Go4media
VERSLAG BOEKJAAR 2013
Pagina 1
Go4media
Geacht bestuur, In het onderstaande brengen wij u verslag uit omtrent de door u verstrekte opdracht tot het samenstellen van de jaarrekening over het boekjaar 2013. Deze jaarrekening en de opstelling van de fiscale posities zijn te zamen met enige specificaties opgenomen in dit rapport.
Samenstellingsverklaring
Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een accountantsverklaring of beoordelingsverklaring kan worden ontleend.
Op basis van de door ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaglegging en voor zover mogelijk met de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening.
Zwolle, 2 april 2015
N Jansen
Pagina 2
Go4media
Bespreking van de balans Uit het volgende overzicht blijken de financieringsverhoudingen op de balansdatum: 31 december 2013 31 december 2012 ------------------------ -----------------------Liquide middelen Vorderingen Af: kortlopende schulden
21936 92212 921 4855 -8187 -92708 ------------------------ -----------------------14670 4359 =========== ===========
Werkkapitaal
Herkomst en besteding van middelen Het verloop van het werkkapitaal kan nader worden gespecificeerd in het onderstaand overzicht
2013 2012 ------------------------ -----------------------HERKOMST Afschrijvingen Overschot/ Tekort subsidies Desinvestering auto
600 9711 0
600 4951 0
------------------------ -----------------------10311 5551
Beschikbaar uit interne en externe middelen BESTEDING Aanschaf nieuwe auto
0 0 ------------------------ -----------------------10311 5551 =========== ===========
Mutatie werkkapitaal
Pagina 3
Go4media
OVERZICHT RESULTAATONTWIKKELING IN % VAN DE OMZET
2013 % van de omzet 2012 % van de omzet ---------------------- ---------------------- ---------------------- ---------------------OPBRENGSTEN Inkoop Brutowinst Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen Autokosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Saldo Rentelasten en baten RESULTAAT
155737 100 76427 -101997 65,5 -15840 ---------------------- ---------------------- ---------------------53740 34,5 60587
100 20,7 ---------------------79,3
-19111 12,3 -3126 2,0 -600 0,4 -2375 1,5 -1801 1,2 -1088 0,7 -16283 10,5 ---------------------- ----------------------44384 28,5 =========== ===========
45,0 5,6 0,8 4,1 3,4 3,0 11,9 ---------------------73,8 ===========
9356 ===========
6,0 ===========
355
0,2
---------------------- ---------------------9711 5,8 =========== ===========
Pagina 4
-34401 -4242 -600 -3169 -2606 -2329 -9081 ----------------------56428 =========== 4159 =========== 792 ---------------------4951 ===========
5,4 =========== -1,0 ---------------------6,5 ===========
Go4media
BALANS/ WINST & VERLIESREKENING Toelichting op de winst & verliesrekening
Pagina 5
Go4media
BALANS PER 31 DECEMBER 2013 ACTIVA
31-dec-2013 ----------------------
31-dec-2012 ----------------------
0 0 1500 ---------------------1500 ===========
0 0 2100 ---------------------2100 ===========
0 921 0 ---------------------921 ===========
0 4855 0 ---------------------4855 ===========
272 21665 ---------------------21937 ===========
63 91899 250 ---------------------92212 ===========
24358 ===========
99167 ===========
VASTE ACTIVA materiële vaste activa Computers Inventaris Vervoermiddelen
VLOTTENDE ACTIVA Debiteuren Overige vorderingen Overlopende activa
LIQUIDE MIDDELEN Kas Bank Kruisposten
TOTAAL
Pagina 6
Go4media
PASSIVA
31-dec-2013 ----------------------
31-dec-2012 ----------------------
16171
6459
---------------------16171 ===========
---------------------6459 ===========
0 ---------------------0 ===========
0 ---------------------0 ===========
0 2221 5966 ---------------------8187 ===========
0 1459 88750 2499 ---------------------92708 ===========
24358 ===========
99167 ===========
RESERVES Reserve
MIDDELLANGLOPENDE SCHULDEN Lening
KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden Overlopende passiva
TOTAAL
Pagina 7
Go4media
WINST- EN VERLIESREKENING
2013 2012 ---------------------- ---------------------OPBRENGSTEN INKOOP
155737 76427 -101997 -15840 ---------------------- ---------------------53740 60587
Brutowinst Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen Autokosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Rentelasten en soortgelijke kosten Renteopbrengsten en soortgelijke baten RESULTAAT
Pagina 8
-19111 -3126 -600 -2374 -1801 -1088 -16284 ----------------------44384 ===========
-34401 -4242 -600 -3169 -2606 -2329 -9081 ----------------------56428 ===========
9356 ===========
4159 ===========
-225 580
792 0
---------------------9711 ===========
---------------------4951 ===========
Go4media
TOELICHTING BEHORENDE TOT DE JAARREKENING
Algemeen Alle in de jaarrekening vermelde bedragen luiden in Euro's.
Activiteiten Doelstelling van Stichting Go4Media is het aanbieden van educatieve mediaprojecten.
Grondslagen voor de waardering en de bepaling van het resultaat Tenzij anders vermeld worden activa en passiva opgenomen voor de nominale bedragen. De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze zijn geleden of waarin ze voorzienbaar zijn. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin ze gerealiseerd zijn.
Materiële vaste activa In juli 2009 is een auto aangeschaft.Met deze auto worden alleen zakelijke ritten gemaakt. Van de zakelijke ritten wordt een kilometeradministratie bijgehouden.
Vorderingen Op de vorderingen worden wegens mogelijke oninbaarheid noodzakelijk geachte waardeverminderingen toegepast.
