3 O JUNI Gemeente Heemstede T.a.v. Hoofd Financiën, de heer R. Lubberts en Hoofd Welzijn, mevr. S. Hoogland Postbus AJ HEEMSTEDE

3 O JUNI 2011 Gemeente Heemstede T.a.v. Hoofd Financiën, de heer R. Lubberts en Hoofd Welzijn, mevr. S. Hoogland Postbus 352 2100 AJ HEEMSTEDE

Heemstede, 28 juni 2011

Betreft: toezending jaarrekening 2010 Referentie: RH-10/11-32

Geachte heer Lubberts en mevrouw Hoogland, Bij dezen stuur ik u de vastgestelde en goedgekeurde jaarrekening 2010 toe. Zoals reeds bekend sluit de jaarrekening 2010 met een groot negatief resultaat. De oorzaken daarvan zijn in eerdere gesprekken al aan bod geweest, o.a. naar aanleiding van de meerjarenramingen in de begroting 2011. Dit resultaat onderstreept mijns inziens eens te meer de noodzaak tot ons verzoek om herziening van de afspraken met betrekking tot de huisvestingslasten. Ik hoop de besprekingen op zo kort mogelijke termijn tot een zodanig einde te brengen, dat dit kan worden meegenomen in de begroting 2012. In dit verband verwijs ik ook naar blz. 11 van het Bestuursverslag. Met vriendelijke groet, Tot ziens op 14 juli op het gemeentehuis, Mede namens het Bestuur van OCH,

ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD

Wille Straathof Rector

HAGEVELD IJ 2102 LM HEEMSTEDE TEL 023 - 5 100 100

Bijlage

FAX 023 - 5 100 150 collegeêhageTeld.nl wwv.hajj eveld.nl

ATHENEUM COLLEGE

H A G E VE L

Jaarverslag 2010 VO

Ond. Stg. College Hageveld 78157

Adres

Hageveld 15 2102LM HEEMSTEDE

Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d.d RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

LLLU^L.ZQLL J

Ond. Stg. College Hageveld

78157

Inhoudsopgave

Toelichting op onderdelen van het Jaarverslag Bestuursverslag

2

Jaarrekening Samengevoegd Grondslagen Samengevoegde balans per 31 december 2010 Samengevoegde staat van baten en lasten 2010 Kasstroomoverzicht 2010 Toelichting op de posten van de balans OCW Geoormerkte subsidies (model G) Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Toelichting op de posten van de staat van baten en lasten

19 21 23 24 25 29 29 30

Onderwijsstichtlng College Hageveld Balans per 31 december 2010 Staat van baten en lasten 2010 Toelichting op de posten van de balans Toelichting op de posten van de staat van baten en lasten

35 37 38 43

Stichting Hageveld Beheer Balans per 31 december 2010 Staat van baten en lasten 2010 Toelichting op de posten van de balans Toelichting op de posten van de staat van baten en lasten

48 50 51 56

Overige Gegevens Controleverklaring Voorstel bestemming resultaat Gebeurtenissen na balansdatum

61 63 63

Bijlagen Gegevens over de rechtspersoon Overzicht verbonden partijen Vermelding WOPT Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders

63 64 64 64

Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d.d ZLlMvl.ZOiL. J RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE

Bestuursverslag 2010 1. Algemene informatie 1.1

Juridische structuur Onderwijsstichtinq College Hageveld a. De rechtspersoon "Onderwijsstichtlng College Hageveld" (Hierna ook aangehaald als "OCH") is statutair gevestigd te Heemstede op het adres Hageveld 15 (voorheen Cruquiusweg 15) en is in het Handelsregister ingeschreven onder nummer 41222941 bij de Kamer van Koophandel Amsterdam/Haarlem. b. Het bestuur bestaat uit een oneven aantal personen van tenminste vijf personen en wordt steeds zodanig samengesteld dat de meerderheid van de functionerende bestuursleden geacht kan worden te zijn benoemd op bindende voordracht van de volgende geledingen of hun binnen de school georganiseerde vertegenwoordigingen, te weten: het personeel, verbonden aan de school; - de leerlingen van de school; - de ouders, voogden en verzorgers van de leerlingen van de school. De samenstelling van het bestuur per 31 december 2010 is als volgt: Voorzitter Secretaris Penningmeester Leden

Mw. E.G.E.M. Bloemen Dhr. Th.A.J. Koning Dhr. M. Boeser Dhr. C.F. Tasseron Dhr. R. Rozekrans

kwaliteitszetel zitting hebbende namens de geleding 'leerlingen' kwaliteitszetel zitting hebbende namens de geleding 'personeel' zitting hebbende namens de geleding 'ouders'

c. In 2010 stond onder het beheer van het bestuur: Atheneum College Hageveld, Hageveld 15, 2012 LM Heemstede d. De samenstelling van de schoolleiding van het atheneum is per 31 december 2010; Rector Conrectoren

Mevr. W.A.M. Straathof Dhr. G.J. Oude Engberink Dhr. K.J. Annema Dhr. J. Meijer

e. Schoolorganen. Ten behoeve van het scheppen van een zo optimaal mogelijk school- en onderwijsklimaat zijn bij de school de volgende organen betrokken: - de medezeggenschapsraad - de oudercommissie - de leerlingenraad f.

Schoolpopulatie. Het aantal leerlingen bedroeg per de wettelijke teldatum voor het Atheneum College Hageveld in: 1999 1.086

2000 1.125

2001 1.090

2002 1.161

2003 1.192

2004 1.198

2005 1.241

2006 1293

2007 1336

2008 1318

2009 1280

2010 1305

Bovenstaand leerlingaantal is exclusief de 19 zogeheten Vavo leerlingen. Vijf van hen volgen onderwijs aan ROC Nova College te Haarlem en tien van hen aan het ROC Nova College te Hoofddorp g. Bestuur 'op afstand' In 2007 heeft het bestuur een aantal nieuwe documenten opgesteld die recht moeten doen aan een situatie waarin het bestuur meer 'op afstand' opereert en een groter aantal zaken aan de rector als dagelijks bestuurder mandateert. Daartoe is vastgesteld: een nieuw bestuursreglement, een nieuw managementstatuut en een nieuwe benoemingsprocedure voor bestuursleden. Gedurende 2008 is ook een herzien treasurystatuut vastgesteld waarin telebankieren en het Vier ogen principe' een plek hebben gekregen. Het bestuur heeft zich tijdens het verslagjaar gebogen over de voorbereiding op de keuze voor een model van Good Governance. Deze beslissing zal vóór 1 augustus 2011 een feit moeten zijn.

GewaarmerW al;

i^ïKÏM^:

£

y^„


h. Overleg. Gedurende het verslagjaar heeft het bestuur binnen het "Hageveldberaad" overleg gevoerd met vertegenwoordigers van het personeel, de oudercommissie en de leerlingenraad. Op grond van het bepaalde in het reglement op de medezeggenschap heeft het bestuur bij monde van de rector in de daartoe geëigende zaken om advies gevraagd aan de medezeggenschapsraad. In aangelegenheden waarin de MR instemmingsrecht heeft, heeft het bestuur bij monde van de rector zijn voorgenomen besluiten voor instemming aan deze raad voorgelegd. 1.2 Juridische structuur Stichting Hageveld Beheer a. De rechtspersoon "Stichting tot Beheer en Exploitatie van Onderwijshuisvesting- en overige voorzieningen op het landgoed Hageveld", afgekort "Stichting Hageveld Beheer", is statutair gevestigd te Heemstede op het adres Hageveld 15 (voorheen Cruguiusweg 15) en is ingeschreven onder nummer 34127404 in het Handelsregister bij de Kamer van Koophandel Amsterdam/Haarlem. b. Het bestuur van de stichting bestaat uit een oneven aantal van tenminste drie en maximaal vijf personen en wordt door de stichting Onderwijsstichting College Hageveld benoemd en ontslagen. In geval van bestuursvacatures is het bestuur niettemin bevoegd tot het besturen van de stichting. Het bestuur kan zich laten bijstaan door derden. In ieder geval zal het bestuur zich laten bijstaan door de rector van het Atheneum College Hageveld of in geval van belet of ontstentenis van de rector door diens plaatsvervanger. De.rector is bevoegd zich te laten assisteren door een of meer door haar aan te wijzen medewerkers. Tevens draagt zij zorg voor de nodige administratieve ondersteuning van het bestuur. 1.3 Kernactiviteiten Onderwijsstichtinq College Hageveld Het doel zoals vastgelegd in de vigerende statuten is tevens de kernactiviteit van de stichting en omvat het beheren van het Atheneum College Hageveld te Heemstede en bevorderen van het voorbereidend wetenschappelijk onderwijs te Heemstede en omstreken. Daartoe houdt de stichting het r.k. Atheneum College Hageveld als een categoriaal atheneum met Latijn in stand. Het beheer van het terrein en het gebouw waarin het atheneum gehuisvest is, wordt uitgevoerd door Stichting Hageveld Beheer. Dit om redenen dat de NSW-status van het landgoed altijd een doelstelling op zich dient te zijn binnen een rechtspersoon. 1.4 Kernactiviteiten Stichting Hageveld Beheer Het doel zoals vastgelegd in de vigerende statuten is tevens de kernactiviteit van de stichting en omvat: 1.

het in eigendom verwerven van het landgoed Hageveld of een gedeelte daarvan ten behoeve van de stichting: "Onderwijsstichting College Hageveld" voor de exploitatie van de daar gevestigde school voor voorbereidend wetenschappelijk onderwijs onder de naam: "Atheneum College Hageveld", of voor een of meer nader door de onderwijsstichting aan te wijzen derde(n) die de voortzetting van deze schoolbestemming op het landgoed Hageveld op lange termijn waarborg(t)(en);

2.

het, na verwerving, beheren en in stand houden van het landgoed Hageveld als rijksmonument en landgoed in de zin van de Natuurschoonwet 1928 of - na vervreemding aan een of meerdere derden van het gedeelte van het landgoed Hageveld dat niet benodigd is voor de in punt 1. genoemde school - het in samenwerking met deze derde(n) en in overeenstemming met de doelstelling van de stichting "Onderwijsstichting College Hageveld" beheren en in stand houden van het landgoed Hageveld in de hiervoor genoemde kwaliteiten. Bestuurssamenstelling per 31 december 2010: Voorzitter Secretaris Penningmeester Leden

Mw. Dhr. Dhr. Dhr. Dhr.

E.G.E.M. Bloemen Th.A.J. Koning M. Boeser C.F. Tasseron R. Rozekrans

kwaliteitszetel zitting hebbende namens de geleding 'leerlingen' kwaliteitszetel zitting hebbende namens de geleding 'personeel' zitting hebbende namens de geleding 'ouders'

1.5 Aanwijzing Stichting Hageveld Beheer als instelling als bedoeld in artikel 24, lid 4 van de Successiewet 1956 Met de brief van 21 december 2001, kenmerk ID/cb/01.4655 is de stichting aangemerkt als instelling zoals bedoeld in artikel 24, lid 4 van de Successiewet 1956. Het dossiernummer is 19102. 1.6 Rangschikking landgoed Hageveld van Stichting Hageveld Beheer onder de Natuurschoonwet 1928 Op 24 december 2001 is bij het ministerie van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij het verzoek van Stichting Hageveld Beheer binnengekomen om rangschikking van het landgoed Hageveld onder de Natuurschoonwet 1928. Gedagtekend 11 maart 2002 is dit verzoek door de staatssecretaris van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij

Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d.d 2LjiM..2alL RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE alsmede door de staatssecretaris van Financiën gehonoreerd en is het landgoed Hageveld met ingang van 4 januari 2002 aangemerkt als een landgoed als bedoeld in artikel 1 van de Natuurschoonwet 1928. 1.7 Aanwijzing als beschermd monument m.b.t. het gebouwvan Stichting Hageveld Beheer Naast de verkregen NSW-status is het gebouw Hageveld - waarvan de gebouwen in eigendom van de stichting een deel uitmaken - , gelet op de artikelen 3 en 4 van de Monumentenwet 1988 (Staatsblad 1988 nr. 638) eerder en wel per 23 december 1997 aangewezen als beschermd monument. 1.8 Omzetbelasting Stichting Hageveld Beheer Het BTW-nummer van de stichting is NL8104,61.298.601. Voor de omzetbelasting is per brief d.d. 27 maart 2002 door de inspecteur van de Belastingdienst/Particulieren/Ondernemingen Haarlem vrijstelling verleend. 1.9ANBI-status Stichting Hageveld Beheer ontving per 1 januari 2007 de ANBI-status. Bij brief van 14 augustus 2008 heeft ook de Onderwijsstichting College Hageveld per 1 januari 2008 de ANBI-status verworven. In 2011 is er door de Belastingdienst een controle op de ANBI-status uitgevoerd. De ANBI-status blijft ongewijzigd. 1.10 Tripartiete overeenkomst Het bestuur van Stichting Hageveld Beheer heeft, op grond van de voor de Onderwijsstichting College Hageveld van toepassing zijnde overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76v Wet voortgezet onderwijs, op 2 januari 2002 een tripartiete overeenkomst gesloten met de gemeente Heemstede en het bestuur van Onderwijsstichting College Hageveld. Het aangaan van deze overeenkomst heeft het o.a. financieel mogelijk gemaakt om op 4 januari 2002 het landgoed Hageveld in eigendom te verwerven. Hiertoe heeft Stichting Hageveld Beheer overeenkomsten van geldlening met de Onderwijsstichting College Hageveld gesloten. Voorts heeft het bestuur om de verbouw en de noodzakelijke nieuwbouw, voor het huisvesten van + 1.267 leerlingen ten behoeve van Atheneum College Hageveld te kunnen realiseren, extra leningen bij de Onderwijsstichting College Hageveld afgesloten om de met de bouw samenhangende kosten te kunnen financieren. Hier zij tevens vermeld dat de gemeente Heemstede, indachtig het gestelde in de tripartiete overeenkomst, economisch claimrecht heeft op de gebouwen en terreinen. 1.11 Belangrijkste kenmerken van het gevoerde financiële beleid Voor het bestuur van Onderwijs College Hageveld en Stichting Hageveld Beheer geldt als belangrijk uitgangspunt dat de van rijkswege beschikbaar gestelde onderwijsgelden zoveel als mogelijk direct daadwerkelijk worden aangewend binnen de onderwijsdoelstellingen. Een belangrijke randvoorwaarde daarbij is dat de instellingen in hun onderlinge samenhang een zodanige vermogenspositie behouden dat hun continuïteit op lange termijn is gegarandeerd. Voorts is van belang dat in komende jaren voldoende liquiditeit beschikbaar blijft om ook op lange termijn aan financiële verplichtingen te kunnen voldoen. Juist op dit punt bevinden beide instellingen zich in een bijzonder complexe situatie. Omdat Stichting Hageveld Beheer het schoolgebouw in eigendom heeft verworven is ook Onderwijs College Hageveld in een zogenaamde "Gouden Koorden" overeenkomst gebonden aan omvangrijke financiële verplichtingen die zich uitstrekken tot in het jaar 2031. Enerzijds noopt dit tot een terughoudend beleid ten aanzien van uitgaven terwijl het onderwijscollege anderzijds haar vooraanstaande positie wil behouden door tijdig geld te investeren in onderwijsvernieuwing, moderne leermiddelen en promotie van personeel. 1.12 Inventarissen De inventarissen zijn krachtens artikel 98 van de Wet op het Voortgezet Onderwijs, voor zover deze niet uit eigen middelen zijn aangeschaft, van overheidswege aan het schoolbestuur ter beschikking gesteld. In de met de gemeente Heemstede overeengekomen overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76v Wet op het voortgezet onderwijs zal uit het jaarlijks van de gemeente Heemstede te ontvangen vergoedingsbedrag de eerste inrichting tot het aantal van ± 1.267 leerlingen dienen te worden betaald. 1.13 Verzekeringen Onderwijsstichting College Hageveld In de met de gemeente Heemstede afgesloten overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76v Wet op het voortgezet onderwijs is opgenomen dat vanaf 4 juli 2001 de kosten van de verzekering van de gebouwen, terreinen en inventarissen voor rekening van het schoolbestuur in casu Stichting Hageveld Beheer komen. De gesubsidieerde en niet gesubsidieerde roerende zaken aan inventaris en buitenspelmaterialen zijn verzekerd voor € 3.280.000,-, inclusief de niet gesubsidieerde roerende zaken.

Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d.d Z,lJUfoL2&lL RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE Overige verzekeringen: - Wettelijke aansprakelijkheidsverzekering voor bestuur en leerlingen. Ongevallenverzekering voor leerlingen. - Aansprakelijkheidsverzekering voor bestuurders van onderwijsinstellingen. - Fraude, oplichting en geldtransportverzekering. Doorlopende reisverzekering. Schoolevenementen verzekering. De opstal- en inventarisverzekering is voorzien van een index. De extra kosten- en de exploitatie-kostendekking hebben geen index optie. 1.14 Verzekeringen Stichting Hageveld Beheer In de met de gemeente Heemstede afgesloten overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76v Wet op het voortgezet onderwijs is tevens opgenomen dat vanaf 4 juli 2001 de Onderwijsstichting de kosten van de verzekering van de gebouwen, terreinen en inventarissen voor rekening van Onderwijsstichting College Hageveld e.g. Stichting Hageveld Beheer komen. De gebouwen zijn per de ultimo van het verslagjaar verzekerd voor € 45.906.800,-. In de Bedrijven Compact Polis zijn naast de verzekering van terreinen en gebouwen de volgende verzekeringen opgenomen: Verzekering

Dekking

Inventaris Bedrijfsstagnatie - extra kosten Bedrijfsaansprakelijkheid - per voorval Bedrijfsaansprakelijkheid - per verzekeringsjaar Rechtsbijstand bedrijf - boven minimumschadebedrag van Milieuschade - eigen locatie Milieuschade - derden

€ 17.600,€ 750.000,€ 1.250.000,€ 2.500.000,€ 440,€ 250.000,€ 125.000,-

1.15 Samenwerkingsverbanden Onderwijsstichtinq College Hageveld Ten behoeve van de verzorging van: - de salaris-, de personeelsadministratie en de financiële administratie alsmede de verslaglegging maakt het bestuur in het verslagjaar 2009 gebruik van de diensten van Stichting Regionaal Onderwijsbureau te Beverwijk. - de controle op de rekening en verantwoording ten behoeve van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen, alsmede de controle op de jaarrekening en de eigen middelen is door het bestuur opdracht gegeven aan RSM Niehe Lancée registeraccountants te Haarlem. - het schoonhouden van de school worden diensten ingehuurd bij een schoonmaakbedrijf. specifieke leerlingen onderwijsbegeleiding heeft het bestuur een overeenkomst gesloten met de onderwijsbegeleidingsdienst Drielanden Educatieve Dienstverlening, de Stichting Octant en het IWAL. - ziekteverzuimbegeleiding van personeel is het bestuur aangesloten bij de Arbo-Unie Haarlem. De verzorging van de kantine en de automaten voor de leerlingen is uitbesteed aan een daartoe gespecialiseerd bedrijf. 1.16 Diensten door derden Stichting Hageveld Beheer Ten behoeve van de verzorging van: de financiële administratie en de verslaglegging maakt het bestuur gebruik van de diensten van de Stichting Regionaal Onderwijsbureau te Beverwijk de controle op de jaarrekening is door het bestuur opdracht gegeven aan RSM Niehe Lancée accountants N.V. te Haarlem. 1.17 Niet uit de balans blijkende verplichtingen De school heeft per ultimo 2010 de volgende langlopende verplichtingen. expiratiedatum Huurovereenkomst inzake: - 6 kopieerapparaten, div. web/repro/bindapparatuur

-

30-06-2013

verplichting per jaar ca.

€ 86.000,(incl. BTW)

Overeenkomst financiële derivaten inzake een per 1 januari 2005 ingaande en op 29 juni 2004 afgesloten: rente swap 01-01-2015 tegen 4,8%

Gewaarmerkt ais bijlage bij de brief d.d L!...iiUM....2-£.U. RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

5


1.18 Schenkingen Stichting Hageveld Beheer Over het kalenderjaar 2010 heeft de stichting geen schenkingen ontvangen. Over het verslagjaar hoeft derhalve geen aangifte te worden gedaan. Het een en ander overeenkomstig de richtlijnen zoals vermeld in de brief van de Belastingdienst te 's-Hertogenbosch d.d. 30 januari 2002 met kenmerk: dossiernummer 19102. Vanaf 1 januari 2006 geldt voor de stichting een algehele vrijstelling. 1.19 Zaken met politieke of maatschappelijke impact Gedurende het verslagjaar is voor de derde achtereenvolgende keer een loting gehouden om het aantal nieuwe brugklassen tot 8 te kunnen beperken. Dit was noodzakelijk vanwege de ongebreidelde groei van de afgelopen jaren en het feit dat het gebouw is toegerust op maximaal 48 groepen. Ondanks het begrip dat ouders bij de Open Dag toonden voor deze noodzakelijke maatregel, ging de daadwerkelijke uitloting van 33 leerlingen gepaard met evenzovele persoonlijke drama's. Om te voorkomen dat ouders én leerlingen zich speelbal voelen van een niet goed voorbereid lot, was er de noodzaak van regionale regie om aanbod en capaciteit beter op elkaar af te stemmen. Daarom is in de loop van het verslagjaar overleg gevoerd met alle schoolbesturen in de regio en is een eerder gesloten convenant m.b.t. toelatingseisen, lotingsdatum en lotingsprocedure na gezamenlijke evaluatie met één jaar verlengd. 1.20 Beleid m.b.t. beheersing van uitgaven inzake uitkeringen en ontslag Het beleid.van College Hageveld is erop gericht om bij disfunctioneren van medewerkers in goed overleg het contract te beëindigen. Bij een tijdelijk contract loopt dit van rechtswege af. Gedurende het verslagjaar zijn geen personeelsleden ontslagen wegens disfunctioneren. Bij ontslag uit een vaste aanstelling, accepteert College Hageveld de financiële consequenties tot op zekere hoogte. 1.21 Afhandeling klachten Gedurende het verslagjaar is sprake geweest van 26 schriftelijke klachten die alle naar tevredenheid zijn afgehandeld. De klachten hadden betrekking op beoordeling en bevordering (3), kwaliteit van de lessen (14), organisatorische en materiële zaken (9). Maar ook ontvingen we prachtige mails met complimenten, met name over de leerlingbegeleiding en de manier van communiceren naar de ouders.

2 A. Onderwijsbeleid, beheer en organisatie Onderwijsstichting College Hageveld 2.1 Personeelsbeleid Het personeelsbestand voor het schooljaar 2009-2010 is als volgt samerigesteld -

schoolleiding onderwijzend personeel waarvan: -teamleiders - decanen - onderwijs ondersteunend personeel in totaal derhalve

4 personen 102 personen 10 5 34 140

personen personen personen personen

3% 73%

24% 100%

Het totale personeelsbestand bestond voor 59% uit vrouwen en voor 41% uit mannen. De leeftijdsopbouw van het personeel voor het schooljaar 2009-2010 (peildatum 1 augustus 2009) is: - jonger dan 31 jaar - van 31 t/m 40 jaar - van 41 t/m 50 jaar - van 51 t/m 60 jaar - ouder dan 60 jaar in totaal derhalve

23 28 35 47 7 140

personen personen personen personen personen personen

16% 20% 25% 34% 5% 100%

Naast de specifieke lesgevende taak zijn binnen de school ook niet-lesgebonden taken. Voor zover de financiële situatie van de school het toelaat zijn voor het vervullen van deze taken formatie-eenheden beschikbaar. Om de kennis binnen het personeel te optimaliseren wordt jaarlijks een bedrag van € 80.000 ingezet. Jaarlijks wordt voor aanvang van het nieuwe schooljaar door de schoolleiding een bij- en nascholingsplan voor dat schooljaar opgesteld. Hieronder zijn begrepen meerdere specifieke bijeenkomsten voor nascholing in eigen beheer, een paar maal per jaar een bijeenkomst voor algemene nascholing voor het gehele team en alle individuele vakscholing die door medewerkers kan worden aangevraagd.

Gewaarmerkt ais bijlage bij de brief d.d L\.jl*M...2&LL.. RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE De management taken zijn gelijkmatig verdeeld over de leden van de schoolleiding. De taken zijn: - integraal management - onderwijs- en organisatieontwikkeling en leerlingbegeleiding - kwaliteitszorg - organisatie, gebouw en beheer - personeel - financiën - externe relaties en PR. Gedurende het verslagjaar zijn een aantal activiteiten in het kader van de arbeidsomstandigheden ondernomen, te weten: - het verder uitvoeren van een plan van aanpak n.a.v. de Risico-inventarisatie - het aan alle docenten verstrekken van een laptop of l-phone in bruikleen - uitvoeren van de ARBO-zorg voor bijzondere groepen. - het uitbreiden van het volume LC-functies van 19 naar 69% - het uitbreiden van het volume LD-functies naar de gewenste norm - een strategische werkgroep over een flexibel taakbeleid. 2.2 Onderwijsprestaties a. Examenresultaten schooljaar 2009/10 Voor het volledig examen VWO in mei 2010 slaagden 164 van de 174 leerlingen; hetgeen overeenkomt met een percentage van 94,3%. Met deze score behaalde de school in successie voor de zesde maal achtereenvolgens de gestelde doelstelling van tenminste 94% geslaagden voor het volledig eindexamen VWO. b.

Doorstroomgegevens schooljaar 2009/2010 van klas: van klas: van klas: van klas: van klas: geslaagden

1 naar 2 naar 3 naar 4 naar 5 naar in klas 6

klas klas klas klas klas

2 3 4 5 6

94 % 95 % 94 % 94 % 99 % 94 %

2.3 Kwaliteit a. De opbrengstenkaart. Ter vaststelling van de kwaliteitskaart voor scholen van Voortgezet Onderwijs wordt een school door de inspectie van het onderwijs vergeleken met landelijke gegevens. Het Atheneum College Hageveld is het enige categoriale atheneum met Latijn in Nederland. Vergelijking met een gelijksoortig schooltype is dus niet mogelijk. Om toch de rendementsgegevens te kunnen berekenen wordt het Atheneum College Hageveld vergeleken met landelijke VWO scholen. Het toepassen van een dergelijke vergelijking gaat mank. Dit om redenen dat bij de berekening van het rendement geen onderscheid wordt gemaakt in brede, smalle scholengemeenschappen of categoriale scholen. Wanneer op Hageveld een leerling van 3 atheneum verwezen wordt naar 4 havo dan wordt deze leerling bij de categoriale school aangemerkt als "zittenblijver" omdat de leerling moet overstappen naar een andere school. Binnen de scholengemeenschappen wordt in een identieke situatie de leerling geteld als "doorstromer" omdat de leerling binnen de school doorstroomt naar een hoger leerjaar. Bij het interpreteren van de gegevens zoals deze zijn opgenomen op de door de inspectie van het onderwijs samengestelde kwaliteitskaart voor het schooljaar 2010-2011 dient dus rekening gehouden te worden met de eerder vermelde omissie in de toegepaste vergelijking. Onderstaande kwaliteitskaart heet op de inspectiesite de kaart van 2011. Echter, de gegevens over de examens betreffen het examen van 2010. Opleiding

Hageveld VWO

Landelijke gegevens VWO

Onderbouw: 1 e leerjaar en rendement % leerlingen in aparte klassen 1305 leerlingen 33% in leerjaar 1 en 2 67% in leerjaar 3-6

100 % VWO

Gewaarmerkt ais bijlage bij de brief d.d y^W/W..,?^/,!.,,. RSM Niehe Lancée Accountants N.V.


Bovenbouw Van het derde leerjaar naar diploma zonder zittenblijven

75%

53-68%

Behaalde cijfers Examen mei 2009 6,1 - 6,4 Gemiddeld cijfer alle vakken

6,4

Nederlands

6,2

Engels, Frans en Duits Aardrijkskunde en geschiedenis Economische vakken Wis, natuur, scheikunde en biologie Latijn

6,5 6,1 6,4 6,7 7,3

5,9 6,0 5,9 6,0 6,2 6,0

•-

6,3 6,4 6,4 6,6 6,6 7,0

14 22 22 19

-

25 35 34 28

Havo/vwo deelname per profiel Cultuur en maatschappij Economie en maatschappij Natuur en gezondheid Natuur en techniek

23% 34% 12% 31 %

% % % %

Bij de landelijke gegevens staan steeds twee percentages of cijfers. Wanneer op de kwaliteitskaart van de school een percentage of cijfer staat dat tussen beide ligt, dan wijkt de school weinig af van het landelijk gemiddelde. b. Lesuitval. Gedurende het schooljaar 2009-2010 vielen 3.026 lessen van het totaal op jaarbasis ingeschatte aantal lessen van 60.404 lesuren uit; hetgeen overeenkomt met 5%. Van de uitgevallen lessen werden 800 lessen waargenomen. Het restant van 2.226 lessen kwam daadwerkelijk te vervallen. Dat is 3,7% van het totaal geschatte aantal lessen. c.

Verslag periodiek kwaliteitsonderzoek door de Inspectie van het Onderwijs. Om reden van grote tevredenheid in haar laatste verslag van periodiek onderzoek van 9 januari 2007, bracht de inspecteur op 7 januari 2008 een bezoek aan College Hageveld om een gesprek te voeren met het bestuur. In het verslagjaar 2009 & 2010 heeft de Inspectie van Onderwijs zich beperkt tot het Basisarrangement. Dit wil zeggen dat College Hageveld geen inspectiebezoek heeft mogen ontvangen.

d.

Resultaten van het schoolexamen i.v.m. standaarden Opvallend is dat de cijfers van het schoolexamen al jarenlang 0,5 tot 1,0 lager scoren dan het CSE. Dit heeft o.a. te maken met de hoge eisen die docenten aan het niveau van hun leerlingen stellen.

2.4 Horizontale verantwoording College Hageveld maakt van oudsher structureel gebruik van kwaliteitsinstrumenten zoals de jaarlijkse leerlingenenquête, een vijfjaarlijks oudertevredenheidsonderzoek, het jaarlijks RUBS onderzoek, thematische vragenlijsten waarmee onderwijsinnovaties worden geëvalueerd en werkt mee aan diverse landelijke onderzoeken op allerlei gebied. In december 2008 is voor het eerst digitaal een werkbelevingsonderzoek gehouden waarvan de resultaten in een uitgebreid verslag aan MR en Bestuur gedurende het verslagjaar zijn gepresenteerd. Op basis van die resultaten zijn actiepunten benoemd waaraan in 2010-2011 zal worden gewerkt. Per 1 augustus 2011 zal ook Vensters voor Verantwoording zijn gevuld en openbaar gemaakt. 2.5 Toegankelijkheid Tot de brugklas zijn in principe toelaatbaar leerlingen afkomstig van basisscholen die een VWO advies hebben gekregen dat wordt ondersteund door een NIO of CITO toetsscore behorend bij VWO, een criterum dat niet alleen

.'iewaarmerkt ais oijiage bij de brief d.d &/. J A A / M . . ^ / , ! , R S M Niehe Lancée Accountants N.V.

ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE door de wet vereist wordt, maar ook regionaal wordt vastgesteld in onderling overleg met de Kennemer Kring van schoolleiders, de OBD en het BOVO-zuid overleg. Ook bij een leerling met een havo/vwo advies is voor de toelating tot de brugklas van belang dat dit tweede toelatingscriterium een vwo-niveau aangeeft. In zo'n geval wordt over de mogelijkheid tot toelating gesproken met de desbetreffende ouders en leerling en met de basisschool waar de leerling vandaan komt. Daarna wordt een beslissing genomen over de toelating. Instroom in de overige klassen van de school vindt plaats aan de hand van het overgangsbewijs van de vorige school. Het havo-diploma geeft recht op plaatsing in klas 5. Een toelatingscommissie beslist over de definitieve plaatsing. Ook in 2011 zal het aantal leerlingen dat tot de brugklas kan worden toegelaten beperkt worden om te voorkomen dat Hageveld te groot wordt en niet meer in haar jasje past. 2.6 Huisvesting In het kader van de met de gemeente Heemstede afgesloten overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76 v Wet op het voortgezet onderwijs zijn terreinen en gebouw op 4 januari 2002 overgedragen aan Stichting Hageveld Beheer. Om redenen dat het landgoed waarop het gebouw voor de huisvesting van het atheneum staat een NSWstatus heeft zijn terreinen en gebouw krachtens een met de gemeente Heemstede overeengekomen tripartiete overeenkomst in eigendom gekomen van deze stichting. Deze stichting draagt ook zorg voor het beheer hiervan. Het gebouw geeft ruimte aan 48 onderwijsgroepen (klassen of clustergroepen). 2 B. Beheer en organisatie Stichting Hageveld Beheer 2.7 Terreinen Het per 4 januari 2002 in eigendom verkregen terrein is groot 9,6313 ha. Per 11 maart 2002 is middels een beslissing aan de stichting medegedeeld dat de landgoedstatus krachtens de Natuurschoonwet 1928 met ingang van 4 januari 2002 is verkregen. Het landgoed is niet voor publiek opengesteld. Gedurende het verslagjaar 2006 is de in 2004 begonnen aanpassing van het terrein voortgezet en in 2007 afgerond. 2.8 Gebouwen Op 28 januari 2005 werd officieel de gerenoveerde oudbouw en de nieuwbouw in gebruik genomen. Daarmee werd een bouwperiode van ± 2,5 jaar afgesloten. Gedurende het verslagjaar 2006 zijn de externe berging bij de kleine gymzaal, de renovatie van de kleine gymzaal en een nieuwe collegezaal gerealiseerd. Deze laatste om nieuwe vormen van onderwijs mogelijk te maken. Gedurende het verslagjaar 2007 is in de voormalige ruimte 1,2 een kantine voor leerlingen gerealiseerd en is de voorbereiding tot renovatie van het laatste "oude" deel (zijnde ruimte 4,5,6) ter hand genomen. Gedurende het verslagjaar 2009 zijn uitsluitend kleine verbouwingen gedaan om extra kantoorruimtes te creëren. In 2010 zijn er werkzaamheden'verricht aan het.muzieklokaal en aan de ontruimingsinstallatie. Bovendien zijn intern 2 extra lokalen gecreëerd. Ter voorkoming van allerlei ingewikkelde administratieve handelingen is bij de aanvang van de nieuw- en verbouw door zowel het bestuur van de Onderwijsstichting College Hageveld als het bestuur van Stichting Hageveld Beheer besloten dat de Stichting Hageveld Beheer de directie zou voeren. 2.9 Verkeersveiligheid Ondanks herhaald overleg met de gemeente Heemstede over de drie locaties die een ernstige bedreiging vormen voor de fietsveiligheid van onze leerlingen, heeft dit nog niet geleid tot duidelijke verbeteringen. De geplande aansluiting met het al aanwezige 'eendjespad', zodat leerlingen uit Hoofddorp en uit Heemstede zuidoost hiervan gebruik kunnen maken, is gerealiseerd in april 2011. Ook zal gewerkt worden aan snelheidsbeperkende maatregelen voor het snelverkeer rond een oversteekplaats nabij de school. In 2011 zal ook de indeling van de verschillende verkeersstromen en parkeerplekken aan de Nijverheidsweg worden verbeterd om de fietsveiligheid van en naar Hageveld te verhogen. 2.10 Gebruikersvergoedinq Onderwijsstichting College Hageveld Voor het gebruik van terreinen en gebouwen door het Atheneum College Hageveld betaalt de Onderwijsstichting College Hageveld een gebruikersvergoeding. Per kalenderjaar wordt de hoogte van de gebruikersvergoeding vastgesteld. 3

Financiën Onderwijsstichting College Hageveld en Stichting Hageveld Beheer

3.1 Speerpunten in financieel beleid: Zoals weergeven in deze jaarrekening werd het boekjaar 2010 afgesloten met een tekort van bijna € 308.000. Daarmee is sprake van een veel omvangrijker tekort dan voorzien in de begroting voor 2010. Paragraaf 3.3 hierna geeft inzicht in de onderliggende oorzaken. Het feit dat sprake zou zijn van een omvangrijk tekort, tekende zich al af in de loop van het boekjaar 2010. Tegelijkertijd werd duidelijk dat bij ongewijzigd beleid sprake zou zijn van een trend van verder oplopende tekorten in de jaren 2011 en volgende. Een en ander zou in enkele jaren leiden tot een onverantwoorde afname van de financiële

Gewaarmerkt als bijlage bij de brief M ..Zi-j^MLRSM Niehe Lancée Accountants N.V.

ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE reserves van College Hageveld. Voor het bestuur was dit aanleiding om de bakens voor het (financieel) beleid te verzetten. a. Ombuiging naar positieve exploitatie; Bij het vaststellen van de begroting van 2011 (zie hierna onder 5.1 en 5.7) heeft het bestuur besluiten genomen die ertoe moeten leiden dat al in 2012 een situatie zal ontstaan waarbij de exploitatie van College Hageveld weer in evenwicht is. Voor 2013 en volgende jaren streeft het bestuur naar (bescheiden) overschotten die de financiële reserves voor langere termijn weer moeten versterken. Hierbij moet bedacht worden dat in voorgaande jaren nagenoeg alle mogelijkheden zijn benut om te bezuinigen op onder meer huisvestingslasten en algemene onkosten. Tegen die achtergrond ontkomt het bestuur niet aan maatregelen die leiden tot het terugdringen van personele lasten. Het belangrijkste besluit omvat een te realiseren krimp van de personele formatie met minimaal 7 FTE per 1 augustus 2011. De schoolleiding heeft zich volledig aan de besluiten gecommitteerd en heeft de implementatie daarvan inmiddels voortvarend ter hand genomen. b. Behoud kwaliteit onderwijzend personeel: Niettegenstaande de zorg voor een financieel verantwoorde exploitatie blijft het bestuur zich bewust van het belang van kwalitatief hoogwaardig en betrokken onderwijzend personeel. De kwaliteit van Onderwijs College Hageveld krijgt immers niet gestalte in de financiële exploitatie maar in onderwijsprestaties van de leerlingen. In 2008 was sprake van een toenemende uitstroom van uitstekende docenten die was gerelateerd aan achterstanden in functieniveau en daaraan gekoppelde beloning. Tegen deze achtergrond is vanaf 2008 beleid ingezet om te komen tot een versnelde doorstroom van personeel uit het LB volume naar het LC en LD volume. Met het ministerie en sociale partners zijn streefwaarden voor de functiemix overeengekomen, waarbij gemaakte afspraken zich uitstrekken tot in het jaar 2014. Ondanks de financiële druk die uitgaat van dit beleid, streeft het bestuur naar continuering. c. Aandacht voor huisvestingslasten. Het beleid van bestuur en schoolleiding is erop gericht om tegen zo laag mogelijke kosten optimaal gebruik te maken van de capaciteit van het monumentale schoolgebouw. Daarbij geldt de voorwaarde dat op geen enkele wijze afbreuk mag worden gedaan aan de werking van geldende veiligheidsvoorschriften. Voor het schooljaar 2010/2011 zijn tegen zeer lage investeringslasten twee extra lokalen gerealiseerd die het mogelijk maken om in continuïteit circa 1300 leerlingen te huisvesten. De grenzen van de capaciteit zijn daarmee (voorlopig) bereikt. In het kader van het verder terugdringen van huisvestingslasten onderzoekt de schoolleiding mogelijkheden van onder meer energiebesparende maatregelen en besparingen op onderhoud. Tegen deze achtergrond voert het bestuur ook constructief overleg met Gemeente Heemstede over mogelijkheden om te komen tot lagere huisvestingslasten voor Onderwijs College Hageveld, waarvan geen druk uitgaat op de begroting van Gemeente Heemstede. Binnen de overeenkomst met de gemeente die een looptijd heeft tot 2031 bestaan daartoe (bescheiden) mogelijkheden. d. Omvang reserves Na verwerking van het tekort is eind 2010 sprake van reserves tot een bedrag van € 3,2 min, ofwel 19,4 % van het balanstotaal. Hoewel deze verhouding niet bijzonder ruim oogt, moet daarbij worden bedacht dat de verhouding sterk wordt beïnvloed door de in het gebouw vastgelegde middelen. Afgezet tegen de omvang van de exploitatie (de totale baten), is de omvang van de reserves ruim voldoende. Dit is van belang omdat duidelijk is dat ook voor 2011 sprake zal zijn van een omvangrijk exploitatietekort. Omdat inmiddels tot maatregelen is besloten die moeten leiden tot een sluitende exploitatie vanaf het jaar 2012 bieden de reserves eind 2010 voldoende ruimte om de voorziene tekorten te kunnen opvangen. e. Liquiditeit De balans en het kasstroomoverzicht lonen een afname van liquide middelen van ruim € 400.000 in 2010. Uit de kengetallen blijkt bovendien dat de liquiditeit van de school is afgenomen tot 0,86, waarbij het totaal van de kortlopende vorderingen en de liquide middelen lager is dan het totaal van de kortlopende schulden. Onder de schulden bevinden zich posten die continu vernieuwen. Van liquiditeitskrapte is nog geen sprake. Toch vormt met name de liquiditeit een sterk punt van aandacht voor het bestuur. Voor 2011 is de verwachting dat de liquiditeit verder zal teruglopen onder druk van het verwachte exploitatietekort. Hoewel ook dat tekort nog goed kan worden opgevangen, vormt een en ander voor het bestuur aanleiding om een zeer terughoudend beleid te voeren ten aanzien van investeringen en onderhoudsuitgaven. Die worden beperkt tot het strikt noodzakelijke.

3.2 Financiën op balansdatum volgens de samengevoegde balans De tabel op de volgende bladzijde geeft een beknopte weergave van de samengevoegde balans van OCH en SHB per 31 december 2010.

Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d d. RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

U J . ^ L M I

10

ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE ACTIVA Materiële vaste activa Langlopende vorderingen Vorderingen Liquide middelen

TOTAAL

v 31-12-2010 14.236.490

31-12-2009 PASSIVA 14.417.730 Eigen vermogen Voorzieningen

506.674 281.063 1.593.876

16.618.102

31-12-2010 3.219.728

31-12-20091 3.527.703

954.120

798.504

10.261.522

10.682.242

2.182.733 16.618.102

2.160.833 17.169.282 |

511.407 226.559 Langlopende schulden Kortlopende schulden 17.169.282 TOTAAL 2.013.586

Kapitalisatiefactor en solvabiliteit: Belangrijke maatstaven voor de beoordeling van de financiële gezondheid van een instelling zijn gelegen in de omvang van het eigen vermogen en de voorzieningen in verhouding tot het balanstotaal (solvabiliteit) en de omvang van het vermogen in relatie tot de omvang van de exploitatie (kapitalisatiefactor). Per 31 december 2010 bedroegen de reserves en de voorzieningen uitgedrukt als percentage van het balanstotaal ruim 25%. Het Ministerie van Onderwijs hanteert als ondergrens voor de solvabiliteit 20%. Op basis van de solvabiliteit scoort Hageveld voldoende. Een benadering, waarbij een relatie wordt gelegd met de omvang van de exploitatie (de kapitalisatiefactor), is onderstaand uitgewerkt voor de instellingen tezamen. De kapitalisatiefactor per 31 december 2010 bedraagt 39,4% en is sterk afgenomen onder invloed van het negatief resultaat. 2010 9.678.587

Totale baten (A) Balanstotaal Af: Boekwaarde gebouwen en terreinen Saldo (B) B uitgedrukt in % van A

2009 j 9.369.476

16.618.102 12.799.722 3.818.380

17.169.282 12.982.868 4.186.414

39,5%

44,7%

Het Ministerie onderzoekt de mogelijkheid om te komen tot normen voor de maximaal aanvaardbare omvang van reserves. In dit kader zijn onder meer signaleringsgrenzen voor bovengrens van de kapitilisatiefactor gesteld tussen 35% en 60%, waarbij het ministerie een relatie legt met de omvang van de instelling. Op 8 februari 2011 heeft het Ministerie van OCenW de signaleringsgrens voor Hageveld voor het boekjaar 2009 gesteld op 45,96%. Ook hier is de invloed van het tekort over 2010 zichtbaar. Eind 2009 kon de conclusie luiden dat de reserves aan de hoge kant waren. Eind 2010 is daarvan geen sprake. Liquiditeit: Een ander belangrijk kengetal voor de balans is de liquiditeit1 Bij de liquiditeit wordt de omvang van de geldmiddelen en de vorderingen afgezet tegen de kortlopende schulden. Uit de kengetallen in onderdeel A van dit verslag blijkt dat de liquiditeit is teruggelopen van 1,04 naar 0,86. Hiervoor is onder speerpunten van beleid uiteengezet dat de liquiditeit in het bijzonder punt van aandacht voor het bestuur vormt. 3.3 Gang van zaken gedurende het verslagjaar 2010 a Analyse van het exploitatiesaldo. Uit de samengevoegde exploitatierekening onder Staat van Baten blijkt dat het exploitatieresultaat over 2010 van € 307.976 negatief afsteekt ten opzichte van de begroting (€ -/- 52.210). De tabel op de volgende bladzijde geeft inzicht in de vergelijking van de exploitatie 2010 met zowel de begroting over 2010 alsook de exploitatie van 2009:

1

Liquiditeit is een maatstaf voor de mate waarin een instelling aan haar betalingsverplichting kan voldoen. Een liquiditeit van 1,0 betekent dat er precies voldoende liquiditeit is om de kortlopende schulden te voldoen. Bij een liquiditeit > 1,0 is er een overschot.

oewacirmerkt als bijlage bij de brtet M . . . M j w L m RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

ii


2010

Bedragen X € 1,000

2009

Verschillen

Uitkomst,. : Begroting Rijksvergoeding (personeels gerelateerd) Personele kosten Stelselwijziging BAPO

Begroting , 2 0 0 9

6.999 -6.704 -100

7.087 -6.651

6.960 -6.361

-88 -53 -100

39 -343 -100

195

436

599

-241

-404

Vergoeding Gemeente Heemstede Huisvestingslasten Afschrijving gebouw Financieringslasten

680 -860 -266 -490

661 -853 -275 -484

651 -902 -271 -499

GERELATEERD HUISVESTING

-936

-951

-1.021

19 -7 9 -6 15

29 42 5 9 85

Rijksvergoeding lesmateriaal (boeken) Afschrijving boeken Kosten boeken

422 -113 -141

410 -221 -40

229 -41 -91

12 108 -101

193 -72 -50

168

149

97

19

71

930 647 -279 -1.033

925 566 -276 -901

937 592 -295 -886

5 81 -3 -132

-7 55 16 -147

265

314

348

-49

-83

-308

-52

23

-256

-331

GERELATEERD PERSONEEL

GERELATEERD BOEKEN Overige Overige Overige Overige

rijksvergoeding baten afschrijvingen lasten

NIET DIRECT GERELATEERD TOTAAL

In de tabel zijn opbrengsten en lasten die direct aan elkaar kunnen worden gerelateerd, gegroepeerd. Dit geeft een wat ander beeld dan de modelmatige exploitatierekening waarbij een helder inzicht ontstaat in de verschuivingen die zijn opgetreden. Uit deze tabel kunnen de volgende conclusies worden getrokken: - De ontwikkeling van de rijksbijdrage gerelateerd aan personeel (lumpsum en vergoedingen voor functiemix en kwaliteit VO) is in 2010 ver achtergebleven bij de daadwerkelijke ontwikkeling in loonkosten. Als gevolg van onder meer lastenverzwaring uit hoofde van CAO en de verschuiving in de functiemix namen de personele kosten in 2010 toe met € 343.000, waarvan maar€ 39.000 kon worden gedekt uit hogere rijksbijdragen. Verder werkt een opgelegde wijziging in de verslaggeving rond BAPOlasten circa € 100.000 negatief door. Ten opzichte van 2009 is de verhouding tussen personele lasten en daaraan gerelateerde rijksbijdragen € 404.000 verslechterd. Ook ten opzichte van de begroting is sprake van een tegenvaller van in totaal € 241.000, waarvan € 100.000 eveneens valt toe te rekenen aan BAPO. De toename van de rijksbijdragen in 2010 is lager gebleken dan de voorzichtige verhoging waarop in de begroting was gerekend. -

Uit de tabel blijkt dat huisvestingslasten van het monumentale gebouw een zware druk vormen. Hierbij moet bedacht worden dat deze lasten nauwelijks variabel zijn. Afschrijvings- en financieringslasten liggen voor lange termijn vast. In 2010 is op grond van de meest recente berekeningen de dotatie aan de onderhoudsvoorziening verlaagd met € 50.000. Als gevolg hiervan daalden de lasten met € 42.000 ten opzichte van 2009. De vergoeding van de gemeente voor huisvesting was € 29.000 hoger. In totaal trad een verbetering op van € 85.000 in de direct aan huisvesting te relateren posten binnen de exploitatie. Ten opzichte van de begroting was sprake van een gering positief verschil van € 15.000.

-

Bij de invoering van de gratis schoolboeken was sprake van voor Onderwijs College Hageveld gunstige omstandigheden. De vergoeding van rijkswege wordt verstrekt op basis van de aanschaf van nieuwe schoolboeken, terwijl Hageveld bij de eerste invoer een belangrijk deel gebruikte schoolboeken bij ouders kon inkopen. Daardoor is sprake van een fors batig saldo. Ten opzichte van 2009 steekt dit saldo € 71.000 gunstig af. In de jaren 2012 en 2013 zal deze bate grotendeels weglopen, omdat de ingekochte gebruikte schoolboeken moeten worden ven/angen door nieuw aan te schaffen boeken.

,x^,... ^ ; ^ f ^ ï ï ni^MLRSM Niehe Lancée Accountants N.V.

12


-

In de exploitatie is sprake van aanzienlijke rijksbijdragen die geen directe relatie met personeel dan wel lesmateriaal kennen (2010 € 930.000). Hieruit kan dekking worden verkregen voor de eerder vermelde zware huisvestingslasten. De hogere overige baten ten opzichte van de begroting ad € 81.000 houden voor€ 64.000 verband met hogere ouderbijdragen. Hiertegenover zijn onder overige lasten hogere kosten voor excursies van eveneens € 64.000 opgenomen. Een daadwerkelijke tegenvaller onder de overige lasten betreft hogere ICT uitgaven (€ 50.000 boven begroting) onder meer in samenhang met de vervanging van servers.

Resumerend zijn de belangrijkste oorzaken voor het fors opgelopen tekort 2010 gelegen in een stijging in personele lasten die niet kon worden gedekt uit hogere rijksbijdragen en een overschrijding in kosten voor ICT van €50.000. b. Analyse kasstroom Vanzelfsprekend werkt het exploitatietekort van € 308.000 door in de ontwikkeling van de kasstroom. Toch was de kasstroom uit de exploitatie van het onderwijscollege ook over 2010 positief; € 473.000 (2009 € 792.000). De oorzaak hiervan is gelegen in het gegeven dat in de exploitatie omvangrijke lasten uit hoofde van afschrijvingen en onderhoudsdotaties zijn begrepen waarmee niet een directe kasuitstroom samenhangt. Het totaalbedrag hiervan bedraagt voor 2010 ruim € 800.000. De positieve kasstroom uit exploitatie was echter bij lange na niet voldoende om de investeringen (€ 472.000) en de aflossing van leningen (€421.000) te kunnen financieren. Per saldo was sprake van een afname van liquide middelen van circa € 420.000. d. Investeringen Jaarlijks bij het vaststellen van de begroting wordt een inschatting gemaakt van de investeringen die nodig zijn gedurende het opvolgend jaar. Gegeven de omstandigheid dat het gebouw nog tamelijk recent ingrijpend is verbouwd en gerenoveerd, beperken investeringen zich veelal tot vervangingsinvesteringen. Daarnaast is jaarlijks een aanzienlijke investering vereist in boeken die met ingang van het jaar 2009 gratis aan leerlingen worden verstrekt. Van Rijkswege ontvangt Onderwijs College Hageveld een subsidie voor deze verstrekking. e. Fusies gedurende het verslagjaar. Tijdens het verslagjaar vonden er geen fusies met andere instellingen plaats. f.

