozen om wel onderhoud uit te voeren aan fietspaden, echter het asfalteren van fietspaden zal alleen gebeuren als het betreffende tracé wordt opgenomen op het IP. Op basis van dit besluit zijn er in 2011 geen fietspaden geasfalteerd. De civieltechnische kunstwerken zijn geïnventariseerd en geïnspecteerd. In 2012 zal


Doelstelling

Activiteiten 2011 Uitvoeren van inspecties.

B. Waterwegen

Voorkomen wateroverlast.

Actualiseren Uitvoeringsprogramma Water (UPW).

Uitvoeren UPW.

C. Parkeren

D. Openbaar groen

Het vormen van een kwantitatief en kwalitatief goed afwateringssysteem.

Verder vormgeven samenwerking met waterschap en regiogemeenten.

Beperken parkeeroverlast.

Actualiseren parkeerbeleid en parkeernormen.

Handhaving zoveel als mogelijk huidige onderhoudsniveau openbare groenvoorzieningen.

Opstellen beleid aanpak parkeeroverlast in bestaande ‘oudere’ wijken. Maaien van de bermen.

Bestrijding ongewenste kruidengroei op de verhardingen.


24

Wat is er bereikt? een meerjarig onderhoudsprogramma worden opgesteld. In 2011 zijn geen grootschalige onderhoudswerken aan kunstwerken uitgevoerd. Het uitvoeringsprogramma water (UPW) is opnieuw geactualiseerd voor het jaar 2011. In het bestuurlijk overleg van 7 april 2011 tussen het waterschap Brabantse Delta en de gemeente Halderberge is deze geactualiseerde versie vastgesteld. De op basis van het UPW genomen maatregelen zijn geprioriteerd. De maatregelen zijn conform planning uitgevoerd. Er is een samenwerkingsverband opgezet tussen de regiogemeenten. Uit deze groep zijn kleinere werkeenheden gevormd. Halderberge vormt een werkeenheid samen met Roosendaal, Moerdijk, Woensdrecht, Steenbergen, Bergen op Zoom en waterschap Brabantse Delta. Vanuit deze groep worden initiatieven tot samenwerking verder uitgewerkt. De eerste samenwerkingsvormen gaan naar verwachting in 2012 van start. In december 2011 is een plan van aanpak voor het actualiseren van het parkeerbeleid vastgesteld door de gemeenteraad. Het beleid wordt in 2012 verder vormgegeven en zal in concept in september worden gepresenteerd aan de gemeenteraad en vervolgens in oktober 2012 aan de gemeenteraad ter vaststelling worden voorgelegd. In de periode juni-begin oktober 2011 zijn de bermen twee keer gemaaid. Vooruitlopend aan de eerste maaironde zijn de uitzichthoeken op diverse kruisingen gemaaid. De onkruidbestrijding op de verhardingen heeft plaatsgevonden overeenkomstig de landelijk geldende DOB-regeling (DOB = duurzaam onkruidbeheer op verhardingen). Bestrijding van


Doelstelling

Activiteiten 2011

Wat is er bereikt? de onkruidgroei op verhardingen door twee chemische, voor zover passend binnen de DOBregeling, bestrijdingsrondes aangevuld met borstelen en/of thermische behandeling.

Uitmaaien van de bodem/taluds van de sloten.

Het overgrote deel van de uit te maaien sloten heeft plaatsgevonden in de periode oktobermedio november 2011. Een aantal slootlengtes zijn, in verband met de sterke groei van de vegetatie, in de zomerperiode uitgemaaid. Daar waar noodzakelijk zijn, om een goede waterdoorgang te borgen, diverse sloten opnieuw onder profiel gebracht.

Beheer/onderhoud van de plantsoenen.

De werkzaamheden zijn overeenkomstig de onderhoudsbestekken uitgevoerd. Op een enkele locatie heeft, overeenkomstig de planning, een noodzakelijke kleinschalige renovatie plaatsgevonden.

Beheer/onderhoud bomen, landschapselementen en bossen.

Daar waar noodzakelijk zijn de bomen, landschapselementen en bossen overeenkomstig de planning gesnoeid. Op 26 mei 2011 heeft de gemeenteraad een, volledig in eigen beheer herziene, Bomenverordening Halderberge 2011 vastgesteld. Op grond van de Bomenverordening is het niet toegestaan om zonder vergunning een boom te kappen die vermeld is op de lijst “ Waardevolle bomen Halderberge“. Deze lijst, is in 2011 geactualiseerd en vastgesteld.


Maaien van de gazons.

In de periode eind maart – begin november zijn de gazons overeenkomstig de voorwaarden, zoals vermeld in de beeldbestekken, gemaaid.

Beheer hertenpark, trimbaan en

Het beheer van het hertenpark, trimbaan en

25



Doelstelling

Activiteiten 2011 ruiterpaden.

Wat is er bereikt? ruiterpaden is overeenkomstig de planning uitgevoerd.

Ongediertebestrijding.

De bestrijding van ongedierte (ratten) heeft overeenkomstig de met SAVER vooraf gemaakte afspraken plaatsgevonden.

Opstellen “Groenvisie 2012 – 2016“

In november 2011 is volledig in eigen beheer een concept groenvisie opgesteld. Een visie die op hoofdlijnen het groenbeleid voor de periode 2012 – 2016 beschrijft. Het geeft inzicht in de uitgangspunten en doelstellingen voor de inrichting en het beheer van het openbaar groen. Het zal gaan dienen, na vaststelling door de gemeenteraad, als toetsingskader en leidraad voor de dagelijkse werkzaamheden, onderhoudsbestekken en (her) inrichtingsplannen voor het openbaar groen in de periode 2012-2016. Op 30 juni 2011 heeft, in het voortraject van de totstandkoming van de concept groenvisie, een informatiebijeenkomst met de gemeenteraad plaatsgevonden. Daarnaast zijn de groenafdelingen van de buurgemeentes, het Waterschap Brabantse Delta en de provincie Noord-Brabant geraadpleegd over eventuele samenwerking. De behandeling door de raad zal in 2012 plaats vinden, na afronding van het bezuinigingstraject. Hierdoor kan hetgeen voortvloeit uit het bezuinigingstraject nog verwerkt kan worden in de te behandelen Groenvisie. In oktober 2011 is de aanleg afgerond. Een groenvoorziening voor zowel de bewoners van de nieuwe woonwijk als voor de bewoners van het woonzorgcomplex. Ontwerptechnisch gezien betreft het de aanleg van groen gekoppeld aan het element water. Het beheer van de groenvoorzieningen op één rotonde in Oudenbosch wordt sinds enige jaren

Realisatie “grootschalige groenvoorziening“ nabij Wozoco in Hoeven.

Aanleg “grootschalige groenvoorziening“ nabij het woonzorgcomplex in Hoeven.

Het stimuleren van de mogelijkheid tot het sponsoren, door derden,

De mogelijkheid tot sponsoring stimuleren.

26


Doelstelling van de groenvoorziening op rotondes.

Activiteiten 2011

E. Riolering en waterbeheersing

Inzameling stedelijk afvalwater.

Realiseren uitvoeringsprogramma VGRP. Het creëren van een goede waterhuishouding in nieuwe ruimtelijke ontwikkelingsplannen. (pilots).

F. Openbare verlichting


Doelmatig inzamelen en verwerken hemelwater.

Afkoppelen grote gebouwen.

Voorkomen over- of onderlast grondwater.

Het realiseren van een gezamenlijk regionaal grondwatermeetnet om de situatie rond grondwater inzichtelijk te maken.



27

Wat is er bereikt? gesponsord. Met betrekking tot de bereidheid tot sponsoring van het beheer van de groenvoorzieningen op de overige in gemeentelijk beheer zijnde rotondes zijn nieuwe ontwikkelingen gaande. Er is belangstelling getoond voor het sponsoren van de groenvoorzieningen op één van de rotondes in Hoeven. Gesprekken hieromtrent zijn gaande. Naast de jaarlijkse beheersmatige taken zijn in 2011 een groot aantal in slechte staat zijnde rioolstrengen door middel van relining hersteld (relinen is het van binnen uit herstellen met een harsmengsel). Aangepakt zijn de Blauwehoefweg, de Nijverheidsweg, de Romelaan, de Velletriweg en de F. de Vriendtstraat in Oudenbosch en verder de Bernhardstraat, Mgr. Meeuwissenstraat en de Roosendaalsebaan te Oud Gastel. De werkzaamheden voor het vernieuwen van het rioolstelsel in het Doelpad en de Lollestraat in Oudenbosch zijn voorbereid, maar zijn als gevolg van hoge grondwaterstanden in de wintermaanden uitgesteld naar het voorjaar en de zomer van 2012. De panden van Albert Heijn en woninginrichting Kockx zijn in 2011 afgekoppeld van het rioolstelsel en direct aangesloten op de Seminariegracht Het grondwatermeetnet is in 2011 gerealiseerd. Het is nu mogelijk om op een groot aantal locaties binnen onze gemeente en binnen de regio periodiek de grondwaterstand te meten. Met deze meetgegevens kan gerichter worden omgegaan met grondwaterproblemen en ontstaat een duidelijk beeld over de gebieden met kansen voor het opslaan en/of infiltreren van hemelwater. De reguliere onderhoudswerkzaamheden, zoals de vervanging van armaturen en lantaarnpalen, mogelijk schilderwerk en het repareren van schades en uitval, zijn gedurende het jaar 2011


Doelstelling

Activiteiten 2011

Wat is er bereikt? uitgevoerd. In 2011 is met name ingezet op het 100% volledig maken van het beheerprogramma en het opstellen van het beheer- en uitvoeringsplan.

Onderzoek en afstemming van uniforme materialen.

Naar verwachting wordt er in het tweede gedeelte van 2012 een handboek voor materiaalgebruik opgesteld. Naar aanleiding van het vaststellen van het Beleidsplan 2010-2015 moet het bestaande areaal aan masten en armaturen verder worden onderzocht op levensduur en kwaliteit. Hiervoor zijn middelen opgenomen op het IP voor 2010 en 2011. Naar aanleiding van het beheerplan worden de aanvullende werkzaamheden medio 2012 opgestart. Inmiddels is GEMMA (site waar alle kabel- en leidingwerkzaamheden worden geregistreerd) actief. Door middel van periodiek overleg en verscherpt toezicht wordt getracht de vinger aan de pols te houden. In 2011 is een groot deel van de kern Oudenbosch voorzien van glasvezel. Deze werkzaamheden zullen medio 2012 worden afgerond. Door het meer controleren van de straatwerkvergoedingen en controles in het veld is in 2011 sterk ingezet op verbetering van kwaliteit van graaf- en straatwerkzaamheden van het nutsbedrijf.

Beperken oplopen achterstallig onderhoud.

G. Kabels en leidingen

Afstemming planning netwerkbeheerders.

Verscherpt toezicht. Periodiek overleg.

Kwaliteit openbare ruimte.


28


Begroting 2011

Rekening 2011


Lasten Onderhoud openbare ruimte Verkeer en parkeren Waterwegen Openbaar groen en natuur Riolering Begraafplaatsen

3.578.977 454.177 226.107 2.336.335 2.233.410 94.355

2.835.839 328.487 238.104 2.256.279 2.155.435 80.149

743.138 125.690 -11.998 80.056 77.975 14.206

Totaal lasten

8.923.361

7.894.295

1.029.066

Baten Onderhoud openbare ruimte Verkeer en parkeren Waterwegen Openbaar groen en natuur Riolering Begraafplaatsen

-50.790 -54.907

-194.152 -37.424

-1.384 -2.258.729 -35.684

-50 -2.317.205 -34.086

143.363 -17.483 0 -1.334 58.476 -1.598

Totaal baten

-2.401.494

-2.582.917

181.422

6.521.866

5.311.378

1.210.489 Positief




29


Ruimte en economie Missie programma Ruimte en economie Het behouden en waar mogelijk vergroten van een leefbare, veilige, duurzame en ruimtelijk in balans zijnde gemeente, waardoor Halderberge een aantrekkelijke woon-, leef-, vestigings- en verblijfsgemeente blijft. Binnen het programma Ruimte en economie zijn in het collegeprogramma 2011 – 2014 de volgende aandachtsgebieden/prioriteiten opgenomen. A. Samenwerking met het bedrijfsleven • Bedrijfsfunctionaris en ondernemingsloket • Overleg met ondernemers B. Ruimtelijke ordening • Bestemmingsplan buitengebied • Ruimtelijke atlas C. Volkshuisvesting • Uitvoering woonvisie • Structuurvisie Halderberge • Cultuur en monumentennota • Uitvoering centrumplannen D. Omgevingsvergunning (Wabo) • Invoering omgevingsvergunning (Wabo) • Integrale vergunningverlening • Integrale handhaving • Herijking handhavingsbeleid en -prioriteiten • Administratieve lastendrukvermindering E. Toerisme • • •

Halderberge op de kaart Samenwerking bedrijfsleven en toerisme VVV functie

F. Milieubeleid • Uitvoeren milieubeleidsplan


30

Gemeente Halderberge In onderstaande tabel is per aandachtsgebied/prioriteit aangegeven wat de doelstellingen waren, welke activiteiten in het afgelopen jaar hebben plaatsgevonden en wat er is bereikt.

Aandachtsgebied/prioriteit A. Samenwerking met het bedrijfsleven

Doelstelling Handhaven en verbeteren samenwerking met het bedrijfsleven.

Activiteiten 2011 Structureel overleg met Ondernemerskring Halderberge, ondernemersverenigingen en koepelorganisaties (ZLTO, KvK, REWIN etc.).

Wat is er bereikt? Met alle ondernemersverenigingen is één of meerdere keren overleg gevoerd. In Hoeven heeft de inbreng van de gemeente mede geleid tot een doorstart van de slapende ondernemersvereniging. Met het 3 O netwerk (ondernemers, onderwijs en overheid) is een excursie georganiseerd e voor 2 jaars vmbo-leerlingen techniek naar een drietal (metaal) bedrijven. Dit betrof leerlingen van het Markland College en het Prinsentuin college. Vanuit de gemeente zijn de ledenvergaderingen van de Ondernemingskring Halderberge frequent bezocht. In 2011 is op uitnodiging van OKOR een eerste netwerkbijeenkomst bijgewoond. Het Ondernemersgala is uitgesteld naar het voorjaar van 2012 vanwege meerdere evenementen in dezelfde periode. Met vertegenwoordigers van de Ondernemingskring Halderberge is een schouw uitgevoerd op alle bedrijventerreinen. Individuele ondernemers of startende ondernemers zijn geadviseerd of begeleid bij diverse vragen of vergunningentrajecten.

Verbeteren communicatie met gemeente en


Ondernemers tijdig betrekken bij ontwikkelingen die voor

Met de Kamer van Koophandel en de gemeente Steenbergen is een informatieavond

31


Doelstelling ondernemers onderling.

Activiteiten 2011 hen van belang zijn.

Wat is er bereikt? georganiseerd voor startende ondernemers. De samenwerking met Moerdijk in het Service Centrum voor Starters en Ondernemers is doorgezet. Nieuwsberichten of mailings die interessant kunnen zijn voor de ondernemers, zijn doorgestuurd via de contactpersonen. In het project SIRA (verbetering dienstverlening) is aan ondernemers gevraagd wat zij vinden van de dienstverlening. De resultaten worden meegenomen in het verbetertraject (Bewijs van Goede Dienst fase II). In 2011 zijn de bedrijfsbezoeken door de burgemeester en de wethouder van economische zaken hervat. In de tweede helft van 2011 zijn vier bedrijven bezocht. Samen met de RMD is een informatieavond georganiseerd in het kader van duurzaam ondernemen. Samen met vijf gemeenten en het politiekorps Midden- en West-Brabant is een informatieavond voor Halderbergse ondernemers georganiseerd met als thema ‘overvalpreventie’.

B. Ruimtelijke ordening


Bestemmingsplan Buitengebied: Het bieden van een helder, leesbaar, eenduidig, toegankelijk, uitvoerbaar en handhaafbare juridisch planologische

Ter visie leggen ontwerp bestemmingsplan. Vaststellen bestemmingsplan Buitengebied.

Het bestemmingsplan buitengebied is in 2011 in ontwerp ter inzage gelegd en vastgesteld. Daarbij zijn 5 moties en 24 amendementen verwerkt. Daarnaast is er door de provincie op 43 onderdelen een reactieve aanwijzing gegeven. Conclusie is dan ook dat het

32


Doelstelling regeling.

Activiteiten 2011

Wat is er bereikt? bestemmingsplan niet beantwoordt aan de geformuleerde doelstelling. In 2012 zal met de gemeenteraad gecommuniceerd worden welke acties nog gewenst zijn vooruitlopend op het besluit van de Raad van State op de ingestelde beroepen tegen het bestemmingsplan. Tot slot zijn er nog een aantal uitwerkingsopdrachten vanuit het bestemmingsplan die om uitvoering vragen.

Het bieden van een heldere, leesbare, eenduidige, toegankelijke, uitvoerbare en handhaafbare juridisch planologische regeling voor alle kernen van Halderberge.

Ter visie leggen en vaststellen van de bestemmingsplannen.

De uitvoering van de ruimtelijke atlas (inventariseren en actualiseren van alle bestemmingsplannen) ligt als totaal project op schema.

Inventarisatie afgerond voor de bestemmingsplannen Hoeven en Oudenbosch.

De inventarisatie voor de bestemmingsplannen Bosschenhoofd en Hoeven zijn in 2011 afgerond. De inventarisatie voor het bestemmingsplan kom Oudenbosch is voorzien in het eerste kwartaal van 2012. Reden hiervoor is dat eerst de inventarisaties voor Hoeven en Bosschenhoofd zijn afgerond. Het voorontwerp bestemmingsplan Stampersgat is opgesteld en in vooroverleg aangeboden aan diverse vooroverleginstanties. Het concept voorontwerp bestemmingsplan Bosschenhoofd is opgesteld en de gemeente heeft hierop gereageerd zodat het voorontwerp bestemmingsplan door het ingeschakelde externe bureau Pouderoijen in het eerste kwartaal van 2012 aangeleverd kan worden.

In beeld brengen waaraan eerder in het bestemmingsplan Oud Gastel goedkeuring is onthouden. Dit


De start voor het opstellen van het bestemmingsplan kom Oud Gastel is voorzien in 2013 volgens de meest recente planning van 1 februari 2012. De genoemde activiteit (in

33


Doelstelling

Activiteiten 2011 ter voorbereiding van opstellen van nieuwe bestemmingsplan in 2012.

Wat is er bereikt? beeld brengen waaraan eerder goedkeuring is onthouden) moet nog plaatsvinden.

C. Volkshuisvesting

Uitvoering geven aan een succesvol woonbeleid dat flexibel genoeg is om in te spelen op ontwikkelingen.

Uitvoering geven aan de acties genoemd onder het in de woonvisie genoemde actieprogramma 2008-2015 en de daarin gegeven prioritering.

De volgende acties specifiek gekoppeld aan 2011 zijn uitgevoerd: - afspraken met Bernardus Wonen over investeringen in verbetering van de energetische kwaliteit van woningen; - CPO regels zijn opgesteld en er loopt een CPO project als pilot (CPO = Collectief Particulier Opdrachtgeverschap); - vernieuwen prestatieafspraken met Bernardus Wonen; - opstellen jaarlijkse monitor en evaluatie van bouwproductie. Het in 2011 beoogde vaststellen van de minimumeisen voor seniorenwoningen en vastleggen in overeenkomsten is nog lopend. Dit is een thema in 2012 waarin onder meer de juridische uitvoerbaarheid wordt onderzocht. Het jaarlijkse woonberaad met diverse betrokken partijen zal in 2012 voor de eerste keer worden georganiseerd en heeft als thema: “senioren op de arbeidsmarkt: wonen met zorg in Halderberge”. Het woonberaad is in verband met de voorbereidingen uitgesteld naar de eerste helft van 2012.

Opstellen van een


Opstellen van de

Het jaarlijkse voor- en najaaroverleg start naar aanleiding van gezamenlijk overleg tussen Bernardus Wonen en de gemeente vanaf 2012. De overige actiepunten kennen een doorlooptijd van 2011 tot en met 2015 Er is bestuurlijk voor gekozen om de

34


D. Omgevingsvergunning (Wabo)

Doelstelling Structuurvisie voor het grondgebied van Halderberge welke voldoet aan de Wet op de ruimtelijke ordening en waar kostenverhaal ingevolge de Grondexploitatiewet mogelijk is.

Activiteiten 2011 structuurvisie en deze ter visie leggen en vast laten stellen door de raad.

Het opstellen van beleid ter bescherming en instandhouding van de monumentale waarden boven en in de grond. Beleid met een hoog ambitieniveau gezien de wens voor een flinke kwaliteitsimpuls op dit onderdeel. Uitvoering geven aan de centrumplannen binnen de door de raad geformuleerde kaders aan de in de woonvisie geformuleerde doelstellingen. Verder professionaliseren van een projectorganisatie binnen de gemeente Halderberge.

De beleidsnota ter visie leggen en laten vaststellen door de raad.

Aanscherpen implementatie Wabo.

Wekelijks Wabo-atelier.

Projecten voortzetten.

Werkend SBA-pakket.


Wat is er bereikt? gemeenteraad goed in het traject mee te nemen. Daarom is er veel werk gemaakt van een plan van aanpak om te komen tot de structuurvisie. Dit plan van aanpak is in september 2011 vastgesteld. Vervolgens zijn bureaus benaderd om te offreren. Aan drie bureaus is vervolgens gevraagd hun opzet en proces te presenteren. In januari 2012 is de keuze gemaakt voor een bureau. De ontwerpstructuurvisie wordt in 2012 ter visie gelegd. Op 22 september 2011 zijn de beleidsnota’s cultureel erfgoed Halderberge “Inspirerend verleden” en archeologie gemeente Halderberge “Ons ongeschreven verleden” vastgesteld door de gemeenteraad.

Voortgezet conform de door de raad vastgestelde kaders en in de woonvisie geformuleerde doelstellingen

De basis voor projectmatig werken en programmamanagement is gelegd. De volgende stap is om te komen tot een project(management)bureau van waaruit alle (integrale) projecten worden aangestuurd. In 2011 is gewerkt aan het meerjarig project ‘doorontwikkeling implementatie Wabo’. Halderberge is klaar voor de Wabo (omgevingsvergunningen worden veelvuldig verleend) maar is nog niet klaar met de Wabo. Een belangrijk punt in deze doorontwikkeling is de vorming van de Regionale Uitvoeringsdienst

35


Doelstelling

Activiteiten 2011

Integrale vergunningverlening, waardoor vergunningen eenvoudiger worden, termijnen worden verkort en er minder administratieve lasten voor burgers en bedrijven zijn.

Integrale handhaving, waardoor toezicht beter op elkaar wordt afgestemd en er minder controlemomenten zijn voor burgers en bedrijven.


Wat is er bereikt? (RUD) Midden- en West-Brabant. De gemeente Halderberge levert een belangrijke bestuurlijke en ambtelijke bijdrage aan de RUD-vorming. Het invoeren van de Wabo is een belangrijke stap geweest in het vergroten van de integraliteit van vergunningverlening. De termijnen zijn daardoor korter geworden. In het meerjarig project ‘doorontwikkeling implementatie Wabo’ wordt bekeken op welke fronten nog procesoptimalisatie mogelijk is, waardoor de dienstverlening verder kan worden verbeterd. In 2011 is veel aandacht besteed aan de ontwikkeling van integrale handhaving. De samenwerking tussen verschillende handhavings-disciplines is verbeterd, onder andere door een toezichthouder milieu van de RMD een deel decentraal vanuit het gemeentehuis van Halderberge te laten werken. Tevens is in 2011 een integraal controleproject verricht op bedrijventerrein Korenweide, een goed voorbeeld van integrale handhaving.

Aangepast handhavingsbeleid, waarin o.a. de handhavingsdoelstellingen en -werkwijzen zijn vastgelegd.

Herijkt handhavingsbeleid.

Herijkte handhavingsprioriteiten, waardoor duidelijk wordt welke keuzes gemaakt worden in handhavingstaken (wat doen we wel en wat doen we niet).

Herijkte handhavingsprioriteiten.

In 2011 is het handhavingsbeleid geactualiseerd. Inmiddels ligt er een definitief concept Integraal Handhavingsbeleid Leefomgeving 2012 – 2015, waarin onder andere doelstellingen en werkwijzen zijn vastgelegd. In het geactualiseerde handhavingsbeleid is een prioriteitstelling opgenomen. Deze is opgesteld met behulp van de DBC-methodiek. Voor elke handhavingstaak is een risicomatrix opgesteld, waarmee aan een taak de prioriteit ‘hoog’, ‘gemiddeld’ of ‘laag’ is toegekend. Uitgangspunt bij deze methode is dat de

36


Doelstelling

Activiteiten 2011

E. Toerisme

Verhogen van de bekendheid van Halderberge.

Deelname aan beurzen en/of evenementen.

Stimuleren en participeren in de toeristische initiatiefgroep (TIG).

Maandelijks overleg met de toeristische initiatiefgroep.

Invullen van een adequate VVV-functie.

Besluitvorming omtrent keuze invulling VVV-functie.


Wat is er bereikt? effecten van een handhavingstaak worden gescoord op de onderdelen ‘fysieke veiligheid’, ‘volksgezondheid’, ‘natuur en milieu’, ‘financieel-economisch’, ‘leefomgeving’ en ‘bestuurlijk afbreukrisico’. Afhankelijk van de kans op voorkomen is de prioriteit vastgesteld. De prioriteiten zijn vertaald in het Integraal Handhavings Uitvoerings Programma Leefomgeving 2012. Conform de nota’s in 2011 is de aanwezigheid op beurzen en evenementen beperkt. Wel is er in samenspraak en samenwerking met de toeristische initiatiefgroep een stand ingericht op de Brabantse Ruiterdagen. Via een prijsvraag zijn e-mailadressen verzameld. Deze worden gebruikt voor e-mailings over de toeristische mogelijkheden in Halderberge. Dit alles tegen relatief beperkte middelen. Om extra aandacht in de regio te verkrijgen, is de evenementenkrant Bruisend Halderberge in een oplage van 75.000 stuks verspreid in de eigen en omliggende gemeenten. Deze wordt grotendeels gefinancierd door advertentieopbrengsten. De TIG is maandelijks bij elkaar gekomen. Dit heeft geleid tot praktische uitvoering van een aantal zaken (middels deelname van TIG-leden in werkgroepen) en goede contacten tussen de toeristische branche en de gemeente (op de hoogte van lopende ontwikkelingen). De besluitvorming omtrent het VVV-agentschap is vertraagd gezien de start van de bezuinigings-discussie in 2011. Als deze discussie in 2012 volledig is gevoerd, zal besloten worden of er nog ruimte is het VVVagentschap buiten het gemeentehuis te realiseren. Ondertussen is in samenwerking met VVV-Roosendaal het uitvoeringsplan

37


Doelstelling

Activiteiten 2011

F. Milieubeleid

Bestaand beleid handhaven en geen uitvoering geven aan de vele genoemde uitvoeringsaspecten in het door de raad in 2009 vastgestelde milieubeleidsplan

Reguliere taken uitvoeren.


Wat is er bereikt? verder uitgewerkt. De reguliere wettelijke taken op milieugebied zijn uitgevoerd. Bijzondere aandacht is besteed aan de thema’s afvalinzameling (o.a. contractbeheer, inzameling plastic, etc.), externe veiligheid (o.a. basisnet spoor, risicocommunicatie, beleidsvisie, etc.) en duurzaamheid (o.a. energie-ambassadeurs, wijkactie energie en duurzaamheid, energiemarkt Stampersgat, realisatie elaadpunt, etc.).

38


Begroting 2011

Rekening 2011


255.885 1.947.450 158.262 80.928 354.018 3.446.556 815.676 1.202.918 107.846 1.717.037 9.359.187

107.178 7.446.530 204.263 80.546 278.935 3.330.055 551.405 1.147.117 131.158 1.693.942 39.437.179

148.708 -5.499.080 -46.001 382 75.083 116.501 264.272 55.801 -23.312 23.094 -30.077.992

Totaal lasten

19.445.764

54.408.308

-34.962.544

Baten Economische zaken Bedrijventerreinen Nutsbedrijven Overige ruimte en economie Toerisme Afvalverwijdering en verwerking Milieu Ruimtelijke ordening Volkshuisvesting Vergunningverlening (Wabo) Bouwgrondexploitatie

-17.088 -1.907.970 -1.883.216 -66.907 -98.141 -3.375.859 -277.334 -40.200 -79.694 -836.197 -9.598.091

-16.424 -11.897.837 -2.651.213 -35.716 -123.144 -3.383.412 -79.331 -81.710 -79.776 -624.092 -30.057.021

-663 9.989.867 767.998 -31.190 25.003 7.552 -198.003 41.510 82 -212.105 20.458.930

-18.180.698

-49.029.677

30.848.980

1.265.066

5.378.631

4.113.564 Negatief

Lasten Economische zaken Bedrijventerreinen Nutsbedrijven Overige ruimte en economie Toerisme Afvalverwijdering en verwerking Milieu Ruimtelijke ordening Volkshuisvesting Vergunningverlening (Wabo) Bouwgrondexploitatie

Totaal baten Resultaat voor bestemming


39

Gemeente Halderberge Een analyse van de belangrijkste verschillen tussen begroting en rekening treft u aan in hoofdstuk 4 van deel B van dit boek.


40


Maatschappelijke ondersteuning en welzijn Missie programma Maatschappelijke ondersteuning en welzijn: Samen Doen (in navolging van de titel van het beleidsplan Maatschappelijke Ondersteuning 2008 - 2011). Het meedoen van alle inwoners staat in dit programma voorop. Meedoen aan het maatschappelijk leven, maar ook meedoen bij de totstandkoming van het gemeentelijk beleid (interactieve beleidsvoering en burgerparticipatie). Binnen het programma Maatschappelijke ondersteuning en welzijn zijn in het collegeprogramma 2011 – 2014 de volgende aandachtsgebieden/prioriteiten opgenomen. A. Participatie- en inkomensvoorzieningen • Participatiebeleid • Schuldhulpverlening B. Maatschappelijke ondersteuning • Beleid en uitvoering Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) • Integratiebeleid C. Ouderenbeleid • Actualiseren en uitvoeren van beleid • Seniorenraad • Ouderensteunpunten • Bewegen voor ouderen D. Gezondheidszorg • Gemeentelijke gezondheidsdienst • Lokaal beleid • Relatie centrumplannen • Wijkzuster • Verslavingsbeleid E. Sport •

Sportnota

•

Cultuurnota

F. Cultuur


41

Gemeente Halderberge •

MCC Oudenbosch

G. Subsidiebeleid • Beleidsgestuurde contractfinanciering • Digitalisering van het subsidieformulier In onderstaande tabel is per aandachtsgebied/prioriteit aangegeven wat de doelstellingen waren, welke activiteiten in het afgelopen jaar hebben plaatsgevonden en wat er is bereikt.

Aandachtsgebied/prioriteit A. Participatie- en inkomensvoorzieningen

Doelstelling Problematische schulden zoveel mogelijk voorkomen, dan wel oplossen omdat schulden een belangrijke belemmerende factor voor (volwaardige) participatie vormen. In 2011 wordt de Wet gemeentelijke schuldhulpverlening van kracht.

Activiteiten 2011 Een duurzame oplossing voor een schuldsituatie realiseren door de problematiek integraal aan te pakken waarbij de eigen verantwoordelijkheid centraal staat. De interventies zo inrichten dat de burger de regie over zijn problematiek kan behouden of zo snel mogelijk weer kan oppakken. Hierbij wordt de link gelegd met andere beleidsterreinen, zoals reintegratie, welzijn, zorg en armoedebeleid.

Wat is er bereikt? Het wetgevingstraject loopt door tot in 2012. Na vaststelling van de wet zal er een gemeentelijk beleidsplan schuldhulpverlening komen.

Preventief schuldhulpverlening bieden om te voorkomen dat burgers uitvallen of dreigen uit te vallen.

B. Maatschappelijke ondersteuning


Voorkomen van instroom in het uitkeringenbestand en bevorderen van uitstroom naar werk.

Op verzoek van de gemeenteraad de activiteiten benoemen in een actieplan.

Het actieplan is ter inzage gelegd voor de leden van de gemeenteraad.

Beleidsplan Maatschappelijke Ondersteuning: Het formuleren van beleid voor de gemeente Halderberge voor de periode 2012 2015.

Evalueren van het huidige beleid op interactieve wijze met de WMO- Raad. Op diverse nog nader vast te stellen wijzen komen tot het formuleren van

In de voorbereiding van het beleidsplan is, met name op het gebied van vrijwilligerswerk en mantelzorg, interactief gewerkt. Er zijn bijeenkomsten belegd om vanuit deze groepen input te krijgen voor zowel het beleid

42


Doelstelling

Activiteiten 2011 geactualiseerd beleid (te denken valt aan rondetafelgesprekken met diverse groepen).

Wat is er bereikt? maatschappelijke ondersteuning als ook het volksgezondheidsplan.

Informatie en cliëntondersteuning: Naast de bestaande dienstverlening, burgers steeds meer de mogelijkheid bieden om informatie via internet te geven en aanvragen digitaal te kunnen doen.

Informatie en advies digitaal uitbreiden via een (nieuwe) actuele digitale sociale kaart. Realiseren dat aanvragen voor voorzieningen digitaal ingediend kunnen worden. Het aantal verkorte procedures uitbreiden waardoor nog meer aanvragen binnen een beperkt aantal werkdagen afgehandeld kunnen worden. Mogelijkheden onderzoeken waardoor de loketten in de publiekshal geschikt gemaakt kunnen worden om spreekuur te houden door ketenpartners.

Er is, in goed overleg met de WMO-Raad, voor gekozen de van belang zijnde informatie in te voeren in de productencatalogus op de website van de gemeente Halderberge.

Meer cliëntondersteuning bieden door externe partijen.

Verlening individuele voorzieningen: vorm geven aan “De Kanteling” De compensatieplicht op een nieuwe wijze vormgeven, zodat mensen met een beperking betere kansen hebben om volwaardig mee te doen aan de samenleving.

MO, OGGZ en verslavingsbeleid: Het realiseren van een sluitend signalerings- en zorgnetwerk.


Het beleid en werkprocessen zo invoeren dat de gemeente én burgers afstappen van de standaard voorzieningenlijst waarbij alle mogelijkheden verkend worden om een hulpvraag op te lossen. Hierbij staan behoud van regie over het eigen leven en zelfredzaamheid voorop. Instandhouden van het Maatschappelijk Steunsysteem (MaSS) bestaande uit een casuïstiekoverleg voor complexe zorgvragen en een inloopspreekuur van de GGZ-

43

Doordat privacy ontbreekt bij de huidige inrichting van Wegwijs, zijn er nog geen externe partners fysiek in het loket aanwezig. Wel is een eerste stap gezet om ruimte te creëren voor externe partners binnen Wegwijs, door de openingstijden per 01-122011 te wijzigen. Vanaf 01-12-2012 wordt bij iedere nieuwe klant op huisbezoek gegaan om samen met de klant in beeld te brengen wat het probleem is en welke mogelijke oplossingen daarvoor aanwezig zijn.

In 2011 is zowel het casuïstiekoverleg als het inloopspreekuur voortgezet. De gemeente neemt deel aan dit overleg. Op de website is informatie verstrekt. Afstemming tussen de coördinatoren van het casuïstiekoverleg MaSS en het Centrum Jeugd & Gezin heeft


Doelstelling

Verslavingspreventie: Uitstellen van de leeftijd waarop jongeren beginnen met alcohol en jongeren bewust eigen keuzes laten maken in het omgaan met genotmiddelen. (dit onderdeel is op deze plaats opgenomen omdat het deel is van de 9 prestatievelden van de WMO in het volksgezondheidsplan 20122015 en de programmabegroting 2012 maakt verslavingszorg - en preventie deel uit van het volksgezondheidsbeleid)

Activiteiten 2011 zorgadviseur. In 2011 is er aandacht voor de PR van het MaSS en de samenwerking met Wegwijs. Aanbieden van interactieve toneelvoorstellingen aan de e groepen 8 BO en 2 klas VO.

Wat is er bereikt? plaatsgevonden.

Met 17 interactieve toneelvoorstellingen zijn alle leerlingen van groep 8 van het basisonderwijs geïnformeerd over de risico’s van roken, alcohol en blowen. Met 8 interactieve theatervoorstellingen zijn 435 e leerlingen van de 2 klas van het voortgezet onderwijs geconfronteerd met de risico’s.

De mogelijkheid voor extra voorlichting aan ouders onderzoeken en extra voorlichting zo mogelijk realiseren.

Novadic – Kentron heeft ouders van basisschoolleerlingen geïnformeerd tijdens 4 informatieavonden en heeft ook op het voortgezet onderwijs voorlichting aan ouders verzorgd.

Voorlichting over de risico’s van alcohol en drugs via het jongerenwerk aanbieden.

Via de regionale alcoholcampagne Think before you drink zijn ouders, jongeren en scholen extra geïnformeerd over de risico’s van alcohol in de periode van carnaval, zomervakantie en feestdagen. Het jongerenwerk werkt samen met de veldwerkers van Novadic-Kentron en biedt weerbaarheidstrainingen aan voor jongeren.


Notitie verslavingspreventie evalueren en een nieuwe notitie opstellen.

Verslavingspreventie is onderdeel van de Volksgezondheidsnota 2012 – 2015 die op 9 februari 2012 door de gemeenteraad is vastgesteld.

Aanbevelingen die voortkomen uit de regionale aanpak “Think before you drink” waar mogelijk lokaal implementeren.

Lokaal is meegewerkt aan een nalevingsonderzoek alcoholverbod 16-, opsporing hokken en keten, en voorlichtingscampagnes.

44


Doelstelling Integratie: Gelijke kansen en mogelijkheden voor iedereen.

Activiteiten 2011 Themabijeenkomsten gericht op jeugd en onderwijs.

Wat is er bereikt? Er zijn geen bijeenkomsten meer georganiseerd vanwege een gebrek aan rendement. Het project taalcoaching was met 63 (er was ingezet op 60) matches zeer succesvol.

Resultaten antidiscriminatievoorziening volgen en zonodig maatregelen treffen.

Er is inzicht in het aantal meldingen in Halderberge van discriminatie (8) en er is voldaan aan de wettelijke verplichtingen.

Inburgering zo laagdrempelig mogelijk houden.

C. Ouderenbeleid


Bestrijding eenzaamheid en versterken ouderenadvies.

Uitbreiding van het aantal steunpunten. De diensten van de ouderensteunpunten laten aansluiten bij de geformuleerde doelstellingen.

Versterken informatiefunctie betreffende voorzieningen voor ouderen en lokaal beleid.

Onderhouden (digitale) wegwijzer voor Senioren.

Meewegen van de belangen van ouderen bij beslissingen op alle gemeentelijke beleidsterreinen. Formuleren nieuwe beleidsdoelen.

Bewaken van de belangen van ouderen in alle beleidszaken die van belang zijn voor ouderen.

45

Wegens gebrek aan financiële middelen binnen het participatiebudget zijn vanaf mei 2011 alleen inburgeringstrajecten gegeven aan personen voor wie een wettelijke verplichting bestaat (statushouders en imams). De overige mensen krijgen alleen informatie over hun verplichtingen en de (on)mogelijkheden die er voor hen zijn. Er is gestart met het voorbereiden van een steunpunt voor ouderen in Stampersgat. In maart 2012 heeft de officiële opening plaatsgevonden. Er is contact geweest met diverse steunpunten over de uit te voeren taken. In 2011 is in Bosschenhoofd een (nietgesubsidieerd) steunpunt geopend. De gesubsidieerde steunpunten lopen allemaal zeer goed. De Wegwijzer voor Senioren is niet meer op papier verstrekt, maar wel op de website geplaatst. Hier worden alle wijzigingen aangepast. Voorbereidingen zijn getroffen om de Wegwijzer voor Senioren eenvoudiger toegankelijk te maken. Er is veel aandacht besteed aan en energie gestoken in overleg met de Seniorenraad Halderberge. De nieuwe Nota ouderenbeleid is voorbereid


Doelstelling

Activiteiten 2011

D. Gezondheidszorg

Uitvoering geven aan vastgesteld basistakenpakket.

Mede zorgdragen voor het implementeren van de nieuwe werkwijze jeugdgezondheidszorg (risicogerichte aanpak). Activiteiten ter stimulering van gezond gedrag voor ouderen met speciale aandacht voor de kernen Bosschenhoofd en Stampersgat.

Uitvoering geven aan het Volksgezondheidsplan 2008-2011.

Vaststellen nieuwe volksgezondheidsnota.


Wat is er bereikt? e en wordt in het 3 kwartaal van 2012 behandeld in de gemeenteraad. Met het basisonderwijs is overeenstemming bereikt over de nieuwe werkwijze. In 2012 start een pilot van de GGD. In Bosschenhoofd is gestart met de voorbereiding voor het project Wijkgericht werken aan gezondheid.

Uitvoering van het in 2010 opgestelde plan van aanpak overgewicht jongeren. Uitvoering van themabijeenkomsten op voorschoolse voorzieningen of het basisonderwijs.

Het plan is uitgevoerd op voorschoolse voorzieningen, basisonderwijs, voortgezet onderwijs en via jongerenwerk met aandacht voor beweging en voorlichting. Themabijeenkomsten zijn hier onderdeel van.

Uitbouw AED-netwerk.

Het AED-netwerk is in 2011 uitgebreid met 6 locaties. Tevens zijn instructiebijeenkomsten georganiseerd op 7 februari (gemeentehuis) en 22 november (kantine SC Gastel). In totaal zijn 22 locaties ingericht. In 2012 volgt afronding met 12 locaties plus enkele instructiebijeenkomsten.

Opstellen actieplan gezondheidsactiviteiten gericht op allochtonen.

Dit is opgenomen in de Volksgezondheidsnota 2012 – 2015.

Voortzetten van bemoeizorg binnen de jeugdgezondheidszorg met een bereik van tenminste 33 kinderen. Opstellen nieuwe volksgezondheidsnota.

Bemoeizorg is aangeboden door GGD WestBrabant en Thuiszorg West-Brabant.

46

De Volksgezondheidsnota 2012 – 2015 is vastgesteld in de gemeenteraadsvergadering van 9 februari 2012.


E. Sport

Doelstelling Relatie centrumplannen: De eerstelijnsvoorzieningen betrekken bij de uitwerking van de centrumplannen. Wijkzuster: Zorgen voor afstemming en communicatie over de ontwikkeling van vraaggestuurde zorg in de kernen. Stimulering sportparticipatie met prioriteit voor jeugd, ouderen en allochtone inwoners met een beweegachterstand.

Inzet sportvoorzieningen als basisvoorwaarde voor sport en bewegen.

Activiteiten 2011 Na behoefte-onderzoek onder ouders een visie op de huisvesting van de consultatiebureaus opstellen. Ontwikkeling van de gestarte projecten volgen en in overleg met de kruisvereniging de mogelijke uitbreiding verkennen. Activiteiten zijn in het Uitvoeringsprogramma sport 2011 opgenomen. Het programma 2011 is, evenals het concept 2012, op 28 september 2011 besproken met de sportverenigingen. Met individuele verenigingen worden afspraken gemaakt m.b.t. hun eigen accommodatie. De invulling voor 2012 en volgende jaren is afhankelijk gesteld van de financiële situatie van de gemeente in de komende jaren. Invulling afhankelijk van de financiële situatie van de gemeente in de komende jaren.

Wat is er bereikt? Het huisvestingsscenario is opgenomen in de Volksgezondheidsnota 2012 – 2015.

In het eerste kwartaal van 2011 is het project gestart in Oudenbosch. Naar verwachting wordt het project vanaf 1 maart 2012 verder uitgebreid naar Oud-Gastel en Stampersgat. Sportdeelname voor de specifieke doelgroep allochtonen wordt in de afweging met andere thema’s niet meer als prioriteit aangemerkt, gelet op de geringe respons/belangstelling van de doelgroep. Er kan wel een beroep worden gedaan op het participatiefonds. Tijdens het overleg met de verenigingen is in 2011 het aanbod voor senioren aan de orde gesteld. In samenwerking met het steunpunt senioren, de ouderenbonden en de seniorenraad zullen in 2012 de behoeften en wensen op het gebied van sport en beweging worden geïnventariseerd. Oudenbosch Sportpark Albano wordt ingevuld. Er wordt gewerkt aan de verplaatsing van voetbalvereniging Victoria ‘03 en gepraat over de eventuele aanleg van een tweede hockeyveld voor MHC. Bosschenhoofd De verplaatsing van het tennispark voor TCB is afgerond. De ruimte die v.v. DEVO heeft afgestaan voor aanleg van de tennisbanen wordt op een andere plaats gecompenseerd. Er wordt ook gekeken naar de renovatie van de kleedaccommodatie van v.v. DEVO. Stampersgat


47


Doelstelling

Activiteiten 2011

Wat is er bereikt? Er wordt gepraat over het opknappen van het sportpark van voetbalvereniging De Schutters en de accommodatie van tennisvereniging Stampersgat. Hoeven Het beheer van sporthal De Parrestee is overgegaan van korfbalvereniging Springfield naar Geene & Caron Beheer BV. In het centrumplan Hoeven Zuidwest is het de bedoeling dat de locaties voor de buitensport worden vermarkt. De tennis- en voetbalvereniging hebben acute problemen met hun accommodatie. Er wordt gekeken naar een oplossing. Met de verenigingen wordt daar overleg over gevoerd.

F. Cultuur


Stimuleren dat zoveel mogelijk jongeren kennismaken met kunsten cultuuruitingen.

Doorontwikkelen van de Marktplaats voor cultureel educatieve activiteiten tot een zogenaamd plusmodel. Naast activiteiten voor leerlingen van het primair onderwijs dient door de Marktplaats ook aandacht geschonken te worden aan culturele activiteiten voor het voortgezet onderwijs.

48

Oud Gastel Om realisering van de centrumplannen mogelijk te maken is verplaatsing van met name voetbalvereniging SC Gastel noodzakelijk. Plannen voor die verplaatsing zijn in voorbereiding. Ook wordt bekeken of de verplaatsing van andere verenigingen financieel haalbaar is. Het is vooralsnog de bedoeling dat SC Gastel in 2013 op de nieuwe velden zal kunnen spelen. Uit de beoordelingen van de scholen van de gemeente Halderberge blijkt de Marktplaats duidelijk in een behoefte te voorzien. Het afgelopen jaar heeft de Marktplaats met veel succes deelgenomen aan een pilot voor Natuur en Milieueducatie waarbij ook het Arboretum een belangrijke plaats innam.


Doelstelling

Activiteiten 2011 In de meerjarenbegroting ermee rekening houden dat eind 2012 de cofinanciering door de provincie eindigt.

Stimuleren van nieuwe initiatieven die passen binnen het gemeentelijk cultuurbeleid.

Verdere uitbouw van de jaarlijkse cultuurmaand (september/oktober), vooral het zoeken naar en stimuleren van nieuwe initiatieven.

De Halderbergse cultuurprijs een prominente plaats geven binnen de cultuurmaand.

Gemeente als regisseur c.q. initiator om initiatieven en partijen bij elkaar te brengen.

Overleg entameren door de gemeente van overleg tussen de amateursector en culturele professionele instellingen (actiepunt 1, cultuurnota). Binnen de gemeentelijke organisatie, afdeling overstijgende activiteiten stimuleren waarbij cultuur en toerisme/recreatie, de aantrekkelijkheid van Halderberge kunnen vergroten.


49

Wat is er bereikt? Omdat eind 2012 de cofinanciering van de provincie eindigt, vindt naast de doorontwikkeling tot een zogenaamd plusmodel van de Marktplaats, ook overleg plaats met Marktplaatsen in de regio. Doel hiervan is om te zien in hoeverre samenwerking kan leiden tot behoud van deze culturele voorziening. Na het leggen van een fundament voor de cultuurmaand in de afgelopen jaren, wordt dit gebeuren nu verder uitgebouwd met nieuwe initiatieven, waarbij gedacht wordt aan het geven van concerten/concertjes aan huis, gedichtenwedstrijden en het uitroepen van een dorpsdichter. In 2011 is een onafhankelijke jury voor de cultuurprijs samengesteld. Burgers worden sinds 2011 ook in de gelegenheid gesteld om hun stem uit te brengen op de genomineerden, waardoor de aandacht voor de prijs en de animo om ervoor in aanmerking te komen aantoonbaar toeneemt. In de aanloop naar de jaarlijkse cultuurmaand wordt er gezamenlijk overleg gevoerd met afgevaardigden van de amateursector en professionele instellingen.

Omdat de officiële opening van de cultuurmaand gelijktijdig met het open monumentenweekend een succes blijkt te zijn, wordt dit voortgezet. Door de bundeling van krachten blijken zowel het open monumentenweekend als de startactiviteiten van de cultuurmaand ruimer aandacht te krijgen, hetgeen zich weer vertaalt in een toename van het aantal bezoekers aan de


G. Subsidiebeleid


Doelstelling

Activiteiten 2011

Wat is er bereikt? diverse evenementen.

Heemkundekringen, de bibliotheek VANnU en het Regionaal archief in contact met elkaar brengen om het idee van de ontwikkeling van een Historisch Informatiepunt nader te laten onderzoek (actiepunt 7, cultuurnota).

Door verlaging van de subsidie voor de bibliotheek voor 2012 met 10%, waardoor men met minder geld toch hetzelfde werk probeert te doen, wordt er in dit stadium niet gewerkt aan de ontwikkeling van een Historisch Informatiepunt.

Samenwerkingsmogelijkheden van de musea binnen de gemeente Halderberge nader onderzoeken, met als doel te komen tot een grotere bekendheid en vergroting van het aantal bezoekers (actiepunt 8, cultuurnota).

Op diverse manieren wordt gewerkt aan het vergroten van de samenwerking tussen de diverse musea. Initiatieven die besproken worden zijn onder meer lespakketten verzorgd vanuit de Marktplaats en een gezamenlijk toegangsbewijs. De bezuinigingen waar ook de musea mee geconfronteerd worden kunnen het tempo waarin ideeën voor verdere samenwerking voorgesteld worden, mogelijk verhogen. De bibliotheek VANnU heeft in zijn subsidieverzoek voor 2012 de producten die geleverd worden zo inzichtelijk mogelijk weergegeven. CvK Amadeus heeft hiertoe de eerste stappen gezet en zal deze verder gaan verfijnen. Gezien de besprekingen over de bezuinigingen voor 2013 en de daarmee gepaard gaande onzekerheden voor de bibliotheek en CvK Amadeus, is het momenteel niet mogelijk om meerjarenafspraken te maken. Met de bibliotheek VANnU en CvK Amadeus zijn afspraken gemaakt over het inzichtelijk maken van de prestaties die geleverd worden voor de te ontvangen subsidie. Vanaf het subsidiejaar 2012 is het mogelijk om digitaal subsidie aan te vragen, evenals

Heldere afspraken maken over wat door de gemeenten van instellingen gevraagd wordt, zoals taken en prestaties in overeenkomsten.

Met de grote gesubsidieerde instellingen zoals de bibliotheek VANnU en CvK Amadeus, zal de gemeente tot een meer prestatiegerichte subsidierelatie komen. Daarbij zal onderzocht worden of dit tot een meerjarenafspraak kan leiden (actiepunt 9, cultuurnota).

Realiseren van beleid voor gestuurde contractfinanciering.

Zie voorgaand punt.

Vergroten klantgerichtheid.

Digitaliseren van het subsidieformulier 2012.

50



Doelstelling

Activiteiten 2011

Wat is er bereikt? het mogelijk is vanaf het subsidiejaar 2010 digitaal verantwoording af te leggen.

51


Begroting 2011

Rekening 2011


Lasten Sport Kunst, cultuur en bibliotheken Bijstandsverlening Sociale werkvoorziening Minimabeleid Maatschappelijke begeleiding en advies Ouderenbeleid Wet maatschappelijke ondersteuning Participatiebudget Dorpshuizen en sociaal-cultureel werk Gezondheidszorg Totaal lasten

1.049.834 1.309.132 5.824.186 6.452.111 716.850 616.554 274.573 5.649.243 1.610.982 633.589 499.338 24.636.392

1.039.339 1.239.336 6.065.910 6.453.871 742.464 619.454 258.995 5.679.793 1.775.483 604.290 479.507 24.958.441

10.495 69.797 -241.724 -1.760 -25.614 -2.900 15.577 -30.550 -164.501 29.299 19.831 -322.049

Baten Sport Kunst, cultuur en bibliotheken Bijstandsverlening Sociale werkvoorziening Minimabeleid Maatschappelijke begeleiding en advies Ouderenbeleid Wet maatschappelijke ondersteuning Participatiebudget Dorpshuizen en sociaal-cultureel werk Gezondheidszorg Totaal baten

-96.870 -40.829 -3.926.959 -6.277.787 -35.617 -38.000 0 -678.041 -1.284.938 -13.216 -35.734 -12.427.990

-140.217 -39.314 -3.933.088 -6.277.787 -23.745 -38.083 -699.740 -1.533.669 -11.968 -35.678 -12.733.290

43.348 -1.515 6.130 0 -11.872 83 0 21.700 248.731 -1.248 -56 305.299

12.208.402

12.225.151


-16.749 Negatief



52


Onderwijs en jeugd Missie programma Onderwijs en jeugd Alle Halderbergse kinderen en jongeren (0-23 jaar) kunnen in Halderberge gezond en veilig opgroeien en zich optimaal ontwikkelen en ontplooien in het belang van henzelf en de gemeenschap nu en in de toekomst. Volwassen Halderbergse burgers die een tweede kans op onderwijs of scholing willen of nodig hebben kunnen in educatie (18+ onderwijs) een basisvoorziening vinden die ze helpt zelf keuzes te kunnen maken in leven en loopbaan. Binnen het programma Onderwijs en jeugd zijn in het collegeprogramma 2011 – 2014 de volgende aandachtsgebieden/prioriteiten opgenomen. A. Jeugd

• • • •

Actualiseren beleid Jongerenparticipatie Leerplicht Centrum voor Jeugd en Gezien (CJG)

•

Uitvoering notitie speelgelegenheid ‘Ruimte voor spelen’

B. Spelen

C. Onderwijs • • • •

Lokaal Educatieve Agenda (LEA) Onderwijs Achterstanden (OA) bestrijding, waaronder Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE) en Brede school ontwikkeling Volwasseneneducatie

In onderstaande tabel is per aandachtsgebied/prioriteit aangegeven wat de doelstellingen waren, welke activiteiten in het afgelopen jaar hebben plaatsgevonden en wat er is bereikt.

Aandachtsgebied/prioriteit A. Jeugd


Doelstelling Actualiseren Kadernota Integraal Jeugdbeleid 2006-2010

Activiteiten 2011 Het college heeft ingestemd met een concept Kadernota Jeugd 2011-2014. Vaststelling door de gemeenteraad heeft op 11 juli 2011 plaatsgevonden. Vervolgens is het plan van aanpak 2012 opgesteld. Dit is door het college vastgesteld in

53

Wat is er bereikt? De Kadernota is geactualiseerd en door de gemeenteraad vastgesteld op 11 juli 2011. In de nieuwe Kadernota zijn 3 prioriteiten opgenomen: - Jongerenparticipatie - Centrum voor Jeugd en Gezin - Transitie Jeugdzorg


Doelstelling

Activiteiten 2011 december 2011 en dezelfde maand ter kennisname naar de gemeenteraad gestuurd. e De 2 helft van 2011 (na vaststelling Kadernota Jeugd, juli 2011) stond in het teken van het voorbereiden van het plan van aanpak 2012. Jongerenparticipatie is hierin meegenomen.

Wat is er bereikt?

Leerplicht

Voorbereiden en besluitvorming inzake centrale leerplichtadministratie in de regio West-Brabant (18 gemeenten). Tevens zijn en worden mogelijkheden onderzocht voor een samenwerking op uitvoerend niveau (samenwerking leerplicht ambtenaren) binnen de subregio West-Brabant west (Bergen op Zoom, Halderberge, Roosendaal, Steenbergen en Woensdrecht).

Op 1 augustus 2012 start de centrale leerplichtadministratie in de regio WestBrabant (18 gemeenten).

Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) / lokale zorgstructuur

Mogelijkheden voor nieuwe locatie CJG onderzoeken, besluitvorming inzake nieuwe locatie en voorbereiden verhuizing.

Met ingang van 1 april 2012 zal het CJG gehuisvest zijn in de noordvleugel bij Basisschool De Schakel te Oudenbosch. Dit gebouw is eigendom van de gemeente.

Mogelijkheden van deelname aan het Regionaal Actie Plan Jeugd (RAP) West-Brabant onderzoeken, besluitvorming en voorbereiding deelname.

Besluitvorming en voorbereiding van de deelname heeft plaatsgevonden in 2011. De uitvoering is eind 2011 gestart en loopt tot en met 2012. RAP: vanwege de aanhoudende groei in het gebruik van gespecialiseerde jeugdzorg en vooruitlopend op de transitie jeugdzorg, is het van groot belang om extra lokale

Jongerenparticipatie


54

Nog niet van toepassing, volgt in 2012.


B. Spelen


Doelstelling

In het kader van het beleid inzake speelgelegenheid wordt uitvoering gegeven aan de genoemde nota “Ruimte voor spelen”. Doelstelling is om in alle kernen van de gemeente op diverse plaatsen veilige speelvoorzieningen in de openbare ruimte te realiseren en in stand te houden en daarmee de lokale jeugd te stimuleren om buiten te spelen en meer te bewegen.

Activiteiten 2011

Wat is er bereikt? preventieve hulp te ontwikkelen. Om gemeenten een stevige impuls te bieden, heeft de provincie eind 2010 besloten in de periode 2011-2012 subsidie beschikbaar te stellen aan de gemeenten. Deze extra preventieve hulp wordt vanuit het CJG ingezet.

Sub-regionale afstemming CJG’s.

De CJG-coördinatoren uit de gemeenten Bergen op Zoom, Etten-Leur, Halderberge, Moerdijk, Roosendaal, Rucphen, Steenbergen en Woensdrecht komen maandelijks bijeen om afstemming te organiseren en kennis te delen.

Initiatief Veiligheidshuis: districtelijke zorgstructuur.

Er zijn regionaal afspraken vastgelegd over de rol van het CJG in relatie tot het Veiligheidshuis (districtelijke zorgstructuur). Lokaal zijn we in gesprek met het primair onderwijs over de zorgstructuur voor 0 tot 12 jaar (inclusief casuïstiekbespreking en rol signaleringssysteem Zorg voor Jeugd). De verwachting is dat hier in het eerste kwartaal van 2012 overeenstemming over is bereikt. Nadat dit is afgerond, zullen de gesprekken met het voortgezet onderwijs worden opgestart (12+ zorgstructuur). De locaties Bovenstraat Erf en Weigeliastraat zijn voorbereid. De aanleg heeft plaatsgevonden in maart 2012. Overige locaties in 2012.

Renovatie speellocaties in Hoeven in voorbereiding genomen en nog uit te voeren.

Renovatie speellocaties in Bosschenhoofd.

Pannaveld schoolterrein ’t Bossche Hart is aangelegd.

Renovatie speellocaties Stampersgat.

Het trapveld aan de Mgr. Dellepoortstraat is gerenoveerd.

55


C. Onderwijs

Doelstelling

Achterstanden in het onderwijs aanpakken: gelijke kansen voor alle leerlingen.

Activiteiten 2011 Vinden trapveldlocatie in Oud Gastel.

Wat is er bereikt? Het trapveld is gerealiseerd naast de Bernarduschool.

Regulier onderhoud en 4 inspectierondes per jaar gaat door op alle overige locaties. De in 2010 geëvalueerde LEA (lokaal educatieve agenda) aanhouden.

De inspecties zijn volgens planning 4x uitgevoerd. Het onderzoek van Integraal Toezicht Jeugdzaken (ITJ) is uitgevoerd. Dit heeft geleid tot een nota van aanbevelingen. Er is gestart met de uitwerking van de aanbevelingen in een Plan van Aanpak (relatie met VVE en voorschoolse voorzieningen).

De ketenaanpak t.a.v. zorgleerlingen uitvoeren. Uitvoering geven aan de jaarschijf onderwijsachterstandenbeleid. Uitwerken visie voorschoolse voorzieningen. Uitbreiden Brede school activiteiten.

Brede School: Het aantal ouderkamers (opvoedingsondersteuning) is uitgebreid van 2 naar 4 en op het Prinsentuin College is ook een ouderkamer ingericht. De buitenschoolse activiteiten zijn uitgebreid, 1.500 van de ca. 2.500 basisschoolleerlingen hebben deelgenomen. Het programma wordt jaarlijks aangepast aan vraag en aanbod, ook nu is dat het geval.

Voorbereiden Passend onderwijs.

Zorgen voor een vraaggericht aanbod van educatiemogelijkheden en het aantal analfabeten verminderen.

Uitvoering geven aan productovereenkomst volwasseneneducatie met ROC. Voorbereiden productovereenkomst 2012 (onder voorbehoud van het


56

Zorg: De voorbereidingen op de invoering van de Wet Passend onderwijs zijn gestart, zowel voor het primair onderwijs, als het voortgezet onderwijs. De opzet van de lokale zorgstructuur is voorbereid en de rol van het CJG verduidelijkt. Het vraaggericht aanbod is nog redelijk gehandhaafd door de ESF subsidie. De korting op het budget volwasseneneducatie is door de ESF subsidie beperkt gebleven tot 25% i.p.v. 44%. T.a.v. de aanpak laaggeletterdheid is het streefdoel (verdrievoudiging) vanwege de


Doelstelling

Activiteiten 2011 participatiebeleid t.a.v. volwasseneneducatie). Herziene bestuursopdracht regionale samenwerking uitvoeren.

Realiseren van brede scholen in alle kernen.


Voorbereiding plan in Oud Gastel door samenwerking tussen partners te organiseren.

Wat is er bereikt? bezuinigingen aangepast. In 2011 waren er 33 deelnemers aan de alfabetiseringscursus uit Halderberge (in 2010: 25). Het streven was resp. 96 en 74. Door het solidariteitsbeginsel (wat gemeenten niet zelf nodig hebben kan door andere gemeenten in het samenwerkingsverband worden benut) is er in Halderberge zelfs sprake van een stijging van het totaal aantal cursisten van 86 (schooljaar ‘09-’10) naar 103 (’10-’11). Er zijn een aantal overlegmomenten geweest en deze worden gecontinueerd en bij meer duidelijkheid zal dit meer inhoud gaan krijgen.

Realisering van het Brede Schoolconcept in Bosschenhoofd.

Loopt, volgende fase in voorbereiding.

Afronding planvoorbereiding brede school Hoeven.

Wordt vermarkt, ter voorbereiding partners bij elkaar brengen en Educatief Raamplan opzetten.

Locatiekeuze en planontwikkeling nieuwbouw Oudenbosch.

De locatie is gekozen, het Educatief Raamplan is bijna afgerond.

Locatiekeuze en planontwikkeling realisering nieuwe school Stampersgat.

Onderzoek naar haalbaarheid school in kerk, waarbij ook de exploitatie wordt betrokken.

