Eindrapportage (Boekjaar 2013)

Eindrapportage 2014 (Boekjaar 2013)

Aan Zwembad De Spetter De heer/mevrouw Postbus xxx xxxx XX PLAATSNAAM

Van Hospitality Consultants Smallepad 13 - 15 Postbus 2186 3800 CD AMERSFOORT

Auteur(s) Emmy van Montfoort

Project Nationale Zwembadexploitatie Benchmark

Betreft Eindrapportage

Ons kenmerk 144.021/RA140999.d01/EM

Datum Amersfoort, 21 november 2014

© 2014 Hospitality Consultants Behoudens uitzonderingen door de wet gesteld mag, zonder uitdrukkelijke schriftelijke toestemming van de rechthebbenden c.q. door de rechthebbenden gemachtigden, niets uit deze uitgave worden vermenigvuldigd en/of openbaar worden gemaakt door middel van druk, fotokopie, microfilm of anderszins, hetgeen ook van toepassing is op de gehele of gedeeltelijke bewerking.

02 | 31

Vooraf Voor u ligt de Nationale Zwembadexploitatie Benchmark 2014. Door nadrukkelijk een koppeling te zoeken tussen enerzijds cijfermatig inzicht en anderzijds beleving en ervaringen van bezoekers zijn kengetallen tot stand gekomen die herkenbaar en verklaarbaar zijn. De deelnemers hebben allen een vragenlijst ingevuld die naast kwantitatieve ook kwalitatieve elementen bevatte. Beide elementen zijn beoordeeld in hun samenhang waardoor een duidelijk beeld van de deelnemende zwembaden is ontstaan. Naast de input van deelnemers is er voor de beoordeling ook gebruik gemaakt van actuele cijfers uit de database van Hospitality Consultants. De deelnemers zijn op sommige onderdelen door het invullen van de vragenlijst geconfronteerd met elementen die intern niet duidelijk waren. Hierdoor waren elementen soms lastig te kwantificeren en diende er eerst structuur voor de gegevensverzameling te komen alvorens er antwoord gegeven kon worden op vragen. Van alle deelnemers heeft 58% meegedaan aan de belevingswaardescan. De resultaten van deze scans zijn per deelnemer als extra hoofdstuk aan deze rapportage toegevoegd. De belevingswaardescan is een zeer gewaardeerde toevoeging op de benchmark geweest. De benchmark kent naast de daadwerkelijke gegevensverzameling ook een start- en eindbijeenkomst. De startbijeenkomst vormde de aftrap van de benchmark. De eindbijeenkomst biedt de deelnemers de gelegenheid om samen met Hospitality Consultants en de andere deelnemers te brainstormen over de behaalde resultaten en de mogelijke oplossingen voor problemen die worden ervaren.

03 | 31

Inhoudsopgave Vooraf

3

Inhoudsopgave

4

1

(Ken)getallen samenvatting

6

2

Conclusies

9

3

Inleiding

10

3.1

Inhoud

10

3.2

Kengetallen

10

3.3

Deelnemers

10

3.4

Twee Referentiegroepen

10

3.5

Proces

10

3.6

Beleving

10

3.7

Leeswijzer

10

4

Accommodatie

11

4.1

Soort zwembad

11

4.2

Zelfstandig of onderdeel van

11

4.3

Leeftijd en renovatie

11

4.4

Afmetingen zwembad

11

4.5

Verzorgingsgebied en animo

12

5

Eigendom en beheer

13

5.1

Eigendom

13

5.2

Beheer

13

5.3

Exploitatie

13

5.4

Uitbesteden

13

6

Voorzieningen

14

6.1

Voorzieningen

14

6.2

Bassins

14

6.3

Wateroppervlakte en -inhoud

14

6.4

Resultaten

15

04 | 31

7

Bezoekaantal

17

7.1

Bezoekers

17

7.2

Recreatiefzwemmen

17

7.3

Doelgroepzwemmen

17

7.4

Instructiezwemmen

18

7.5

Verenigingszwemmen

18

7.6

Resultaten

18

8

Tarieven

20

8.1

Recreatief zwemmen

20

8.2

Doelgroepzwemmen

20

8.3

Instructiezwemmen

20

8.4

Bassins

21

8.5

Abonnementen

21

9

Openstelling

22

9.1

Openstelling bassins

22

9.2

Activiteitenuren

22

9.3

Resultaten

22

10

Personeel

24

10.1 Categorieën

24

10.2 Vrijwilligers

24

10.3 Uren

24

10.4 Resultaten

24

11

26

Verbruik

11.1 Gasverbruik

26

11.2 Electraverbruik

26

11.3 Waterverbruik

27

12

28

Exploitatie

12.1 Opbrengsten

28

12.2 Kosten

29

12.3 Resultaat

30

05 | 31

Tabel 3 Voorzieningen

1 (Ken)getallen samenvatting

VOORZIENINGEN

In onderstaande tabellen zijn de voornaamste (ken)getallen per categorie weergegeven. De kengetallen zijn tot stand gekomen op basis van de gegevens van de deelnemers en de eigen databasegegevens.