Pagina 9
Go4media
Nadere toelichting op posten van de balans VASTE ACTIVA Materiele vaste activa
Boekwaarde begin boekjaar Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde einde boekjaar
Computers
Auto
Totaal
--------------
inventaris & inrichting --------------
---------------
----------------------
-------------0 ========
-------------0 ========
2100 -600 -------------1500 ========
2100 0 0 -600 -------------1500 ========
2013 ----------------------------0 =========
2012 ----------------------------0 =========
--------------0 =========
--------------0 =========
--------------0 =========
--------------0 =========
VLOTTENDE ACTIVA DEBITEUREN Debiteuren 01-30 dagen Debiteuren 31-60 dagen Debiteuren 61-90 dagen Debiteuren > 90 dagen
OVERIGE VORDERINGEN lening
OVERLOPENDE ACTIVA
Pagina 10
Go4media
Nadere toelichting op posten van de balans LIQUIDE MIDDELEN
2013 ---------------
2012 ---------------
Kas Postbank Kruisposten
272 21665 --------------21937 =========
63 91899 250 --------------92212 =========
6459 9712 --------------16171 ========
1508 4951 --------------6459 ========
--------------0 =========
--------------0 =========
--------------0 =========
--------------0 =========
EIGEN VERMOGEN/RESERVES Reserve Stand begin boekjaar Arbeidsvergoeding Dekking subsidies Stand einde boekjaar
MIDDELLANGE SCHULDEN
KORTLOPENDE SCHULDEN CREDITEUREN Crediteuren 01-30 dagen Crediteuren 31-60 dagen Crediteuren 61-90 dagen
Pagina 11
Go4media
Nadere toelichting op posten van de balans BELASTINGEN EN PREMIES SOCIALE VERZEKERING Loonheffingen Af te dragen loonheffing november Af te dragen loonheffing december
2013 ---------------
2012 ---------------
2221
1459
--------------2221 =========
--------------1459 =========
144 --------------144 =========
95 50 -500 ---------------355 =========
1500 4300 22 --------------5822 =========
2499
OVERIGE SCHULDEN Te betalen netto loon D Voortman april 2007 Te betalen netto loon D Peek oktober 2011 Reservering vakantiegelden
OVERLOPENDE PASSIVA Te verwachten kosten boekhouding tot 2013 Te verwachten kosten boekhouding 2013 Nog te betalen rente en bankkosten
Pagina 12
--------------2499 =========
Go4media
Specificaties van posten uit de winst & verliesrekening OPBRENGSTEN Ontvangen subsidies Omzet Ontvangen subsidies GVV
2013 --------------47726 108011 --------------155737 =========
2012 --------------69631 6796 --------------76427 =========
-96430 -5567 ---------------101997 =========
-90
INKOOP Werk derden Inkoop diensten GVV Inkoop materiaal
-15750 ---------------15840 =========
LONEN EN SALARISSEN Brutolonen en salarissen Brutolonen en salarissen GVV UWV zwangerschap uitkeringen Reservering vakantiegeld Afrondingsverschillen loonheffing Overige Personeelskosten Uitbetalingen derden
-14887 -4224 ---------------19111 =========
-27707 -6694 ---------------34401 =========
-3126
-4242
---------------3126 =========
---------------4242 =========
-600 ---------------600 =========
-600 ---------------600 =========
SOCIALE LASTEN Premies bedrijfsvereniging Ziektekostenverzekering
AFSCHRIJVINGEN Afschrijvingskosten Computers Afschrijvingskosten Inv en inrichting Afschrijvingskosten auto
Pagina 13
Go4media
Specificaties van posten uit de winst & verliesrekening
AUTOKOSTEN Brandstof Onderhoud Verzekering Wegenbelasting Correctie prive gebruik BTW privegebruik auto Overige autokosten/huur garage Kilometervergoeding Deel autokosten toe te rekenen aan GVV (2013: -697 / 2012: 0)
2013 ---------------611 0 -440 -1324 -
2012 ---------------464 -574 -598 -320 -1213 -
---------------2375 =========
---------------3169 =========
-684 -684 -393 -40 0 ---------------1801 =========
-1437 -335 -557 -277 ---------------2606 =========
-607 -481 ---------------1088 =========
-1383 -450 -496 ---------------2329 =========
KANTOORKOSTEN Telefoon en internetkosten Kantoorartikelen Kleine kantoorinventaris Drukwerk en papier Postzegels en verzendkosten Inventaris klein
VERKOOPKOSTEN Reclamekosten Representatiekosten Relatiegeschenken Promotiemateriaal Sponsoring/ donaties
Pagina 14
Go4media
Specificaties van posten uit de winst & verliesrekening ALGEMENE KOSTEN Reis en verblijfkosten Reis en verblijfkosten GVV Onkostenvergoeding Onkostenvergoeding GVV Studiekosten Verzekeringen algemeen Huur verblijfsaccomodatie Overige kosten Notariskosten Contributies en abonnementen Contributies en abonnementen GVV Administratiekosten/boekhouding Vertering Vertering GVV Afrondingsverschillen
SOM DER BEDRIJFSLASTEN
2013 ---------------136 -1026 -2146 -1661 -546 -522 -92 -1395 -4490 -1872 -2394 -3 ---------------16283 =========
2012 ---------------332 -117 -1041 -1851 -5737 -3 ---------------9081 =========
-44384 =========
-56428 =========
-121 -104 -
-122
RENTELASTEN/BATEN Bankrente en-kosten Bankrente en-kosten GVV Rentelasten middellang krediet Rente deposito Rente deposito GVV
Resultaat
Pagina 15
914
580 --------------355 =========
--------------792 =========
9711 =========
4951 =========