Kernactiviteiten. Tijdens het verslagjaar vonden er geen wijzigingen inde kernactiviteiten plaats.

g. Leerlingen. In het verslagjaar nam het aantal VWO leerlingen toe van 128Ö naar 1305. h. Personeel. Alle personeelsleden zijn benoemd op basis van het bepaalde in de CAO voor het Voortgezet Onderwijs.

4. Treasuryverslag 4.1 Treasurymanaqement Het financieel management en treasurybeleid is verankerd in het per 16 juni 2008 vastgestelde treasurystatuut. In dit statuut zijn de volgende zaken met betrekking tot de "Regeling beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek" opgenomen evenals de algemene en bijzondere taken en bevoegdheden in deze van het bestuur, en de algemene taken en bevoegdheden van de schoolleiding en de algemene taken van de SROB m.b.t. de schooladministratie (zie aldaar). 4.2 Verantwoording treasurybeleid a. Uitgangspunten voor het financieringen beleggingsbeleid. De uitgangspunten voor het treasurybeleid zijn: - het hanteren van een voor de exploitatie van Onderwijsstichting College Hageveld en van Stichting Hageveld Beheer minimaal kasgeldbedrag. - het behalen van een zo hoog mogelijk rendement over niet benodigd kasgeldbedrag zonder risico van hoofdsomverlies. het bij begroting bepalen van de liquiditeitsoverschotten en de financieringsbehoefte op korte en lange termijn. b. Financiële randvoorwaarden voor het beleggen en belenen van kasgeld.

Gewaarmeikt ais bijlage bij de brief d.d . RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

. . M L M L M L .

13


Bij -

-

het beleggen en belenen van de publieke en overige middelen wordt rekening gehouden met: het beschikbaar benodigde minimale kasgeld. de opgenomen kredieten waarvoor de gemeentelijke borgstelling van toepassing is. de verstrekte leningen door de Onderwijsstichting College Hageveld aan de Stichting Hageveld Beheer in het kader van het realiseren en instandhouden van huisvestingsvoorzieningen voor het Atheneum College Hageveld. de verplichtingen die op grond van de aangegane leningen op de betaaldag van de annuïteit voldaan dienen te worden. de verplichtingen voortvloeiende uit ADV en BAPO rechten. de verplichtingen die in de laatste uitgebrachte jaarrekening als voorziening zijn opgenomen.

c. Soorten en omvang van de beleggingen en beleningen. Per 31 december 2010 bestonden langlopende leningen tot een bedrag van € 10.624.884 Een bedrag van € 2.607.052 had betrekking op leningen van de Rabobank. Rond de verwerving en verbouwing van het schoolgebouw heeft de BNG leningen verstrekt, waarvan per balansdatum nog € 8.017.832 resteerde. Het oorspronkelijke leningbedrag ter zake bedroeg € 10.394.934 te specificeren als volgt: - een annuïteitenlening afgesloten per 4 juli 2001 met een looptijd van 30 jaar voor een bedrag van groot € 8.394.934,- (oorspronkelijk ƒ 18.500.000,-). Vanaf 4 juli 2028 zal volgens het bepaalde in artikel 7 van de Overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76v Wet op het voortgezet onderwijs met de gemeente Heemstede overleg gevoerd worden over de wijze van voortzetten van de financiering van de huisvestingsvoorzieningen vanaf 4 juli 2031. - een annuïteitenlening afgesloten per 3 mei 2004 met een looptijd van 10 jaar voor een bedrag groot van € 2.000.000,-. Als zekerheid voor alle verstrekte leningen gelden borgstellingen door de Gemeente Heemstede. De leningsovereenkomsten met bankinstellingen zijn gesloten met Onderwijsstichting Hageveld. Omdat de eigendom van de gebouwen is gelegen bij Stichting Hageveld Beheer, heeft laatstgenoemde stichting gelden van de onderwijsstichting doorgeleend verkregen. Per 31 december 2010 bedroeg de totale schuldrest uit hoofde van deze leningen € 9.172.208. d.

Partijen betrokken bij het beleggen en belenen. Onderwijsstichting College Hageveld en Stichting Hageveld Beheer zijn partij ten opzichte van elkaar. Inzake de te lenen gelden en o.a. op depositie uit te zetten publieke en overige middelen wordt uitsluitend als tegenpartij geaccepteerd een financiële instelling met minimaal één A-rating.

e. Financieringsbehoefte 2011 Het bestuur heeft in 2001 een besluit genomen om de huisvesting van het atheneum op het landgoed Hageveld te handhaven. De unieke mogelijkheid bood zich aan om met de financiële medewerking van de gemeente Heemstede het schooldeel in eigendom te kunnen verwerven. Een alternatieve locatie was binnen de gemeente Heemstede niet voorhanden. De uit dit besluit voortvloeiende extra lasten, dit als gevolg van het voorzetten van de onderwijsactiviteit van het atheneum in een rijksmonument en op een landgoed, maakte het noodzakelijk om naar aanvullende financiering te zoeken. Deze werd in 2004 met behulp van een door de gemeente Heemstede afgegeven extra garantstelling gerealiseerd in de vorm van het afsluiten van een extra lening en het vergroten van de rekening-courantfaciliteit voor de komende jaren. Het bestuur is zich ervan bewust dat de daarmee gepaard gaande extra rentelasten een zware claim leggen op de exploitatiemiddelen van het atheneum in de komende jaren. Door het nemen van deze beslissing is, wegens het ontbreken van een alternatief, echter wel de huisvesting van het atheneum voor een langere tijd op deze voor de school zo historische locatie gegarandeerd. Ter afdekking van de renterisico's verbonden aan het gebruik van het rekening-courantkrediet is met ingang van 29 juni 2004 voor de looptijd van 10 jaar een Overeenkomst Financiële Derivaten afgesloten met de Rabobank Zuid-Kennemerland. De daarin opgenomen rente swap dekt het renterisico voor 50% van de geprognosticeerde kredietbehoefte tot en met medio 2014 voor Onderwijsstichting College Hageveld en Stichting Hageveld Beheer. Overigens heeft de turbulente ontwikkeling op de financiële markten geresulteerd in een snelle daling van rentetarieven als gevolg waarvan in 2008 een omslag plaats heeft gevonden, waarbij de SWAP nadelig uitwerkt in de exploitatie. In 2010 is dit nadeel opgelopen van € 36.000 in 2009 tot bijna € 38.000 in 2010 (in 2008 was dit nog € 8.000). Tijdens het lopende verslagjaar was het niet nodig om extra financieringen af te sluiten. Voor het komend verslagjaar (2011) wordt eveneens geen extra financieringsbehoefte voorzien.

Gewaarmerkt als bijlage bij de brield.d ZÜm.MlL RSM Niehe Lancée Accountants N.V. 14

ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE Desondanks is het bestuur alert op de mogelijkheid van een gunstig moment voor een conversie van de bestaande kredietfaciliteiten. Doelstelling daarbij is om de druk van rente en aflossingen op de exploitatie en de liquiditeit zoveel als mogelijk te verlichten. f.

Aanwezigheid en werking interne risicobeheersings- en controlesysteem en significante wijzigingen Met de vaststelling van het treasurystatuut zijn maatregelen tot interne controle en beveiliging van het betalingsverkeer opnieuw vastgelegd en verder geoptimaliseerd. Daarnaast is in 2010 een verdere verbetering opgetreden in de kwaliteit van de maandelijkse managementinformatie omtrent de exploitatie, liquiditeit en investeringsvoortgang. De mogelijkheden hiervoor vloeien voort uit de goede samenwerking tussen de interne administratie en SROB. De toegenomen kwaliteit van de informatie maakt betere en tijdige sturing op basis van afwijkingen ten opzichte van de begroting mogelijk.

g.

Verantwoording van het Kwaliteitsbudget 2009 Met instemming van de MR zijn reeds ingezette ontwikkelingen die binnen de kwaliteitsthema's vallen voortgezet en zijn met name op het gebied van taal- en rokenbeleid nieuwe initiatieven ontwikkeld. Een compleet overzicht van de ingezette activiteiten en daaraan verbonden kosten, staat in bijlage A.

h.

Verantwoording van de ouderbijdrage 2009-2010

Met instemming van de oudergeleding van de MR is de vrijwillige ouderbijdrage met de kostenindex geïndexeerd, d.w.z. op basis van CBS index cijfers. De ouderbijdrage is ingedeeld in drie categorieën, waarvan de eerste twee een vast bedrag zijn voor alle leerjaren, en waarvan de derde categorie varieert per jaarlaag, omdat die afhankelijk is van de activiteiten die er voor een jaarlaag en (in het geval van de bovenbouw) voor bepaalde (gekozen) vakken worden ondernomen. Bepaalde kosten zijn facultatief, andere zijn voor vrijwillige deelname, bijvoorbeeld aan de afsluitende buitenlandse reis in de 6e klas. Elk jaar wordt een overzicht van de kostenthema's in de Schoolgids opgenomen. Dit overzicht is te vinden in bijlage B.

5. Toekomstige ontwikkelingen 5.1 Ontwikkelingen met betrekking tot het financieel beleid. In het verslag over 2009 stond onder deze paragraaf vermeld dat de opwaartse druk op loonkosten kon leiden tot exploitatietekorten vanaf het boekjaar 2010 die in de jaren na 2010 konden oplopen tot € 200.000 op jaar basis. . De reserves van de instelling waren voldoende om enige jaren tekorten van een dergelijke omvang te kunnen opvangen. In de voorliggende paragrafen van dit verslag is duidelijk omschreven dat voornamelijk als gevolg van overheidsingrijpen in de bekostiging de exploitatie zich negatiever heeft ontwikkeld dan destijds ingeschat. Het tekort 2010 is aanzienlijk forser dan ingeschat. Zonder ingrepen zouden tekorten in de jaren 2011 en volgende oplopen tot boven € 450.000. Daarbij is tevens uiteengezet dat inmiddels besluiten zijn genomen die moeten leiden tot een krimp in de personele formatie van minimaal 7 FTE. De schoolleiding heeft de implementatie hiervan voortvaren ter hand genomen. De effecten hiervan treden eerst in werking per 1 augustus 2011, waardoor onvermijdelijk is dat ook het jaar 2011 wordt afgesloten met een omvangrijk tekort dat is begroot op € 277.000. Voor de jaren 2012 en volgende streeft het bestuur evenwel na een sluitende begroting dan wel (bescheiden) overschotten. Doelstelling is om met behoud van de kwaliteit van het onderwijs op langere termijn de reserves terug te brengen op het niveau tussen € 3,25 en € 3,5 min. Daarnaast zal het beleid erop gericht zijn om de afname van liquide middelen als gevolg van de tekorten zoveel als mogelijk te beperken. In 2011 wordt evenwel een verdere afname van circa € 300.000 verwacht.

Belangrijke aandacht in 2011 zal uitgaan naar de verhouding tussen OCH en SHB. Weliswaar blijkt uit de balans, de exploitatierekening en het kasstroomoverzicht dat de instellingen samen kunnen voldoen aan de financiële verplichtingen, maar daarbij is sprake van een nog altijd toenemende scheefgroei tussen de onderwijsinstelling en Stichting Hageveld Beheer. De huisvestingsvergoedingen zijn onvoldoende ter dekking van de financieringslasten en afschrijvingen. Een en ander wordt in de eerste jaren versterkt doordat lineaire afschrijvingen zijn geplaatst tegenover vergoedingen voor aflossingen op basis van annuïteiten. Bij het bestuur is de gedachte dat normalisering van deze verhouding alleen kan plaatsvinden indien sprake is van een schuldsanering bij SHB. De mogelijkheid hiertoe is onderwerp van onderzoek.

Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d.d Li. 'fUfiji löu J RSM Niehe Lancée Accountants N.V. 15

ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE 5.2 Fusies Naar verwachting worden de komende jaren geen fusies met andere scholen verwacht. Gesprekken met derden hierover zijn in het afgelopen verslagjaar op bestuursniveau niet gevoerd. 5.3 Nieuwe of andere kernactiviteiten In de komende jaren zal naar verwachting de kernactiviteit van het atheneum zich niet wijzigen of zullen er geen nieuwe activiteiten worden toegevoegd. Er wordt gericht gewerkt aan onderlinge betrokkenheid, kleinschaligheid, elkaar kennen en gekend worden, een adequatere leerlingbegeleiding, horizontale afstemming en verticale leerlijnen. In schooljaar 2009-2010 wordt schoolbreed met elf teams gewerkt. 5.4 Leerlingen Tijdens een bestuursvergadering in het najaar van 2009 is, op basis van een aantal meerjarenprognoses, gebaseerd op een variabel aantal toe te laten brugklassen, bewust gekozen voor het opnieuw terugbrengen van het aantal brugklassen voor het schooljaar 2009-2010 naar 8 brugklassen (maximaal 240 leerlingen). De daarbij behorende lotingsprocedure is zorgvuldig uitgevoerd m.b.v. notariskantoor Wisse en Van Esch. Het aantal leerlingen zal blijven schommelen tussen de 1250 en 1300 leerlingen. Per teldatum 1 oktober 2010 heeft Hageveld 1305 leerlingen. 5.5 Personeel Door een nagenoeg constant aantal leerlingen voor de komende jaren zal er sprake zijn van een lichte schommeling in het aantal personeelsleden en de daarmee gepaard gaande personele kosten. De samenstelling van het personeelsbestand zal echter wel per jaar veranderen door natuurlijk verloop en door tussentijds vertrek van personeelsleden. Gedurende het verslagjaar is het LC-volume gestegen naar 69% en is het benoemen naar LD gecontinueerd. 5.6 Huisvesting De nagenoeg constante ontwikkeling in het aantal leerlingen zal weinig invloed hebben op de omvang van de huisvesting in de komende jaren. Een deel van de zuidvleugel is hoognodig aan opknappen toe en verkeert nog in de staat van vijfentwintig jaar terug. Uitvoering hiervan staat hoog op de wensenagenda. Gelet op de liquiditeitsprognose zal er in 2011 waarschijnlijk niet met deze laatste verbouwing kunnen worden begonnen.

5.7 Begroting in samenvattende vorm :Begroting 2011 3. Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.5 Overige baten

8.395.400 681.000 688.000 9.764.400

4. Lasten 4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestigingslasten 4.4. Overige instellingslasten

6.904.500 671.900 852.000 1.137.270 9.565.670

Saldo Baten en Lasten Financiële lasten Resultaat

198.730 -/-475.500 -276.770

GcwaarinurW als bijlage bij de brief d.d 2r.(J.^M,,,2rfi!,| m RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

16


Overzicht van gemaakte en te maken kosten m.b.t. de zes beleidsthema' s Kwaliteit Bijlage A 1 Kalenderjaar 1 Thema 1 Uren* 1 Geld 1 Inzet Taalbeleid 5 commissieleden x 20 uur per jaar 2008-2011 400 €15.600 Dictee medewerkers samenstellen 6 uur 18 2009-2011 €666 2009-2011 Gastspreker a € ... € 2009-2011 Prijzengeld per jaar € 1.000 €3.000 Taalcoaches sectie Nederlands 60 uur 2009-2011 180 €7.020 Dictee per leerjaar samenstellen 6 uur 2009-2010 36 € 1.404 Dictee per klas nakijken 3 uur (x 40) 2009-2011 120 € 4.440 Rekenbeleid Ontwikkeltijd sectie wisk. 2x20 uur 40 2009 €1.560 Cursus toetsmateriaal 2010 € 1.250 Licentie RT software € 500 per jaar 2010-2011 € 1.500 Maatpakketten groepen splitsen 2008-2011 1 Talent 9 €351 PRE-University mentor 18 uur 54 2009-2011 €2.106 PRE-University beleidsgroep 12 uur 2008-2011 48 € 1.872 Bijdrage aan universiteit 2010-2011 €2.500 2008-2011 LAPP-top mentor 6 uur 24 €936 2008-2011 VU-talent mentor 8 uur 32 €1.248 2008-2011 IELTS lessen 2 x 1,7 x 24 = 81 uur 324 €12.636 Begeleiding Olympiades 6 x 4 uur = 24 92 2008-2011 €3.588 Hoogbegaafdenproject 60 uur 2009-2011 180 € 7.020 Bureau Talent kosten € 20 per leerling 2009-2011 € 1.800 30 deelnemers jaarlijks x 3 Kwalificatie Ontwikkeltijd teamleden 70 x 20= 1400 4200 2009-2011 €163.800 2008-2011 Burgerschap Going Global - Hageveldse Handjes 50u 200 €7.800 Rekening vrijwilligerscentrale 4x € 175 2008-2011 €700 Going Global op leerjaar 2 = 50 uur 2008-2011 200 €7.800 Cross your borders op leerjaar 3 = 50 2008-2011 200 €7.800 uur Projectgroep Malawi 120 + 160 uur 2009 280 €10.920 Kosten toneelvoorstellingen per jaar 2010 €3.500** Kosten workshops per jaar 2010 €3.930 2009-2011 Internationa- Coördinatie 2 x 60 = 120 uur € 14.040 360 lisering Voorbereidingskosten nieuwe reizen €12.000 2009-2011 ? 2008-2011 Ruimte voor Intensieve begeleiding stagiaires leraar 2008-2011 Inzet PALs a € 2.400 (4 x 4) €48.000 2008-2011 Workshops beginnende docenten 14 uur 56 €2.184 Coördinatie cyclisch onderzoek 2010 Examens €780 20 Overleg sectievoorzitters en sectieleden 84 2010 €3.276 Onderzoek ouders afnemen + verwerken 6 €234 2010 2010 Onderzoek lln. afname en verwerken €234 6 Sectiebespreking TL en SL €312 2010 8 Oudertevredenheidsonderzoek DUO Verbeteren 2010 € 9.000 TOTAAL 1 €366.807 uren zijn berekend op een gemiddelde van LC-tarief imi. ;i|(| 6 üfia-tl.d fiSM Niehe Lancée Accountants N.V.

lllm-m 17


Waaraan wordt de schoolbijdrage besteed?