EIGEN

AVG m2-zwemwateroppervlakte

x

x

AVG m3-zwemwaterinhoud

x

x

AVG Bezoek 2013/ wateroppervlakte

x

x

AVG Bezoek 2013/ waterinhoud

x

x

€ xxx,xx

€ xxx,xx

€ x.xxx

€ x.xxx

€ xxx

€ xxx

-€ xxx

-€ xxx

AVG Energiekosten per m2 wateropp. AVG Tot. kosten (ex kap.) per m2 wateropp.

De afkorting “AVG” is de Engelse afkorting voor “average” (gemiddelde). Alle kengetallen zijn berekend op basis van gemiddelden.

AVG

AVG Tot. opbrengsten (ex sub.) per m2 wateropp. AVG Tot. resultaat per m2 wateropp.

Tabel 1 Accommodatie ACCOMMODATIE

AVG

EIGEN

Tabel 4 Bezoekaantal

AVG Leeftijd accommodatie

x jaar

x jaar

BEZOEKAANTAL

AVG Bruto vloeroppervlakte

X m2

X m2

AVG Recreatieve bezoeken

xxx.xxx

xxx.xxx

AVG Animocijfer (inwoners gemeente)

x

x

AVG Doelgroep bezoeken

xx.xxx

xx.xxx

AVG Animocijfer (inwoners verzorgingsgebied

x

x

AVG Instructie bezoeken

xx.xxx

xx.xxx

x.xxx

x.xxx

AVG Vereniging bezoeken

xx.xxx

xx.xxx

AVG Opbrengst recreatief

€ xxx.xxx

€ xxx.xxx

AVG Opbrengst doelgroep

€ xx.xxx

€ xx.xxx

AVG Opbrengst instructie

€ xxx.xxx

€ xxx.xxx

€ xx.xxx

€ xx.xxx

€ xxx.xxx

€ xxx.xxx

AVG Schoolzwem bezoeken

Tabel 2 Eigendom en beheer EIGENDOM EN BEHEER

AVG

Beheer

xx%

Eigendom

xx%

Exploitatie

xx%

Eigendom grond

x%

AVG Opbrengst schoolzwemmen AVG Opbrengst vereniging

AVG

EIGEN

06 | 31

Tabel 5 Tariefstelling TARIEFSTELLING

Tabel 7 Personeel AVG

EIGEN

PERSONEEL

AVG Recreatief

€ x,xx

€ x,xx

AVG Activiteituren/werkelijke uren

AVG Doelgroep

€ x,xx

€ x,xx

AVG Opbrengst/werkelijke uren

AVG Instructie

€ xx,xx

€ xx,xx

AVG Tarief maatschappelijk wedstrijdbassin

€ xx,xx

€ xx,xx

€ xxx,xx

€ xxx,xx

AVG Tarief maatschappelijk recreatiebassin

€ xx,xx

€ xx,xx

AVG Tarief maatschappelijk recreatiebassin

€ xxx,xx

€ xxx,xx

AVG Tarief commercieel wedstrijdbassin

AVG

EIGEN

x,xx

x,xx

xx,xx

xx,xx

AVG Kosten/werkelijke uren

€ xx,xx

€ xx,xx

AVG Resultaat/werkelijke uren

-€ xx,xx

-€ xx,xx

AVG Personeelskosten/werkelijke uren

€ xx,xx

€ xx,xx

€ xxx,xx

€ xxx,xx

AVG Personeelskosten/openstelling

Tabel 8 Verbruik VERBRUIK

De tarieven zijn inclusief btw.

Tabel 6 Openstelling OPENSTELLING

AVG

EIGEN

AVG

EIGEN

AVG Gasverbruik per m2 wateropp. (m3)

xxx,xx

xxx,xx

AVG Electraverbruik per m2 wateropp. (kWh)

xxx,xx

xxx,xx

xx,xx

xx,xx

€ xxx,xx

€ xxx,xx

AVG Waterverbruik per m2 wateropp. (m3)

AVG Openstelling

x.xxx

x.xxx

AVG Energiekosten per m2 wateropp.

AVG Recreatieve uren

x.xxx

x.xxx

AVG Gasverbruik per bezoeker (m3)

x,xx

x,xx

AVG Doelgroepuren

x.xxx

x.xxx

AVG Electraverbruik per bezoeker (kWh)

x,xx

x,xx

AVG Instructie-uren

x.xxx

x.xxx

AVG Waterverbruik per bezoeker (m3)

x,xx

x,xx

xxx

xxx

€ x,xx

€ x,xx

AVG Verenigingsuren

x.xxx

x.xxx

AVG Openstelling/max openstellingsuren

xx,x%

xx,x%

x,xx

x,xx

€ xxx,xx

€ xxx,xx

xx,x

xx,x

AVG Schoolzwemmenuren

AVG Activiteitenuren/openstelling AVG Personeelskosten/openstellingsuren AVG Bezoeken/openstellingsuren