57

Gemeente Halderberge Wat heeft het gekost ? Producten (bedragen in euro’s) Lasten Onderwijs Jeugdbeleid Spelen Jeugdgezondheidszorg Totaal lasten Baten Onderwijs Jeugdbeleid Spelen Jeugdgezondheidszorg Totaal baten Resultaat voor bestemming

Begroting 2011

Rekening 2011


3.835.033 802.781 197.219 938.589 5.773.622

3.678.127 797.364 115.505 876.686 5.467.682

156.906 5.416 81.714 61.903 305.940

-428.946 -12.096

-346.225 -13.273

-554.072 -995.114

-554.342 -913.840

-82.720 1.176 0 270 -81.274

4.778.508

4.553.842

224.666 Positief



58


Algemene dekkingsmiddelen In het onderdeel algemene dekkingsmiddelen wordt overeenkomstig het Besluit begroting en verantwoording (kortweg BBV) een korte toelichting gegeven op de volgende posten: 1) lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is; 2) uitkeringen Gemeentefonds; 3) dividend; 4) rente eigen financieringsmiddelen (bespaarde rente); 5) financieringsbaten- en lasten; 6) saldo kostenplaatsen; 7) overige algemene dekkingsmiddelen; 8) het saldo van de financieringsfunctie. 1) Lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is De gemeente Halderberge kent diverse heffingen. Hierbij kan een onderscheid worden gemaakt in zogeheten retributies en (echte) belastingen. Een retributie kenmerkt zich doordat er tegenover de heffing een direct aanwijsbare (individuele) tegenprestatie van de gemeente staat (bijvoorbeeld de rioolheffing). Bij een retributie is de besteding gebonden. Belastingen zijn heffingen waarvan de besteding niet gebonden is en dienen om een collectiviteit van lokale voorzieningen te bekostigen. De gemeente Halderberge kent de volgende belastingen: de onroerende zaakbelastingen; en de (water)toeristenbelasting. De paragraaf lokale heffingen gaat dieper in op bovengenoemde heffingen en de gerealiseerde opbrengsten. 2) Uitkeringen Gemeentefonds Onder de uitkeringen uit het Gemeentefonds vallen: de algemene uitkering; de integratie-uitkeringen (waaronder WMO); de decentralisatie-uitkeringen. De omvang van het Gemeentefonds was tot 2009 gekoppeld aan de omvang van de (netto gecorrigeerde) rijksuitgaven (NGRU). De koppeling van het Gemeentefonds aan de rijksuitgaven wordt ook wel ‘de trap op de trap af’ systematiek (normeringssystematiek) genoemd. Deze systematiek houdt in dat de omvang van het Gemeentefonds meebeweegt met de ontwikkeling van de NGRU. In het voorjaar van 2009 hebben het Rijk en de VNG - in het Aanvullend Beleidsakkoord - afgesproken de normeringssystematiek tijdelijk (voor de periode 2009-2011) buiten werking te stellen. De aanleiding voor deze (nadere) afspraken over de financiële verhouding tussen het rijk en de gemeenten was de economische crisis. In het Aanvullend Beleidsakkoord is de groei (ook wel accres) van het Gemeentefonds voor de periode 2009 - 2011 vastgezet. Aan gemeenten werd op deze wijze zekerheid geboden in een periode van onzekerheid.


59

Gemeente Halderberge In het regeerakkoord van het kabinet Rutte-Verhagen is opgenomen dat de trap op trap af systematiek met ingang van 2012 weer wordt hersteld. De rijksbegroting 2011 geldt daarbij als startpunt. In de Bestuurlijke afspraken Rijk – VNG is daarnaast ook opgenomen dat er geen nieuwe behoedzaamheidsreserve wordt ingevoerd. Naar aanleiding van het Aanvullend Bestuursakkoord van 2009 was de inhouding en uitkering van de behoedzaamheidsreserve in de periode 2009- 2011 overigens al tijdelijk komen te vervallen. Met het afschaffen van de behoedzaamheidsreserve vervalt ook de maartcirculaire. De verrekening van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds over het voorgaande jaar zal voortaan geschieden bij de meicirculaire. In het Bestuurlijke afspraken Rijk - VNG is verder opgenomen dat de bestaande integratie uitkering Wmo wordt voortgezet tot en met 2015. De omvang wordt vastgesteld op het niveau 2011 (stand septembercirculaire 2010). De middelen voor huishoudelijke hulp binnen deze integratie uitkering worden vanaf 2012 geïndexeerd voor volume- en nominale ontwikkelingen. De systematiek waarbij een onafhankelijke instantie (lees: het Sociaal Cultureel Planbureau) het macro budget huishoudelijke hulp Wmo (t+1) vaststelt op grond van realisatiecijfers van gemeenten (t-1), is met ingang van 2011 verlaten. 3) Dividend De gemeente Halderberge bezit aandelen in enkele ondernemingen waar (bij een positief resultaat) een dividenduitkering van wordt genoten. Ieder jaar wordt het dividend verantwoord waartoe de Algemene Vergadering van Aandeelhouders in dat jaar heeft besloten. Over het algemeen is dat het dividend over het voorgaande jaar. 4) Financieringsbaten en -lasten Bij de algemene dekkingsmiddelen worden de baten en lasten verantwoord inzake de financiering. Het betreft hier met name de baten van uitgezette middelen, rentebaten van rekening courant en kosten van betalingsverkeer (zgn. provisiekosten). Dit is dus iets anders dan het saldo van de financieringsfunctie. Het saldo van de financieringsfunctie staat onder 8 vermeld. 5) Rente eigen financieringsmiddelen (bespaarde rente) De bespaarde rente is de rente die wordt berekend over de eigen financieringsmiddelen, de reserves en voorzieningen. Over de stand per 1 januari van het betreffende jaar wordt een in de begroting vastgesteld percentage berekend. De bate van deze rente wordt opgenomen in het onderdeel Algemene dekkingsmiddelen. Van enkele reserves wordt vervolgens via de resultaatbestemming (saldo na bestemming) een deel van de rente aangewend als inflatiecorrectie. 6) Saldo kostenplaatsen Het saldo kostenplaatsen betreft het saldo van alle hulp- en hoofdkostenplaatsen die in de administratie voorkomen. In principe is dit saldo altijd 0, aangezien alle baten en lasten van de kostenplaatsen door middel van de kostenverdeelstaat worden verdeeld over de producten. Door begrotingswijzigingen kan echter een saldo voorkomen. Een wijziging op een kostenplaats heeft namelijk geen nieuwe of aangepaste kostenverdeelstaat tot gevolg. Dit zou bij iedere wijziging veel te ingrijpend zijn voor de gemeentelijke begroting. Daarnaast kan op een kostenplaats een saldo voorkomen als de lasten gedekt worden via een onttrekking aan een reserve. 7) Overige algemene dekkingsmiddelen Hieronder vallen alle baten en lasten die niet onder de hierboven genoemde onderdelen vallen. De belangrijkste hiervan zijn: algemene baten en lasten (w.o. onvoorzien); lasten en baten verbonden aan de uitvoering van de Wet WOZ; lasten en baten verbonden aan de heffing en invordering van gemeentelijke belastingen.


60

Gemeente Halderberge 8) Saldo financieringsfunctie Het saldo van de financieringsfunctie bestaat uit de rentebaten van de uitzettingen (geldleningen en rekening courant) verminderd met de rentelasten van aangetrokken middelen (leningen en rekening courant). Het betreft hier alle baten en lasten die te maken met de financiering van de activiteiten van de gemeente Halderberge. Over 2011 kunnen de volgende relevante zaken worden gemeld.

Lokale heffingen (onderdeel 1) Zie voor een uitgebreide toelichting hierop de paragraaf lokale heffingen.

Uitkeringen gemeentefonds (onderdeel 2) De (meerjaren)raming van de uitkeringen uit het Gemeentefonds in de programmabegroting 2011 is gebaseerd op de meicirculaire 2010, aangevuld met gegevens over de (verwachte) ontwikkeling van de aantallen eenheden van de diverse verdeelmaatstaven. Na het vaststellen van de begroting 2011 hebben er zich diverse mutaties voor gedaan (bijvoorbeeld mutaties naar aanleiding van de meicirculaire 2011). De ramingen van de uitkeringen uit het Gemeentefonds zijn via de voor- en najaarsnota 2011 bijgesteld. De definitieve aantallen eenheden van de verdeelmaatstaven voor een uitkeringsjaar komen altijd met een tijdsvertraging - dat per verdeelmaatstaf kan variëren van enkele maanden tot een jaar of langer - via het ministerie van BZK beschikbaar. Algemene uitkering 2011 De raming van de algemene uitkering 2011 is in 2011 per saldo met zo’n ca.18.000 euro opwaarts bijgesteld (= per saldo bijstellingen in de voor- en najaarsnota 2011). De algemene uitkering 2011 komt op basis van de huidige informatie uiteindelijk zo’n €119.000 hoger uit ten opzichte van de raming in de programmabegroting 2011. Ten opzichte van de raming in de najaarsnota 2011 is de algemene uitkering 2011 ca. 101.000 euro hoger uitgevallen. Het verschil tussen de raming in de najaarsnota 2011 en de huidige stand is enerzijds het gevolg van een opwaartse bijstelling van de omvang van het Gemeentefonds naar aanleiding van de decembercirculaire 2011. Anderzijds zijn de aantallen eenheden van een aantal verdeelmaatstaven nog gewijzigd. Algemene uitkering oude jaren Op basis van de huidige informatie komt de algemene uitkering over 2009 en 2010 hoger uit dan waarmee in de najaarsnota 2011 rekening was gehouden. Het verschil bedraagt zo’n 260.000 euro. In de decembercirculaire 2011 hebben de beheerders van het Gemeentefonds bekend gemaakt dat de omvang van het Gemeentefonds vanaf 2009 (structureel) met een bedrag van 39 miljoen euro opwaarts wordt bijgesteld. Deze mutatie is het gevolg van een technische correctie (aansluiting van de begroting van het Gemeentefonds aan de circulaire). Daarnaast is het aantal huishoudens met een laag inkomen voor het uitkeringsjaar 2010 (voorlopig) opwaarts bijgesteld. Beide mutaties leiden tot de opwaartse bijstellingen van de algemene uitkering over de jaren 2009 en 2010 ten opzichte van de najaarsnota 2011. Integratie uitkering Wmo 2011 De raming van de integratie uitkering Wmo over 2011 is ten opzichte van de stand van de najaarsnota 2011 niet gewijzigd.


61

Gemeente Halderberge De uitkeringen uit het Gemeentefonds (incl. de uitkeringen over voorafgaande jaren) werden in de najaarsnota 2011 nog ingeschat op een bedrag van € 23,9 miljoen. In de jaarrekening 2011 zijn de uitkeringen uit het Gemeentefonds (stand 9 februari 2011) verantwoord voor een bedrag van € 24,3 miljoen, een positief verschil van ca. € 360.000 dat ten gunste komt van het jaarresultaat 2011.

Dividend (onderdeel 3) In 2011 is dividend ontvangen van drie deelnemingen: o Bank Nederlandse Gemeenten: de dividenduitkering over 2010 bedroeg € 2,30 per aandeel, dus in totaal € 100.105,-. Over 2009 bedroeg de uitkering € 2,49 per aandeel, ofwel in totaal € 108.375,-; o SAVER: de dividenduitkering over 2010 bedroeg € 310,- per geplaatst aandeel, ofwel € 279.000,-. De uitkering over 2009 was € 202,- per geplaatst aandeel, ofwel in totaal € 181.800,-. Het dividend van Intergas Holding is verantwoord bij het onderdeel nutsbedrijven in het programma Ruimte en economie.

Rente eigen financieringsmiddelen (onderdeel 4) Ieder jaar wordt over de waarde van de eigen financieringsmiddelen, de reserves en voorzieningen, rente berekend, ook wel de rente over de eigen financieringsmiddelen genoemd of bespaarde rente. Van deze rente is 0,5% conform de begroting 2011 als inflatiecorrectie toegevoegd aan een aantal bestemmingsreserves. Bij de investeringsreserves is de rente volledig toegevoegd aan de reserve. Bij de andere reserves heeft geen inflatiecorrectie plaatsgevonden en is de rente volledig ten gunste van de exploitatie gebracht (met name bij de algemene reserves van de algemene dienst en de bestemmingsreserves van resultaatbestemmingen). De rente over de voorzieningen is ook ten gunste van de exploitatie gebracht.

Financieringsbaten en –lasten (onderdeel 5) Hierover zijn geen bijzonderheden te melden.

Saldo kostenplaatsen (onderdeel 6) Het saldo kostenplaatsen is bij het opstellen van de primitieve begroting in principe 0. Alle baten en lasten worden verdeeld met behulp van de kostenverdeelstaat. Er kan alleen een saldo resteren als een kostenplaats wordt gedekt via een onttrekking aan een reserve of als het saldo van de kostenplaats ten laste of ten gunste komt van het resultaat. Het totaalbedrag van de kostenplaatsen die met een reserve worden verrekend is € 594.085,-. Ten laste van het resultaat komt een totaalbedrag van € 50.427,-. In de verschillenanalyse in hoofdstuk 5 treft u een toelichting op de oorzaken aan. Door begrotingswijzigingen kan in de begroting op een kostenplaats een saldo voorkomen. Aangezien kostenplaatsen zelf geen deel uitmaken van de programmabegroting (wel de doorverdeling via de kostenverdeelstaat), wordt het saldo van een kostenplaats verantwoord op het product Saldo kostenplaatsen. Een wijziging op een kostenplaats heeft namelijk geen nieuwe of aangepaste kostenverdeelstaat tot gevolg. Dit zou bij iedere wijziging veel te ingrijpend zijn voor de gemeentelijke begroting. In de gewijzigde begroting komt daarom voor de kostenplaatsen een saldo van € 350.347,- als saldo kostenplaatsen tevoorschijn. Zoals aangegeven is dit een optelsom van alle begrotingswijzigingen op de (hulp-)kostenplaatsen. Bij de werkelijke cijfers komt het saldo voort uit de volgende kostenplaatsen: Kapitaallasten, Huisvesting en Voormalig personeel. Bij de verschillenanalyse wordt dit verder toegelicht.

Overige algemene dekkingsmiddelen (onderdeel 7) De overige algemene dekkingsmiddelen zijn een restpost voor de lasten en baten die niet onder één van de andere categorieën vallen. Hierbij moet u met namen denken aan de lasten van de uitvoering van de Wet WOZ en de baten en lasten voor de heffing en invordering van de gemeentelijke belastingen. De meest opvallende mutaties van 2011 waren:


62

Gemeente Halderberge o

o

de dotatie aan de voorziening voor dubieuze debiteuren ad. € 11.833,- ( € 14.134,- in 2010). De voorziening is een percentage van de openstaande debiteuren per 31 december 2011. Door middel van een analyse van de ouderdom en de status van de debiteuren is de dotatie over 2011 berekend. Dit betreft overigens niet de debiteuren van de afdeling Samenleving. De jaarlijkse dotatie daarvan is verantwoord onder het programma Maatschappelijke ondersteuning en Welzijn; Verrekening met de grondexploitaties van de berekende rente over de reserves van de grondexploitaties ad. € 288.000,-. In de begroting is dit (onterecht) rechtstreeks als mutatie in de reserves opgenomen. Bij de realisatie is dit eerst als verrekening opgenomen, waarna het bij de bepaling van het resultaat van de grondexploitaties als mutatie in de reserve is opgenomen;

Het saldo van de financieringsfunctie (onderdeel 8) Het saldo van de financieringsfunctie laat in 2011 het volgende beeld zien:

Onderdeel (bedragen in euro’s)

Begroting 2011

Rekening 2011

Verschil t.o.v. de begroting

0

1.669

1.669

0

1.669

1.669

Lasten Rente langlopende geldleningen Rente korte geldleningen Subtotaal lasten

1.496.388 169.075 1.665.462

1.678.501 51.906 1.730.407

- 182.113 117.169 - 64.944

Totaal (lasten -/- baten)

1.665.462

1.728.737

- 63.275

Baten Rentebaten verstrekte geldleningen en uitzettingen Subtotaal baten

In het overzicht van de financieringsfunctie zijn ook de financieringslasten opgenomen die zijn verantwoord op de kostenplaats kapitaallasten. In het totaaloverzicht van de algemene dekkingsmiddelen (zie hierna) is het saldo van de financieringsfunctie, voor zover dat wordt verantwoord onder de algemene dekkingsmiddelen, derhalve niet apart vermeld, maar opgenomen onder de overige baten en lasten. Bovenstaande tabel geeft aan dat de werkelijke financieringslasten in 2011 wat hoger waren dan de vastgestelde bedragen van de begroting. De verschillen worden toegelicht in hoofdstuk 5.


63

Gemeente Halderberge Totaaloverzicht algemene dekkingsmiddelen Onderdeel (bedragen in euro’s)

Begroting 2011

Rekening 2011


Lokale heffingen Uitkeringen gemeentefonds Dividend Financieringsbaten en –lasten Rente eigen financieringsmiddelen Saldo kostenplaatsen Overige baten en lasten die vallen onder de algemene dekkingsmiddelen

-4.783.575 -23.927.679 -379.105 10.099 -1.639.642

-4.808.610 -24.289.457 -379.105 10.083 -1.478.255

-25.034 -361.778 0 -16 161.387

-350.347 570.555

-644.512 872.636

-294.165 302.080

Totaal

-30.499.694

-30.717.220

-217.526



64


Post onvoorziene uitgaven In de begroting wordt elk jaar een bedrag opgenomen voor onvoorziene uitgaven, de zogeheten post onvoorziene uitgaven. De post voor onvoorziene uitgaven werd in het verleden berekend op basis van een percentage van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds vermeerderd met enkele specifieke posten. Deze berekening is echter niet meer verplicht en de post is in de primitieve begroting van 2011 vastgesteld op € 50.000,-. In 2011 heeft het college voorgesteld de post voor onvoorziene uitgaven aan te wenden voor een aantal incidentele zaken. Deze zijn in onderstaande tabel samengevat. De gemeenteraad heeft met alle mutaties ingestemd via de voor- en najaarsnota. Samenvatting financiële gevolgen: Omschrijving (bedragen in euro’s)

Raadsbesluit

Bedrag

Primitieve begroting 2011 Toevoegingen: o Restant saldo begroting 2011 o Thuiszorg West Brabant voordeel JGZ 0-4 jarigen o Positief saldo najaarsnota 2011 Totaal toevoegingen Aanwendingen: o Vaststelling Sportnota o Deelname Stichting Inkoopbureau WestBrabant o Compensatie hogere energielasten Springfield o Bijdrage Veiligheidshuis Totaal aanwendingen Restant (eindsaldo onvoorzien)


Saldo

50.000

Begroting 2011 Voorjaarsnota 2011

7.146 16.753

Najaarsnota 2011

61.836 85.735

Sportnota Voorjaarsnota 2011

-4.293 -14.000

Najaarsnota 2011 Najaarsnota 2011

-3.344 -26.404 -48.041 87.694

65

Gemeente Halderberge Toelichting per post Restant saldo begroting 2011 Bij het vaststellen van de begroting 2011 bleef een klein positief saldo over. Conform het besluit van de gemeenteraad is dit toegevoegd aan de post voor onvoorziene uitgaven. Voordeel JGZ 0-4 jarigen De bijdrage aan Thuiszorg West-Brabant voor het uniform deel bedraagt voor 2011 € 324.763. In de begroting 2011 is op de post jeugdgezondheidszorg een bedrag van € 341.516 opgenomen. In de collegevergadering van 21 december 2010 is besloten om het verschil toe te voegen aan de post voor onvoorziene uitgaven. Positief saldo najaarsnota 2011 Bij het vaststellen van de najaarsnota 2011 bleef een positief saldo van € 61.836,- over. Conform het besluit van de gemeenteraad is dit toegevoegd aan de post voor onvoorziene uitgaven. Vaststelling Sportnota In de raadsvergadering van 14 april jl. is besloten om de onderhoudsbijdragen voor de geprivatiseerde sportaccommodaties te verhogen. De kosten zijn gedekt uit de reserve Maatschappelijke doeleinden, de reserve Sportvoorzieningen Bosschenhoofd en € 4.293,- via de post voor onvoorziene uitgaven. Deelname in Stichting Inkoopbureau West-Brabant In de vergadering van 26 oktober 2010 heeft het college besloten om toe te treden tot de Stichting Inkoopbureau West-Brabant. De eenmalige en structurele bijdrage zijn bekostigd uit de vervallen salarislasten van de inkoper en € 14.000 ten laste van de post voor onvoorziene uitgaven. Compensatie hogere energielasten Springfield Op 28 juni 2011 heeft het college besloten om korfbalvereniging Springfield te compenseren voor de hogere energielasten van sporthal de Parrestee over het 2e halfjaar 2010 tot een bedrag van € 3.344. Dit bedrag is gedekt uit de post voor onvoorziene uitgaven. Bijdrage Veiligheidshuis Voor de deelname in het Veiligheidshuis waren nog geen bijdragen betaald. Op 12 juli 2011 heeft het college besloten om dit recht te trekken en de bijdrage 2009 t/m 2011 te betalen. De bijdrage 2010 was reeds in de jaarrekening 2010 verwerkt. De bijdragen voor de jaren 2009 (€ 24.000) en 2011 (€ 26.000) zijn in de Najaarsnota 2011 opgenomen, waarbij de bijdrage 2011 wordt gedekt uit de post voor onvoorziene uitgaven.


66



67


Hoofdstuk 2: Paragrafen


68


Paragraaf Lokale heffingen De gemeente Halderberge heft diverse belastingen en retributies. De drie belangrijkste heffingen zijn de onroerende zaakbelastingen, de rioolheffing en de afvalstoffenheffing. De Gemeentewet en andere bijzondere wetten, zoals de Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht, geven de gemeente de juridische basis om heffingen aan belastingplichtigen op te leggen. De gemeentelijke heffingen zijn vastgelegd in belastingverordeningen die door de gemeenteraad zijn vastgesteld. Het beleid voor de lokale lasten is vastgelegd in: de diverse belastingverordeningen; en de verordening inzake het kwijtscheldingsbeleid.

Onroerende zaakbelastingen (OZB) Onder de naam onroerende zaakbelastingen wordt een belasting geheven van diegene die op 1 januari gebruik maakt en/of in het bezit is van een pand. Te onderscheiden zijn: de gebruikersbelasting, die wordt opgelegd aan degene, die de onroerende zaak gebruikt; de eigenarenbelasting, die wordt opgelegd aan de zakelijk gerechtigde (meestal de eigenaar) van een onroerende zaak. Belastingplicht Degene die op 1 januari de onroerende zaak in eigendom heeft en/of hiervan gebruik maakt, betaalt onroerende zaakbelastingen voor het gehele jaar. Grondslag voor de heffing De waarde van de onroerende zaak vormt de basis voor de heffing. De waarde is bij een WOZbeschikking vastgesteld. De waardegegevens worden ook verstrekt aan de Belastingdienst in verband met het eigen woningforfait en het waterschap voor de waterschapsaanslag gebouwd. Tariefdifferentiatie OZB Omdat de waarden van niet-woningen zich anders ontwikkelen ten opzichte van de waardeontwikkeling van woningen, past de gemeente Halderberge tariefdifferentiatie tussen woningen en niet-woningen toe. Tariefdifferentiatie heeft een evenwichtigere lastendrukstijging tussen burgers en bedrijven tot gevolg. Tarieven OZB 2011 Woning Niet-woning

Eigenaar 0,0831% 0,1375%

Gebruiker Afgeschaft 0,1226%

Totaal 0,0831% 0,2601%

Opbrengst OZB 2011 In onderstaand overzicht vindt u een specificatie van de OZB-opbrengsten die in 2011 verantwoord zijn. Bedragen in euro’s

Begrote opbrengst*

Werkelijke opbrengst

689.454

689.711

Verschil (Werk.Begr.) 257

3.800.561

3.767.801

- 32.760

4.490.015 Totaal * begroting inclusief wijzigingen

4.457.512

- 32.503

OZB gebruikers (niet woningen) OZB eigenaren (woningen en niet woningen)

Tussentijds is de begrote opbrengst OZB met € 160.000 opwaarts bijgesteld wegens nog op te leggen aanslagen. Met de correctie door het effect van bezwaarschriften is het verschil in de praktijk meegevallen.


69

Gemeente Halderberge Afvalstoffenheffing De gemeente zorgt voor het wekelijks ophalen van het huisvuil. Via de afvalstoffenheffing worden de lasten verbonden aan het verzamelen en het verwerken van het huisvuil verhaald op de burger. Daarbij wordt ook rekening gehouden met het gescheiden inzamelen. Belastingplicht Particuliere huishoudens, die de gelegenheid wordt geboden huishoudelijk afval aan te bieden, betalen voor het feit dat de vuilophaaldienst langs komt om afval op te halen. Ook wanneer geen afval wordt aangeboden is er een betalingsplicht. Het gebruik van een pand is bepalend voor de belastingplicht. De opbrengst van de afvalstoffenheffing mag op begrotingsbasis niet hoger zijn dan de kosten die de gemeente maakt. Tarieven afvalstoffenheffing 2011 Omschrijving • Éénpersoonshuishouden • Meerpersoonshuishouden • Elke volgende duobak

Tarief € 215,40 € 287,28 € 144,36

Opbrengst afvalstoffenheffing 2011 De werkelijke opbrengst afvalstoffenheffing over 2011 bedraagt € 3.290.296. In de begroting 2011 inclusief wijzigingen is rekening gehouden met een opbrengst van € 3.299.453,-. Het verschil van € 9.156,- tussen raming en werkelijkheid kan enerzijds verklaard worden uit wijzigingen in de belastingplicht gedurende het belastingjaar (verhuizingen uit en vestigingen in de gemeente Halderberge) en anderzijds uit een gerichte controle op leegstand. Deze leegstandscontrole heeft plaatsgevonden in de loop van 2011.

Rioolheffing Onder de naam rioolheffing wordt een belasting geheven van de gebruiker van een eigendom van waaruit afvalwater direct of indirect op de gemeentelijke riolering wordt afgevoerd. In zijn algemeenheid wordt het recht geheven naar het aantal kubieke meters afvalwater dat vanuit het eigendom wordt afgevoerd. Omdat het te betalen rioolrecht afhankelijk is van de hoeveelheid ingenomen leidingwater lift de nota voor het rioolrecht mee op de nota van Brabant Water. De afrekeningen tussen Brabant Water en de gemeente Halderberge vinden elke maand plaats in de vorm van een voorschot en een eindafrekening. Tarieven rioolrecht 2011 ¹ Klasse 3 101 t/m Klasse 4 171 t/m

170 m³ 250 m³

€ 198,84 € 241,32

¹ de tabel bevat alleen de klassen op basis waarvan de grootste groep huishoudens binnen de gemeente Halderberge rioolrecht betalen.

Opbrengst rioolrecht 2011 De werkelijke opbrengst rioolrecht over 2011 bedraagt € 2.280.300,-. In de begroting 2011 inclusief wijzigingen is rekening gehouden met een opbrengst van € 2.238.245,-. Het verschil van € 42.066,tussen raming en werkelijkheid is in belangrijke mate te herleiden tot fluctuaties in het waterverbruik. Dit heeft direct gevolgen voor de opbrengst van het rioolrecht.

Overige heffingen Toeristenbelasting Zoals de naam al aangeeft wordt deze belasting geheven van (water)toeristen. Omdat toeristen gebruik maken van de voorzieningen in de gemeente, maar de gemeente hiervoor niet gecompenseerd wordt via het Gemeentefonds, mag en kan de gemeente een deel van de kosten van deze voorzieningen verhalen op de toeristen via de zogeheten toeristenbelasting. Toeristen zijn personen die in de gemeente verblijven zonder dat ze in het bevolkingsregister van de gemeente zijn opgenomen. Omdat de opbrengst uit de toeristenbelasting gebaseerd is op het werkelijke aantal overnachtingen dat pas achteraf aan de gemeente via een aangiftebiljet kenbaar wordt gemaakt, is de werkelijke opbrengst over 2011 pas begin 2012 bekend.


70

Gemeente Halderberge De begrote opbrengst bedraagt voor 2011 € 293.560,-. Als opbrengst toeristenbelasting is in 2011 een bedrag van € 351.098,- verantwoord. Het positieve verschil wordt veroorzaakt door hogere aanslagen over zowel 2010 als 2011 (ieder jaar veroorzaakt ongeveer 50% van het verschil). Marktgelden Onder de naam marktgeld wordt een recht geheven voor het innemen van standplaatsen als bedoeld in artikel 1 van de Verordening regelende het marktwezen in de gemeente Halderberge. De gerealiseerde opbrengst in 2011 bedraagt € 14.216,- tegen een geraamde opbrengst van € 15.536,-. Lijkbezorgingsrechten Voor het gebruik van de begraafplaats en voor het door of vanwege de gemeente verlenen van diensten in verband met de begraafplaats heft de gemeente zogeheten lijkbezorgingsrechten. De gerealiseerde opbrengst in 2011 bedraagt € 33.649,-, terwijl de raming € 34.870,- bedraagt. Leges Onder de naam leges wordt een aantal verschillende rechten geheven voor het genot van of door vanwege het gemeentebestuur verstrekte diensten. Bekende leges zijn: de leges paspoorten, de leges rijbewijzen en de leges omgevingsvergunning. De gemeente streeft naar een zo groot mogelijke kostendekkendheid van de leges, maar daarbij is de gemeente wel gehouden aan wetgeving (leges paspoorten zijn gemaximeerd). Opbrengst leges 2011 De werkelijke opbrengst van het totaal aan leges over 2011 bedraagt € 1.158.701,-. In de begroting 2011 inclusief wijzigingen is rekening gehouden met een totaalopbrengst van € 1.297.134,-. Het verschil tussen de werkelijke en begrote opbrengst (ca. € 138.433,-) wordt in het algemeen veroorzaakt door een meer of mindere vraag naar genoemde producten. Met name de bouwleges hebben minder opgebracht dan geraamd. In onderstaande tabel treft u een overzicht aan van de belangrijkste leges (minimale begrote opbrengst van € 10.000,-) met daarbij een verklaring van het verschil tussen de begrote en werkelijke opbrengst over 2011. Product (Bedragen in euro’s) Burgerlijke stand, GBA dienstverlening, reisdocumenten, rijbewijzen APV & bijzondere wetten Omgevingsvergunningen Overige leges (w.o. telecommunicatie en Ruimtelijke Ordening)

Begrote opbrengst

Werkelijke opbrengst

431.342

506.270

Verschil (werkelijk – begroot) 74.928

17.381 836.197 12.214

17.063 615.018 20.350

- 318 - 221.179 8.136

1.297.134

1.158.701

- 138.433

Toelichting verschillen Bovenstaand overzicht laat bij enkele producten verschillen zien. Vooraf is niet altijd goed in te schatten hoe de vraag zich zal ontwikkelen. Zo is het positieve verschil bij leges burgerzaken voor € 47.000,- het gevolg van meer verkochte reisdocumenten en € 14.000,- van meer uitgegeven rijbewijzen. Het positieve verschil bij overige leges is hoofdzakelijk het gevolg van € 8.000,- meer ontvangen leges voor het leggen van kabels en leidingen. Het negatieve verschil bij omgevingsvergunningen wordt, zoals hierboven al is aangegeven, hoofdzakelijk veroorzaakt door minder ontvangen bouwleges als gevolg van de terugloop van bouwprojecten.

Kwijtscheldingsbeleid Als een belastingplichtige niet of over te weinig financiële middelen beschikt om de belastingaanslag te voldoen, kan de belastingplichtige onder bepaalde voorwaarden in aanmerking komen voor kwijtschelding. De gemeente Halderberge hanteerde in 2011 een kwijtscheldingspercentage van 100%. Concreet betekent dit dat belastingplichtigen die een inkomen hebben van 100% van het minimuminkomen (volgens bijstandsnorm) of lager, in aanmerking komen voor gehele of gedeeltelijke kwijtschelding. Belastingplichtigen kunnen alleen kwijtschelding aanvragen voor de onroerende zaakbelastingen, de afvalstoffenheffing en het rioolrecht. Voor de overige heffingen wordt geen kwijtschelding verleend.


71

Gemeente Halderberge In het belastingjaar 2011 is 366 maal een verzoek tot kwijtschelding van gemeentelijke belastingen ingediend. Van deze verzoeken zijn er 292 geheel gehonoreerd, 10 gedeeltelijk en zijn er 64 om uiteenlopende redenen afgewezen. De gemeente heeft in 2011 voor een bedrag van € 103.450,- aan kwijtschelding verleend, tegen geraamde lasten van € 110.000,-

Lastendruk In het onderstaande overzicht wordt een indicatie gegeven van de gemiddelde lastendruk per gezin in de gemeente Halderberge. Lastendruk 2011 Afvalstoffenheffing

€ 287,28

Rioolafvoerrecht 101-170 m3

€ 198,84

Onroerende zaakbelasting: Eigenaar Totale lastendruk meerpersoonshuishouden met huurwoning.¹ Totale lastendruk meerpersoonshuishouden met eigen woning.¹

€ 166,20 € 486,12

€ 652,32

¹ Bij de berekening van de lastendruk per gezin is uitgegaan van een woning met een WOZ-waarde van € 200.000.


72


Paragraaf Weerstandsvermogen Het doel van de paragraaf weerstandsvermogen is inzicht te geven in de ontwikkelingen die van invloed zijn op de financiële positie van de gemeente Halderberge. Het weerstandsvermogen is een indicator voor de financiële gezondheid van een gemeente en is te definiëren als de mate waarin de gemeente in staat is onverwachte tegenvallers c.q. risico’s op te vangen teneinde zijn taken voort te kunnen blijven zetten. Voor het weerstandsvermogen zijn de aanwezige weerstandscapaciteit en de risico’s van belang. De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en de mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om niet begrote kosten, die onverwachts en substantieel zijn, te dekken zonder dat de begroting en het beleid aangepast hoeven te worden. De relevante risico’s voor het weerstandsvermogen zijn die risico’s die niet anderszins zijn te ondervangen. Het gaat hier uitsluitend om risico’s die (nog) niet voldoende hard en kwantificeerbaar zijn en waarvoor dus nog geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen zijn afgesloten. Het weerstandsvermogen wordt ook wel weergegeven als de verhouding tussen de benodigde weerstandscapaciteit (risicobedrag) en de beschikbare weerstandscapaciteit. In het vervolg van deze paragraaf worden de weerstandscapaciteit en de risico’s binnen de gemeente Halderberge nader uitgewerkt en toegelicht. Bij het opstellen van de paragraaf Weerstandsvermogen is rekening gehouden met de kaders zoals vastgelegd in de Nota weerstandsvermogen en risicomanagement 2007 die is vastgesteld in de raadsvergadering van 20 december 2007. Enkele belangrijke kaders in de Nota weerstandsvermogen en risicomanagement 2007 hebben betrekking op de definitie van risico’s, voorkennis, gehanteerde ondergrens en overige uitsluitingen. Definitie Niet ieder risico is relevant of kan ten laste van de weerstandscapaciteit worden gebracht. Belangrijk is een goede afbakening. Onder een risico wordt verstaan de kans op het optreden van een gebeurtenis door interne en / of externe omstandigheden met een bepaald financieel gevolg. Voorkennis Om risico’s goed te kunnen relateren aan de weerstandscapaciteit worden de risico’s in kwantitatieve grootheden benoemd. Wanneer kwantificering van kans en effect (in bandbreedtes) niet mogelijk is, omdat de voorkennis ontbreekt, is er sprake van volstrekte onzekerheid en niet van een risico. Ondergrens Risico’s relevant voor de weerstandscapaciteit dienen van materiële betekenis te zijn voor het balanstotaal of de financiële positie. Op basis van de Nota weerstandsvermogen en risicomanagement 2007 wordt gerekend met een ondergrens van € 50.000,- als minimale tegenvaller. Risico’s waarvan het maximale risico lager dan € 50.000,- wordt geschat, achten we object van reguliere bedrijfsvoering. Deze risico’s dienen in principe binnen de exploitatie te worden opgevangen. Overige uitsluitingen Uitgesloten is een aantal risico’s dat samenhangt met de reguliere exploitatie en die met een grote mate van zekerheid periodiek terugkeren. Deze reguliere risico’s, die overigens meestal vrij goed meetbaar zijn, dienen via de jaarcyclus te worden ingekaderd in bestaand beleid. Het gaat hierbij bijvoorbeeld om het risico van schade aan eigendommen, waarbij overigens ook achterstallig onderhoud een rol kan spelen. Gekozen wordt om waar mogelijk deze risico’s te verzekeren of via een voorziening af te dekken. Begrotingstechnische risico’s mogen evenmin leiden tot een beroep op de weerstandscapaciteit, omdat ze beheersbaar zijn door een goede planning & control. Dat geldt ook voor de niet in geld uit te drukken risico’s van bijvoorbeeld vertraging in processen of het niet-realiseren van beleidsdoelstellingen.


73

Gemeente Halderberge A. Weerstandscapaciteit Conform de Nota weerstandsvermogen en risicomanagement 2007 bevat de weerstandscapaciteit de volgende onderdelen: de algemene reserves (exclusief grondbedrijf); de algemene reserve grondbedrijf; de reserve Borchwerf II; het saldo van de jaarrekening; de vrij besteedbare bestemmingsreserves; de begrotingsruimte (alleen begroting); de onbenutte belastingcapaciteit; de stille reserves. Ultimo 2011 is de omvang van de genoemde onderdelen als volgt: Weerstandscapaciteit

Ultimo 2011

(bedragen in euro’s) Algemene reserve Algemene reserve Grondbedrijf

9.668.208 669.673

Reserve Borchwerf II

1.000.000

Saldo jaarrekening

1.171.802

Vrij besteedbare bestemmingsreserves Begrotingsruimte (alleen begroting) Onbenutte belastingcapaciteit Stille reserves Totaal

0 Nvt 2.519.000 PM 15.028.683

Hieronder worden de onderdelen van de weerstandscapaciteit kort toegelicht. Algemene reserves De algemene reserves van de gemeente Halderberge bestaan uit de volgende onderdelen: a. de algemene reserve: per 31 december 2011 bedraagt deze reserve € 9.668.028,-; en b. de algemene reserve nieuw beleid: per 31 december 2011 bedraagt deze reserve € 817.814,-. Binnen dit onderdeel is in de weerstandscapaciteit alleen rekening gehouden met onderdeel a. de algemene reserve. In de algemene reserve nieuw beleid is per 31 december 2011 nog € 817.814,beschikbaar voor de ontwikkeling van de Brede school in Hoeven. Dit vloeit voort uit de besluitvorming in de raad van 18 december 2008. Het saldo van deze reserve wordt bij deze berekening dan ook buiten beschouwing gelaten. Algemene reserve Grondbedrijf De algemene reserve Grondbedrijf dient als buffer om tegenvallers en risico’s in de grondexploitatie op te kunnen vangen. Per 31 december 2011 bedraagt deze reserve € 669.673,-. Reserve Borchwerf II Deze reserve dient ter dekking van de tegenvallers en risico’s van Borchwerf II en bedraagt per 31 december 2011 € 1.000.000,-. Saldo jaarrekening Zolang de gemeenteraad het jaarresultaat nog niet heeft bestemd, wordt ook het jaarresultaat tot de weerstandscapaciteit gerekend. Ultimo 2011 bedroeg het resultaat over het begrotingsjaar 2011 € 1.171.802,-.


74

Gemeente Halderberge Vrij besteedbare bestemmingsreserves Indien het doel van de bestemmingsreserves is gerealiseerd, worden de resterende saldi van de bestemmingsreserves toegevoegd aan de algemene reserve. Om deze reden zijn er geen “slapende” reserves meer die zonder meer vrij besteedbaar zijn. Binnen de gemeente Halderberge is nog wel een aantal resultaatreserves aanwezig, waaronder de Vrij aanwendbare reserve (VAR). Deze reserves zijn gevormd uit positieve resultaten bij de afgelopen jaarrekeningen en bestuursrapportages. De bestemming van restantsaldi per 31-12-2011 ligt vast op basis van eerder genomen raadsbesluiten. Deze bestemmingen kunnen door de raad worden heroverwogen. Vooralsnog wordt er in het kader van het weerstandsvermogen vanuit gegaan dat deze bestemmingsreserves niet vrij besteedbaar zijn. Post onvoorziene uitgaven Dit is een onderdeel van het weerstandsvermogen dat alleen bij het opstellen van de begroting meegenomen kan worden. Als er geen gebruik van deze post is gemaakt tijdens het begrotingsjaar, is dit bedrag opgenomen in het jaarresultaat. Onbenutte belastingcapaciteit De onbenutte belastingcapaciteit is recentelijk bij de begroting 2012 berekend en zal worden geactualiseerd bij de begroting 2013. Stille reserves Een stille reserve bestaat uit het verschil tussen de boekwaarde en de verwachte verkoopprijs van activa met een economisch nut die snel te verkopen zijn of waarvoor expliciet al een besluit tot verkoop is genomen. Stille reserves zijn over het algemeen lastig in te zetten (slecht verkoopbaar etc.). Stille reserves zullen vaak pas in het laatste stadium kunnen worden ingezet ter dekking van risico’s. In de Nota weerstandsvermogen en risicomanagement 2007 is dan ook opgenomen dat bij de bepaling van de hoogte van de weerstandscapaciteit geen rekening wordt gehouden met stille reserves. B.

Risico’s

In de programmabegroting 2011 zijn in de paragraaf weerstandsvermogen de 10 grootste risico’s opgenomen en toegelicht. Mede op basis van deze risico’s is in de programmabegroting 2011 het weerstandsvermogen berekend. In de jaarrekening 2011 wordt in eerste instantie teruggeblikt naar deze risico’s in welke mate deze zich ook daadwerkelijk hebben voorgedaan. 1. Bouwgrondexploitaties Zie voor een uitgebreide toelichting het jaarverslag van de grondexploitaties en de paragraaf Grondbeleid. In de begroting 2012 werd uitgegaan van een gekwantificeerd risicobedrag van € 4.378.000,-. In de jaarrekening is dit gecorrigeerd naar € 1.921.000,- door het op peil brengen van de voorziening voor verliesgevende grondexploitaties. 2. Algemene uitkering gemeentefonds (rijksbezuinigingen) In de begroting 2011 is voor het jaar 2012 en volgende jaren een inschatting gemaakt van het risico van een lagere algemene uitkering als gevolg van de (verwachte) rijksbezuinigingen. Voor de berekening van het risico is destijds uitgegaan van de uitkomsten van de commissie Kalden (heroverwegingen kabinet Balkende IV). De commissie Kalden noemde in zijn rapportage over het openbaar bestuur een besparing c.q. korting op het Gemeentefonds van zo’n € 1,7 miljard. Het bedrag van € 1,7 miljard was gebaseerd op een rekenexercitie waarbij uitgegaan is van de laagste kosten bij 50% van de gemeenten. Op basis van een verwachte korting op het Gemeentefonds van zo’n € 1,8 miljard in het jaar 2015, is er een inschatting gemaakt van het risico van een lagere algemene uitkering voor de gemeente Halderberge. Daarbij is gebruik gemaakt van indicatieve berekeningen die Haute Equipe in het voorjaar van 2010 heeft gemaakt. Haute Equipe ging uit van een jaarlijks oplopende (reële) korting van € 450 miljoen (nominaal € 225 miljoen jaarlijkse oplopend tot € 0,9 miljoen in 2015). Voor de gemeente Halderberge zou dat neerkomen op een jaarlijks oplopende korting op de lagere algemene uitkering van zo’n € 300.000 (2012: -/- € 300.000; 2013: -/- € 600.000; 2014: -/- € 900.000 en 2015: € 1,2 miljoen). In het regeerakkoord van het kabinet Rutte-Verhagen is onder meer opgenomen dat de normeringssystematiek vanaf 2012 weer in ere wordt hersteld. In de programmabegroting 2012 is de meerjarenraming van de algemene uitkering (op basis van de meicirculaire 2011) opgenomen. De


75

Gemeente Halderberge gevolgen van de rijksbezuinigingen, die destijds in de raming van het Gemeentefonds en dus in de raming van de algemene uitkering in de begroting 2011 nog niet konden worden meegenomen, zijn hierin meegenomen. Naar aanleiding van de september- en decembercirculaire 2011 is de meerjarenraming van de algemene uitkering voor het laatst bijgesteld. Voor het jaar 2011 stond de omvang van het Gemeentefonds vast. In 2009 hebben de beheerders van het Gemeentefonds en de VNG naar aanleiding van de kredietcrisis aanvullende afspraken gemaakt over de normeringssystematiek en de behoedzaamheidsreserve. De trap op trap af systematiek (normeringssystematiek) is voor de jaren 2009 – 2011 buiten werking gesteld. In plaats daarvan zijn er vooraf afspraken gemaakt over de omvang en groei van het Gemeentefonds, onafhankelijk van de ontwikkeling van de rijksuitgaven. Het risico van een lagere algemene uitkering als gevolg van rijksbezuinigingen voor het jaar 2011 was, gelet op de afspraken met de beheerders van het Gemeentefonds, niet aanwezig. Voorts is er voor de jaren 2009 – 2011 afgesproken om geen behoedzaamheidsreserve in te houden en uit te keren. 3. WMO: open eind regeling In de voor- en najaarsnota is, op basis van de op dat moment beschikbare informatie, een inschatting gemaakt van de totale Wmo-uitgaven in 2011. Op basis daarvan is de raming van de Wmo-uitgaven in de voorjaarsnota verhoogd met € 196.000,-. Bij de najaarsnota was geen aanpassing van de raming nodig. Het verschil tussen de werkelijk in 2011 gerealiseerde baten en lasten met betrekking tot de Wmo en de (aangepaste) raming is minimaal. 4. Wateroverlast In 2011 is door blikseminslag bij het gemaal in de Seminariegracht, ondanks eerder getroffen maatregelen, opnieuw sprake geweest van wateroverlast binnen dit gebied. Er zijn aanvullende maatregelen getroffen die deze overlast in de toekomst zullen verminderen. Ook aan de riolering van Achter ’t Hof in Hoeven zijn aanvullende maatregelen getroffen waardoor een aantal aanliggende huizen beter beschermd is tegen overtollig hemelwater. Ook in het Doelpad/St. Annastraat is in 2011 sprake geweest van wateroverlast. In 2012 zal de riolering in dit gebied worden aangepast. Alhoewel voorkomen van wateroverlast niet is uit te sluiten neemt de bergingscapaciteit van hemelwater binnen het rioolstelsel steeds meer toe waardoor de kans op wateroverlast in de toekomst zal dalen. 5. Borchwerf II Zie voor een uitgebreide toelichting het jaarverslag van de grondexploitaties. 6. CAO en andere loonontwikkelingen In 2011 is er geen nieuwe CAO gesloten. De mogelijke gevolgen in de vorm van loonstijgingspercentages waren als risico opgenomen. Voor 2011 hebben deze zich tot op heden niet voorgedaan. Mogelijke financiële gevolgen (met terugwerkende kracht) zullen naar verwachting pas in de loop van 2012 bekend worden. 7. Tekort I-deel WWB In de voor- en najaarsnota is, op basis van de op dat moment beschikbare informatie, een inschatting gemaakt van de totale baten en lasten in 2011 met betrekking tot het inkomensdeel WWB. Op basis daarvan is de raming van het inkomensdeel WWB (saldo lasten -/- baten) in de voorjaarsnota verhoogd met € 516.000 en in de najaarsnota nog eens verhoogd met € 68.000. Het verschil tussen de werkelijk in 2011 gerealiseerde baten en lasten met betrekking tot het inkomensdeel WWB en de (aangepaste) raming bedraagt € 176.000 negatief. In de begroting 2011 is een egalisatiereserve ingesteld met als doel de verwachte financiële tekorten verbonden aan de uitvoering van de WWB op te vangen. In 2011 is de gehele reserve (€ 553.000) ingezet ter dekking van bovengenoemde tekorten. 8. Vorst- en dooischade Januari 2011 was één van de koudste wintermaanden ooit gemeten. Dit heeft zich afgetekend op met name wegen met een lage onderhoudskwaliteit. De schade is zo veel als mogelijk hersteld binnen het beschikbare onderhoudsbudget. Er is geen aanvullend budget aangevraagd om deze wegen aan te pakken.


76

Gemeente Halderberge 9. Wachtgeld wethouders In 2011 zijn er geen wethouders vertrokken en is heeft geen extra wachtgelduitkering plaatsgevonden. 10. Werkloosheidsuitkering ambtenaren Enkele personeelsleden zijn in 2011 ontslagen of hun contract werd niet verlengd. Voor zover deze waren in te schatten is in de begroting 2011 hiermee rekening gehouden. Verder leverde dit geen nadelige gevolgen op. C.

Weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen is het vermogen van de gemeente om financiële tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat de normale bedrijfsvoering wordt aangetast. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de beschikbare weerstandscapaciteit (de middelen waarover de gemeente kan beschikken om niet begrote kosten die onverwachts en substantieel zijn te dekken) en de benodigde weerstandscapaciteit (de risico’s waarvoor geen voorzieningen of verzekeringen zijn afgesloten). Deze relatie kan op een eenvoudige wijze in de volgende vergelijking worden weergegeven;

Ratio weerstandsvermogen =

Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit

Bij de berekening van het weerstandsvermogen in deze jaarrekening is grotendeels uitgegaan van de weerstandscapaciteit, zoals deze is opgenomen bij onderdeel A. Voor de omvang van de verwachte risico’s is aansluiting gezocht bij de risico’s, zoals deze zijn opgenomen in de programmabegroting 2012 (de meest actuele situatie). Hierbij was een totaal bedrag aan risico’s opgenomen van € 17.657.000,-. De enige aanpassing betreft het risico op de grondexploitaties. Hier is de nieuwe stand van de voorziening voor verliesgevende grondexploitaties in verwerkt, aangezien het niet reëel is een risico mee te rekenen waar reeds een voorziening voor is getroffen. De kwantificering van de risico’s komt hiermee uit op € 15.200.000,-. Op basis van bovenstaande uitgangspunten is de ratio weerstandsvermogen bij de jaarrekening 2011 berekend op: 15.028.683 / 15.200.000 = 1 Het weerstandsvermogen is op basis van de berekende ratio te categoriseren als voldoende (situatie C). De toelichting hieronder, die is ontleend aan de Nota weerstandsvermogen, licht dit toe. Situatie Ratio weerstandsvermogen A X > 2,0 B 1,5 < X < 2,0 C 1,0 < X < 1,5 D 0,5 < X < 1,0 E X < 0,5

Betekenis weerstandsvermogen Hoog Ruim voldoende Voldoende Onvoldoende Ruim onvoldoende

In situatie A is het weerstandsvermogen hoog en kunnen extra risico’s worden genomen dan wel kan extra uitgegeven worden (ten laste van de beschikbare weerstandscapaciteit). Bij een ruim voldoende weerstandsvermogen (situatie B) is het niet noodzakelijk het weerstandsvermogen te verhogen en kan een voordelig exploitatiesaldo uitgegeven worden. In situatie C (voldoende weerstandsvermogen) zal de beste maatregel zijn het consolideren (geen onttrekkingen noch toevoegingen) van de weerstandscapaciteit en het niet toe laten nemen van risico’s. Bij een onvoldoende en ruim onvoldoende weerstandsvermogen (situatie D en E) zal enerzijds de weerstandscapaciteit moeten worden verhoogd en anderszins getracht moeten worden risico’s te mijden. De weerstandscapaciteit kan verhoogd worden door toevoeging van eventuele voordelige exploitatiesaldi en eventueel door te bezuinigen.


77

Gemeente Halderberge Volgens de Nota weerstandsvermogen moet een weerstandsvermogen nagestreefd worden die tenminste voldoende is. Dat betekent een ratio die tussen de 1,0 en 1,5 ligt. De ratio volgens de jaarrekening beantwoordt hier aan. Een nieuwe risico-inventarisatie zal bij het opstellen van de kadernota 2013 plaatsvinden en dan zal bekeken worden wat de gevolgen zijn voor de weerstandscapaciteit. Indien nodig, zal dan tevens worden aangegeven welke maatregelen getroffen (moeten) worden voor het verbeteren van de weerstandscapaciteit.


78


Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Algemeen De gemeente Halderberge heeft 7.524 hectare aan openbare ruimte in beheer. In die openbare ruimte heeft de gemeente Halderberge geïnvesteerd in kapitaalgoederen zoals wegen, riolering, openbaar groen, verlichting, gebouwen enz. De kwaliteit van de kapitaalgoederen en het onderhoud ervan is bepalend voor het voorzieningenniveau en de (jaarlijkse) lasten. Het beleid van de gemeente Halderberge voor het onderhoud van kapitaalgoederen is voor een belangrijk deel vastgelegd in nota’s, te weten: o Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2010-2014; o Beleidsnota Wegenbeheer 2011-2015; o beleidsplan Openbare Verlichting 2010-2015; o landschapsbeleidsplan (2003). Per soort kapitaalgoederen wordt hieronder een korte toelichting gegeven over het jaar 2011. Wegenbeheer Beleidskader Op 6 juni 2011 heeft het college van B&W de beleidsnota Wegenbeheer 2011-2015 vastgesteld. Deze nota is vervolgens ter inzage gelegd voor de raadsleden en is verwerkt in de kadernota 2012-2014. Vanaf 2012 wordt structureel € 200.000,- per jaar bezuinigd op het uitvoeren van groot onderhoud aan wegen en verhardingen. De jaren 2012 en 2013 zullen worden benut om een nieuwe systematiek van normering te ontwikkelen waarbij verkeersveiligheid een belangrijke factor is. In 2014 wordt op basis van een nieuwe inventarisatie van de staat van onderhoud, in voorbereiding op de kadernota 2015, een nieuwe evaluatie gemaakt en voorgelegd aan de gemeenteraad. Tot die tijd zal een sober onderhoudsprogramma worden uitgevoerd, waarbij een lage prioriteit wordt gegeven aan woonstraten, trottoirs en voetpaden en geen extra middelen worden gereserveerd voor het asfalteren van fietspaden. Baten en lasten De lasten van alle werkzaamheden voor het wegenbeheer van de gemeente zijn verantwoord op de producten van het programma Openbare Ruimte alsmede op enkele kredieten. In onderstaand overzicht staan de exploitatielasten verminderd met eventuele baten alsmede de lasten op de betreffende kredieten. Wegenbeheer (bedragen in euro’s)

Begroting 2011

Jaarrekening 2011

Verschil (begroting – werkelijk)

Exploitatie Wegen, gladheidsbestrijding, maatregelen

3.470.512

2.591.742

878.770

1.800.000

1.753.363

46.637

194.000 533.000 384.000

117.795 531.116 324.215

76.205 1.884 59.785

5.000.000 775.000 283.000

1.103.158 0 7.955

3.896.842 775.000 275.045

Kredieten * Herinrichting Pastoor van Breugelstraat 2e en 3e fase weg VVP 2009 60 km/h Oud Gastel en Stampersgat Reconstructie Achter ’t Hof en Pagnevaart Reconstructie Parallelweg Zuid en Poldersdijk Rondweg Oudenbosch Reconstructie Goudbloemsedijk Reconstructie Parallelweg Noord * Kredieten betreft bedragen t/m 2011

Een toelichting op de relevante exploitatieverschillen treft u aan in de verschillenanalyse van hoofdstuk 4 van de jaarrekening. Een korte toelichting op de kredieten treft u aan in de betreffende bijlage.


79

Gemeente Halderberge Toelichting wegenbeheer In 2011 is het onderhoud aan asfaltwegen uitgevoerd, waaronder de werkzaamheden aan de Parallelweg Zuid te Oud Gastel en de Poldersdijk te Hoeven. De geplande werkzaamheden aan de Goudbloemsedijk te Hoeven en de Parallelweg Noord te Oud Gastel zijn uitgesteld naar 2012. Beide vertragingen zijn veroorzaakt door een langere afstemmingsperiode met respectievelijk het Waterschap (Goudbloemsedijk) en de Provincie (Parallelweg Noord). Voor wat betreft de elementenverhardingen is onderhoud uitgevoerd aan de Noordzeedijk, de LP van Mallandstraat en de Markiezaatstraat te Stampersgat. Het Laag, de Doelen, de Wethouder Verholenstraat en de Biestraat te Oud Gastel. De Jasmijnlaan te Oudenbosch en in Hoeven de Bernardusstraat en de Bovendonksestraat. Toelichting kunstwerken Door de provincie Noord-Brabant zijn de werkzaamheden uitgevoerd aan de Commissaris vd Hartenbrug over het Mark-Vlietkanaal tussen Oud Gastel en Kruisland. Met de aanpak van de Poldersdijk in Hoeven is ook onderhoud uitgevoerd aan de brug over het water bij de Eerste Molenweg, langs de Poldersdijk. Verder zijn alle kunstwerken in 2011 geïnspecteerd. In 2012 zal een nieuw meerjarig onderhoudsprogramma worden opgesteld. Toelichting bermen Ook in 2011 zijn de bermen en onverharde wegen onderhouden. De hoeveelheid van deze werkzaamheden was zoals ieder jaar afhankelijk van de weersomstandigheden en de hierdoor ontstane schade. Gecombineerd met het uitvoeren van groot onderhoud aan wegen zijn de Parallelweg Zuid en de Poldersdijk voorzien van duurzame bermconstructies. Riolering Beleidskader Het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (VGRP) is het resultaat van een planproces. Het VGRP omvat de doelen die aan de riolering worden gesteld, de maatregelen om deze doelen te bereiken en de daarvoor in te zetten middelen. In het VGRP worden de zorgplichten op het gebied van afvalwater, hemelwater en grondwater beschreven. Het plan heeft een geldigheidsduur van 5 jaar, te weten van 2010 tot en met 2014. Het VGRP is tot stand gekomen in samenwerking met waterschap Brabantse Delta en de provincie Noord-Brabant en is eind september 2010 vastgesteld door de raad. Baten en lasten De lasten van alle werkzaamheden voor de riolering van de gemeente zijn verantwoord op één product binnen het programma Openbare Ruimte alsmede op enkele kredieten. In onderstaand overzicht staan de exploitatielasten verminderd met eventuele baten (met uitzondering van de rioolheffing) alsmede de lasten op de betreffende kredieten. Riolering (bedragen in euro’s)

Begroting 2011

Jaarrekening 2011

Verschil (begroot – werkelijk)

Exploitatie Riolering

2.212.926

2.118.531

94.395

1.848.800 354.000

1.861.746 311.803

-12.946 42.197

350.000 60.000

92.750 727

257.250 59.273

180.000 100.000 60.000 74.500 50.000

180.403 0 51.815 73.281 8.853

-403 100.000 8.185 1.219 41.147

Kredieten * Pastoor van Breugelstraat 2e en 3e fase riolering Vrijvervalriolering 2009 Renovatie riolering centrumplan Oudenbosch Afkoppelen Korenweide Oud Gastel Optimaliseren hydraulisch functioneren 2009 Deelreparaties riolering Halderberge Inrichten grondwatermeetnet Renovatie rioolgemalen IP 2010 Voorbereiding rioolverbetering


80

Gemeente Halderberge Margrietstraat Vervangen vrijvervalriolering 2010 Vervangen vrijvervalriolering 2011 * Kredieten betreft bedragen t/m 2011

467.000 40.000

218.234 0

248.766 40.000

Een toelichting op de relevante exploitatieverschillen treft u aan in de verschillenanalyse van hoofdstuk 4 van de jaarrekening. Een korte toelichting op de kredieten treft u aan in de betreffende bijlage. Toelichting beheerstaken De beheerstaken omvatten de volgende werkzaamheden: o het uitvoeren van onderzoeken; o het uitvoeren van kleinschalig onderhoud; o het reinigen van riolen, kolken en gemalen; o bouwkundig en mechanisch elektrisch onderhoud van drukriool en gemalen. In 2011 zijn aanvullende maatregelen genomen ter voorkoming van wateroverlast in en rond de Seminariegracht te Hoeven. Daarnaast zijn maatregelen genomen aan de afwatering en riolering op een tweetal locaties in Achter ’t Hof. Aan het eind van het jaar is gestart met het vernieuwen van het riool in een parallelgedeelte van de St. Bernardusstraat. De grote dakoppervlakken van de AH en woninginrichting Kockx te Hoeven zijn afgekoppeld van het riool en aangesloten op de Seminariegracht. Naast de jaarlijkse beheersmatige taken zijn in 2011 een groot aantal in slechte staat zijnde rioolstrengen door middel van relining hersteld. Aangepakt zijn de Blauwehoefweg, de Nijverheidsweg, de Romelaan, de Velletriweg en de F. de Vriendtstraat in Oudenbosch, evenals de Bernhardstraat, Mgr. Meeuwissenstraat en de Roosendaalsebaan te Oud Gastel. De werkzaamheden voor het vernieuwen van het rioolstelsel in het Doelpad en de Lollestraat in Oudenbosch zijn voorbereid, maar zijn als gevolg van hoge grondwaterstanden in de wintermaanden uitgesteld naar het voorjaar en de zomer van 2012. Het grondwatermeetnet is in 2011 gerealiseerd. Het is nu mogelijk om op een groot aantal locaties binnen onze gemeente en binnen de regio periodiek de grondwaterstand te meten. Met deze meetgegevens kan gerichter worden omgegaan met grondwaterproblemen en ontstaat een duidelijk beeld over de gebieden met kansen voor het opslaan en/of infiltreren van hemelwater. Tenslotte zijn er in 2011 grote stappen gezet in de vorming van de Samenwerking Water Midden- en West Brabant (SWWB). In november 2011 hebben de deelnemende gemeenten een overeenkomst getekend om binnen het vakgebied te gaan samenwerken. Vanuit deze samenwerkingsvorm worden diverse initiatieven tot samenwerking verder uitgewerkt. De eerste resultaten worden eind 2012 verwacht. Water Beleidskader In 2004 is het Waterplan opgesteld. Dit plan liep door tot en met 2008. In 2009 is er geen nieuw plan opgesteld. Er is op dit moment geen vigerend waterplan. In 2011 is het Uitvoeringsprogramma Water (UPW) opnieuw geactualiseerd. In februari 2012 is dit vastgesteld tijdens het bestuurlijk overleg tussen het waterschap en de gemeente. Het UPW vormt een opsomming van de werkzaamheden ter voorkoming van wateroverlast van gemeente en waterschap voor dat jaar. De kracht van het UPW ligt in de samenwerking tussen de belangrijkste waterpartners gemeente en waterschap. Baten en lasten De lasten van alle werkzaamheden voor de waterhuishouding van de gemeente zijn verantwoord op de producten van het programma Openbare Ruimte alsmede enkele kredieten. In onderstaand overzicht staan de exploitatielasten verminderd met eventuele baten alsmede de lasten in 2011 op de betreffende kredieten. Waterhuishouding (bedragen in euro’s)

Exploitatie Waterwegen


Begroting 2011

Jaarrekening 2011


226.107

238.105

-11.998

81

Gemeente Halderberge Kredieten* Past. van Breugelstraat retentie Grondaankoop retentievoorziening B’hoofd Retentievoorziening Margrietstraat * Kredieten betreft bedragen t/m 2011

337.500 150.000

15.713 0

321.787 150.000

337.500

64.342

273.158

Een toelichting op de relevante exploitatieverschillen treft u aan in de verschillenanalyse van hoofdstuk 4 van de jaarrekening. Een korte toelichting op de kredieten treft u aan in de betreffende bijlage. Toelichting waterhuishouding Een aantal werkzaamheden op het gebied van waterhuishouding is reeds toegelicht onder het kopje riolering. Samen met het waterschap wordt gewerkt aan een vierde retentievijver in het gebied Albano. Verder werken gemeente en waterschap nauw samen om de kansen voor retentie in en rond het project rondweg zo veel mogelijk te benutten. Openbare verlichting Beleidskader Het beleidsplan Openbare Verlichting 2010 – 2015 bestaat uit de onderdelen Beleid, Beheer en het uitvoeringsplan. In september 2010 is het eerste onderdeel Beleid aan de raad gepresenteerd. In dit onderdeel zijn een aantal opties voorgelegd met betrekking tot de inzet van middelen. Hierbij is uiteindelijk gekozen voor optie drie, wat neerkomt op het repareren bij uitval, waardoor er voorlopig niet wordt gekozen voor het investeren op duurzame materialen, waaronder bijvoorbeeld LEDverlichting. Het onderhoudscontract voor de openbare verlichting loopt nog tot en met 2012 en wordt uitgevoerd door IP Lighting (wat inmiddels Ziut is geworden). Baten en lasten De lasten (verminderd met eventuele baten) van de openbare verlichting zijn verantwoord op de producten van het programma Openbare Ruimte. In onderstaand overzicht staan de lasten van de openbare verlichting verminderd met eventuele baten. Openbare verlichting (bedragen in euro’s) Openbare verlichting

Begroting 2011

Jaarrekening 2011


356.945

341.385

15.560

Een toelichting op de relevante exploitatieverschillen treft u aan in de verschillenanalyse van hoofdstuk 4 van de jaarrekening. Toelichting kosten openbare verlichting Door de keuze van optie drie (repareren bij uitval) zijn de middelen die beschikbaar waren op het IP 2010 t/m 2012 weggevallen en is er in de komende jaren geen ruimte voor het investeren in en uitbreiden van de openbare verlichting. Er wordt dan ook alleen het noodzakelijke onderhoud aan de bestaande openbare verlichting uitgevoerd. Wel is er met Bernardus Wonen overeenstemming bereikt over het plaatsen van LED-verlichting in het plan Maria Ter Engelen te Oudenbosch. Ook in het plan Margrietstraat te Bosschenhoofd heeft de projectontwikkelaar LED-verlichting geplaatst. Openbaar Groen Beleidskader Het onderhoud van het openbaar groen, een gebiedsgerichte aanpak, in de vijf kernen is verwoord in onderhoudsbestekken. Het beheer van de plantsoenen zit voor tachtig procent op een standaard onderhoudsniveau, uitgedrukt in frequenties gekoppeld aan een moment van uitvoering. Twaalf procent, waaronder de centra van de kernen en de zichtlocaties, zit op een hoger onderhoudsniveau. Acht procent, te weten het beheer van de begraafplaats, zit tussen bovengenoemde onderhoudsniveaus in. Het maaien van de gazons wijkt hiervan af. Dit geschiedt op basis van een te behalen beeld.