Bijlage B

G e r a a m d e i n k o m s t e n (1280) leerlingen). Categorie 1: extra leer- en lesvoorziening a € 89,af: korting bij meerdere leerlingen of betalingsregeling -/-15%

€ 113.920 € 17.088

Categorie 2: extra kosten huisvesting en onderhoud gebouw/landgoed a € 139,af: korting bij meerdere leerlingen of betalingsregeling -/-15%

€ 177.920 € 26.688 €151.232 € 248.064

€ 96.832

Totaal categorie 1 en 2 Categorie 3: verdieping onderwijs/ op basis van deelname leerlingen gem.bedrag Klas 1 207 € 72,50 Klas 2 214 €59,50 Klas 3 243 € 85,00 Klas 4 236 €150,00 Klas 5 205 €430,00 Klas 6 175 €170,00 1280 Subtotaal af: betalingsregeling -/-10%

€15,008 € 12.733 € 20.655 € 35.400 €88.150 € 29.750 €201,696 €20.170 €181.526 Totaal categorie 1, 2 en 3

€ 429.590

G e r a a m d e u i t g a v e n (1280 leerlingen): Categorie 1: extra leer- en lesvoorziening (zie toelichting onderstaand) a) aanschaf en onderhoud multimedia & openbare licenties b) projectmaterialen c) PR en reclame d) Verzekeringen leerlingen e) Onderzoek en begeleiding f) Onderhoud en afschrijving klimmuur g) Klassensets, atlasen, woordenboeken en PC's h) Solidariteitsfonds ( i) af: 15% zie categorie 1 inkomsten '

bedrag per leerling €31.000 € 24,22 €18.500 €14,45 € 5.000 €3,91 €6.950 €5,43 €9.950 €7,77 €3.900 €3,05 €27.000 €21,09 €12.500 € 9,77 -€17.200 -€13,44 ) • € 76,25

€ 97.600

Toelichting geraamde uitgaven categorie 1 ad a) Aanschaf, abonnementen en serviceovereénkomsten van software die in de mediatheek wordt gebruikt ad b) Extra/aktuele leerstof, aanvullend bronnenmateriaal, schoolkrant, etc. ad c) Bijdrage aan het 'Brugboek' (= presentatie van alle scholen voor voortgezet onderwijs in Zuid-Kennemerland) en bijdrage aan de kosten van de website van Hageveld ad d) De school heeft een collectieve aanvullende verzekering voor de leerlingen afgesloten. Deze verzekering betreft: wa, doorlopende reisverz. etc. Uitgebreide toelichting: zie schoolgids ad e) Ten behoeve van leerlingen in de onderbouw worden tests afgenomen door de onderwijsbegeleidingsdienst. Een deel hiervan wordt door de ouders betaald. Een ander deel is voor rekening van de school. In de bovenbouw vindt af en toe een indivueel adviesgesprek plaats door een externe deskundige. Deze kosten worden grotendeels door school betaald, ad f) De klimmuur valt niet binnen de reguliere bekostiging door het Ministerie. De klimmuur wordt in 15 jaar afgeschreven. Jaarlijks worden de grepen vanwege de veiligheid gecontroleerd, ad g) Met behulp van dit bedrag worden bijv. klassensets atlassen, woordenboeken, etc maar ook sensoren, of ander praktica materiaal voor de Binas-vakken aangeschaft. Ook materialen t.b.v. de creatieve vakken worden van dit bedrag betaald, evenals de nodige ICT middelen, ad h) Uit het solidariteitsfonds worden projecten, excursies, etc. voor leerlingen betaald, waarvan de ouders dit niet zelf kunnen betalen.Hieruit worden ook incidenteel uitkeringen verstrekt voor schrijnende situaties die bijv. ontstaan door niet uitkeren van verzekeringen of andere persoonlijke omstandigheden.. Categorie 2: deel van de extra kosten huisvesting en onderhoud gebouw/landgoed

€ 151.232

Categorie 3: verdieping onderwijs/ op basis van deelname aan excursies, groepsdagen, veldwerk, culturele activiteiten, etc Uitgaven zijn gelijk aan inkomsten (zie boven)

€ 181.525

Totaal categorie 1, 2 en 3

•.-evâurû -^ ü.jiaö'c uij üt urn o.d RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

€ 430.358

Jl.juh/LZ&iL, 18

Samengevoegd College Hageveld en Hageveld Beheer

Jaarrekening

Grondslagen Deze jaarrekening is in opdracht van het bestuur van de Stichting Hageveld Beheer en de Onderwijsstichting College Hageveld opgesteld door de Stichting Regionaal Onderwijsbureau Beverwijk. De controle van de jaarrekening is uitgevoerd door RSM Niehe Lancée Accountants NV te Haarlem. De Onderwijsstichting College Hageveld is opgericht op 12 november 1958 en is gevestigd te Heemslede. De laatste statutenwijziging heeft plaatsgevonden op 19 september 2007. Per 4 januari 2002 is het eigendom met betrekking tot het schoolgedeelte van gebouwen en terreinen in eigendom overgedragen aan de Stichting Hageveld Beheer. Het niet voor de school benodigde deel is in eigendom overgedragen aan Hopman-lnterheem Groep B.V., overeenkomstig de op 4 juli 2001 gemaakte afspraken. De doelstelling (zonder winstoogmerk) van Onderwijsstichting College Hageveld is: Hel beheren van het Atheneum College Hageveld te Heemstede en het bevorderen van hel algemeen voortgezet onderwijs en het voorbereidend wetenschappelijk onderwijs te Heemstede en omstreken. De Slichting Hageveld Beheer is opgericht op 29 november 1999 en is gevestigd te Heemstede. Om te kunnen voldoen aan de doelstelling voor het verkrijgen van de NSW-status zijn de statuten per 21 juni 2001 gewijzigd. De doelstelling (zonder winstoogmerk) van Stichting Hageveld Beheer is: a) Het in eigendom verwerven van het landgoed Hageveld of een gedeelte daarvan ten behoeve van de "Onderwijsstichting College Hageveld" voor de exploitatie van de daar gevestigde school voor VWO onder de naam "Atheneum College Hageveld". b) Hel, na verwerving, beheren en in stand houden van hel landgoed Hageveld als rijksmonument en landgoed in de zin van de Natuurschoonwei 1928. Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Titel 9 BW2 en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving.ln het bijzonder is RJ660 Onderwijsinstellingen toegepast. Voorts is rekening gehouden met van toepassing zijnde ministeriële regelingen. Indien niet anders vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd legen nominale waarde. Stelselwijziging Ten behoeve van het inzicht zijn de vergelijkende cijfers aangepast. De aanpassingen zijn doorgevoerd op grond van de gewijzigde regelgeving inzake de voorziening BAPO. Met ingang van 2010 is een voorziening BAPO niet meer toegestaan. De voorziening BAPO is toegevoegd aan het eigen vermogen per 1-1-2010. Dit heeft geleid tot een hoger eigen vérmogen per 1-1-2010 van € 319.334. Deze wijziging heeft geen invloed gehad op het resultaat. Overeenkomstig de herziene richtlijnen in RJ 271.3 dient de stichting met ingang van 2010 de (Nederlandse) pensioenverplichtingen te waarderen volgens de "verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering" zoals nader uiteengezet onder de grondslagen voor de waardering van de voorzieningen. Omdat het feitelijk gedrag van de Stichting reeds conform bovenstaande is, heelt deze stelselwijziging geen effect op vermogen en resultaat.

Waardering van de activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs- of vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. De inventarissen, leermiddelen en overige materiële vaste activa worden geactiveerd vanaf aanschaffingskosten van € 1.000. De afschrijvingen vinden lineair en naar tijdsgelang plaats op basis van de verwachte economische levensduur. Onderstaand worden de afschrijvingstermijnen per categorie weergegeven: • Gebouwen/verbouwingen (50 jaar) - Terreinaanpassingen (30 jaar) • Meubilair/Inventaris (10-15 jaar) - Leermiddelen (2-8 jaar) • Installaties (10 jaar) - Automatisering (3 jaar) Op grond wordt niet afgeschreven. Vlottende activa Voor zover noodzakelijk worden op de vorderingen voorzieningen getroffen voor onverwachte oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van het bestuur.

19

bewaarmerKl sis bijlage DIJ cie briei d.d. U]\A*lML.. RSM Niehe Lancée Accountants N.V.


Algemene reserve De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van de school en wordt opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de toegerekende baten en de werkelijk gemaakte lasten, in geval van een tekort wordt het resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. Bestemmingsreserves publiek Reserve egalisatie ziekteverzuim Deze reserve is ingevoerd per 1 januari 2006 vanwege het opheffen van het Vervangingsfonds en heeft als bestemming het egaliseren van de kosten tengevolge van ziekteverzuim van de in dienst zijnde personeelsleden. Deze reserve kent een maximum van 5% van de jaarlijkse nettoloonkosten in enig kalenderjaar. Om deze reserve op peil te brengen vindt versnelde toevoeging plaats tot een maximum van 1% van de jaarlijkse nettoloonkosten in enig kalenderjaar. Bestemmingsreserves privaat Reserve boeken t/m boekjaar 2008 Deze reserve heeft tot doel gehad om de kosten van het risico aan het in eigen beheer hebben van een boekenbeurs en een risico van een mogelijk negatief resultaat in enig jaar op te kunnen vangen. In 2009 is besloten om de reserve aan te houden om eventuele onvoorziene tekorten bij de aanschaf van boeken op te vangen. In de komende jaren zal het Bestuur OCH de omvang van deze reserve evalueren. Voorzieningen Voorzieningen worden in de balans opgenomen voor: • Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is maar redelijkerwijs is in te schatten; - Op de balansdatum aanwezige risico's van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs te schatten is; - Lasten die in een volgend verslagjaar zullen worden gemaakt waarvan de oorsprong in het verslagjaar of in het voorgaand verslagjaar ligt en de voorziening er toe dient de lasten gelijkmatig te verdelen over het aantal verslagjaren; Voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel. Toevoegingen aan de voorzieningen vinden plaats door dotaties ten laste van de slaat van baten en lasten. De onttrekkingen vinden rechtstreeks plaats ten laste van de voorziening. Langlopende schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. De op korte termijn (binnen één jaar) verschuldigde aflossingen worden opgenomen onder de kortlopende schulden. Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. Bepaling van het resultaat De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het boekjaar, zijn in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De Rijksbijdrage OCW betreft de vergoeding voor personele- en exploitatiekosten toegerekend aan het verslagjaar Het resultaat wordt toegevoegd aan de (bestemde) reserve(s) die door het bestuur zijn bepaald. Toelichting kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed. In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het zicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren.

Financiële kengetallen Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2 Liquiditeit (current ratio) Liquiditeit (quick ratio) Rentabiliteit

2010 0,19 0,25 0,86 0,86 -3,2%

2009 0,21 0,25 1,04 1,04 0,2%

Gewaarmerkt ais bijiage Dij cie brief d.d RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

U.]WlM.i..


Samengevoegde balans per 31-12-2010 1

Activa

31-12-2010

31-12-2009

EUR

EUR

Vaste activa 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3

Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen

12.799.722

12.982.868

637.873

675.051 759.810

798.895

14.417.730

14,236.490

1.3 1.3.5

Financiële vaste activa Vorderingen op OCW

511.407

506.674

Totaal vaste activa

506.674

511.407

14.743.164

14.929.137

Vlottende activa 1.5 1.5.1 1.5.7 1.5.8

1.7

Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen Overlopende activa

11.066

61.070 22.965

10.141

197.028

205.352 281.063

226.559

Liquide middelen

1.593.876

2.013.587

Totaal vlottende activa

1.874.939

2.240.146

16.618.102

17.169.282

Totaal activa

Gewaarmerkt ais bijlage bij de brief d.d L.iJUti.lQU RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

21


Passiva 2.1 2.1.1 2.1.1 2.1.2

Eigen vermogen Kapitaal Algemene reserve Beslemmingsreserves

31-12-2010

31-12-2009

EUR

EUR

2.269

2.259

2.186.508

2.562.605

1.030.951

962.829

3,219.728

Totaal vermogen

2.3 2.3.1 2.3.3

.

Voorzieningen Personeelsvoorzieningen Overige voorzieningen

58.455 895.665

3.527.703

57.216 741.288 954.120

2.4 2.4.3

Langlopende schulden Kredietinstellingen

2.4.5

Overige langlopende schulden

10.230,812

798.504

10,651.179

30.711

31.063 10.261.522

2.5 2.5.1 2.5.3 2.5.4 2.5.7 2.5.8 2.5.9 2.5.10

Kortlopende schulden Kredietinstellingen Crediteuren OCW Belastingen/premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva

Totaal passiva

10.682.242

394.072

376.536

257.515

184.994

320.873

291.280

96.129

83.736

176.146

164.562

937.998

1.059.725 2,182.733

2.160,833

16.618.102

17.169.282

vêwaarmerkt ais bijlage bij de brief d.d RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

ZIJUM...IG.L

22


Staat van baten en lasten 2010

Begroting 2010 EUR

2010 EUR

3

Baten

3.1

Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen Overige baten

3.2 3.5

4

Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten

4.2 4.3 4.4

8.421.100

8.125.903

680.491

651.000

651.306

645.749

565.500

592.267

9.678.587

—

9.647.600

9.359.476

6.804.052

6.650.600

6.361.762

658,410

.771.500

606.679

859.777

853.000

901.679

1.174.067

941.210

977.591

Totaal lasten

Saldo baten en lasten

5 5.1 5.2

EUR

8.351.348

Totaal baten

4.1

2009

Financiële baten en lasten Financiële baten Financiële lasten Saldo fin. baten en lasten

9.496.305

9.216.310

8.847.710

182.282

431.290

521,766

490.257

483.500

498.745

-490.257

-483.500

-498.746

Resultaat uit gewone bedriHsvoerinq

-307.976

-52.210

23.020

Resultaat

-307.976

-52.210

23.020

GewaarmerKt als bijiags Dij de Drief d.d %\...pN.L.lQ\L... RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

23


Kasstroomoverzicht 2010 2010 EUR

2009 EUR

K a s s t r o o m uit operationele activiteiten Resultaat Overige mutaties eigen vermogen

•307.976

23.020

-307.976

23,020

Afschrijvingen

658.410

606.679

Mutaties werkkapitaal • Voorraden - Vorderingen - Effecten - Kortlopende schulden

•54.504

-143.050

21.899 •32.605

366.335 223.285

155.616

-60.676

Mutaties egalisatierekening Mutaties voorzieningen

473.445

K a s s t r o o m uit investeringsactiviteiten Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

792.308

-477.169 4.733

-771.677 -26.787 -472.435

K a s s t r o o m uit financieringsactiviteiten Mutatie kredietinstellingen Mutatie overige langlopende schulden

-420.720

-74.783 -420.720

Mutatie liquide middelen

Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen

Eindstand liquide middelen

-798.454

~

-74.783

-419.711

-80.939

2.013.587

2.094.525

-419.711

-80.939

1-593.876

viöWsacmerktalsbijiaqeDiiöeoriefd.d RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

2.013.587

£l..]WW...

24

S a m e n g e v o e g d College Hageveld en Hageveld Beheer

1

Activa Vaste activa

1.2

Materiële vaste activa Verkrijgingsprijs l/m 2009 EUR

1.2.1 1.2.1.1 1.2.1.2 1.2.1.3

G e b o u w e n en terreinen Gebouwen Terreinen Grond

1.2.2

Inventaris en apparatuur

1.2.3

A n d e r e vaste bedrijfsmiddelen Leermiddelen Boeken Installaties ICT Overige

Totaal materiële vaste activa

Alschrijvingen Urn 2009 EUR

Boekwaarde 31-12-2009 EUR

Investeringen 2010 EUR

Mutaties 2010 Desinvesteringe n2010 EUR

Afschrijvingen 2010 EUR


Afschrijvingspercenlage %

14.651.652 59.269 1.500.000

3.207.957 20.096 -

11.443.695 39.173 1.500.000

79.409 2.417

257.832

11.265.272

7,141

34.449

16.210.921

3.228.053

12.982.868

81.826

264.973

1.500.000 12.799.722

2.329.712

1.654,661

675.051

89.750

126.928

637.873

6,67-33,33

14.584 375.737

2.770 41.773 306.723

11.814 333.965 232.604

2.873 164.120

1.913 113.428

12.775 384.657

135.303 46.125 759.810

25.602 112.998 305.593

43.115 99.203 8.850 266.509

215.091 149.098

271.833 2.119.984

783.201 225.708 1.360.174

37.275 798.895

12,5 25-50 10 33,33 6,67-20

20.660.518

6.242.888

14.417.730

477.169

658.410

14.236.490

539.327 918.504

2 0-10 0

De gemeente Heemstede heeft hel economisch claimrecht op de gebouwen. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar het bestuursverslag.