AVG Energiekosten per bezoeker

07 | 31

Tabel 9 Exploitatie EXPLOITATIE

AVG

EIGEN

AVG Totale kosten/werkelijke uren

€ xx,xx

€ xx,xx

AVG Opbrengsten doelgroep/totaal opbrengsten

x,xx%

x,xx%

AVG Opbrengsten instructie/totaal opbrengsten

xx,xx%

xx,xx%

AVG Opbrengsten recreatie/totaal opbrengsten

xx,xx%

xx,xx%

x,xx%

x,xx%

AVG Opbrengsten vereniging/totaal opbrengsten

xx,xx%

xx,xx%

AVG Opbrengsten/kosten excl. kap

xx,x%

xx,x%

AVG Opbrengsten/kosten incl. kap

xx,x%

xx,x%

AVG Opbrengsten/bezoeken

€ x,xx

€ x,xx

AVG Personeelskosten/totale kosten excl. kapitaal

xx,x%

xx,x%

AVG Personeelskosten/totale kosten incl. kapitaal

xx,x%

xx,x%

AVG Energiekosten/totale kosten excl. kapitaal

xx,x%

xx,x%

AVG Energiekosten/totale kosten incl. kapitaal

xx,x%

xx,x%

AVG Energiekosten/totale bezoeken

€ x,xx

€ x,xx

AVG Resultaat ex. kapitaal/inwoners

-€ x,xx

-€ x,xx

AVG Resultaat incl. kapitaal/inwoners

-€ x,xx

-€ x,xx

AVG Resultaat ex. kapitaal/bezoeken

-€ x,xx

-€ x,xx

AVG Resultaat incl. kapitaal/bezoeken

-€ x,xx

-€ x,xx

€ x,xx

€ x,xx

AVG Opbrengsten schoolzwemmen /totaal opbrengsten

Kosten excl. kapitaal/bezoeken

08 | 31

2 Conclusies Hieronder volgen per hoofdstuk de conclusies die wij op basis van de constateringen hebben getrokken. Voor de benchmarkdeelnemers die ook de belevingswaardescan hebben gedaan geldt dat de uitkomsten daarvan ook zijn meegenomen in de algemene conclusies. Hier komen uw persoonlijke conclusies.

09 | 31

3 Inleiding 3.1 Inhoud Een goede benchmark bestaat uit een vergelijking van diverse gegevens op een gefundeerde basis. Deze basis wordt bereikt door de cijfers via een format met elkaar te vergelijken. De format is samengesteld uit kengetallen die in elke accommodatie op dezelfde wijze zijn berekend. Hoe deze kengetallen worden berekend kunt u per onderdeel terugvinden.

3.2 Kengetallen Absolute getallen met elkaar vergelijken zorgt voor een vertekend beeld omdat accommodaties simpelweg verschillen in onder andere functie, grootte, ligging en voorzieningen. Om een goede vergelijking te kunnen maken wordt daarom gebruik gemaakt van kengetallen.

3.3 Deelnemers Aan de benchmark van dit jaar hebben twaalf overdekte zwembaden deelgenomen, afkomstig uit de provincies Limburg, Gelderland, Zuid-Holland, NoordHolland, Utrecht en Noord-Brabant.

3.4 Twee Referentiegroepen Om het vergelijken van kengetallen zo transparant mogelijk te houden is er uitgegaan van twee referentiegroepen. Elke referentiegroep heeft zijn eigen kengetallen. Deelnemers met een vergelijkbaar aantal vierkante meter zwemwateroppervlakte zijn in één referentiegroep opgenomen.

3.5 Proces Voorafgaand aan de benchmark is er een startbijeenkomst geweest waarin samen met de deelnemers besproken is welk onderwerpen voor de deelnemers belangrijk waren om te vergelijken. Deze onderwerpen zijn aan de benchmark toegevoegd. Na

de inventarisatie zijn alle gegevens gevalideerd en met elkaar vergeleken. Aan het einde van de benchmark is voor iedere deelnemer een individuele conceptrapportage samengesteld. Nadat deze conceptrapportages zijn besproken met de betreffende deelnemer zijn de definitieve rapportages verstuurd. De deelnemers hebben de mogelijkheid om online met de gegevens van alle deelnemers naar eigen inzicht berekeningen uit te voeren.

3.6 Beleving De belevingswaardescan is uitgevoerd als een aanvullende module op de benchmark. Van deze module hebben zeven zwembaden gebruik gemaakt. Deze module geeft naast een duidelijk (visueel) beeld van de accommodatie ook een verduidelijking van de kengetallen.

3.7 Leeswijzer U wordt hierna in een negental hoofdstukken meegenomen in de resultaten van de kengetallen. Daarbij wordt de volgorde van de vragenlijst aangehouden. De rapportages van de benchmarkdeelnemers die ook deel hebben genomen aan de belevingswaardescan bevatten een extra hoofdstuk daarover. In de grafieken wordt een viertal begrippen gebruikt; mediaan, gemiddelde, eerste kwartiel en derde kwartiel. De mediaan is de middelste waarde van de referentiegroep. Het gemiddelde is de gemiddelde waarde van de referentiegroep. Het eerste kwartiel is de waarde die de laagste 25% van de waarden uit de referentiegroep onderscheidt van de hogere waarden. Het derde kwartiel is de waarde die de hoogste 25% van de waarden uit de referentiegroep onderscheidt van de lagere waarden.