82

Gemeente Halderberge In 2011 is het huidige onderhoudsbeleid geëvalueerd en in concept herzien. Een en ander is verwoord in de concept “Groenvisie“. Dit is een visie die op hoofdlijnen het groenbeleid voor de komende jaren beschrijft. Het geeft inzicht in de uitgangspunten en doelstellingen voor de inrichting en het beheer van het openbaar groen. Het zal gaan dienen, na vaststelling door de gemeenteraad, als toetsingskader en leidraad voor de dagelijkse werkzaamheden, onderhoudsbestekken en (her)inrichtingsplannen voor het openbaar groen in de komende jaren. De behandeling door de gemeenteraad zal na afronding van het bezuinigingstraject plaatsvinden, zodat de gevolgen daarvan nog verwerkt kunnen worden in de te behandelen groenvisie. Het kapbeleid is in 2011 sterk vereenvoudigd. Er is alleen nog een vergunning voor het kappen van een boom nodig indien de boom vermeld staat op de in 2011 geactualiseerde lijst “Waardevolle bomen Halderberge“. De lijst “Waardevolle bomen Halderberge“ is een inventarisatielijst van gemeentelijke en particuliere waardevolle bomen, die dient als eerste toetsingskader voor de behandeling van kapaanvragen. Met betrekking tot de bestrijding van ongewenste kruidengroei op de verhardingen wordt gehandeld overeenkomstig de DOB-techniek (duurzame onkruidbestrijding op verhardingen). Een landelijke regeling met als uiteindelijk doel om, in verband met de beheersbaarheid, geleidelijk de inzet van chemische middelen tot een minimum te beperken. De bestrijding van de ongewenste kruidengroei op de verhardingen vindt in Halderberge zowel chemisch als mechanisch plaats. Mechanisch in de vorm van borstelen en/of thermisch. Het beheer van het openbaar groen in het buitengebied, waaronder de bossen, is gebaseerd op de visie die is verwoord in het landschapsbeleidsplan. Het als leidraad vastgestelde landschapsbeleidsplan dient als kaderplan, voor een duurzame instandhouding, van de ontwikkeling c.q. versterking van de landschappelijke elementen in het buitengebied van de gemeente Halderberge. Baten en lasten De lasten (verminderd met eventuele baten) van het groen zijn verantwoord op de producten van het programma Openbare Ruimte. In onderstaand overzicht treft u de lasten verbonden aan het openbaar groen aan. Openbaar groen (bedragen in euro’s)

Begroting 2011

Jaarrekening 2011


Openbaar groen

2.251.447

2.192.209

59.238

Een toelichting op de relevante exploitatieverschillen treft u aan in de verschillenanalyse van hoofdstuk 4 van de jaarrekening. Gebouwen Beleidskader De gemeente heeft een aantal gebouwen in bezit, met name onderwijsgebouwen, sportaccommodaties en welzijnsgebouwen. Deze gebouwen zijn allemaal economisch eigendom van de gemeente. In veel gevallen wordt het onderhoud uitgevoerd door de gebruikende instelling of school. De gemeente stelt daar een budget voor beschikbaar waar alle aanvragen aan getoetst worden. In enkele gevallen treedt de gemeente op als verhuurder met de verantwoordelijkheid voor het onderhoud. Voor de onderwijsgebouwen ligt er een beleidsnota aan het uit te voeren beleid ten grondslag, het Integraal Huisvesting Plan (IHP). In het IHP zijn de te verwachten onderhoudskosten opgenomen. Bij de planning tot uitvoering van het IHP is al rekening gehouden met onderhoudsuitgaven. Onderhoud dat niet strikt noodzakelijk is wordt, voor de scholen die in aanmerking komen voor nieuwbouw, uitgesteld. Voor alle gemeentelijke gebouwen is er voor de periode 2010-2019 een planning gemaakt voor het onderhoud. Met deze planning is inzichtelijk gemaakt wat de (financiële) risico`s zijn voor de komende jaren. Er is tevens een onderbouwing gemaakt voor de hoogte van de voorziening voor het onderhoud van de gemeente-eigendommen. De totale kosten voor die periode bedragen € 2.339.222,-. Conform de aangepaste begroting is in 2011 een bedrag van € 273.640,- gestort in de voorziening.


83

Gemeente Halderberge Voor de eigen huisvesting is de gemeente Halderberge eigenaar van het gemeentehuis aan de Parklaan. Dit gebouw is in november 2008 in gebruik genomen. Het oude gebouwencomplex aan het Sint Annaplein is eveneens eigendom van de gemeente. Naast het voormalige gemeentehuis bestaat dat uit de bibliotheek en de muziekschool. Op de plaats van het voormalige gemeentehuis zullen naar verwachting appartementen worden gebouwd. Tenslotte is de gemeente eigenaar van 3 brandweerkazernes (Oud Gastel, Oudenbosch en Hoeven), waarbij de brandweerkazerne Oudenbosch gecombineerd is met de gemeentewerf. Baten en lasten (inclusief kapitaallasten) Onderstaand overzicht geeft een beeld van de lasten en baten van de belangrijkste gebouwen van de gemeente Halderberge. Omschrijving (bedragen in euro’s)

Begroot

Jaarrekening

2011

2011


Brandweer Brandweerkazernes

129.766

120.338

9.427

Totaal Brandweer

129.766

120.338

9.427

1.645.389

1.652.618

-7.229

Onderwijs Huisv. bijzonder basisonderwijs Huisv. bijzonder voortgezet onderwijs Totaal onderwijs

366.652

354.336

12.316

2.012.041

2.006.954

5.087

83.105

48.782

34.323

9.566

9.615

-49

30.807

23.980

6.827

9.470

9.474

-5

Sportaccommodaties (excl. zwembad) Sporthal de Parrestee Gymnastieklokaal Beukenlaan Gymnastieklokaal Bosschenhoofd Tafeltenniscentrum Sporthal De Beuk

15.338

19.483

-4.146

148.286

111.334

36.952

29.958

30.185

-227

158.742

155.458

3.284

7.383

6.828

555

De Schakel

12.127

10.656

1.470

Dorpshuizen Hoeven en Bosschenhoofd

87.247

88.050

-804

Jeugdhonken

52.718

41.184

11.533

348.175

332.363

15.812

Gemeentehuis en gebouwencomplex Sint Annaplein

1.095.906

1.078.182

17.724

Totaal huisvesting ambt. Org.

1.095.906

1.078.182

17.724

Totale huisvestingslasten gemeentelijke gebouwen

3.734.173

3.649.171

85.002

Totaal binnensportaccomodaties Welzijn Dorpshuis de Steiger Cultureel Centrum Fidei et Arti Past. Hellemonsstraat 6

Totaal welzijnsgebouwen Huisvestingskosten ambt. Organisatie


84

Gemeente Halderberge Voor een toelichting op de baten en lasten wordt verwezen naar de verschillenanalyse van de betreffende programma’s en producten. Een toelichting op de huisvestingskosten van de ambtelijke organisatie treft u aan in de paragraaf Bedrijfsvoering.


85


Paragraaf Financiering De paragraaf Financiering geeft aan hoe invulling is gegeven aan het treasurybeleid van de gemeente Halderberge, zoals dat is vastgelegd in het treasurystatuut. In deze paragraaf wordt ingegaan op de financieringsbehoefte in 2011, het risicobeheer, nader geconcretiseerd in de ruimte boven/onder de kasgeldlimiet en de ruimte boven/onder de renterisiconorm. Bovendien geven wij in deze paragraaf de mutaties in de portefeuille van verstrekte en opgenomen geldleningen weer. Het financierings- of treasurybeleid van de gemeente Halderberge is vastgelegd in het treasurystatuut. Dit is gebaseerd op de bepalingen in de Wet financiering decentrale overheden (kortweg Wet fido) die in 2001 van kracht is geworden. Conform de aanbevelingen heeft de gemeente Halderberge de bepalingen van de Wet fido verder uitgewerkt in een treasurystatuut. Naar aanleiding van enkele aanpassingen van de Wet fido en de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo) is het treasurystatuut in 2009 aangepast. De gemeenteraad heeft in december 2009 het geactualiseerde statuut vastgesteld. Het treasurystatuut heeft de volgende doelstellingen: het verzekeren van duurzame toegang tot financiële markten tegen acceptabele condities; het beschermen van gemeentelijke vermogens- en (rente-)resultaten tegen ongewenste financiële risico’s zoals renterisico’s, koersrisico’s, kredietrisico’s en liquiditeitsrisico’s; het minimaliseren van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiële posities; het optimaliseren van de renteresultaten binnen de kaders van de Wet fido en aanverwante weten regelgeving respectievelijk de limieten en de richtlijnen van het treasurystatuut.

Opgenomen langlopende geldleningen De gemeente Halderberge kent diverse inkomstenbronnen om uitgaven te financieren. De belangrijkste inkomstenbronnen op een rij: uitkeringen uit het Gemeentefonds (algemene uitkering, integratie- en decentralisatie-uitkeringen); specifieke uitkeringen van het rijk en andere overheden (provincie); gemeentelijke heffingen (belastingen en retributies). Met deze zogeheten lopende (= jaarlijkse terugkerende) inkomsten kunnen niet alle uitgaven worden gedaan. De lopende inkomsten dienen in beginsel de lopende uitgaven te dekken. Omdat het tijdstip waarop de inkomsten ontvangen worden niet altijd gelijk loopt met het tijdstip waarop de uitgaven worden gedaan, ontstaat er behoefte aan financieringsmiddelen. Een andere oorzaak voor het ontstaan van financieringsbehoefte zijn (grote) investeringen en rente- en aflossingsverplichtingen van reeds opgenomen geldleningen. In het onderstaande overzicht geven wij het verloop van de portefeuille aan langlopende opgenomen geldleningen weer. Bedragen in euro’s

Stand per 1 januari 2011 Nieuwe leningen Aflossingen Stand per 31 december 2011 N.B.

Bedrag leningen 45.934.730 7.300.000 4.979.448 48.255.282

Gemiddeld rentepercentage 3,54%

3,41%

Het gemiddelde rentepercentage begin 2011 is berekend als (rente 2011 van alle op 1-1-2011 bestaande leningen/stand per 1-1-2011)/100. Het gemiddelde rentepercentage ultimo 2011 is berekend als (rente 2012/stand per 31-12-2011)/100.

In 2011 zijn twee nieuwe langlopende geldleningen opgenomen voor in totaal € 7.300.000,-. Op 4 februari is een lineaire lening van € 3.300.000,- afgesloten bij de BNG met een looptijd van iets meer dan een jaar (rentepercentage 1,62%). Doel van de lening is de tijdelijke financiering van de aankoop van gronden op industrieterrein Borchwerf 2 die in 2012 worden doorverkocht. Op 28 december is een


86

Gemeente Halderberge lineaire, langlopende lening afgesloten van € 4.000.000,- met een looptijd van 10 jaar en een rentepercentage van 2,72%. Deze lening is bestemd voor de totaalfinanciering van de baten en lasten van de gemeente. Door het lage rentepercentage van de nieuwe leningen is het gemiddelde rentepercentage gezakt met 0,14%. In 2011 is van geen enkele lening de rente herzien en zijn er ook geen leningen volledig afgelost. In 2014 is bij één lening een renteherziening mogelijk. Alle overige leningen hebben een vaste rente die niet kan worden herzien.

Opgenomen kortlopende geldleningen In 2011 is tweemaal een beroep gedaan op de geldmarkt voor een korte geldlening. Daarnaast was er een overloop uit 2010 van één korte geldlening. Alle leningen zijn in 2011 volledig afgelost. Lening Oorspronkelijk Renteperc. (Bedragen in euro’s) bedrag BNG NWB NWB

2.500.000 4.000.000 5.500.000

0,80% 1,2% 1,32%

Vervaldatum

Opmerkingen

31 januari 2011 30 juni 2011 8 augustus 2011

Lening geheel afgelost Lening geheel afgelost Lening geheel afgelost

Verstrekte langlopende geldleningen In het treasurystatuut staat dat de gemeente alleen leningen of garanties uit hoofde van de publieke taak mag verstrekken aan door de gemeenteraad goedgekeurde partijen. In 2011 was er sprake van twee soorten verstrekte geldleningen: o hypothecaire leningen ten behoeve van het ambtelijk personeel; o startersleningen. Het bedrag inzake de hypotheekregeling voor het ambtelijk personeel loopt langzaam af, aangezien er geen nieuwe hypothecaire leningen meer mogen worden verstrekt. Gezien de looptijd van de leningen (maximaal 30 jaar) zal het nog een aantal jaren duren voordat alle leningen zijn afgelost. De startersleningen komen voort uit een samenwerking tussen de gemeente, de provincie en de Stichting Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse Gemeenten (SVn). Deze stichting is een uitvoeringsinstantie van het Ministerie van VROM. In 2008 heeft de gemeente een eerste inleg van € 375.000,- in het fonds gedaan waaruit de startersleningen kunnen worden gefinancierd. Hoewel zowel de provincie als de SVn inmiddels zijn gestopt met de regeling, heeft de gemeente Halderberge in december 2010 een tweede inleg gedaan van € 337.500,-. De stand in onderstaande tabel geeft de werkelijk verstrekte startersleningen weer. De stand van het gemeentelijk deel van het fonds is op de balans opgenomen onder de liquide middelen. Onderstaand overzicht geeft de stand van zaken weer met betrekking tot de verstrekte langlopende geldleningen. Bedragen in euro’s

Hypotheken

Stand per 1-1-2011 Nieuwe leningen Aflossingen Stand per 31-12-2011

949.909 0 69.079 880.830

Startersleningen

Totaal

329.218 316.035 7.831 637.423

1.279.127 316.035 76.910 1.518.253

Kortlopende uitzettingen Het uitzetten van overtollige middelen van de gemeente mag alleen indien deze uitzettingen een prudent karakter hebben. Daarnaast mag dit niet gericht zijn op het genereren van inkomsten door het lopen van overmatig risico. In 2011 zijn er buiten de normale rekening courant tegoeden bij de bank geen middelen uitgezet.

Garanties In het verleden heeft de gemeente Halderberge garanties verstrekt in het kader van de sociale woningbouw en aan sportverenigingen, stichtingen e.d. Aangezien de mogelijkheden om een beroep te doen op de kapitaalmarkt in de loop van de jaren steeds beter zijn geworden, wordt er minder vaak


87

Gemeente Halderberge een beroep gedaan op de gemeente voor een garantiestelling. In de bijlagen van de jaarrekening is een overzicht opgenomen van de gewaarborgde geldleningen. Naast de directe garanties kent de gemeente Halderberge twee zogenaamde achtervangovereenkomsten. Een achtervangovereenkomst houdt een overeenkomst met een andere partij in, waarbij de gemeente zich verplicht renteloze leningen te verstrekken als die andere partij niet meer aan zijn betalingsverplichtingen kan voldoen. Vanzelfsprekend zijn de eisen die aan de deelnemende partijen worden gesteld erg hoog. Het grote voordeel van een achtervangovereenkomst voor de gemeente Halderberge is dat het risico op borgstellingen aanzienlijk vermindert, doordat er geen nieuwe rechtstreekse borgstellingen meer verstrekt hoeven te worden. De eerste achtervangovereenkomst is in 1994 door de voormalige gemeenten Oudenbosch, Hoeven en Oud en Nieuw Gastel aangegaan met het Waarborgfonds Eigen Woningen (WEW). Doel van het WEW was het bevorderen van het bezit van een eigen woning. Hiervoor werd destijds de Nationale Hypotheekgarantie ingevoerd. In 2010 heeft het Rijk in overleg met de VNG besloten per 1 januari 2011 de achtervang van alle nieuwe hypotheken voor 100% op zich te nemen. De rol van de gemeente in de garantieregeling voor hypotheken is hierdoor beëindigd. Als gevolg hiervan is de overeenkomst met het WEW in 2010 hierop aangepast. Voor alle reeds verstrekte hypotheken tot 31 december 2010 blijft de gemeente wel mede garant staan. De tweede achtervangovereenkomst is aangegaan met het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW). Dit is in 2004 gebeurd met als doel toegelaten instellingen in de gemeente de mogelijkheid te geven om tegen aantrekkelijke tarieven geldleningen aan te trekken op de kapitaalmarkt. Het WSW staat borg voor deze leningen en de gemeenten wordt gevraagd als “achtervang” te fungeren. Dit houdt in dat als de woningbouwvereniging niet meer aan zijn verplichtingen kan voldoen en het WSW ook geen mogelijkheden meer heeft, de deelnemende gemeenten (en het Rijk, ieder voor 50%) zullen worden aangesproken om renteloze leningen te verstrekken aan het WSW. Tot op heden hebben drie woningbouwverenigingen gebruik gemaakt van de achtervangovereenkomst met het WSW om hun activiteiten binnen de gemeente Halderberge te financieren. Hieronder treft u een beknopt overzicht aan van het beroep wat op de achtervangovereenkomst gedaan wordt: Woningbouwvereniging (bedragen in euro’s)

Hoofdsom Stand leningen leningen per per 31-12-2011 31-12-2011

Bernardus Wonen

86.000.000

86.000.000

Woningstichting Geertruidenberg Thuisvester

86.657.000

86.790.000

4.000.000

4.000.000

176.657.000

176.790.000

Totaal

Risicobeheer De Wet fido hanteert twee instrumenten die grenzen stellen aan het renterisico op korte financiering en op lange financiering: de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. De kasgeldlimiet stelt grenzen aan de financiering op korte termijn. De renterisiconorm stelt grenzen aan de financiering op lange termijn. Bij zowel de kasgeldlimiet als de renterisiconorm wordt gesproken over het begrotingstotaal. Het genoemde bedrag is het begrotingstotaal dat is opgenomen in de paragraaf Financiering bij de begroting 2011. Door begrotingswijzigingen wijkt het huidige begrotingstotaal van 2011 hier inmiddels van af.

Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet geeft de grens aan voor de financiering op korte termijn. Het doel van de kasgeldlimiet is het renterisico op korte financiering te beperken. Fluctuaties in de korte rente hebben namelijk een relatief grote invloed op de rentelasten. De kasgeldlimiet heeft betrekking op de financiering met een oorspronkelijke looptijd korter dan 1 jaar (korte financiering). De limiet wordt berekend door de totale begrotingslasten te vermenigvuldigen met een door het rijk vastgesteld percentage. De gemiddelde omvang van de netto vlottende schuld (=


88

Gemeente Halderberge rekening courantsaldo plus uitgezette kortlopende geldleningen minus opgenomen kortlopende geldleningen) per kwartaal mag de kasgeldlimiet in principe niet overschrijden. Indien de kasgeldlimiet structureel wordt overschreden dient de kortlopende schuld omgezet te worden in een langlopende schuld. Het rentepercentage van de kasgeldlimiet is in 2011 onveranderd gebleven en bedraagt 8,5%. De kasgeldlimiet voor 2011 bedroeg € 5.131.033,- (zijnde 8,5% van € 60.365.098,-). In onderstaande tabel geven wij een overzicht van het verloop van de kasgeldlimiet over 2011: (N.B. De opgegeven bedragen betreft de waarde aan het begin van het kwartaal) e

e

e

e

1 kwartaal

2 kwartaal

3 kwartaal

4 kwartaal

8,5%

8,5%

8,5%

8,5%

5.131.033

5.131.033

5.131.033

5.131.033

Gemiddeld vlottende schuld Gemiddeld vlottende middelen

5.287.607 174.647

5.432.052 156.737

2.175.709 1.041.910

1.690.391 86.391

Gemiddeld netto vlottende schuld (+) / overschot vlottende middelen (-)

5.112.960

5.275.315

1.133.800

1.604.000

3.997.234

3.527.033

Toegestane kasgeldlimiet In procenten van de grondslag In bedrag

Ruimte onder kasgeldlimiet Overschrijding van de kasgeldlimiet

18.073

144.282

Bovenstaande tabel laat zien dat de gemeente Halderberge in het tweede kwartaal de kasgeldlimiet heeft overschreden. Dat is in het derde kwartaal opgelost en heeft verder niet tot problemen geleid.

Renterisiconorm De renterisiconorm stelt een grens aan de financiering op lange termijn. Het doel van de renterisiconorm is om tot een zodanige opbouw van de leningenportefeuille te komen dat het renterisico uit hoofde van renteaanpassing en herfinanciering van leningen beperkt wordt. Indien een leningenportefeuille gelijkmatig is opgebouwd, zal ook het renterisico over de vaste schuld in de tijd gelijkmatig zijn gespreid. De renterisiconorm heeft betrekking op de financiering met een oorspronkelijke looptijd van 1 jaar of langer. De norm is, evenals de kasgeldlimiet, sinds vorig jaar gebaseerd op het begrotingstotaal. De norm houdt in dat het jaarlijkse bedrag aan verplichte aflossingen en renteherzieningen niet meer mag bedragen dan een bepaald percentage van het begrotingstotaal. Vanaf 2009 is dit 20% (met een absoluut minimum van € 2.500.000,-). Indien de jaarlijks te herfinancieren bedragen onder deze norm blijven, is er sprake van een beheerste en overzienbare situatie. De renterisiconorm bedroeg in 2011 € 12.073.020,- (zijnde 20% van € 60.365.098,-). In onderstaand overzicht staat de berekening vermeld van het renterisico op de vaste schuld, de berekening van de renterisiconorm en de toetsing van het renterisico aan de renterisiconorm.


89

Gemeente Halderberge Renterisico vaste schuld in relatie tot renterisiconorm

Jaar 2011 (=jaar T)

Jaar 2012

Jaar 2013

Jaar 2014

1 2 3

Renteherzieningen Aflossingen Renterisico (1+2)

0 4.979.448 4.979.448

0 8.684.328 8.684.328

0 7.434.586 7.434.586

272.268 4.244.498 4.516.766

4

Renterisiconorm

5a Ruimte onder renterisiconorm (4>3) 5b Overschrijding renterisiconorm (3>4)

12.073.020 7.093.572 0

Berekening renterisiconorm 4a Begrotingstotaal jaar T 4b Percentage regeling

60.365.098 20%

4

12.073.020

Renterisiconorm (van alleen jaar T) (4 = 4a *4b/100)

Zoals uit het overzicht is af te leiden bedraagt de renterisiconorm voor 2011 € 12.073.020,- en is de gemeente Halderberge onder deze norm gebleven.

Renteontwikkelingen In het jaar 2011 kenden de rentetarieven op de geldmarkt en grillig verloop. In eerste instantie liepen de tarieven op, waarbij het hoogtepunt omstreeks augustus werd bereikt. Daarna ontstond een dalende lijn. Ter illustratie nog wat cijfers: een lening van 1 jaar kon op 1 januari worden afgesloten tegen een rentetarief van 1,6%, op 1 juli tegen 2,21% en op 31 december tegen 1,82%. Een stijging sinds 1 januari met zo’n 13%. Op de kapitaalmarkt was een zelfde beweging, maar lag het hoogtepunt al omstreeks april. Daarna zijn de tarieven vrij snel gedaald. Ter illustratie: een geldlening van 10 jaar kon op 1 januari worden afgesloten tegen een rentetarief van 3,22%, op 1 juli tegen 3,54% en op 31 december tegen 2,68%. Sinds 1 januari betekent dit een daling met zo’n 16%. De lage tarieven voor het aantrekken van leningen hebben automatisch tot gevolg dat ook het uitzetten van middelen weinig rendement oplevert. Naast incidentele tegoeden in rekening courant heeft de gemeente Halderberge in 2011 echter geen middelen uit hoeven te zetten. Daarentegen zijn wel diverse malen middelen aangetrokken op zowel de geld- als kapitaalmarkt. Dat heeft tegen gunstige voorwaarden kunnen plaatsvinden.

Kasbeheer De gemeente Halderberge heeft in april 2010 een nieuwe dienstverleningovereenkomst met de BNG afgesloten. In deze overeenkomst zijn afspraken gemaakt over onder meer de kredietfaciliteiten en de rentetarieven in rekening courant. In hoofdlijnen bestaat deze overeenkomst uit de volgende bepalingen: de BNG stelt een kredietfaciliteit in rekening courant ter beschikking aan de gemeente Halderberge. Deze kredietfaciliteit bedraagt € 6.000.000,-; het rentetarief is gebaseerd op de 1-maands Euribor. Voor in rekening courant opgenomen gelden wordt dit tarief verhoogd met 0,37% en voor in rekening courant aangehouden tegoeden verlaagd met 0,25%; bij overschrijding van de kredietlimiet zal de overeengekomen debetrente alsmede een excedentrente (=boeterente) in rekening worden gebracht van 5% over het bedrag van de overschrijding; de gemeente Halderberge dient het betalingsverkeer in overwegende mate via de bankrekening bij de BNG te verzorgen.


90


Paragraaf Bedrijfsvoering Algemeen In 2011 was het motto “Met oprecht aandacht”. Aandacht voor de burgers, bedrijven en instelling en niet in de laatste plaats voor de collega’s. In het kader van de dienstverlening komt dit terug in houding en het gedrag van medewerkers. Hierin wordt geïnvesteerd. Belangrijke thema’s voor 2011 waren: 1. Verder borging van afstemmingsgesprekken met medewerkers waarbij naast een vooruitblik, een terugblik en een beoordeling ook stilgestaan is bij de cultuurwaarden van Halderberge en hoe de individuele medewerker daar zelf vorm en inhoud aan geeft. Deze cultuurwaarden zijn: • respect • duidelijkheid • afspraak = afspraak 2. Met dienstverleningslunches is aan de medewerkers van de organisatie gevraagd hoe zij invulling geven of willen geven aan dienstverlening en wat daarvoor nodig is. Dit is verwerkt in een dienstverleningsconcept dat in 2011 vastgesteld. De kernwaarden van dienstverlening zijn: • Hartelijk • Menselijk • Stimulerend • Helder 3. In relatie tot e-dienstverlening is aandacht gevraagd voor niet alleen de zgn. “hardware”, het invoeren van basisregistraties en het voldoen aan wettelijke verplichtingen, maar ook voor een veranderende wijze van werken en andere cultuuraspecten (standaardiseren, eiland applicaties). In 2011 is ook voor dit aspect meer aandacht gekomen. Er is een tussentijdse inventarisatie opgesteld dat in 2011 heeft resulteert in een plan van aanpak van de e-dienstverleningsprojecten en er is een projectmatige aanpak opgestart die in 2012 verder gestalte zal krijgen. 4. Ten aanzien van regionale samenwerking kan worden opgemerkt dat dit steeds meer gestalte krijgt. In het overleg van de directeuren bedrijfsvoering en het zgn. ARG (regionaal overleg gemeentesecretarissen) komen steeds meer inhoudelijke zaken aan de orde en wordt er meer en meer gezocht naar samenwerking. In 2011 is vormgegeven aan het samenwerkingsverband voor de gemeentelijke belastingen per 1 januari 2012. Opvallend is wel dat er veel kleinere samenwerkingsverbanden zijn die verder gaan dan het regionale overleg van de 19 gemeenten.

Organisatie In 2011 hebben er geen structuurwijzigingen binnen de organisatie plaatsgevonden. Naast de algemeen directeur kent de organisatie 5 afdelingen, aangestuurd door een manager. Wel is inmiddels het onderdeel ‘Belastingen’ geregionaliseerd. Een 9-tal medewerkers zijn overgegaan naar de BWB en zijn niet meer bij de gemeente Halderberge in dienst vanaf 1 januari 2012. Sinds 2006 wordt er gewerkt met clusterjaarplannen, afdelingsplannen en een organisatieplan. Op basis hiervan worden tussen de verschillende hiërarchische lagen concrete werkafspraken gemaakt. Tevens zijn verbeterde werkafspraken gemaakt tussen het college en het managementteam. Er vindt regulier portefeuillehoudersoverleg plaats, waarbij zaken voorafgaand aan het collegeoverleg worden besproken. In het kader van een lerende organisatie worden afspraken steeds beter bewaakt. Ieders verantwoordelijkheden zijn aangescherpt en worden beter nagekomen. De organisatieontwikkeling heeft in 2011 een impuls gekregen in het kader van de bezuinigingsronde die de komende jaren gaat plaatshebben. Dit zal invloed hebben op de omvang van de organisatie en de structuur en cultuur. Ook het dienstverleningsconcept en de verdere regionalisering hebben hierop de nodige impact. Er is een start gemaakt (pilot) met de inrichting van een projectmanagementbureau, met name voor de verdere invulling van de centrumplannen. Dit zal verder ingebed dienen te worden in de nieuwe organisatiestructuur.

Personeel In het licht van levensfasegericht personeelsbeleid is de pilot bij een organisatieonderdeel met betrekking tot het seniorenbeleid uitgevoerd. Dit is inmiddels organisatiebreed ingezet en gekoppeld


91

Gemeente Halderberge aan de strategische personeelsplanning. Verder is ook het functieboek nagenoeg volledig geactualiseerd ter voorbereiding op een nieuw te introduceren functiewaarderingssysteem. Inmiddels is per 1 april 2011 het landelijke VNG-systeem ingevoerd en is er met het Georganiseerd Overleg een informeel akkoord over invoering hiervan binnen de gemeente. Dit wordt gekoppeld aan de verdere organisatie(structuur)verandering. In het kader van Agressie&Geweld is gewerkt aan de verbetering van de werkomstandigheden en veiligheid van de medewerkers. Hiervoor is beleid ontwikkeld en worden trainingen gegeven. Het verzuimpercentage was in 2009 nog 5,9%. In 2010 is het uitgekomen op 4,6%, wat een behoorlijke daling te noemen is. In 2011 is dit percentage gehandhaafd. De gemeente Halderberge zit hierdoor onder het landelijk gemiddelde van gemeenten van dezelfde grootte (ruim 5%). Met het organiseren van het spreekuur van de bedrijfsarts binnen het gemeentehuis worden ‘korte lijntjes’ en laagdrempeligheid bevorderd. Opleidingsbudgetten zijn in het kader van de bevordering van Integraal Management voor een groot deel aan de afdelingen zelf toebedeeld. Extra budget was er voor de collectieve trainingen in het kader van de dienstverlening e.d. Om de kwaliteit van het personeel te bewaken, is aangegeven dat het opleidingsbudget opgehoogd dient te worden van de huidige 1% van de loonsom naar 2% van de loonsom wat gebruikelijk is voor een gemeentelijke werkgever. Op regionaal gebied is, voortvloeiend uit de Strategische Agenda (het samenwerkingsverband tussen de 19 West-Brabantse gemeenten), de nodige HRM ontwikkeling geweest. Een concrete voorbeeld hiervan is de doorontwikkeling van het regionale Loopbaancentrum naar een Mobiliteitscentrum, waarbij de nadruk meer op de matching komt te liggen om hiermee nog beter gebruik te maken van het potentieel binnen de gehele regio. Ook is met 18 West-Brabantse gemeenten (uitgebreid tot 26 partijen waaronder Midden-Brabantse gemeenten) invulling gegeven aan de gezamenlijke ‘marktplaats’ voor het totale pakket van externe inhuur. De HRM-visie voor de regio is vastgesteld en de strategische personeelsplanning is in gang gezet om tot een regionaal beeld te komen.

Klimaat gemeentehuis Het klimaat in het nieuwe gemeentehuis, dat in november 2008 in gebruik is genomen, is een aandachtspunt wat momenteel nog niet optimaal is geregeld. Gezien de problemen die dit veroorzaakt bij het personeel heeft er eind 2010 een luchtonderzoek plaatsgevonden. Dit onderzoek heeft geresulteerd in een rapport met een aantal aanbevelingen. Voor het opvolgen van de aanbevelingen wordt gebruik gemaakt van het restant van het budget wat door de gemeenteraad beschikbaar is gesteld voor voorzieningen in en rondom het gemeentehuis. Er zijn in 2011 inmiddels al diverse aanpassingen gedaan en ook in 2012 zullen er nog maatregelen volgen.


92

Gemeente Halderberge Lasten personeel In de volgende tabel treft u een samenvattend overzicht aan van de personeelslasten. Financiële samenvatting: Personeelslasten (Bedragen in euro’s)

Begroting

Werkelijk

Verschil*

2011

2011

2011

Lasten vast en tijdelijk personeel Vast personeel

13.218.895

12.795.664

423.231

Tijdelijk personeel

151.363

734.162

-/- 582.799

Subtotaal lasten

13.370.258

13.529.826

-/- 159.568

Vergoedingen (ziekte, detachering, e.d.)

274.709

371.052

-/- 96.343

Subtotaal baten

274.709

371.052

-/- 96.343

13.095.549

13.158.774

-/- 63.225

Baten

Saldo personeelslasten (lasten -/- baten) * Verschil is begroting -/- jaarrekening

Het saldo van het budget voor het vast personeel en het tijdelijk personeel geeft een negatief resultaat van € 63.225,-. Het overschot bij het vaste personeel is samen met het budget voor vergoedingen aangewend om bepaalde functies tijdelijk in te vullen. Bij het invullen van de functies wordt in ieder apart geval de afweging gemaakt of het noodzakelijk is om de functie direct op te vullen, of tijdelijke invulling gewenst is of dat er elders in de organisatie andere prioriteiten zijn. Mede hierdoor lopen de verschillen tussen begroting en werkelijke uitgaven bij vast en tijdelijk personeel soms op. De balans tussen beiden wordt echter altijd goed in het oog gehouden. Het negatieve resultaat op de personeelslasten wordt deels veroorzaakt door de lasten voor voormalige bestuurders. Die waren zo’n € 28.000,- hoger dan geraamd.

Lasten bedrijfsvoering / indirecte kosten Indirecte kosten worden bij de gemeente Halderberge geboekt op (hulp-)kostenplaatsen. Onder indirecte kosten worden die kosten verstaan die niet direct aan een product of project kunnen worden toegerekend of die kosten waarvan het budget is ondergebracht bij één van de (hulp-)kostenplaatsen. Om toch een goed beeld te krijgen wat een product kost, worden de indirecte kosten via verdeelsleutels en in een later stadium, via begrote uren, toegerekend aan de producten. De gemeente Halderberge kent de volgende hulpkostenplaatsen en verdeelsleutels: Hulpkostenplaatsen

Verdeelsleutel

Kapitaallasten Catering Huisvesting Administratiekosten Automatisering Overige personeelskosten Overige kosten Buitendienst

4,25% rente, restant via egalisatiereserve rente Fte’s Gebruik vloeroppervlakte Fte’s PC’s Fte’s Conform tijdsindeling Buitendienst

Van de complete kostenverdeelstaat is bij de cluster Financieel Beheer een exemplaar beschikbaar. Door de omvang en complexiteit is deze staat niet geschikt om opgenomen te worden bij de jaarstukken. Kapitaallasten Op deze kostenplaats worden alle rentebedragen verantwoord van lang- en kortlopende geldleningen én de bespaarde rente. Deze lasten worden op basis van een vast rentepercentage toegerekend aan de investeringen, aangezien deze gefinancierd worden met eigen en vreemd vermogen. Het vaste


93

Gemeente Halderberge rentepercentage wordt bij het opstellen van de begroting vastgesteld. Door middel van de renteomslag wordt berekend wat het werkelijke rentepercentage is. Het verschil tussen de werkelijke en vaste rente wordt verrekend met de egalisatiereserve rente. In 2011 bedroeg het vaste rentepercentage evenals vorig jaar 4,25%. Het werkelijke rentepercentage bedroeg 3,26%. Hierdoor kon een bedrag van € 349.270,- worden toegevoegd aan de egalisatiereserve rente. Onderstaand overzicht geeft de ontwikkeling van de kapitaallasten in 2011 aan. (Bedragen in euro’s)

Begroting

Werkelijk

Verschil

Kapitaallasten Doorbelast met vast tarief (4,25%) naar de investeringen

5.780.167 5.944.305

4.952.828 5.302.098

827.339 642.207

Te verrekenen met egalisatiereserve rente (- = toevoegen, + = onttrekken)

- 164.138

- 349.270

- 185.132

De kapitaallasten bestaan uit de volgende onderdelen: o de rente over de rekening courant saldi; o de rente over afgesloten geldleningen; o de afschrijvingen op activa; en o de rente over de eigen financieringsmiddelen (de reserves en voorzieningen). De werkelijke kapitaallasten waren in 2011 zo’n € 827.000,- lager dan geraamd, enerzijds veroorzaakt door lagere afschrijvingslasten en anderzijds door hogere rentelasten. De afschrijvingen zijn afhankelijk van de boekwaarde van de investeringen. Die bleef achter bij de raming. De werkelijke rentelasten daarentegen waren juist wat hoger dan geraamd, met name omdat na het opstellen van de begroting 2011 nog vier nieuwe geldleningen zijn afgesloten (twee in 2010 en twee in 2011). De doorbelasting van de rentelasten vindt plaats op basis van de boekwaarde per 1 januari van de vaste activa en de voorraden. Verschillen bij de doorbelasting worden dan ook veroorzaakt doordat de werkelijke boekwaarde per 1 januari afwijkt van de boekwaarde die bij het opstellen van de begroting werd verwacht. In de toelichting op de kredieten en de toelichting op de balans treft u details aan over de afzonderlijke investeringen. Hieronder geven wij u inzage in de indirecte kosten die in 2011 zijn verantwoord. Per onderdeel is een korte toelichting opgenomen. Kostenplaatsen (bedragen in euro’s)

Begroting

Werkelijk

Verschil

Huisvesting organisatie Onderhoud gebouwen Administratielasten (incl. catering en regionaal archief) Automatiseringslasten (incl. factuurverwerking) Algemene personeelslasten Overige kosten buitendienst (geen personeelslasten)

1.095.906 273.640 891.963 956.448 622.430 386.111

1.078.182 274.047 867.040 791.926 529.349 388.110

17.724 - 407 24.924 164.523 93.081 - 2.000

Totale lasten bedrijfsvoering

4.226.498

3.928.653

297.845

Toelichting Huisvesting De lasten voor huisvesting zijn gesplitst in de normale huisvestingslasten en de lasten voor de voorzieningen in en rondom het nieuwe gemeentehuis. Onder de normale huisvestingslasten vallen alle zaken die te maken hebben met de huisvesting van het ambtelijk apparaat en het bestuur. Hierbij moet u denken aan energieverbruik, belastingen, verzekeringen, onderhoud en schoonmaak, maar ook aan de kapitaallasten van het nieuwe én het oude gemeentehuis (rente en afschrijving). De werkelijke lasten laten een klein voordeel van zo’n € 18.000,- zien ten opzichte van de begroting. Gezien het geringe verschil wordt hier verder geen toelichting op gegeven.


94

Gemeente Halderberge Toen de organisatie in november 2008 het nieuwe gemeentehuis in gebruik name, waren er nog diverse zaken die afgewikkeld moesten worden. Dat is in de jaren daarna gebeurd. Momenteel is met name het klimaat in het gebouw nog niet optimaal geregeld. In 2011 zijn hiervoor diverse maatregelen genomen en naar verwachting zullen ook in 2012 nog aanvullende maatregelen worden genomen. De uitgaven hiervoor worden gedekt uit de gereserveerde middelen voor voorzieningen in en rondom het nieuwe gemeentehuis, de Reserve gemeentehuis. De bedragen worden onttrokken aan deze reserve en hebben dus geen invloed op het resultaat na bestemming. Voor een nadere toelichting op deze reserve verwijzen wij u naar de toelichting op de balans. Onderhoud gebouwen Naast het gemeentehuis heeft de organisatie nog diverse andere gebouwen in eigendom en/of beheer. Vanaf 2011 worden de lasten daarvan verantwoord op een hulpkostenplaats en daarna verrekend met de voorziening voor onderhoud van gemeente-eigendommen. Gezien het geringe verschil tussen begroot en werkelijk is een toelichting niet nodig. Administratielasten en facilitaire aangelegenheden De kostenplaats administratielasten omvat diverse facilitaire kosten die benodigd zijn voor de normale bedrijfsvoering, zoals kopieerkosten, boeken & abonnementen, onderhoud van meubilair, drukwerk, postverzorging, telefoonkosten, etc. Naast deze kosten zijn ook de kosten van het regionaal archief en de catering hierin opgenomen. Ten opzichte van de begroting (incl. wijzigingen) is er per saldo een positief verschil van zo’n € 25.000,- wat voornamelijk wordt veroorzaakt door minder uitgaven aan externe advisering dan geraamd. Automatiseringslasten De kostenplaats automatisering omvat alle lasten op het gebied van automatisering binnen de gemeentelijke organisatie. Hierbij moet u denken aan de lasten verbonden aan de vervanging van hardware, onderhoudslasten van hard- en software, de lasten van datacommunicatie etc. Ook de kapitaallasten van geactiveerde automatiseringsapparatuur vallen hieronder. Ten opzichte van het budget voor automatisering is er een positief verschil van € 165.000,-. In de begroting 2011 was een budget opgenomen voor vervanging van hardware. Het was tot op heden gebruikelijk dat hardware werd vervangen door apparatuur die moest voldoen aan een aantal technische specificaties. In 2011 is besloten tot een andere aanpak, waarbij het gewenste resultaat leidend wordt. Omdat dit een andere voorbereiding vergt, is in 2011 besloten een aanbesteding voor nieuwe hardware uit te stellen tot 2012. Zowel het overgehevelde budget uit 2010 als het reguliere budget voor 2011 zijn daarom niet aangewend. Daarnaast zijn er per saldo voordelen geweest bij het onderhoud van de programmatuur. Overige personeelslasten Naast de salarislasten van het personeel zijn er ook nog andere personele lasten. Hierbij moet u denken aan de kosten voor representatie en vergaderingen, studiekosten, werving en selectie van nieuw personeel, kosten van arbo-maatregelen, medische kosten, salarisverwerking, etc. Bij nagenoeg alle onderdelen waren de werkelijke kosten lager dan de raming, waardoor er per saldo een positief resultaat is van zo’n € 93.000,-. Overige kosten buitendienst De personeelslasten van de buitendienst zijn opgenomen bij het onderdeel salarislasten. Naast de personeelslasten heeft de buitendienst nog andere specifieke kosten. Het gaat hier met name om de kosten van de auto’s van de buitendienst (belasting, verzekering, brandstof, onderhoud, rente en afschrijving), bedrijfskleding, onderhoud materieel, etc. Ook de kosten van de gemeentewerf en andere duurzame bedrijfsmiddelen worden hier verantwoord (rente en afschrijving, onderhoud). Per saldo was er in 2011 een kleine overschrijding van zo’n € 2.000,-. Gezien de geringe omvang wordt dat niet nader toegelicht.

Inkoop Sinds 1 januari 2011 is de gemeente Halderberge aangesloten bij de Stichting Inkoopbureau West Brabant. Een inkoopadviseur van het Inkoopbureau begeleidt sinds die datum gedurende drie dagen per week de inkoop- en aanbestedingstrajecten van de gemeente. Dat verloopt naar wens en kent verder geen bijzonderheden.

Interne controle


95

Gemeente Halderberge Om de rechtmatigheidscontrole en de overige financiële interne controles (IC) te waarborgen binnen de bedrijfsvoering is in 2006 de Kadernota (IC) door het college vastgesteld. Jaarlijks neemt het college door middel van de voortgangsrapportage kennis van de resultaten van de uitgevoerde interne controles van het eerste halfjaar. Hiernaast stelt het college jaarlijks het Uitvoeringsplan vast. In dit Uitvoeringsplan zijn de uitkomsten van de interne controles, de bevindingen van de accountant en de openstaande verbeterpunten vermeld. Deze aspecten worden in een afzonderlijke paragraaf gecombineerd tot een totaaloordeel van de aanwezige interne beheersing. Dit instrumentarium werkt reeds enige jaren naar behoren. In de maanden november en december 2011 heeft onze accountant, Deloitte, een tussentijdse controle (interim controle) uitgevoerd. Deze tussentijdse controle maakt onderdeel uit van de werkzaamheden voor de jaarrekening 2011. In dit rapport geeft Deloitte een overzicht van de bevindingen naar aanleiding van de tussentijdse controle en worden mogelijk handvatten aangereikt voor de verdere verbetering van de planning & control binnen de gemeente. De controle is met name gericht op het verkrijgen van inzicht in en het toetsen van de maatregelen van administratieve organisatie en interne controle, voor zover deze relevant zijn voor de controle van de jaarrekening. Voor het Uitvoeringsplan AO/IC 2011 heeft een geactualiseerde risico-analyse plaatsgevonden op alle processen en posten met belangrijke financiële gevolgen voor uw gemeente. Deloitte heeft deze risicoanalyse beoordeeld en komt tot de conclusie dat deze op een adequate wijze is uitgevoerd en derhalve een goede basis vormt voor de uit te voeren interne controles. Op basis van de interim controle door Deloitte zijn verder geen bijzonderheden op het gebied van rechtmatigheid naar voren gekomen. Het algemene beeld van de uitgevoerde controles en de vastleggingen hiervan is positief. In de managementletter wordt door Deloitte een aantal aanbevelingen gedaan die door het college verder worden opgepakt.

Rechtmatigheid Vanaf het jaar 2004 dient de accountant op grond van artikel 213 lid 1 van de Gemeentewet en nader uitgewerkt in het Besluit accountantscontrole provincies en gemeenten, naast het oordeel over de getrouwheid een oordeel te geven over het al dan niet rechtmatig tot stand komen van de baten, lasten en balansmutaties. Het begrip rechtmatigheid is een breed begrip, wat in de meeste elementaire vorm betekent het “in overeenstemming zijn met de wet”. De wet bestaat uit een breed scala van algemeen geldende wetten, regels, besluiten e.d., maar ook plaatselijke wetgeving (zoals verordeningen) valt onder dit begrip. Een toets op de rechtmatigheid is dan ook niet zo maar een controle. Het is een stelsel van controles die moeten aangeven of er (on-)rechtmatig gehandeld wordt in de gemeente. Onrechtmatig betekent overigens niet hetzelfde als fraude. Het betekent dat de letter van de wet niet strikt wordt nageleefd. Bij fraude is sprake van bewuste overtreding van de wetgeving om daar voordelen uit de behalen. Aangezien de gemeente te maken heeft met een breed scala van wetten en regels, is een foutje snel gemaakt. Het eigen interne beheerssysteem van de gemeente dient er op toe te zien dat dit soort fouten aan het licht komen en snel hersteld kunnen worden. Het is de taak van de accountant om te toetsen of het eigen beheerssysteem goed functioneert en of de juiste maatregelen genomen zijn. Omdat de wetgeving zeer divers is en te uitgebreid om overal op te toetsen, heeft de gemeenteraad door middel van een controleprotocol nadere aanwijzingen gegeven voor de toetsing. Die nadere aanwijzingen zijn specifiek van toepassing op het jaar waarvoor het controleprotocol geldt. Voorgaande jaren werd het controleprotocol jaarlijks geactualiseerd en ieder jaar aan de gemeenteraad aangeboden. Het huidige controleprotocol is van toepassing op de jaren 2010 t/m 2013, met dien verstande dat bij belangrijke tussentijdse wijzigingen een actualisatie plaats zal vinden die dan apart aan de gemeenteraad zal worden aangeboden. Over het algemeen is de uitkomst van de rechtmatigheidstoets dat er rechtmatig wordt gehandeld. Hoewel er bij sommige processen kleine onrechtmatigheden zijn gesignaleerd, zijn deze meestal in lijn met het door de raad vastgestelde beleid. In een aantal gevallen zal de eigen regelgeving hierop aangepast worden. In andere gevallen geeft het aan dat ambtenaren alert moeten blijven op details. Daar waar mogelijk zijn inmiddels maatregelen genomen om de onrechtmatigheden te herstellen en herhaling te voorkomen. Het rapport van bevindingen van de accountant bevat nadere details over de geconstateerde onrechtmatigheden.


96

Gemeente Halderberge Eén onderdeel van de rechtmatigheid verdient nadere toelichting, nl. de begrotingsrechtmatigheid. Dit is in het controleprotocol als volgt gedefinieerd: Financiële beheershandelingen die ten grondslag liggen aan de baten en lasten, alsmede de balansposten, dienen tot stand te zijn gekomen binnen de grenzen van de geautoriseerde begroting en hiermee samenhangende programma’s. In de begroting zijn de maxima voor de lasten vermeld die door de raad zijn vastgesteld. Dit houdt in dat de financiële beheershandelingen dienen te passen binnen de begroting, waarbij het juiste programma, de toereikendheid van het begrotingsbedrag, alsmede het begrotingsjaar van belang zijn. Voor het toetsen van de begrotingsrechtmatigheid gelden nog enkele aanvullende bepalingen. In principe zijn overschrijdingen onrechtmatig, behoudens de volgende uitzonderingen: kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde inkomsten (bijv. via subsidies of doorberekeningen aan derden); kostenoverschrijdingen bij open einde regelingen (mits duidelijk zichtbaar in de jaarrekening opgenomen). Mutaties op reserves dienen binnen het door de raad goedgekeurde bedrag te blijven, met uitzondering van bestemmingsreserves waarbij de mutaties afhankelijk zijn van de werkelijke baten en/of lasten. Naast deze bepalingen zijn nog enkele bijzondere situaties benoemd in het controleprotocol. Hiermee is vanzelfsprekend wel rekening gehouden bij de toets, maar deze worden hier verder niet genoemd. Conclusie controles 2011 Bij diverse programma’s zijn verschillen geconstateerd ten opzichte van de begroting, zowel in positieve als in negatieve zin. In deze gevallen is echter sprake van door de raad goedgekeurd beleid, zijn er direct gerelateerde inkomsten óf staan er onttrekkingen aan de reserves tegenover. Ook de systematiek van begrotingswijzigingen draagt bij aan enkele overschrijdingen. Bij het vaststellen van het rechtmatig handelen is daar rekening mee gehouden. Belangrijk is of de gemeenteraad heeft ingestemd met wijzigingen, de techniek is van ondergeschikt belang. Samengevat zijn er geen relevante onrechtmatigheden gesignaleerd in 2011.


97


Paragraaf Verbonden partijen Met ingang van 2004 is de gemeente verplicht om in de begroting en jaarrekening een paragraaf Verbonden Partijen op te nemen. Verbonden partijen zijn privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties, waarin de gemeente een bestuurlijke belang én een financieel belang heeft. Een bestuurlijk belang is aanwezig als de gemeente een zetel in het bestuur van een participatie of stemrecht heeft. Financieel belang wil zeggen dat de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld, die ze kwijt is ingeval van faillissement of dat verhaal mogelijk is op de gemeente als er financiële problemen ontstaan bij de verbonden partij. Slechts als aan beide voorwaarden is voldaan is er sprake van een verbonden partij en dient deze in de paragraaf Verbonden Partijen behandeld te worden. De informatie die is opgenomen in de begroting en de jaarrekening is erop gericht om inzicht te geven in de bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen en risico’s van de samenwerking met derden. De gemeente Halderberge neemt deel in rechtspersonen op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen en privaatrechtelijke samenwerkingsverbanden als N.V.’s en B.V.’s. De gemeente Halderberge werkt samen met de volgende verbonden partijen: 1. Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio West- en Midden-Brabant; 2. Gemeenschappelijke regeling Openbare Gezondheidszorg West-Brabant (GROGZ); 3. Gemeenschappelijke regeling Regionaal Archief West-Brabant (RAWB); 4. Gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningschap Westelijk Noord-Brabant (WVS); 5. Gemeenschappelijke regeling Regionale Milieudienst West-Brabant (RMD); 6. Gemeenschappelijke regeling Regionale Ambulancevoorziening Brabant (RAV); 7. Gemeenschappelijke regeling Welstandszorg Noord-Brabant; 8. Gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking West Brabant (BWB); 9. Gemeenschappelijke regeling Regio West-Brabant (West-Brabanthuis); 10. N.V. Regionaal Werkgelegenheidsinstituut West-Brabant (REWIN); 11. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG); 12. Brabant Water N.V.; 13. Intergas N.V.; 14. Samenwerkingsverband Reinigingsdiensten N.V. (SAVER); 15. Borchwerf II, Stichting Beheer Borchwerf II.

Beleidskader De Bestuurlijke Regiegroep (BRG) heeft op 25 november 2009 ingestemd met de Ontwerp Kadernota Verbonden Partijen. De BRG heeft hierbij de colleges van de deelnemende gemeenten verzocht de ontwerpnota te behandelen. Een eerdere regionale conceptnota verbonden partijen is oriënterend besproken in de commissie M &IV van maart 2009. De ontwerpnota verbonden partijen is op 16 maart 2010 door het college van burgemeester en wethouders behandeld en vastgesteld. Het college van burgemeester en wethouders heeft destijds ingestemd met de ontwerp kadernota, behoudens de maatwerkafspraak voor de jaarlijkse indexering loon- en materiaalkosten. Deze indexering is in 2011 uiteindelijk door de 3 x 3% bezuinigingsmaatregelen ook als uniforme afspraak aan de verschillende GR’s opgelegd voor de opstelling van de begroting 2012. Op dit moment wordt er zoveel mogelijk uitvoering gegeven aan de nota. Echter voor een goede en effectieve uitvoering van de nota is het noodzakelijk dit in overleg te doen met de andere deelnemende gemeenten. Bij bepaalde GR’s (RMD, WVS) is er vooraf ambtelijk overleg over bijvoorbeeld de begroting ed. In aanvulling op de vastgestelde Kadernota Verbonden Partijen is in 2011 door de bestuurscommissie Middelen van de RWB een nieuwe bestuursopdracht vastgesteld. Deze bestuursopdracht verbonden partijen 2012 heeft als uitgangspunten: 1. inventariseren hoe de implementatie van de Nota d.d. 2009 is geborgd 2. verbeterpunten uitwerken en implementeren


98

Gemeente Halderberge 3. vorm geven aan (gezamenlijk / uniform) besturen en managen van de (contracten met de) verbonden partijen. De uitwerking van de bestuursopdracht moet gericht zijn op het zichtbaar maken van waar de regio nu staat, en aangeven waar we als gemeenten naar toe willen. Een ontwikkelagenda (in de tijd er naar toe groeien) kan een uitwerking zijn van (onderdelen van) de bestuursopdracht. Ook kan de huidige nota worden bijgesteld. In afwachting van de uitkomsten van de recente bestuursopdracht heeft het college in overleg met de auditcommissie besloten de huidige nota verbonden partijen niet voor te leggen ter vaststelling aan de raad. Dit omdat de bestaande nota toch wat verouderd blijkt (zoals de afspraken over indexering) en eerst de uitkomsten van de bestuursopdracht worden afgewacht.


99

Gemeente Halderberge 1.

Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio West- en Midden-Brabant, gevestigd in Tilburg

Deelnemende gemeenten: De deelnemende gemeenten zijn: Aalburg, Alphen-Chaam, Baarle-Nassau, Bergen op Zoom, Breda, Dongen, Drimmelen, Etten-Leur, Geertruidenberg, Gilze en Rijen, Goirle, Halderberge, Hilvarenbeek, Loon op Zand, Moerdijk, Oisterwijk, Oosterhout, Roosendaal, Rucphen, Steenbergen, Tilburg, Waalwijk, Werkendam, Woensdrecht, Woudrichem en Zundert. Doel of belang dat wordt behartigd: Het openbaar lichaam heeft tot doel samen te werken voor een goede behartiging van de zorg voor de veiligheid en de hulpverlening aan de burgers in het werkgebied bij het bieden van brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening en de voorbereiding op en bestrijding van ongevallen, crisis en rampen. Het primaire doel is het beschermen van burgers tegen risico’s op het gebied van fysieke veiligheid. Het secundaire doel is om te zorgen voor een efficiënte en kwalitatief hoogwaardige organisatie van de brandweerzorg, de geneeskundige hulpverlening, de gemeenschappelijke meldkamer en de rampenbestrijding en crisisbeheersing onder één regionale bestuurlijke regie. Ontwikkelingen: De Wet Veiligheidsregio’s is op 1 oktober 2010 in werking getreden. In de wet zijn onder meer de bestuurlijke inbedding en de basisvereisten voor de organisatie van de hulpverleningsdiensten opgenomen, welke taken het bestuur van een veiligheidsregio heeft en wat de minimumeisen zijn voor hulpverleners als de regionale brandweer en geneeskundige diensten en het materieel dat ze gebruiken. Het is wettelijk verplicht een GR aan te gaan, waarbij een openbaar lichaam wordt ingesteld met de aanduiding: veiligheidsregio. Op grond van artikel 9 Wet Veiligheidsregio’s. Beleidsrealisatie: Het bestuur van de veiligheidsregio stelt een aantal wettelijke planfiguren (beleidsdocumenten) vast: risicoprofiel: inventarisatie en analyse van aanwezige risico’s, inclusief relevante risico´s uit aangrenzende gebieden. Het risicoprofiel is de basis voor het beleidsplan; beleidsplan: het beleid voor de meerjarige uitvoering van de opgedragen taken; - basis vormt het risicoprofiel; - haalplicht bij gemeenteraad en crisispartners. crisisplan: operationeel plan dat de generieke aanpak van rampen en crises in de regio beschrijft. rampbestrijdingsplannen: operationeel plan waarin de aanpak van concrete rampsituaties voor specifieke inrichtingen beschreven staat. Met als doel: planvorming is geconcentreerd op regionaal niveau en uniform; planvorming dient om de organisaties in te richten en strategische keuzes te laten maken. Bestuurlijke betrokkenheid: Alle deelnemende gemeenten vaardigen hun burgemeester af naar het Algemeen Bestuur. Van een aantal gemeenten is de burgemeester vertegenwoordiger in het Dagelijks Bestuur. Financieel belang: De kosten worden verdeeld over de deelnemende gemeenten naar rato van het aantal inwoners. Risico: Er is sprake van verlengd lokaal bestuur. De besluiten worden genomen bij meerderheid van stemmen. Indien de stemmen staken, geeft de stem van de voorzitter de doorslag. Elk lid van het Algemeen Bestuur heeft in de vergadering één stem. Voor besluiten tot vaststelling van de begroting, begrotingswijzigingen, jaarrekening en het beleidsplan geldt het aantal stemmen dat elk lid van het AB kan uitbrengen, één stem per 50.000 inwoners of een gedeelte daarvan, van de gemeente die door het lid wordt vertegenwoordigd. Een dergelijk voorstel wordt aangehouden, indien de stemming met één stem per 50.000 vertegenwoordigde inwoners of een gedeelte daarvan, een ander besluit oplevert dan een stemming met één stem voor elk lid van het AB. In die situatie wordt het voorstel binnen één maand opnieuw ter besluitvorming aangeboden en wordt er opnieuw gewogen gestemd.


100

Gemeente Halderberge De uitslag is het definitieve besluit. Deze procedure biedt ruimte voor bezinning en nader bestuurlijk overleg om alle argumenten nog eens te laten bezinken en desgewenst te heroverwegen. 2.