1.2.A OZB en verzekerde waarde gebouwen en terreinen Bedrag EUR

Peildatum

1.2.A.1 OZB-waarde gebouwen en terreinen 9.371.000

Totaal

1-1-2010

9.371.000

1.2.A.2 Verzekerde waarde gebouwen 2010

Totaal

1.3

0

Financiële vaste activa Boekwaarde 31-12-2009 EUR

1.3.5

V o r d e r i n g e n op O C W

Mutaties +

Mutaties -/-

EUR

EUR

-4.733

Boekwaarde 31-12-2010 EUR 506.674

Totaal financiële vaste activa

RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

25


Vlottende activa 1.5

1.5.1 1.5.7

Vorderingen 31-12-2010

31-12-2009

EUR

EUR 61.070

Debiteuren

11.056

Overige vorderingen Te vorderen van SHB

9.266 875

Omzetbelasting Overige

22.965

10.141

22.955 1.5.8

Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten

191.177

198.199

Verstrekte voorschotten Rente Overige

7.153

5.851

Totaal vorderingen

1.7

197.028

205.352

281.063

226.559

Liquide middelen 31-12-2010 EUR

1.7.1 1.7.2

31 -12-2009 EUR

Kasmiddelen Banken

1.591.572

2.304

1.769 2.011.818

Totaal liquide middelen

1.593.876

2.013.587

•jewaarfrièiKi ü.b oijiagd Dij de Drief d.d RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

^.[.J.^L^QJJ.

26


2

Passiva

2.1

Eigen vermogen Mutaties

2.1.1 2.1.1

Kapitaal Algemene reserve Algemene reserve Publiek Algemene reserve Privaat Totale algemene reserve

2.1.2

Saldo 3M2-2009

Stelselwijziging

EUR

EUR

Overige Mutaties

Saldo 1-1-2010

Beslemming Resultaat

Saldo 31-12-2010

EUR

EUR

EUR

EUR

2.269

2.269

1.559.779

1.559.779

1.002.825

1.002.826

2.562.605

2.562.605

-376.097

2.186.508

579.277 383.552

67.457

646.734 384.217

2.269

-

Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves Publiek Beslemmingsreserves Privaat

383.552

Totaal bestemmingsreserves

643.495

319.334

962.829

68.121

3.208.369

319.334

3.527.703

-307.976

Totaal eigen v e r m o g e n

259.943

319.334

1.183.682

-376.097

1.002.826

664

1.030.951-

3.219.728

Voor de toelichting op grond van de regeling "Reserves voortgezet onderwijs 2007" word! verwezen naar het bestuursverslag hoofdstuk 3.

Bestemmingsreserves Uitsplitsing publiek - privaat Mutaties Saldo 31-12-2009 EUR

Stelselwijziging EUR

Saldo 1-1-2010 EUR

Bestemming Resullaal EUR

Overige Mulaties EUR

Saldo 31-12-2010 EUR

Beslemmingsreserves Publiek 319.334

Rerserve personeel Reserve egalisatie ziekteverzuim

259.943

Totaal bestemmingsreserves publiek

259.943

Bestemmingsreserves Privaat Reserve schoolbijdragen Reserve boeken Totaal bestemmingsreserves privaat

319.334

319.334 259.943 '

67.457

327.400

579.277

67.457

646.734

117.448 266.104

117.448 266.104

564

118.112 266.104

383.552

383.552

664

384.217

319.334

GewaarniëiKi ais bijiags bij de Drief d.d


ZrLjW\J....Z.QJ.l.

27


2.3

2.3.1

2.3.3

Voorzieningen

Personeelsvoorzieningen BAPO Jubilea

Overige voorzieningen Onderhoud

Totaal voorzieningen

2.4

Saldo 31-12-2009

Stelselwijziging

EUR

EUR

319.334

-319.334

57.216 376.550

-319.334

Mutaties Onttrekkingen 2010

EUR

EUR

EUR

57.216 57.216

1.239 1.239


58.455 58.455

741.288

741.288

300.000 300.000

-145.623 -145.623

895.565

741.288

798.504

301.239

-145.623

954.120

1.117.838

-319.334

Saldo > 1 jaai EUR

895.565

Langlopende schulden Aangegane leningen o/g EUR

Aflossingen EUR


Rentepercentage

%

Resterende looplijd in jaren

Kredietinstellingen BNG 40.92692 BNG 40.98980 RABO 3263.85.568

7.302.831 1.091.537

-

2.533.347 11.027.715

2.4.5

Vrijval 2010 EUR

741.288

Bedrag lening 31-12-2009 EUR 2.4.3

Saldo 1-1-2010

Dolalies 2010

173.959 202.577

7.128.873 888.959

26.296 402.832

2.607.052 10.624.884

5,73 3,74

23 7

Overige langlopende schulden 31.063

-352

30.711

31.063

-352

30.711

Totaal langlopende schulden Kortlopend deel langlopende schulden

11.058.778

•352

376.535

394.072

Saldo volgens balans

10.682.242

10.261.522

Overige

402.832

10.655.594

De verstrekte kredietfaciliteit van de Rabobank kent een rentepercentage van euribor + 0,25% + 0,55% liquiditeitsrisico. Deze faciliteit wordt op 30 juni 2019 eenmalig ingeperkt met een bedrag van € 1.500.000. Per 30 juli 2031 wordt de resterende faciliteit van € 1.134.451 geheel ingeperkt.

Gewaarmeiki aii ^jiacje bij ctó ünef d.d LijUMLAQlL RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

28


2.5

Kortlopende schulden

2.5.1 2.5.3 2.5.4

Kredietinstellingen Crediteuren OCW

2.5.7

Loonheffing Sociale lasten Belastingen en premies sociale verzekeringen

2.5.8

Schulden terzake pensioenen

2.5.9

Overige kortlopende schulden Overige

31-12-2010

31-12-2009

EUR

EUR 394.072

376.536

257.515

184.994

223.127

245.796 75.077

68.153 320.873

291.280

96.129

83.736

176.146

164.562 176.146

2.5.10

Overlopende passiva Geoormerkte subsidies OCW Overige subsdies OCW nog te besteden Aanspraken Accountantskosten Vooruilontvangen ouderbijdragen Rente Overige

164.562

22.167 265.306

284.636

252.850

242.453

14.726

13.804

176.744

254.849

205.557

220.502 21.315

21.806

Totaal kortlopende schulden

937.998

1.059.725

2.182.733

2.160.833

OCW - Geoormerkte subsidies (Model G) Omschrijving

Lerarenbeurs Lerarenbeurs/verlofsub.

Jaar

2009/2010 2010/2011

Kenmerk dl/b2009/110284 bek-2010/75099

Bedrag van toewijzing

Saldo 2009

38.000 5.818

22.167 -

Ontvangen

5.818

Lasten

Investering

22.167' 5.818

Saldo 2010

-

Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen De school heeft per ultimo 2010 de volgende langlopende verplichtingen: - Huurovereenkomst 6 kopieerapparaten en diverse web/repro/bindapparatuur, expiratiedatum 30 april 2014, jaarlijkse verplichting € 68.580. - Overeenkomst financiële derivaten inzake een per 1 januari 2005 ingaande en op 29 juni 2004 afgesloten renteswap, expiratiedatum 1 januari 2015, rentepercentage 4,8%. De marktwaarde van deze renteswap is per balansdatum € 78.844 negatief. Het bestuur is niet voornemens hel contract voortijdig te beëindigen (af te kopen). De waarde van de renteswap zal uiteindelijk bij expiratie een saldo van nihil hebben.

Gewaarmerkt ais bijiage bij de brief d . d . Uj^..ML.. RSM Niehe Lancée Accountants N.V.


Toelichting op de posten van de staat van baten en lasten 3

Baten

3.1

Rijksbijdragen OCW Begroting

2010 EUR 3.1.1

(Normatieve) Rijksbijdrage O C W Normatieve Rijksbijdrage (VO)

7.519.226

7.734.600 7.519.226

3.1.2

Niet-geoormerkte subsidies

7.655.444

27.985

15.833

804.137

Totaal Rijksbijdragen O C W

686.500

454.626

832.122

686.500

470.459

8.351.348

8.421.100

8.125.903

Overige overheidsbijdragen

3.2.1

Gemeentelijke bijdragen

3.2.1.3

Overige gemeentelijke bijdragen Overige

2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

670.315

Totaal gemeentelijke bijdragen 3.2.2

7.555.444 7.734.600

Overige subsidies O C W Geoormerkte subsidies

3.2

2009 EUR

EUR

Overige Overige

661.000

650.791

670.315

661.000

650.791

670.315

661.000

650.791

10.176

515 10.176

680.491

Totaal overige overheidsbijdragen

3.5

515

651.000

651.306

Overige baten 2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

3.5.1

Verhuur onroerende z a k e n

10.708

5.000

7.883

3.5.2

Detachering personeel

39.000

42.000

45.300

3.5.5

Ouderbijdragen

534.799

482.000

461.354

3.5.6

Overige Opbrengst kantine Verhuur kluisjes

3.853

5.000

3.792

12.702

16.500

10.673

7.605

-

Opbrengst boeken Bijdrage schoolactiviteiten

5.781 8.391

Gebruikersvergoeding Overige

Totaal overige baten

38.082

15.000

49.092

62.242

36.500

77.730

646.749

565.500

592.267

GewaarmeiKt m bijiage bij de brief ü.d RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

ZÜUkLUk. v

30


4

Lasten

4.1

Personele lasten

4.1.1

2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

Lonen en salarissen

4.384.714

4.285.840

4.167.521

Sociale laslen

1.685.428

1.648.400

1.545.752

674.571

659.360

Pensioenpremies

4.1.2

4.1.3

618.301 6.593.600

6.745.714

6,331.573

Overige personele lasten Scholingskosten

57.071

80.000

45.279

Overige

75.837

72.500

70.509

Totaal overige personele lasten

132.907

152.500

115.788

Uitkeringen (-/•)

-74.569

-95.500

-85.600

6.804.052

6.650.600

6.361.762

Totaal personele lasten

De stichting heeft de pensioenregeling ondergebracht bij Stichting Pensioenfonds ABP (het bedrijfstakpensioenfonds voor overheid en onderwijs). Daarbij worden de opgebouwde aanspraken steeds in het betreffende kalenderjaar afgefinancierd door middel van kostendekkende premiebetalingen. De dekkingsgraad van het betrokken bedrijfstakpensioenfonds bedraagt ultimo 2010 volgens opgave van het fonds 105%. Op basis van de uitvoeringsovereenkomsten heeft de slichting geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan door hogere toekomstige premies.

Gewaarmerkt als bijiage bij de brief d.d RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

&1.JMIIL.ML,

31


4.2

4.2.2

Afschrijvingen

Materiële vaste activa Gebouwen Inventaris en apparatuur Leermiddelen Boeken Installaties ICT Overige

2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

264.973

270.794 143.787

350 221.000 33.500

113.428 43.115 99.203

1.693 41.773 54.298 85.297

90.450 9.000

8.850

Totaal afschrijvingen

4.3

274.500 142.700

126.928 1.913

9.038

658.410

771.500

605.679

658.410

771.500

605.679

Huisvestingslasten 2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

16.266

28.000

24.597

300.000

300.000

350.004

127.553

90.000

105.548

168.460

179.000

179.143

176.337

170.000

169.906

27,928

35.000

27.253

4.3.1

Huur

4.3.3

Dotatie onderhoudsvoorziening

4.3.3

Onderhoud

4.3.4

Energie en water

4.3.5

Schoonmaakkosten

4.3.6

Heffingen

4.3.7

Overige huisvestingslasten Tuinonderhoud

20.543

29.000

26.170

Bewaking / beveiliging

12.386

12.000

9.360

Gebruikersvergoeding Overige

Totaal huisvestingslasten

10.294

10.000

9.6.98

43.224

51.000

45.228

859.777

853.000

901.679

Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d.d ZLj.lM.Ji RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

32


4.4

4.4.1

Overige instellingslasten 2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

Administratie- en beheerslasten Administratie en beheer Reis- en verblijfskosten

82.354

85.000

81.188

Accounlantskoslen

16.064 26.834

14.000 17.000

420 13.709 24.279

6.359 128.510

8.000 125.000

120.738

8.603 83.365

15.000 96.710

13.733 58.245

Telefoon- en portokosten e.d. Kantoorartikelen Reproductie / Drukwerk Vergaderkosten Overige

352.090

4.4.2

7.627

360.710

319.938

13.299

22.500

30.830

109.665

101.500

Inventaris, apparatuur en leermiddelen inventaris Leermiddelen Examenkosten Onderwijsontwikkeling Boeken

4.4.3

Dotatie overige voorzieningen Vrijval ov. voorzieningen •/-

4.4.4

Overige Wervingskosten Representatiekosten Excursies / werkweek Contributies Abonnementen Medezeggenschapsraad Verzekeringen Stichting Reünisten Hageveld ICT Kosten niet geoormerkte subsidies Overige

Totaal overige instellingslasten

99.580

2.914

3.000

2.361

12.309 141.388

3.000 40.000

6.118 90.931

156.610

46.000

99.409

279.574

170.000

229.819

6.133 3.148 254.162

6.616 15.338

5.000 10.000 190.000 25.100 17.500 2.000. 48.200

24.455 12.089 -2.868 47.912 •205

179.665 20.251 15.851 1.176 55.705 ' 832 123.891 5.517

110,000

160.133 34.180 3.264

2.700

2.990

542.403

410.500

427.833

1.174.067

941.210

977.591

Gewaarmerkl ais bijlage bij de brief d.d, RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

LLj\m..M.

33

S a m e n g e v o e g d College Hageveld e n Hageveld Beheer

5

Financiële baten en lasten

5.1

Financiële baten Rentebaten

5.5

Financiële lasten Rentelasten

Saldo financiële baten en lasten

2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

490.257

483.500

-490.257

498.745

-483.500

-498.746

Voor een toelichting op de afwijkingen tussen begroting en realisatie wordt verwezen naar het betreffende onderdeel in het bestuursverslag.

GewaarmeiKi als bijiage bij be brief d.d RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

%:U.l
02UC

Onderwijsstichting College Hageveld

Balans per 31-12-2010 1

Activa

31-12-2010

31-12-2009

EUR

EUR

Vaste activa 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3


2.185.943

2.229.711

581.523

607.413 615.221

673.143

3.452.345

3.440.609

1.3 1.3.2 1.3.5

Financiële vaste activa Overige leningen u/g Vorderingen op OCW

9.530.085

9.356.125

511.407

506.674

Totaal vaste activa

9.862.800

10.041.492

13.303.409

13.493.837


1.7


50.021

11.066

4.403.931

4.034.127 190.305

181.808 4.645.750

4.235.498

Liquide middelen

1.522.063

2.000.682


6.167.823

6.236.181

19.471.232

19.730.018

Totaal activa

Gewaarmeiiu J,:Ö ^jiia- bij dti- bfici ó.Q RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

A,.ljMSluuwM«'" 35


31-12-2010 EUR

Passiva

2.1

02UC

31-12-2009 EUR

Eigen vermogen

2.1.1

Kapitaal

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2

Bestemmingsreserves

3.219.728

Totaal v e r m o g e n

2.3

Voorzieningen

2.3.1

Personeelsvoorzieningen

2.3.3

Overige voorzieningen

2.269 2.562.605 962.829

2.269 2.186.508 1.030.951

3.527.703

58.455

57.216

3.756.874

3.306.303 3.815.329

2.4

3.363.519

Langlopende schulden

2.4.3

Kredietinstellingen

2.4.5

Overige langlopende schulden

10.230.812

10.651.179

30.711

31.063 10.261.522

2.5 2.5.1 2.5.3 2.5.4 2.5.7 2.5.8 2.5.9 2.5.10

Kortlopende schulden Kredietinstellingen Crediteuren OCW Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva

Totaal passiva

10.682.242

394.072 252.581

376,536

320.873 95.129 176.146 934.853

291,280

183.494

83.736

164.544 1.056.965 2.174.653

2.156.554

19.471.232

19.730.01 e

nei d.d Gewaarmerkt al» 0 ^ 0 f\ ue üiiei G£. ftSM Niehe Lancée Accountants N.V.