10 | 31

4 Accommodatie Tabel 10 Uw eigen accommodatie is afgezet tegen die van de andere deelnemers op basis van kwantitatieve parameters. De kwalitatieve vragen zijn individueel beoordeeld en niet vergeleken met andere deelnemers. De antwoorden op deze vragen zijn, samen met de resultaten van de belevingswaardescan, meegenomen bij de conclusies en aanbevelingen maar hebben geen invloed gehad op de vergelijking met andere deelnemers.

Onderdeel van accommodatie

Onderdeel van accommodatie Onderdeel van accommodatie

xx%

Geen onderdeel van accommodatie

xx%

4.3 Leeftijd en renovatie De leeftijd van de deelnemende accommodaties varieert van xx jaar (oudste) tot x jaar (jongste). De leeftijd van een accommodatie heeft onder andere invloed op de onderhoudskosten, energie-afname en –kosten. Tabel 11

Jaar van oplevering zwembaden

Jaar van oplevering zwembaden

Foto 1 Accommodatie

4.1 Soort zwembad De helft van de deelnemers heeft een combibad, de andere helft een overdekt zwembad. Enkele overdekte zwembaden hebben een (uitzwem)bassin buiten, dit bassin heeft echter maar een wateroppervlakte van 2 minder dan 120m heeft.

4.2 Zelfstandig of onderdeel van De tabel hierna toont het percentage zwembaden dat onderdeel is van een accommodatie die uit meerdere voorzieningen bestaat.

Zwembad

xxxx

Zwembad

xxxx

Zwembad

xxxx

Zwembad

xxxx

Zwembad

xxxx

Zwembad

xxxx

Zwembad

xxxx

Zwembad

xxxx

Zwembad

xxxx

Zwembad

xxxx

Zwembad

xxxx

Zwembad

xxxx

De helft van alle deelnemende zwembaden is in de loop der tijd gerenoveerd. Onder een renovatie wordt verstaan: aanpassingen van de bouwkundige en installatietechnische voorzieningen, eventueel in combinatie met sloop of uitbreiding, aan de eisen van de toenmalige tijd met als gevolg een verhoging van de boekwaarde. De gemiddelde leeftijd van de accommodaties is xx jaar.

4.4 Afmetingen zwembad De vloeroppervlakte (VO) van een gebouw geeft globaal de grootte van het gebouw zelf weer. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen bruto en netto vloeroppervlakte. In deze benchmark is uitgegaan van de bruto vloeroppervlakte (BVO), die wordt gezien als een blauwdruk van het zwembad.

11 | 31

Vergelijking van deze vloeroppervlakte laat zien dat de deelnemende zwembaden enorm verschillen in afmetingen. 2 Het BVO van alleen het zwembad verschilt van x.xxxm 2 tot xx.xxxm onder alle deelnemers. Het gemiddelde 2 ligt op x.xxxm per accommodatie. Grafiek 1

Grafiek 2

Animocijfer verzorgingsgebied

Bruto vloeroppervlakte

Hier kan een opmerking komen over de resultaten in de grafiek. Grafiek 3

Animocijfer gemeente

Hier kan een opmerking komen over de resultaten in de grafiek. 4.5 Verzorgingsgebied en animo Het aantal inwoners van het verzorgingsgebied waarin het zwembad is gevestigd is zelden gelijk aan het aantal inwoners van de gemeente. Het verzorgingsgebied van een zwemaccommodatie bevat vaak meer inwoners dan de gemeente waarin deze is gevestigd. Als we het totaal aantal bezoeken van een zwembad afzetten tegen het aantal inwoners in de gemeente en het aantal inwoners in het verzorgingsgebied dan ontstaan de zogeheten animocijfers. De grootte van de gemeenten waarin de zwembaden gevestigd zijn variëren van xx.xxx inwoners tot xxx.xxx inwoners. De grootte van het verzorgingsgebied verschilt van xx.xxx inwoners tot x.xxx.xxx inwoners.

Hier kan een opmerking komen over de resultaten in de grafiek.

Samengevat: Hier komt de persoonlijke analyse over het zwembad.

12 | 31

5 Eigendom en beheer De diverse eigendoms- en beheersituaties hebben in veel gevallen direct invloed op met name de kostenstructuur. Dit kan er bij de individuele cijfers voor zorgen dat deze (veel) afwijken van de gemiddelden.

5.1 Eigendom Bij alle deelnemers is het zwembad (de opstal) evenals de grond eigendom van de gemeente. Bij één deelnemer is er sprake van een langdurige, te weten xx jaar, erfpachtconstructie.

5.2 Beheer De beheersituatie verschilt nogal onder de deelnemers. De tabel hieronder laat deze verdeling zien.

Tabel 12

5.4 Uitbesteden Bij xx% van de deelnemers zijn er taken en diensten uitbesteed. Uitbestede diensten en taken zijn onder andere dagelijkse en wekelijkse schoonmaak, de horeca, administratie, groot en klein onderhoud en installatietechnisch onderhoud. Naast deze algemene diensten en taken zijn er ook specialistische diensten en taken die uitgevoerd moeten worden door gecertificeerde organisaties. Dit zijn onder andere:  Legionellabemonstering;  Installatiekeuring;  Arbeidsmiddelenkeuring;  Keuring corrosievorming en rvs.