Gemeenschappelijke regeling Openbare Gezondheidszorg (GROGZ), gevestigd in Breda

Deelnemende gemeenten: De deelnemende gemeenten zijn: West-Brabantse gemeenten Aalburg, Alphen-Chaam, BaarleNassau, Bergen op Zoom, Breda, Drimmelen, Etten-Leur, Geertruidenberg, Halderberge, Moerdijk, Oosterhout, Roosendaal, Rucphen, Steenbergen, Werkendam, Woensdrecht, Woudrichem en Zundert. Doel of belang dat wordt behartigd: Inhoud geven aan de voor de deelnemende gemeenten noodzakelijke en de door deze gemeenten gewenste samenwerking op het terrein van de openbare- en preventieve gezondheidszorg. Het samenwerkingsverband beheert de GGD West-Brabant. Ontwikkelingen: Eind 2008 is door de gezamenlijke gemeenten voor de GGD het Basistakenpakket 2009-2012 vastgesteld. Daarbij zijn meerjarenafspraken gemaakt voor beleidsintensiveringen. Het college heeft de GROGZ bij brief van 21 december 2010 geïnformeerd over haar besluit om alle verbonden partijen voor de jaren 2012, 2013 en 2014 een structurele korting van 3% per jaar op te leggen. Dit besluit is genomen na afstemming met de andere gemeenten in de regio West-Brabant. In de vergadering van april 2011 heeft het AB van de GROGZ bepaald, dat ook loon- en prijscompensatie binnen de krimpende budgetten moeten worden opgevangen. Door deze bezuinigingsopdracht is het voor de GGD noodzakelijk om haar taken en het uitvoeringsniveau hiervan te herzien. Door wijziging van de Wet kinderopvang en de Wet OKE (Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie) moet de GGD in 2011 naast kinderopvangvoorzieningen ook peuterspeelzalen gaan inspecteren. Beleidsrealisatie: De jaarrekening en het jaarverslag 2011 van de GROGZ waren ten tijde van de opstelling van de gemeentelijke jaarrekening nog niet ontvangen. Op hoofdlijnen kan het volgende beeld worden geschetst. In februari 2011 hebben de leden van het Algemeen Bestuur richtinggevende uitspraken gedaan over de invulling van de bezuinigingen in 2012. De implementatie hiervan is in de loop van 2011 door de GGD verder voorbereid. In oktober 2011 heeft de GGD de gemeenten geïnformeerd over de taken waarop de bezuinigingen in 2012 plaatsvinden. Voor de Jeugdgezondheidszorg (JGZ) is in 2011 in Halderberge overeenstemming bereikt met het onderwijs over een nieuwe werkwijze, waarbij de focus ligt op risicokinderen en de (door)ontwikkeling van zorgadviesteams in het onderwijs. In 2012 start een pilot op het basisonderwijs. Daarnaast is de GGD als één van de JGZ-partners betrokken bij het proces om te komen tot een integrale JGZ voor 0-19 jarigen. Hiervoor is een bedrijfscoöperatie opgericht. Naast de GGD zijn ook de drie thuiszorgorganisaties, die de JGZ in het werkgebied van de GGD uitvoeren, lid van deze coöperatie. In 2011 zijn via een regionale samenwerking tussen de gemeenten met deze partijen de juridische en inkoop technische mogelijkheden voor het sluiten van één contract met één partij verkend. Hierover is nog geen overeenstemming bereikt. Voor de inspectie van de kinderopvang is in 2011 risicogestuurd geïnspecteerd, 1/3 deel is volledig geïnspecteerd en bij 2/3 deel vond verkort toezicht plaats. In 2011 is ook gestart met de inspecties van de peuterspeelzalen. Bestuurlijke betrokkenheid: De vertegenwoordiging in het algemeen bestuur vindt plaats vanuit het college, waaruit weer het dagelijks bestuur wordt gekozen. Besluitvorming vindt op basis van gewogen stemverhouding plaats. Financieel belang: De deelnemende gemeenten dragen bij naar rato van het aantal inwoners. Risico:


101

Gemeente Halderberge De directievoorzitter van de GROGZ West-Brabant heeft van het Algemeen Bestuur de opdracht gekregen zich maximaal in te spannen om eventuele frictiekosten binnen de begroting op te vangen. Het AB wordt in de jaarrekening geïnformeerd over het resultaat hiervan. De GGD zal als gevolg van de bezuinigingen bepaalde taken niet meer of minder intensief uitvoeren. Dit kan vragen of weerstand oproepen bij bv burgers of andere (zorg)partners.

3.

Gemeenschappelijke regeling Regionaal Archief West-Brabant (RAWB), gevestigd in Oudenbosch

Deelnemende gemeenten: De deelnemende gemeenten zijn: Etten-Leur, Halderberge, Moerdijk en Zundert alsmede waterschap Brabantse Delta. Doel of belang dat wordt behartigd: Artikel 3 van de Archiefwet 1995 verplicht overheidsorganen om hun archieven in goede, geordende en toegankelijke staat te bewaren. Door samenwerking ontstaat een grotere mate van efficiëntie en effectiviteit en daardoor kostenbesparing. Ontwikkelingen: In 2011 is er verder gewerkt met het Beleidsplan 2008-2012. Daarin staan de ambities van het RAWB op het gebied van PR, behoud van archieven en digitale dienstverlening. De digitale dienstverlening wordt steeds belangrijker en kan enkel in samenwerking met anderen uitgevoerd worden. Samenwerking is ook van belang voor de inspectietaak die het RAWB uitvoert. Om deze redenen wordt er gewerkt aan een brede West-Brabantse archiefsamenwerking. Het resultaat hiervan is de toetreding van Rucphen per 1 januari 2012. Beleidsrealisatie: In 2011 is het volgende gerealiseerd: Verdere bewustwording bij gemeenten van het belang van een goede bewaring en ontsluiting van de gemeentelijke (digitale) archiefbescheiden, o.a. door het houden van een audit van de digitale informatiehuishouding van de gemeente Halderberge. Frequente raadpleging en uitlening van de series bouwvergunningen van de voormalige gemeenten Hoeven, Oudenbosch en Oud Gastel Uitvoering van het ‘Digitaliseringplan 2009–2012’ i.h.b. voor de gemeente Halderberge de afronding van de digitalisering van de notariële archieven van Oud en Nieuw Gastel en Oudenbosch en van de informatierijke series uit de historische archieven van Hoeven en Oud en Nieuw Gastel Organisatie van tal van activiteiten op het terrein van educatie en PR zoals cursussen oud schrift, genealogie en huizenonderzoek, schoolprojecten samen met de Marktplaats Halderberge en Erfgoed Brabant, themamiddagen en een lezingenreeks in samenwerking met het Mastboomhuis, Markiezenhof Bergen op Zoom en het gemeentearchief Roosendaal Bestuurlijke betrokkenheid: Elke deelnemer levert een lid voor het algemeen bestuur. Het dagelijks bestuur wordt gevormd door de voorzitter van het RAWB. De directeur van het RAWB en de provinciaal archiefinspecteur zijn adviseur van het bestuur. Financieel belang: De kosten van het RAWB worden verdeeld aan de hand van een verdeelsleutel (gebaseerd op de 1 afgesproken verdeling ten tijde van het besluit tot continueren van het RAWB), het aantal m archiefstelling dat een gemeente aan archief in beheer heeft gegeven. In 2011 bedroeg het aandeel van Halderberge 25,84%. Risico het terughoudende financiële beleid van de afgelopen jaren, gevoegd bij de 3 x 3% bezuinigingen 2012-2014 en de daarbij horende niet-indexering, kan het risico inhouden van structurele begrotingstekorten.


102


Gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningschap Westelijk Noord-Brabant (WVS), gevestigd in Roosendaal

Deelnemende gemeenten: De deelnemende gemeenten zijn: Bergen op Zoom, Etten-Leur, Halderberge, Moerdijk, Roosendaal, Rucphen, Steenbergen, Woensdrecht en Zundert. Doel of belang dat wordt behartigd: In het rechtsgebied uitvoeren van de Wet sociale werkvoorziening door een op zo doelmatige wijze taken en bevoegdheden op het terrein van gesubsidieerde arbeid en arbeidsre-integratie te behartigen. Ontwikkelingen: In 2011 is verder gewerkt aan de in gang gezette modernisering van de Wet sociale werkvoorziening. Daarnaast wordt in verband met aangekondigde Rijksbezuinigingen en de mogelijke invoering van de Wet werken naar vermogen (Wwvn) gewerkt aan de herstructurering van de Sociale Werkvoorziening. De gevolgen daarvan voor de WVS groep zijn nog niet aan te geven. Beleidsrealisatie: De door het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid aan de afzonderlijke gemeenten opgelegde personele taakstelling werd volledig gerealiseerd. De taakstelling voor de gemeente Halderberge werd door het ministerie vastgesteld op 244,79 SE. Ook deze taakstelling werd volledig gerealiseerd. Bestuurlijke betrokkenheid: Elke deelnemende gemeente is door een lid van het college vertegenwoordigd in het algemeen bestuur. Uit het algemeen bestuur wordt het dagelijks bestuur gekozen. Financieel belang: De kosten van de WVS worden gedekt uit de verkregen bijdragen van gemeenten en de opbrengsten van derden. Het betreft een open-eind financiering waarbij de (financiële en sociale) verantwoordelijkheid voor een belangrijk deel bij de gemeente ligt. In de gemeenschappelijke regeling is vastgelegd, dat ingeval van een nadelig exploitatiesaldo de gemeenten zich verplichten tot een financiële bijdrage (naar rato van het aantal werknemers dat uit iedere gemeente afkomstig is). Sinds 2001 wordt, vanwege een verslechterde financiële positie, jaarlijks een aanvullende bijdrage van € 467,- per Wsw-medewerker betaald. Risico: De economische crisis heeft naar alle waarschijnlijkheid ook gevolgen voor de exploitatie van de WVS groep. In tegenstelling tot het reguliere bedrijfsleven kan immers bij afnemende resultaten geen personeel ontslagen worden. Voor 2011 wordt een exploitatietekort verwacht. De WVS groep denkt overigens dat de negatieve gevolgen nog gedekt kunnen worden uit de aanwezige reserves. De financiële positie van de WVS groep is, vooral als gevolg van bezuinigingen niet rooskleurig. Een hogere bijdrage is niet uitgesloten. 5.

Gemeenschappelijke regeling Regionale Milieudienst West-Brabant (RMD), gevestigd in Roosendaal

Deelnemende gemeenten: De deelnemende gemeenten zijn: Aalburg, Bergen op Zoom, Geertruidenberg, Halderberge, Moerdijk, Roosendaal, Rucphen en Woensdrecht. Doel of belang dat wordt behartigd: De RMD voert voorbereidende, coördinerende en uitvoerende taken op het terrein van de leefomgeving uit voor de deelnemende (eigenaar)gemeenten en op verzoek ook voor niet-eigenaar gemeenten. Ontwikkelingen: De dalende omzet bij de gemeenten is één van de ontwikkelingen die er toe hebben geleid dat de RMD zich is gaan beraden op een nieuwe koers. Deze koers is neergelegd in de strategienota 2005-


103

Gemeente Halderberge 2009. In de toekomst kan flexibeler ingespeeld worden op de ontwikkelingen. Het oorspronkelijke taakveld milieu is verruimd tot leefomgeving, zodat naast het grijze (milieu in enge zin), het blauwe (water) en het groene kleurspoor (natuur en landschap), ook het rode kleurspoor (bouwen en RO) tot het taakveld van de RMD is gaan behoren. De begroting 2011 van de RMD staat in het teken van de bezuinigingen bij de gemeenten en de provincie. De RMD moet er rekening mee houden dat de opdrachtgevers minder te besteden hebben. Voor de opdrachtgevers is het van belang dat de RMD ondanks de verminderde budgeten zoveel mogelijk dezelfde hoeveelheid producten kan blijven leveren. De RMD zelf is ook op zoek naar zaken waarop bezuinigd kan worden en naar efficiency verbetering. Het jaar 2011 zal ook in het teken staan van de oprichting van regionale uitvoeringsdiensten (rud’s). Beleidsrealisatie: Naast vergunningverlening en handhaving heeft de RMD in het kader van diverse ruimtelijke plannen integrale milieuadviezen uitgebracht. Bestuurlijke betrokkenheid: Elke gemeente is door een lid van het college van B&W vertegenwoordigd in het algemeen bestuur. Financieel belang: De gemeenten sluiten contracten af voor de uit te voeren werkzaamheden. De gemeenten hebben een startkapitaal gestort, de desintegratievergoeding GSV. Risico: 6. Gemeenschappelijke regeling Regionale Ambulancevoorziening Brabant, Midden-WestNoord (RAV), gevestigd in Den Bosch Deelnemende gemeenten: De deelnemende gemeenten zijn: Aalburg, Alphen-Chaam, Baarle-Nassau, Bergen op Zoom, Breda, Dongen, Drimmelen, Etten-Leur, Geertruidenberg, Gilze en Rijen, Goirle, Halderberge, Hilvarenbeek, Loon op Zand, Moerdijk, Oisterwijk, Oosterhout, Roosendaal, Rucphen, Steenbergen, Tilburg, Waalwijk, Werkendam, Woensdrecht, Woudrichem en Zundert. Doel of belang dat wordt behartigd: Regionaal ambulancevervoer. Ontwikkelingen: De gemeenten hebben vanaf 2006 de extra kosten van het FLO-overgangsrecht aan de RAV voorgefinancierd onder de voorwaarde dat de RAV met bezwaar- en beroepsprocedures zou trachten deze kosten voor vergoeding binnen de tarieven van de zorgverzekeraars te brengen. De RAV heeft de aangespannen beroepsprocedure gewonnen en heeft een schikking getroffen met de Minister van Volksgezondheid, Welzijn en Sport. Hierin is overeengekomen dat het ministerie 95% van de kosten van het FLO-overgangsrecht van de publieke ambulancediensten voor de hele looptijd van dit overgangsrecht tot 2046 zal vergoeden. Daarnaast heeft de RAV gewerkt aan het optimaliseren van haar bedrijfsvoering en heeft zij de rechtspositie in overeenstemming gebracht met de beschikbare financiering. Gelet op het vorenstaande en gezien de gunstige exploitatieresultaten van de RAV in de voorgaande jaren zal het Dagelijks Bestuur in de vergadering van 4 juli 2012 aan het Algemeen Bestuur voorstellen om de gemeentelijke bijdrage aan de RAV met ingang van 2012 te laten vervallen. Beleidsrealisatie: De RAV heeft in 2011 de meldkamer ambulancezorg in stand gehouden en het ambulancevervoer in het werkgebied verzorgd. In totaal waren voor 2011 66.200 ritten voor de RAV Midden-West-Brabant geraamd. De jaarrekening en het jaarverslag 2011 van de RAV waren ten tijde van de opstelling van de gemeentelijke jaarrekening nog niet ontvangen. In 2010 zijn er 69.249 ritten gereden (geraamd 65.700). De ambulances waren in 89,4% van de A-1 ritten binnen 15 minuten na melding ter plaatse. Halderberge ontving in 2011 een terugstorting van € 17.673 over 2010. Bestuurlijke betrokkenheid:


104

Gemeente Halderberge Elke gemeente is door een lid van het college vertegenwoordigd in het algemeen bestuur. Financieel belang: De deelnemende gemeenten dragen bij naar rato van het aantal inwoners. Risico’s: Met de komst van de nieuwe minister in 2010 werd het traject voor de implementatie van de Wet ambulancezorg (WAZ) bevroren en vond de geplande invoering van het nieuwe vergunningenstelsel van de WAZ per 1 januari 2012 geen doorgang. Met wijziging van de WAZ wil de minister een voorlopige vergunning voor 5 jaar toewijzen aan de huidige RAV’s. Binnen het verstrijken van deze vijfjarige periode wil de minister het beleid voor de RAV definitief vormgeven. De consequenties hiervan zijn nu nog niet in te schatten. 7.

Gemeenschappelijke regeling Welstandszorg Noord-Brabant, gevestigd in Den Bosch

Deelnemende gemeenten: De deelnemende gemeenten zijn: 54 gemeenten, waaronder de West-Brabantse gemeenten AlphenChaam, Baarle-Nassau, Drimmelen, Geertruidenberg, Halderberge, Moerdijk, Rucphen, Steenbergen, Werkendam, Woudrichem, Woensdrecht en Zundert. Doel of belang dat wordt behartigd: Het adviseren van gemeenten bij welstands- en monumentenbeleid alsmede bestemmings- en beeldkwaliteitsplannen. Ontwikkelingen: Het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Welstandszorg Noord-Brabant heeft in haar vergadering van 13 maart 2009 in grote eenstemmigheid besloten te willen komen tot ontvlechting en liquidatie van de gemeenschappelijke regeling per 1 januari 2012. Op 11 februari 2010 werd door de gemeenteraad het besluit genomen de Gemeenschappelijke Regeling Welstandszorg Noord-Brabant op te heffen per 1 januari 2012, en ingestemd met het Projectplan Ontvlechting Welstandszorg Noord-Brabant. Bij schrijven van 12 augustus 2011 is in de planning door Welstandszorg Noord-Brabant aangegeven dat men verwacht dat de definitieve liquidatie medio maart 2012 zijn beslag zal krijgen. Als gevolg van de opheffing van WzBN Noord-Brabant zal medio 2012 een voorstel aan de gemeenteraad worden voorgelegd waarin de nieuwe Welstandsregeling voor de gemeente Halderberge wordt aangegeven. Er zal nieuw beleid moeten worden opgesteld met betrekking tot de Welstandsregeling in de gemeente Halderberge. De effecten van het nieuwe beleid zullen daarbij zorgvuldig moeten worden afgewogen en toegelicht. Tevens heeft het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Welstandszorg NoordBrabant in haar vergadering van 13 maart 2009 besloten dat Welstandszorg Noord-Brabant haar diensten beperkt tot de kernactiviteit, het verzorgen van advisering betreffende welstandszorg bij de lidgemeenten. Vanaf 1 april 2011 heeft Welstandszorg Noord-Brabant het verzorgen van deze advisering ondergebracht bij SRE Milieudienst Eindhoven en enkele door oud werknemers opgestarte particuliere bureaus. Voor de gemeente Halderberge wordt deze dienst thans verleend door Omgeving advies b.v. Beleidsrealisatie: Door het genomen besluit van het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Welstandszorg Noord-Brabant van 13 maart 2009 om te komen tot ontvlechting en liquidatie van de regeling per 1 januari 2012 is er tot 1 januari 2012 niet echt sprake meer van (financiële) beleidskeuzes betreffende de gemeenschappelijke regeling en vindt de verder financiële dienstverlening, ontvlechting en liquidatie plaats op basis van reële cijfers. Bestuurlijke betrokkenheid: Alle deelnemende gemeenten zijn vertegenwoordigd in het algemeen bestuur. Financieel belang:


105

Gemeente Halderberge De kosten worden via een inwonersbijdrage en een standaard tarief per bijeenkomst van de welstandscommissie aan de deelnemende gemeenten doorbelast. De overige dienstverlening wordt per gelegenheid en een standaard uurtarief aan de deelnemende gemeenten doorbelast. De aangesloten lidgemeenten hebben in 2011 voor het laatst hun inwonersbijdrage betaald. De definitieve afrekening met de lidgemeenten zal naar verwacht begin 2012 geschieden. De verwachting is dat er een bescheiden positief saldo is. Risico’s: Dat de liquidatie van Welstandszorg Noord-Brabant tegen de verwachting in met een negatief saldo afsluit en de aangesloten lidgemeenten alsnog een financiële bijdrage moeten leveren. 8.

Gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking West-Brabant (BWB), gevestigd in Etten-Leur

Deelnemende gemeenten: De deelnemende gemeenten zijn: Bergen op Zoom, Roosendaal, Etten-Leur, Breda, Oosterhout, Woensdrecht, Alphen Chaam en Halderberge. Daarnaast neemt het waterschap Brabantse Delta deel. Doel of belang dat wordt behartigd: De deelnemende organisaties hebben besloten om samen te gaan werken bij de heffing en invordering van waterschapsbelastingen en gemeentelijke belastingen, alsmede bij de uitvoering van de Wet waardering onroerende zaken. Ontwikkelingen: De BWB is officieel opgericht per 1 maart 2010. Vanaf dat moment is officieel gestart met de voorbereidingen voor de eerste aanslagoplegging door de BWB in 2012. Diverse werkgroepen houden zich met alle facetten van organisatie bezig, zoals bedrijfsvoering, taken & processen, bestuur & sturing, etc. De jaren 2010 en 2011 zijn projectjaren waarvoor een aparte begroting is opgesteld. In 2011 heeft de plaatsing van de medewerkers plaatsgevonden. Verder is ook gemeente Alphen Chaam toegetreden tot de belastingsamenwerking. Op 1 januari 2012 is de BWB formeel gestart met de werkzaamheden. Beleidsrealisatie: In het raadsprogramma is de wens opgenomen om met name voor uitvoerende taken te bekijken of er mogelijkheden zijn om met andere gemeenten samen te werken. De belastingsamenwerking past uitstekend in deze ambitie. Bestuurlijke betrokkenheid: Alle deelnemende organisaties zijn vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur. Daarnaast is de gemeente Halderberge via de wethouder Financiën vertegenwoordigd in het Dagelijks Bestuur. Financieel belang: De kosten van de Gemeenschappelijke Regeling worden met behulp van drie tarieven verdeeld over de deelnemende organisaties, te weten: kosten van WOZ op basis van het aantal WOZ objecten; heffingskosten op basis van het aantal aanslagregels; en invorderingskosten op basis van het aantal aanslagen. De totale projectkosten in de projectjaren 2010 en 2011 bedragen € 1.061.600. De gemeente Halderberge draagt hierin bij voor een bedrag van € 70.800. Volgens de begroting 2012 van de BWB bedraagt de bijdrage van de gemeente Halderberge in het eerste productiejaar 2012 € 689.000. Zie ook het onderdeel risico’s voor een toelichting hierop. Risico’s: Op basis van de eerste begroting 2012 bedraagt de bijdrage voor Halderberge € 689.000. Jaarlijks zal door middel van een eindafrekening worden bekeken wat de werkelijke bijdrage moet worden. De eerste jaren kent de begroting van de BWB nog veel onzekerheden. De BWB is een organisatie in ontwikkeling, maakt gebruik van een nieuw gebouw en van een nieuwe centrale applicatie voor de aanslagoplegging. Allemaal zaken waarbij onvoorziene zaken een belangrijke rol kunnen spelen. Dit kan van invloed zijn op de bijdrage die de deelnemende organisaties moeten gaan betalen.


106


Gemeenschappelijke regeling Regio West-Brabant, gevestigd in Etten-Leur

Deelnemende gemeenten: De deelnemende gemeenten zijn: Aalburg, Alphen-Chaam, Baarle-Nassau, Bergen op Zoom, Breda, Drimmelen, Etten-Leur, Geertruidenberg, Halderberge, Moerdijk, Oosterhout, Roosendaal, Rucphen, Steenbergen, Tholen, Werkendam, Woensdrecht, Woudrichem en Zundert. Doel of belang dat wordt behartigd: De regeling heeft tot doel om gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten te behartigen onder meer door te komen tot de opstelling, vaststelling en uitvoering van de strategische agenda en de strategische visie voor West-Brabant. Onder deze belangen vallen in elk geval: Sociaal Economische Zaken; Ruimtelijke Ontwikkeling en Wonen; Mobiliteit; Zorg, Welzijn en Onderwijs; Duurzaamheid; Middelen Ontwikkelingen: Op 1 januari 2011 is de gemeenschappelijke regeling Regio West-Brabant ontstaan. Verscheidene samenwerkingsverbanden zijn opgeheven, de liquidatie van deze regelingen is gestart in 2011 en in de vorm van Bestuurscommissies ondergebracht in de nieuwe regeling. Een belangrijk proces is het proces van actualisatie van de Strategische Agenda 2012-2020. De West-Brabantse samenwerking heeft zich de laatste jaren verder ontwikkeld en heeft een positie verworven aan diverse overlegtafels als MIRT VAR, Del Tri Platform, Drechtsteden, provincie NoordBrabant. Beleidsrealisatie: Het concept visiedeel van de Strategische Agenda 2012-2020 is in juli 2011 aangeboden aan o.a. de gemeenteraden met het verzoek een zienswijze in te dienen. Begin 2012 zal de Strategische Agenda door het Algemeen Bestuur worden vastgesteld. Na vaststelling gaan de gemeenten en externe partners over tot uitvoering. De uitwerking van de Strategische Agenda zal in 2012 vorm krijgen in het Uitvoeringsprogramma. Nadat dit tot uitvoering is gekomen zal gerealiseerd beleid kunnen worden beschreven. Bestuurlijke betrokkenheid: Het college van iedere deelnemende gemeente wijst één lid en één plaatsvervangend lid aan voor het algemeen bestuur “De West-Brabantse Vergadering”. Tevens wijst het college een lid en plaatsvervangend lid aan voor de respectievelijke Bestuurscommissies. Financieel belang: Het algemeen gedeelte van de begroting, waarin de kosten die samenhangen met de West-Brabantse Vergadering, het Dagelijks Bestuur en de strategische visie en strategische agenda zijn opgenomen, wordt doorberekend op basis van het aantal inwoners van de gemeenten per 1 januari van het voorafgaande jaar. Naast het algemene deel is de verschuldigde bijdrage afhankelijk van de activiteiten waaraan wordt deelgenomen. Risico’s: Voor het jaar 2011 wordt een tekort voorzien voor het programma Sociaal Economische Zaken. Dit heeft te maken met de overgang van SES West-Brabant naar de RWB waarbij de apparaatskosten zijn toegenomen zonder dat daar inkomsten tegenover staan. Anderzijds zijn de afgelopen jaren enkele structurele kosten gefinancierd met incidentele opbrengsten. Er dienen keuzes te worden gemaakt wat betreft de inzet van beschikbare middelen c.q. de financiering van het geconstateerd tekort. Bij Middelen wordt een tekort voorzien van in totaal € 173.000,- ten aanzien van het Loopbaancentrum. Ten aanzien van dit tekort van 2011 wordt een verrekening over de deelnemers voorzien in 2012 en zal kostenbeheersing worden toegepast.


107

Gemeente Halderberge 10. N.V. Regionaal Werkgelegenheidsinstituut West-Brabant (REWIN), gevestigd in Breda Deelnemende gemeenten: De deelnemende gemeenten zijn: Aalburg, Alphen-Chaam, Baarle-Nassau, Bergen op Zoom, Breda, Drimmelen, Etten-Leur, Geertruidenberg, Halderberge, Moerdijk, Oosterhout, Roosendaal, Rucphen, Steenbergen, Werkendam, Woensdrecht, Woudrichem en Zundert. Het SES West-Brabant en de Kamers van Koophandel Midden- en West-Brabant zijn de aandeelhouders en financieren de activiteiten van het REWIN. Doel of belang dat wordt behartigd: Het REWIN is de uitvoeringsorganisatie van genoemde gemeenten en de Kamers van Koophandel voor het bevorderen van de werkgelegenheid en het versterken van de economische structuur in West-Brabant. Ontwikkelingen: Het perspectief voor West-Brabant heeft zich sinds het verschijnen van de regeringsnota Pieken in de Delta verbreed. De daarin gevraagde intensivering van regionale samenwerking heeft al direct geleid tot meer praktische afstemming met de provincie Zeeland. De bestuurlijke Programmacommissie en de voorbereidende Kerngroep van het programma Pieken in Zuidwest Nederland worden actief ondersteund. Beleidsrealisatie: In 2011 bouwde West-Brabant verder aan het economisch fundament onder de sterke sectoren van de regio: logistiek, maintenance en biobased economy. In 2011 participeerden 483 bedrijven in 39 projecten. Er werd voor ruim € 28 miljoen in de regio geïnvesteerd. In 2011 zijn 86 bedrijven begeleid bij concrete vestiging in West-Brabant, waarover Forever Direct in Halderberge. De nieuwe vestigers zijn samen goed voor 2.215 arbeidsplaatsen en investeren in totaal circa € 215 miljoen euro. Bijna 40 bestaande bedrijven realiseerden met behulp van REWIN in 2011 een uitbreiding waarbij 169 nieuwe arbeidsplaatsen werden gecreëerd en 224 arbeidsplaatsen behouden. De bedrijven investeerden ruim € 15,6 miljoen. Bestuurlijke betrokkenheid: De gemeente is in de raad van commissarissen vertegenwoordigd door een lid van het college. Financieel belang: De gemeente draagt een bedrag per inwoner bij aan de NV REWIN West-Brabant. Het bedrag vormt onderdeel van de jaarlijkse bijdrage aan RWB West-Brabant. Risico’s: Niet van toepassing. 11. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG), gevestigd in Den Haag Deelnemende gemeenten: De staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en waterschappen. Doel of belang dat wordt behartigd: De Bank Nederlandse Gemeenten is de bank van en voor overheden en instellingen voor maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Daarmee is de bank essentieel voor de publieke taak. Ontwikkelingen: Gedurende het begrotingsjaar hebben zich geen veranderingen voorgedaan in de belangen van aandeelhouders in BNG. De BNG heeft bij de presentatie van de jaarcijfers over 2011 aangekondigd de winstuitkering aan de aandeelhouders te halveren, zodat over 2011 slechts 25% van de nettowinst


108

Gemeente Halderberge wordt uitgekeerd, Als reden wordt door de bank aangegeven dat de bank door Europese regelgeving wordt gedwongen een hoger eigen vermogen aan te houden als percentage van het balanstotaal. De noodzakelijk groei van het eigen vermogen kan volgens de bank worden opgebracht door een groter deel van de winst in te houden. Een andere manier waarop de bank aan eigen vermogen gaat proberen te komen is door middel van hybride schuldbewijzen. Meer informatie daarover treft u aan in de berichtgeving van de bank zelf. Beleidsrealisatie: BNG blijft stabiel op koers ondanks de aanhoudende turbulentie op de internationale kapitaalmarkten. Nagenoeg alle doelstellingen van de bank zijn in 2011 gerealiseerd. Naast zeer hoge marktaandelen in de belangrijkste klantsegmenten heeft de bank een nettowinst over 2011 van EUR 256 miljoen behaald, EUR 1 miljoen lager in vergelijking met 2010. Bestuurlijke betrokkenheid: De gemeente Halderberge is aandeelhouder. De gemeente heeft zeggenschap in de BNG via het stemrecht op de aandelen, per aandeel één stem. Het aantal aandelen in bezit van de gemeente Halderberge bedraagt 43.524 (waarde van het aandeel is € 2,50). Financieel belang: De dividenduitkering van de BNG is een substantieel onderdeel van de inkomsten van de gemeente. Risico´s: De halvering van het dividend levert voor de gemeente een extra financieel risico op. De dividenduitkering is als structurele post opgenomen in de begroting van de gemeente en zal moeten worden teruggebracht. De gevolgen hiervan worden meegenomen in de begroting 2013. 12. Brabant Water N.V., gevestigd in Den Bosch Deelnemende gemeenten: Nagenoeg alle gemeenten waar de vennootschap de watervoorziening verzorgt en de Provincie Noord-Brabant. Doel of belang dat wordt behartigd: De levering van drinkwater van hoge kwaliteit, water op maat en watergerelateerde producten en diensten. Ontwikkelingen: Op 24 juni 2011 heeft de Algemene Vergadering van Aandeelhouders plaatsgevonden. De belangrijkste agendapunten waren de jaarrekening 2010 en het vaststellen van de tarieven voor 2012. Jaarrekening 2010 De jaarrekening sloot met een positief resultaat van € 36,9 mln. ten opzichte van € 8,7 mln. in 2009. Met verwijzing naar het in november 2006 vastgestelde financieel beleid voor de planperiode 20072011, is besloten om dit resultaat te storten in de algemene reserve. Tarieven De integrale tarieven voor 2012 worden ten opzichte van 2011 met 1% verhoogd. Beleidsrealisatie: De jaarrekening en het jaarverslag 2011 waren ten tijde van de opstelling van de gemeentelijke jaarrekening nog niet opgesteld. Bestuurlijke betrokkenheid: De gemeente Halderberge is aandeelhouder en is middels de burgemeester vertegenwoordigd in de Raad van Commissarissen. Financieel belang: De gemeente Halderberge heeft 43.432 aandelen. Het totale aandelenkapitaal van Brabant Water N.V. bedraagt 2.779.595 aandelen.


109

Gemeente Halderberge Risico´s: Er zijn vooralsnog geen risico’s geformuleerd door Brabant Water die direct van invloed zijn op de gemeente Halderberge als aandeelhouder. 13. Intergas N.V., gevestigd in Oosterhout Deelnemende gemeenten: De deelnemende gemeenten zijn: Aalburg, Alphen-Chaam, Baarle-Nassau, Breda, Drimmelen, Geertruidenberg, Haaren, Halderberge, Heusden, Hilvarenbeek, Moerdijk, Oisterwijk, Oosterhout, Rucphen, Steenbergen, Tilburg, Waalwijk, Werkendam, Woensdrecht en Woudrichem. Doel of belang dat wordt behartigd: Het verzorgen van een optimale energielevering op een veilige en betrouwbare manier. Ontwikkelingen: In 2011 zijn de aandelen van Intergas N.V. verkocht aan Enexis. Na de verkoop resteert nog de juridische entiteit Intergas Holding B.V. Pas na de afwikkeling van de nog in escrow (bedrag in depot) achtergebleven bedragen, als opvang voor mogelijke claims, zal er duidelijkheid komen over of en hoe Intergas Holding B.V. wordt opgeheven. Beleidsrealisatie: De jaarrekening en het jaarverslag 2011 waren ten tijde van de opstelling van de gemeentelijke jaarrekening nog niet opgesteld. Bestuurlijke betrokkenheid: De gemeente Halderberge is nog aandeelhouder van Intergas Holding B.V.. Financieel belang: De gemeente Halderberge heeft alleen nog financieel belang in de afwikkeling van de nog openstaande bedragen welke zijn achtergehouden voor mogelijke claims vanuit Enexis. Momenteel is er nog geen claim ingediend en deze worden vooralsnog ook niet verwacht. Risico´s: Mogelijke claims vanuit Enexis kunnen ervoor zorgen dat het nog in escrow staande bedrag niet wordt uitgekeerd. 14. Samenwerkingsverband Reinigingsdiensten N.V. (SAVER), gevestigd in Roosendaal Deelnemende gemeenten: Aandeelhouders zijn de gemeenten Bergen op Zoom, Halderberge, Roosendaal en Woensdrecht. Doel of belang dat wordt behartigd: Uitvoering van de wettelijke en autonome taken op het gebied van reiniging en afvalverwijdering. Ontwikkelingen: In 2011 is Saver gestart met het ontwikkelen van een e-tainer. Dit is een container voor de inzameling van kleine elektrische apparaten. De bedoeling is om deze als proef binnen de vier Savergemeenten te plaatsen voor 1 jaar. Daarna zal worden bezien of de container succesvol is en op meerdere locaties gezet kan gaan worden. Saver ontvangt in 2011 de Lean and Green Award. Lean and Green is een CO2-reductieprogramma van het Ministerie van Infrastructuur en Milieu. Saver heeft een plan van aanpak voor de komende 5 jaren opgesteld met maatregelen die zij gaat nemen om een zo groot mogelijke vermindering te realiseren. De CO2-doelstelling van Saver is 30% reductie in het logistieke proces in 2015. Het project richt zich vooral op de relatie tussen CO2-reductie en het logistieke proces van Saver (bijv. het brandstofverbruik). Beleidsrealisatie: In 2011 zijn alle milieuparkjes uitgebreid met extra kunststofcontainers, omdat het aanbod enorm is gestegen. Er is nagenoeg geen overlast meer van losliggend afval rondom de containers.


110

Gemeente Halderberge De inzameling van huishoudelijk afval is in 2011 goed verlopen. Er zijn aansluitingen bijgekomen door het stijgende aantal woningen in de gemeente. Om de inzameling zo optimaal te kunnen verrichten zijn alle containers voorzien van een chip. Deze containerregistratie is nu in alle vier de Savergemeenten afgerond. Dit houdt in dat Saver nog doelmatiger en efficiënter kan gaan rijden. Ook is misbruik van containers makkelijker te achterhalen en te bestrijden. In het kader van de Week van de Afvalvermindering is er een actie opgezet samen met Loesje. De winnende teksten zijn op de voertuigen geplaatst. In 2010 is er op alle Saver-milieustraten gestart met het inzamelen van Tempex. Resultaten laten zien dat er een verviervoudiging van het aanbod heeft plaatsgevonden in 2011. Bestuurlijke betrokkenheid: Elke gemeente wijst een lid van het dagelijks bestuur aan, die de gemeente vertegenwoordigt in de algemene vergadering van aandeelhouders. Financieel belang: Het aantal aandelen in bezit van de gemeente Halderberge bedraagt 900 (op een totaal van 6000). De deelnemende gemeenten betalen een bijdrage, gebaseerd op de kosten van de uitvoering van werkzaamheden. Risico’s: 15. Borchwerf 2 De gemeenteraad wordt middels het jaarverslag van het grondbedrijf apart geïnformeerd over de ontwikkelingen op het industrieterrein Borchwerf 2. In deze paragraaf treft u derhalve slechts summiere informatie aan over de ontwikkelingen en beleidsrealisatie. 15a. Halderberge Borchwerf II B.V., gevestigd in Oudenbosch Deelnemende gemeenten: Halderberge 100% Doel of belang dat wordt behartigd: Het doel van de vennootschap is het oprichten en als stille vennoot optreden van de commanditaire vennootschap Borchwerf II CV, die zorg draagt voor en verantwoordelijk is voor de exploitatie van het industrieterrein Borchwerf 2. Ontwikkelingen: Geen bijzonderheden over 2011. Beleidsrealisatie: Bestuurlijke betrokkenheid: Gemeente is 100% aandeelhouder. Financieel belang: Gemeente is 100% aandeelhouder. Risico’s: 15b. Borchwerf II B.V., gevestigd in Roosendaal Deelnemende gemeenten: Halderberge 25% en Roosendaal 25%. Doel of belang dat wordt behartigd:


111

Gemeente Halderberge Doel van de vennootschap is het oprichten en als beherend vennoot optreden van de commanditaire vennootschap Borchwerf II en het doen realiseren van de ontwikkeling van het bestemmingsplan / bouwplan Borchwerf 2. Ontwikkelingen: Zie voor de ontwikkelingen het jaarverslag van de grondexploitaties en de paragraaf Grondbeleid. Beleidsrealisatie: Bestuurlijke betrokkenheid: Gemeente is aandeelhouder. Financieel belang: De gemeente Halderberge heeft 25% van het aandelenbelang evenals de gemeente Roosendaal. Heijmans Infrastructuur B.V. bezit 50% van de aandelen. Risico’s: 15c. Borchwerf II C.V., gevestigd in Oud Gastel (Gemeente Halderberge) Deelnemende gemeenten: Deelnemende gemeenten zijn Halderberge en Roosendaal, elk voor 24% vermogensparticipatie. Doel of belang dat wordt behartigd: Het doel van de vennootschap is het uitoefenen van een onderneming, omvattende de realisatie van de ontwikkeling van het bedrijventerrein Borchwerf 2 en het beheer van en beschikken over registergoederen, het verstrekken en aangaan van geldleningen en het stellen van zekerheden. Als beherend vennoot treedt op Borchwerf II B.V. Ontwikkelingen: Zie het jaarverslag van de grondexploitaties en de paragraaf Grondbeleid. Beleidsrealisatie: Bestuurlijke betrokkenheid: Gemeente is aandeelhouder. Financieel belang: Aandeelhouders zijn: Halderberge Borchwerf II B.V. 24% Roosendaal Borchwerf II B.V. 24% Heijmans Infrastructuur B.V. 48% Borchwerf II B.V. 4%. 15d. Stichting Beheer Borchwerf II, gevestigd in Oud Gastel Deelnemende gemeenten: Deelnemende gemeenten zijn Halderberge en Roosendaal. Doel of belang dat wordt behartigd: De stichting heeft tot doel het parkmanagement van Borchwerf 2 uit te voeren. De gemeente Halderberge draagt hierin bij en heeft zitting in het bestuur. Ontwikkelingen: Zie voor de ontwikkelingen het jaarverslag van de grondexploitaties en de paragraaf Grondbeleid. Beleidsrealisatie:


112

Gemeente Halderberge Bestuurlijke betrokkenheid: Gemeente heeft zitting in het bestuur. Financieel belang: Naast de gemeenten Halderberge en Roosendaal wordt deelgenomen door Borchwerf II C.V. en de Vereniging van vestigende bedrijven Borchwerf II W.A. Risico’s: -


113


Paragraaf Grondbeleid Visie grondbeleid en uitvoering hiervan Het grondbeleid van de gemeente Halderberge is opgenomen in de nota “Grondbeleid 2011 gemeente Halderberge”. Met deze nota heeft het college op 14 maart 2011 ingestemd en vervolgens heeft de gemeenteraad deze op 14 april 2011 vastgesteld. Grondbeleid wordt door de gemeente Halderberge ingezet als ondersteunend beleid ten behoeve van het realiseren van andere gemeentelijke beleidsdoelstellingen. Daaronder vallen met name: o het realiseren van woondoelstellingen; o het (minimaal) op peil houden van de bestaande voorzieningen binnen de bestaande kernen; o het behouden van een zo groot mogelijke invloed op de kwaliteit van de toekomstige ruimtelijke ontwikkelingen; o het tot stand brengen van samenhang tussen grondbeleid en de relatie met onder andere het ruimtelijk beleid en de begroting; o het bevorderen van een rechtvaardige verdeling van kosten en opbrengsten over gebruikers, exploitanten, eigenaren en overheid en het spreiden en daarmee beperken van financiële risico’s; o het genereren van financiële middelen ter dekking van investeringen bij ruimtelijke ontwikkelingsprojecten en het bepalen van een transparante en consequente richtlijnen voor het gemeentelijk grondbeleid teneinde willekeur en onduidelijkheid te voorkomen. Het grondbeleid is dus geen doel op zich, maar is dienstbaar aan alle beleidsvelden zoals wonen, ruimtelijke ontwikkeling, economische en maatschappelijke ontwikkeling, openbare ruimte, infrastructuur, recreatie en natuur. De uitvoering van het beleid geeft de manier aan waarop de gemeente zich op de vastgoedmarkt beweegt in de rol van regisseur van het ontwikkelproces en als ontwikkelaar van locaties. Daarnaast worden de financiële aspecten van deze projecten in de paragraaf Grondbeleid van de programmabegroting en het jaarverslag en in het Meerjarenperspectief grondexploitaties toegelicht. De uitvoering van het grondbeleid is ondergebracht bij het grondbedrijf. Het grondbedrijf is ondergebracht bij de afdeling Ruimtelijke en Economische Zaken van de gemeente en is dus geen zelfstandige rechtspersoon. Omdat de grondexploitaties in de gemeentelijke administratie een bijzonder element blijven en er grote bedragen in omgaan is een aparte verantwoording wel gewenst. Via het Jaarverslag van de bouwgrondexploitatie wordt deze verantwoording afgelegd. Grondexploitatie De gemeente Halderberge heeft sinds mei 2003 deelgenomen aan de pilot “Bouwen binnen strakke contouren”. Deze pilot hield in dat de gemeente de vrije ruimte kreeg om binnen het bestaand stedelijk gebied in een periode van, in eerste instantie, vijf jaar zonder kwantitatieve beperkingen vooraf te bouwen. Het gevolg hiervan was dat het woningbouwprogramma uitsluitend binnen de vastgelegde contouren gerealiseerd mocht worden. Voor onze gemeente had de deelname aan het experiment grote gevolgen. Enerzijds betekende het dat een aantal locaties pas na afloop van de pilot verder ontwikkeld konden worden. Dat gold voor het laatste gedeelte van het plan Opperstraat en de laatste fase van het plan Albano lob C en voor alle verdere uitbreidingslokaties. Daar stond tegenover dat op een groot aantal locaties binnen de contouren nu een optimale invulling gemaakt kon worden zonder dat met “contingenten” gehandeld hoefde te worden. De pilot is destijds met een jaar verlengd tot 1 mei 2009 en inmiddels afgesloten. Kaderstelling woningbouwprogrammering en vorming voorzieningen De gemeenteraad heeft op 26 mei 2011 het raadsvoorstel “kaderstelling woningbouwprogramma” behandeld waarin de (financiële) stand van zaken van de woningbouwprojecten binnen Halderberge was opgenomen. In het raadsbesluit was opgenomen dat voor alle exploitaties per saldo een globaal negatief saldo was voorzien van ca. € 900.000,-. Doordat op dat moment geen definitieve keuzes zijn gemaakt in de projecten, zijn voor deze negatieve saldi toen geen afzonderlijke voorzieningen gevormd, maar is aangegeven dat dit negatieve saldo te zijner tijd afgedekt zou worden uit de algemene reserve van de grondexploitaties. Bij het opstellen van de jaarrekening 2011 zijn alle exploitaties geactualiseerd. Gezien de onzekerheid kan niet worden niet worden volstaan met het salderen van de projecten. Mede daarom, maar ook op basis van het Besluit Begroting en


114

Gemeente Halderberge Verantwoording (BBV), is voor de te verwachten verliezen per project een voorziening gevormd tot het geprognotiseerde resultaat. In onderstaande tabel is aangegeven voor welke projecten in de jaarrekening 2011 een voorziening is gevormd ten laste van de algemene reserve grondexploitaties: Projectnaam (bedragen in euro’s) Sint Annaplein Tivoli Haven Centrum Oud Gastel Centrum Hoeven Pagnevaartdreef Centrum Stampersgat Totaal

Negatief resultaat 183.000 1.373.890 1.702.974 1.070.153 315.560 181.565 1.400.000 6.227.142

Gevormde voorz. voorgaande jaren

406.000 1.353.000

1.759.000

Voorziening gevormd in 2011 183.000 967.890 349.974 1.070.153 315.560 181.565 1.400.000 4.468.142

Verder is het project Haven met een negatief resultaat van € 1.702.974 per 31-12-2011 afgesloten door het verlies ten laste te brengen van bovengenoemde voorziening. Actualisatie grondexploitaties jaarrekening 2011 In het kader van de jaarrekening 2011 worden naast de boekwaarden per 31-12-2011 ook de nog te verwachten inkomsten en uitgaven per grondexploitatie in beeld gebracht. Op basis van deze verwachting zijn de verschillende exploitatieopzetten geactualiseerd. Hierbij zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd. • woningbouwprogramma op basis van het programma van 1.800 woningen uit mei 2011; • geen indexering op verkoopprijzen; • aanpassing fasering voor vertraging in de plannen; • toerekening ambtelijke kosten aan exploitaties op basis van meerjarige urenraming; • geen stortingen in reserve bovenwijkse voorzieningen vanuit negatieve exploitaties; en • geen bijdragen uit grondexploitaties aan IHP Onderwijs. De totale boekwaarde voor de verschillende projecten is in het volgende overzicht weergegeven. Boekwaarden (bedragen in euro’s)

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2011 31-12-2010

Bouwgronden in exploitatie

10.580.000

7.716.000

Nog niet in exploitatie genomen gronden

30.145.000

24.645.000

Af: voorziening verliesgevende grondexploitaties

-4.524.000

-1.759.000

Totaal

36.201.000

30.602.000

Op deze boekwaarden is conform het BBV de gevormde voorziening per ultimo van het jaar in mindering gebracht. Verder is het project Haven per 31-12-2011 afgesloten en niet meer opgenomen in bovenstaand overzicht. Van de totale boekwaarde van € 36,2 mln. is € 25,6 mln. opgenomen in woningbouwprojecten. Verder bedraagt de boekwaarde van Borchwerf II € 5,6 mln. en de boekwaarde van de ruil- en diverse gronden € 4,4 mln. Het resterende deel (€ 0,6 mln.) betreft de overige kleinere complexen. De toename van de boekwaarde wordt met name veroorzaakt door rentebijschrijving en de overheveling van de restantboekwaarde ad € 4,1 miljoen van het oude gemeentehuis naar de grondexploitatie (project Sint Annaplein).


115

Gemeente Halderberge Naast de boekwaarden zijn ook de nog te verwachten kosten en opbrengsten in beeld gebracht. Van de woningbouwprojecten (wel en niet in exploitatie) met een verwacht financieel resultaat groter dan € 100.000,- zijn hieronder de winstgevende en verliesgevende plannen weergegeven (op basis van de contante waarde).

Project (bedragen in euro’s)

Verwacht financieel resultaat (Contante waarde per 31-12-2011)

Oudenbosch Sportpark Pagnevaart St. Annaplein 1 Tivoli e.o. Albano Lob C

887.000 -184.000 -1.374.000 114.000

Oud Gastel Centrum Oud gastel Woningbouw + verplaatsing sportvelden Linde/Johannes (appartementen) Oud Gastel Noord

-1.070.000 1.158.000 1.000.000 358.000

Hoeven 1 Opperstraat Centrum: Aldi/kompas/Lindelommer

4.366.000 -315.000

Bosschenhoofd 1 Margrietstraat Frijters (fase 1 + 2) Pagnevaartdreef

123.000 -182.000

Stampersgat Centrum 1 2

2

-1.400.000

Betreft projecten in exploitatie Dit betreft het resultaat na voorlopige optimalisatie, waarvoor een voorziening is gevormd.

Alle woningbouwplannen geven een positief resultaat van ruim € 8,6 mln. De plannen met een negatief resultaat bedragen in totaal ca. € 4,5 mln. Voor de projecten met een verwacht verlies is, zoals eerder aangegeven, inmiddels een voorziening gevormd. Voor de grondexploitaties is een afzonderlijk jaarverslag opgesteld dat tevens is verwerkt in de jaarrekening van de gemeente. Voor een uitgebreidere toelichting verwijzen wij u naar dit document. Meerjaren Perspectief Grondexploitatie 2012-2022 Landelijk is er het laatste jaar ook aandacht voor de effecten van de financiële crisis op de grondexploitaties van de gemeenten. Een rapportage die hierop ingaat is de rapportage “Financiële effecten crisis bij gemeentelijke grondbedrijven (oktober 2011)” van Deloitte Real Estate Advisory. Deze rapportage is geschreven in opdracht van de VNG, ministerie Binnenlandse zaken en Ministerie van Infrastructuur. In deze rapportage wordt ingegaan op de vraag hoe gemeenten omgaan met financiële tegenvallers in grondexploitaties. De belangrijkste conclusies en verwachtingen uit deze rapportage zijn de volgende: • de crisis houdt langer dan begin 2011 werd verwacht; • de verliezen op de grondexploitaties zijn groter dan eerder werd verwacht;


116

Gemeente Halderberge • •

er ontstaan steeds meer negatieve plannen bij gemeenten; gemeenten treffen steeds meer voorzieningen voor negatieve plannen en passen faseringen aan.

Verder zijn recent zijn de provinciale bevolkings- en woningbehoefteprognoses 2012-2022 bekend geworden. Deze nieuwe prognoses en de gespannen woningmarkt zijn voor de gemeente Halderberge aanleiding om wederom kritisch naar haar opgave in zowel kwantitatieve zin als kwalitatieve zin te kijken. Mogelijke scenario’s en keuzes zullen naar alle waarschijnlijkheid in de eerste helft van 2012 duidelijk worden. Het is niet mogelijk om nu in deze actualisatie van de grondexploitaties hierop vooruit te lopen. De komende maanden zullen keuzes gemaakt moeten worden om de nog te realiseren woningen af te stemmen op de prognoses van de provincie en de ontwikkelingen in de markt. Hierbij zal gekomen moeten worden tot een realistisch woningbouwprogramma, zowel ruimtelijk als financieel. De financiële effecten voor de verschillende grondexploitaties (de mogelijke gevolgen van afwaardering of afstel), de risico’s en de positie van de algemene reserve worden hierbij ook in beeld gebracht. Dit zal naar verwachting leiden tot een nieuwe aanpassing van de grondexploitaties. Deze aanpassing zal worden opgenomen bij de opstelling van het Meerjarenperspectief grondexploitaties 2012 – 2020 (MPG). Beleidsuitgangspunten omtrent reserves en voorzieningen voor grondzaken in relatie tot risico’s van de grondzaken Het Grondbedrijf kent een voorziening voor verwachte verliezen op grondexploitaties. Conform het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten moet een voorziening worden gevormd als vast staat dat een exploitatie tot een verlies zal leiden. In het Grondbedrijf geldt dit voor de complexen Sint Annaplein, Tivoli, Centrum Oud Gastel, Centrum Hoeven, Pagnevaartdreef en Centrum Stampersgat. Hiervoor is in de jaren 2009, 2010 en 2011 een bedrag van in totaal € 6.227.142,- in de voorziening gestort ten laste van de Algemene reserve grondbedrijf. In 2011 is het project Haven Oudenbosch afgesloten, waarbij de voorziening ad € 1.702.974,- is verrekend met het resultaat. Als de andere projecten worden afgerond, kan het verlies van deze projecten ook worden verrekend met de reeds getroffen voorzieningen. Per 31-12-2011 bedraagt het saldo van de voorziening € 4.524.168,-. Dit is op de balans in mindering gebracht op de waarde van de voorraden. Het grondbedrijf kent thans 3 reserves: a. Algemene reserve grondexploitaties b. Risicoreserve Borchwerf 2 c. Reserve bovenwijkse voorzieningen a. Algemene reserve grondexploitaties De algemene reserve grondexploitaties dient als buffer om onverwachte verliezen als gevolg van algemene en gebruikelijke risico’s in de grondexploitatie op te vangen. Gedacht kan worden aan conjunctuurrisico’s, renterisico’s, milieu, verwerving, fiscale risico’s, onvoorziene zaken etc. die kunnen leiden tot lagere resultaten op exploitaties dan waarvan in de berekeningen is uitgegaan. In de berekeningen wordt overigens wel enige voorzichtigheid in acht genomen, zodat ook het omgekeerde, een hoger resultaat, zeer wel mogelijk is. Als uitgangspunt voor de algemene reserve is in de nota Grondbeleid 2011 gemeente Halderberge het volgende vastgelegd: • op eindwaarde moet na doorrekening van alle exploitaties en bij normale exploitatie sprake zijn van een positief saldo; • op eindwaarde moet ook na doorrekening van twee risico-scenario’s sprake zijn van een positief saldo; • de reserve moet te allen tijde minimaal 25% van de niet door andere reserves of voorzieningen afgedekte boekwaarde van de complexen bedragen. Uitgaande van deze norm zou de verhouding tussen 25% van de boekwaarde en de stand van de reserve nog zo’n 3% bedragen. Deze norm verdraagt zich echter niet meer met het treffen van voorzieningen voor verwachte negatieve exploitatieresultaten uitgaande van het voorzichtigheidsprincipe. Om toch enig inzicht te geven in het weerstandsvermogen van de grondexploitaties is het geïnvesteerd vermogen in relatie tot de reserves/te verwachten resultaten.


117

Gemeente Halderberge Dit geeft een beeld van de mate waarin de grondexploitatie over ‘buffers’ beschikt om eventuele tegenvallers op te vangen en in hoeverre het geactiveerde vermogen in de toekomst kan worden ‘goedgemaakt’. In totaal is dit als volgt weer te geven:

2011

2010

Totaal geactiveerde boekwaarde Af: voorziening verliesgevende grondexploitaties Totaal geactiveerd minus voorziening

40.725.000 -4.524.000 36.201.000

32.361.000 -1.759.000 30.602.000

Algemene reserves grondexploities (weerstandsvermogen) Verwachte toekomstige resultaten complexen (contant): projekten woningbouw projekten bedrijventerreinen Buffer voor het opvangen van tegenvallers

670.000

5.607.000 3.559.000

Buffer in een percentage van het geactiveerd vermogen

8.608.000 400.000 9.678.000

9.166.000

27%

30%

Uit het bovenstaande blijkt: • In 2011 is behoorlijk geïnvesteerd in de grondexploitaties. Het geïnvesteerd vermogen is met € 8,4 miljoen toegenomen. Dit betreft voornamelijk de overheveling van het oude gemeentehuis vanuit de materiële vaste activa naar de voorraden (€ 4,2 miljoen), de verwerving van grond ten behoeve van Borchwerf (€ 4,6 miljoen) en de rentebijschrijving ( € 1,6 miljoen). Het restant ad -/- € 2,0 miljoen betreft het saldo van de overige opbrengsten en kosten op de grondexploitaties en het afsluiten van complexen in 2011. • De verwachte toekomstige resultaten zijn per saldo toegenomen omdat in 2011 daadwerkelijk voorzieningen zijn getroffen voor verwachte verliezen bij de nog niet in exploitatie genomen gronden. • Het weerstandsvermogen is als gevolg van voornoemde ontwikkelingen afgenomen als gevolg van de forse toename van het geactiveerde vermogen, de verhoging van de voorziening voor verwachte verliezen en de lagere buffer voor het opvangen van tegenvallers. In de paragraaf weerstandvermogen is de relatie met het totale weerstansvermogen van de gemeente opgenomen. Samenvattend vertoont bovenstaand overzicht een toegenomen geïnvesteerd vermogen bij een afgenomen weerstandsvermogen. Hieruit blijkt (in relatieve zin) dat er minder weerstandsvermogen beschikbaar is om eventuele toekomstige tegenvallers binnen de grondexploitatie op te kunnen vangen. Aanvullend risico hierbij zijn de provinciale bevolkings- en woningbehoefteprognoses tot 2022, zoals deze onlangs bekend zijn geworden. De komende maanden zullen keuzes gemaakt moeten worden om de nog te realiseren woningen af te stemmen op de prognoses van de provincie en de ontwikkelingen in de markt. Hierbij zal gekomen moeten worden tot een realistisch woningbouwprogramma, zowel ruimtelijk als financieel. Dit zal leiden tot een bijstelling van bovenstaand overzicht. b. Risicoreserve Borchwerf 2 De risicoreserve Borchwerf 2 is ingesteld bij raadsbesluit van 30 oktober 2003. Uitgangspunt voor het gewenste saldo van deze reserve is dat het saldo dusdanig dient te zijn dat het Halderbergs aandeel in 5 jaar renteverlies van Borchwerf 2 opgevangen moet worden. In 2004 is de reserve op het gewenste niveau gebracht. Afhankelijk van de gunstigere of minder gunstige ontwikkeling kan de reserve geleidelijk vrijvallen dan wel aangevuld worden. Op basis van de meest recente gegevens met betrekking tot de exploitatie van Borchwerf is berekend wat de hoogte van de risicoreserve moet zijn op grond van het bovengenoemde uitgangspunt. Hieruit blijkt dat de risicoreserve, die per 1 januari 2011 op € 1.000.000,- is gebracht, gehandhaafd moet blijven.


118

Gemeente Halderberge c. Reserve bovenwijkse voorzieningen In de nota Grondbeleid is opgenomen dat de gemeente een Reserve bovenwijkse voorzieningen heeft. Deze is bedoeld om de aanleg van infrastructurele werken met meer dan uitsluitend planbetekenis mogelijk te maken. Gedacht kan worden aan zaken zoals bijvoorbeeld rondwegen, parkeergarages, stadsparken e.d. Zowel vanuit eigen exploitaties als vanuit private exploitaties wordt in deze reserve bijgedragen. In de nota Grondbeleid en Grondbedrijf is opgenomen dat een omslagnota zal worden opgesteld waaruit duidelijk blijkt welke bovenwijkse voorzieningen in de toekomst gerealiseerd zullen gaan worden, wanneer dat zal gebeuren en hoe de dekking plaatsvindt. Om bijdragen aan bovenwijkse voorzieningen te kunnen onderbouwen is een omslagnota noodzakelijk. Op 25 september 2008 heeft de gemeenteraad de omslagnota bovenwijkse voorzieningen 2008 vastgesteld. Het saldo van de Reserve bovenwijkse voorzieningen bedraagt thans ruim 0,2 miljoen euro. De voeding van deze reserve staat wel onder druk door de volgende factoren: • Vanuit exploitaties met een verwacht negatief resultaat vindt geen storting in de reserve plaats • Door de nog te maken keuzes om te komen tot een realistisch woningbouwprogramma zullen projecten niet meer worden uitgevoerd, waardoor er ook geen storing plaats kan vinden. Op basis van deze te maken keuzes zal een nieuwe prognose voor deze reserve in beeld worden gebracht.


119



120


Deel B: De jaarrekening


121



122


Hoofdstuk 3: Programmarekening


123


Programmarekening Rekening van baten en lasten 2011 Lasten (bedragen in euro’s)

Omschrijving

Begroting voor wijziging

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Bestuur en dienstverlening

4.829.288

5.642.963

5.342.055

Openbare orde en veiligheid

2.034.407

2.153.637

2.154.312

Openbare ruimte

8.517.441

8.923.361

7.894.295

Ruimte en economie

14.942.948

19.445.764

54.408.308

Maatschappelijke ondersteuning en welzijn Onderwijs en jeugd

23.908.481

24.636.392

24.958.441

5.580.586

5.773.622

5.467.682

Totaal programma’s

59.813.151

66.575.738

100.225.091

559.093

1.064.926

939.195

60.372.243

67.640.665

101.164.286

300.000

603.990

603.990

83.672

83.672

83.672

0

22.751

65.579

278.673

370.630

496.584

Grondexploitaties (behorend bij Ruimte en economie) Maatschappelijke ondersteuning en welzijn Onderwijs en jeugd

1.421.126

1.521.126

304.908

595.014

980.343

1.026.354

182.383

182.383

22.028

Financiering en algemene dekkingsmiddelen Kostenplaatsen

2.049.179

4.663.244

5.108.415

44.475

44.475

304.204

Totaal mutaties reserves

4.954.522

8.472.614

8.015.734

65.326.766

76.113.279

109.180.020

Programma’s

Financiering en algemene dekkingsmiddelen Totaal lasten voor bestemming

Toevoegingen aan reserves Bestuur en dienstverlening Openbare orde en veiligheid Openbare ruimte Ruimte en economie

Totaal lasten na bestemming


124

Gemeente Halderberge Baten (bedragen in euro’s)

Omschrijving

Begroting voor wijziging

Begroting na wijziging

Jaarrekening

477.626

433.211

523.322

17.381

62.381

334.041

2.519.965

2.401.494

2.582.917

Ruimte en economie

12.537.474

18.180.698

49.029.677


12.751.528

12.427.990

12.733.290

858.008

995.114

913.840


29.161.982

34.500.888

66.117.087

Financiering en algemene dekkingsmiddelen Totaal baten voor bestemming

30.562.434

31.564.620

31.656.415

59.724.416

66.065.508

97.773.502

320.000

1.057.743

370.527

55.969

75.688

75.688

Openbare ruimte

140.000

710.751

260.642

Ruimte en economie

535.134

563.392

292.946


1.131.213

1.231.213

5.233.759

235.788

1.286.015

1.252.347

613.905

669.304

530.606


2.293.534

3.821.009

3.674.486

276.807

632.656

887.320


5.602.350

10.047.771

12.578.321

65.326.766

76.113.279

110.351.822

Programma’s Bestuur en dienstverlening Openbare orde en veiligheid Openbare ruimte

Onttrekkingen aan reserves Bestuur en dienstverlening Openbare orde en veiligheid

Totaal baten na bestemming


125


Programmarekening 2011 Recapitulatie baten, lasten en saldo jaarrekening (bedragen in euro’s) Omschrijving

Lasten

Baten

Saldo (baten -/- lasten)


5.342.055

523.322

-4.818.732


2.154.312

334.041

-1.820.271

Openbare ruimte

7.894.295

2.582.917

-5.311.378

Ruimte en economie

54.408.308

49.029.677

-5.378.631


24.958.441

12.733.290

-12.225.151

5.467.682

913.840

-4.553.842

100.225.091

66.117.087

-34.108.005

939.195

31.656.415

30.717.220

101.164.286

97.773.502

-3.390.784

603.990

370.527

-233.464


83.672

75.688

-7.984

Openbare ruimte

65.579

260.642

195.063

Ruimte en economie

496.584

292.946

-203.638


304.908

5.233.759

4.928.851

1.026.354

1.252.347

225.993

22.028

530.606

508.578


5.108.415

3.674.486

-1.433.929

304.204

887.320

583.116


8.015.734

12.578.321

4.562.587

109.180.020

110.351.822

1.171.802

Programma’s

Totaal programma’s Financiering en algemene dekkingsmiddelen Resultaat voor bestemming

Mutaties reserves Bestuur en dienstverlening

Resultaat na bestemming N.B.

Een positief bedrag in de laatste kolom betekent een positief saldo en afrondingen kunnen de telling beïnvloeden.


