ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBEC DOLNÍ KRUPÁ ROK 2015 KE SCHVÁLENÍ NA JEDNÁNÍ ZASTUPITELSTVA OBCE D. KRUPÁ DNE 21.06.2016
Starosta obce: Lukáš Nedvěd, DiS., v.r. Závěrečný účet vypracovala: Růžena Švermová, v.r.
Razítko obce:
( § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Údaje o obci Adresa: Obec Dolní Krupá, Dolní Krupá 55, 295 01 Mnichovo Hradiště IČO: 00237698 Tel: 326 780 227, mob: 724 181 450 e-mail:
[email protected]
PLNĚNÍ ROZPOČTU OBCE ZA ROK 2015 PLNĚNÍ V % Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (v tisících) třída 1 - Daňové příjmy třída 2 - Nedaňové příjmy třída 3 - Kapitálové příjmy třída 4 - Přijaté dotace PŘÍJMY CELKEM
SR 2 697,00 255,25 10,00 400,00 3 362,25
UR 3 328,70 289,70 10,00 576,50 4 204,80
SK 3 269,40 133,90 0,00 545,10 3 948,40
třída 5 - Běžné výdaje třída 6 – Kapitálové výdaje VÝDAJE CELKEM
SR 3 749,00 5 250,00 8 999,00
UR 4 809,50 5 391,40 10 200,90
SK 3 437,30 336,70 3 774,00
SALDO – (čisté příjmy – čisté výdaje)
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (v tisících) třída 1 - Daňové příjmy třída 2 - Nedaňové příjmy třída 3 - Kapitálové příjmy třída 4 - Přijaté dotace PŘÍJMY CELKEM
SK 3269,40 133,90 0,00 545,10 3948,40
%RS 121,2 52,5 0 136,3 117,4
%RpZ 98,2 46,2 0 94,5 93,9
třída 5 - Běžné výdaje třída 6 – Kapitálové výdaje VÝDAJE CELKEM
SK 3 437,30 336,70 3 774,00
%RS 91,7 6,4 41,9
%RpZ 71,5 6,2 37
Během roku zastupitelstvo obce vzalo na vědomí a schválilo 11 rozpočtových opatření, která měnila výši rozpočtu na straně příjmů i výdajů. O provedených rozpočtových opatřeních je vedena evidence v souladu s § 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a je prováděna vnitřní kontrola dle zákona č. 416/2004 Sb., o finanční kontrole.
PLNĚNÍ ROZPOČTU OBCE ZA ROK 2015 PŘÍJMY (podle druhů - položek) Údaje o plnění rozpočtu obce za rok 2015 (v tisících) DAŇOVÉ PŘÍJMY 1111-Daň z příjmu FO ze závislé činnosti 1112-Daň z příjmu FO ze samost. výdělečné čin. 1113-Daň z příjmu FO z kapitálových výnosů 1121-Daň z příjmu právnických osob 1122-Daň z příjmu práv. osob za obce 1211-Daň z přidané hodnoty
SR 500,00 50,00 65,00 550,00 1 250,00
1334-Odvody za odnětí půdy ze zeměděl. PF 1335-Poplatky za odnětí poz. plnění funkce lesa 1340-Poplatek za provoz systému likvidace KO 1351-Odvod z loterií a her krom VHP 1361-Správní poplatek 1511-Daň z nemovitosti NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 2451-Splátky půj. prostředků od PO 2111-Příjmy z poskyt. služeb a výrobků 2112-Příjmy z prodeje zboží 2119-Ostatní příjmy z vl. Činnosti 2131-Příjmy z pronájmu pozemků 2132-Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí 2141-Příjmy z úroků (část) 2142-Příjmy z podílu na zisku a dividendy 2324-Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 2329-Ostatní nedaňové příjmy KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 3111-Příjmy z prodeje pozemků DOTACE 4112- Neinv. přijaté transfery ze SR 4116-Ostatní neinv. přijaté transfery ze SR 4134-Převody z rozpočtových účtů PŘÍJMY CELKEM DOTACE 4112- Neinv. přijaté transfery ze SR 4116-Ostatní neinv. přijaté transfery ze SR 4134-Převody z rozpočtových účtů PŘÍJMY CELKEM 4134-Převody z rozpočtových účtů PŘÍJMY CELKEM
70,00 10,00 2,00 200,00 67,00 55,55 7,70
103,00 22,00
UR 620,66 50,00 75,00 679,35 216,00 1 250,00
SK 620,66 5,30 73,15 679,35 216,00 1 240,55
0,06