Tabel 13

Uitbestede diensten

Uitbestede diensten Horeca

xx%

Installaties

xx%

Onderhoud groot

xx%

Schoonmaak dagelijks

xx%

Samengevat:

Beheersituatie

Hier komt de persoonlijke analyse over het zwembad.

Beheersituatie Stichting

xx%

Gemeente

xx%

Besloten Venootschap (B.V.)

xx%

Naamloze Venootschap (N.V.)

x%

5.3 Exploitatie Hoewel idealiter de exploitatie en het beheer niet door dezelfde partij dienen te worden uitgevoerd is dit bijna altijd wel het geval. Alle deelnemers aan deze benchmark hebben aangegeven dat een en dezelfde partij de exploitatie en het beheer van de accommodatie verzorgt.

13 | 31

6 Voorzieningen Elke zwemaccommodatie biedt haar bezoekers diverse soorten voorzieningen. Onder een voorziening wordt zowel een bassin als een glijbaan verstaan. Deze voorzieningen kunnen verschillen in diversiteit, grootte, staat van onderhoud, in aantal en in functie. Welke voorzieningen een zwembad heeft is grotendeels afhankelijk van de functie van het zwembad. Een zwembad gericht op verenigingssport biedt vanzelfsprekend andere voorzieningen aan dan een subtropisch zwemparadijs. De voorzieningen hebben invloed op de aantrekkingskracht van de accommodatie en zijn daardoor mede bepalend voor de opbrengsten en kosten. Binnen de benchmark wordt daarom ook belang gehecht aan het inzicht in de aanwezige voorzieningen. Veel van de kengetallen zijn berekend aan de hand van de vierkante meters zwemwater.

6.1 Voorzieningen Voorbeelden van voorzieningen zijn horecavoorzieningen, een duikplank, een sauna en een stroomversnelling. Gemiddeld hebben de deelnemers xx verschillende soorten aanvullende voorzieningen naast de aanwezige bassins. Een beweegbare bodem wordt niet zozeer als aanvullende voorziening gezien maar meer als uitbreiding van de functionaliteit. Er is binnen de benchmark bekeken of bassins een beweegbare bodem hebben en indien dit het geval is, wat de afmetingen daarvan zijn.

Door deze duidelijke definiëring van verschillende typen bassins is voorkomen dat ook bijvoorbeeld een plonsbak ondergebracht is in één van de genoemde categorieën. De oppervlakte en inhoud van dit soort voorzieningen zijn zo veel als mogelijk meegenomen bij de analyse van de kengetallen. Dit om een zo helder mogelijk beeld te verkrijgen.

Tabel 14

Accommodaties met:

Accommodatie met: Meeste bassins

x bassins

Minste bassins

x bassin

Grootste bassin

x.xxxm

Kleinste bassin

xxm

2

2

6.3 Wateroppervlakte en -inhoud Per bassin is gevraagd naar de oppervlakte en de inhoud ervan. Dit om een verhoudingsgewijze berekening te kunnen maken van kosten en opbrengsten per vierkante meter en per kubieke meter zwemwater. Grafiek 4

Wateroppervlakte in m²

6.2 Bassins Er is een scheiding gemaakt tussen de vier meest voorkomende soorten bassins binnen een zwembad. Hospitality Consultants spreekt van bassins in plaats van baden om verwarring met de term zwembaden te voorkomen. De vier gehanteerde soorten bassins zijn:  Wedstrijdbassin  Instructiebassin en/ of doelgroepenbassin  Peuter-/ kleuterbassin  Recreatiebassin


14 | 31

6.4 Resultaten Hierna zijn een aantal belangrijke componenten van de exploitatie van een zwembad afgezet tegen de m² zwemwater. Grafiek 5

Grafiek 7

Kosten per m² water

Bezoeken 2013/ m² water


Opbrengst per m² water


Energiekosten per m² water



15 | 31

Grafiek 9

Exploitatieresultaat per m² water


Grafiek 11 water

Inwoners gemeente 2013 per m²


Werkelijke uren per m² water Samengevat: Hier komt de persoonlijke analyse over het zwembad.


16 | 31

7 Bezoekaantal

Grafiek 12 2013

Opbrengst per bezoek recreatief

Het aantal bezoekers van een zwembad geeft vaak een duidelijk en goed beeld van de populariteit van het zwembad. In de benchmark wordt niet de term bezoekers maar bezoeken gehanteerd. Het zwembad wordt bezocht door bezoekers maar registreert het aantal bezoeken. Een knipkaart voor een activiteit registreert niet het aantal bezoekers maar slechts het aantal bezoeken. Bij het vergelijken wordt er vaak gebruik gemaakt van kengetallen waarbij de bezoekaantallen centraal staan. Deze kengetallen geven een degelijk inzicht in de kosten, de opbrengsten en verbruikscijfers die er per bezoek zijn. Diverse deelnemers hebben naast de cijfers uit 2013 ook de cijfers van 2011 en 2012 ingevuld waardoor er ook historisch perspectief is verkregen. De cijfers uit het verleden zijn echter niet meegenomen in de onderlinge vergelijking. Waar dit mogelijk was, zijnde per deelnemer besproken. 7.1 Bezoekers De verschillende activiteiten zijn gecategoriseerd en de bezoeken aan deze activiteiten zijn vervolgens per categorie vergeleken. De volgende zes categorieën zijn gedefinieerd:  Recreatiefzwemmen  Doelgroepzwemmen  Instructiezwemmen  Verenigingszwemmen  Schoolzwemmen  Overig