126


Hoofdstuk 4: Toelichting programmarekening – programma’s


127


Verschillenanalyse jaarrekening 2011 – begroting 2011 In het jaarverslag zijn per programma de baten, lasten en het resultaat opgenomen. In de programmarekening is dit verzameld in een totaaloverzicht. Per programma treft u hieronder een analyse aan van de belangrijkste verschillen tussen de geraamde en de gerealiseerde bedragen. Bij ieder programma wordt eveneens het verschil in kapitaallasten en interne verrekeningen aangegeven. De kapitaallasten betreffen kosten van rente en afschrijvingen van geactiveerde lasten. Deze kunnen afwijken als de werkelijke uitgaven van de gevoteerde kredieten niet het verwachte patroon volgen. De interne verrekeningen betreffen de kosten van het ambtelijk apparaat en andere indirecte kosten. Ten opzichte van de begroting kunnen aanzienlijke verschillen voorkomen als gevolg van personeelswisselingen, vacatures e.d. Het voert hier te ver om deze allemaal toe te lichten. In de paragraaf bedrijfsvoering is een overzicht en toelichting opgenomen van de indirecte kosten. Deze zijn met behulp van de kostenverdeelstaat toegerekend aan de producten. De laatste post bij ieder programma betreft de overige verschillen. Aangezien ieder programma bestaat uit een aantal producten, die op hun beurt weer bestaan uit een groot aantal deelbudgetten, geldt hier de regel dat vele kleine verschillen vaak leiden tot een groter totaalverschil per programma. Hiervoor geldt dat het te ver voert om al deze verschillen tot in detail toe te lichten. Programma / product (bedragen in euro’s)

Bestuur en dienstverlening College burgemeester en wethouders

Te verklaren verschil

Positief/ negatief

Invloed expl. resultaat

Inc./ Str.

13.439

Negatief

13.439

Inc.

11.555

Positief

9.100

Inc.

32.008

Positief

32.008

Inc.

8.559

Negatief

8.559

Inc.

Bestuurlijke samenwerking

38.023

Negatief

38.023

Inc.

Dienstverlening

316.613

Positief

0

Inc.

Burgerzaken


Oorzaak

Het budget voor representatiekosten is overschreden als gevolg van het afscheid van burgemeester Neeb en de installatie van burgemeester Janssen. Er is minder uitgegeven aan sponsoring en daarnaast zijn enkele representatiekosten bij het onderdeel externe contacten verantwoord op een andere post. Bij de najaarsnota waren de lasten en baten voor de reisdocumenten verlaagd. Mede als gevolg van de gratis ID kaarten en de compensatie hiervoor door het Rijk is er in 2011 per saldo meer ontvangen dan waar rekening mee is gehouden. Door een afrekening over 2010 met het Rijk is er een negatief verschil ontstaan bij de naturalisatieleges. Bij de aansluiting van de gemeente Halderberge bij de Belastingsamenwerking West-Brabant zijn de projectkosten doorgegeven. Dit bleken later de projectkosten van het eerste jaar te zijn en niet zoals werd verondersteld de totale projectkosten van de eerste twee jaar. De totale projectkosten zijn wel binnen de raming gebleven, maar door het misverstand over het tweede jaar is in de begroting het verkeerde bedrag opgenomen. Zie programma Bestuur en dienstverlening voor een toelichting op

128

Gemeente Halderberge Programma / product (bedragen in euro’s)


Positief/ negatief


Inc./ Str.

Oorzaak

Interne verrekeningen

66.952

Positief

66.952

de voortgang van alle deelprojecten. Per saldo heeft dit geen effect op het resultaat want er vind een verrekening plaats met de reserve E-overheden. Zie algemene opmerking bovenaan.

Overige verschillen

23.912

Positief

23.912

Zie algemene opmerking bovenaan.

Totaal Bestuur en dienstverlening

391.019

Positief

Openbare orde en veiligheid Brandweer

17.478

Positief

17.478

Inc.

Politie

29.240

Positief

29.240

Inc.

249.343

Positief

249.343

Inc.


26.891

Negatief

26.891

Door onder meer een creditnota over 2010 van de Veiligheidsregio inzake de oude FLO regeling is er een positief verschil opgetreden ten opzichte van de begroting. Voor het uitvoeren van leefbaarheidsscans en burgerinitiatieven waren lasten en baten geraamd. Er is minder uitgegeven aangezien leefbaarheidsscans volgtijdelijk worden uitgevoerd en er meer tijd is besteed aan de uitwerking van het lokale project Stampersgat in het kader van de Regionale leefbaarheidssubsidie. De ontvangen subsidie gaat mee over naar 2012. Verder is van Bernardus Wonen nog een bijdrage in de schouw ontvangen uit 2010. Voor het opstellen van een dorpsontwikkelingsplan voor Stampersgat en de uitvoering van leefbaarheidsprojecten zijn subsidies ontvangen en voorschotten verantwoord. Deze subsidies waren nog niet opgenomen in de begroting. Zie algemene opmerking bovenaan.

Overige verschillen

1.815

Positief

1.815


270.985

Positief

30.797

Positief

30.797

238.493

Positief

238.493

Totaal Openbare orde en veiligheid Openbare ruimte Wegen, straten en pleinen


Inc. Als gevolg van een zeer nat najaar is het onderhoud aan de Angel in Oud Gastel doorgeschoven naar 2012. Inc. Nog niet alle velden van industrieterrein Borchwerf zijn overgedragen van de CV aan de stichting. Hierdoor zijn de kosten voor het parkmanagement

129



Positief/ negatief


Inc./ Str.

25.352

Negatief

25.352

Inc.

12.641

Positief

12.641

Inc.

15.626

Positief

15.626

Inc.

141.720

Positief

141.720

Inc.

Gladheidsbestrijding

20.723

Positief

20.723

Inc.

Straatmeubilair

6.529

Negatief

6.529

Inc.

Verkeersmaatregelen

5.514

Negatief

5.514

Str.

12.060

Negatief

12.060

Str.


Oorzaak

aanmerkelijk lager. Daarnaast heeft in 2011 nog een verrekening plaatsgevonden met het te veel betaalde voorschot van 2010. Het verhalen van de kosten van wegdekverontreinigingen is niet altijd mogelijk omdat de veroorzaker niet altijd te achterhalen is. Met een extern bedrijf is een contract afgesloten voor de schoonmaakwerkzaamheden. Als de kosten niet zijn te verhalen draait de gemeente hier voor op. Dit heeft in 2011 geleid tot een overschrijding van € 25.352,-. Het beschikbare budget voor het uitvoeren van onderhoud aan bruggen en duikers is niet volledig gebruikt omdat in 2011 eerst alle kunstwerken opnieuw in kaart zijn gebracht en zijn geïnspecteerd. Er zijn in 2011 dan ook geen grote onderhoudswerken uitgevoerd. In de begroting was geen rekening gehouden met een van Ziggo ontvangen straatwerkvergoeding van €15.500. Er waren geen subsidie-inkomsten geraamd, maar er is € 125.000 van de provincie ontvangen voor: • Reconstructie van het kruispunt Veerkensweg – Kruidenlaan; • Verbeteren Achter ’t Hof; • Reconstructie fietspad Bosschendijk. Door het zachte najaar is er minder wegenzout ingekocht en zijn er minder strooibeurten door derden uitgevoerd. Door de aanschaf en plaatsingen van fietsparkeersystemen zijn de lasten hoger dan geraamd. Bij de provincie is een declaratie ingediend voor een bijdrage in de kosten, maar daarover bestaat ultimo 2011 nog geen zekerheid. Als inkomst i.v.m. de GGA-coördinator was, behalve de betaling van de regiogemeenten, ook een bijdrage geraamd van de provincie (€ 7.000). De bijdrage van derden in verkeersmaatregelen van € 12.060 is ten onrechte in de begroting opgenomen. De derden (scholen) betalen een bijdrage voor de maatregelen. Echter deze kosten worden direct betaald aan de

130



Positief/ negatief


Inc./ Str.

Oorzaak

100.000

Positief

0

Inc.

Waterwegen

7.037

Negatief

7.037

Inc.

Openbaar groen

5.345

Positief

5.345

Inc.

Riolering

16.446

Positief

0

Inc.

Kapitaallasten

553.717

Positief

553.717


102.994

Positief

102.994

instanties. Dit zal ook in de begroting van de komende jaren worden aangepast. Vanuit de VAR was een bedrag van € 100.000 beschikbaar gesteld voor het creëren van parkeervoorzieningen bij Bovendonk. Deze werkzaamheden hebben nog niets plaatsgevonden en dit bedrag zal dan ook niet aan de VAR onttrokken worden. Ten opzichte van 2010 zijn aanzienlijk meer sloten opnieuw onder profiel gebracht dan waar aanvankelijk rekening mee was gehouden. Deze werkzaamheden waren noodzakelijk om een goede waterdoorgang te borgen. De extra werkzaamheden resulteren in een overschrijding van het budget. Enerzijds is er een onderschrijding van het budget als gevolg van een afname in de hoeveelheid bij de compostering gestort materiaal. Anderzijds zijn er, ten opzichte van 2010, dalende storttarieven. Ter indicatie, de storttarieven van groenafval zijn ten opzichte van 2010 gemiddeld met 13,5% gedaald. Uit de in december 2011 ontvangen afrekening van het elektriciteitsgebruik van de rioolgemalen is gebleken dat de werkelijke kosten € 16.446 lager zijn. Zie algemene opmerking bovenaan. Het grootste deel wordt veroorzaakt door het uitstellen van de reconstructie van de Goudbloemsedijk. Zie algemene opmerking bovenaan.

Overige verschillen

59.731

Positief

59.731


1.210.489

Positief

96.750

Positief

0

Inc.

21.901

Positief

0

Inc.

Parkeren

Totaal Openbare ruimte Ruimte en economie Economische zaken


Voor de opwaardering van bedrijventerreinen is totaal € 100.000 gereserveerd op een bestemmingsreserve. De plannen zijn in voorbereiding. Het restant wordt meegenomen naar 2012. Voor de verdere uitwerking van de economische visienota was totaal € 25.000 gereserveerd. Hiervan is nu € 7.000 uitgegeven. Het restant wordt in reserve gehouden.

131



Positief/ negatief


Inc./ Str.

Nutsbedrijven

721.997

Positief

0

Inc.

Verkoop openbaar groen

33.041

Negatief

33.041

Inc.

Openluchtrecreatie

74.564

Positief

0

Inc.

Afvalverwijdering enverwerking

116.720

Positief

0

Inc.

Milieubeheer

67.233

Positief

67.233

Inc.


Oorzaak

In 2011 zijn de aandelen van Intergas Energie verkocht. Een deel van de opbrengst die in 2011 is uitgekeerd aan de aandeelhouders is aangewend om een deel van de balanswaarde van de aandelen Intergas Holding af te waarderen. In tegenstelling tot de raming is de balanswaarde niet teruggebracht naar 0, maar naar de waarde van voor de kapitaalstorting in 2010. Het restant van de uitkering in 2011 is als dividenduitkering verantwoord in de exploitatie. Aangezien de afwaardering van de balanswaarde van de aandelen lager was dan geraamd, resteert er een voordelig verschil in de exploitatie. Zie voor verdere toelichtingen op de verschillende mutaties ook bij de balans onder “deelnemingen” en de Investeringsreserve aandelen Intergas. Het verwachte bedrag van de verkoop van reststroken is niet gerealiseerd. Hierbij zijn we afhankelijk van het aantal verzoeken, de onderhandelingsfase en procedure alvorens tot daadwerkelijke verkoop overgegaan kan worden. Voor de uitwerking van het Toeristisch Marketingplan is in totaal nog € 100.000 beschikbaar in een bestemmingsreserve. In 2011 is hiervan € 27.500 uitgegeven. Het restant wordt meegenomen naar 2012. Het voordeel is opgebouwd uit: • een lagere afrekening voor de milieustraat € 61.059; • lagere stortkosten voor het opgehaalde huisvuil € 29.843; • hogere bijdrage voor het ingezamelde kunststof verpakkingsmateriaal € 15.923; • diverse lagere overige kosten; Het saldo wordt verrekend met de reserve afvalstoffenheffing zodat dit geen effect heeft op het jaarresultaat. Het voordeel is onder meer opgebouwd uit € 41.351 aan meer ontvangen subsidie voor Externe Veiligheid en lagere advieskosten ad. € 32.657. Aangezien de verrekening en de daarbij horende urenverantwoording van de betaalde voorschotten in de eerste maanden van 2011 pas laat in 2011 door de RMD is verstrekt, is in het

132


Ruimtelijke Ordening

Bouwleges



Positief/ negatief


Inc./ Str.

80.553

Positief

0

Inc.

19.284

Negatief

19.284

Inc.

25.023

Positief

25.023

Inc.

221.179

Negatief

221.179

Inc.

Oorzaak

laatste kwartaal van 2011 de rem op de adviesactiviteiten gezet om overschrijding van het budget te voorkomen. Bij de eindafrekening 2011 van de RMD bleek pas dat de werkelijke kosten in 2011 goed in de pas hebben gelopen met de geraamde lasten. Omdat de rem op de activiteiten was gezet, is er een overschot ontstaan. In 2011 zijn dus minder uren door de RMD besteed dan vooraf was geraamd. Het budget uit de primaire begroting is verhoogd met € 88.930 voor de Ruimtelijke Atlas (digitalisering bestemmingsplannen). Hiervan is € 9.376 uitgegeven. Het restant blijft gereserveerd voor 2012. Het reguliere budget voor advieskosten is in 2011 verhoogd met € 52.000 voor het Bestemmingsplan Buitengebied. Naast hogere kosten voor het adviesbureau dat de verzoeken op planschades onderzoekt, is er nog een voordeel van € 6.067 op voorlichting en publicaties. Per saldo resulteert dat in een nadeel. De administratie van het reconstructieproces Brabantse Delta is overgegaan naar de gemeente Moerdijk. Er heeft in 2011 nog wel een afrekening plaatsgevonden over 2010, waardoor een voordeel is ontstaan. De legesinkomsten ten gevolge van bouwactiviteiten zijn de afgelopen jaren, met name door de gevolgen van de economische crisis, onder druk komen te staan. Dit wordt veroorzaakt door: • de terugloop in de woningbouwprojecten waardoor er minder woningen worden gerealiseerd; • de terugloop van de grootschalige bouwactiviteiten op Borchwerf II. De stroom reguliere bouwaanvragen blijft op het geplande niveau. De leges die verbonden zijn aan dergelijke categorieën vergunningen zijn relatief laag. Dit deel van de legesopbrengsten is dan ook overeenkomstig de oorspronkelijke raming gerealiseerd, maar levert geen compensatie op voor de mindere inkomsten uit de grotere bouwactiviteiten.

133



Positief/ negatief

Industrieterreinen en gebouwen (betreft grondexploitaties inclusief kapitaallasten en interne verrekeningen) Kapitaallasten (exclusief grondexploitaties) Interne verrekeningen (exclusief grondexploitaties) Overige verschillen

5.128.274

Negatief

0

72.168

Negatief

72.168


119.380

Positief

119.380


36.261

Positief

36.261


Totaal Ruimte en economie

-4.113.564

Maatschappelijke ondersteuning en welzijn Sport

Kunst, cultuur en bibliotheken

Bijstandverlening



Inc./ Str.

Inc.

Oorzaak

Zie het jaarverslag van de grondexploitaties voor een toelichting.

Negatief

34.450

Positief

34.450

Inc.

14.100

Positief

14.100

Inc.

40.000

Positief

0

Inc.

20.043

Positief

6.543

Inc.

175.779

Negatief

175.779

Inc.

De reparatie van de cv-installatie van sporthal de Parrestee had een positief effect op de energielasten. De lasten voor uitvoering van het sportbeleid zijn in 2011 lager dan geraamd. Dit wordt grotendeels veroorzaakt doordat nog geen uitgaven zijn gedaan voor sportstimulering. Dit is opgenomen in het uitvoeringsprogramma sport 2012. Het niet uitgegeven bedrag voor bibliotheekvernieuwing is bestemd voor voorzieningen in de kleine kernen. Die zijn nog niet gerealiseerd. De bibliotheek is een plan aan het uitwerken hoe de bibliotheekvoorzieningen in alle kernen eruit zullen gaan zien. Het budget blijft beschikbaar in de reserve Maatschappelijke doeleinden. Het opstellen van het monumenten beleidsplan viel voordeliger uit dan geraamd (voordeel € 13.500). Hiervoor was een budget opgenomen in de Vrij Aanwendbare Reserve. Het restant is vrijgevallen. Het restant ad € 6.543,- komt voort uit lagere subsidieverstrekkingen voor monumentenzorg. De totale bijstandsuitgaven in 2011 zijn hoger dan geraamd. Dit wordt met name veroorzaakt door hogere uitkeringslasten voor de WIJ (Wet Investeren in Jongeren). Daarnaast zijn de baten lager dan geraamd doordat veel oude vorderingen zijn afgeboekt

134



Positief/ negatief


Inc./ Str.

Oorzaak

wegens oninbaarheid. 84.789

Negatief

59.747

Inc.

Minimabeleid

44.017

Negatief

44.017

Inc.

Participatiebudget

21.375

Positief

0

Inc.

66.699

Positief

66.699

Inc.

Gezondheidszorg

17.291

Positief

17.291

Inc.

Kapitaallasten

11.676

Positief

11.676

De lasten voor de BBZ (Besluit Bijstandverlening Zelfstandigen) zijn hoger dan geraamd doordat meer bedrijfskapitaal is verstrekt dan geraamd. Van het totale verschil van € 84.789 wordt € 25.042 gedekt uit de egalisatiereserve BBZ. De lasten voor minimabeleid zijn hoger dan geraamd doordat meer incidentele bijstand en bijzondere bijstand is verstrekt dan geraamd. Daarnaast zijn de baten lager dan geraamd doordat ook hier veel oude vorderingen zijn afgeboekt wegens oninbaarheid. Er was een budget van € 21.375 geraamd voor de inburgering van allochtone vrouwen. Dit bedrag zal worden ingezet om de wachtlijst voor alfabetisering voor allochtone vrouwen terug te dringen en het project taalcoaching af te ronden in 2012. Het budget blijft beschikbaar in de reserve Maatschappelijke doeleinden. Met behulp van een opgave van het Agentschap SZW kon worden bepaald welke bedrag terugbetaald moet gaan worden inzake de afrekening van de oude Wet inburgering. Dat bedrag is lager dan waar in eerste instantie rekening mee is gehouden. Het verschil ad € 66.699,- komt ten gunste van de exploitatie. De lasten voor uitvoering van de nota volksgezondheid zijn lager dan geraamd als gevolg van lagere kosten voor de AED’s en doordat het beweegprogramma diabetici minder deelnemers heeft gehad dan voorzien. Zie algemene opmerking bovenaan.


33.336

Positief

33.336


Overige verschillen

28.866

Positief

28.866


Totaal Maatschappelijke ondersteuning en welzijn

16.749

Negatief

28.520

Negatief

Onderwijs en jeugd Onderwijs


0

Inc.

Stichting Het Barlake had in 2010 de OZB aanslag over 2010 niet gedeclareerd bij de gemeente. In 2011 is zowel de aanslag over 2010 als de aanslag over 2011 gedeclareerd.

135



Positief/ negatief


Inc./ Str.

Oorzaak

13.042

Negatief

0

Inc.

63.283

Positief

63.283

Str.

Jeugdbeleid

11.500

Positief

0

Inc.

Spelen

65.506

Positief

65.506

Inc.

Jeugdgezondheidszorg

12.689

Positief

12.689

Inc.

45.618

Positief

45.618

Inc.

Kapitaallasten

49.227

Positief

49.227

De overschrijding wordt grotendeels veroorzaakt door extra onderhoudswerkzaamheden aan de alarmerings- en ontruimingsinstallaties. De lasten voor het inzetten van combinatiefunctionarissen zijn lager dan geraamd doordat minder fte’s zijn ingezet. Er was een budget van € 25.000 geraamd voor het jongerencentrum in Bosschenhoofd. Hiervan is in 2011 € 13.500 besteed aan onderhoud van het gebouw. Het resterende bedrag zal in 2012 worden ingezet voor o.a. onderhoud gebouw, onderhoud groen en kosten kadaster en notaris. Het resterende budget blijft beschikbaar in de reserve Jaaroverschrijdende uitgaven. De onderhoudskosten zijn in 2011 tot een minimum beperkt. Op diverse locaties zijn verschillende toestellen afgeschreven. In plaats van reparatie zullen deze vervangen worden. Dit is voor 2012 gepland. De kosten voor de inspecties van kinderopvanglocaties zijn lager dan geraamd. De lasten voor het CJG (Centrum Jeugd en Gezin) zijn lager dan geraamd. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door lagere kosten voor het signaleringssysteem Zorg voor Jeugd en inzet van personeel in het CJG. Zie algemene opmerking bovenaan.


6.376

Positief

6.376


Overige verschillen

12.029

Positief

12.029


Totaal Onderwijs en jeugd

224.666

Positief


2.033.155

Negatief


136


Hoofdstuk 5: Toelichting programmarekening - algemene dekkingsmiddelen


137


Verschillenanalyse jaarrekening 2011 – begroting 2011 Zoals reeds vermeld in het jaarverslag bestaan de algemene dekkingsmiddelen bij de gemeente Halderberge uit een aantal voorgeschreven onderdelen en enkele overige onderdelen. Bij de gemeente Halderberge worden de volgende onderdelen onderscheiden: o lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is; o uitkeringen Gemeentefonds; o dividend; o rente eigen financieringsmiddelen (bespaarde rente); o financieringsbaten en –lasten; o saldo kostenplaatsen; o overige algemene dekkingsmiddelen. N.B.

Dit overzicht is gelijk aan het overzicht in het jaarverslag, met uitzondering van de kapitaallasten en de interne verrekeningen. Die worden in deze verschillenanalyse apart genoemd, conform de verschillenanalyse van de voorgaande hoofdstukken.

Daarnaast wordt gesproken over het saldo van de financieringsfunctie. Ook hiervan worden de verschillen met de begroting nader toegelicht. Onderdeel (bedragen in euro’s)

Begroting 2011

Rekening 2011


Lokale heffingen Uitkeringen gemeentefonds Dividend Financieringsbaten en –lasten Rente eigen financieringsmiddelen Saldo kostenplaatsen Overige baten en lasten die vallen onder de algemene dekkingsmiddelen Kapitaallasten Interne verrekeningen

4.783.575 23.927.679 379.105 -10.099 1.639.642

4.808.610 24.289.457 379.105 -10.083 1.478.255

25.034 361.778 0 16 -161.387

350.347 -67.841

644.512 -358.715

294.165 -290.874

-4.624 -498.090

-4.624 -509.296

0 -11.206

Totaal

30.499.694

30.717.220

217.526

In onderstaande tabel worden de belangrijkste verschillen ten opzichte van de begroting nader toegelicht. Product (bedragen in euro’s)


Positief/ Inc./ negatief Str.

Lokale heffingen

25.034

Positief

Inc.

Uitkeringen gemeentefonds

361.778

Positief

Inc.


Oorzaak

Een uitgebreide toelichting op de lokale heffingen treft u aan in de paragraaf Lokale lasten. In de decembercirculaire 2011 hebben de beheerders van het Gemeentefonds bekend gemaakt dat de omvang van het Gemeentefonds vanaf 2009 (structureel) met een bedrag van 39 miljoen euro wordt opwaarts bijgesteld. Deze mutatie is het gevolg van een technische correctie (aansluiting van de begroting van het

138


Rente eigen financieringsmiddelen

161.387

Negatief Inc.

Saldo kostenplaatsen

213.546

Negatief Inc.

507.711

Positief


Inc.

Gemeentefonds aan begroting circulaires). Daarnaast zijn de aantallen eenheden van diverse verdeelmaatstaven ten opzichte van de stand bij de najaarsnota 2011 geactualiseerd. Per saldo leiden deze mutaties tot een opwaartse bijstelling van de algemene uitkering ten opzichte van de najaarsnota 2011. In totaliteit bedraagt de opwaartse bijstelling ca. € 100.000,-. Verder is het aantal huishoudens met een laag inkomen voor het uitkeringsjaar 2010 (voorlopig) opwaarts bijgesteld. Beide mutaties leiden tot een opwaartse bijstellingen van de algemene uitkering over de jaren 2009 en 2010 ten opzichte van de najaarsnota 2011. In totaliteit bedraagt de opwaartse bijstelling ca. € 260.000,-. De rente over de eigen financieringsmiddelen wordt berekend over het saldo van de reserves en voorzieningen per 1 januari. Het werkelijke saldo wijkt over het algemeen altijd wel af van de raming door ontwikkelingen na het opstellen van de begroting. Dit heeft vanzelfsprekend direct invloed op de renteberekening. Via de egalisatierente wordt het saldo verantwoord, waardoor het geen effect heeft op het resultaat. Het saldo kostenplaatsen betreft het saldo van alle hulp- en hoofdkostenplaatsen die in de administratie voorkomen. In principe is dit saldo altijd 0 aangezien alle kostenplaatsen door middel van de kostenverdeelstaat worden verdeeld over de producten. Door begrotingswijzigingen kan in de begroting echter een saldo ontstaan. Een wijziging op een kostenplaats heeft namelijk geen nieuwe of aangepaste kostenverdeelstaat tot gevolg. Dit zou bij iedere wijziging veel te ingrijpend zijn voor de gemeentelijke begroting. Het bedrag van € 163.080,- is het saldo van alle begrotingswijzigingen in 2011 op de kostenplaatsen die niet worden gedekt uit een reserve. De werkelijke lasten zijn wel geheel verdeeld over de producten. Enkele kostenplaatsen werden in 2011 gedekt via een onttrekking aan een reserve. Het genoemde bedrag is het verschil met de raming. o Kapitaallasten: € 185.134,- positief. Geraamd was een toevoeging van € 164.136,- terwijl er in werkelijkheid € 349.270,- is toegevoegd aan de Egalisatiereserve rente. In de paragraaf financiering en de in de bijlagen opgenomen renteomslag treft u een verdere toelichting aan.

139

Gemeente Halderberge Huisvesting nieuw gemeentehuis: € 27.077,- negatief. Dit betreft de werkelijke (niet geraamde) uitgaven in 2011 die worden onttrokken aan de Reserve gemeentehuis. o Elektronisch verwerken van inkoopfacturen: € 27.296,- positief. In 2011 zijn geen kosten gemaakt terwijl die wel waren geraamd. Het project wordt in 2012 voortgezet. o Een niet geraamde vrijval uit de voorziening personeel zorgt voor een bate van € 271.892,-. De bate wordt via het resultaat na bestemming toegevoegd aan de Algemene reserve. o Na verwerking van de kostenverdeelstaat kwam er nog een correctie op de huisvestingskosten. Deze bate ad € 50.466,- is ten gunste gebracht van het saldo kostenplaatsen. Nagenoeg het gehele verschil wordt veroorzaakt door een administratieve correctie op de rente van de eigen financieringsmiddelen (verschoven naar resultaat voor bestemming). Dit heeft geen invloed op het resultaat. Geen verschil o

Overige baten en lasten

290.874

Kapitaallasten Interne verrekeningen

0 11.206

Overige verschillen Totaal

16 217.526

Negatief Inc.

-

-

Negatief Inc. Positief

Zie algemene opmerking bij programma’s.

Inc.

Positief

Saldo van de financieringsfunctie Een aparte toelichting verdient het saldo van de financieringsfunctie, ofwel alle baten en lasten die te maken hebben met de financiering van de activiteiten van de gemeente. Het jaarverslag laat de volgende tabel zien: Onderdeel (bedragen in euro’s)

Begroting 2011

Rekening 2011

Verschil t.o.v. de begroting

0

1.669

1.669

0

1.669

1.669

Lasten Rente langlopende geldleningen Rente korte geldleningen Subtotaal lasten

1.496.388 169.075 1.665.462

1.678.501 51.906 1.730.407

- 182.113 117.169 - 64.944

Totaal (lasten -/- baten)

1.665.462

1.728.737

- 63.275

Baten Rentebaten verstrekte geldleningen en uitzettingen Subtotaal baten

In de paragraaf Financiering treft u een toelichting aan op de financieringsactiviteiten in 2011.


140


Hoofdstuk 6: Toelichting programmarekening - mutaties reserves


141


Verschillenanalyse jaarrekening 2011 – begroting 2011 In 2011 hebben een groot aantal mutaties in de reserves plaatsgevonden. In de toelichting op de reserves wordt u daarover uitvoerig geïnformeerd. In dit hoofdstuk treft u een toelichting aan op de gerealiseerde mutaties in relatie tot de begroting en de programma’s. (bedragen in euro’s)

Bestuur en dienstverlening Openbare orde en veiligheid Openbare ruimte Ruimte en economie Grondexploitaties (onderdeel Ruimte en economie) Maatschappelijke ondersteuning en welzijn Onderwijs en jeugd Algemene dekkingsmiddelen Kostenplaatsen Alle programma's Saldo (toevoegingen -/onttrekkingen)

Begroting Werkelijk Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking

Verschil (begroot -/- werkelijk) Toevoeging Onttrekking

603.990

1.057.743

603.990

370.527

0

687.217

83.672

75.688

83.672

75.688

0

0

22.751 370.630

710.751 563.392

65.579 496.584

260.642 292.946

- 42.828 - 125.954

450.109 270.446

1.521.126

1.231.213

304.908

5.233.759

1.216.218

-4.002.546

980.343

1.286.015

1.026.354

1.252.347

- 46.011

33.668

182.383

669.304

22.028

530.606

160.355

138.698

4.663.244

3.821.009

5.108.415

3.674.486

- 445.171

146.523

44.475

632.656

304.204

887.320

- 259.729

- 254.664

8.472.614

10.047.771

8.015.734

12.578.321

456.881

-2.530.549

- 1.575.156

-4.562.587

2.987.430

Verschillenanalyse per programma In deze analyse treft u de verklaring aan van de belangrijkste verschillen. Hierbij wordt aangegeven of deze een positief of negatief effect hebben ten opzichte van het exploitatieresultaat. Een lagere toevoeging aan de reserves heeft een positief resultaat op het exploitatieresultaat (en omgekeerd). Een hogere onttrekking heeft eveneens een positief resultaat op het exploitatieresultaat (en omgekeerd).

Programma (bedragen in euro’s)




687.217

Positief/ negatief

Inc. / Struct.

Negatief

Inc.

Oorzaak

Nagenoeg het gehele bedrag wordt veroorzaakt door lagere onttrekkingen voor de projecten van e-dienstverlening. Zie ook bij de kostenplaatsen, omdat daar ook een deel is verrekend. In het jaarverslag van dit programma treft u een uitgebreide toelichting aan op de e-

142

Gemeente Halderberge dienstverlening Openbare orde en veiligheid

-

-

geen bijzonderheden.

42.828

Negatief

Inc.

450.109

Negatief

Inc.

Het verschil betreft geheel de toevoeging van het saldo van baten en lasten van het product Riolering aan de reserve riolering. De werkelijke baten en lasten weken af van de raming. Oorzaken: • de geraamde onttrekking van € 100.000,- voor de parkeervoorzieningen bij Bovendonk is niet doorgegaan. Die werkzaamheden zijn niet gerealiseerd; • Lasten 2011 voor de rondweg waren € 105.000,- lager dan geraamd; • Reconstructie Goudbloemsedijk loopt achter op eerste raming, € 401.000,-; • Niet geraamde extra afschrijvingen ad € 187.000,- op maatschappelijke activa (negatief); • € 31.109,- overige verschillen.

Ruimte en economie

396.400 Negatief (saldo van de toevoegingen en onttrekkingen)

Inc.

Het grootste deel wordt veroorzaakt door mutaties bij de lasten en baten van het product Afvalstoffen. Net als bij de riolering wijken de werkelijke baten en lasten meestal af van de raming en daardoor is ook de mutatie in reserve anders, verschil € 135.000,-. Daarnaast zijn bij enkele producten de geraamde uitgaven hoger dan de werkelijke. Dit zorgt voor negatieve verschillen bij de onttrekkingen aan de reserves: • opwaarderen bedrijventerrein Korenweide, € 97.000,-; • toeristisch marketingplan, € 73.000,-; • dig.bestemmingsplannen, € 80.000,-. Als laatste zijn er nog wat kleinere verschillen die niet verder worden toegelicht.

Grondexploitaties (onderdeel programma Ruimte en economie)

750.622 Positief (saldo van de toevoegingen en onttrekkingen)

Inc.

De verschillen bij zowel de toevoegingen als de onttrekkingen worden veroorzaakt door mutaties in de grondexploitaties voor industrieterreinen en woningbouw. Aan het einde van het jaar worden afgesloten projecten verrekend met de Algemene reserve grondexploitaties. Daarnaast vinden er mutaties plaats in de reserve voor bovenwijkse voorzieningen. Zie voor een uitgebreide toelichting het aparte jaarverslag van de grondexploitaties. Eind 2011 is de voorziening voor de verliesgevende projecten van de

Openbare ruimte

0

4.468.142


Positief

143


Maatschappelijke ondersteuning en welzijn

Onderwijs en jeugd

Algemene dekkingsmiddelen


46.011

Negatief

Inc.

33.668

Negatief

Inc.

160.355

Positief

Inc.

138.698

Negatief

Inc.

591.694 Negatief (saldo van de toevoegingen en onttrekkingen)

Inc.

grondexploitaties op peil gebracht. Het hiermee gemoeide bedrag ad € 4.468.142 is ten laste gebracht van de Algemene reserve grondexploitaties. Enkele niet geraamde bedragen zijn vrijgevallen en toegevoegd aan de Algemene reserve, verschil € 26.000,negatief. Daarnaast kende de reserve voor sportvoorzieningen in Bosschenhoofd een niet geraamde inflatiecorrectie van zo’n € 21.000,-. Projecten als de bibliotheekvernieuwing (€ 40.000,-.) en voortzetting van de inburgeringscursus voor allochtone vrouwen (€ 22.000,-) zijn niet doorgegaan. De onttrekking bleef daardoor ook achterwege. Diverse kleine verschillen zorgen voor de rest. Doordat de besluitvorming over de nieuwbouw van scholen in de gemeente nog niet is afgerond, zijn veel geraamde bedragen niet gerealiseerd. Nagenoeg alle verschillen hebben hier betrekking op. Geraamde toevoegingen zijn niet doorgegaan, zoals uitgaven klassenverkleining ad € 125.000,- en de inflatiecorrectie voor de reserve Brede school Hoeven ad € 39.000,- (die bestaat nog niet). Jaarlijks worden de lasten van de onderwijshuisvesting gesaldeerd en verrekend met de reserve. De raming week € 127.000,- af van de realisatie (lagere lasten dus negatief effect bij de reserves). De rest betrof afwijkingen in de uitgaven voor het jongerencentrum in Oudenbosch ad € 11.000,- negatief. . De toevoeging aan de egalisatiereserve rente was hoger dan geraamd, € 185.000,- negatief. Zie de toelichting bij deze reserve. Verder is de inflatiecorrectie van de reserve van de grondexploitaties bij de realisatie op een andere wijze geschied dan geraamd. Dit zorgt hier voor een positief efect van € 360.000,-. Dit heeft verder geen invloed op het resultaat. Een groot deel van het verschil wordt veroorzaakt door de verkoop van de aandelen in Intergas Energie. In overleg met de accountant is de werkelijke verantwoording wat anders gebeurd dan de raming, waardoor hier verschillen onstaan. De investeringsreserve Aandelen Intergas is nog even in stand gebleven en de boekwinst is verrekend met de gedeeltelijke afwaardering van de aandelen en het in de begroting opgenomen dividend. Per saldo resulteert

144

Gemeente Halderberge dit in een verschil van € 760.000,negatief in de mutaties bij de reserves. Kostenplaatsen

Totaal


259.729

Negatief

Inc.

254.664

Positief

Inc.

2.987.430

Positief

Twee belangrijke oorzaken: • uit de voorziening personeel is een bedrag van € 272.000,- vrijgevallen. Dat was niet geraamd. Zie verder de toelichting op de voorziening personeel; • De inflatiecorrectie voor de reserve gemeentehuis is in werkelijkheid € 13.000,- lager dan geraamd, doordat alleen het structurele deel van de reserve met een inflatie wordt gecorrigeerd. Een groot deel van het verschil wordt veroorzaakt doordat de aanwending van de reserve e-dienstverlening hier is verantwoord in plaats van bij het programma bestuur en dienstverlening. Dat zorgt voor een positief verschil van € 370.000,-. Diverse ander projecten zorgden voor negatieve verschillen van in totaal € 115.000,-, waaronder: • onttrekkingen reserve gemeentehuis, € 40.000,- lager (lagere inc.lasten); • onderhoud hard- en software, € 45.000,- negatief (aanbesteding uitgesteld); • kosten subsidietraject, € 15.000,lager dan geraamd; • lasten loopbaancentrum, € 12.000,lager dan geraamd.

145


Hoofdstuk 7: Toelichting programmarekening - overige onderdelen


146


Incidentele baten en lasten jaarrekening 2011 Conform artikel 28 lid c van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten dient in de jaarrekening een overzicht opgenomen te worden van de incidentele baten en lasten. Hierbij is de definitie van het begrip incidenteel belangrijk. In de huidige opzet is aangesloten bij de Notitie incidentele en structurele baten en lasten van de Commissie BBV die aangeeft dat het hierbij gaat om baten en lasten die zich maximaal drie jaar voordoen. De gemeente Halderberge heeft dit aangevuld met een ondergrens van € 50.000,- om te voorkomen dat dit onderdeel een opsomming wordt van allerlei kleine bedragen. In onderstaande tabel treft u een overzicht van alle relevante incidentele baten en lasten aan. Onderdeel

Lasten

Baten

(afgerond op € 1.000,-) Programma Bestuur en dienstverlening Projectkosten Belastingsamenwerking West-Brabant Lasten E-dienstverlening

89.000 209.000

Programma Openbare ruimte Extra afschrijvingen maatschappelijke activa

187.000

Subsidie provincie reconstructies wegen

139.000

Programma Ruimte en economie Dividenduitkering Intergas Advieskosten bestemmingsplan buitengebied

2.636.000 52.000

Programma Onderwijs en jeugd Huisvestingvoorzieningen bijzonder basisonderwijs, onderhoud gebouwen

894.000

Algemene dekkingsmiddelen Saldo incidentele stortingen en onttrekkingen reserves

541.000

Kostenplaatsen Advieskosten bezuinigingstraject

75.000

Overige salarislasten

50.000

Totaal


2.097.000

2.775.000

147


Post onvoorzien In het jaarverslag is een apart hoofdstuk gewijd aan de post onvoorziene uitgaven. In het BBV is bepaald dat het overzicht ook in de jaarrekening moet worden opgenomen. Hier wordt derhalve volstaan met een overzicht van de aanwending van het bedrag. Een toelichting op de vermelde uitgaven treft u aan in het jaarverslag. Omschrijving (bedragen in euro’s)

Raadsbesluit

Bedrag

Primitieve begroting 2011 Toevoegingen: o Restant saldo begroting 2011 o Thuiszorg West Brabant voordeel JGZ 0-4 jarigen o Positief saldo najaarsnota 2011 Totaal toevoegingen Aanwendingen: o Vaststelling Sportnota o Deelname Stichting Inkoopbureau WestBrabant o Compensatie hogere energielasten Springfield o Bijdrage Veiligheidshuis Totaal aanwendingen Restant (eindsaldo onvoorzien)


Saldo

50.000

Begroting 2011 Voorjaarsnota 2011

7.146 16.753

Najaarsnota 2011

61.836 85.735

Sportnota Voorjaarsnota 2011

-4.293 -14.000

Najaarsnota 2011 Najaarsnota 2011

-3.344 -26.404 - 48.041 87.694

148


Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens In het kader van de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens dient de gemeente melding te maken van uitkeringen aan of ten behoeve van personen die een jaarlijks vast te stellen norm te boven gaan. Deze norm bedraagt in 2011 € 193.000,- en is bepaald op basis van artikel 2 van de Regeling berekening gemiddelde belastbare loon ministers (zie Staatcourant 2012, nr. 2462 van 9 februari 2012). In 2011 hebben er geen uitkeringen aan of ten behoeve van personen plaatsgevonden die de norm te boven gaan en waarvan de kosten ten laste komen van de gemeente Halderberge.


149


Ontwikkelingen na balansdatum Na 31 december 2011 zijn er geen ontwikkelingen geweest die van invloed zijn op de financiële positie van de gemeente Halderberge.


150


Hoofdstuk 8: Balans


151


Balans Balans per 31 december 2011 Activa

31 december 2011

31 december 2010

40.419.658

46.857.882

Immateriële activa

0

27.462

Onderzoek en ontwikkeling

0

27.462

Materiële vaste activa

36.246.753

40.193.818

Economisch nut

36.086.249

39.923.960

160.504

269.858

Financiële vaste activa

4.172.905

6.636.602

Kapitaalverstrekking deelnemingen

1.827.020

4.478.115

Leningen aan overige verbonden partijen Overige langlopende leningen

880.830

949.909

637.423

329.218

Bijdragen aan activa in eigendom van derden

827.632

879.359

Vlottende activa

43.820.992

39.798.408

Voorraden / onderhanden werk

36.220.459

30.609.051

Grond- en hulpstoffen: niet in exploitatie genomen bouwgronden Onderhanden werk

26.994.561

24.644.742

9.206.207

5.957.049

19.691

7.259

Uitzettingen < 1 jaar

5.712.611

7.389.383

Vorderingen op openbare lichamen

2.758.257

3.903.025

0

42

2.954.354

3.486.316

Liquide middelen

498.312

794.116

Kas-, banken girosaldi

498.312

794.116

1.389.609

1.005.859

283.951

20.500

1.105.658

985.359

84.240.650

86.656.290

(Bedragen in euro) Vaste activa

Maatschappelijk nut

Handelsgoederen

Rek. courant niet fin. instellingen Overige vorderingen

Overlopende activa Overlopende activa overheidslichamen Overlopende activa Totaal activa


152


Passiva

31 december 2011

31 december 2010

Vaste passiva

76.973.036

78.357.845

Eigen vermogen

27.609.353

31.000.137

Reserves

26.437.551

30.613.226

- Algemene reserves

11.155.695

14.978.844

- Bestemmingsreserves

15.281.856

15.634.382

Resultaat na bestemming

1.171.802

386.911

Voorzieningen

1.108.401

1.422.977

Voorzieningen

1.108.401

1.422.977

Vaste schulden

48.255.282

45.934.730

Onderhandse leningen banken

48.255.282

45.934.730

Vlottende passiva

7.267.614

8.298.445

Vlottende schulden

3.681.989

5.758.264

Kasgeldleningen

0

2.500.000

25.820

25.820

Overige schulden

3.656.169

3.232.444

Overlopende passiva

3.585.625

2.540.182

940.118

1.049.534

2.645.507

1.490.647

84.240.650

86.656.290

Waarborgsommen korte termijn

Overlopende passiva overheidslichamen Overige overlopende passiva

Totaal passiva Gewaarborgde geldleningen


€ 30.820.130

€ 31.769.332

153


Hoofdstuk 9: Toelichting op de balans


154


Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Sluitingsdatum boekjaar De sluitingsdatum voor het boekjaar is 31 december. Afrekeningen en nota’s die betrekking hebben op het boekjaar waarover wordt gerapporteerd, maar die ruim na de sluitingsdatum zijn ontvangen, zijn door middel van transitoria opgenomen in het boekjaar. Hierbij worden de baten en lasten verantwoord in het boekjaar, maar wordt de schuld of vordering als “nog te betalen” of “nog te ontvangen” opgenomen op de balans. De afwikkeling van de schuld of vordering vindt plaats in het volgende boekjaar. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden. Balans Immateriële vaste activa Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief. Materiële vaste activa Materiële vaste activa met economisch nut In erfpacht uitgegeven gronden De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Percelen waarvan de erfpacht eeuwigdurend is afgekocht, zijn tegen een geringe registratiewaarde opgenomen.


155

Gemeente Halderberge Overige investeringen met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Indien sprake is van investeringen in terreinen (zoals sportterreinen en parken), wordt wel afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. Volledigheidshalve vermelden wij dat het mogelijk is dat op investeringen die vóór 2008 gedaan zijn soms extra is afgeschreven zonder economische noodzaak (ter verlichting van toekomstige lasten). Ook kan het zijn dat in voorkomende gevallen reserves op dergelijke investeringen afgeboekt. De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn toegepast conform de op het moment van investering geldende financiële verordening. Afschrijvingen van activa vinden niet plaats in het jaar van kredietvotering. De eerste afschrijvingstermijn vindt plaats vanaf het eerste jaar na de kredietvotering. De reguliere afschrijvingen geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar waarbij in principe lineair wordt afgeschreven. Daarnaast kan het voorkomen dat er bij activa met een maatschappelijk nut extra wordt afgeschreven indien het resultaat dit toelaat. Dit wordt nader toegelicht bij de activasoort. Bij enkele activa (onderwijs, zwembad, riolering, gemeentehuis) komt afschrijving op basis van annuïteiten voor. Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Infrastructurele werken in de openbare ruimte, zoals wegen, pleinen, bruggen, viaducten en parken worden geactiveerd en afgeschreven in 10 jaar. De ondergrond van deze werken wordt daarbij als integraal onderdeel van het werk beschouwd (en dus ook afgeschreven). Voor zover in voorkomende gevallen een snellere budgettaire dekking mogelijk is, wordt op dergelijke activa overigens (resultaatafhankelijk) extra afgeschreven. De boekwaarden moeten dus nadrukkelijk als nog te dekken investeringsrestanten worden gezien. Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Bijdragen aan activa van derden worden geactiveerd als ze individueel een bedrag van € 50.000 te boven gaan. Dergelijke geactiveerde bijdragen zijn gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak. Van een deelneming is krachtens artikel 1 lid d BBV sprake als de gemeente participeert in het aandelenkapitaal van een NV of BV. Vlottende activa Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel lagere marktwaarde. De overige gronden hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen inkoopprijs. Incourante voorraden worden afgewaardeerd naar marktwaarde.


156

Gemeente Halderberge De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouwen woonrijpmaken), alsmede de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten. Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De onderhoudsvoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en Garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen.


157


Toelichting op de balans ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa Onder de immateriële vaste activa worden die activa opgenomen die niet stoffelijk van aard zijn en niet onder de financiële vaste activa worden begrepen. In het Besluit begroting en verantwoording 2004, dat per 1 januari 2004 van kracht is geworden, is bepaald dat immateriële vaste activa slechts mogen worden geactiveerd indien het betreft: o kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio; o kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief. De kosten van onderzoek en ontwikkeling mogen echter alleen worden geactiveerd indien: a. het voornemen bestaat het actief te gebruiken of te verkopen; b. de technische uitvoerbaarheid om het actief te voltooien vaststaat; c. het actief in de toekomst economisch of maatschappelijk nut zal genereren; d. de uitgaven die aan het actief zijn toe te rekenen, betrouwbaar kunnen worden vastgesteld. Begin 2011 waren er twee immateriële vaste activa die beiden eind 2011 volledig zijn afgeschreven. Immateriële vaste activa (bedragen in euro’s)

Boekwaarde 1-1-2011

Vermeerderingen

Afschrijvingen

Overige verminderingen

BoekWaarde 31-12-2011

Actualiseren beheerssysteem riolering Inmeten inspectieputten / rioolbuizen

20.588

0

20.588

0

0

6.874

0

6.874

0

0

Totaal

27.462

0

27.462

0

0

Beide posten hebben betrekking op riolering en zijn in 2006 gevoteerd door de gemeenteraad. De uitgaven hebben deels in 2006 en 2007 plaatsgevonden. De investeringen zijn, conform de regels, vanaf 2007 in 5 jaar afgeschreven, waardoor er ultimo 2011 geen boekwaarde meer resteert.


158

Gemeente Halderberge Materiële vaste activa Materiële vaste activa zijn stoffelijke activa c.q. bezittingen die gedurende een langere periode in het produktie- of dienstenproces worden ingeschakeld, zoals gronden, gebouwen, machines en terreinen. Materiële vaste activa (bedragen in euro’s)

Boekwaarde 1-1-2011

Vermeerderingen

Afschrijvingen

Overige verminderingen

BoekWaarde 31-12-2011

Economisch nut Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Inventaris Machines, apparaten en installaties Overige duurzame bedrijfsmiddelen Riolering Vervoersmiddelen Totaal economisch nut

2.820.098

604.698

87.457

0

3.337.339

21.876.649

430.200

508.035

4.158.144

17.640.670

866.827

32.828

112.246

0

787.409

333.148

0

112.744

0

220.404

1.275.164

221.098

127.903

0

1.368.359

12.404.295

469.820

452.866

0

12.421.249

347.779

22.260

59.220

0

310.819

39.923.960

1.780.904

1.460.471

4.158.144

36.086.249

57.192

0

7.149

0

50.043

212.665

254.382

197.356

159.231

110.460

269.857

254.382

204.505

159.231

160.503

40.193.817

2.035.286

1.664.976

4.317.375

36.246.752

Maatschappelijk nut Waterbouwkundige werken Wegenbouwkundige werken Totaal maatschappelijk nut Totaal

Conform het Besluit begroting en verantwoording 2004 worden de materiële vaste activa onderverdeeld in activa met een economisch nut en activa met een maatschappelijk nut. Bij activa met een economisch nut moet u denken aan investeringen die verhandelbaar zijn of waar de gemeente een bijdrage voor kan verwerven. Activa met een maatschappelijk nut hebben deze eigenschappen niet. Het gaat hierbij met name om investeringen in wegen, water, bruggen e.d. De voornaamste mutaties (bedragen > € 10.000,-) in het boekjaar 2011 zijn: Mutaties op investeringen met een economisch nut: Gronden en terreinen o Werkzaamheden aan de uitbreiding van de algemene begraafplaats in Oudenbosch o Aankoop grond voor sportvoorzieningen in Bosschenhoofd o Overname ondergrond haven Oudenbosch (vanuit grondexploitaties) Bedrijfsgebouwen o Voorzieningen brandveiligheid bijzonder onderwijs o Onderbrengen gebouwencomplex Sint Annaplein in grondexploitaties (overheveling naar grondexploitaties) o Overname steigers haven Oudenbosch (vanuit grondexploitaties) Inventaris o Voorzieningen nieuw gemeentehuis


€ 42.857,€ 230.321,€ 330.000,-

€ 189.040,- € 4.158.144,€ 241.000,-

€ 32.464,-

159


Machines, apparaten en installaties Geen mutaties Overige duurzame bedrijfsmiddelen o Sportvoorzieningen Bosschenhoofd

€ 216.681,-

Riolering o Riolering Pastoor van Breugelstraat fase 2 en 3 o Vrijvervalriolering (Investeringsplan 2009) o Renovatie riool centrumplan Oudenbosch (correctie) o Verbeteren hydraulisch functioneren (IP 2009) o Inrichten grondwatermeetnet o Renovatie rioolgemalen (Investeringsplan 2010) o Vrijvervalriolering (Investeringsplan 2010)

€ 132.402,€ 62.983,- € 45.423,€ 34.128,€ 37.635,€ 21.008,€ 218.234,-

Vervoersmiddelen o Bedrijfsauto voor gebouwenbeheer

€ 22.260,-

Mutaties op investeringen met een maatschappelijk nut: Waterbouwkundige werken Geen mutaties Wegenbouwkundige werken e e o Herinrichting Pastoor van Breugelstraat Oudenbosch 2 en 3 fase o Reconstructie Parallelweg Zuid en Poldersdijk o Reconstructie Achter ’t Hof en Pagnevaartdreef (ontvangen subsidies)

€ 53.539,€ 183.873,- € 159.231,-

In 2011 hebben er extra afschrijvingen plaatsgevonden voor een bedrag van € 175.234,-. Voor de dekking is eenzelfde bedrag onttrokken aan de reserve maatschappelijke activa (zie de toelichting op de reserves).


160

Gemeente Halderberge Financiële vaste activa Onder de financiële vaste activa vallen de kapitaalverstrekkingen, de verstrekte langlopende leningen, de deelnemingen in (overheids)bedrijven en de bijdragen aan activa in eigendom van derden. Kapitaalverstrekking deelnemingen Deelnemingen (bedragen in euro’s) Aandelen REWIN Aandelen Brabant Water Aandelen NV Intergas

Boekwaarde 1-1-2011

Vermeerderingen

Verminderingen

Boekwaarde 31-12-2011

2.723

0

0

2.723

133.865

0

0

133.865

3.801.815

0

2.651.095

1.150.720

Aandelen SAVER

408.402

0

0

408.402

Aandelen NV BNG

108.810

0

0

108.810

18.000

0

0

18.000

4.500

0

0

4.500

4.478.115

0

2.651.095

1.827.020

Halderb. Borchwerf II BV Borchwerf II BV Totaal

In 2011 heeft de Buitengewone Vergadering van Aandeelhouders van Intergas Holding besloten tot verkoop van de aandelen Intergas Energie aan het netwerkbedrijf Enexis. Als aandeelhouder van Intergas Holding heeft de gemeente Halderberge recht op een aandeel in de verkoopopbrengst. Ultimo 2011 was nog niet bekend hoe het vermogen van Intergas Holding is gewijzigd door de verkoop. In navolging van het advies van de accountant is besloten de waarde van de deelneming te verlagen met het bedrag van de agiostorting uit 2010 en de waarde van de aandelen in Intergas Holding derhalve op aanschafwaarde te waarderen. Ultimo 2011 is voldoende eigen vermogen in Intergas Holding aanwezig om de restantboekwaarde terug te verdienen. Leningen aan overige verbonden partijen In het verleden heeft de gemeente Halderberge hypotheken verstrekt aan het eigen personeel. De mogelijkheid om gebruik te maken van deze regeling is inmiddels al lang beëindigd, maar de aflossingen duren nog een aantal jaren voort.

Leningen (bedragen in euro’s) Hypotheken ambtenaren

Boekwaarde 1-1-2011 949.909

Vermeerderingen

0

Verminderingen

0

Aflossingen


69.079

880.830

Overige langlopende leningen De gemeente Halderberge neemt sinds 2008 deel aan een regeling van het voormalige Ministerie van VROM ter verbetering van de kwaliteit van volkshuisvesting en de stedelijke vernieuwing. Deze regeling, die bekend staat onder de naam ‘Startersleningen’, wordt uitgevoerd door de Stichting Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse Gemeenten (SVn). Doel van de stichting is het verstrekken van leningen onder speciale condities aan starters voor de aankoop van een woning. In 2008 is € 375.000,- in het fonds gestort en in december 2010 nog eens € 337.500,-. Deze laatste storting heeft plaatsgevonden, terwijl zowel het ministerie als de provincie inmiddels met de regeling zijn gestopt. Op de balans van de gemeente treft u twee posten aan die te maken hebben met deze regeling.


161

Gemeente Halderberge Enerzijds de storting op een bankrekening bij de SVn onder de vlottende activa (liquide middelen). Anderzijds de verstrekte leningen onder de vaste activa (overige langlopende leningen). De bankrekening geeft het saldo aan dat nog verstrekt kan worden als lening. De balanspost Overige langlopende leningen geeft het bedrag aan dat daadwerkelijk als startersleningen is verstrekt. In 2011 is voor € 316.035,- aan nieuwe leningen verstrekt waarmee het totaal aan verstrekte leningen ultimo 2011 uitkomt op € 637.423,-. Bijdragen aan activa in eigendom van derden In 2007 is een bijdrage verstrekt aan Saver in verband met de aanleg van een gezamenlijke milieustraat voor de gemeenten Halderberge en Roosendaal op het industrieterrein Borchwerf II. De bijdrage van de gemeente Halderberge bedroeg € 1.034.540,-. In 2011 is hierop 51.727,afgeschreven. De boekwaarde per 31 december 2011 bedraagt € 827.632,- en de restant looptijd bedraagt nog 16 jaar.

Voorraden/onderhanden werk Onder de voorraden vallen de voorraad gronden van het Grondbedrijf (zowel in exploitatie als niet in exploitatie) en de voorraad documenten van het cluster Burgerzaken. Voorraden & onderhanden werk

Balans

Vermeer-

Vermin-

Balans

(bedragen in euro’s)

1-1-2011

deringen

deringen

31-12-2011

24.644.742

30.144.839

24.644.742

30.144.839

0

-3.150.278

0

-3.150.278

24.644.742

26.994.561

24.644.742

26.994.561

7.716.049

10.580.097

7.716.049

10.580.097

- 1.759.000

-1.317.864

-1.702.974

-1.373.890

5.957.049

9.262.233

6.013.075

9.206.207

7.259

12.432

0

19.691

30.609.051

36.269.226

30.657.817

36.220.459

Grond en hulpstoffen Niet in exploitatie genomen bouwgronden Voorziening verliesgevende grondexploitaties Subtotaal onderhanden werk Onderhanden werk Bouwgronden in exploitatie Voorziening verliesgevende grondexploitaties Subtotaal onderhanden werk Handelsgoederen Eigen verklaringen

Totaal

Grond en hulpstoffen De mutatie in de niet in exploitatie genomen bouwgronden komt geheel voort uit de activiteiten bij de grondexploitaties. In de paragraaf Grondbeleid en het aparte jaarverslag van de grondexploitaties wordt hierop een nadere toelichting gegeven. Conform artikel 70 lid 2 van het BBV wordt hieronder aangegeven wat de huidige, gemiddelde boekwaarde per m² is van de nog niet in exploitatie genomen gronden.


162

Gemeente Halderberge Projectnaam

Boekwaarde einde jaar

Gevormde voorziening

Oppervlakte in m²

Boekwaarde per m²

Sportpark Pagnevaart

4.980.569

St. Anna / voorm. gemeentehuis

4.322.143

Albano lob C - 2e fase

2.481.428 829.142

79.425

10

1.070.153

7.246 geen eigendom

110

315.560

6.985 geen eigendom

84

Bornhemweg Centrumontwikkeling Oud Gastel

1.868.035

Westrand Oud Gastel

150.089

Nabij centrum Hoeven

904.846

Hoeven Zuid-West

262.716

183.000

66.144

75

9.420

439

38.000

65

Pagnevaartdreef

1.010.300

181.565

5.730

145

Klooster Stampersgat e.o.

2.005.856

1.400.000

8.690

70

64.707

900

72

Ruil- en diverse gronden

4.451.308

535.745

8

Oud Gastel Noord

6.813.700

73.212

93

Steenstraat Oud Gastel

Totaal

30.144.839

3.150.278

831.497

Bouwgronden in exploitatie De mutatie in de bouwgronden in exploitatie komt geheel voort uit de activiteiten bij de grondexploitaties. Conform de voorschriften is de voorziening voor verliesgevende grondexploitaties op deze balanspost in mindering gebracht. Op het moment dat op basis van een kostprijsberekening van een project een verlies wordt verwacht is het volgens het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten verplicht dit verlies af te dekken door de vorming van een voorziening. Begin 2011 was een voorziening getroffen voor twee in exploitatie zijnde projecten, te weten € 1.353.000,- voor het havengebied te Oudenbosch en € 406.000,- voor het verwachte verlies op het project Tivoli te Oudenbosch. In 2011 is de voorziening geactualiseerd, wat heeft geleid tot een aanzienlijk hogere voorziening voor in totaal zes projecten (waarvan één in exploitatie en vijf nog niet in exploitatie), te weten het Sint Annaplein, Tivoli (in exploitatie), centrumontwikkeling Oud Gastel, centrumontwikkeling Hoeven, Pagnevaartdreef en centrumontwikkeling Stampersgat. De voorziening voor het havengebied Oudenbosch is bij de afsluiting van dit project verrekend met het resultaat. In de paragraaf Grondbeleid en het aparte jaarverslag van de grondexploitaties wordt een nadere toelichting op alle mutaties gegeven. Voorraad Burgerzaken De vermeerderingen c.q. verminderingen betreffen het verschil tussen de waarde van de eind- en beginvoorraad, zowel qua prijs als qua hoeveelheid, en dus niet de werkelijk uitgegeven documenten. De waarde van de voorraad betreft de eigen verklaringen en de trouwboekjes op basis van de aanschafwaarde. Voorraad burgerzaken

Saldo per

Saldo per


01-01-2011

31-12-2011

0

10.932

7.259

8.759

Eigen verklaringen* Trouwboekjes

Totaal 7.259 * De voorraad per 1 januari 2011 was nog niet opgenomen op de balans.


19.691

163


Uitzettingen met een oorspronkelijke rentetypische looptijd korter dan één jaar Deze balanspost wordt conform het Besluit begroting en verantwoording 2004 onderverdeeld in de volgende categorieën: Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen Rekening courantverhoudingen met niet financiële instellingen Overige vorderingen

Korte uitzettingen

Saldo per

Saldo per


01-01-2011

31-12-2011

3.903.025

2.758.257

0

0

42

0

Overige vorderingen

3.486.316

2.954.354

Totaal

7.389.383

5.712.611

Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen Rekening courantverhoudingen niet fin. instellingen

Vorderingen op openbare lichamen Onder deze post vallen alle vorderingen van de gemeente op het rijk, de provincie, gemeenten en andere overheden, inclusief de vordering op het BTW-compensatiefonds. De vordering op het BTWcompensatiefonds over 2011 bedraagt ultimo 2011 € 2.387.076,-. Dit bedrag zal op 1 juli 2012 worden uitgekeerd aan de gemeente. De andere vorderingen betreffen met name twee openstaande nota’s aan de provincie inzake doorbelaste kosten van de rondweg (zo’n € 242.000,-) en een afrekening met het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid inzake de Bijzondere bijstand voor zelfstandigen (zo’n € 115.000,-). Verstrekte kasgeldleningen Geen mutaties. Rekening courantverhoudingen met niet-financiële instellingen Het betreft hier de rekening-courant verhouding met Halderberge Borchwerf 2 BV waarvan de gemeente de administratie beheert. Ultimo 2011 waren er geen bedragen meer die verrekend moesten worden. Overige vorderingen Onder deze post vallen, zoals de naam al aangeeft, alle overige vorderingen van de gemeente. Dit zijn de volgende: Saldo per 01-01-2011

Saldo per 31-12-2011

Debiteuren algemeen Debiteuren belastingen Debiteuren eigen personeel Debiteuren Sociale Zaken Voorziening dubieuze debiteuren Te vorderen BTW Nog door te belasten aan derden Diverse tussenrekeningen

1.969.045 409.157 6.583 1.632.661 - 620.178 0 10.117 78.931

1.322.706 344.751 7.503 1.667.755 - 441.439 45.514 2.111 5.453

Totaal

3.486.316

2.954.354

(Bedragen in euro’s)


164

Gemeente Halderberge De post “debiteuren algemeen” bestaat uit alle lopende vorderingen van de gemeente, exclusief alle andere met name genoemde vorderingen. U dient hierbij te denken aan bijdragen inzake aanleg riool, grafrechten en andere algemene zaken. De voorziening dubieuze debiteuren wordt, conform voorgaande jaren, in mindering gebracht op de openstaande vorderingen. Deze voorziening is gevormd om het risico van oninbare vorderingen op te vangen. Een aanzienlijk deel van de voorziening heeft betrekking op de vorderingen van de afdeling Samenleving (€ 302.435,-). De rest heeft betrekking op de overige debiteuren (€ 139.004,-). Hoewel de voorziening een hoog saldo laat zien, hanteert de gemeente een invorderingsbeleid waarbij getracht wordt alle vorderingen te verhalen op de debiteur. Echter, bedrijfseconomisch gezien dient er voor oude vorderingen een voorziening gevormd te worden, omdat de kans op betaling afneemt naarmate de ouderdom van de vorderingen toeneemt. Dubieus wil dus niet zeggen dat de vordering niet geïnd zal worden. Het betekent slechts dat er rekening mee gehouden wordt dat de vordering door buitengewone omstandigheden niet of niet volledig betaald zal worden. De post ‘diverse tussenrekeningen’ betreft administratieve zaken die in 2012 worden afgewikkeld.

