a Thorbeckeplein JL Amersfoort. Rapport boekjaar 2013

Stichting Tjallinga-Weeshuis p/a Thorbeckeplein 18 3818 JL Amersfoort Rapport boekjaar 2013

INHOUDSOPGAVE Pagina FINANCIEEL VERSLAG 1 2 3

Opdracht Samenstellingsverklaring Algemeen

2 2 3

JAARREKENING 1 2 3 4 5

Balans per 31 december 2013 Winst-en-verliesrekening over 2013 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2013 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2013

5 7 8 10 12

FINANCIEEL VERSLAG

Aan het bestuur van Stichting Tjallinga-Weeshuis Thorbeckeplein 18 3818 JL Amersfoort Geacht bestuur, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2013 met betrekking tot uw stichting. 1

OPDRACHT

Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2013 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van € 642.096 en de winst-en-verliesrekening sluitende met een resultaat van € 44.907, samengesteld. 2

SAMENSTELLINGSVERKLARING

Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2013 van Stichting Tjallinga-Weeshuis te Amersfoort bestaande uit de balans per 31 december 2013 en de winst-en-verliesrekening over 2013 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Hooglanderveen, 22 mei 2014

G. Petersen Accountant-Administratieconsulent

Stichting Tjallinga-Weeshuis te Amersfoort

3

ALGEMEEN

3.1

Doel

De stichting heeft ten doel het verlenen van financiële steun ten behoeve van de zorg voor het welzijn van jongeren, waarbij speciaal aandacht zal worden besteed aan opvoeding en opleiding, een en ander in de ruimste zin van het woord. De stichting behoeft haar werkterrein niet te beperken tot de provincie Friesland. De stichting beoogt niet het behalen van winst. 3.2

Bestuur

Per balansdatum bestaat het bestuur uit: - dhr. B.W. Hopperus Buma - dadelijk administrator - dhr. A.P.C.C. Hopperus Buma - Mede-dadelijk administrator - dhr. A.W. Langhout Toeziend Administrator

3.3

Administratie

Deze bestaat uit bankafschriften met bijbehorende bescheiden. 3.4

Rechtsvorm

De onderneming wordt gedreven als stichting en is ingesteld bij fundatiebrief van 2 april 1541. De statutaire vestiging is Huizum, gemeente Leeuwarden.

-3-

JAARREKENING Balans per 31 december 2013 Winst-en-verliesrekening over 2013 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2013 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2013


1

BALANS PER 31 DECEMBER 2013

31 december 2013

31 december 2012

€

€

€

€

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa

(1)

Bedrijfsgebouwen en -terreinen

2

2

Vlottende activa Effecten

(2)

421.411

371.428

Liquide middelen

(3)

220.683

225.759

642.096

597.189

Samenstellingsverklaring afgegeven

-5-


31 december 2013

31 december 2012

€

€

€

€

PASSIVA Ondernemingsvermogen


(4)

-6-

642.096

597.189

642.096

597.189


2

WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2013

2012

2013 €

Inkomsten Gedane uitkeringen

(5)

€

66.885 25.100

€

€

80.582 20.100 41.785

Bruto-omzetresultaat

60.482

Kosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Algemene kosten Rentelasten en soortgelijke kosten

(6) (7) (8) (9)

16.180 1.717 2.016 3.500

6.208 1.926 2.448 2.930 23.413

13.512

Bedrijfsresultaat

18.372

46.970

Koersresultaten effecten

26.535

34.902

Resultaat

44.907

81.872


-7-


3

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

ALGEMEEN ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. Onder gebruikmaking van de fiscale grondslagen. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

Algemeen Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven.

Effecten De ter beurze genoteerde effecten worden gewaardeerd tegen de reële waarde. De gerealiseerde en nietgerealiseerde waardeveranderingen van de ter beurze genoteerde effecten worden in de winst-enverliesrekening verantwoord. De niet ter beurze genoteerde effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs danwel lagere marktwaarde waarbij is uitgegaan van de individuele effecten.

Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden.


-8-


GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.

Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn.

Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen.


-9-


4

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013

ACTIVA

VASTE ACTIVA 1. Materiële vaste activa

Bedrijfsgebouwen: Betreft Tjallinga State, boerderij met bijgebouwen Westernijkerk 27 Marrum gemeente Ferwerderadeel. Balanswaarde € 1,--. De W.O.Z. waarde per peildatum 1-1-2012 bedraagt € 253.000,--. Gronden: Betreft verpachte landbouwgrond Marrum gemeente Ferwerderadeel 37ha; 69 are; 10ca Wijtgaard gemeente Leeuwarden 20ha; 72 are; 85ca Wijtgaard gemeente Leeuwarden 18ha; 24 are; 45ca Balanswaarde € 1,-De fiscale normwaarde onverpacht per 1-1-2013 bedroeg voor de gemeente Ferwerderadeel € 43.400 per ha en voor de gemeente Leeuwarden € 38.700 per ha.

VLOTTENDE ACTIVA 31-12-2013

31-12-2012

€

€

421.411

371.428

2. Effecten Van Lanschot


- 10 -


31-12-2013

31-12-2012

€

€

3. Liquide middelen F. van Lanschot Bankiers N.V. rekening-courant .384 F. van Lanschot Bankiers N.V. rekening-courant .316 F. van Lanschot Bankiers N.V. Online sparen Roparco

4.621 16.274 100.227 99.561

29.092 7.917 99.977 88.773

220.683

225.759

PASSIVA 4. Ondernemingsvermogen

2013

2012

€

€

Stand per 1 januari Winst

597.189 44.907

515.317 81.872

Stand per 31 december

642.096

597.189


- 11 -


5

TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2013 2013

2012

€

€

5. Inkomsten Pacht Opbrengst effecten Ontvangen rente Opbrengst verkoop onroerend goed

61.053 1.956 3.876 -

59.500 2.179 2.823 16.080

66.885

80.582

12.142 4.038

1.078 5.130

16.180

6.208

34 25 808 850

82 744 1.100

1.717

1.926

1.093 923

614 1.834

2.016

2.448

286 3.214

277 2.653

3.500

2.930

Overige bedrijfskosten 6. Huisvestingskosten Onderhoud en inrichting Vaste lasten

7. Kantoorkosten Kantoorbehoeften Porti Accountantskosten Bestuurskosten

8. Algemene kosten Contributies en abonnementen Overige algemene kosten

9. Rentelasten en soortgelijke kosten Rente/kosten bank Kosten effecten


- 12 -

a Thorbeckeplein JL Amersfoort. Rapport boekjaar 2013

Recommend Documents