7.3 Doelgroepzwemmen In navolgende grafiek is de gemiddelde opbrengst per doelgroepzwemmer voor de betreffende accommodaties weergegeven. Grafiek 13 2013

Opbrengst per bezoek doelgroep

De meeste zwembaden hebben hun bezoekersregistratie dusdanig ingericht dat een vergelijking puur op basis van de eigen indeling niet haalbaar is. Daarom is er voor voornoemde categorisering gekozen, zodat de bezoekstromen goed met elkaar vergelijkbaar zijn. 7.2 Recreatiefzwemmen De grafiek hieronder toont de gemiddelde opbrengst per categorie voor de betreffende accommodaties. Hier kan een opmerking komen over de resultaten in de grafiek.

17 | 31

7.4 Instructiezwemmen De gemiddelde opbrengst per instructiezwemmer zijn hieronder weergegeven. Grafiek 14

Grafiek 15 2013

Opbrengst per bezoek vereniging

Opbrengst per bezoek instructie 2013

Hier kan een opmerking komen over de resultaten in de grafiek. Hier kan een opmerking komen over de resultaten in de grafiek.

7.5 Verenigingszwemmen De registratie van verenigingszwemmen is vaak afhankelijk van de registratie door die verenigingen zelf. Hierom is bij de registratie van het aantal bezoekers in enkele gevallen uitgegaan van een gemiddeld aantal bezoekers per week.

7.6 Resultaten Per bezoek zijn de volgende kengetallen voor uw referentiegroep berekend:  Gemiddelde kosten exclusief kapitaallasten  per bezoek € x,xx;  Gemiddelde opbrengsten exclusief subsidie per bezoek € x,xx;  Gemiddelde resultaat per bezoek exclusief kapitaallasten en subsidie -€ x,xx.

18 | 31

Grafiek 16

Personeelskosten per bezoek


Personeelsuren per bezoek



19 | 31

8 Tarieven Bijna elk zwembad hanteert een andere tariefstelling. Geheel afhankelijk van onder andere het voorzieningenniveau, de functie van het zwembad maar ook de rol van gemeente worden de tarieven voor de diverse activiteiten samengesteld. Binnen de benchmark is ervoor gekozen om voor de vergelijking van de tarieven de categorisering van de activiteiten (hoofdstuk 5) aan te houden. Wederom om een eenduidig beeld ten aanzien van de kengetallen te verkrijgen. Het is de nadrukkelijke wens van de deelnemers dat absolute cijfers voor de diverse abonnementsvormen inzichtelijk worden gemaakt. Deze cijfers zijn dan ook aanvullend opgenomen en zo veel als mogelijk teruggerekend naar prijzen per bezoek. Naast de tarieven voor de activiteiten worden er ook verschillende tarieven gehanteerd voor de verhuur van bassins. Hierbij hanteren alle deelnemers een tarifering voor maatschappelijke verhuur en voor commerciële verhuur. 8.1 Recreatief zwemmen De grafiek hieronder toont de verschillende tarieven voor het recreatief zwemmen. Hierbij is gerekend met één enkel bezoek van één volwassene. Grafiek 18

Tarief recreatiefzwemmen

8.2 Doelgroepzwemmen Voor de doelgroepactiviteiten gelden vaak verschillende tarieven. In de grafiek hieronder is een vergelijk gemaakt op basis van een gemiddeld tarief voor een doelgroepactiviteit. Grafiek 19

Tarief doelgroepzwemmen


8.3 Instructiezwemmen Voor instructiezwemmen worden over het algemeen meerbadenkaarten verkocht. Om een duidelijk vergelijk te kunnen maken zijn de tarieven teruggerekend naar een gemiddeld tarief per les.


20 | 31

Grafiek 20

Tarief instructiezwemmen

Grafiek 22 Tarief verhuur maatschappelijk wedstrijdbassin

Hier kan een opmerking komen over de resultaten in de grafiek. Hier kan een opmerking komen over de resultaten in de grafiek. 8.4 Bassins Er wordt bij xx van de twaalf deelnemers onderscheid gemaakt tussen een commercieel en maatschappelijk tarief voor de verhuur van een wedstrijdbassin. Grafiek 21 Tarief verhuur commercieel wedstrijdbassin

8.5 Abonnementen Bij xx% van de deelnemers wordt minimaal één zomerabonnement gehanteerd. Van deze groep hanteert xx% twee abonnementsvormen.