Liquide middelen Tot de liquide middelen worden gerekend alle tegoeden bij banken en eventuele kasgelden. Liquide middelen

Saldo per

Saldo per


01-01-2011

31-12-2011

Kasgelden

7.917

12.124

Banktegoeden

774.873

474.901

Girotegoeden

11.326

11.287

794.116

498.312

Totaal

Een deel van de banktegoeden betreft het tegoed inzake de bestuurlijke samenwerking op het gebied van educatie. Halderberge voert als centrumgemeente daarvan de administratie. Het betreft ultimo 2011 een bedrag van € 33.476,-. Tevens is onder de banktegoeden het saldo van het fonds voor startersleningen opgenomen. In de toelichting op de financiële vaste activa is dit reeds toegelicht. Hier wordt volstaan met de melding dat het saldo van het gemeentelijk aandeel van het fonds € 73.940,bedraagt.

Overlopende activa De overlopende activa zijn conform het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten gesplitst in nog te ontvangen bedragen van Europese of Nederlandse overheidslichamen inzake voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel en de overige overlopende activa. Overlopende activa overheidslichamen Overlopende activa overheidslichamen (bedragen in euro’s)

Balans

Vermeer-

Vermin-

Balans

1-1-2011

deringen

deringen

31-12-2011

Te ontvangen van provincie Reconstructie Brabantse Delta

20.500

0

20.500

0

Opwaardering fietsenstallingen

0

6.345

0

6.345

Haven Oudenbosch

0

154.400

0

154.400

Subsidie leefbaarheid

0

123.206

0

123.206


165

Gemeente Halderberge Totaal

20.500

283.951

20.500

283.951

Hieronder worden de posten nader toegelicht. Reconstructie Brabantse Delta In het kader van de regeling Ureninzet stuurgroep Dynamisch Platteland 2010 is aan de deelnemende organisaties een subsidie toegekend van maximaal € 1.116.495,-. Het aandeel van de gemeente Halderberge bedraagt € 116.325,- waarvan ultimo 2010 al een deel was ontvangen. Het restant is in 2011 ontvangen. Opwaardering fietsenstallingen Voor het project Opwaardering fietsenstallingen in het kader van de Brede doeluitkering verkeer en vervoer is in 2011 de eindafrekening opgestuurd naar de provincie. Op basis van de eindafrekening heeft de gemeente Halderberge recht op een nog uit te keren restantsubsidie van € 6.345,-. Dit zal in 2012 worden afgewikkeld. Haven Oudenbosch Eind 2011 is het project Haven Oudenbosch van de grondexploitaties afgesloten. Er resteerden alleen nog enkele overlopende posten inzake subsidies (zowel te ontvangen als te betalen). Omdat de afwikkeling daarvan nog enige tijd kan duren, is besloten het project financieel af te sluiten. De nog te ontvangen bedragen betreffen twee subsidies van de provincie, één vanuit ISV2 en één voor de bodemsanering. Van beide subsidies is 80% als voorschot ontvangen. De resterende 20% wordt ontvangen als aan alle voorwaarden is voldaan. Het totaalbedrag daarvan bedraagt € 154.400,-. Subsidie leefbaarheid In 2011 zijn al kosten gemaakt voor het leefbaarheidsproject in Stampersgat, waarvoor via de Regio West-Brabant een subsidie van de provincie wordt ontvangen. Hierbij is sprake van 50% cofinanciering. Een voorschot van € 96.137,- was reeds ontvangen en op basis van de uitgaven in 2011 is daarnaast nog een recht ontstaan van € 123.206,-. Overige overlopende activa Hieronder vallen alle overige nog te ontvangen bedragen, alsmede de vooruitbetaalde bedragen. Overlopende activa

Saldo per

Saldo per


01-01-2011

31-12-2011

Nog te ontvangen bedragen

424.605

392.049

Vooruitbetaalde bedragen

560.754

713.609

Totaal

985.359

1.105.658

De nog te ontvangen bedragen betreft zaken die in 2011 zijn verantwoord, maar pas worden ontvangen in 2012. De vooruitbetaalde bedragen betreft zaken die in 2011 zijn vooruitbetaald ten behoeve van 2012. De verantwoording van de hiermee verband houdende lasten vindt derhalve pas in de exploitatie van 2012 plaats.


166

Gemeente Halderberge PASSIVA Eigen vermogen Reserves vormen het hoofdbestanddeel van het eigen vermogen van de gemeente. Onder het eigen vermogen vallen de reserves en het saldo van de baten en lasten (= het resultaat na bestemming). Reserves worden gedefinieerd als vermogensbestanddelen die als eigen vermogen zijn aan te merken en die bedrijfseconomisch vrij zijn te bestemmen. Ingevolge artikel 43 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten dienen de reserves te worden onderverdeeld in: o algemene reserves; en o bestemmingsreserves. Het onderscheid tussen de soorten reserves kan gebaseerd zijn op politieke besluiten en/of juridische argumenten. Zodra er door de raad een bepaalde bestemming aan een reserve wordt gegeven, is er sprake van een bestemmingsreserve. In december 2009 heeft de gemeenteraad de geactualiseerde Nota reserves en voorzieningen vastgesteld. Met deze nota is een nieuwe indeling van de bestemmingsreserves vastgesteld die er als volgt uitziet: o Investeringsreserves o Egalisatiereserves o Reserves resultaatbestemmingen o Bestemmingsreserves grondexploitaties o Overige bestemmingsreserves Overeenkomstig het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten wordt per reserve een overzicht verstrekt van het verloop gedurende het jaar. Een jaarlijks terugkerende mutatie is de rentebijschrijving. In 2011 is 4,25% rente berekend over de waarde van de reserves per 1 januari 2011. Bij enkele reserves is de gehele rente of een deel ervan als inflatiecorrectie toegevoegd aan de reserve zelf en is het restant gebruikt als dekkingsmiddel in de algemene dienst. Dit is verder toegelicht bij de reserve zelf. Het percentage van de inflatie is overgenomen uit de begroting en bedraagt 0,5%. In het volgende overzicht treft u alle reserves aan.


167

Gemeente Halderberge Reserves

Balanswaarde 01-01-2011

Inflatiecorrectie

Vermeerderingen

Verminderingen

Balanswaarde 31-12-2011

Algemene reserves: Alg. reserve Alg. reserve nieuw beleid Subtotaal algemene dienst

7.944.046 1.428.269 9.372.315

0 0 0

4.163.843 0 4.163.843

2.439.681 610.455 3.050.136

9.668.208 817.814 10.486.022

Alg. reserve grondexploitaties Totaal algemene reserves

5.606.529 14.978.844

280.777 280.777

6.270 4.170.113

5.223.904 8.274.040

669.673 11.155.695

738.621 1.047.003

31.391 31.757

146.720 0

89.100 152.646

827.632 926.114

1.055.880

0

0

0

1.055.880

1.968.750

83.672

0

139.922

1.912.500

0

0

0

0

0

32.430

1.378

0

12.187

21.621

(Bedragen in euro’s)

Bestemmingsreserves: Investeringsres. milieustraat Investeringsres. gemeentehuis Investeringsres. aandelen Intergas 2006 Investeringsres. brandweerkazerne/gemeentewerf Investeringsres. brede school Hoeven Investeringsres. jeugd- en jongerencentrum Investeringsreserve sportvoorz. B'hoofd Investeringsreserve sportpark Albano Subtot. Investeringsreserves

490.000

20.825

0

27.207

483.618

0 5.332.684

0 169.024

379.878 526.598

0 421.063

379.878 5.607.243

Egalisatieres. rente Egalisatieres. BBZ Egalisatieres. riolering Egalisatieres. afvalstoffenheffing Egalisatieres. WWB Subtot. Egalisatiereserves

662.642 172.702 0 1.224.043 0 2.059.388

0 0 0 0 0 0

349.270 0 65.579 130.365 553.900 1.099.114

0 47.042 0 146.720 553.900 747.662

1.011.913 125.660 65.579 1.207.689 0 2.410.840

Reserve saldo najaarsnota 2006 Reserve resultaat boekjaar 2006 Reserve maatschapp. doeleinden Reserve jaaroverschrijdende uitg. Vrij aanwendbare reserve Reserve resultaat boekjaar 2009 Reserve resultaat boekjaar 2010 Reserve maatschappelijke activa Subtotaal resultaatreserves

30.000 270.487 656.366 809.965 642.105 39.294 0 0 2.448.216

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 448.428 0 0 64.641 915.146 1.428.215

30.000 270.487 606.441 578.026 529.129 39.294 64.641 186.888 2.304.905

0 0 49.925 680.367 112.975 0 0 728.258 1.571.526

Reserve kunstwerk Reserve onderwijshuisvesting Reserve ruimtelijke atlas Reserve coll. ziektekostenverz. Reserve e-overheidsvoorz. Reserve stim. startende ondern. Reserve ontwikkeling en kwaliteitsverbetering Reserve loopbaancentrum Subtotaal ov. bestemmingsres.

28.318 4.130.026 121.016 123.012 69.961 100.500

142 20.650 605 615 350 503

0 0 0 0 687.874 0

28.460 376.131 9.377 24.033 370.796 0

0 3.774.545 112.245 99.594 387.389 101.003

17.838 23.175 4.613.846

89 116 23.069

0 0 687.874

0 12.000 820.796

17.927 11.291 4.503.993


168

Gemeente Halderberge Reserve bovenwijkse voorz. Reserve Borchwerf 2 Subtotaal grondexploitaties

180.248 1.000.000 1.180.248

7.661 0 7.661

10.200 0 10.200

9.855 0 9.855

188.254 1.000.000 1.188.254

15.634.382

199.753

3.752.001

4.304.281

15.281.856

Totaal reserves 30.613.226 N.B. afrondingen kunnen de telling beïnvloeden.

480.531

7.922.114

12.578.321

26.437.551

Totaal bestemmingsreserves

Algemene reserve De algemene reserve wordt ook wel het buffervermogen van de gemeente genoemd. Het totale saldo van de algemene reserve bedraagt eind 2011 € 11.155.695,- en is onder te verdelen in: Algemene reserve; Algemene reserve nieuw beleid; en Algemene reserve grondexploitaties. Algemene reserve De algemene reserve wordt gevormd door alle reserveringen zonder bestemming en is in eerste instantie een buffer voor mogelijke toekomstige nadelige exploitatiesaldi. Daarnaast kan de reserve worden ingezet voor de bestedingsfunctie (dekkingsmiddel voor incidentele uitgaven) of de inkomensfunctie (renteopbrengsten structureel inzetten als dekkingsmiddel). Met het inzetten van de reserve als bestedingsfunctie moet terughoudend worden omgegaan, gezien de risico’s die onze gemeente loopt (zie de paragraaf weerstandsvermogen). Eventuele tekorten of overschotten in andere reserves of voorzieningen kunnen met de algemene reserve worden verrekend. Wanneer een bepaalde reserve wordt opgeheven of het saldo te hoog is, wordt het overschot toegevoegd aan de algemene reserve. De algemene reserve laat per saldo een stijging zien van 21% ten opzichte van 2010. Dit wordt veroorzaakt door de volgende zaken: Toevoegingen: o Opbrengst aandelenverkoop Intergas o Vrijval restantbudgetten resultaatbestemmingen o Vrijval deel voorziening personeel Onttrekkingen: o Bestemming resultaat 2010 o Vorming egalisatiereserve Wet Werk en Bijstand o Dekking restant saldo voorjaarsnota 2011 o 50% kosten rondweg o Procesbegeleiding bezuinigingen o Aanvullen reserve e-overheidsvoorzieningen o Incidentele lasten collegeprogramma o Diversen

€ 2.320.154,€ 1.571.797,€ 271.892,-

€ 459.659,€ 553.900,€ 497.093,€ 4.755,€ 75.190,€ 303.990,€ 334.502,€ 210.592,-

Toelichtingen: Opbrengst aandelenverkoop Intergas Medio 2011 is het netwerkbedrijf Intergas Energie verkocht aan Enexis. Als aandeelhouder van Intergas Holding heeft de gemeente Halderberge recht op een deel van de opbrengst. Het aan de reserve toegevoegde bedrag is het aandeel van de gemeente Halderberge van de eerste tranche waarop een deel van de balanswaarde van de aandelen en het begrote dividend voor 2011 in mindering zijn gebracht. Een toelichting op de transacties treft u aan bij de deelnemingen aan de debetzijde van de balans. Vrijval restantbudgetten resultaatbestemmingen In de begroting 2011 is bij de technische dekkingsmaatregelen besloten om een aantal gereserveerde bedragen vrij te vallen ten gunste van de algemene reserve. Deze reserveringen zijn in het verleden


169

Gemeente Halderberge gevormd uit resultaatbestemmingen en specifieke raadsbesluiten, maar via de begroting 2011 is besloten deze activiteiten niet meer uit te voeren. Het totaalbedrag aan vrijgevallen bestemmingsreserves en voorzieningen bedraagt € 1.571.797,-. Vrijval deel voorziening personeel Bij een controleberekening van de voorziening voor de FPU-rechten van het personeel bleek dat het opgebouwde saldo te hoog was. Conform de Nota reserves en voorzieningen is het overschot uit de voorziening gehaald en toegevoegd aan de Algemene reserve. Bestemming resultaat 2010 Bij het vaststellen van het resultaat over 2010 is besloten een nieuwe bestemmingsreserve te vormen voor het vervroegd afschrijven van maatschappelijke activa. In de algemene reserve was nog een bedrag beschikbaar van € 459.659,-. Dit is toegevoegd aan de nieuwe bestemmingsreserve maatschappelijke activa. Vorming egalisatiereserve WWB Voor de egalisatie van de lasten en baten van het inkomensdeel van de Wet werk en bijstand is bij het vaststellen van de begroting 2011 een nieuwe reserve gevormd. Voor de vorming van deze reserve is een bedrag van € 553.900,- onttrokken aan de Algemene reserve. Dekking restant saldo voorjaarsnota 2011 De voorjaarsnota 2011 is afgesloten met een negatief saldo van € 497.093,-. Dit negatieve saldo is ten laste gebracht van de Algemene reserve. 50% kosten van de rondweg De kosten van de rondweg worden voor 50% gedekt uit de Algemene reserve. Een groot deel van de kosten is doorbelast aan de provincie. Van het restant ad € 9.509,- is 50% ten laste gebracht van de Algemene reserve. Procesbegeleiding bezuinigingen De gemeenteraad heeft in februari 2011 besloten om het bezuinigingsproces bij de gemeente Halderberge tot medio 2012 te laten begeleiden door een extern bureau. De kosten daarvan worden gedekt via een onttrekking aan de Algemene reserve. In 2011 bedroegen deze kosten € 75.190,-. Aanvullen reserve e-overheidsvoorzieningen In de voorjaarsnota 2011 is een uitgebreide rapportage opgenomen over de voortgang van het project E-dienstverlening. Hieruit bleek dat het nodig was de voor 2012 en 2013 gereserveerde budgetten ad € 250.000,- naar voren te halen en dat er daarna nog een tekort resteerde van € 53.990,-. Zowel de naar voren gehaalde budgetten als het tekort zijn conform het besluit onttrokken aan de Algemene reserve. Incidentele lasten collegeprogramma Voor de dekking van een aantal incidentele lasten uit het collegeprogramma 2011-2014 is bij het vaststellen van de begroting 2011 besloten een onttrekking te doen aan de Algemene reserve. De begroting ging uit van € 365.000,-. Na enkele kleine correcties bedraagt de werkelijke onttrekking € 334.502,-. Diversen Onder deze noemer zijn de volgende onttrekkingen opgenomen: • Schrappen bezuiniging sociaal culturele activiteiten (begroting 2011), € 33.788,-; • Technische dekkingsmaatregelen uit de begroting 2011 om een aantal incidentele lasten te dekken uit de Algemene reserve, bestaande uit het budget voor imago onderzoek ad € 11.112,-, ontwikkelaar brede school € 73.000,-, extra budget openbaar groen € 30.000,- en een budget voor maatschappelijke stage € 62.692,-. De werkelijke uitgaven van het imago onderzoek en de maatschappelijke stages zijn wat lager dan geraamd, waardoor de onttrekking aan de reserve eveneens iets lager is. Algemene reserve nieuw beleid De algemene reserve nieuw beleid is bij de begroting 2008 gevormd en kan, voor zover de weerstandscapaciteit dit toelaat, worden aangewend ter dekking van incidenteel nieuw beleid.


170

Gemeente Halderberge Conform het besluit inzake de vaststelling van het resultaat over 2010 is een gereserveerd bedrag van € 185.000,- overgeheveld naar de nieuwe bestemmingsreserve Maatschappelijke activa. Als onderdeel van de bezuinigingsmaatregelen en het sluitend maken van de begroting 2011 is besloten deze reserve in 2011 op te heffen. Het restant van de reserve ad € 459.659,- is overgeheveld naar de Algemene reserve. Hierbij is ervan uitgegaan dat alle nog resterende onttrekkingen in 2011 konden worden uitgevoerd. Dat is niet het geval voor één specifiek onderdeel, namelijk de vorming van een bestemmingsreserve voor de brede school in Hoeven. Doordat de besluitvorming over deze school is uitgesteld, is ook de bestemmingsreserve nog niet nodig. Het hiervoor in de Algemene reserve nieuw beleid gereserveerde bedrag ad € 817.814,- blijft derhalve nog even staan. De reserve zal pas worden opgeheven als deze mutatie kan worden uitgevoerd. Algemene reserve grondexploitaties De algemene reserve grondexploitaties is bedoeld als weerstandcapaciteit om specifieke risico’s binnen de grondexploitatie op te vangen. Het gaat hierbij om risico’s op het gebied van conjunctuur, renteontwikkeling, grondverwerving en planologie. Daarnaast worden behaalde winsten toegevoegd aan deze reserve en worden genomen verliezen verrekend. De rente wordt geheel als inflatiecorrectie toegevoegd aan de reserve zelf. De inflatiecorrectie van de bestemmingsreserve Borchwerf 2 is eveneens toegevoegd aan deze reserve (totaal € 280.777,-). In 2011 is één verliesgevend project waarvoor nog geen voorziening was gevormd afgesloten, waarbij de totale boekwaarde ad. € 654.538,- ten laste is gebracht van deze reserve. Drie kleine projecten zijn positief afgesloten en het resultaat daarvan is toegevoegd aan de reserve (totaal € 6.270,-). Voor zes verliesgevende projecten is een onttrekking aan de reserve gedaan ten gunste van de voorziening voor verliesgevende grondexploitaties. Het totale bedrag daarvan bedraagt € 4.468.142,-. Daarnaast waren er nog bijdragen aan de algemene dienst voor de volgende zaken: o inrichting sportpark Albano, € 50.758,-; o kosten nieuw gemeentehuis € 50.466,-. Met name door de onttrekkingen voor de verliesgevende exploitaties is de Algemene reserve grondexploitaties in 2011 afgenomen met zo’n 88%. Meer informatie omtrent de grondexploitaties kunt u nalezen in de paragraaf Grondbeleid.

Bestemmingsreserves Ultimo 2011 zijn er 31 bestemmingsreserves waarvan twee ten behoeve van de grondexploitaties. Per saldo zijn de bestemmingsreserves in 2011 afgenomen met iets meer dan 2%. Vier reserves konden aan het eind van 2011 worden opgeheven. Hieronder treft u een korte omschrijving aan van alle reserves, het doel ervan en een toelichting op de voornaamste mutaties. Investeringsreserves Deze reserves zijn rechtstreeks gekoppeld aan reeds in bezit zijnde activa. De rente wordt als inflatiecorrectie geheel toegevoegd aan deze reserves. Hierdoor blijft de reserve op peil om de kapitaallasten voor de gehele afschrijvingstermijn te kunnen dekken. Er is één uitzondering, nl. de reserve gemeentehuis. Zie verder de toelichting op deze reserve. Investeringsreserve Milieustraat Deze reserve dient ter dekking van de kapitaallasten van de bijdrage aan de aanleg van de gezamenlijke milieustraat van de gemeente Halderberge en de gemeente Roosendaal. De reserve had begin 2011 nog niet het gewenste niveau en om dit alsnog in orde te maken is een bedrag van € 146.720,- overgeheveld uit de reserve Afvalstoffenheffing. De kapitaallasten van de bijdrage aan de milieustraat bedroegen in 2011 € 89.100,-. Ter dekking hiervan is een zelfde bedrag onttrokken aan de reserve. Investeringsreserve gemeentehuis In de raadsvergadering van april 2008 heeft de raad een krediet beschikbaar gesteld voor bijkomende voorzieningen in en rondom het nieuwe gemeentehuis. De raad heeft hierbij besloten deze investeringen ten laste te brengen van de reserve gemeentehuis. Gezien het economisch nut van deze investeringen is het voor een groot deel verplicht deze te activeren. De hieruit voorvloeiende kapitaallasten worden jaarlijks ten laste gebracht van de investeringsreserve gemeentehuis. In 2011 bedroegen deze lasten € 125.569,-. Daarnaast is de reserve in 2011 aangewend voor uitgaven die niet geactiveerd hoeven te worden. Deze kosten bedroegen € 27.077,- en hadden voornamelijk


171

Gemeente Halderberge betrekking op activiteiten en aanpassingen ten behoeve van de beheersing van het klimaat in het gemeentehuis. Eind 2009 is de gemeenteraad per brief reeds uitvoerig geïnformeerd over de afwikkeling van de financiën rondom het nieuwe gemeentehuis. Hierbij is aangegeven dat er nog een aantal af te wikkelen zaken waren en dat de kosten daarvan ten laste zouden worden gebracht van deze reserve. Het restantbedrag van de reserve zou te zijner tijd worden toegevoegd aan de Algemene reserve. Omdat er nog steeds maatregelen voortvloeien uit de eind 2009 genoemde zaken, blijft het restant budget hiervoor nog gereserveerd. Voor het deel van de reserve dat wordt gebruikt ter dekking van de kapitaallasten is de rente toegevoegd aan de reserve. Dit betrof in 2011 een bedrag van € 31.757,-. Zodra alle uitgaven hebben plaatsgevonden, zal een eventueel overschot op de reserve vrijvallen ten gunste van de Algemene reserve. Investeringsreserve aandelen Intergas De gemeenteraad heeft op 25 januari 2007 het besluit genomen tot de aankoop van aandelen Intergas. Ter dekking van de kapitaallasten die uit deze investering voortvloeien is destijds een reserve gevormd vanuit het superdividend dat de gemeente in 2006 heeft ontvangen met de herkapitalisatie van Intergas. Medio 2011 zijn alle aandelen Intergas Energie verkocht aan Enexis. De baten van de verkoop komen ten gunste van de aandeelhouders van Intergas Holding, waaronder de gemeente Halderberge. Als gevolg van de verkoop neemt de waarde van de aandelen Intergas Holding op de balans af en kan de investeringsreserve in principe worden opgeheven. De verkoop van Intergas Energie heeft vanzelfsprekend gevolgen voor de hoogte en samenstelling van het vermogen op de balans van Intergas Holding. De juiste waardering daarvan was ultimo 2011 nog niet geheel duidelijk. Met de accountant is afgesproken de kapitaalinjectie van 2007 af te waarderen en de verdere waardering van de aandelen in 2012, na publicatie van de jaarrekening 2011 van Intergas Holding, vorm te geven. Zie voor een verdere toelichting het onderdeel Deelnemingen op de debetzijde van de balans. In 2011 bedroegen de kapitaallasten € 44.875,- wat overigens alleen bestaat uit een rentecomponent (er wordt niet afgeschreven op deze investering). De inflatiecorrectie en de kapitaallasten waren even hoog, dus de reserve behoudt de juiste waarde. Investeringsreserve Brandweerkazerne en gemeentewerf Deze reserve dient ter dekking van de kapitaallasten van de brandweerkazerne en het bedrijfsgebouw van de gemeentewerf aan de Vaartweg en is bij de bestemming van het jaarrekeningsaldo 2008 gevormd. De kapitaallasten bedroegen in 2011 € 139.922,- en zijn geheel onttrokken aan de reserve. Investeringsreserve Brede School Hoeven Deze reserve is een onderdeel van de financiële dekking van het krediet Brede School Hoeven. Op 18 december 2008 is door de gemeenteraad besloten aanvullende middelen beschikbaar te stellen voor de realisatie van de Brede School Hoeven. In 2011 hebben er nog geen activiteiten plaatsgevonden op grond waarvan bedragen aan deze reserve kunnen worden toegevoegd. Kapitaallasten waren er ook nog niet. Reserve Jeugd- en jongerencentrum Deze reserve is gevormd bij de voorjaarsnota 2005 ter dekking van toekomstige investeringskosten voor het jeugd- en jongerencentrum. Conform de Nota reserves en voorzieningen is deze reserve later omgezet naar een investeringsreserve voor de dekking van de jaarlijkse kapitaallasten van de tijdelijke huisvesting. De kapitaallasten over 2011 ad. € 12.187,- zijn aan de reserve onttrokken. Reserve sportvoorzieningen Bosschenhoofd Op 30 september 2010 heeft de gemeenteraad besloten om € 490.000,- te reserveren voor de uitbreiding van het sportpark in Bosschenhoofd. Voor de dekking van de kapitaallasten van de investering is deze nieuwe reserve gevormd. In 2011 bedroegen de kapitaallasten € 7.459,-. Omdat de werkelijke uitgaven pas in de loop van 2011 hebben plaatsgevonden, is er in 2011 meer rente aan de reserve toegevoegd dan benodigd (als gevolg van berekening per 1-1-2011). De extra rente is conform het raadsbesluit voor de vaststelling van de sportnota ‘Halderberge in beweging’ van 14 april 2011 aangewend voor de gedeeltelijke dekking van de hogere onderhoudsbijdrage over 2011. Dit betrof € 19.748,-.


172


Reserve sportpark Albano Op 11 juli 2011 heeft de gemeenteraad een besluit genomen over de herinrichting van sportpark Albano. Ter dekking van de kapitaallasten die voortvloeien uit dit besluit, is besloten een investeringsreserve te vormen van € 379.878,- ten laste van de reserve Maatschappelijke doeleinden. Kapitaallasten zijn er in 2011 nog niet geweest. Egalisatiereserves Deze reserves zijn gevormd om tekorten of overschotten op te vangen van specifieke onderdelen van de gemeentelijke exploitatie. Gezien de aard van de reserves is er geen noodzaak om de reserves aan te vullen met een inflatiecorrectie. De berekende rente komt derhalve ten gunste van de exploitatie. Egalisatiereserve Rente Het doel van deze reserve is het egaliseren van budgettaire effecten door schommelingen in het rente-omslagpercentage. Sinds 2006 wordt voor de doorbelasting van de kapitaallasten naar de producten gewerkt met een vast rentepercentage, dat zo dicht mogelijk bij het verwachte werkelijke renteniveau ligt. Het verschil tussen de rentelasten op basis van het vaste rentepercentage en de werkelijke rentelasten wordt gestort in of onttrokken aan de Egalisatiereserve Rente. Het rentepercentage volgens de renteomslag bedroeg in 2011 3,26%. Gezien de doorbelasting naar de producten tegen 4,25% zorgde dit voor een toevoeging aan de reserve van € 349.270,-. Egalisatiereserve BBZ De Egalisatiereserve BBZ is in het leven geroepen om gedurende de looptijd van leningen, welke in het kader van de BBZ aan cliënten zijn verstrekt, nadelige effecten op te vangen. BBZ-leningen worden na de verstrekking voor 75% vergoed door het ministerie. De resterende 25% moet worden betaald uit een jaarlijks door het ministerie vast te stellen budget, dat deels is gebaseerd op historische cijfers en deels op basis van declaraties. Gedurende de looptijd van de leningen moet 75% van de ontvangen aflossingen terugbetaald worden aan het ministerie. Budgettair ontstaan hierdoor jaarlijks verschillen. Overschotten worden in de reserve gestort, tekorten worden aan de reserve onttrokken. Over de gehele looptijd is het verschil te verwaarlozen. In 2011 is als gevolg hiervan € 25.042,- onttrokken aan de reserve. Daarnaast is in de begroting 2011 besloten een plafond in te stellen voor deze reserve. Als gevolg hiervan is € 22.000,- vrijgevallen ten gunste van de Algemene reserve. Egalisatiereserve riolering Voor het egaliseren van de lasten en baten van het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2010 – 2014 (VGRP) is deze reserve ingesteld. Na afsluiting van 2011 bleek een overschot van € 65.579,- op het product Riolering. Dit bedrag is toegevoegd aan de reserve. Egalisatiereserve afvalstoffenheffing Het doel van deze reserve, die in 2009 is gevormd, is het opvangen van fluctuaties in de tarieven van de afvalstoffenheffing. Jaarlijks worden op begrotingsbasis de tarieven voor de afvalstoffenheffing vastgesteld. Hierbij wordt het principe van 100% kostendekkendheid gehanteerd, waarbij de kosten voor maximaal 100% worden doorberekend in het tarief voor de afvalstoffenheffing. Indien door dit principe het tarief van de afvalstoffenheffing teveel zou moeten stijgen, kan de raad besluiten op begrotingsbasis een bedrag te onttrekken aan de reserve afvalstoffenheffing. De jaarrekening 2011 sluit met een positief saldo van € 130.365,- op het product afvalverwerking en – verwijdering. Dit bedrag is gestort in deze reserve. Daarnaast is in 2011 eenmalig een bedrag van € 146.720,- onttrokken aan deze reserve ten gunste van de reserve milieustraat. Deze maatregel vloeit nog voort uit de Zomernota 2010. Egalisatiereserve Wet werk en bijstand Voor de egalisatie van de lasten en baten van het inkomensdeel van de Wet werk en bijstand is bij het vaststellen van de begroting 2011 deze nieuwe reserve gevormd. Voor de vorming van deze reserve is een bedrag van € 553.900,- onttrokken aan de Algemene reserve. De werkelijke lasten waren in 2011 aanzienlijk hoger, waardoor het maximale bedrag in 2011 moest worden onttrokken. De reserve sluit daardoor eind 2011 op een saldo van 0.


173

Gemeente Halderberge Bestemmingsreserves resultaatbestemmingen Bij de bestemming van de resultaten van de jaarrekening, de voor- en najaarsnota en de begroting komt het regelmatig voor dat een positief resultaat een concrete bestemming krijgt. Op dat moment wordt voorgesteld een nieuwe reserve te vormen waar het betreffende bedrag in wordt gestort. Ook aan deze reserves wordt geen inflatiecorrectie toegevoegd. Reserve saldo najaarsnota 2006 De bestuursrapportage najaar 2006 liet een positief saldo zien van € 1.178.800,-. De gemeenteraad heeft bij de bestemming van het resultaat bepaald dat het saldo aan een aantal specifieke zaken besteed moet worden. Met uitzondering van het bedrag wat toen is toegevoegd aan de Vrij aanwenbare reserve is de rest ondergebracht in deze reserve. De meeste onderdelen zijn in voorgaande jaren afgewikkeld, maar er resteerde begin 2011 nog één onderdeel, nl. de inrichting van de muziekschool. Hiervoor was € 30.000,- gereserveerd. Omdat de inrichting wordt meegenomen in de planvorming voor het nieuwe multiculturele centrum, kan dit budget vervallen. Het vrijgevallen bedrag is toegevoegd aan de Algemene reserve. De reserve is hiermee leeg en kan worden opgeheven. Reserve resultaat boekjaar 2006 De jaarrekening 2006 liet een positief saldo zien van € 9.952.564,-. De gemeenteraad heeft bepaald dat het saldo aan een aantal specifieke zaken besteed moet worden, waaronder de jaaroverschrijdende uitgaven. Deze zijn reeds bij de betreffende reserve benoemd. Daarnaast is het deel ten behoeve van de aanschaf van de aandelen Intergas, gezien het karakter als investeringsreserve, onder een aparte reserve opgenomen. De meeste onderdelen zijn in voorgaande jaren afgewikkeld, maar er resteerde eind 2010 nog één bedrag ad € 270.487,- voor extra afschrijvingen in maatschappelijke activa. Conform de besluitvorming van de jaarrekening 2010 is dit bedrag overgeheveld naar de nieuwe Reserve maatschappelijke activa. De reserve resultaat boekjaar 2006 is hiermee leeg en kan worden opgeheven. Reserve maatschappelijke doeleinden Bij de vaststelling van de jaarrekening 2006 en de kadernota 2008 heeft de gemeenteraad bij amendement besloten € 3.200.000,- beschikbaar te stellen voor sociaal-maatschappelijke doeleinden in de breedste zin des woords, de zgn. Pagnevaartgelden (genoemd naar de herkomst van het grootste deel van de baten, de ontwikkeling van het sportpark Pagnevaart). Hiervoor is de reserve maatschappelijke doeleinden gevormd. Op basis van de werkelijke uitgaven worden aan deze reserve gelden onttrokken. Volgens de begroting 2008 was er een tekort van € 64.100,- op deze reserve. Dit zou worden onttrokken aan het saldo van de begroting 2008. Dat heeft destijds niet plaatsgevonden. De uitgaven worden eerst verder afgewacht, alvorens dit bedrag wordt bijgeraamd (uit de algemene reserve). De afgelopen jaar hebben reeds diverse uitgaven plaatsgevonden. In de jaarrekening 2008 t/m 2010 bent u hierover geïnformeerd. In onderstaande tabel treft u alleen de posten aan waarvoor aan het begin van het jaar nog een bedrag beschikbaar was. Onderdeel (bedragen in euro’s) Opwaarderen Korenweide Voortzetting contract ROC tegengaan analfabetisme Bibliotheekvernieuwing Oplossen knelpunten sportacc. (amendement 7.8 Kadernota) Aanpassingen kleedruimtes, kantine e.d. sportpark Albano Vergoeding gebruik kiosk Extra uitgaven gebouw Fidei et Arti Voortzetting inburgeringscursus allochtone gehuwde vrouwen


Gereserveerd bedrag

Uitgegeven t/m 2010

Uitgegeven in 2011

Vrijval

Restant

50.000 15.000

0 0

0 0

50.000 15.000

0 0

60.000 160.000

20.000 98.437

0 61.563

0 0

40.000 0

379.878

0

379.878

0

0

45.000 100.000

350 0

0 0

100.000

44.650 0

25.000

3.625

0

0

21.375

174

Gemeente Halderberge Automatisering begraafplaatsadministratie

8.000

Gepland tekort

-64.100

Totaal

778.778

0

0

0

8.000

-64.100 122.412

441.441

165.000

49.925

Wijzigingen ten opzichte van eerste besluit: Voor de dekking van de kosten van de reconstructie van de kop van de haven in Oudenbosch was oorspronkelijk een bedrag gereserveerd van € 1.180.000,-. In de vergadering van 11 februari 2010 heeft de gemeenteraad besloten om € 45.000,- hiervan te reserveren voor de kosten van de huur van een kiosk. In de begroting 2011 is besloten drie onderdelen te laten vervallen ten gunste van de Algemene reserve. Het hiermee gemoeide bedrag bedraagt € 165.000,-. Meer specifieke informatie over de genoemde onderdelen kunt u nazien in de begroting van 2008 en het betreffende raadsbesluit. Reserve jaaroverschrijdende uitgaven Deze reserve vindt zijn oorsprong in de wijze waarop de gemeente om dient te gaan met budgetten waarvan de werkzaamheden pas in een volgend jaar uitgevoerd kunnen worden. Het Besluit begroting en verantwoording schrijft voor dat gemeenten het stelsel van baten en lasten hanteren. Hierbij dienen baten en lasten toegerekend te worden aan de periode waarop ze betrekking hebben (het goed of de dienst moet geleverd zijn). Zonder aanvullende maatregelen vallen dergelijke budgetten vrij in het resultaat van het begrotingsjaar. Via de resultaatbestemming kunnen deze gelden weer beschikbaar komen, indien de raad daartoe besluit. Om een oplossing te bieden voor deze problematiek heeft het college in augustus 2005 de beleidslijn jaaroverschrijdende uitgaven vastgesteld. In de Nota actualisatie reserves en voorzieningen 2005 heeft de raad in december 2005 deze beleidslijn overgenomen. Op basis van deze beleidslijn komen de volgende uitgaven voor overheveling in aanmerking: • uitgaven die in jaar t zijn begroot, maar waarvan de werkzaamheden pas starten in jaar t+1; • uitgaven die in jaar t zijn begroot, waarvan de werkzaamheden doorlopen in jaar t+1. Voor de overheveling van bovenstaande uitgaven kan zoals aangegeven geen gebruik worden gemaakt van de oude systematiek van verplichtingen. Om binnen de bestaande wetgeving toch een oplossing hiervoor te vinden worden bij de najaarsnota van jaar t de betreffende gelden in deze bestemmingsreserve gestort, waarover in jaar t+1 beschikt kan worden. Op diverse momenten heeft de gemeenteraad besloten bedragen te storten in deze reserve. Onderstaande tabel laat alleen de bedragen zien waarbij per 1 januari 2011 nog een bedrag beschikbaar was. In 2011 is bij het vaststellen van de najaarsnota besloten wederom enkele bedragen te storten in deze reserve ter dekking van een aantal specifieke uitgaven. Ook deze zijn opgenomen in onderstaande tabel.


175

Gemeente Halderberge Onderdeel (bedragen in euro’s)

Gereserveerd bedrag

Uitgegeven t/m 2010

Uitgegeven in 2011

Vrijval

Restant

Najaarsnota 2008 Tijdbeleid Ouderensteunpunten Uitv.startnotitie herz.ouderenbeleid

50.000 20.000 13.900

0 0 10.488

0 5000 0

50.000 0 3.412

0 15.000 0

25.000 152.682

0 0

0 0

25.000 0

0 152.682

10.000 150.000

4.925 0

2.620 0

0 150.000

2.455 0

145.000

60.000

0

85.000

0

39.000

0

13.000

0

26.000

50.000

22.704

0

0

27.296

100.000

0

3.250

0

96.750

25.000 2.500 100.000 25.000

0 0 0 0

7000 0 27.500 13.500

0 0 0 0

18.000 2.500 72.500 11.500

19.719 39.000

0 0

19.719 39.000

0 0

0 0

22.000

0

22.000

0

0

35.000 38.000

0 0

35.000 38.000

0 0

0 0

25.000

0

25.000

0

0

59.667

0

14.025

0

45.642

15.000 72.000 100.000

0 0 0

0 0 0

0 0 0

15.000 72.000 100.000

23.042

0

0

0

23.042

1.356.510

98.117

264.614

313.412

680.367

Jaarrekening 2008 Opwaarderen Korenweide Sloopkosten pand Pagnevaart Najaarsnota 2009 Sponsoring Opwaarderen bedrijventereinen Uitw. economische visienota Armoedebestrijding jongeren Electronisch verwerken inkoopfacturen Najaarsnota 2010 Opwaarderen bedrijventerrein Korenweide Economische visienota Ondernemersgala 2011 Toeristisch marketingplan Jongerencentrum B’hoofd Jaarrekening 2010 Buurtbemiddeling Groot onderhoud van wegen Onderhoud speelvoorzieningen Extra inzet inburgering Ondersteuning consulenten werkplein Uitvoering nota volksgezondheid Onderhoud hard- en software Najaarsnota 2011 Uitvoeren woonvisie Kosten invoering Wabo Kosten opstellen structuurvisie Voortzetting werkwijze schuldhulpverlening Totaal

Meer informatie over de genoemde onderdelen treft u aan in de betreffende raadbesluiten.


176

Gemeente Halderberge Vrij aanwendbare reserve Bij de kadernota 2007 is de Vrij aanwendbare reserve (VAR) door de raad ingesteld. Het doel van de VAR is het reserveren van incidentele meevallers en overschotten in de periode 2006-2010 ter dekking van incidentele uitgaven. De reserve kan vervolgens ingezet worden voor nieuw beleid met incidentele financiële gevolgen. Deze reserve kan niet worden ingezet voor nieuw beleid waaruit structurele financiële gevolgen voortvloeien. Volgens de Nota reserves en voorzieningen uit 2009 was het de bedoeling dat eind 2010 zou worden besloten of er opnieuw een storting in de VAR zou plaatsvinden of dat de VAR per 31 december 2010 kon worden opgeheven. In de begroting 2011 is later aangegeven dat de VAR blijft bestaan tot 31 december 2011 en dat het restant saldo dan zal worden overgeheveld naar de Algemene reserve. Doordat twee onderdelen nog niet geheel zijn afgewerkt, blijft de reserve voor die twee onderdelen ultimo 2011 alsnog bestaan. In 2011 is voor een bedrag van € 529.129,- onttrokken aan deze reserve. Er is niets meer aan toegevoegd. Een overzicht met onttrekkingen en gereserveerde doelen treft u hieronder aan. Onderdeel (bedragen in euro’s) Parkeervoorziening Bovendonk Opstellen plan archeologie en monumenten Reg. aanpak duurzaam ondernemen Vervolgtraject subsidies Projectkosten belastingsamenwerking Vrijval t.g.v. algemene reserve (incl. notitie speelgelegenheid en restant tekort begroting 2010) Totaal

Gereserveerd bedrag

Uitgegeven t/m 2010

Uitgegeven in 2011

Restant

100.000 25.000

0 0

25.000

100.000 0

20.000 40.000 50.000 443.390

10.000 17.090 9.195 0

10.000 9.935 40.805 443.390

0 12.975 0 0

678.390

36.285

529.130

112.975

Zie de eerdere bestuursrapportages (m.n. Zomernota 2010 en Begroting 2011) voor een toelichting op alle onderdelen. Reserve resultaat boekjaar 2009 De jaarrekening 2009 liet een positief saldo zien van € 891.430,-. De gemeenteraad heeft bepaald dat het saldo aan een aantal specifieke zaken besteed moet worden. Enkele onderdelen zijn ondergebracht in reeds bestaande reserves. De rest is gestort in deze nieuwe reserve. Ultimo 2010 resteerde nog één onderdeel, nl. de beloningen als gevolg van de personele jaarcyclus. Van het oorspronkelijk gereserveerde bedrag ad € 80.000,- was ultimo 2010 nog € 39.294,- over. Dit restant is in 2011 geheel onttrokken, waardoor de reserve kan worden opgeheven. Reserve resultaat boekjaar 2010 De jaarrekening 2010 liet een positief saldo zien van € 386.911,-. De gemeenteraad heeft bepaald dat het saldo aan een aantal specifieke zaken besteed moet worden. Enkele onderdelen zijn ondergebracht in reeds bestaande reserves. Het restant ad € 64.641,- is gestort in deze reserve en was bedoeld voor het beheer van de Basisregistraties adressen en gebouwen. Dit bedrag is in 2011 geheel aan de reserve onttrokken, waardoor de reserve kan worden opgeheven. Reserve maatschappelijke activa De afgelopen jaren is een vrij groot bedrag besteed aan het afwaarderen van investeringen in maatschappelijke activa. De hiervoor beschikbaar gestelde bedragen waren verspreid over diverse reserves. Deze diversiteit aan bronnen kwam de overzichtelijkheid niet ten goede komt. Bij het vaststellen van het resultaat over 2010 is daarom besloten een nieuwe bestemmingsreserve te vormen voor het vervroegd afschrijven van maatschappelijke activa waarin alle gereserveerde bedragen werden verzameld. De volgende bedragen waren beschikbaar en zijn gestort in de nieuwe reserve: • Resultaat reserve boekjaar 2006: € 270.487,• Reserve nieuw beleid: € 185.000,• Algemene reserve: € 459.659,-


177

Gemeente Halderberge In totaal dus € 915.146,-. Indien er in de toekomst bedragen beschikbaar worden gesteld voor extra afschrijvingen, zullen deze eveneens worden gestort in deze reserve. Van twee reconstructies zijn de lasten onttrokken aan de reserve, te weten de reconstructie van de Parallelweg Zuid/Polderstraat en de reconstructie van de kop van de haven in Oudenbosch. In totaal bedroeg de onttrekking € 186.888,-. Ultimo 2011 resteert er nog € 728.258,- in deze reserve. Overige bestemmingsreserves Na indeling van alle bestemmingsreserves resteerden er nog een aantal reserves. Deze vallen onder deze rubriek. Op deze reserves vindt een inflatiecorrectie plaats. Reserve kunstwerk Het doel van deze reserve is het dekken van de kosten van kunst in het algemeen. Bij de vaststelling van de cultuurnota is besloten om de kosten van de actiepunten uit deze nota in de jaren 2010 en 2011 te dekken uit de reserve Kunstwerk. Op basis van de werkelijke uitgaven vinden de onttrekkingen aan de reserve plaats. De inflatiecorrectie bedroeg in 2011 € 142,- en de werkelijke uitgaven bedroegen € 19.372,-. Het restant ad € 9.088,- is vrijgevallen ten gunste van de Algemene reserve. Reserve onderwijshuisvesting Het doel van deze reserve is het egaliseren van de kosten voor de huisvesting van onderwijs. Aan de hand van een huisvestingsplan onderwijs worden jaarlijks gelden voor huisvesting beschikbaar gesteld. Door middel van een fictieve berekening van het aandeel onderwijshuisvesting in de algemene uitkering uit het gemeentefonds wordt het beschikbare budget berekend. Jaarlijks wordt het verschil tussen dit fictieve budget en de werkelijke huisvestingskosten gestort in of onttrokken aan de reserve onderwijshuisvesting. Op deze manier worden grote schommelingen in de exploitatie voorkomen. Op basis van het IHP worden de komende jaren nieuwe, onderhoudsvrije scholen gebouwd. De kapitaallasten van deze scholen en de afboeking van de boekwaarden van de oude scholen worden opgenomen in de exploitatie. De lasten worden ook betrokken bij de berekening van de storting in of onttrekking aan de reserve onderwijshuisvesting. Zodra deze scholen daadwerkelijk gerealiseerd zijn, worden de daadwerkelijke huisvestingslasten in de begroting opgenomen en worden deze lasten niet meer geëgaliseerd op basis van het fictieve budget. Hierbij wordt de huidige reserve herzien en wordt de noodzaak van een voorziening meerjarenonderhoudsplan gebouwen onderzocht. Een eventueel restant wordt vervolgens toegevoegd aan de algemene reserve. De inflatiecorrectie bedroeg in 2011 € 20.650,-. Op basis van de beschreven methode is per saldo daarnaast in 2011 een bedrag van € 376.131,- onttrokken aan de reserve. Ultimo 2011 resteert er een bedrag van € 3.774.545,- in de reserve. Reserve ruimtelijke atlas Het doel van deze reserve is het dekken van de kosten van het project Ruimtelijke Atlas. Bij de resultaatbestemming van de jaarrekening 2001 is deze reserve gevormd ter dekking van het project Ruimtelijke Atlas, zijnde de herziening en digitalisering van de bestemmingsplannen. Naar verwachting is het project Ruimtelijke Atlas in 2012 afgerond. De inflatiecorrectie in 2011 bedroeg € 605,-. Daarnaast is in 2011 € 9.377,- onttrokken aan de reserve ter dekking van de werkelijke uitgaven aan het herzien en digitaliseren van de bestemmingsplannen. Ultimo 2011 resteert er een bedrag van € 112.245,- in de reserve. Reserve Collectieve ziektekostenverzekering Het doel van deze reserve is om minima binnen de gemeente Halderberge een compensatie te geven voor de premie van de collectieve aanvullende ziektekostenverzekering. Bij de najaarsnota 2008 is een bedrag in de reserve gestort ter dekking van de bijzondere bijstandskosten in het kader van de collectieve ziektekostenverzekering in 2011 en 2012. Op basis van de werkelijke uitgaven zullen in deze jaren onttrekkingen aan de reserve plaatsvinden. Naast de toevoeging van een deel van de bespaarde rente ad. € 615,- is er in 2011 een bedrag onttrokken van € 24.033,-. Ultimo 2011 resteert er een bedrag van € 99.594,- in de reserve.


178

Gemeente Halderberge Reserve Uitvoering e-overheidsvoorzieningen De reserve bestaat uit twee delen, nl. de projecten voor e-dienstverlening en de kwaliteitsverbetering van de organisatie. Voor e-dienstverlening is in 2011 in totaal € 688.224,- aan de reserve toegevoegd, bestaande uit: • Begroting 2011 € 300.000,-; • Jaarrekening 2010: € 83.884,-; • Voorjaarsnota 2011: voorfinanciering van € 250.000,- uit de Algemene reserve; • Idem, verwacht tekort over 2011 € 53.990,-; • Inflatiecorrectie € 350,-. Voor de dekking van de werkelijke uitgaven is € 370.795,- onttrokken. Bij de bestemming van het resultaat over 2009 heeft de gemeenteraad ingestemd met het voorstel om € 200.000,- beschikbaar te stellen voor de kwaliteitsverbetering van de ambtelijke organisatie. Dit bedrag is destijds gestort in de Reserve uitvoering e-overheidsvoorzieningen, aangezien hier een direct verband mee bestaat. Voor dit onderdeel waren er in 2011 geen mutaties. Onderstaande tabel geeft een cijfermatig overzicht. (Bedragen in euro’s)

E-dienstverlening Kwaliteitsverbetering organisatie Totaal

Beschikbaar per 1 januari

Toegevoegd in 2011

Uitgegeven in 2011

Saldo ultimo 2011

-129.117 199.078

688.224 0

290.236 80.560

268.871 118.518

69.961

688.224

370.796

387.389

Reserve stimulering startende ondernemers In de raadsvergadering van 6 november 2008 heeft de gemeenteraad een motie aangenomen om de toenmalige Reserve stimuleringsfonds nieuwe bedrijven te benutten voor startende ondernemers, in relatie tot het beleid van het Rewin aangaande het te creëren microfonds. Hierop is door de gemeente een samenwerking aangegaan met het Microkredietloket West-Brabant. De bestaande Reserve stimuleringsfonds is toen als gevolg daarvan omgevormd tot de Reserve stimulering startende ondernemers. De geplande jaarlijkse bijdrage aan het Microkredietloket bedroeg € 10.000,- vanaf het jaar 2010 en de reserve zou worden aangewend ter dekking van deze jaarlijkse bijdrage. Omdat in 2010 is besloten om het loket microkrediet in de afgesproken vorm te beëindigen, heeft de gemeente Halderberge tot op heden geen bedrag aan de reserve hoeven te onttrekken. In de jaarrekening 2010 werd gemeld dat in 2011 nader zou worden bekeken wat er met de reserve moet gebeuren. Dat is tot op heden nog niet gebeurd en zal naar verwachting in 2012 alsnog plaatsvinden. Naast de toevoeging van de inflatiecorrectie ad € 503,- waren er dus verder geen mutaties. Reserve ontwikkeling en kwaliteitsverbetering De reserve is in 2009 gevormd uit de liquidatieuitkering van IZA-Nederland. Het doel is om een deel van die uitkering ten goede te laten komen aan (de ontwikkeling van) de medewerkers, kwaliteitsverbetering en organisatieontwikkeling. Conform dit besluit heeft de gemeenteraad bij de bestemming van het resultaat van de najaarsnota 2009 besloten om € 67.500,- voor 2010, 2011 en 2012 beschikbaar te stellen voor ontwikkeling van de medewerkers en organisatieontwikkeling en dit te storten in de bestemmingsreserve Ontwikkeling en kwaliteitsverbetering gemeentelijke organisatie. In deze drie jaar worden de werkelijke kosten aan deze reserve onttrokken. Naast de inflatiecorrectie van € 89,- zijn er in 2011 echter geen mutaties geweest. Reserve loopbaancentrum Bij het bestemmen van het saldo van de najaarsnota 2009 heeft de gemeenteraad besloten om € 35.000,- te bestemmen voor de basisservice van het regionale Loopbaancentrum gedurende de komende 3 jaar en dit bedrag te storten in de nieuwe bestemmingsreserve loopbaancentrum. Voor de basisservice moet € 50,- per medewerker per jaar worden betaald. Conform dit besluit is in 2011 € 12.000,- onttrokken aan deze reserve. Verder heeft er alleen een inflatiecorrectie van € 116,plaatsgevonden. Reserve bovenwijkse voorzieningen De reserve bovenwijkse voorzieningen is bedoeld als financieringsinstrument voor infrastructurele werken met meer dan uitsluitend planbetekenis. In de verschillende grondexploitaties worden op basis van de Omslagnota bovenwijkse voorzieningen 2008 (raadsbesluit 25 september 2008) bedragen


179

Gemeente Halderberge toegevoegd aan de reserve bovenwijkse voorzieningen. Op het moment dat een bovenwijkse voorziening wordt uitgevoerd, wordt er aan deze reserve onttrokken conform de omslagnota. Naast de inflatiecorrectie van € 7.661,- is vanuit diverse projecten € 10.200,- toegevoegd aan de reserve. De onttrekkingen van in totaal € 9.855,- hadden betrekking op een correctie van een bijdrage vanuit een project (€ 5.100,-) alsmede op 50% van de werkelijke uitgaven aan het project Rondweg ad € 4.755,-. Zie de bijlage ‘Investeringen’ voor een toelichting op het project Rondweg. Meer details over deze reserve kunt u nazien in de paragraaf Grondbeleid. Reserve Borchwerf II In 2003 is besloten om in verband met de risico’s rond de deelname in het project Borchwerf II een risicoreserve Borchwerf II te vormen. Als uitgangspunt is genomen dat de gemeente op elk moment over middelen dient te beschikken om ons aandeel (25%) in 5 jaar renteverlies van Borchwerf II CV op te kunnen vangen. Hiermee is voldoende rekening gehouden met een buffer voor slechtere economische tijden. Als het risico minder wordt, valt de reserve vrij ten gunste van de algemene reserve grondexploitatie. De reserve was oorspronkelijk € 2.800.000,- groot, maar is de afgelopen jaren al afgebouwd naar € 1.000.000,- per 31 december 2010. In 2011 kon de reserve nog niet verder worden afgebouwd.

Saldo jaarrekening

Jaarresultaat

Saldo per

Saldo per


01-01-2011

31-12-2011

Saldo van baten en lasten

386.911

1.171.802

Totaal

386.911

1.171.802

Conform art. 42 lid 2 van het Besluit begroting en verantwoording dient het saldo van de jaarrekening afzonderlijk op de balans opgenomen te worden. De totale exploitatie 2011 sluit met een positief saldo van € 1.171.802,-. Een toelichting op het saldo wordt gegeven in de hoofdstukken 4, 5 en 6.


180

Gemeente Halderberge Voorzieningen Volgens artikel 44 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) kunnen voorzieningen worden gevormd wegens: a) verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is doch redelijkerwijs is te schatten; b) op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten; c) kosten die in een volgend begrotingsjaar worden gemaakt, mits het maken van de kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van de lasten over een aantal begrotingsjaren. Kenmerkend voor een voorziening is dat de omvang en/of het tijdstip van optreden per balansdatum min of meer onzeker is. Ook middelen die van derden zijn verkregen met een specifiek doel dienen onder de voorzieningen te worden opgenomen. Rentetoerekening aan voorzieningen is volgens artikel 45 van het BBV niet toegestaan. Voorzieningen dienen in principe precies dekkend te zijn voor de achterliggende verplichtingen of risico’s. De bespaarde rente over de voorzieningen wordt geheel ten gunste van de exploitatie gebracht. In onderstaande tabel treft u een overzicht aan van alle voorzieningen. Voorzieningen (bedragen in euro’s)

BalansWaarde 01-01-2011

Vermeerderingen

Verminderingen

BalansWaarde 31-12-2011

Voorziening personeel

482.666

11.264

354.557

139.373

Voorziening onderhoud gemeente eigendommen Voorziening groot onderhoud riolering

375.352

273.640

243.400

405.592

564.959

290.357

291.880

563.436

1.422.977

575.261

889.837

1.108.401

Totaal Per voorziening treft u een toelichting aan.

Voorziening personeel De voorziening personeel is gevormd om personeelslasten die zich in de toekomst voor gaan doen, te bekostigen, zodat deze gelijkmatig verdeeld worden over meerdere begrotingsjaren. De voorziening bestaat momenteel alleen uit het gemeentelijk FPU beleid. De voeding van deze voorziening bestond uit een gespreide toevoeging vanuit een jaarlijks te actualiseren berekening. De uitkering aan de voor 1 januari 1950 geboren medewerkers was afhankelijk van de bedragen waarop 55+’ers recht hebben wanneer ze met FPU gaan. Deze zijn afhankelijk van het op een vroeg of laat tijdstip met FPU gaan. Aangezien het een vrijwillige flexibele uittreding betrof, was niet in te schatten of en wanneer een werknemer gebruik gaat maken van de FPU-regeling. Hierdoor was het verloop van de FPU-uitgaven niet te voorspellen en ongelijkmatig over de jaren verdeeld. Sinds 1 januari 2006 is de gemeentelijke FPU afgeschaft. Verworven rechten voor werknemers die op dat moment gebruik maakten van de gemeentelijke FPU blijven bestaan. Daarnaast konden mensen die in de overgangsregeling vielen, gebruik maken van de FPU-regeling. De aanvulling van de FPU vanuit de gemeente blijft dan ook gehandhaafd. Het heeft wel een aflopend karakter doordat er geen nieuwe werknemers gebruik van kunnen maken. Naar verwachting zal de voorziening in 2014 voor het laatst worden aangesproken. In 2011 heeft via het ABP een controleberekening plaatsgevonden van de opgebouwde rechten. Daaruit bleek dat de voorziening te hoog was. Conform de Nota reserves en voorzieningen is het overschot uit de voorziening gehaald en toegevoegd aan de Algemene reserve. Na de mutaties over 2011 resteert in de voorziening een bedrag van € 139.373,- wat voldoende is om de lopende en nog aan te vragen gemeentelijke FPU voor de jaren 2012 t/m 2014 te bekostigen.


181

Gemeente Halderberge Voorziening onderhoud gemeente-eigendommen Het doel van deze voorziening is de uitgaven voor het onderhoud van gemeente-eigendommen (gebouwen) gelijkmatig te verdelen over de komende jaren. Deze voorziening is in 2009 onderbouwd met een meerjarenonderhoudsplan (MOP). De werkelijke uitgaven bedroegen in 2011 € 243.400,-, terwijl er € 273.640,- is toegevoegd aan de voorziening. Voorziening groot onderhoud riolering Bij de behandeling van het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2010 – 2014 (VGRP) is besloten om de bestaande Reserve riolering om te vormen tot een voorziening voor groot onderhoud aan de riolering. Conform de uitgangspunten van de voorziening is in 2011 een bedrag van € 290.357,gestort in de voorziening. Aan werkelijke kosten is een bedrag van € 291.880,- ten laste gebracht van de voorziening, zodat het saldo ultimo 2011 € 563.436,- bedraagt.

Vaste schulden (schulden met een oorspronkelijke rentetypische looptijd van één jaar of langer) Vaste schulden betreffen alle onderhandse leningen, obligatieleningen, door derden belegde gelden en waarborgsommen met een oorspronkelijke rentetypische looptijd van 1 jaar of langer. De gemeente Halderberge heeft op dit moment alleen onderhandse geldleningen van banken.

Vaste schulden

Boekwaarde

Vermeer-


01-01-2011

deringen

Aflossingen


Onderhandse leningen

45.934.730

7.300.000

4.979.448

48.255.282

Totaal

45.934.730

7.300.000

4.979.448

48.255.282

In 2011 zijn twee nieuwe leningen opgenomen. Tevens hebben aflossingen plaatsgevonden voor in totaal € 4.979.448,-. In de paragraaf Financiering treft u een verdere uiteenzetting aan van de langlopende geldleningen. Een totaaloverzicht van langlopende geldleningen is als bijlage in de jaarrekening opgenomen.

Vlottende schulden (schulden met een oorspronkelijke rentetypische looptijd korter dan één jaar)

Vlottende schulden

Saldo per

Saldo per


01-01-2011

31-12-2011

2.500.000

0

25.820

25.820

Overige schulden

3.232.444

3.656.169

Totaal

5.758.264

3.681.989

Kasgeldleningen Waarborgsommen korte termijn

Kasgeldleningen Ultimo 2010 liep er één kortlopende geldlening die op 31 januari 2011 geheel is afgelost. Ultimo 2011 waren er geen kortlopende leningen meer. In de paragraaf Financiering wordt nader ingegaan op de afgeloste en lopende leningen.


182

Gemeente Halderberge Waarborgsommen korte termijn De waarborgsommen hebben betrekking op de grondexploitaties en betreffen bedragen die inwoners van de gemeente Halderberge moeten betalen als er een voorlopig koopcontract wordt getekend voor de aankoop van bouwgrond. De betaalde waarborgsom wordt verrekend met de definitieve verkoop van de bouwgrond. Ultimo 2011 was het totaalbedrag aan waarborgsommen € 25.820,-. Overige schulden Onder deze post vallen zowel alle crediteuren van de gemeente alsmede enkele tussenrekeningen betreffende kortlopende schulden aan derden. Een indeling laat het volgende beeld zien: Saldo per 01-01-2011

Saldo per 31-12-2011

Crediteuren algemeen Crediteuren eigen personeel Crediteuren Rijk en Provincie Overige schulden

3.132.024 3.937 13.616 82.867

3.557.059 1.141 10.985 86.984

Totaal

3.232.444

3.656.169

De post Overige schulden bestond eind 2011 gedeeltelijk uit een schuld van € 33.476,- aan het samenwerkingsverband voor educatie waarin de gemeente Halderberge als centrumgemeente functioneert. De rest van het bedrag betreft een schuld aan de Belastingdienst inzake af te dragen omzetbelasting. Dit wordt begin 2012 afgewikkeld.

Overlopende passiva Onder de overlopende passiva vallen alle verplichtingen die in 2011 zijn opgebouwd, maar die pas in 2012 tot betaling komen. Naar aanleiding van een wijziging in het Besluit begroting en verantwoording worden voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die van Europese of Nederlandse overheidslichamen zijn ontvangen eveneens onder de overlopende passiva verantwoord. De post “overlopende passiva” is hierdoor gesplitst in een onderdeel inzake deze schulden en een onderdeel inzake de overige overlopende passiva.