0,06
0,02 70,00 11,48 2,00 354,00
0,02 68,07 11,48 0,60 354,00
67,00 63,00 7,70 2,00 2,70 103,00 18,00 22,00 3,60 0,78
20,50 2,80 2,00 2,70 89,04 12,45
10,00
40,00 360,00
43,50 360,00 173,00 4 204,85
43,50 328,60 173,00 3 948,21
43,50 360,00 173,00 7 345,19 173,00 13 613,32
43,50 328,60 173,00 6 847,06 173,00 12 626,51
40,00 360,00 5 959,50 10 669,00
124,1 10,6 112,6 123,5 99,2
97,3 114,9 30,0 177,0
36,9 36,4
89,0
3,60 0,78
10,00
3 362,25
%RS
108,8 91,3 117,4 108,8 91,3 117,4 117,4
PLNĚNÍ ROZPOČTU OBCE ZA ROK 2015 VÝDAJE (dle paragrafů - odvětví) Údaje o plnění rozpočtu obce za rok 2015 (v tisících) SR §1032-Podpora produkční činnosti §2212-Silnice §2310-Pitná voda §3111-Předškolní zařízení §3314-Činnosti knihovnické §3322-Zachování a obnova kultur.památek §3330-Čin.regist.církví §3341-Rozhlas a televize §3399-Ostat.záležitosti kultury §3421-Využití volného času dětí a mládeže §3612-Bytové hospodářství §3613-Nebytové hospodářství §3631-Veřejné osvětlení §3632-Pohřebnictví §3722-Sběr a odvoz KO §3745-Péče o vzhled obce §5299-Ost. zál. civilní připrav. pro kriz. stavy §5311-Bezpečnost a veřejný pořádek §5512-PO – dobrovolná část §6112-Zastupitelstva obce §6171-Činnost místní správy §6310-Obec. příj. a výd. z fin. operací §6320-Pojištění funkčně nespecifikované §6330-Přev. vl. fondům v rozp. úz. úrov. §6399-Ostatní finanční operce VÝDAJE CELKEM §6399-Ostatní finanční operce VÝDAJE CELKEM
UR
SK
%RS
20,00
20,00
255,00
261,80
67,10
26,3
5 063,00
5 084,40
41,50
0,8
403,00 20,50 200,00
781,20 20,80 200,00 2,90 5,00 89,30 10,00 272,00 550,70 255,60 62,00 196,70 216,90 1,00 141,40 35,00 358,00 1 211,20 6,00 30,00 173,00 216,00 10 200,90 216,00 20 336,00
770,20 7,60
191,1 36,9
5,00 68,50 10,00 270,00 530,00 250,00 190,00 171,00 1,00 20,00 357,00 1 129,00 6,00 30,00
8 999,00 17 723,00
2,90 71,50
104,3
6,50 421,10 244,70 62,00 196,70 93,00
2,4 79,5 97,9
141,40 15,00 345,20 868,40 5,70 24,50 173,00 216,00 3 774,00 216,00 7 696,90
103,5 54,4
75,0 96,7 76,9 95,1 81,6
41,9 41,9
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ OBCE Z HLAVNÍ ČINNOSTI ZA ROK 2015
Výkaz zisku a ztráty Náklady celkem z toho: Náklady z činnosti Náklady na transfery Daň z příjmu
3 336 288,66
Výnosy celkem z toho: Výnosy z činnosti Finanční výnosy Výnosy z transferů Výnosy ze sdílených daní s poplatků
3 848 964,34
Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření běžného účetního období
2 770 756,66 349 502,00 216 030,00
203 430,00 12 458,24 432 456,00 3 200 620,10 728 705,68 512 675,68
Obec má BĚŽNÝ ÚČET zřízen u Komerční banky a.s., Mladá Boleslav , číslo účtu: 91241181/0100 – stav účtu k 1.1.2015 : 520 187,83 Kč a k 31.12.2015: 814 207,20 Kč. Obec má PROFI SPOŘÍCÍ ÚČET zřízen u Komerční banky a.s., Mladá Boleslav, číslo účtu: 107-5037090217/0100 – stav účtu k 1.1.2015: 6 030 136,62 Kč a k 31.12.2015: 6 042 594,86 Kč. Obec má BĚŽNÝ ÚČET zřízen u ČNB – účet pro příjem dotací, číslo účtu: 94-95111/0710 stav účtu k 1.1.2015 : 134 463,25 Kč a k 31.12.2015: 4 812,05 Kč.
Podílový fond Komerční banky – KB Ametyst FLEXI – GARANTOVANÝ OTEVŘENÝ FOND. Počet podílových listů k 31.12.2015 je 4 878,2920 v hodnotě 447 485,73 Kč Sporoinvest-podílové listy, počet kusů 294 678 v tržní hodnotě k 31.12.2015 - 554 024,11 Kč Akcie České spořitelny ( BABCSPO) množství 100 ks - jmenovitá hodnota 100 Kč za kus. K 31.12.2015 celková hodnota 10 000 Kč.