Tabel 15

Zomerabonnement

Zomerabonnement Gemiddelde prijs per bezoek Gemiddeld aantal bezoeken per zomerabonnement

€ x,xx xx



21 | 31

9 Openstelling

Grafiek 23

Bezettingsgraad/openstelling

De openstelling van een zwembad wordt bepaald door de activiteiten die er plaatsvinden. Een openstellingsuur kan daarom ook bestaan uit meerdere activiteitenuren. Per slot van rekening kunnen er meerdere activiteiten tegelijkertijd plaatsvinden. Een activiteit kan tevens in meerdere bassins tegelijkertijd plaatsvinden waardoor een activiteitenuur kan bestaan uit openstellingsuren van meerdere bassins.

9.1 Openstelling bassins De openstelling van het zwembad is onderverdeeld in de openstelling van de al eerder gedefinieerde vier verschillende bassins:  Wedstrijdbassin  Instructie-/doelgroepenbassin  Recreatiebassin  Peuter-/kleuterbassin

9.2 Activiteitenuren Naast de openstellingsuren van de bassins wordt er gekeken naar een vijftal verschillende activiteitenuren. Er wordt onderscheid gemaakt tussen de volgende activiteiten:  Recreatief zwemmen  Doelgroepzwemmen  Instructiezwemmen  Schoolzwemmen  Verenigingszwemmen

9.3 Resultaten Er wordt inzicht verkregen in de bezetting van een zwembad door de werkelijke openstellingsuren ervan af te zetten tegen de maximale openstelling. Voor de maximale openstelling wordt gerekend met 5.824 uur. Dit aantal uur komt tot stand door 52 weken met 7 dagen te vermenigvuldigen en vervolgens met maximaal 17 uur per dag (06:00 – 23:00) te vermenigvuldigen.

Hier kan een opmerking komen over de resultaten in de grafiek. De intensiteit van benutting van een accommodatie wordt berekend door het totaal aantal uur van de 2 activiteiten te delen door het aantal beschikbare m wateroppervlakte. Grafiek 24

Benutting


22 | 31

De personeelskosten per openstellingsuur zijn in de grafiek hieronder weergegeven.


Grafiek 25 Personeelskosten per openstellingsuur


Hier kan een opmerking komen over de resultaten in de grafiek. Per openstellingsuur van de accommodatie waren er in 2013 gemiddeld de volgende aantallen bezoekers. Grafiek 26

Bezoeken per openstellingsuur

23 | 31

10 Personeel

10.4 Resultaten Bij de berekeningen van de kengetallen op basis van de werkelijke inzet aan personeelsuren is geen rekening gehouden met de inzet van vrijwilligers.

De personeelskosten zijn van grote invloed op de totale kosten omdat deze kosten vaak 50% uitmaken van de totale kosten. Op een efficiënte wijze omgaan met de personeelsinzet is dus in financiële zin van groot belang voor een organisatie.

Grafiek 27 Totaal aantal activiteitenuren 2013/ werkelijke uren 2013

Er is in de benchmark onderscheid tussen personeelsleden met een vaste en tijdelijke aanstelling gemaakt. Daarnaast is ook gekeken naar de inzet van vrijwilligers waar dat van toepassing is. 10.1 Categorieën De personele inzet is onderverdeeld in de volgende categorieën:  Management  Techniek  Schoonmaak  Receptie  Instructeurs  Toezichthouders  Administratie  Horeca Het onderscheid tussen uren van personeel met een vaste en personeel met een tijdelijke aanstelling is gemaakt om een duidelijk beeld te krijgen van de structureel en incidenteel benodigde inzet. In historisch perspectief kan zo ook bekeken worden welke invloed de incidentele personeelskosten hebben op de totale kosten.

Hier kan een opmerking komen over de resultaten in de grafiek. Grafiek 28 Totaal bezoeken 2013/ totaal werkelijk aantal uren 2013

10.2 Vrijwilligers Slechts één deelnemer heeft aangegeven structureel gebruik te maken van vrijwilligers. Deze vrijwilligers worden ingezet voor schoonmaakwerkzaamheden.

10.3 Uren Er is in de benchmark gevraagd naar een werkelijk gerealiseerd urenaantal omdat dat een realistischer beeld geeft van de uren en dus ook van de kosten per gewerkt uur. Hier kan een opmerking komen over de resultaten in de grafiek.

24 | 31

Grafiek 29 Totaal opbrengsten2013 (exclusief subsidie) / totaal werkelijk aantal uren 2013 (exclusief vrijwilligers)


Personeelskosten per ingezet uur



25 | 31

11 Verbruik

Grafie 32

Gasverbruik per m² water

Binnen een zwemaccommodatie wordt veel energie verbruikt voor met name het op temperatuur houden van het zwemwater en de lucht. Er wordt binnen zwemaccommodaties regelmatig gebruik gemaakt van een Warmte-KrachtKoppeling (WKK). De WKK produceert warmte en elektriciteit door het laten draaien van een gasgestookte motor. Het al dan niet aanwezig zijn van een WKK bepaalt of er meer gas dan elektriciteit van de energieleverancier wordt afgenomen. Dit is, naast de watertemperatuur, vaak ook de reden dat er tussen zwembaden grote verschillen zijn in verbruik.