183

Gemeente Halderberge Overlopende passiva overheidslichamen

Overlopende passiva overheidslichamen (bedragen in euro’s)

Balans

Ontvangen

Uitgaven

Balans

1-1-2011

Subsidies

(+ overige verminderingen)

31-12-2011

Ontvangen van provincie ISV geluidsanering

194.040

44.000

12.986

225.054

95.000

0

0

95.000

80.661

53.388

38.947

95.102

Subsidie koopwoningen Ontvangen van Rijk Subsidie RMC gelden Subsidie vroeg- en voorschoolse educatie Participatiebudget

0

378.629

289.779

88.850

340.739

1.248.681

1.427.887

161.533

Afrekening Wet inburgering

339.094

0

66.699

272.395

0

26.207

24.023

2.184

1.049.534

1.750.905

1.860.321

940.118

Verzameluitkering ministerie van BZK Totaal

Hieronder worden de posten nader toegelicht. ISV geluidsanering De provincie Noord-Brabant heeft in 2005 in het kader van ISV2 een beschikking afgegeven dat de gemeente Halderberge gedurende drie jaar (2005-2006-2007) in totaal € 270.000,- ontvangt voor geluidsanering via gevelisolatie. Deze bijdrage is ondergebracht in het Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing (ISV) en volgt op een eerdere uitkering uit het eerste ISV-tijdvak. In het kader van ISV-3 is in december 2010 een nieuwe beschikking ontvangen van in totaal € 89.000,- voor hetzelfde doel. Vanuit de Regionale Milieudienst (RMD) wordt een lijst opgesteld met panden die gesaneerd moeten worden. Aan de hand van deze lijst worden de maatregelen getroffen en worden de kosten in rekening gebracht bij de gemeente. Jaarlijks wordt het uitgegeven bedrag onttrokken aan de beschikbare middelen. Na aftrek van de kosten over 2011 ad. € 12.986,- is er ultimo 2011 nog € 225.054,beschikbaar. Subsidie koopwoningen Op grond van de Stimuleringsregeling goedkope koopwoningen heeft de gemeente Halderberge in 2009 een bedrag van € 95.000,- ontvangen. De gemeente heeft in de aanvraag de ambitie uitgesproken 95 woningen te realiseren. Hoewel de subsidieperiode is afgelopen (2007-2011) kan het bedrag nog besteed worden aan de doelstelling van de regeling. Dat zal naar verwachting in 2012 gebeuren. In 2011 waren er geen uitgaven. Subsidie RMC gelden Deze middelen worden via de centrumgemeente Breda ontvangen voor het lokaal melden coördinatiepunt en dienen ook werkelijk voor dit doel gebruikt te worden. Gelden die niet aan dit doel worden besteed, dienen terugbetaald te worden aan het Rijk. Momenteel worden de middelen ingezet op schoolmaatschappelijk werk en interne trajectbegeleiding voor het voortgezet onderwijs. Ultimo 2011 was nog een bedrag van € 95.102,- beschikbaar. Subsidie vroeg- en voorschoolse educatie Voor de uitvoering van het Gemeentelijke onderwijsachterstandenbeleid (GOA) ontvangt de gemeente jaarlijks een doeluitkering van het Rijk. De vroeg- en voorschoolse educatie (VVE) is een belangrijk onderdeel van dit GOA-beleid. De exploitatieoverschotten worden jaarlijks gereserveerd. Indien de rijksbijdrage niet tijdig of niet rechtmatig wordt besteed, zal de minister subsidiegelden terugvorderen.


184

Gemeente Halderberge Het Gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid, zoals weergegeven in het plan 2010-2014 is door de gemeenteraad in december 2010 vastgesteld. Vanaf 2011 is een nieuwe periode van vier jaar ingegaan, waarin de door het Rijk beschikbaar gestelde middelen zullen worden aangewend. Ultimo bedroeg het saldo van de subsidie € 88.850,-. Participatiebudget Het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid staat toe dat 25% van het vastgestelde jaarbudget voor het participatiebudget wordt gereserveerd voor uitgaven in het volgende jaar. Verantwoording vindt elk jaar achteraf plaats. Als in enig jaar het restant in de exploitatie uitkomt boven de 25% van het in dat jaar geldende jaarbudget, dient dit bedrag terugbetaald te worden aan het ministerie. Ultimo 2011 resteert een bedrag van € 161.533,-. Subsidie Wet inburgering nieuwkomers Voor de uitvoering van de nieuwe Wet Inburgering nieuwkomers ontvangt de gemeente jaarlijks een uitkering van het rijk. Deze rijksbijdrage bestaat uit vier onderdelen: een vast deel, een variabel deel, een prestatie afhankelijk deel en, alleen voor 2007, een deel uitname Web/Wi. Op basis van ISI gegevens die in maart 2012 zijn ontvangen, wordt een afrekening over 2007 en 2008 gemaakt. De afrekening is opgesteld met behulp van een rekentool die beschikbaar is gesteld door het Agentschap SZW. Uit de berekening vloeit een terugbetaling voort aan het ministerie van € 272.395,-. Afrekening vindt plaats via de Sisa-verantwoording 2011. Verzameluitkering Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Voor de opvang van asielzoekers is in 2011 € 26.207,- ontvangen. De werkelijke kosten bedroegen € 24.023,- waardoor € 2.184,- resteert voor 2012. Overige overlopende passiva Overlopende passiva

Saldo per

Saldo per


01-01-2011

31-12-2011

1.486.623

2.595.586

4.024

49.921

1.490.647

2.645.507

Nog te betalen bedragen Vooruitontvangen bedragen Totaal

De nog te betalen bedragen betreft zaken waarvan de factuur wordt geboekt in 2012, maar waarbij de goederen reeds zijn ontvangen of de dienst reeds is verricht. De vooruitontvangen bedragen betreft bedragen die reeds in 2011 zijn ontvangen, maar die in de exploitatie van 2012 worden verantwoord.


185


Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Naast de op de balans genoemde rechten en verplichtingen, kunnen er nog rechten en verplichtingen zijn die niet nader op de balans hoeven te worden benoemd, maar die op korte of lange termijn financiële gevolgen voor de gemeente hebben. Dit betreft naast wettelijke verplichtingen over het algemeen contracten die met leveranciers of dienstverleners zijn afgesloten. Alleen contracten met een vooraf bepaalde looptijd en met een materieel belang worden weergegeven (bedragen > € 50.000,-).

Meerjarige Verplichtingen

Jaar van afsluiten contract

Eerste jaar van contract

Laatste Volledige Resterende jaar van omvang omvang contract Contract na 2011

Accountantsdiensten

2010

2010

2013

110.000

55.000

Catering

2010

2010

2012

120.000

40.000

Schoonmaak

2011

2011

2014

111.234

83.426

2011

2011

2012

168.000

84.000

2008

2008

2012

565.000

113.000

2002

2002

2017 2.160.000

960.000

2009

2009

2012

224.000

56.000

2010

2010

2015 2.250.000

1.550.000

2009

2010

2012 6.600.000

2.200.000

2011

2011

2014

840.000

630.000

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Pm

Algemeen

Communicatie Publicatie weekblad Openbare verlichting Onderhoudscontract OV Riolering Onderhoud drukriolering Klein onderhoud (1 jaar verlengd) Onderwijs Leerlingenvervoer (per schooljaar € 450.000,-) WMO Zorg in natura (na 2011 tweemaal optie voor 1 jaar verlenging) Reïntegratie Reïntegratiediensten Personeelskosten Tegoed vakantiegeld

* Contracten, die jaarlijks stilzwijgend worden verlengd, zijn niet in dit overzicht opgenomen.


186

Gemeente Halderberge Aandelentransactie Intergas Medio 2011 heeft de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van Intergas Holding besloten tot verkoop van de aandelen Intergas Energie aan Enexis. Als gevolg van deze verkoop heeft de AVA besloten om in 2011 80% van de opbrengst uit te keren aan de aandeelhouders. De financiële gevolgen van deze uitkering zijn reeds verwerkt in de jaarrekening 2011. De resterende 20% van de verkoop is gereserveerd in zgn. escrows. Deze twee escrows worden in twee afzonderlijke tranches uitbetaald aan de aandeelhouders, te weten 15% in 2012 en 5% in 2019. De hoogte van de uitkeringen is afhankelijk van mogelijke claims die ten laste komen van de verkoopopbrengst. Als die uitblijven, zal de gemeente Halderberge in 2012 een uitkering ontvangen van € 995.000,- en in 2019 € 331.000,-. Zie voor meer informatie de toelichting op de balans (onderdeel ‘deelnemingen’ en ‘bestemmingsreserves’). Gewaarborgde geldleningen Onder de balans staat voor € 30.820.130,- aan gewaarborgde geldleningen. Dit zijn leningen van stichtingen, verenigingen en enkele andere organisaties waarbij de gemeente garant staat voor (een deel van) de lening. Zolang deze organisaties aan hun verplichtingen voldoen, is er niets aan de hand. Als dat niet meer het geval is, zal de gemeente worden aangesproken op grond van de borgstelling. CAO De cao onderhandelingen voor de nieuwe cao per 1 juni 2011 zijn nog gaande. Zolang de uitkomsten van de onderhandelingen niet bekend zijn of over delen van de cao nog geen akkoord is bereikt, is sprake een (nog) niet betrouwbaar te schatten verplichting en kan dus nog geen verplichting of voorziening worden opgenomen, maar komt deze tot uitdrukking in de Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen. De cao-onderhandelingen kunnen mogelijk leiden tot lasten met terugwerkende kracht. De hoogte is, zoals aangegeven, momenteel niet in te schatten.


187


Hoofdstuk 10: Bijlage verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen


188

Gemeente Halderberge In dit hoofdstuk wordt de financiële verantwoording gegeven van een aantal ontvangen subsidies. Het merendeel daarvan is opgenomen in de bijlage verantwoordingsinformatie, de zgn. sisaverantwoording. Eén specifieke subsidiestroom waarover de accountant een oordeel moet geven, is niet opgenomen in deze sisa-verantwoording. Dat betreft de subsidie inzake leefbaarheid die via de Regio West-Brabant wordt ontvangen. Daarom wordt eerst hierover een toelichting gegeven, waarna de sisa-bijlage is opgenomen. Subsidie Leefbaarheid Stampersgat Het lokale leefbaarheidsproject Stampersgat is bedoeld om de leefbaarheid voor de inwoners van Stampersgat te bevorderen. Voor de projecten die in het kader van deze leefbaarheid worden gestart stelt de Provincie in het kader van het majeure project Regionale aanpak Leefbaarheid West-Brabant op basis van cofinanciering een subsidie van € 750.000,- ter beschikking via de Regio West-Brabant. Het college van burgemeester en wethouders heeft op 17 januari 2012 de definitieve projectbegroting voor de besteding van de subsidie vastgesteld. In de definitieve projectbegroting zijn alle deelprojecten opgenomen. De interne uren blijven variabel voor 2012 en 2012 en worden ingezet om mee- of tegenvallers in de uitvoeringskosten op te vangen. De uren van 2011 worden meegenomen in de eindverantwoording van het project over 2011. De totale projectkosten voor de jaren 2011-2013 komen na het uitzonderen van de interne uren uit op € 1.646.000,-. In de projectbegroting is voor € 1.276.000,- aan bestaand beleid opgenomen en voor € 250.000,- aan nieuw beleid vanaf 2012. Met de werkelijke uren uit 2011 komt het totaal op € 1.646.000,-. In onderstaande tabel is de verdeling van de projectbegroting over de thema’s weergegeven: Thema

2011 € 311.084

2012 € 247.325

2013 € 14.000

Ontspannen en ontmoeten

€ 46.000

€ 299.350

€ 241.500

Werken en leren

€ 60.600

€ 150.000

€ 200.000

Groen en water

€ 15.278

€ 43.950

€0

€ 5.725

€ 5.500

€ 5.500

€ 438.686

€ 746.125

Wonen en leven

Communiceren en samenwerken Totaal

€ 461.000 € 1.645.811

De werkelijke kosten over 2011 zijn € 438.686,-. De hiermee uitgevoerde werkzaamheden, gesplitst in voorbereidende en uitvoerende werkzaamheden, zijn hieronder aangegeven. Voorbereidende werkzaamheden (bijv. onderzoeken, RO-procedures, aanbesteding): • Op 18 januari 2011 heeft er een schouw van de totale openbare ruimte van Stampersgat plaatsgevonden. Hierbij is gekeken naar de staat van de (water)wegen, verlichting, verkeerssituaties, veiligheid, bebording, groenvoorziening etc. Aan de hand van deze schouw zijn kosten geraamd voor het leefbaar maken van de openbare ruimte in zijn totaliteit. • Er zijn gesprekken met de gemeente Steenbergen gevoerd in verband met de verlichting aan de Kreekweg. • Er is een veiligheidsmonitor uitgevoerd, waarbij ook de inwoners van Stampersgat geënquêteerd zijn. • Jongerenwerk heeft een plan van aanpak opgesteld om activiteiten met jongeren te ontwikkelen in het kader van participatie. • In het kader van het “Centrumplan Stampersgat” heeft een onderzoek plaatsgevonden naar de waterproblematiek op het “Bus”terrein en sanering van het terrein in verband met mogelijk woningbouw. • Voor de realisatie van een duurzame MFA zijn verschillende varianten onderzocht, waarbij gekeken is naar alle voorzieningen in de kern Stampersgat: kerk, school, kinderopvang, dorpshuis e.d. • Herziening bestemmingsplan Stampersgat. • Participatie in planologische ontwikkelingen AFC. (Agro Food Cluster) Gemeente Steenbergen. • Ondersteuning verschillende particuliere initiatieven van ondernemers.


189

Gemeente Halderberge Uitvoerende werkzaamheden (bijv. sloop- en bouwwerkzaamheden): • Er is tweejaarlijks overleg met de ondernemingsvereniging Stampersgat. • Er is een convenant afgesloten met de Samenstichting Stampersgat om de communicatie tussen de inwoners van Stampersgat en de gemeente te verbeteren en bovendien inwoners van Stampersgat te betrekken bij hun leefomgeving en de inrichting van het publieke domein. • Het herstraten van de rijbaan en trottoir van de Noordzeedijk. • De aanleg van een uitstapstrook aan de Noordzeedijk en het aanhalen van parkeerplaatsen aan de L.P. van Mallandstraat. • Het herstraten van de trottoirs aan de L.P. van Mallandstraat en Markiezaatstraat. • Inspectie kunstwerken en riolering. • Het verhelpen van extra kleinschalige aandachtspunten op het gebied van groenvoorziening. • In 2011 is gestart met een ouderensteunpunt in Stampersgat. Uit overleg met de klankbordgroep uit Stampersgat is gebleken dat er veel behoefte was, mede ter bestrijding van de eenzaamheid en ter bevordering van de zelfstandigheid. • Inrichting groene elementen (grondwallen) nabij AFC.


190

Gemeente Halderberge Dep arte men t

Num mer

BZK

C1

Specifieke uitkering

I N D I C A T O R E N

Juridische grondslag Ontvanger Verzameluitkering BZK (incl. oud WWI)

Besteding 2011 (incl. besteding 2009 en 2010 voor zover nog niet eerder verantwoord (zie nieuwsbrief IBI nr. 30) Aard controle R

Regeling verzameluitkering Gemeenten BZK

C6

€ 24.023 Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige Wet inburgering, inburgeraars voor wie Besluit inburgering in de jaren 2007 t/m en 2009 voor het eerst Regeling vrijwillige een reguliere inburgering niet-G31 inburgeringsvoorzieni ng is vastgesteld Gemeenten nietG31 en gemeenschappelijke regelingen (Wgr) Wet inburgering (Wi)

Aantal inburgeringsplichtig en en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een reguliere inburgeringsvoorzie ning is vastgesteld én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorzie ning hebben deelgenomen aan het inburgeringsexame n.

Aantal inburgeringsplichtig en en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een gecombineerde inburgeringsvoorzie ning is vastgesteld.

Verantwoorden o.b.v.


191

Aantal inburgeringsplichtig en en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een gecombineerde inburgeringsvoorzie ning is vastgesteld én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorzie ning hebben deelgenomen aan het inburgeringsexame n.

Aantal inburgeringsplichti gen, als bedoeld in het besluit van de Staatssecretaris van Justitie van 12 juni 2007, nr.2007/11, voor wie een inburgeringsvoorzi ening is vastgesteld in de jaren 2007 t/m 2009 (gepardonneerden) .

Aantal inburgeringsplichti gen, als bedoeld in het besluit van de Staatssecretaris van Justitie van 12 juni 2007, nr.2007/11, voor wie een inburgeringsvoorz iening is vastgesteld in de jaren 2007 t/m 2009 én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inbugeringsvoorzi ening hebben

Gemeente Halderberge gegevens in Informatie Systeem Inburgering (ISI)

Aard controle D1

Verantwoorden o.b.v. gegevens in Informatie Systeem Verantwoorden Inburgering (ISI) Verantwoorden o.b.v. gegevens in o.b.v. gegevens in Informatie Systeem Informatie Systeem Inburgering (ISI) Inburgering (ISI) Aard controle D1

Aard controle D1 Aard controle D1

deelgenomen aan het inburgeringsexam Verantwoorden en o.b.v. gegevens in (gepardonneerde Informatie Systeem n). Inburgering (ISI) Verantwoorden o.b.v. gegevens in Informatie Aard controle D1 Systeem Inburgering (ISI) Aard controle D1

4 Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2008 t/m 2009 voor het eerst een duale inburgeringsvoorzieni ng is vastgesteld.

Verantwoorden o.b.v. gegevens in Informatie Systeem Inburgering (ISI)


4 Aantal inburgeringsplichtig en en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2008 t/m 2009 voor het eerst een taalkennisvoorzieni ng is vastgesteld.

13 Aantal geestelijke bedienaren voor wie in de jaren 2007 en 2008 een inburgeringsvoorzie ning is vastgesteld en die in het jaar 2009 of 2010 hebben deelgenomen aan het inburgeringsexame n,

Verantwoorden o.b.v. gegevens in Informatie Systeem Inburgering (ISI) Verantwoorden o.b.v. gegevens in

192

13 12 12 Aantal geestelijke bedienaren voor wie in de jaren 2007 en 2008 een inburgeringsvoorziening is vastgesteld en die in het jaar 2009 of 2010 hebben deelgenomen aan het aanvullend praktijkdeel van het inburgeringsexamen.

Verantwoorden o.b.v. gegevens in Informatie Systeem Inburgering (ISI) Aard controle D1

Gemeente Halderberge Aard controle D1

Aard controle D1

Informatie Systeem Inburgering (ISI) Aard controle D1

BZK

C7C

Investering stedelijke vernieuwing (ISV) Provinciale beschikking en/of verordening Project-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

22 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinfor matie Aard controle n.v.t.

Aard controle R

2 Toelichting afwijking Eindverantwoordin g Ja/Nee

Aard controle n.v.t.

€0 €0

Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt


Aard controle R

1 1127038/1172133 2 1470026


0 2 Besteding 2011 ten Overige laste van bestedingen 2011 provinciale middelen

Zie Nota batenlastenstelsel

€0 €0

Nee Nee

193

Aard controle R €0 €0

Gemeente Halderberge Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

Besteding (gedeeltelijk) verantwoord o.b.v. voorlopige toekenningen? Ja / Nee Alleen in te vullen na afloop project

Afspraak Realisatie Alleen in te vullen na afloop project

Alleen in te vullen na afloop project

Zie Nota baten-lastenstelsel. Indien beantwoord met ja, zal de medeoverheid in 2012 nog een correctie op de besteding 2011 kunnen opnemen. Alleen in te vullen na afloop project Toelichting afwijking

Aard controle D1 Aard controle D1 Aard controle n.v.t. 1 2


194

Gemeente Halderberge OC W

D2

Onderwijsachterst andenbeleid nietGSB 2006-2010 (OAB)

Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 Besluit vaststelling voor overige of doelstelling en coördinerende bekostiging activiteiten inzake Onderwijsachterstan onderwijsachterstand denbeleid 2006enbeleid opgenomen 2010 (art 4 t/m 10) voorlopige Schakelklassen, toekenning. artikel 166 van de Wet op het primair Onderwijs Besluit Bij een lagere basisvoorwaarden vaststelling een kwaliteit negatief bedrag voorschoolse opnemen, bij een educatie hogere vaststelling een positief bedrag Gemeenten, niet G- opnemen. 31 Wanneer er in 2010 geen voorlopige toekenningen verantwoord zijn kan een 0 ingevuld worden. Aard controle R

€0


Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 aan voorschoolse educatie opgenomen voorlopige toekenning.

Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 aan schakelklassen educatie opgenomen voorlopige toekenning.

Bij een lagere vaststelling een negatief bedrag opnemen, bij een hogere vaststelling een positief bedrag opnemen. Wanneer er in 2010 geen voorlopige toekenningen verantwoord zijn kan een 0 ingevuld worden.


Aard controle R

Aard controle R


€0

Aard controle R €0

€0

Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 aan vroegschoolse educatie educatie opgenomen voorlopige toekenning.

Bij een lagere vaststelling een negatief bedrag opnemen, bij een hogere vaststelling een positief bedrag opnemen. Wanneer er in 2010 geen voorlopige toekenningen verantwoord zijn kan een 0 ingevuld worden. Aard controle R

€0

195

Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 aan voorschoolse educatie voor verlaging ouderbijdrage van doelgroepkinderen op de peuterspeelzaal opgenomen voorlopige toekenning.

Toelichting correctie Alleen invullen wanneer er bij de indicatoren 1 t/m 5 iets anders dan een 0 is verantwoord.

Gemeente Halderberge OC W

D5

Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs 2009

Besteding 2011 ten laste van rijksmiddelen

Besteding (gedeeltelijk) verantwoord o.b.v. voorlopige toekenningen? Ja / Nee Zie Nota baten-lastenstelsel. Indien beantwoord met ja, zal de medeoverheid in 2012 nog een correctie op de besteding 2011 kunnen opnemen.

Let op: Alleen bestedingen die betrekking hebben op de periode vóór 4 september 2011 mogen verantwoord worden.

Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs 2009 Gemeenten

Aard controle R € 116.796 Brinnummer

Nee Alle activiteiten afgerond Ja/Nee?

Toelichting per brinnummer welke activiteit(en) niet zijn afgerond en daarbij het bijbehorende bedrag exclusief 40% cofinanciering noemen Aard controle n.v.t.

1 2 OC W

D6

Wet educatie beroepsonderwijs (WEB) Wet educatie beroepsonderwijs Gemeenten niet G31


Aard controle n.v.t. 08KI 07GD Correctie in de besteding 2010 aan educatie o.g.v. afgesloten overeenkomst(en) met één of meerdere roc's bekostigd uit terugontvangen middelen educatie uit 2008 die voor 2010 opnieuw ingezet mochten worden ivm een hogere/lagere

Aard controle D2 Ja Ja Toelichting


196

Gemeente Halderberge vaststelling van een in de besteding 2010 opgenomen voorlopige toekenning. Bij een lagere vaststelling een negatief bedrag opnemen, bij een hogere vaststelling een positief bedrag opnemen. OC W

D9

I&M

E9B

€0 Onderwijsachterst Besteding 2011 aan andenbeleid (OAB) voorzieningen voor 2011-2014 voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen Gemeenten (conform artikel 166, eerste lid WPO) Aard controle R

Programma Externe Veiligheid (EV) Provinciale beschikking en/of verordening Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

€ 232.985 Correctie in de besteding 2010 ten laste van provinciale middelen ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 opgenomen voorlopige toekenning.

Besteding 2011 aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO) Aard controle R € 170.975 Toelichting correctie

Besteding 2011 aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO) Aard controle R

€0

Bij een lagere vaststelling een


197

Gemeente Halderberge negatief bedrag opnemen, bij een hogere vaststelling een positief bedrag opnemen. Aard controle R

I&M

E27B Brede doeluitkering verkeer en vervoer Provinciale beschikking en/of verordening Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)


€0 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinfor matie

Besteding 2011 ten Overige laste van bestedingen 2011 provinciale middelen

Toelichting afwijking Eindverantwoordin g Ja/Nee

Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt Zie Nota batenlastenstelsel


Aard controle R


Aard controle n.v.t. Aard controle R

1 W-F-006-010

Aard controle R € 11.846

€ 11.846

Ja

€0

2 W-W-005-010

€0

€0

Ja

€0

3 W-W-006-010

€0

€0

Ja

€0

4 W-N-004-10

€0

€0

Eindverantwoording is verlaat in feb. 2012 verzonden aan provincie project is ingetrokken project al in 2009 uitgevoerd. In december 2011 definitieve afrekening van provincie ontvangen (16.835,25) einddeclaratie over 2010 ingediend bij Provincie en

Ja

€0

198


5 W-W-006-11 6 W-F-005-11

definitieve beschikking ontvangen in 2011 (brief 7 september 26.205,45) Ja €0 €0 €0 project is ingetrokken €0 €0 project is vertraagd Nee €0 agv extra afstemming met waterschap € 25.799 € 8.600 Nee €0 Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2011, uitgedrukt in arbeidsjaren;

7 W-N-003-11 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een Wet sociale dienstbetrekking heeft werkvoorziening of op de wachtlijst (Wsw) staat en beschikbaar is om een Gemeenten die dienstbetrekking als exclusief geldstroom openbaar lichaam uitvoering in 2011 bedoeld in artikel 2, geheel of eerste lid, of artikel 7 Aard controle R gedeeltelijk hebben van de wet te uitbesteed aan een aanvaarden op 31 Openbaar lichaam december 2011; o.g.v. Wgr verantwoorden hier exclusief geldstroom alleen het openbaar lichaam gemeentelijke deel 2011. Aard controle R

SZW G1C- Wet sociale 1 werkvoorziening (Wsw)

0,00


0,00

199

Gemeente Halderberge SZW G1C2

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Gemeenten die uitvoering in 2010 geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal 2010. (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa 2010 regeling G1B + deel gemeente uit 2010 regeling G1C-1)

SZW

G2

I Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB I.1 WWB: algemene bijstand

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2010;

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestan d in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbare lichamen Aard controle R

inclusief deel openbare lichamen

inclusief geldstroom openbaar lichaam

inclusief geldstroom openbaar lichaam

Aard controle R

Aard controle R

340,50

13,53

Besteding 2011 algemene bijstand

Baten 2011 algemene bijstand (excl. Rijk)

Aard controle R

238,60

2,83

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.

Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet


Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren;

200

Gemeente Halderberge hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

I.2 Wet investeren in jongeren (WIJ)

€ 3.425.014 Besteding 2011 WIJ

€ 173.203 Baten 2011 WIJ (excl. Rijk) Aard controle n.v.t.

Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.


€ 509.863 I. 3 Wet Besteding 2011 inkomensvoorzieni IOAW ng oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikt Aard controle n.v.t. e werkloze werknemers (IOAW)

€ 21.453 Baten 2011 IOAW (excl. Rijk) Aard controle n.v.t.

Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet


201

Gemeente Halderberge hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

€ 278.463 I.4 Wet Besteding 2011 IOAZ inkomensvoorzieni ng oudere en gedeeltelijk Aard controle n.v.t. arbeidsongeschikt e gewezen zelfstandigen (IOAZ)

€ 3.154 Baten 2011 IOAZ (excl. Rijk) Aard controle n.v.t.

Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. € 29.257


€0

202

Gemeente Halderberge I.5 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

Besteding 2011 Bbz 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen)

Baten 2011 Bbz 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) Aard controle n.v.t.


Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. I. 6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

€ 35.957 Besteding 2011 WWIK

€ 6.626 Baten 2011 WWIK (excl. Rijk) Aard controle n.v.t.

Aard controle n.v.t. Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. €0


€0

203

Gemeente Halderberge SZW

G3

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)

Besteding 2011 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob)

Besteding 2011 kapitaalverstrekkin g (excl. Bob)

Baten 2011 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob) (excl. Rijk)

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Baten 2011 kapitaalverstrekking (excl. Bob) (excl. Rijk)

Besteding 2011 aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (excl. Bob)

Besteding 2011 Bob

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. € 29.171 € 262.900 € 285 € 126.965 € 67.300 Baten 2011 Bob (excl. Besteding 2011 aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 Rijk) Aard controle R

Aard controle R €0


€0

204

€0

Gemeente Halderberge SZW

G5

Wet participatiebudget (WPB)

Besteding 2011 participatiebudget

Waarvan besteding Baten 2011 (niet2011 van educatie Rijk) bij roc's participatiebudget

Wet participatiebudget (WPB)

Aard controle R

Aard controle R Aard controle R

Aard controle R

Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.


Waarvan baten 2011 van educatie bij roc’s

205

Reserveringsregeli ng: overheveling overschot/tekort van 2011 naar 2012

Terug te betalen aan rijk

Omvang van het aan het rijk terug te betalen bedrag, Omvang van het in dat wil zeggen het het jaar 2011 niet- in het jaar 2011 bestede bedrag niet-bestede dat wordt bedrag voor zover gereserveerd voor dat de het reserveringsregeli participatiebudget ng overschrijdt, van 2012. Dit alsmede het in bedrag is exclusief het jaar 2011 ten het bedrag dat een onrechte nietgemeente ten bestede bedrag onrechte niet heeft aan educatie bij besteed aan roc’s educatie bij een roc; hiervoor geldt Aard controle R geen reserveringsregelin g (het ten onrechte niet-bestede wordt teruggevorderd door het rijk) óf omvang van het in het jaar 2011 rechtmatig bestede bedrag participatiebudget als voorschot op het participatiebudget van 2012 (bij overheveling van een tekort wordt een negatief getal

Gemeente Halderberge ingevuld) Aard controle R

€ 1.427.887


€ 220.007

€ 15.059

€0

206

€ 161.533

€0

Gemeente Halderberge Het aantal in 2011 gerealiseerde duurzame plaatsingen naar werk van inactieven Dit onderdeel moet door alle gemeenten worden ingevuld. Indien ingevuld met een nul, dan bestaat er voor 2012 geen recht op regelluwe bestedingsruimte

Besteding 2011 Regelluw

Het aantal personen uit de doelgroep ten Dit onderdeel dient behoeve van wie uitsluitend ingevuld het college in 2011 te worden door de een gemeenten die in inburgeringsvoorzie 2010 duurzame ning heeft plaatsingen van vastgesteld, dan inactieven naar wel met wie het werk hebben college in dit jaar gerealiseerd en een verantwoord aan inburgeringsvoorzie het Rijk. ning is overeengekomen.

Aard controle R Aard controle R

Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college in 2011 een duale inburgeringsvoorzie ning of een taalkennisvoorzieni ng heeftvastgesteld, dan wel met wie het college in dit jaar een duale inburgeringsvoorzie ning of een taalkennisvoorzieni ng is overeengekomen. Indicator verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem Inburgering (ISI).

Indicator verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem Aard controle D1 Inburgering (ISI).

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het elektronisch praktijkexamen, bedoeld in artikel 3.9, eerste lid, onderdeel a, van het Besluit inburgering, heeft behaald.

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 de toets gesproken Nederlands, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel b, van het Besluit inburgering, heeft behaald.

Indicator verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem Inburgering (ISI).



57


0

Aard controle D1 28

11

207

35

29

Gemeente Halderberge Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het examen in de kennis van de Nederlandse samenleving, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel c, van het Besluit inburgering, heeft behaald.

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het praktijkdeel van het inburgeringsexame n, bedoeld in artikel 3,7, eerste lid, van het Besluit inburgering, heeft behaald.

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het staatsexamen NT2 I of II heeft behaald.

Het aantal door de gemeente in 2011 ingekochte trajecten basisvaardigheden.



Indicator verantwoorden op basis van Aard controle D1 gegevens in het Informatie Systeem Inburgering (ISI).

Het aantal door de gemeente in 2011 ingekochte trajecten vavo.

Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente in 2011 behaalde vavodiploma's.


Aard controle D1 Aard controle D1 Aard controle D1 37 30 1 66 27 4 Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente in 2011 behaalde NT2-certificaten, dat niet meetelt bij de outputverdeelmaatstaven uit de verdeelsleutel van Onze Minister voor Immigratie, Integratie en Asiel. Aard controle D1

SZW

G6

Schuldhulpverleni ng

0 Besteding 2011 Aard controle R

Kaderwet SZWsubsidies


208

Gemeente Halderberge Gemeenten

VWS

H10

Tijdelijke regeling CJG

€ 38.083 Besteding 2011 aan jeugdgezondheidszor g, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Gemeenten

Aard controle R

Aard controle R

€ 568.871

€0

Brede doeluitkering Centra voor jeugd en gezin (BDU CJG)


Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt

Zie Nota batenlastenstelsel

Is er ten minste één centrum voor jeugd en gezin in uw gemeente gerealiseerd in de periode 2008 tot en met 2011? Ja/Nee

Aard controle D1 Ja

Besteding (gedeeltelijk) verantwoord o.b.v. voorlopige toekenningen? Ja / Nee Zie Nota baten-lastenstelsel. Indien beantwoord met ja, zal de medeoverheid in 2012 nog een correctie op de besteding 2011 kunnen opnemen.

Ja

209


Bijlagen


210


De volgende bijlagen zijn opgenomen: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Overzicht investeringen EMU saldo Renteomslag Staat van kapitaallasten Overzicht langlopende geldleningen Overzicht gegarandeerde geldleningen Controleverklaring


211

Gemeente Halderberge Bijlage 1: Investeringen Bij de begroting 2011 is een overzicht van voorgenomen investeringen voor de jaren 2011 tot en met 2014 vastgesteld. Naast de afwikkeling van reeds in gang gezette investeringswerken van voorgaande jaren zijn in de loop van 2011 kredieten gevoteerd voor nieuwe investeringswerken. In onderstaande tabel is een samenvatting opgenomen van alle gevoteerde kredieten. Programma's (bedragen in euro’s) Openbare ruimte Pastoor van Breugelstraat 2e en 3e fase bestrating Pastoor van Breugelstraat retentie Grondaankoop retentievoorziening Bosschenhoofd Retentievoorziening Margrietstraat VVP 2009 60 km/h Oud Gastel en Stampersgat Reconstructie Parallelweg Zuid en Poldersdijk Rondweg Oudenbosch Pastoor van Breugelstraat 2e en 3e fase riolering Vrijvalriolering 2009 Renovatie riolering centrumplan Oudenbosch Afkoppelen Korenweide Oud Gastel Optimaliseren hydraulisch functioneren 2009 Reconstructie Achter 't Hof en Pagnevaartdreef Inrichten grondwatermeetnet Renovatie rioolgemalen IP 2010 Uitbreiding algemene begraafplaats Oudenbosch Reconstructie Goudbloemsedijk Voorbereiding rioolverbetering Margrietstraat Vervangen vrijvervalriolering 2010 Vervangen vrijvervalriolering 2011 Reconstructie Parallelweg Noord Totaal

Krediet

Uitgegeven totaal

Restant

Afsluiten ja/nee

1.800.000 337.500 150.000 337.500 194.000 384.000 5.000.000 1.848.800 354.000 350.000 60.000 180.000 533.000 60.000 74.500 202.500 775.000 50.000 467.000 40.000 283.000 13.480.800

1.753.363 15.713 0 64.342 117.795 324.215 1.103.755 1.861.746 311.803 92.750 727 180.403 531.116 51.815 73.281 201.611 0 8.853 218.234 0 7.955 6.919.477

46.637 321.787 150.000 273.158 76.205 59.785 3.896.245 -12.946 42.197 257.250 59.273 -403 1.884 8.185 1.219 889 775.000 41.147 248.766 40.000 275.045 6.561.323

52.500 52.500

35.788 35.788

16.712 16.712

ja

Maatschappelijke ondersteuning en welzijn Albano voetbalveld / inrichting Sportvoorzieningen Bosschenhoofd (excl. grond) Aankoop grond sportvoorzieningen Bosschenhoofd Herinrichting Albano bouwkosten deel gemeente Herinrichting Albano bouwkosten deel vereniging Herinrichting Albano bijkomende kosten Totaal

345.000 260.000 230.000 480.000 87.600 172.000 1.574.600

257.540 242.019 230.321 160 0 0 730.040

87.460 17.981 -321 479.840 87.600 172.000 844.560

nee nee ja nee nee nee

Onderwijs en jeugd Brandveiligheid Bijzonder onderwijs Brede school Hoeven Aanschaf speeltoestellen IP 2008 Totaal

524.500 6.663.196 98.341 7.286.037

260.212 1.460 4.418 266.090

264.288 6.661.736 93.924 7.019.948

ja nee nee

Ruimte en economie Renovatie woonwagenkamp Oud Gastel Totaal


ja nee nee nee ja nee nee ja ja nee ja ja ja nee ja ja nee nee ja nee nee

212

Gemeente Halderberge Kostenplaatsen Voorzieningen hele organisatie gemeentehuis Bouwkundige voorzieningen ICT gemeentehuis Voorzieningen kantine gemeentehuis Voorzieningen publiekshal en bestuur Bedrijfsauto ten behoeve van gebouwenbeheer Totaal Totaal alle kredieten

950.140 622.011 45.000 186.900 22.500 1.826.551 24.220.488

748.116 557.905 44.808 157.159 22.260 1.530.248

202.024 64.106 192 29.741 240 296.303

nee nee nee nee ja

9.481.643 14.738.846

Van alle openstaande of af te sluiten investeringen worden de laatste ontwikkelingen kort toegelicht. Kredieten die in de loop van 2011 reeds zijn afgesloten, worden niet nader toegelicht. Hierover is de gemeenteraad reeds geïnformeerd via de najaarsnota 2011. De volgende kredieten lopen nog of worden na vaststelling van de jaarrekening 2011 afgesloten: Programma Openbare Ruimte Herinrichting Pastoor van Breugelstraat Bosschenhoofd fase 2 en 3 wegreconstructie De werkzaamheden zijn in juli afgerond en de weg is daarna opengesteld. Daarna zijn nog diverse voorzieningen getroffen. Na ontvangst van de laatste facturen is gebleken dat er nog een overschot op het krediet resteert van ca. € 46.637,-. Er worden geen verdere kosten meer gemaakt. Het positieve saldo komt mede door het verantwoorden van rekeningen van zowel weg als riolering op het budget voor riolering waardoor dat budget overschreden is. Beide kredieten kunnen worden afgesloten.

Herinrichting Pastoor van Breugelstraat, aanleg retentievijver Het Waterschap Brabantse Delta is van plan om een 4e Albanovijver te realiseren. Het Waterschap is nog bezig met de planvoorbereiding. Zodra er een plan van aanpak bekend is, zullen de onderhandelingen volgen over financiële bijdragen vanuit de gemeente. Mogelijk zal worden voorgesteld dit krediet alsmede de kredieten “Grondaankoop retentievoorziening Bosschenhoofd” en “Retentievoorziening Margrietstraat eo” hiervoor aan te wenden.

Grondaankoop retentievoorziening Bosschenhoofd Zie de toelichting bij “herinrichting Pastoor van Breugelstraat – aanleg retentievijver”.

Retentievoorziening Margrietstraat eo te Bosschenhoofd Zie de toelichting bij “herinrichting Pastoor van Breugelstraat – aanleg retentievijver”.

VerkeersVeiligheidsPlan (VVP) 2009, inrichten 60 km/u zones Oud Gastel en Stampersgat Alle werkzaamheden, zoals opgenomen in het VVP 2009, zijn uitgevoerd. Door versoberde uitvoering van enkele maatregelen, op verzoek van bewoners, en aanbestedingsvoordeel zijn de kosten beduidend lager uitgevallen. Dit heeft tot gevolg dat ook de te ontvangen subsidie van de provincie lager zal zijn. Het krediet is inmiddels afgesloten.

Reconstructie Parallelweg Zuid en Poldersdijk De werkzaamheden aan de reconstructie Paralleweg Zuid en Poldersdijk zijn afgerond. Nu ook de onderhoudstermijn is verstreken, kan het krediet afgesloten worden met een overschot van € 59.785.

Zuidelijke omlegging Oudenbosch (rondweg) In 2011 hebben wij ons gericht op de voortzetting van de voorbereiding van het project. Waaronder tevens begrepen de door provincie opgelegde versoberingsmaatregelen. Als gevolg hiervan is het plan op enkele onderdelen aangepast. Voornaamste ingrepen betreffen het vervallen van de tunnel onder de Nattestraat en de voetgangerstunnel naar de retentievijvers ter hoogte van sportpark Albano. In deze fase is onderzoek uitgevoerd naar de gevolgen van deze ingrepen en zijn alternatieven uitgewerkt. Tevens is vastgoed aan de Nieuweweg gesloopt. Met de definitieve uitspraak van de Raad van State in november 2011 is het project provinciaal over naar de uitvoeringsfase en zijn in het Brabants Meerjarenprogramma Infrastructuur en Transport


213

Gemeente Halderberge (BMIT) gelden gereserveerd voor uitvoering van dit project. In 2011 is € 223.504,- uitgegeven waarvan het kostendeel gemeente € 20.126,- bedraagt.

Herinrichting Pastoor van Breugelstraat fase 2 en 3 riolering Evenals de wegreconstructie kan ook het krediet m.b.t. de riolering afgesloten worden. Zoals bij de wegreconstructie ook is aangegeven is het budget met € 12.946 overschreden.

Vervangen vrijvervalriolering 2009 Met een besluit van 15 november heeft het college van B&W het krediet met een positief restant van € 42.197 afgesloten.

Renovatie riolering centrumplan Oudenbosch Het resterende budget is beschikbaar voor werkzaamheden aan o.a. de St. Annastraat, welke aanbesteed worden in april 2012. Start van de werkzaamheden zal zijn in mei 2012 en de uitvoering, incl onderhoudsperiode, zal doorlopen tot in 2013.

Afkoppelen Korenweide De werkzaamheden van het afkoppelen van Korenweide van de riolering zijn aanbesteed en zullen binnen het beschikbare budget in de loop van 2012 uitgevoerd worden.

Optimaliseren hydraulisch functioneren 2009 De werkzaamheden zijn afgerond en het budget kan dan ook met een kleine overschrijding van € 400 afgesloten worden.

Reconstructie Achter ’t Hof en Pagnevaartdreef De werkzaamheden zijn gereed en het krediet kan dan ook worden afgesloten.

Inrichten grondwatermeetnet De werkzaamheden zijn uitgevoerd. Tijdens de opstartperiode moet nog een budget van € 5.000 beschikbaar blijven om eventueel slecht functionerende buizen te vervangen.

Renovatie rioolgemalen IP 2010 De werkzaamheden aan de rioolgemalen zijn gereed. Het krediet kan met een restantbudget van € 1.219 afgesloten worden.

Uitbreiden algemene begraafplaats Oudenbosch De werkzaamheden van de uitbreiding van de algemene begraafplaats zijn afgerond en het krediet kan dan ook afgesloten worden met een restantbudget van € 899.

Reconstructie Goudbloemsedijk Het college heeft op 2-11-2010 besloten om een krediet beschikbaar te stellen voor de reconstructie van de Goudbloemsedijk. Na bestuurlijk overleg met waterschap Brabantse Delta heeft het college op 20-12-2011 besloten door te gaan met de reconstructie. Om gehoor te geven aan de wens om toelichting zijn begin februari 2012 de belanghebbenden geïnformeerd door middel van een presentatie wat de inrichting van de dijk als fietsstraat in zou houden. Na deze toelichting zijn vragen beantwoord en heeft een woordvoerder van de ‘wijk’ nog een woordje gedaan over de mening van het merendeel van de bewoners. Vervolgens zijn 3 inrichtingsvarianten aan de aanwezigen voorgelegd en is vrijwel unaniem gekozen voor reconstructie van de dijk en niet inrichten als fietsstraat. Het plan zal extern voorbereid worden waarna in het voorjaar van 2012 overgegaan kan worden tot aanbesteding van het werk. Tijdstip van uitvoering zal nog in overleg met bewoners/gebruikers afgestemd moeten worden i.v.m. bereikbaarheid agrarische gronden tijdens zaai en oogst periode.

Voorbereiding rioolverbetering Margrietstraat Als gevolg van capaciteitstekort in de ambtelijke organisatie is dit werk doorgeschoven naar 2013.

Vervangen vrijvervalriolering 2010 De werkzaamheden zijn in uitvoering. Het restantbudget ad. € 248.766 is nog beschikbaar voor het relinen (van binnen uit herstellen door het aanbrengen van een harslaag) van in slechte staat zijnde rioolstrengen binnen de diverse kernen in Halderberge.


214


Vervangen vrijvervalriolering 2011 Een budget van € 40.000 is beschikbaar voor de vervanging van de riolering in de St. Bernardusstraat. Deze werkzaamheden lopen en worden medio 2012 afgerond.

Reconstructie Parallelweg Noord Voor de reconstructie is het bestek gereed gemaakt. De werkzaamheden zijn in april 2012 aanbesteed en uitgevoerd voor de zomervakantie 2012. De onderhoudsperiode loopt door tot in het voorjaar 2013. Het resterende budget van € 275.000 is voor opbreekwerkzaamheden, grondwerk en fundering en het aanbrengen van de gesloten verhardingen en straatwerk.

Ruimte en economie Renovatie woonwagenkamp Oud Gastel De werkzaamheden aan het woonwagenkamp, met name de herinrichting met de nadruk op de groenvoorziening, zijn in 2011 afgerond en het krediet zal afgesloten worden.

Maatschappelijke ondersteuning en welzijn Albano voetbalveld/inrichting De veldafscheiding rond het tweede veld moet nog worden geplaatst. Ook moeten nog de doelen en dugouts van zowel het eerste als tweede veld geplaatst worden evenals de aanleg van de groenvoorzieningen. Voor deze werkzaamheden is nog € 50.758 beschikbaar.

Sportvoorzieningen Bosschenhoofd De investering heeft betrekking op de aanleg van het nieuwe voetbalveld voor v.v. DEVO. De laatste termijn dient nog met de vereniging verrekend te worden.

Aankoop grond sportvoorzieningen Bosschenhoofd De betreffende grond is aangekocht en het krediet kan dan ook worden afgesloten.

Herinrichting Albano bouwkosten deel gemeente Deze investering heeft betrekking op de bouw van de nieuwe kleed- en kantine-accommodatie van v.v. Victoria ’03. Op 9 februari 2012 is de omgevingsvergunning verstrekt . De bouwwerkzaamheden zijn in voorbereiding. In 2011 zijn geen uitgaven gedaan. Budget € 479.840.

Herinrichting Albano bouwkosten deel vereniging De bouw van de kleed- en kantine-accommodatie van v.v. Victoria ’03 moet nog aanvangen. Het genoemde kostenaandeel komt ten laste van de vereniging. In 2011 zijn nog geen uitgaven gedaan. Budget € 87.600.

Herinrichting Albano bijkomende kosten De uitgaven ten laste van deze investering volgen bij de bouw van de eerder genoemde kleed- en kantineaccommodatie. In 2011 zijn nog geen uitgaven. Budget € 161.959.

Onderwijs en Jeugd Brandveiligheid Bijzonder onderwijs Voor alle scholen zijn inmiddels gebruiksvergunningen afgegeven. Dit krediet kan dan ook afgesloten worden.

Brede school Hoeven Momenteel wordt onderzoek gepleegd naar het "in de markt" zetten van Hoeven Zuid-West. Pas als het resultaat daarvan bekend is, kan nader aangegeven worden hoe het verder gaat met de bouw van de school.

Aanschaf speeltoestellen IP 2008 Om in de komende periode de noodzakelijke plaatsing en instandhouding van speeltoestellen in de openbare ruimte te kunnen uitvoeren is nog een budget van € 93.924 beschikbaar.

Kostenplaatsen Voorzieningen hele organisatie gemeentehuis / Bouwkundige voorzieningen ICT gemeentehuis


215

Gemeente Halderberge Alle kredieten m.b.t. het nieuwe gemeentehuis blijven openstaan zolang de uitgaven voor de voorzieningen in en rondom het nieuwe gemeentehuis nog niet afgerond zijn. Verwacht wordt dat dit medio 2012 het geval zal zijn.

Aanschaf bedrijfsauto ten behoeve van gebouwenbeheer De bedrijfsauto is aangeschaft en het krediet kan afgesloten worden.


216

Gemeente Halderberge Bijlage 2: EMU saldo Het EMU-saldo is een in Europees verband gehanteerd en gedefinieerd macro-economisch begrip. Meer concreet kan het omschreven worden als het verschil tussen de inkomsten en uitgaven van de collectieve sector (Rijk, lokale overheden, sociale verzekeringsinstellingen). Conform het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten dient de gemeente in de begroting een voorspelling te doen inzake het EMU-saldo. In de jaarrekening wordt verslag gedaan van de ontwikkeling van het EMU saldo, zowel nationaal als voor de gemeente zelf. Het volgende staatje laat de ontwikkeling van het EMU-saldo zien sinds 2006. Jaar

EMU saldo totale overhead

EMU-saldo centrale overheid

EMU saldo lokale overheid

0,5% 0,2% 0,6% -5,5% -5,4%

0,9% 0,5% 0,5% -3,4% -4,3%

0,0% -0,2% -0,4% -0,6% -0,8%

2006 2007 2008* 2009* 2010* *

De cijfers over 2008, 2009 en 2010 kunnen nog wijzigen. Ten opzichte van eerdere publicaties kunnen verschillen optreden, aangezien er regelmatig correcties plaatsvinden.

Het EMU-saldo van de totale Nederlandse overheid wordt bepaald door drie sectoren, namelijk o de centrale overheid; o de lokale overheid; en o sociale verzekeringsinstellingen. In de loop van de jaren heeft een verschuiving plaatsgevonden van het aandeel van deze drie partijen in het tekort of overschot. Tot 2005 was het aandeel van de centrale overheid in het tekort het grootst. Daarna heeft de lokale overheid deze positie overgenomen. In 2009 is de situatie geheel omgeslagen. Door de economische crisis is het tekort bij de centrale overheid fors toegenomen, terwijl ook bij de sociale verzekeringsinstellingen het overschot van 0,6% in 2008 is omgeslagen naar een tekort van zo’n 1,4% in 2009. Bij de lokale overheden is de tendens van de afgelopen jaren dat het tekort ieder jaar iets toeneemt. De belangrijkste oorzaken van de tekorten bij de lokale overheid zijn grondaankopen (die de verkopen overtreffen), investeringen (die de afschrijvingen overtreffen) en een negatief exploitatiesaldo. Hoewel een negatief EMU saldo niet in strijd is met de verslaggevingregels of met de Gemeentewet, is gemeenten wel verzocht hier aandacht aan te schenken. Monitoring van het EMU-saldo van de gemeente vindt plaats via de begroting en de kwartaalrapportages aan het CBS. Op grond van de Wet tekortreductie Rijk en Medeoverheden (Wet TReM) wil het kabinet het begrotingstekort reduceren. Deze wet zou ingaan per 1 januari 2011, maar nadat het wetsvoorstel eind 2009 voor advies is aangeboden aan de Raad van State is er niets meer over vernomen. De belangrijkste doelstelling van de wet is het realiseren van een structurele verbetering van het EMU saldo met minstens 0,5% van het BBP per jaar. Zodra de wet wordt aangenomen, zult u hierover via de gebruikelijke rapportages nader worden geïnformeerd. EMU-saldo Halderberge Het werkelijke EMU-saldo over 2011 van de gemeente Halderberge komt uit op een tekort van zo’n 5,4 miljoen euro. In de septembercirculaire 2009 van het gemeentefonds heeft het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties voor alle gemeenten een referentiewaarde voor 2010 gepresenteerd. De referentiewaarde geeft het maximale tekort voor de betreffende gemeente aan. Een referentiewaarde voor 2011 is niet verstrekt. Derhalve wordt de referentiewaarde uit 2010 als indicator gebruikt. Voor de gemeente Halderberge bedroeg de referentiewaarde afgerond 5,4 miljoen euro. Conclusie De gemeente Halderberge is in 2011 binnen het toegestane EMU-tekort gebleven.


217

Renteomslag 2011 Boekwaarde investeringen per 1-1-2011

79.218.673,15

Algemene reserves per 1-1-2011 (incl. grondbedrijf) Bestemmingsreserves per 1-1-2011 (incl. grondbedrijf) Jaarresultaat voorgaand jaar Voorzieningen per 1-1-2011 (incl. grondbedrijf) Saldo nog niet afgeloste geldleningen per 1-1-2011 Totaal aan financieringsmiddelen Overschot aan financieringsmiddelen

14.978.843,99 15.634.382,34 386.911,16 3.782.341,30 45.934.730,12 80.717.208,91 1.498.535,76

Rentelasten Rente kortlopende geldleningen Rente algemene reserves Rente bestemmingsreserves Rente reserves jaarresultaat voorgaand jaar Rente voorzieningen

51.408,25 636.600,92 664.461,25 16.443,72 160.749,51 1.478.255,40 1.678.500,85 497,56 3.208.662,06

Rente vaste geldleningen Boeterente Diverse rentelasten Totale rentelasten

Af: rente van investeringen met uitzonderingsrente : Bankrekening SVn startersleningen

16.305,62

Verstrekte geldleningen: Hypotheekverstrekking gemeenteambtenaren

38.345,88 38.345,88

Kapitaalverstrekking Grondbedrijf: Kapitaalverstrekking Grondbedrijf industrieterreinen + woningbouw

1.553.160,36 1.553.160,36

Diverse investeringen: Investeringen onderwijs Uitbreiding zwembad Aanleg zwembad Blankershove Gemeentehuis Parklaan

21.984,61 3.500,24 5.604,16 414.772,95 445.861,97 1.154.988,23

Bedrag dat over in aanmerking komende funkties wordt omgeslagen

Boekwaarde investeringen per 1-1-2011

79.218.673,15

Af: boekwaarde investeringen met een uitzonderingsrente: Verstrekte geldleningen: Hypotheekverstrekking gemeenteambtenaren

949.909,15 949.909,15

Kapitaalverstrekking Grondbedrijf: Kapitaalverstrekking Grondbedrijf industrieterreinen + woningbouw

32.360.791,43 32.360.791,43

Diverse investeringen: Investeringen onderwijs Uitbreiding zwembad Aanleg zwembad Blankershove Gemeentehuis Parklaan

314.065,88 50.003,47 70.051,98 10.079.537,12 10.513.658,45 35.394.314,12

Bedrag waarover de rente wordt omgeslagen Omslagpercentage: 1.154.988,23

: 1% van

35.394.314,12

= 3,2632%

Perc. Boekwaarde Controleberekening Berekening renteverschil * boekwaarde investeringen (alleen 4,25%) 0,9868% 35.394.314,12 349.270,12 Saldo kostenplaats kapitaallasten 349.270,24 Verschil (afrondingen) 0,12 Een bedrag van € 349.270,24 wordt toegevoegd aan de Egalisatiereserve rente

Staat van kapitaallasten 2011

Activanr Omschrijving activum

Oorspronkelijk bedrag van de kapitaaluitgaven begin 2011

Vermeerderingen in Verminderingen 2011 in 2011

Oorspronkelijk bedrag kapitaaluitgaven eind 2011

Totaal afschrijving begin 2011

Reguliere Extra Totale Boekwaarde 1- afschrijving afschrijving afschrijving Rentelasten in 1-2011 in 2011 2011 2011 2011

Totaal kapitaallasten in 2011

Restant Boekwaarde 31- levensduur per 12-2011 31-12-2011 Afschr. methode

Activasoort

Programma 2: Openbare orde en veiligheid 10073 10084 10238 10498 10583

Brandweerkazerne Hoeven Aanp. brandweerkazerne 1993 Oud Gastel Voorb brandweerkazerne Oudenbosch 18/01 Grond brandweerkazerne Vaartweg Brandweerkazerne Vaartweg Subtotaal product P20100 Brandweer Halderberge Huisvesting

267.933,75 102.554,34 32.554,54 17.366,40 900.000,00 1.320.409,03

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

267.933,75 102.554,34 32.554,54 17.366,40 900.000,00 1.320.409,03

145.412,76 92.208,01 4.739,74 0,00 112.500,00 354.860,51

122.520,99 10.346,33 27.814,80 17.366,40 787.500,00 965.548,52

6.126,00 5.173,08 869,16 0,00 22.500,00 34.668,24

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.126,00 5.173,08 869,16 0,00 22.500,00 34.668,24

5.207,16 439,68 1.182,12 738,12 33.468,72 41.035,80

11.333,16 5.612,76 2.051,28 738,12 55.968,72 75.704,04

116.394,99 5.173,25 26.945,64 17.366,40 765.000,00 930.880,28

Totaal programma 2 Openbare orde en veiligheid

1.320.409,03

0,00

0,00

1.320.409,03

354.860,51

965.548,52

34.668,24

0,00

34.668,24

41.035,80

75.704,04

930.880,28

1.381.395,27 1.144.441,87 531.115,71 140.341,30 0,00 3.197.294,15

59.539,08 3.014,16 0,00 183.873,38 7.955,00 254.381,62

0,00 0,00 159.230,52 0,00 0,00 159.230,52

1.440.934,35 1.147.456,03 371.885,19 324.214,68 7.955,00 3.292.445,25

1.381.395,27 1.144.441,87 371.885,19 140.341,30 0,00 3.038.063,63

0,00 0,00 159.230,52 0,00 0,00 159.230,52

4.531,21 286,77 0,00 11.366,41 0,00 16.184,39

0,00 2.727,39 0,00 172.506,97 0,00 175.234,36

4.531,21 3.014,16 0,00 183.873,38 0,00 191.418,75

0,00 0,00 6.767,28 0,00 0,00 6.767,28

4.531,21 3.014,16 6.767,28 183.873,38 0,00 198.186,03

55.007,87 0,00 0,00 0,00 7.955,00 62.962,87

62.806,28 62.806,28

0,00 0,00

0,00 0,00

62.806,28 62.806,28

9.371,42 9.371,42

53.434,86 53.434,86

5.936,88 5.936,88

0,00 0,00

5.936,88 5.936,88

2.271,00 2.271,00

8.207,88 8.207,88

47.497,98 47.497,98

19 1 31 Nvt 36

Liniair Liniair Liniair Rente zonder aflossing Liniair

Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen

Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair

Wegenbouwkundige werken Wegenbouwkundige werken Wegenbouwkundige werken Wegenbouwkundige werken Wegenbouwkundige werken

8 Liniair

Wegenbouwkundige werken

Programma 3: Openbare ruimte 10555 10590 10611 10618 10630

Herinr.Past.v.Breugelstr. 2e+3e fase weg Herinr. kop haven (voorber.krediet) Reconstr. Achter 't Hof en Pagnevaartdr. Reconstr.Parallelweg Zuid en Poldersdijk Reconstructie Parellelweg Noord OG Subtotaal product P30100 Wegen, straten en pleinen

10600

VVP 2009, 60 km/h Oud Gastel en St'gat Subtotaal product P30200 Verkeersmaatregelen te land

10515 10592

Grondaankoop Groene Woud OB Retentievoorziening Margrietstraat BH Subtotaal product P30300 Waterwegen

201.270,25 64.342,02 265.612,27

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

201.270,25 64.342,02 265.612,27

0,00 7.149,76 7.149,76

201.270,25 57.192,26 258.462,51

0,00 7.148,76 7.148,76

0,00 0,00 0,00

0,00 7.148,76 7.148,76

8.553,96 2.430,72 10.984,68

8.553,96 9.579,48 18.133,44

201.270,25 50.043,50 251.313,75

10101 10177 10210 10403 10405 10406 10411 10412 10414

Renovatie oude plantsoenen Renov. Seminariebos Bovendonk 58/2000 Renov plantsoenen albano lob a-b 08/01 Renovatie West-Zuid & park O-G 11/02 Renovatie plantsoenen lob a-b Odb 13/02 Ren. Bovendonk 2e fase Renovatie plantoenen Oud Gastel 2e fase Ren. plantsoenen Albano lob A-B 3e fase Verbetering kwaliteit beeldbep. locaties Subtotaal P30400 Openbaar groen

64.851,90 23.831,58 25.383,12 26.296,50 29.471,50 12.969,39 14.539,50 21.978,60 74.378,16 293.700,25

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

64.851,90 23.831,58 25.383,12 26.296,50 29.471,50 12.969,39 14.539,50 21.978,60 74.378,16 293.700,25

48.743,11 7.943,97 7.615,08 6.172,34 6.689,66 3.026,52 3.242,46 4.907,59 16.389,34 104.730,07

16.108,79 15.887,61 17.768,04 20.124,16 22.781,84 9.942,87 11.297,04 17.071,01 57.988,82 188.970,18

3.221,88 794,40 846,12 874,92 990,60 432,36 491,40 742,20 2.521,20 10.915,08

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3.221,88 794,40 846,12 874,92 990,60 432,36 491,40 742,20 2.521,20 10.915,08

684,60 675,24 755,16 855,24 968,28 422,52 480,12 725,52 2.464,56 8.031,24

3.906,48 1.469,64 1.601,28 1.730,16 1.958,88 854,88 971,52 1.467,72 4.985,76 18.946,32

12.886,91 15.093,21 16.921,92 19.249,24 21.791,24 9.510,51 10.805,64 16.328,81 55.467,62 178.055,10

10176

Trimbaan Pagnevaartbos Hoeven 6adm/2000 Subtotaal P30420 Overige openluchtrecreatie

3.765,00 3.765,00

0,00 0,00

0,00 0,00

3.765,00 3.765,00

2.510,10 2.510,10

1.254,90 1.254,90

251,04 251,04

0,00 0,00

251,04 251,04

53,28 53,28

304,32 304,32

1.003,86 1.003,86

10042 10043 10044 10050 10051 10058 10062 10065 10066 10072 10077 10080 10081 10082 10086 10091 10092 10093 10094 10104 10105 10107 10108 10110 10111 10112 10120 10121 10122 10123 10134 10136 10138 10140 10160 10190 10191 10192 10193 10194 10195 10213 10214 10215

Reiniging en inspectie riolering 42/1984 Aanleg riolering 3 cluster buitengebied Basisrioleringsplan 1984 Inspectie riolering 28/1988 Basisrioleringsplan fase 4 15/1989 Basisrioleringsplan fase 1 41/1986-68/19 Basisrioleringsplan fase 2 56/1987 Riolering Marijkestraat Basisrioleringsplan fase 3 37/1988 Stuwcontructie e.d. rioleringssysteem Wervelventiel Meidoornlaan Rioleringsuitvoeringsprogramma 1992 Werkkrediet rioolbeheer 1992 57/1992 Rioleringsuitvoeringsprogramma 1993 Rioolaansluitingen Kaaistraat Renovatie rioolgemalen 51/1994 Renovatie riolering Julianastraat 1994 Aanpassing riolering Korenweide 1994 Rioolaansluitingen buitengebied 1994 Werkrediet rioolbeheer 1996 32/1996 -/Werkrediet rioolbeheer 1995 19/1995 Operationeel programma rioleringen 1995 Vervanging riolering Noordzeedijk 1995 Rioleringswerken Karolinastraat 1995 Rioleringswerken W. vd Maststraat 1995 Renovatie riolering 33/1995 Rioolaansluitingen buitengebied 1996 Voorbereiding koppeling VIS-riool 1996 Rioolaansluitingen Rolleweg 1996 Rioleringswerken VIS-systeem 1996 Diverse rioleringswerkzaamheden rioolbeh Rioleringswerken en randvoorziening Stam Vervangen riolering Prof. Mulderslaan 45 Wateroverlast P. v. Breugelstraat B'hoof Koppeling riolering Oudlandsedijk-De Gor Vervanging grote gemalen 2000 27/2000 Vervanging drukrioleringsgemaaltjes 28/2 Verv. Riolering Bovendonksestraat 44/200 Div. rioolconstructies 51/2000 verv mech electr deel drukriol. (ip'99) drukriolering 6 woningen j. hendrikstr h Vervanging drukriolering 2000 Reconstructie riolering GRP Vervanging drukrioleringen 1999

18.108,70 351.346,87 46.669,49 20.291,27 106.913,52 182.429,85 169.895,29 63.506,06 209.962,34 17.047,66 25.819,37 53.466,32 918.960,85 313.104,92 11.121,81 18.054,54 54.354,41 42.506,94 12.496,65 835.495,31 1.523.782,38 131.905,39 12.619,39 61.247,09 25.457,30 220.803,75 30.861,26 19.512,55 45.305,44 158.074,56 98.417,01 41.110,14 56.722,51 32.993,84 19.598,73 71.635,86 32.808,49 58.934,67 142.786,73 35.313,41 10.064,28 61.391,01 160.073,51 47.599,87