.«WM/'™™"""™

1

36


02UC

Staat van baten en lasten over 2010

Begroting 2010 EUR

2010 EUR

3

Baten

3.1


3.2 3.5

8.351.348

8.421.100

680.491

661.000

651.306

1.169.149

1.092.100

1.105.354

Totaal balen

4

Lasten

4.1

Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten

4.2 4.3 4.4

—

5.2

—

10.174.200

9.882.563

6.650.500

405.572

520.300

339.757

1.432.115

1.424.600

1.441.770

1.581.886

1.352.410

1.393.925

Saldo baten en laslen

5

10.200.987

8.125.903

6.804.052

Totaal lasten

5.1

2009 EUR


6.361.762

10.223.626

9.947.910

9.537.214

-22.639

226.290

345.349

204.995

205.000

176.602

490.333

483.500

498.930

-285.337

-278.500

•322.328

Resultaat uil gewone bedrijfsvoering

-307.976

-52.210

23.020

Resultaat

-307.976

-52.210

23.020

Gewaarmerkt als bijtege bij de biief d.d LQ\&fJ.
37

02UC


1

Activa Vaste activa

1.2

Materiële vaste activa

1.2.1.1

Gebouwen en terreinen Gebouwen

1.2.1.2

Terreinen

1.2.1

1.2.2


1.2.3

Andere vaste bedrijfsmiddelen Leermiddelen Boeken Installaties ICT Overige


Mutaties 2010 Invesleringen

Desinveste-

Afschrijvingen

Boekwaarde

Afschrijvings-

l/m 2009

Boekwaarde 31-12-2009

2010

ringen 2010

2010

31-12-2010

percentage

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

%

Verkrijgings-

Alschrijvingen

prijs l/m 2009 EUR

3.314.113

1.084.402

2.229.711

11.382

0

55.151

2,185.943

0

0

0

0

0

0

0

3.314.113

1.084,402

2.229.711

11.382

0

55.151

2.185.943

2.240.457

1.633.044

607.413

89.750

0

115.640

581.523

3,33 0

6,67-33,33

14.584

2.769

11.814

2.873

0

1.913

12.775

12,5

375.737

41.773

333.965

164.120

0

113.428

384.657

25-50

111.503

23.490

88.014

12.713

0

11.387

89.339

10

918.504

783.202

135.303

112.998

0

99.203

149.098

33,33 6,67-20

271.833

225.708

46.125

0

0

8.850

37.275

1.692.162

1.076.941

615.221

292.704

0

234.781

673.143

7.246.732

3.794.387

3.452.345

393,836

0

405.572

3.440.609

1.2.A OZB en verzekerde waarde gebouwen en terreinen Voor de post gebouwen geldt dat deze betrekking heeft op een gedeelte van het schoolgebouw dat zodanig is geïntegreerd in het geheel, dat een afzonderlijke waardebepaling in het kader van de verzekering danwei OZB onmogelijk is. in dit kader wordt verwezen naar de toelichting op de samengevoegde balans.

1.3

Financiële vaste activa Mutaties 2010 Boekwaarde 31-12-2009

EUR 1.3.2

1.3.5

Overige leningen u/g Leningen SHB

- Mulaties +

Mutaties -/-


EUR

EUR

2010

EUR

9.530.085

173.959

9.356.126

9.530.085

173.959

9.356.126


Mulaties +

Mutaties -/-

EUR

EUR

EUR

%

Resterende looplijd in jaren


Vorderingen op OCW

Totaal financiële vaste activa

Renlepercenlage

EUR

506.674

10.041.492

: Gewaarmerkt ais üijiüCie oi •i* •'•r'' ö d OCVVctailllciM ui-j U I J I U ^ v j Uc UlICi U M .


l.lJïïML.&Qii j

38


02UC


Vorderingen

1.5.1

Debiteuren

1.5.7

Overige vorderingen Te vorderen van SHB Omzetbelasting Overige

31-12-2010

31-12-2009

EUR

EUR 60.021

11.056

4.023.987 9.266 875

4.380.991 22.940

4.034.127

4.403.931 1.5.8

Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten Verstrekte voorschotten Rente Overige

Totaal vorderingen

1.7

183.152

175.957

7.153

5.851 181.808

190.305

4.645.760

4.235.498


1.7.1 1.7.2

31-12-2009 EUR

Kasmiddelen Banken

2.304 1.519.759

1.769 1.998.914


1.522.063

2.000.682 .

Atheneum College Hageveld heeft een garantieverklaring afgegeven aan de gemeente Heemstede, inzake de betalingen van rente en aflossing ter uitvoering van het besluit van de gemeente Heemstede d.d. 29 maart 2001 (SAM/nummer 38) en het besluit d.d. 8 maart 2004 (SAM/nummer 8).

GewaarmeiKi ais üijiage bij de üne; d.d RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

lï.j^M..lQii....

39


2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1 2.1.1

2.1.2

Kapitaal

Saldo 31-12-2009

Stelselwijziging

Saldo 1-1-2010

EUR

EUR

EUR

02UC

Mutaties Bestemming Overige Mulaties Resullaal EUR

Saldo 31-12-2010

EUR

EUR

2.269

2.269

2.269

A l g e m e n e reserve Algemene reserve Publiek

1.559.779

1.559.779

Algemene reserve Privaat

1.002.826

1.002.826

Totaal algemene reserve

2.552.605

2.562.605

-376.097

579.277

67.457

646.734

383.552

664

384.217

-376.097

1.183.682 1.002.826

-

2.186.508

Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves Publiek

259.943

Bestemmingsreserves Privaat

383.552

Totaal bestemmingsreserves

643.495

319.334

962.829

68.121

1.030.951

3.208.369

319.334

3.527.703

•307.976

3.219.728

Totaal eigen vermogen

319.334

Bestemmingsreserves Uitsplitsing publiek - privaat Mulaties Saldo 31-12-2009 EUR


Saldo 1-1-2010 EUR

Bestemming Resullaal EUR

Overige Mulalies


EUR

Beslemmingsreserves Publiek 319.334

Reserve personeel Reserve egalisatie ziekteverzuim

259.943

Totaal bestemmingsreserves publiek

259.943

319.334

319.334

319.334

259.943

67.457

327.400

579.277

67.457

646.734

Beslemmingsreserves Privaat 117.448 255.104

117.448 266.104

664

Reserve boeken

118.112 266.104

Totaal bestemmingsreserves privaat

383.552

383.552

664

384.217

Reserve schoolbijdragen

40

GewaarniSiM dis wjlage ijij de uixl ci.d RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

„

^


2.3

02UC

Voorzieningen Mutaties Saldo 31-12-2009 EUR

2.3.1

2.3.3

Personeels voorziening BAPO Jubilea

Overige voorzieningen Tekort SHB Overige


319.334

-319.334

57.216 376.550

-319.334

3.305.303

-

3.306.303


3.682.853

-319.334

Saldo 1-1-2010 EUR

Dolalies 2010 EUR

Onttrekkingen 2010 EUR

Vrijval 2010 EUR

Saldo 31-12-2010

Saldo > 1 jaar

EUR

EUR

57.216

1.239

58.455

57.216

1.239

58.455

3.306.303

450,571

3.306.303

450.571

3.363.519

451.810

-

3.756.874

52.610

3.381.186

3.755.874

-

3.815.329

Vanaf het boekjaar 2004 is een voorziening getroffen Ier hoogte van het negatieve eigen vermogen van Slichting Hageveld Beheer. Voor de negatieve exploitatieresultaten vanaf boekjaar 2005 van Slichting Hageveld Beheer wordt een voorziening getroffen.

2.4

Langlopende schulden Bedrag lening 31-12-2009 EUR

2.4.3

Kredietinstellingen BNG 40.92692 BNG 40.98980 RABO 3263.85.568

Aangegane leningen o/g

Aflossingen

EUR

EUR

173.959 202.577 25.296 402.832

7.302.831 1.091.537 2.633.347 11.027.715

2.4.5

Overige langlopende schulden Overige

31.063 31.063

•352 -352


11.058,778 376.536

-352


10.682.242


7.128.873 888.959 2.607.052 10.624.884

Rentepercentage

%

Resterende looptijd in jaren

5,73 3.74

22 6

30.711 30.711

402.832

10.655.594 394.072

10.261.522

De verstrekte kredietfaciliteit van de Rabobank kent een rentepercentage van euribor + 0,25% + 0,55% liquiditeitsrisico. Deze laciliteil wordt op 30 juni 2019 eenmalig ingeperkt met een bedrag van € 1.500.000. Per 30 juli 2031 wordt de resterende faciliteit van € 1.134.451 geheel ingeperkt.

41

Gewaami£r!-a«icüi!ici-ieu.:OiiUiit-;ü.d. RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

lilWlU ^ ( f


2.5

02UC

Kortlopende schulden 31-12-2009 EUR

31-12-2010 EUR

2.5.1 2.5.3 2.5.4

Kredietinstellingen Crediteuren OCW

2.5.7

Loonheffing Sociale lasten Belastingen en premies sociale verzekeringen

2.5.8

Schulden terzake pensioenen

2.5.9

Overige kortlopende schulden Te betalen aan OCH Overige

394.072

376.536

252.581

183.494

223.127 68.153

245.796 75.077 320.873

291.280

96.129

83.736

176.146

164.544 164.544

176.146 2.5.10

Overlopende p a s s i v a Geoormerkte subsidies OCW

22.167

Overige subsidies OCW nog te besteden Aanspraken

266.305 252.860

284.636 242.453

Accountantskosten Vooruilontvangen ouderbijdragen

11.581 176.744

11.043 254.849

Rente Overige

205.557

220.502 21.315


21.806 934.853

1.056.965

2.174.653

2.156.554

Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen De school heeft per ultimo 2010 de volgende langlopende verplichtingen: - Huurovereenkomst 6 kopieerapparaten en diverse web/repro/bindapparatuur, expiratiedatum 30 april 2014, jaarlijkse verplichting €68.580. - Overeenkomst financiële derivaten inzake een per 1 januari 2005 ingaande en op 29 juni 2004 afgesloten renteswap, expiratiedatum 1 januari 2015, rentepercentage 4,8%. De marktwaarde van deze renteswap is per balansdatum € 78.844 negatief. Het bestuur is niet voornemens het contract voortijdig te beëindigen (af te kopen). De waarde van de renteswap zal uiteindelijk bij expiratie een saldo van nihil hebben.

üewadiji.*;,.: ^ ..,,u i :: o, ^ , , : , , u.u RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

£(....(W..2Ö.U. J

42

02UC



Baten

3.1

Rijksbijdragen OCW Begroting

2010 EUR 3.1.1

(Normatieve) Rijksbijdrage O C W Normatieve Rijksbijdrage (VO)

7.734.600

7.519.226

7.655.444 7.734.600

7.519.226 3.1.2

Niet-geoormerkte subsidies

27.985

15.833 686.500

804.137

Totaal Rijksbijdragen OCW

454.626

832.122

686.500

470.459

8.351;348

8.421.100

8.125.903


3.2.1


3.2.1.3

Overige gemeentelijke bijdragen

Overige

2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

Overige Overige

661.000

670.315

Totaal gemeentelijke bijdragen

3.2.2

7.655.444

Overige subsidies O C W Geoormerkte subsidies

3.2

2009 EUR

EUR

650.791

670.315

661.000

650.791

670.315

661.000

650.791

515

10.176

515

10.176

3.5

661.000

680.491


651.306

Overige baten

3.5.1

Verhuur onroerende zaken

3.5.2

Detachering personeel

3.5.5

Ouderbijdragen

3.5.6

Overige Opbrengst kantine Verhuur kluisjes Opbrengst boeken Bijdrage schoolactiviteiten Gebruikersvergoeding Overige


2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR 1.478

1.508 39.000

42.000

45.300

534.799

482.000

461.354

5.000 16.500

3.853 12.702

3.792 10.673 5.781 8.391

7.605 531.600 15.000

531.600 38.082

519.492 49.092

593.842

568.100

597.222

1.169.149

1.092.100

1.105.354

43

Gewaarüïcik: ^ D ^ I U ;•.•. .:<: v ^ l ï * RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

IL.JUM-LM.I

02UC


Lasten 4.1

4.1.1

Personele lasten

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies

2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

4.384.714

4.285.840 1.648.400

1.686.428 674.571

4.1.3

Overige personele lasten Scholingskosten Overige Totaal overige personele lasten

Uitkeringen;-/-)


1.545.752

659.360 6.745.714

4.1.2

4.167.521

57.071 75.837

618.301 5.593.600

6.331.573

80.000

45,279,24

72.500

70.509,13

132.907

152.500

115.788

-74.569

•95.500

-85.500

6.804.052

6.650.600

6.361.762

De stichting heeft de pensioenregeling ondergebracht bij Stichting Pensioenfonds ABP (het bedrijfstakpensioenfonds voor overheid en onderwijs). Daarbij worden de opgebouwde aanspraken steeds in het betreffende kalenderjaar afgefinancierd door middel van kostendekkende premiebetalingen. De dekkingsgraad van het betrokken bedrijfstakpensioenfonds bedraagt ultimo 2010 volgens opgave van het fonds 105%. Op basis van de uitvoeringsovereenkomsten heeft de stichting geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan door hogere toekomstige premies.

KSM Niehe Lancée Accountants N.V.

m...ML

44

02UC


4.2

4.2.2

Atschrijvingen


2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

60,000

62.017

1.913 113.428 11.387

133.400 350

133.475 1.693

221.000 6.100

99.203 8.850

90.450 9.000

41.773 6.465 85.297

55.151 115.640


4.3

9.038

405.572

520.300

339.757

405.572

520.300

339.757

Huisvestingslasten 2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR 24.597

28.000

16.266

4.3.1

Huur

4.3.3

Dotatie onderhoudsvoorziening

4.3.3

Onderhoud

67.390

40.000

63.337

4.3.4

Energie en water

168.460

179.000

179.143

4.3.5

Schoonmaakkosten

176.337

170.000

169.906

4.3.6

Heffingen

12.848

17.000

12.535

4.3.7

Overige huisvestingslasten Tuinonderhoud Bewaking / beveiliging Gebruikersvergoeding Overige


3.781

4.000

5.140 971.600 10.294

5.000 971.600

3.538 2.332 976.684 9.698

10.000 990.816

990.600

992.252

1.432.115

1.424.600

1.441.770

45

Gewaaiiiieiw ^ D ^ C ^ j-.: u-,^,' J.Ü RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

.^J.J^LAPM.


4.4

4.4.1

Overige instellingslasten Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

81.480

84.000

80.283

Accountantskosten Telefoon- en portokosten e.d.

13.055 25.834

12.000 17.000

10.948 24.279

5.359 128.510 8.603 81.312

8.000 125.000

120.738

15,000 94.710

13.733 57.887

420

Reproductie / Drukwerk Vergaderkosten Overige

Onderwijsontwikkeling boeken

346.154

355.710

315.914

13.126

22.000 101.500

30.294

Dotatie overige voorzieningen Voorziening tekort SHB Vrijval ov. voorzieningen -/-

109.665

Overige Wervingskosten Representatiekosten Excursies / werkweek

3,000

2.361

12.309 141.388

3.000 40.000

6.118 90.931

156.610

46.000

99.409

279.401

169.500

229.284

450.571

453.000

5.133 3.148 254.162

Contributies Abonnementen

24.429 12.089

Medezeggenschapsraad Verzekeringen Stichting Reünisten Hageveld ICT

-2.868 11.556 -205

Kosten (niet-)geoormerkte subs. Overige

Totaal overige instellingslasten

99.580

2.914

450.571 4.4.4

7.627

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Inventaris Leermiddelen Examenkosten

4.4.3

2010 Administratie- en beheerslasten Administratie en beheer Reis- en verblijfskosten

Kantoorartikelen

4.4.2

02UC

462.002 453.000

5.000

6.616

10.000 190.000 25.000 17.500, 2.000 12.200

160.133 34.180

15.338

179.665 20.225 15.851 1.176 14.807 832 123.891 5.517

110.000

3.003

462.002

2.500

2.806

505.760

374.200

386.725

1.581.886

1.352.410

1.393.925

üew^..:^..^,^

a


UjWLMt

46


5

02UC

Financiële baten en lasten 2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

Financiële baten 5.1

Rentebaten

204.996

205.000

176.602

490.333

483.500

498.930

Financiële lasten 5.5

Rentelasten


-285.337

278.500

-322.328

Voor een toelichting op de afwijkingen tussen begroting en realisatie wordt verwezen naar het betrefiende onderdeel in het bestuursverslag.

Gewaarmertó ais Dijiace Ü!J de bt'iai Ü.Ü RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

i.LJlAJM...%QU.

A7

Hageveld Beheer

Balans per 31-12-2010 1

Activa

31-12-2010

31-12-2009

EUR

EUR

Vaste activa 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3


10.613.779 56.350 125.752

Totaal vaste activa

10.753.157 67.638 144.590 10.795.881

10.965.385

10.795.881

10.965.385


1.7


1.050 25 15.220

15.047 16.295

15.047

Liquide middelen

71.813

12.904


88.107

27.951

10.883.988

10.993.336

Totaal activa

Gewaaimerkiaisbljiügeoiidebiidid.ü, „ RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

lIJkvLioü

48

Hageveld Beheer

2.1 2.1.1 2.1.1 2.1.2

Eigen vermogen Kapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserves

-3.306.303

-3.756.874

-3.756.874

Totaal vermogen

2.3 2.3.1 2.3.3

31-12-2009 EUR

31-12-2010 EUR

Passiva

Voorzieningen Personeelsvoorzieningen Overige voorzieningen

895.665

-3.306.303

741.288 895.665

2.4 2.4.1 2.4.3 2.4.5

Langlopende schulden Verbonden partijen Kredietinstellingen Overige langlopende schulden

9.172.208

741.288

9.356.126

9.172.208

2.5 2.5.3 2.5.4 2.5.5 2.5.7 2.5.8 2.5.9 2.5.10

Kortlopende schulden Crediteuren OCW Verbonden partijen Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva

Totaal passiva

9.356.126

4.935

1.500

183.918

173.959

4.380.991

4.024.005

2.761

3.145 4.572:989

4.202.225

io.883.98B

10.993.335

49

GewaarmerKl ais bijiags biiüèüiiej Ü.Ü RSM Niehe Lancée Accountants N.V,

lL,|V4yLMl J

Hageveld Beheer

Staat van baten en lasten 2010 Begroting 2010 EUR

2010 EUR

3

Baten

3.1 3.2 3.5


-

Lasten

4.1 4.2 4.3 4.4

Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten

980.800

Saldo baten en lasten

5


983.089 976.600

983.089

251.200 931.600 41.800

252.837 930.861 42.752

Totaal lasten

5.1 5.2

976.600

980.800

Totaal baten

4

2009 EUR

266.922 955.084 45.668

1.226.450

1.224.600

1.268.674

-245.650

-248.000

-285.585

205.000

204.921

176.417

-204.921

-205.000

-176.417

Resultaat uit gewone bedriitsvoering

-450.571

-453.000

-462.002

Resultaat

-450.571

-453.000

-452.002

...-..,.