11.1 Gasverbruik Bij 50% van de deelnemers is er een WKK actief. De aanwezigheid van de WKK zorgt ervoor dat er een groot verschil in verbruik van gas maar ook elektra is. Grafiek 31

Gasverbruik per bezoek


11.2

Electraverbruik

Een WKK is – als gezegd – ook erg bepalend voor het totaalverbruik van elektra. Indien er gebruik wordt gemaakt van een WKK kan er ook nog elektra teruggeleverd worden aan het “net”. Ook dat heeft invloed op de kosten voor elektra. Grafiek 33

Elektraverbruik 2013 per bezoek


26 | 31


Grafiek 35

Waterverbruik per bezoek

Elektraverbruik per m² water

Hier kan een opmerking komen over de resultaten in de grafiek. Hier kan een opmerking komen over de resultaten in de grafiek.

Grafiek 36

Waterverbruik per m² water

11.3 Waterverbruik Het waterverbruik is logischerwijs afhankelijk van het 3 aantal m water dat aanwezig is in een zwembad. Daarnaast zijn de intensiteit van benutting, wijze van waterbehandeling, buffergrootte en aanwezigheid van voorzieningen in de accommodatie van invloed ophet waterverbruik.



27 | 31

12 Exploitatie

Grafiek 37 % Opbrengst doelgroepen zwemmen van de totale opbrengst

De exploitatiecijfers van een accommodatie weerspiegelen de behaalde resultaten. Maar omdat elk zwembad anders is, geeft een benchmark op absolute exploitatiecijfers geen juist beeld. Een vergelijk op basis van kengetallen past daarom beter. Binnen de benchmark is een onderscheid gemaakt tussen opbrengsten en kosten. Deze zijn beide vervolgens verder gespecificeerd. Door duidelijke definities op te nemen, zijn voor alle zwembaden de kostensoorten op eenzelfde manier gegroepeerd.

12.1 Opbrengsten De opbrengsten zijn onderverdeeld in de volgende categorieën:  Recreatief zwemmen  Doelgroepzwemmen  Instructiezwemmen  Schoolzwemmen  Verenigingszwemmen  Overige bezoeken  Horeca  Pacht  Overig

Hier kan een opmerking komen over de resultaten in de grafiek. Grafiek 38 % Opbrengst instructiezwemmen van de totale opbrengst

De overige opbrengsten bestaan onder andere uit bijdragen voor vakleerkrachten, verhuur externe, reclameopbrengsten, sponsorbijdragen. Subsidies zijn als aparte post opgenomen. Bij de berekening van een aantal kengetallen is er verschil gemaakt tussen opbrengsten zonder en opbrengsten inclusief subsidiebijdrage. Dit is gedaan om de invloed van de subsidiebijdrage zo veel mogelijk buitenschot te houden en alleen te kijken naar de feitelijke opbrengsten van het zwembad/de exploitatie. In navolgende grafieken worden de opbrengsten per categorie afgezet tegen de totale opbrengsten. Hierdoor ontstaat er inzicht in het aandeel van de betreffende categorie in het totaal van de opbrengsten waardoor het gewicht van die categorie duidelijk wordt.


28 | 31

Grafiek 39 % Opbrengst recreatief zwemmen van de totale opbrengst

12.2 Kosten De kosten zijn als volgt onderverdeeld in de categorieën:  Kapitaallasten (huur + rente en afschrijving [eigenaar en gebruiker])  Personeel  Energie (incl. overig energie)  Onderhoud (eigenaar en gebruiker)  Horeca  Schoonmaak  Verzekeringen en belastingen  Bureaukosten  Overige kosten De huur is onder de kapitaallasten meegenomen. Hier kan een opmerking komen over de kosten van uw zwembad.

Hier kan een opmerking komen over de resultaten in de grafiek. Grafiek 40 Dekkingspercentage totale opbrengsten van de totale kosten

Onder de bureaukosten worden onder andere de kosten voor kantoor en administratie, marketing en PR, accountant en dienstverlening en advies verstaan. Kostenposten die hieronder geboekt kunnen worden zijn onder andere:  Telefoon  Porto  Copy en drukwerk  Pc’s en toebehoren  Administratiekosten  Advieskosten  Kasverschillen  Vergunningen  Transportkosten Hier kan een opmerking komen over de kosten van uw zwembad. Bij de berekening van een aantal kengetallen is er verschil gemaakt tussen kosten zonder en kosten inclusief kapitaallasten. Dit is gedaan om de invloed van de kapitaallasten zo veel mogelijk buiten schot te houden en alleen te kijken naar de feitelijke kosten van het zwembad/de exploitatie.


29 | 31

Grafiek 41 kosten

% Personeelskosten van de totale

12.3

Resultaat

Grafiek 43


Exploitatieresultaat per inwoner


% Energiekosten van de totale kosten Grafiek 44


Energiekosten per bezoek


30 | 31

Grafiek 45

Resultaat per bezoek Grafiek 47


Opbrengst per bezoek


Kosten per bezoek Samengevat: Hier komt de persoonlijke analyse over het zwembad.


31 | 31

Eindrapportage (Boekjaar 2013)

Recommend Documents