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

18.108,70 351.346,87 46.669,49 20.291,27 106.913,52 182.429,85 169.895,29 63.506,06 209.962,34 17.047,66 25.819,37 53.466,32 918.960,85 313.104,92 11.121,81 18.054,54 54.354,41 42.506,94 12.496,65 835.495,31 1.523.782,38 131.905,39 12.619,39 61.247,09 25.457,30 220.803,75 30.861,26 19.512,55 45.305,44 158.074,56 98.417,01 41.110,14 56.722,51 32.993,84 19.598,73 71.635,86 32.808,49 58.934,67 142.786,73 35.313,41 10.064,28 61.391,01 160.073,51 47.599,87

16.298,48 316.210,83 41.952,56 16.910,44 66.855,91 145.659,82 97.689,95 55.882,42 116.152,54 14.324,68 12.205,66 50.879,46 251.904,46 187.153,52 9.406,89 14.342,41 21.736,81 17.131,67 10.110,16 406.806,81 768.238,68 65.948,73 4.734,79 30.617,22 12.728,27 55.400,66 21.604,02 6.829,26 31.691,78 55.429,40 51.042,28 11.054,95 22.661,93 13.391,01 6.439,34 47.757,59 21.872,40 9.822,03 23.797,51 23.541,93 7.170,14 36.828,84 23.726,52 28.556,04

1.810,22 35.136,04 4.716,93 3.380,83 40.057,61 36.770,03 72.205,34 7.623,64 93.809,80 2.722,98 13.613,71 2.586,86 667.056,39 125.951,40 1.714,92 3.712,13 32.617,60 25.375,27 2.386,49 428.688,50 755.543,70 65.956,66 7.884,60 30.629,87 12.729,03 165.403,09 9.257,24 12.683,29 13.613,66 102.645,16 47.374,73 30.055,19 34.060,58 19.602,83 13.159,39 23.878,27 10.936,09 49.112,64 118.989,22 11.771,48 2.894,14 24.562,17 136.346,99 19.043,83

603,60 11.712,12 1.572,36 676,08 2.670,48 6.128,28 4.247,40 2.541,12 5.211,72 680,64 680,64 2.586,86 15.882,36 10.495,92 571,80 927,96 1.359,12 1.057,32 596,76 28.579,32 50.369,64 4.397,16 315,36 2.042,04 848,52 3.675,60 1.542,84 487,80 2.268,84 3.947,88 3.947,88 790,92 1.892,28 1.089,12 453,84 4.775,76 2.187,24 982,20 2.379,72 2.354,16 578,88 4.093,68 2.673,48 3.173,88

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

603,60 11.712,12 1.572,36 676,08 2.670,48 6.128,28 4.247,40 2.541,12 5.211,72 680,64 680,64 2.586,86 15.882,36 10.495,92 571,80 927,96 1.359,12 1.057,32 596,76 28.579,32 50.369,64 4.397,16 315,36 2.042,04 848,52 3.675,60 1.542,84 487,80 2.268,84 3.947,88 3.947,88 790,92 1.892,28 1.089,12 453,84 4.775,76 2.187,24 982,20 2.379,72 2.354,16 578,88 4.093,68 2.673,48 3.173,88

76,92 1.493,28 200,52 143,64 1.702,44 1.562,76 3.068,76 324,00 3.986,88 115,68 578,64 109,92 28.349,88 5.352,96 72,84 157,80 1.386,24 1.078,44 101,40 18.219,24 32.110,56 2.803,20 335,04 1.301,76 540,96 7.029,60 393,48 539,04 578,64 4.362,36 2.013,48 1.277,40 1.447,56 833,16 559,32 1.014,84 464,76 2.087,28 5.057,04 500,28 123,00 1.043,88 5.794,80 809,40

680,52 13.205,40 1.772,88 819,72 4.372,92 7.691,04 7.316,16 2.865,12 9.198,60 796,32 1.259,28 2.696,78 44.232,24 15.848,88 644,64 1.085,76 2.745,36 2.135,76 698,16 46.798,56 82.480,20 7.200,36 650,40 3.343,80 1.389,48 10.705,20 1.936,32 1.026,84 2.847,48 8.310,24 5.961,36 2.068,32 3.339,84 1.922,28 1.013,16 5.790,60 2.652,00 3.069,48 7.436,76 2.854,44 701,88 5.137,56 8.468,28 3.983,28

1.206,62 23.423,92 3.144,57 2.704,75 37.387,13 30.641,75 67.957,94 5.082,52 88.598,08 2.042,34 12.933,07 0,00 651.174,03 115.455,48 1.143,12 2.784,17 31.258,48 24.317,95 1.789,73 400.109,18 705.174,06 61.559,50 7.569,24 28.587,83 11.880,51 161.727,49 7.714,40 12.195,49 11.344,82 98.697,28 43.426,85 29.264,27 32.168,30 18.513,71 12.705,55 19.102,51 8.748,85 48.130,44 116.609,50 9.417,32 2.315,26 20.468,49 133.673,51 15.869,95

27-4-2012 9:06

1

7 7 8 9 10

Nvt Rente zonder aflossing 7 Liniair

4 19 20 22 22 22 22 22 22

Gronden en terreinen Waterbouwkundige werken

Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair

Gronden en terreinen Gronden en terreinen Gronden en terreinen Gronden en terreinen Gronden en terreinen Gronden en terreinen Gronden en terreinen Gronden en terreinen Gronden en terreinen

4 Liniair

Gronden en terreinen

2 2 2 4 14 5 16 2 17 3 19 0 41 11 2 3 23 23 3 14 14 14 24 14 14 44 5 25 5 25 11 37 17 17 28 4 4 49 49 4 4 5 50 5

Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair

Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering

Activanr Omschrijving activum 10216 10231 10232 10233 10424 10426 10427 10428 10429 10430 10431 10432 10434 10435 10451 10452 10453 10454 10455 10494 10503 10504 10522 10523 10524 10543 10545 10546 10568 10569 10570 10576 10577 10578 10593 10594 10595 10598 10601 10606 10607 10608 10614 10615 10625 10626

Drukriolering 6 woningen Reconstructie riolering 2001 33/01 Vervanging drukriolering 2001 39/01 Renovatie riolering Halderberge 2002 Rioolaansl buitengebied hv/bhfd 31/01 Onderhoudscontract drukriolering 2002 Drukriolering 41 woningen BH / OG Vervanging grote gemalen 2002 Reconstructie riolering 2003 Verv. drukriolering 2003 Riol. buitengebied elec/mech 2003 Riolering buitengebied bouwkundig 2003 Randvoorziening spui (riool Industr.weg) Renovatie riolering Elzen-/Platanenstr. Reconstructie riolering 11adm/04 Vervanging drukriolering 12adm/04 Riolering buitengeb. elec/mech 13adm/04 Riolering buitengeb. bouwk. 14adm/04 Randvoorz. Spui bergbez.bassin 15adm/04 Riolering buitengeb.zorgplicht 15/04 Riol.Hagelkruis/v.Br.str.02AW05/04AW05 Renovatie rioolgemalen 2005 03AW05 Renovatie rioolgemalen IP 2006 Verbeteren hydraulisch functioneren Vervangen vrijvalriolering Opzetten meetnetten IP 2007 Past.v.Breugelstr. BH fase 2+3 riolering Renovatie riolering Sparrestraat Renovatie rioolgemalen IP2008 Verb. riolering Margrietstraat eo te BH Verv. vrijvervalriolering 2008 Rioolgemalen Arbo normen 01AW07 Actualiseren beheerssysteem riolering Inmeten insp.putten/rioolbuizen 03AW06 Herprofileren Hofgracht Hoeven Verbeteren riolering St. Annastraat OB Aanleg berging Industrieweg OB Vrijvalriolering 2009 Renovatie rioolgemalen 2009 Renovatie riool centrumplan Oudenbosch Afkoppelen Korenweide Oud Gastel Optimaliseren hydr.funct.2009 Inrichten grondwatermeetnet Renovatie rioolgemalen IP2010 Voorber. rioolverbetering Margrietstraat Vervangen vrijvervalriolering 2010 Subtotaal P30500 Riolering en waterzuivering

10605

Uitbreiding alg.begraafplaats Oudenbosch Subtotaal P30600 Begraafplaatsen Totaal programma 3 Openbare ruimte





41.241,31 265.642,98 95.933,78 304.827,60 210.740,24 81.022,17 245.015,66 128.789,19 291.455,63 89.550,00 25.272,43 87.829,99 589.079,00 52.714,00 303.500,78 90.299,85 25.402,32 50.929,57 354.905,72 181.806,16 647.165,50 50.697,34 62.011,36 260.606,34 134.001,94 71.847,84 1.729.344,15 199.169,40 75.582,18 928.843,23 301.657,36 34.501,61 96.979,05 33.328,95 949.608,40 77.559,76 397.597,18 248.820,11 78.574,86 138.173,17 726,67 146.274,66 14.179,79 52.272,25 0,00 0,00 16.816.052,82

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 132.402,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 62.983,08 0,00 -45.423,14 0,00 34.127,50 37.635,14 21.008,38 8.853,08 218.234,10 469.820,45

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

41.241,31 265.642,98 95.933,78 304.827,60 210.740,24 81.022,17 245.015,66 128.789,19 291.455,63 89.550,00 25.272,43 87.829,99 589.079,00 52.714,00 303.500,78 90.299,85 25.402,32 50.929,57 354.905,72 181.806,16 647.165,50 50.697,34 62.011,36 260.606,34 134.001,94 71.847,84 1.861.746,46 199.169,40 75.582,18 928.843,23 301.657,36 34.501,61 96.979,05 33.328,95 949.608,40 77.559,76 397.597,18 311.803,19 78.574,86 92.750,03 726,67 180.402,16 51.814,93 73.280,63 8.853,08 218.234,10 17.285.873,27

158.753,83 158.753,83

42.857,44 42.857,44

0,00 0,00

201.611,27 201.611,27

20.797.984,60

767.059,51

159.230,52

21.405.813,59

2.722,68 2.722,68

0,00 0,00

0,00 0,00

2.722,68 2.722,68

0,00 0,00

18.000,00 4.500,00 22.500,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

18.000,00 4.500,00 22.500,00

133.865,17 3.801.815,07 3.935.680,24

0,00 0,00 0,00

0,00 2.651.095,00 2.651.095,00

17.696,86 69.079,91 23.338,14 110.114,91

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00


24.924,84 16.316,47 35.398,80 230.244,18 51.165,12 44.768,66 59.550,99 245.276,61 32.932,98 177.807,26 37.810,08 43.212,09 117.447,36 127.568,30 60.002,23 68.786,96 29.088,76 262.366,87 41.790,00 47.760,00 11.793,60 13.478,83 14.210,68 73.619,31 51.361,01 537.717,99 9.613,62 43.100,38 57.313,71 246.187,07 18.059,76 72.240,09 10.161,36 15.240,96 12.320,52 38.609,05 63.046,06 291.859,66 34.837,34 146.968,82 43.891,17 603.274,33 16.746,30 33.951,04 17.548,46 44.462,90 18.590,16 242.016,18 7.613,84 126.388,10 11.477,65 60.370,19 44.055,55 1.685.288,60 6.628,08 192.541,32 8.739,56 66.842,62 27.274,49 901.568,74 3.939,15 297.718,21 5.630,86 28.870,75 76.390,52 20.588,53 26.455,03 6.873,92 22.941,77 926.666,63 2.075,98 75.483,78 7.942,52 389.654,66 3.183,88 245.636,23 5.237,28 73.337,58 2.226,56 135.946,61 11,15 715,52 2.365,67 143.908,99 0,00 14.179,79 0,00 52.272,25 0,00 0,00 0,00 0,00 4.384.295,25 12.431.757,57



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.719,32 4.427,76 6.395,64 7.665,00 4.679,04 5.401,44 15.942,48 8.598,24 4.950,24 5.970,00 1.684,80 1.937,28 10.145,52 1.306,08 10.257,72 3.009,96 1.693,56 2.031,96 12.160,80 6.123,60 10.968,60 3.394,92 4.042,32 4.321,68 2.256,72 5.030,64 30.849,05 3.319,44 5.141,40 15.542,04 5.044,68 2.405,88 20.588,53 6.873,92 15.974,64 1.301,04 6.716,28 4.526,76 5.237,28 1.966,49 11,88 2.825,24 286,02 4.552,14 0,00 0,00 480.328,61

693,48 9.785,40 1.902,72 10.424,28 7.556,76 1.836,48 5.421,60 2.923,44 11.150,64 2.029,80 572,88 3.128,88 22.853,04 1.831,80 10.462,92 3.070,20 647,76 1.640,88 12.404,04 6.246,12 25.639,20 1.442,88 1.889,64 10.285,68 5.371,44 2.565,72 71.624,76 8.183,04 2.840,76 38.316,72 12.653,04 1.227,00 875,04 292,20 39.383,28 3.208,08 16.560,36 10.439,52 3.116,88 5.777,76 30,36 6.116,16 602,64 2.221,56 0,00 0,00 528.349,92

3.412,80 14.213,16 8.298,36 18.089,28 12.235,80 7.237,92 21.364,08 11.521,68 16.100,88 7.999,80 2.257,68 5.066,16 32.998,56 3.137,88 20.720,64 6.080,16 2.341,32 3.672,84 24.564,84 12.369,72 36.607,80 4.837,80 5.931,96 14.607,36 7.628,16 7.596,36 102.473,81 11.502,48 7.982,16 53.858,76 17.697,72 3.632,88 21.463,57 7.166,12 55.357,92 4.509,12 23.276,64 14.966,28 8.354,16 7.744,25 42,24 8.941,40 888,66 6.773,70 0,00 0,00 1.008.678,53

13.597,15 225.816,42 38.373,02 237.611,61 173.128,22 37.810,65 111.625,82 60.188,72 257.416,63 41.790,00 11.794,03 71.682,03 527.572,47 41.794,30 235.929,35 69.230,13 13.547,40 36.577,09 279.698,86 140.845,22 592.305,73 30.556,12 40.420,58 237.694,50 124.131,38 55.339,55 1.786.841,86 189.221,88 61.701,22 886.026,70 292.673,53 26.464,87 0,00 0,00 910.691,99 74.182,74 382.938,38 304.092,55 68.100,30 88.556,98 703,64 175.211,25 51.528,91 68.728,49 8.853,08 218.234,10 12.421.249,41

156.613,61 156.613,61

7.525,56 7.525,56

0,00 0,00

7.525,56 7.525,56

6.656,04 6.656,04

14.181,60 14.181,60

191.945,49 191.945,49

7.548.260,45 13.249.724,15

528.290,32

175.234,36

703.524,68

563.113,44

1.266.638,12

13.154.028,46

2.722,68 2.722,68

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

115,68 115,68

115,68 115,68

2.722,68 2.722,68

Nvt Rente zonder aflossing

Deelnemingen

0,00 0,00 0,00

18.000,00 4.500,00 22.500,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

765,00 191,28 956,28

765,00 191,28 956,28

18.000,00 4.500,00 22.500,00

Nvt Rente zonder aflossing Nvt Rente zonder aflossing

Deelnemingen Deelnemingen

133.865,17 1.150.720,07 1.284.585,24

0,00 0,00 0,00

133.865,17 3.801.815,07 3.935.680,24

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

5.689,32 161.577,12 167.266,44

5.689,32 161.577,12 167.266,44

133.865,17 1.150.720,07 1.284.585,24

Nvt Rente zonder aflossing Nvt Rente zonder aflossing

Deelnemingen Deelnemingen

0,00 0,00 0,00 0,00

17.696,86 69.079,91 23.338,14 110.114,91

9.438,72 24.177,72 8.040,09 41.656,53

8.258,14 44.902,19 15.298,05 68.458,38

1.179,84 3.453,96 1.176,84 5.810,64

0,00 0,00 0,00 0,00

1.179,84 3.453,96 1.176,84 5.810,64

351,00 1.908,36 650,16 2.909,52

1.530,84 5.362,32 1.827,00 8.720,16

7.078,30 41.448,23 14.121,21 62.647,74

330.000,00 241.000,00 571.000,00

0,00 0,00 0,00

330.000,00 241.000,00 571.000,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

408.402,19 1.034.540,00 1.442.942,19

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

408.402,19 1.034.540,00 1.442.942,19

0,00 155.180,88 155.180,88

408.402,19 879.359,12 1.287.761,31

0,00 51.726,96 51.726,96

0,00 0,00 0,00

0,00 51.726,96 51.726,96

17.357,04 37.372,80 54.729,84

29.552,01 29.552,01

0,00 0,00

0,00 0,00

29.552,01 29.552,01

20.263,88 20.263,88

9.288,13 9.288,13

3.096,36 3.096,36

0,00 0,00

3.096,36 3.096,36

141.427,52 85.757,57 227.185,09

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

141.427,52 85.757,57 227.185,09

24.669,59 12.646,26 37.315,85

116.757,93 73.111,31 189.869,24

1.883,16 2.150,28 4.033,44

0,00 0,00 0,00

34.268,48

1.520,00

0,00

35.788,48

7.366,42

26.902,06

6.755,31

0,00

2.140,22 2.140,22

5 51 6 31 37 7 7 7 52 7 7 37 52 32 23 23 8 18 23 23 54 9 10 55 55 11 56 57 12 57 58 11 0 0 57 57 57 58 13 58 58 58 59 14 60 60

Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair

Activasoort

2.719,32 4.427,76 6.395,64 7.665,00 4.679,04 5.401,44 15.942,48 8.598,24 4.950,24 5.970,00 1.684,80 1.937,28 10.145,52 1.306,08 10.257,72 3.009,96 1.693,56 2.031,96 12.160,80 6.123,60 10.968,60 3.394,92 4.042,32 4.321,68 2.256,72 5.030,64 30.849,05 3.319,44 5.141,40 15.542,04 5.044,68 2.405,88 20.588,53 6.873,92 15.974,64 1.301,04 6.716,28 4.526,76 5.237,28 1.966,49 11,88 2.825,24 286,02 4.552,14 0,00 0,00 480.328,61

23 Liniair

Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Onderzoek en ontwikkeling Onderzoek en ontwikkeling Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering Riolering


Programma 4: Ruimte en economie 10471

Aandelen Rewin Subtotaal P40110 Economische zaken

10478 10479

Deelname Halderberge Borchwerf II BV Deelname Borchwerf II BV Subtotaal P40200 Industrieterreinen en - gebouwen

10472 10473

Aandelen Brabant Water Aandelen N.V. Intergas Subtotaal P40300 Nutsbedrijven

10229 10408 10415

Gids hartlijk Halderberge Toeristische informatiezuilen 20/02 Toeristische bewegwijzering ANWB 25/01 Subtotaal P40500 Openluchtrecreatie

10635 10636

Ondergrond Haven Oudenbosch Steigers haven Oudenbosch Subtotaal P40560 Haven Oudenbosch

10474 10579

Aandelen SAVER Bijdrage aanleg gez.milieustraat Subtotaal P40600 Afvalverwijdering en verwerking

10436

Bodemsaneringen 2003 Subtotaal P40700 Milieubeheer

10135 10438

Complex Blankershove Herstructurering woonwijken Subtotaal P40800 Ruimtelijke ordening

10457

Renov. woonw.kamp OG 17adm/04

27-4-2012 9:06

2

6 Liniair 12 Liniair 12 Liniair

Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen

330.000,00 241.000,00 571.000,00

50 Rente zonder aflossing 25 Liniair

Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen

17.357,04 89.099,76 106.456,80

408.402,19 827.632,16 1.236.034,35

Nvt Rente zonder aflossing 16 Liniair

394,80 394,80

3.491,16 3.491,16

6.191,77 6.191,77

2 Liniair


1.883,16 2.150,28 4.033,44

4.962,24 3.107,28 8.069,52

6.845,40 5.257,56 12.102,96

114.874,77 70.961,03 185.835,80

61 Liniair 33 Liniair

Gronden en terreinen Gronden en terreinen

6.755,31

1.143,36

7.898,67

21.666,75

3 Liniair


Deelnemingen Bijdrage activa in eigendom van derden

Activanr Omschrijving activum Subtotaal P40920 Expl. woonwagens en woonwagencentra 10621

Verstrekte startersleningen Subtotaal P40940 Overige aangelegenheden volkshuisvesting Totaal programma 4 Ruimte en economie








Activasoort

34.268,48

1.520,00

0,00

35.788,48

7.366,42

26.902,06

6.755,31

0,00

6.755,31

1.143,36

7.898,67

21.666,75

329.218,25 329.218,25

316.034,75 316.034,75

7.830,50 7.830,50

637.422,50 637.422,50

0,00 0,00

329.218,25 329.218,25

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

13.991,76 13.991,76

13.991,76 13.991,76

637.422,50 637.422,50

6.134.183,85

888.554,75

2.658.925,50

4.363.813,10

261.783,56

5.872.400,29

71.422,71

0,00

71.422,71

249.577,20

320.999,91

4.030.606,83

74.055,91 74.055,91

0,00 0,00

0,00 0,00

74.055,91 74.055,91

51.838,92 51.838,92

22.216,99 22.216,99

7.405,56 7.405,56

0,00 0,00

7.405,56 7.405,56

944,28 944,28

8.349,84 8.349,84

14.811,43 14.811,43

2 Liniair



Overige langlopende geldleningen

Programma 5: Maatschappelijke ondersteuning + welzijn 10393

Renovatie tennisbaan Stampersgat Subtotaal P50100 Tennisparken Oud Gastel en Stampersgat

10023 10392

Tennispark: bouw tennispaviljoen met kle Renovatie tennisbaan Oudenbosch Subtotaal P50101 Tennispark Oudenbosch

168.887,58 149.351,70 318.239,28

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

168.887,58 149.351,70 318.239,28

135.126,37 104.181,33 239.307,70

33.761,21 45.170,37 78.931,58

4.220,16 15.056,64 19.276,80

0,00 0,00 0,00

4.220,16 15.056,64 19.276,80

1.434,84 1.919,76 3.354,60

5.655,00 16.976,40 22.631,40

29.541,05 30.113,73 59.654,78

7 Liniair 2 Liniair

Bedrijfsgebouwen Gronden en terreinen

10038

Zwembad: uitbreiding en vernieuwing tech Subtotaal P50110 Zwembad de Baarlebossche

357.265,35 357.265,35

0,00 0,00

0,00 0,00

357.265,35 357.265,35

307.261,88 307.261,88

50.003,47 50.003,47

24.156,60 24.156,60

0,00 0,00

24.156,60 24.156,60

3.500,28 3.500,28

27.656,88 27.656,88

25.846,87 25.846,87

1 Annuiteit 7%

Machines, apparaten en installaties

10010

Blankershove: aanleg zwembad 1973 Subtotaal P50111 Zwembad Blankershove

476.576,82 476.576,82

0,00 0,00

0,00 0,00

476.576,82 476.576,82

406.524,84 406.524,84

70.051,98 70.051,98

33.678,60 33.678,60

0,00 0,00

33.678,60 33.678,60

5.604,12 5.604,12

39.282,72 39.282,72

36.373,38 36.373,38

1 Annuiteit 8%

Bedrijfsgebouwen

10016

Sporthal De Parrestee Subtotaal P50120 Sporthal de Parrestee

435.335,89 435.335,89

0,00 0,00

0,00 0,00

435.335,89 435.335,89

393.361,48 393.361,48

41.974,41 41.974,41

8.394,96 8.394,96

0,00 0,00

8.394,96 8.394,96

1.783,92 1.783,92

10.178,88 10.178,88

33.579,45 33.579,45

4 Liniair

Bedrijfsgebouwen

10020

Tafeltenniscentrum: bouw 88/78-49/79 Subtotaal P50123 Tafeltenniscentrum

118.372,55 118.372,55

0,00 0,00

0,00 0,00

118.372,55 118.372,55

97.598,47 97.598,47

20.774,08 20.774,08

2.967,72 2.967,72

0,00 0,00

2.967,72 2.967,72

882,84 882,84

3.850,56 3.850,56

17.806,36 17.806,36

6 Liniair

Bedrijfsgebouwen

10174 10389

Legionella binnensportaccommodaties 58/2 Legionella buitensport accommodaties Subtotaal P50130 Sportbeoefening/ -bevordering

17.685,05 8.232,81 25.917,86

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

17.685,05 8.232,81 25.917,86

7.258,07 2.773,31 10.031,38

10.426,98 5.459,50 15.886,48

1.042,92 420,00 1.462,92

0,00 0,00 0,00

1.042,92 420,00 1.462,92

443,16 232,08 675,24

1.486,08 652,08 2.138,16

9.384,06 5.039,50 14.423,56

9 Liniair 12 Liniair

10003 10172 10613 10627

Sportpark Albano: aanleg 14-116/75-129/7 Sportpark Albano: renov. Kunstgrasveld h Grond uitbreiding sportpark Albano Herinr.Albano bouwkosten deel gemeente Subtotaal P50141 sportpark Albano

155.994,33 189.667,41 345.152,13 0,00 690.813,87

0,00 0,00 0,00 160,00 160,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

155.994,33 189.667,41 345.152,13 160,00 690.973,87

86.660,83 126.445,19 0,00 0,00 213.106,02

69.333,50 63.222,22 345.152,13 0,00 477.707,85

2.100,96 12.644,52 0,00 0,00 14.745,48

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.100,96 12.644,52 0,00 0,00 14.745,48

2.946,72 2.686,92 14.668,92 0,00 20.302,56

5.047,68 15.331,44 14.668,92 0,00 35.048,04

67.232,54 50.577,70 345.152,13 160,00 463.122,37

10009

Andrie: grondinbreng 1972 Subtotaal P50143 Andrie-sportpark

131.704,75 131.704,75

0,00 0,00

0,00 0,00

131.704,75 131.704,75

102.729,07 102.729,07

28.975,68 28.975,68

2.634,24 2.634,24

0,00 0,00

2.634,24 2.634,24

1.231,44 1.231,44

3.865,68 3.865,68

26.341,44 26.341,44

10617 10622

Sportvoorz.B'hoofd (excl. grond) Aankoop grond sportvoorz.B'hoofd Subtotaal P50145 Sportvelden Bosschenhoofd

25.337,72 0,00 25.337,72

216.680,86 230.320,70 447.001,56

0,00 0,00 0,00

242.018,58 230.320,70 472.339,28

0,00 0,00 0,00

25.337,72 0,00 25.337,72

6.382,31 0,00 6.382,31

0,00 0,00 0,00

6.382,31 0,00 6.382,31

1.076,88 0,00 1.076,88

7.459,19 0,00 7.459,19

235.636,27 230.320,70 465.956,97

10386

Aanpassingen bibliotheek Oud Gastel Subtotaal P50200 Openbare bibliotheken

57.332,00 57.332,00

0,00 0,00

0,00 0,00

57.332,00 57.332,00

10.032,96 10.032,96

47.299,04 47.299,04

1.433,28 1.433,28

0,00 0,00

1.433,28 1.433,28

2.010,24 2.010,24

3.443,52 3.443,52

45.865,76 45.865,76

32 Liniair

Bedrijfsgebouwen

10208 10227 10396

Paleis vr Volksvlijt/arboretum 26/01 Tentoonstell.: expositiemat./vitrinekast Kunst in Halderberge Subtotaal P50220 Kunstbeoefening en -bevordering

37.122,60 988,20 10.918,45 49.029,25

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

37.122,60 988,20 10.918,45 49.029,25

6.066,55 790,20 5.925,00 12.781,75

31.056,05 198,00 4.993,45 36.247,50

757,44 98,76 2.496,12 3.352,32

0,00 0,00 0,00 0,00

757,44 98,76 2.496,12 3.352,32

1.319,88 8,40 212,28 1.540,56

2.077,32 107,16 2.708,40 4.892,88

30.298,61 99,24 2.497,33 32.895,18

40 Liniair 1 Liniair 1 Liniair

Bedrijfsgebouwen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen

10211

Postduivenver. Seppe overdracht pand Subtotaal P50270 Overige cultuur

17.697,43 17.697,43

0,00 0,00

0,00 0,00

17.697,43 17.697,43

10.618,56 10.618,56

7.078,87 7.078,87

1.179,84 1.179,84

0,00 0,00

1.179,84 1.179,84

300,84 300,84

1.480,68 1.480,68

5.899,03 5.899,03

5 Liniair

10119

Realisering 2 Steunpunt voor Ouderen O'b Subtotaal P50800 Ouderenbeleid

28.134,37 28.134,37

0,00 0,00

0,00 0,00

28.134,37 28.134,37

0,00 0,00

28.134,37 28.134,37

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

1.195,68 1.195,68

1.195,68 1.195,68

28.134,37 28.134,37

10057 10061 10133 10419 10420 10463

Soc.cult.accomm.: Schuur/verbouwing 55/8 Fidei et Arti: uitbreiding en verbouwing Renovatie dorpshuizen 40/1995 46-53/1996 Verbouwing Fidei et Arti Investeringen tgv gebruiksvergunningen Ontwikkeling accomodatiebeleid Halderbe Subtotaal P51100 Sociaal-cultureel werk

74.190,88 155.096,63 445.326,56 248.838,47 10.885,01 56.410,11 990.747,66

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

74.190,88 155.096,63 445.326,56 248.838,47 10.885,01 56.410,11 990.747,66

26.997,73 123.009,83 334.037,23 59.822,41 1.855,98 17.518,99 563.242,17

47.193,15 32.086,80 111.289,33 189.016,06 9.029,03 38.891,12 427.505,49

1.815,12 5.347,80 7.419,36 8.217,96 273,60 1.944,60 25.018,44

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.815,12 5.347,80 7.419,36 8.217,96 273,60 1.944,60 25.018,44

2.005,68 1.363,68 4.729,80 8.033,16 383,76 1.652,88 18.168,96

3.820,80 6.711,48 12.149,16 16.251,12 657,36 3.597,48 43.187,40

45.378,03 26.739,00 103.869,97 180.798,10 8.755,43 36.946,52 402.487,05

25 5 14 22 32 19

Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair

Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen

10418

Aanpassing accomodatie de Steiger Subtotaal P51110 Dorpshuis de Steiger

165.369,79 165.369,79

0,00 0,00

0,00 0,00

165.369,79 165.369,79

28.821,04 28.821,04

136.548,75 136.548,75

4.137,84 4.137,84

0,00 0,00

4.137,84 4.137,84

5.803,32 5.803,32

9.941,16 9.941,16

132.410,91 132.410,91

32 Liniair

Bedrijfsgebouwen

3.961.930,50

447.161,56

0,00

4.409.092,06

2.447.256,24

1.514.674,26

156.226,91

0,00

156.226,91

68.375,76

224.602,67

1.805.608,91

83.650,11 35.960,25 206.936,08 925.228,63 532.455,21 155.064,83 319.534,47 53.309,67 722.510,02 209.067,93 722.510,02 260.923,65 213.196,94

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

83.650,11 35.960,25 206.936,08 925.228,63 532.455,21 155.064,83 319.534,47 53.309,67 722.510,02 209.067,93 722.510,02 260.923,65 213.196,94

60.507,86 16.357,18 201.490,68 885.295,88 336.052,81 67.805,10 201.870,99 13.377,01 501.927,10 64.039,52 501.927,10 169.600,28 131.985,60

23.142,25 19.603,07 5.445,40 39.932,75 196.402,40 87.259,73 117.663,48 39.932,66 220.582,92 145.028,41 220.582,92 91.323,37 81.211,34

771,48 544,56 5.445,40 19.966,32 12.443,40 1.983,24 7.454,76 907,56 18.381,84 3.085,68 18.381,84 6.523,08 5.414,04

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

771,48 544,56 5.445,40 19.966,32 12.443,40 1.983,24 7.454,76 907,56 18.381,84 3.085,68 18.381,84 6.523,08 5.414,04

983,52 833,16 231,48 1.697,16 13.748,16 3.708,48 8.236,44 1.697,16 9.374,76 6.163,68 9.374,76 3.881,28 3.451,44

1.755,00 1.377,72 5.676,88 21.663,48 26.191,56 5.691,72 15.691,20 2.604,72 27.756,60 9.249,36 27.756,60 10.404,36 8.865,48

22.370,77 19.058,51 0,00 19.966,43 183.959,00 85.276,49 110.208,72 39.025,10 202.201,08 141.942,73 202.201,08 84.800,29 75.797,30

29 35 0 1 10 43 10 43 11 46 11 13 14

Gronden en terreinen Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen

Totaal programma 5 Maatschappelijke ondersteuning + welzijn

32 4 Nvt 40

Liniair Liniair Rente zonder aflossing Liniair

10 Liniair

24 Liniair Nvt Rente zonder aflossing


Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen

Gronden en terreinen Gronden en terreinen Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen


Overige duurzame bedrijfsmiddelen Gronden en terreinen

Bedrijfsgebouwen

Bedrijfsgebouwen

Programma 6: Onderwijs en jeugd 10001 10006 10007 10008 10027 10028 10030 10031 10035 10036 10037 10045 10048

Bukehof: stichting/terreinen 124/67-122/ Kwetternest: grondinbreng 1972 Kwetternest: stichting en 1e inrichting Reuzelaar: bouwkosten basisschool Regenboog: Stichting/bouw en inrichting Regenboog: stichting/terreinen lo 51/80 Regenboog: stichting/bouw en inrichting Regenboog: stichting/terreinen ko 3/81 Linde: bouwkosten Linde: grondkosten Joannes: bouwkosten Maria: integratieverbouwing Regenboog: uitbreiding/bouw 9e en 10e en

27-4-2012 9:06

3

Liniair Liniair Liniair Liniair Annuiteit 7% Liniair Annuiteit 7% Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair

Activanr Omschrijving activum 10049 10056 10060 10089 10099 10115 10116 10151 10153 10206 10265 10267 10268 10273 10296 10297 10298 10299 10330 10332 10333 10462 10466 10467 10468 10487 10489 10495 10496 10597

Bernardus: integratie verbouwing 1985 : Bukehof: gymnastieklok./bouw en inrichti Joannes: grondkosten Bernardus: bouw lokaal en nevenruimte 19 verv. en aanpass. meubilair: Klinkert/ve Maria: algehele aanpassing 28/1996 Steiger: bouw groepslokaal 1996 Maria (OB): uitbreiding groep 1 3/1999 De Lindelommer: tijdelijke uitbreiding g Regenboog dislok, aanpass Eikeltje 2a/01 ICT onderwijs openbaar onderwijs Groepsverkleining obs Regenboog Brandveiligheid openbaar onderwijs Renovatie/verbouwing 't Eikeltje ICT onderwijs Bijzonder Onderwijs ICT toeslag meubilair bijz. onderwijs Brandveiligheid Bijzonder Onderwijs Vluchttrap Mariaschool Realisatie 2 noodlokalen Voorbereiden nieuwbouw Klinkert Bouwk. Aanp. Mariaschool (klassenverkl.) Schakel: overname eigendom (ged. Complex St. Bernardusschool, 2 noodlokalen De Lindelommer, 2 noodlokalen De Steiger, inpandige aanpassingen Nieuwbouw basisschool de Klinkert Regenboog: gevelisolatie dependance Bernardus: klas.verkl. perm. lok 22AW04 Bukehof school veiligheidsglas 02/04 Brede school Hoeven Subtotaal P60110 Huisvestingsvoorzieningen bijzonder basisonderwijs

10371

Brandveiligheid voortgezet onderwijs Subtotaal P60140 Huisvestingskosten Bijz. VO

10385

Herschikking basis onderw. O'bosch 21/02 Subtotaal P60160 Overige gemeenschappelijke aangelegenheden

10187 10421 10507 10585








0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 189.039,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 189.039,86

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

340.971,22 200.904,05 190.478,77 129.781,14 42.179,71 186.872,17 90.756,05 45.377,97 67.901,33 70.207,42 32.300,37 273.285,38 80.128,79 34.538,37 114.679,34 21.781,45 260.211,76 15.508,57 26.893,71 50.000,00 228.410,80 87.466,17 132.996,92 121.963,22 19.112,59 1.867.579,88 113.772,64 216.917,63 21.877,94 1.460,13 9.526.663,30

219.498,27 169.861,69 55.388,28 54.373,82 15.803,74 68.875,88 31.205,17 12.479,20 25.681,11 20.753,40 11.304,72 61.973,80 17.794,70 7.146,00 39.415,28 7.836,57 12.309,39 9.305,28 16.135,92 14.999,76 67.547,32 38.046,74 79.798,32 73.177,92 11.349,84 187.122,83 23.702,40 32.537,52 6.563,52 72,96 4.544.298,46

121.472,95 31.042,36 135.090,49 75.407,32 26.375,97 117.996,29 59.550,88 32.898,77 42.220,22 49.454,02 20.995,65 211.311,58 62.334,09 27.392,37 75.264,06 13.944,88 58.862,51 6.203,29 10.757,79 35.000,24 160.863,48 49.419,43 53.198,60 48.785,30 7.762,75 1.680.457,05 90.070,24 184.380,11 15.314,42 1.387,17 4.793.324,98

8.676,72 5.173,68 2.597,88 3.278,52 1.055,04 4.719,84 2.290,44 1.134,48 2.222,16 2.355,00 1.614,96 9.187,56 2.710,08 1.191,00 5.789,40 1.072,92 6.977,56 1.550,88 2.689,32 2.499,96 11.490,36 2.148,60 13.299,72 12.196,32 1.940,52 48.012,96 4.740,48 5.422,92 1.093,92 36,48 270.472,88

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

8.676,72 5.173,68 2.597,88 3.278,52 1.055,04 4.719,84 2.290,44 1.134,48 2.222,16 2.355,00 1.614,96 9.187,56 2.710,08 1.191,00 5.789,40 1.072,92 6.977,56 1.550,88 2.689,32 2.499,96 11.490,36 2.148,60 13.299,72 12.196,32 1.940,52 48.012,96 4.740,48 5.422,92 1.093,92 36,48 270.472,88

5.162,64 1.319,28 5.741,40 3.204,84 1.120,92 5.014,80 2.530,92 1.398,24 1.794,36 2.101,80 892,32 8.980,80 2.649,24 1.164,12 3.198,72 592,68 2.501,64 263,64 457,20 1.487,52 6.836,64 2.100,36 2.260,92 2.073,36 329,88 71.419,44 3.828,00 7.836,12 650,88 58,92 212.353,08

13.839,36 6.492,96 8.339,28 6.483,36 2.175,96 9.734,64 4.821,36 2.532,72 4.016,52 4.456,80 2.507,28 18.168,36 5.359,32 2.355,12 8.988,12 1.665,60 9.479,20 1.814,52 3.146,52 3.987,48 18.327,00 4.248,96 15.560,64 14.269,68 2.270,40 119.432,40 8.568,48 13.259,04 1.744,80 95,40 482.825,96

112.796,23 25.868,68 132.492,61 72.128,80 25.320,93 113.276,45 57.260,44 31.764,29 39.998,06 47.099,02 19.380,69 202.124,02 59.624,01 26.201,37 69.474,66 12.871,96 240.924,81 4.652,41 8.068,47 32.500,28 149.373,12 47.270,83 39.898,88 36.588,98 5.822,23 1.632.444,09 85.329,76 178.957,19 14.220,50 1.350,69 4.711.891,96

100.000,00 100.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

100.000,00 100.000,00

60.001,20 60.001,20

39.998,80 39.998,80

10.000,20 10.000,20

0,00 0,00

10.000,20 10.000,20

1.699,92 1.699,92

11.700,12 11.700,12

29.998,60 29.998,60

3 Liniair

7.021,00 7.021,00

0,00 0,00

0,00 0,00

7.021,00 7.021,00

2.457,00 2.457,00

4.564,00 4.564,00

351,00 351,00

0,00 0,00

351,00 351,00

193,92 193,92

544,92 544,92

4.213,00 4.213,00

12 Liniair

Overige duurzame bedrijfsmiddelen

H. hartschool aanpassen lokaal tbv jonge Jongerenruimte Oudenbosch en loket jeugd Jeugdhonk Oudenbosch - inrichting Jeugdhonk O'bosch - bouwk.tijd.huisv. Subtotaal P60210 Jeugd- en jongerenwerk

27.995,84 84.347,49 50.459,45 50.014,46 212.817,24

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

27.995,84 84.347,49 50.459,45 50.014,46 212.817,24

6.936,56 4.775,74 3.032,82 17.584,40 32.329,52

21.059,28 79.571,75 47.426,63 32.430,06 180.487,72

702,00 2.411,16 5.928,12 10.809,12 19.850,40

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

702,00 2.411,16 5.928,12 10.809,12 19.850,40

894,96 3.381,84 2.015,64 1.378,32 7.670,76

1.596,96 5.793,00 7.943,76 12.187,44 27.521,16

20.357,28 77.160,59 41.498,51 21.620,94 160.637,32

29 32 7 2

Liniair Liniair Liniair Liniair

Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Inventaris Bedrijfsgebouwen

10188 10422 10423 10488

Speelterreinen peuterspeelzaal Strijmond Renovatie peuterspeelz.Hummeldonk 14/02 Meubilair peuterspeelzalen Nieuwbouw peuterspeelzaal Hummeldonk Subtotaal P60230 Peuterspeelzalen en kinderdagverblijven

77.225,41 26.862,00 36.000,00 357.000,00 497.087,41

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

77.225,41 26.862,00 36.000,00 357.000,00 497.087,41

51.483,61 3.603,56 21.600,00 44.625,00 121.312,17

25.741,80 23.258,44 14.400,00 312.375,00 375.775,24

5.148,36 1.011,24 3.600,00 8.925,00 18.684,60

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5.148,36 1.011,24 3.600,00 8.925,00 18.684,60

1.094,04 988,44 612,00 13.275,96 15.970,44

6.242,40 1.999,68 4.212,00 22.200,96 34.655,04

20.593,44 22.247,20 10.800,00 303.450,00 357.090,64

4 22 3 34


Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Inventaris Bedrijfsgebouwen

10132 10179 10181 10182 10183 10184 10185 10228 10416 10517 10542 10624

Inricht. speelterreinen verv. speelvoorz vervanging speeltoestellen 2000 Speeltoestellen peuterspeelzaal Strijmon Speeltoestellen speelplan Stampersgat 5a speeltoestellen strijmondlaan en openbaa herinrichting speelt groeneweg f 56.000 aanschaf speeltoestellen div terreinen 1 Vervanging speeltoestellen 2001, 44/01 Vervanging speeltoestellen 2003 Aanschaf speeltoestellen IP 2006 Aanschaf speeltoestellen IP 2007 Aanschaf speeltoestellen IP 2008 Subtotaal P60300 Speeltuinen

97.743,17 3.030,28 7.986,45 5.567,51 12.117,04 24.851,95 8.496,74 61.621,11 46.734,18 73.291,57 70.130,18 0,00 411.570,18

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.417,50 4.417,50

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

97.743,17 3.030,28 7.986,45 5.567,51 12.117,04 24.851,95 8.496,74 61.621,11 46.734,18 73.291,57 70.130,18 4.417,50 415.987,68

84.810,79 2.019,90 5.324,41 3.610,50 8.078,38 16.077,44 5.554,83 32.864,64 21.760,54 15.489,49 3.112,71 0,00 198.703,63

12.932,38 1.010,38 2.662,04 1.957,01 4.038,66 8.774,51 2.941,91 28.756,47 24.973,64 57.802,08 67.017,47 0,00 212.866,55

6.466,44 201,96 532,44 391,44 807,84 1.754,76 588,36 4.108,08 3.121,68 8.256,48 7.445,64 0,00 33.675,12

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.466,44 201,96 532,44 391,44 807,84 1.754,76 588,36 4.108,08 3.121,68 8.256,48 7.445,64 0,00 33.675,12

549,60 42,96 113,16 83,16 171,60 372,96 125,04 1.222,20 1.061,40 2.456,64 2.848,20 0,00 9.046,92

7.016,04 244,92 645,60 474,60 979,44 2.127,72 713,40 5.330,28 4.183,08 10.713,12 10.293,84 0,00 42.722,04

6.465,94 808,42 2.129,60 1.565,57 3.230,82 7.019,75 2.353,55 24.648,39 21.851,96 49.545,60 59.571,83 4.417,50 183.608,93

1 4 4 4 4 4 4 6 7 6 8 10

Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair

Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen

10.566.119,27

193.457,36

0,00

10.759.576,63

4.959.101,98

5.607.017,29

353.034,20

0,00

353.034,20

246.935,04

599.969,24

5.447.440,45

Aandelen N.V. BNG Subtotaal P90110 Geldleningen en Uitzettingen > 1 jaar

108.810,00 108.810,00

0,00 0,00

0,00 0,00

108.810,00 108.810,00

0,00 0,00

108.810,00 108.810,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

4.624,44 4.624,44

4.624,44 4.624,44

108.810,00 108.810,00

Totaal Algemene dekkingsmiddelen

108.810,00

0,00

0,00

108.810,00

0,00

108.810,00

0,00

0,00

0,00

4.624,44

4.624,44

108.810,00

158.290,95 4.158.144,15 931.739,92 10.283.781,00 715.651,70 170.000,00 557.905,39 44.808,05 156.794,75 17.177.115,91

0,00 0,00 0,00 0,00 32.463,90 0,00 0,00 0,00 364,00 32.827,90

0,00 4.158.144,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.158.144,15

158.290,95 0,00 931.739,92 10.283.781,00 748.115,60 170.000,00 557.905,39 44.808,05 157.158,75 13.051.799,66

126.889,38 31.401,57 0,00 4.158.144,15 0,00 931.739,92 204.243,88 10.079.537,12 132.681,74 582.969,96 8.717,76 161.282,24 28.634,38 529.271,01 8.743,69 36.064,36 28.606,14 128.188,61 538.516,97 16.638.598,94

7.850,40 0,00 0,00 77.748,28 73.251,56 4.358,88 13.927,92 4.507,68 16.052,92 197.697,64

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7.850,40 0,00 0,00 77.748,28 73.251,56 4.358,88 13.927,92 4.507,68 16.052,92 197.697,64

1.334,52 176.721,12 39.598,92 414.773,00 24.776,28 6.854,52 22.494,00 1.532,76 5.448,00 693.533,12

9.184,92 176.721,12 39.598,92 492.521,28 98.027,84 11.213,40 36.421,92 6.040,44 21.500,92 891.230,76

23.551,17 0,00 931.739,92 10.001.788,84 542.182,30 156.923,36 515.343,09 31.556,68 112.499,69 12.315.585,05

Totaal programma 6 Onderwijs en jeugd

13 5 51 22 24 24 25 28 18 20 12 22 22 22 12 12 22 3 3 13 13 22 3 3 3 34 18 33 13 37

Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair

Activasoort

340.971,22 200.904,05 190.478,77 129.781,14 42.179,71 186.872,17 90.756,05 45.377,97 67.901,33 70.207,42 32.300,37 273.285,38 80.128,79 34.538,37 114.679,34 21.781,45 71.171,90 15.508,57 26.893,71 50.000,00 228.410,80 87.466,17 132.996,92 121.963,22 19.112,59 1.867.579,88 113.772,64 216.917,63 21.877,94 1.460,13 9.337.623,44

Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Inventaris Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen Bedrijfsgebouwen

Bedrijfsgebouwen

Algemene dekkingsmiddelen 10476


Deelnemingen

3 Nvt Nvt 36 7 36 37 7 7

Inventaris Bedrijfsgebouwen Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Inventaris Bedrijfsgebouwen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Inventaris Inventaris

Kostenplaatsen 10088 10500 10531 10580 10581 10582 10586 10587 10588

Werkkrediet 1994 inrichting etc. St.Anna Aankoop gemeentehuis Grond nieuw gemeentehuis Nieuw gemeentehuis Voorzieningen hele org. gem.huis Uitbreiding gemeentehuis Bouwk. voorzieningen ICT gem.huis Voorzieningen kantine gem.huis Voorzieningen publ.hal+bestuur Subtotaal 998930 Huisvesting

27-4-2012 9:06

4

Liniair Rente zonder aflossing Rente zonder aflossing Annuiteit 4,115% Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair

Activanr Omschrijving activum 10234

Telefooncentrale Subtotaal 998940 Administratiekosten

10547 10548 10589 10599








97.001,99 97.001,99

0,00 0,00

0,00 0,00

97.001,99 97.001,99

67.901,40 67.901,40

29.100,59 29.100,59

9.700,20 9.700,20

0,00 0,00

9.700,20 9.700,20

1.236,72 1.236,72

10.936,92 10.936,92

19.400,39 19.400,39

Implementatie Wabo en aanschaf SBA Invoering Wkpb Vervanging servers 05AW08 Aanschaf Verseon Subtotaal 998950 Automatiseringskosten

126.147,11 14.083,48 119.814,48 149.995,34 410.040,41

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

126.147,11 14.083,48 119.814,48 149.995,34 410.040,41

41.116,88 7.041,60 58.009,48 34.758,42 140.926,38

85.030,23 7.041,88 61.805,00 115.236,92 269.114,03

42.512,88 3.520,80 30.902,16 38.411,04 115.346,88

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

42.512,88 3.520,80 30.902,16 38.411,04 115.346,88

3.613,80 299,28 2.626,68 4.897,56 11.437,32

46.126,68 3.820,08 33.528,84 43.308,60 126.784,20

42.517,35 3.521,08 30.902,84 76.825,88 153.767,15

10483

Hypotheekverstrekking ambtenaren Subtotaal 998960 Overige personeelskosten

949.909,15 949.909,15

0,00 0,00

69.079,12 69.079,12

880.830,03 880.830,03

0,00 0,00

949.909,15 949.909,15

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

38.345,88 38.345,88

38.345,88 38.345,88

880.830,03 880.830,03

10443 10499 10508 10529 10549 10550 10551 10552 10584 10602 10603 10612 10616 10620

Aanschaf DAF750F Grond gemeentewerf Vaartweg Verv. Huyndai H150 05AW05 Tractor Ferguson Vervanging 3 dienstauto's buitendienst Vervanging 3 zoutstrooiers Vervanging 2 Hyundai H150 Vervanging 2 Iveco 35C Bedrijfsgebouw gemeentewerf Vaartweg Aanschaf Citroen Jumpy Aanschaf Volkswagen pick-up Vervanging zoutstrooier Vervanging tractor IP2010 Bedrijfsauto tbv gebouwenbeheer Subtotaal 998965 Buitendienst

125.814,29 46.953,60 43.745,00 39.000,00 49.655,28 61.321,58 77.625,39 79.397,96 1.350.000,00 37.842,60 46.063,58 33.265,00 35.708,00 0,00 2.026.392,28

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22.259,87 22.259,87

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

125.814,29 46.953,60 43.745,00 39.000,00 49.655,28 61.321,58 77.625,39 79.397,96 1.350.000,00 37.842,60 46.063,58 33.265,00 35.708,00 22.259,87 2.048.652,15

72.928,86 0,00 26.874,48 15.600,00 18.621,36 17.584,29 22.048,73 22.609,78 168.750,00 3.784,20 4.606,08 0,00 0,00 0,00 373.407,78

52.885,43 46.953,60 16.870,52 23.400,00 31.033,92 43.737,29 55.576,66 56.788,18 1.181.250,00 34.058,40 41.457,50 33.265,00 35.708,00 0,00 1.652.984,50

13.221,60 0,00 5.623,32 3.900,00 6.207,12 6.248,04 7.939,44 8.112,36 33.750,00 3.784,20 4.606,08 3.326,40 3.570,84 2.254,82 102.544,22

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

13.221,60 0,00 5.623,32 3.900,00 6.207,12 6.248,04 7.939,44 8.112,36 33.750,00 3.784,20 4.606,08 3.326,40 3.570,84 2.254,82 102.544,22

2.247,60 1.995,48 717,00 994,56 1.318,92 1.858,80 2.361,96 2.413,44 50.203,08 1.447,44 1.761,96 1.413,72 1.517,64 0,00 70.251,60

15.469,20 1.995,48 6.340,32 4.894,56 7.526,04 8.106,84 10.301,40 10.525,80 83.953,08 5.231,64 6.368,04 4.740,12 5.088,48 2.254,82 172.795,82

39.663,83 46.953,60 11.247,20 19.500,00 24.826,80 37.489,25 47.637,22 48.675,82 1.147.500,00 30.274,20 36.851,42 29.938,60 32.137,16 20.005,05 1.572.700,15

1.120.752,53 19.539.707,21

425.288,94

0,00

425.288,94

814.804,64

1.240.093,58

14.942.282,77

175.234,36 1.744.165,68

1.988.466,32

3.732.632,00

40.419.657,70

Totaal kostenplaatsen

20.660.459,74

55.087,77

4.227.223,27

16.488.324,24

Eindtotaal

63.549.896,99

2.351.320,95

7.045.379,29

58.855.838,65 16.692.015,27 46.857.881,72 1.568.931,32

27-4-2012 9:06

5

Activasoort

2 Liniair

Machines, apparaten en installaties

1 1 1 2

Overige duurzame bedrijfsmiddelen Overige duurzame bedrijfsmiddelen Machines, apparaten en installaties Machines, apparaten en installaties


Div Lening variabel (hypotheken)

Verstr. geldleningen ov. verb.partijen

3 Nvt 2 5 4 6 6 6 36 8 8 9 9 7

Vervoersmiddelen Gronden en terreinen Vervoersmiddelen Vervoersmiddelen Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties Vervoersmiddelen Vervoersmiddelen Bedrijfsgebouwen Vervoersmiddelen Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties Vervoersmiddelen Vervoersmiddelen

Liniair Rente zonder aflossing Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair Liniair

Overzicht langlopende geldleningen 2011

intern leningnummer 25 32 33 34 44 45 46 47 49 50 53 56 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67

oorspronkelijk bedrag van de geldlening 907.560,43 907.560,43 2.268.901,08 1.361.340,65 571.763,07 453.780,22 571.763,07 1.048.232,30 5.000.000,00 5.000.000,00 2.500.000,00 2.000.000,00 10.260.000,00 2.500.000,00 5.000.000,00 10.000.000,00 4.000.000,00 5.000.000,00 2.650.000,00 3.000.000,00 3.300.000,00 4.000.000,00

datum besluit

29-okt-91 26-nov-92 7-dec-93 24-feb-94 22-jun-99 22-jun-99 22-jun-99 22-jun-99 2-jul-02 21-jan-03 7-sep-04 23-dec-05 11-dec-06 5-jun-08 15-dec-08 14-jul-09 12-okt-09 28-apr-10 20-okt-10 20-okt-10 4-feb-11 28-dec-11

omschrijving

BPF Textielindustrie 900119 BNG 40.0081076 BNG 40.0096910 BNG 40.0082003 NWB 10015966 NWB 10015967 NWB 10015968 NWB 10015969 BNG 40.0094849 BNG 40.0096463 BNG 99405 BNG 40.101262 BNG 40.102398 BNG 40.103695 BNG 40.104084 BNG 40.104430 NWB 1-26356 BNG 40.105329 BNG 40.105953 BNG 40.105954 NWB 1013104 BNG 40.107223

jaar van laatste aflossing 2016 2013 2014 2019 2017 2017 2017 2017 2012 2013 2014 2015 2047 2018 2018 2019 2019 2020 2013 2020 2012 2021

rentepercentage

schuldrestant aan het begin van het dienstjaar

8,90% 3,93% 4,32% 4,35% 5,38% 5,38% 5,38% 5,25% 4,88% 3,96% 3,75% 3,37% 4,12% 4,77% 4,59% 3,74% 3,35% 2,87% 1,77% 2,69% 1,62% 2,72%

Totaal

1

217.814,48 136.134,09 453.780,24 490.082,63 266.822,74 212.006,00 266.822,74 209.646,40 1.000.000,00 1.500.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 9.931.621,00 2.000.000,00 4.000.000,00 9.000.000,00 3.600.000,00 5.000.000,00 2.650.000,00 3.000.000,00 0,00 0,00 45.934.730,32

opgenomen in het dienstjaar

rente dienstjaar

aflossing dienstjaar

schuldrestant aan het einde van het dienstjaar

3.300.000,00 4.000.000,00

19.169,42 4.603,27 15.041,34 18.969,76 13.343,66 10.604,05 13.343,66 9.857,35 36.160,54 40.309,95 34.029,17 33.574,43 405.265,18 88.632,01 183.077,75 319.617,56 117.891,71 133.943,54 47.111,74 79.267,41 48.262,50 891,80

36.302,42 45.378,02 113.445,05 54.453,62 38.117,53 30.221,75 38.117,53 104.823,20 500.000,00 500.000,00 250.000,00 200.000,00 118.589,26 250.000,00 500.000,00 1.000.000,00 400.000,00 500.000,00 0,00 300.000,00 0,00 0,00

181.512,06 90.756,07 340.335,19 435.629,01 228.705,21 181.784,25 228.705,21 104.823,20 500.000,00 1.000.000,00 750.000,00 800.000,00 9.813.031,75 1.750.000,00 3.500.000,00 8.000.000,00 3.200.000,00 4.500.000,00 2.650.000,00 2.700.000,00 3.300.000,00 4.000.000,00

7.300.000,00

1.672.967,79

4.979.448,38

48.255.281,95

Staat van gewaarborgde geldleningen jaarrek 2011

OVERZICHT VAN GEWAARBORGDE GELDLENINGEN Functie

Oorspronkelijk

Doel van de geldlening

Naam van de geldnemer Datum en nummer van het

bedrag van de

raadsbesluit

geldlening

Rente-

Restantbedrag van de lening

Totaalbedrag


goedkeurings-

percen

aan het begin van het

van de gewone

aan het eind van het

besluit

tage

dienstjaar

en buitengewone

dienstjaar

in euro's

aflossing totaal

1 P409

2

Toelichting

3

861.579 Bouw 18 premiehuur beleggerswoningen NPNH 88956 1.051.384 Bouw 22 huurwoningen NPNH 89883 620.977 Aanleg beschermende woonvorm 3.025.353 Bouw 64 woningen NPNH 90146, NPNH 263, NWSH 35 8.266.071 Herfinanciering Rijks leningen l.nr. 81142 restant v.d. lening is gespitst in l.nr. 93457/ 93458 E 7.639.068,63 5.947.274 renteconversie BNG en splitsplitsing l.nr. 40009669400 4.700.000 renteconversie BNG en splitsplitsing l.nr. 40009669400 4.700.000 renteconversie BNG en splitsplitsing l.nr. 40009669400 4.700.000 renteconversie BNG en splitsplitsing l.nr. 40009669400 P409 TOTAAL

4

5

6

7

waarvan door

8

totaal

waarvan door

gemeente

gemeente

gewaarborgd

gewaarborgd

9

10

11

12

13

Stg. Bernardus Wonen

23-12-1987

OG 29-03-1988

4,800

753.080

753.080

13.308

739.772

739.772 NWB l.nr. 1W0014986

Stg. Bernardus Wonen Stichting R.I.B.W.

11-02-1988

Ob

n.v.t.

4,800

919.377

919.377

16.246

903.131

25-04-1991

8,750

385.006

385.006

12.420

372.586


08-07-1993 93.050

OG 03-05-1991 170.297 OG 26-07-1993 265.488

5,500

2.473.729

2.473.729

56.079

2.417.650

903.131 NWB l.nr. 1W0015101 372.586 Rabobank Gastel l.nr. 1411.908.562 2.417.650 BNG l.nr. 40.81143.01


08-07-1993 93.050

OG 26-07-1993 265.489

4,900 5,380

3.883.593 2.380.359

3.883.593 2.380.359

128.438 75.045

3.755.155 2.305.314

3.755.155 BNG l.nr. 40.93457.01 2.305.314 BNG l.nr. 40.93458


19-10-2004 Hal n.v.t.

4,240

5.226.389

5.226.389

138.594

5.087.795

5.087.795 BNG l.nr. 40.99483


19-10-2004 Hal n.v.t.

3,980

4.172.824

4.172.824

114.235

4.058.589

4.058.589 BNG l.nr. 40.99484.01


19-10-2004 Hal n.v.t.

4,070

4.209.703

4.209.703

113.984

4.095.720

4.095.720 BNG l.nr. 40.99486.01


19-10-2004 Hal n.v.t.

4,595

4.284.225

4.284.225

108.745

4.175.480

4.175.480 BNG l.nr. 40.99487.01

28.688.285

28.688.285

777.092

27.911.193

27.911.193

P501 56.723 Realisatie clubhuis en kleedacc. 15.882 Verbouwing kantine

Mixed Hockey Club

27-05-1993

Ob

12-07-1993

5,000

18.151

18.151

2.269

15.882

De Oudenbossche Boulers 22.689 Voetbalvereinging Victoria '03 Voetbalvereinging Victoria '03

15-12-1994

Ob

n.v.t.

6,600

12.040

12.040

494

11.546

5,500

9.344

9.344

1.133

8.211

04-07-1996 Ob

01-03-1999

15.882 BNG l.nr. 40.80586.01 11.546 BNG l.nr. 40.83177.01 8.211 Deutsche Bank lnr. 535296251

Staat van gewaarborgde geldleningen jaarrek 2011

OVERZICHT VAN GEWAARBORGDE GELDLENINGEN Functie

Oorspronkelijk

Doel van de geldlening

Naam van de geldnemer Datum en nummer van het

bedrag van de

raadsbesluit

geldlening

Rente-


Totaalbedrag


goedkeurings-

percen

aan het begin van het

van de gewone

aan het eind van het

besluit

tage

dienstjaar

en buitengewone

dienstjaar

in euro's

aflossing totaal

1 2 P501 TOTAAL

Toelichting

3

4

5

6

7

waarvan door

8

totaal

waarvan door

gemeente

gemeente

gewaarborgd

gewaarborgd

9

10

11

12

13

39.535

39.535

3.896

35.639

35.639

35.097 Rabo-bank Gastel l.nr. 1411.916.840 12.290 Rabobank Gastel l.nr. 1411.905.547 500 Rabobank Gastel L.nr. 1487.03.070 47.887

P502 153.831 Verbouw bibliotheek

Openbare bibliotheek 17-12-1986

OG 24-02-1987

4,956

42.966

42.966

7.869

35.097

56.723 Aankoop en inrichting pand 34.034 Groot onderhoud Rek. courant krediet

Heemkundekring 28-04-1988 Het Land van Gastel Heemkundekring 27-06-1996 Het Land van Gastel

OG 20-05-1988

6,750

14.181

14.181

1.891

12.290

500

500

0

500

57.647

57.647

9.760

47.887

2.411.751

2.411.751

133.986

2.277.765

2.411.751

2.411.751

133.986

2.277.765

OG 19-08-1996

var.

P502 TOTAAL P601 4.019.585 Herschikking gebouwen P601 TOTAAL

Markland College

21-04-1998

Hal

5,070

2.277.765 BNG l.nr. 40.88286.01 2.277.765

P602 317.646 Uitbreiding gebouw Veerkensweg 24 186.050 Bouw kinderdagverblijf 272.268 Uitbr kinderdagverblijf buitenschoolse opvang P602 TOTAAL

EINDTOTAAL

Stg. Kinderopvang Dikkertje Dap

12-12-1996 96.120

OG 20-03-1997

6,110

109.285

109.285

6.921

102.365

Dikkie Dik

02-01-1996

Ob

n.t.v.

6,110 5,150

94.714 135.958

94.714 135.958

5.998 5.677

88.716 130.281

29-3-2001 Hal n.t.v.

5,900

232.158

232.158

5.872

226.286

572.115

572.115

24.467

547.647

547.647

31.769.332

31.769.332

949.201

30.820.130

30.820.130

Dikkie Dik

102.365 Rabobank Gastel l.nr. 3138.914.535 88.716 l.nr. 3138.915.248 130.281 BNG l.nr. 40.84850.01 226.286 BNG l.nr. 40.92681

Jaarverslag en jaarrekening 2011

Recommend Documents