Dlouhodobý hmotný majetek
1 232 065,71 3 249 588,21 7 943 041,50 140 103,40 987 962,60 26 299,00 10 000,00 900 000,00 64 690,00 24 780,00 35 460,00 4 450,00
Pozemky Stavby Samostatné hmotné movité věci Nedokončenýdlouhodobý hmotný majetek
Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti
Krátkodobý finanční majetek
7 866 572,95 1 001 509,84 6 861 614,11 3 449,00 21 188 257,66
Jiné cenné papíry Základní běžný účet územních samosprávních celků Pokladna
AKTIVA CELKEM Jmění účetní jednotky a upravující položky celkem
16 220 805,94
z toho: 401 - Jmění účetní jednotky 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody 407 - Jiné oceňovací rozdíly
17 600 175,40 2 758 314,00 4 139 193,30 1 509,84 4 824 849,67
Výsledek hospodaření celkem z toho: Výsledek hospodaření běžného účetního období Výsledek hospodaření předcházejících účetních období
512 675,68 4 312 173,99
Krátkodobé závazky PASIVA CELKEM
142 602,05 21 188 257,66
PŘIJATÉ A POSKYTNUTÉ DOTACE Obec přijala tyto dotace: Neinvest. transfery ze SR - souhrnný dotační vztah Neinvest. transf. ze SR - politika zaměstnanosti CELKEM Obec poskytla tyto dotace: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 5329 - Ostatní neinvestiční transfery VRÚÚ 5223 - Neinvestiční transfery církvím 5229 - Ostatní neinv. transfery nezisk. a pod. org. 5319 - Ostatní neinvestiční transfery JVR CELKEM 5229 - Ostatní neinv. transfery nezisk. a pod. org. 5319 - Ostatní neinvestiční transfery JVR CELKEM
43 500 328 580 372 080 15 000 4 055 2 947 1 000 2 000 25 002 1 000 2 000 31 002
Hospodaření příspěvkové organizace MŠ Dolní Krupá Obec Dolní Krupá jako zřizovatel příspěvkové organizace - Mateřská škole, Dolní Krupá, poskytla příspěvek na provoz ze svého rozpočtu částku 312 000,- Kč. Hospodaření MŠ se bude schvalovat na zastupitelstvu dne 21.06.2016 . HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK MŠ ZA ROK 2015 JE MÍNUS 940 537,36 Kč
Obec v roce 2015 poskytla MATEŘSKÉ ŠKOLE - své PO dlouhodobou návratnou finanční výpomoc ve výši 297 000,00 Kč na úhradu nákladů spojených s prohraným soudním sporem a exekucí.
Další výdaje na provoz MŠ 1-7/2015 3111 - 5169 - Ostatní služby 3111 - 5171 - Opravy a udržování 3111 - 5331 - Neinv. přísp. zřízeným PO
CELKEM
5 287,00 3 273,00 175 045,00
183 605,00
Další výdaje na provoz MŠ 8-12/2015 3111 - 5021 - Ostatní osobní výdaje 3111 - 5137 - DHDM 3111 - 5139 - Nákup materiálu 3111 - 5168 - Zpracování dat 3111 - 5171 - Opravy a udržování 3111 - 5331 - Neinv. přísp. zřízeným PO
CELKEM
19 300,00 29 096,00 17 774,00 36 300,00 50 146,00 136 955,00
289 571,00
Celkové náklady na provoz, exekuci, opravy, materiál a pořízení DHDM:
770 176,00 Kč Přílohy : Rozvaha, příloha a výkaz zisků a ztrát za příspěvkovou organizaci jsou k nahlédnutí na úřadě u účetní obce po dobu vyvěšení návrhu závěrečného účtu.
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 16.10.2015 a 12.05.2016 Přezkoumání provedly: Zdeňka Linková a Jana Pýchová ZÁVĚR Při přezkoumání hospodaření obce Dolní Krupá za rok 2015 podle §2 a §3 zákona č. 420/2001 Sb., ve zněná pozdějších předpisů byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c): (§10 ods. 3 písm. B) zákona č. 420/2004 Sb.) Obec nedodržela obsahové vymezení vysvětlujících a doplňujících informací v Příloze sestavené k 31.12.2015 v části I.2 - Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou. Skutečný stav nebyl při dokladové inventuře ověřen podle inventarizačních evidencí k účtům č. 031, 192, 194, 331, 342, 378, 403, 407, 909, 951, 955, 986.
Nápravná opatření budou provedena do konce roku 2016.
Přílohy k závěrečnému účtu: 1. hlavní účetní kniha 2. rozvaha 3. příloha účetní uzávěrky 4. rozvaha MŠ Dolní Krupá 5. výkaz zisku a ztráty MŠ Dolní Krupá 6. zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 Všechny přílohy k závěrečnému účtu jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě Dolní Krupá. Vyvěšeno : 06.06.2016 Sejmuto:
21.06.2016
Vyvěšeno současně na elektronické úřední desce.