,.-,,

2.1 'uu IQU

' * i * : ~ . ••( ...TTTmi' GewaarmeiKi ds ü.jicy. , ^1 V';-- uiii ii '-.! -- l ! o1. J.• ' , C'UL. iw*ii " " "i RSM Niehe Lancée Accoumanis N.V. 1

iTftt 1 (• {[f-n TTtriivt u i . .

50

H a g e v e l d Beheer

1

Activa Vaste activa

1.2

Materiële vaste activa

1.2.1

G e b o u w e n en terreinen

1.2.1.1 1.2.1.2 1.2.1.3

Gebouwen Terreinen Grond

1.2.2


1.2.3

A n d e r e vaste bedrijfsmiddelen Leermiddelen Boeken Installaties ICT Overige


Verkrijgingsprijs l/m 2009

Afschrijvingen t/m 2009


Invesleringen 2010

Mutaties 2010 Desinvesteringen 2010

Afschrijvingen 2010


Afschrijvingspercenlage

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

%

11.337.538

2.123.554

9.213.984

68.027

202.681

9.079.330

59.269

20.096

39.173

2.417

7.141

34.449

12.896.807

2.143.651

10.753.157

70.444

209.822

10.613.779

89.255

21.617

67.638

11.288

56.350

1.500.000

1.500.000

1.500.000

2 0-10 0

6,67-33,33

12,5 25-50

144.590

427.822

31.727

125.752

10 33,33 6,67-20

427.822

283.233

144.590

12.889

31.727

125.752

13.413.885

2.448,500

10.965.385

83.333

252.837

10.795.881

1.2.A OZB en verzekerde waarde gebouwen en terreinen Voor de post gebouwen geldt dat deze betrekking hebben op een gedeelte van het schoolgebouw dal zodanig is geïntegreerd in het geheel, dal een afzonderlijke waardebepaling in het kader van de verzekering danwei OZB onmogelijk is. In dit kader wordt verwezen naar de toelichting op de samengevoegde balans.

51

Gewadiiiieiiuc:iiU;iiu^-j'^^î--^"- vv -^-''J^-' RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

Hageveld Beheer


Vorderingen

1.5.1

Debiteuren

1.5.7

Overige vorderingen Overige

31-12-2010

31-12-2009

EUR

EUR 1.050

25 25

1.5.8

Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten Verstrekte voorschotten Rente Overige

15.220

Totaal vorderingen

1.7

15.047

15.220

15.047

16.295

15.047


1.7.1 1.7.2

31-12-2009 EUR

Kasmiddelen Banken

71.813

12.904


71.813

12.904

52



2

Passiva

2.1

Eigen vermogen Mutaties Bestemming Overige Mutaties Resullaal

Saldo 31-12-2009

EUR

EUR

Saldo 31-12-2010

EUR

EUR

2.1.1

Kapitaal

2.1.1

A l g e m e n e reserve Algemene resen/e Publiek Algemene reserve Privaat

-3.306.303

-450.571

-3.756.874

T o t a a l a l g e m e n e resen/e

•3.306.303

-450.571

-3.756.874

-3.305.303

•450.571

-3.756.874

2.1.2

Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves Publiek Bestemmingsreserves Privaat Totaal bestemmingsreserves

Totaal eigen vermogen

Bestemmingsreserves Uitsplitsing publiek - privaat Mutaties Saldo 31-12-2009 EUR

Beslemming Resullaal EUR

Overige Mutaties

Saldo 31-12-2010

EUR

EUR

Beslemmingsreserves Publiek Reserve personeel Totaal bestemmingsreserves publiek Bestemmingsreserves Privaat Reserve schoolbijdragen Reserve boeken Totaal bestemmingsreserves privaat

2.3

2.3.1

Voorzieningen Saldo 31-12-2009

Dotaties 2010

Mutaties Onttrekkingen 2010

Vrijval 2010

Saldo 3M2-2010

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

Onderverdelling saldo 2010 > 1 jaar < 1 jaar EUR

EUR

Personeelsvoorzieningen Jubilea

2.3.3

Overige voorzieningen Onderhoud

741.288

300.000

145.623

895.665

741.288

300.000

145.623

895.665

741,288

300.000

145.623

895.665

806.098

Overige


53

Gewaa RSM Niehe Lancée Accountants N.V.


2.4

2.4.1

2.4.5

Langlopende schulden

Bedrag lening 31-12-2009

Aangegane leningen o/g

Aflossingen


Rentepercentage

EUR

EUR

EUR

EUR

%

Resterende looptijd in jaren

Verbonden partijen Hageveld L2002/1

4.161.714

99.135

4.062.579

21

Hageveld L 2 0 0 2 / 2

3.141.118

74.824

3.056.294

21

Hageveld L2004/1

1.227.254

1.227.254

23

Hageveld L2007/1

1.000.000

1.000.000

-

-

9.530.085

173.959

9.356.126


9.530.085

173.959

9.356.126

173.959

183.913


9.356.126

9.172.208

Overige l a n g l o p e n d e schulden Overige

Tussen Stichting Hageveld Beheer en Onderwijsstichting College Hageveld zijn een drietal overeenkomsten van geldlening afgesloten. Op 17 april 2007 is het document "De Hageveldse "Gouden Koorden" aangespannen", waarin de financiële verhouding tussen Onderwijsstichting Hageveld College en Stichting Hageveld Beheer is geregeld, aangepast. Dit heeft ertoe geleid dat de aflossingsverplichting van de leningen L 2002/1, L2002/2 met terugwerkende kracht tot 2002 is gewijzigd. Op deze leningen wordt jaarlijks door de Stichting Hageveld Beheer afgelost om redenen dat de Onderwijsstichting Hageveld College een aflossingscomponent ontvangt in de van de gemeente Heemstede te ontvangen doordecentralisatievergoeding en omdat deze vergoeding in zijn geheel door de Onderwijsstichting aan Stichting Hageveld Beheer wordt doorbetaald. De leningen L 2004/1 en L 2007/1 worden afgelost op het moment dat het resultaat van Stichting Hageveld Beheer positief is. Voor de leningen geldt voorts dat op deze leningen niet wordt afgelost zolang er sprake is van een debetstand op bankrekening 3263.85.568 van Onderwijsstichting College Hageveld. De stand van deze bankrekening geeft de door deze onderwijsstichting aan Stichting Hageveld Beheer beschikbaar gestelde kredietfaciliteit weer in het voor haar van toepassing zijnde compensabel rekeningcourantstelsel bij de Rabobank Zuid-Kennemerland. Indien vanaf 2007 tot aflossing op de geldleningen door Stichting Hageveld Beheer wordt overgegaan dan wordt eerst op de geldlening die het langst loopt afgelost. Het kortlopend deel van de leningen is verantwoord onder de kortlopende schulden. Over de leningen wordt een euribor-gerelateerde rente met een opslag vergoed. De opslag is gerelateerd aan het SWAP-contract.

2.5

Kortlopende schulden 31-12-2009 EUR

31-12-2010 EUR 2.5.3

Crediteuren

2.5.4

OCW

2.5.5

V e r b o n d e n partijen

2.5.7

Belastingen en p r e m i e s sociale verzekeringen

2.5.8

Schulden t e r z a k e p e n s i o e n e n

2.5.9

4.935

1.500

183.918

173.959

Overige k o r t l o p e n d e schulden Te betalen aan OCH

4.380.991

4.023.987

Overige

18 4.380.991

2.5.10

4.024.005

O v e r l o p e n d e passiva Geoormerkte subsidies OCW Overige subsidies OCW nog te besteden Aanspraken Accountantskosten

2.76

3.145

Verplichtingen ouderbijdrage Rente Overige

3.145

GewaarmeiKi alobijicy RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

2.761

1LJ<M.MI

54

Hageveld Beheer


4.572.989

4.202.225

oewaanisKl üls b;=i^c ü;; üü JI.JI -.:.. UJUM.Ml RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

55

Hageveld Beheer

Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Niet van toepassing.

Overzicht verbonden partijen - Onderwijsstichting College Hageveld te Heemstede

Gewaamieik: ^ c , , ^ .;, jo v .„.;:.;... RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

h.lüM..i£.lL J

56

Hageveld Beheer


Baten

3.1

Rijksbijdragen OCW Begroting EUR

2010 EUR 3.1.1

(Normatieve) Rijksbijdrage OCW Normatieve Rijksbijdrage (VO)

3.1.2

Overige subsidies OCW Geoormerkte subsidies Niet-geoormerkte subsidies

2009 EUR

-

Totaal rijksbijdragen OCW

3.2


3.2.1


3.2.1.3

Overige gemeentelijke bijdragen Overige

2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

Totaal gemeentelijke bijdragen 3.2.2

Overige Overige


3.5

Overige baten

3.5.1 3.5.2 3.5.5

Verhuur onroerende zaken Detachering personeel Ouderbijdragen

3.5.6

Overige Opbrengst kantine Verhuur kluisjes Opbrengst boeken Bijdrage schoolactiviteiten Gebruikersvergoeding Overige


5.000

9.200

6.405

976.684

971.600

971.600 971.600

971.600

976.684

980.800

976.600

983.089

57

Gewaarmerkt als bijlage Dij de blief ci.d RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

J

fciluM..?^!

Hageveld Beheer

4

Lasten

4.1

Personele lasten

4.1.1

Lonen en salarissen Sociale lasten

4.1.2

Overige personele lasten Scholingskosten Overige Totaal overige personele lasten

4.1.3

Uitkeringen (-/-)

2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

2010 EUR

Begroting EUR

2009 EUR


4.1.a

Personele lasten naar kostendragers

4.i.a.l

DIR

4.1.a.2

OP

4.1.a.3

OOP

4.1,a.5

Overige personele lasten

_

-

Overige


_

58

Gewaarmerkt als bijlage Dij de brief CJ.O LLjS^llÜL RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

Hageveld Beheer

4.2

4.2.2

Atschrijvingen


2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

209.822 11.288

214.500 9.300

208.776 10.312

31.727

27.400

47.833


4.3

252.837

251.200

266.922

252.837

251.200

266.922

Huisvestingslasten

4.3.1 4.3.3 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6

Huur Dotatie onderhoudsvoorziening Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen

4.3.7

Overige huisvestingslasten Tuinonderhoud Bewaking / beveiliging Gebruikersvergoeding Overige


2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

300.000 60.173

300.000 50.000

350.004 42.211

15.080

18.000

14.718

22.632 7.028 519.492

25.000 7.000 531.600

16.762 7.246 531.600 555.608

563.600

549.151

930.861

931.600

956.084

59

Gewaarmerkt als bijiage bij de brief d.d Xl.JlMil.lPiL RSM Niehe Lancée Accountants N.V.


4.4

4.4.1

Overige instellingslasten 2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

Administratie- e n beheerslasten Administratie en beheer

874

1.000

905

3.008

2.000

2.761

Reis- en verblijfskosten Accountantskosten Telefoon- en portokosten e.d.

-

. Kantoorartikelen Reproductie / Drukwerk Vergaderkosten

-

Overige

4.4.2

2.054

-

2.000

358

5.936

5.000

4.024

173

500

536

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Inventaris Leermiddelen

-

Examenkosten Onderwijsontwikkeling boeken

173

4.4.3

500

536

Dotatie overige v o o r z i e n i n g e n Voorziening tekort SHB Vrijval ov. voorzieningen -/-

4.4.4

Overige Wervingskosten Representatiekosten Excursies / werkweek Contributies Abonnementen Medezeggenschapsraad Verzekeringen Corr.bestemming doordecentralisatieICT Overige

Totaal overige i n s t e l l i n g s l a s t e n

-

-

26

100

26

-

-

-

36.356

36.000

• 40.899

-

.

261

184

200

36.642

36.300

41.108

42.752

41.800

45.668

Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d.d RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

iLlWftfcl.tóVl J

60

Hageveld Beheer

Financiële baten en lasten

5.1

Financiële baten Rentebaten

5.5

Financiële lasten Rentelasten

2010

Begroting

2009

EUR

EUR

EUR

-

_


-

205.000

204.921

-204.921

176.417

-205.000

•176.417

Voor een toelichting op de afwijkingen tussen begroting en realisatie wordt verwezen naar het betreffende onderdeel in het bestuursverslag.

61

Gewaarmerkt als bijlage bij ds brief d.d /IJ^L^M.J RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

College Hageveld

78157

RSM Niehe Lancée

RSM Niehe Lancée Accountants N.V. Diakenhuisweg 11. Postbus 5037,2000 CA Haarlem T 023-530 04 00, F 023-536 75 74 E haarlemiarsmniehelancee.nl

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan:

Het bestuur van Onderwijsstichting College Hageveld te Heemstede

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2010 van Onderwijsstichting College Hageveld te Heemstede gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2010 en de staat van baten en lasten over 2010 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van dé entiteit is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met dë Regeling jaarverslaggeving onderwijs. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming dienen te zijn met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen. Het bestuur is ten slotte verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van de relevante weten regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 18, derde lid van het Bekostigingsbesluit W.V.O.. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het onderwijscontroleprotocol OCW/EL&I 2010. Dit vereist dat wij voldoen aan voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede voor de naleving van de betreffende weten regelgeving, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van het interne beheersing van de entiteit. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidcriteria en van de redelijkheid van de door het bestuur van de entiteit gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. ; . Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. 62

3ewaarmerkt ais bijiage bij de brief d.d 1.1. JWfeM..M-L RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

College Hageveld

78157

RSM Niehe Lancée

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Onderwijsstichting College Hageveld te Heemstede per 31 december 2010 en van het resultaat over 2010 in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2010 voldoen aan de eisen van financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming zijn met de in de relevante: weten regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2:3.1. Referentiekader van het onderwijscontroleprotocol OCW/EL&I 2010. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2:393 lid 1 onder b lot en met g. BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW.

Haarlem, 8 juni 2011 RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

R.A. Kleine RV CRAd Registeraccountant

Gewaarmerkt als bijiags bij de brief d.d ZÜUvlZQi. RSM.Niehe Lancée Accountants N.V.

63

78157

College Hageveld

Bestemming van het resultaat Ten aanzien van de verdeling van het resultaat van Onderwijsstichting College Hageveld heeft het bestuur de volgende verdeling voorgesteld; Onttrokken aan de reserve algemeen Toegevoegd aan de reserve egalisatie ziekteverzuim Toegevoegd aan de reserve boeken Onttrokken aan de reserve schoolfonds

-376.097 67.457 664 -307.976

Ten aanzien van de verdeling van het resultaat van de stichting Hageveld Beheer heeft het bestuur de volgende verdeling voorgesteld: Onttrokken aan de algemene reserve

450.571 450.571

Gebeurtenissen na balansdatum Niet van toepassing

Gegevens over de rechtpersoon Bestuursnummer Naam instelling

78157 Onderwijsstichting College Hageveld

Adres Postadres Postcode / Plaats Telefoon Fax E-mail Internet-site

Hageveld 15 Hageveld 15 2102 LM Heemstede 023-5100100 023-5100150 colleae(3haaeveld.nl vvww.haaeveld.nl

Contactpersoon Telefoon Fax E-mail

Mw. Drs. W. Straathof 023-5100100 023-5100150 wstraathof(a>haqeveld.nl

Brin 02UC

Naam Atheneum College Hageveld

Sector VO

3ewaarmerkl als bijiags bij de brief d.d 2. ^SM Niehe Lancée Accountants N.V.

m.loii

64

College Hageveld

78157

Overzicht verbonden partijen Niet van toepassing

Vermelding Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) Functie

Naam

In dienst vanaf

In dienst lol Uitkeringen Uitkeringen

Niet van toepassing

Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders

Naam

2010

E.G.E.M. Bloemen M. Boeser R.W. Dekker D J . van der Graaf Th.A.J. Koning R. Rozekrans C. Tasseron

1.333 1.000 300 896 600 300

Begroting 2010

2009 1.325 1.000 533 600 812 300

Gewaarmerkt als bijiage bij de brief d.d. .........2.1 . J W & - & M RSM Niehe Lancée Accountants N.V.

65

3 O JUNI Gemeente Heemstede T.a.v. Hoofd Financiën, de heer R. Lubberts en Hoofd Welzijn, mevr. S. Hoogland Postbus AJ HEEMSTEDE

Recommend Documents