Rapport boekjaar 2015
Stichting “Woondroom Schiedam”
Inhoudsopgave
Samenstellingsverklaring
Blz.
Samenstellingsverklaring Algemeen
3 4
Financieel verslag
Jaarrekening 2015 Balans per 31 december Rekening van baten en lasten Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de rekening van baten en lasten
6 8 9 10 12
Overige gegevens
13
-2-
Woondroom Schiedam
Schiedam, 9 mei 2016
Geacht bestuur,
Hiermee doe ik u het rapport over de periode 1 januari tot en met 31 december 2015 van Stichting “Woondroom Schiedam” toekomen. In dit rapport is de jaarrekening van 2015 opgenomen met de toelichting en overige gegevens op de pagina’s 6 tot en met 13.
De jaarrekening is samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving en met de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 BW.
Hoogachtend,
W.J.B. Kuijpers Penningmeester
-3-
Woondroom Schiedam
Algemeen De Woondroom Schiedam heeft de stichting als rechtsvorm en is opgericht op 22 juni 2001. Zij is geregistreerd bij de Kamer van Koophandel onder de SBI-code: 88103 - Ondersteuning en begeleiding van gehandicapten. Het faciliteren van begeleid zelfstandig wonen van personen met ASS en een normale intelligentie.
Doelstelling De Stichting heeft tot doel om personen met een aandoening uit het spectrum van autistische stoornissen zo zelfstandig mogelijk te laten functioneren in en deel te laten nemen aan (activiteiten in) de maatschappij. Daartoe faciliteert de Stichting bij het beoordelen en selecteren van de meest gewenste omgeving en behuizing waarin beschermd wonen met adequate begeleiding voor de bewoners mogelijk en doelmatig is. Zij tracht dit doel te bereiken door onder meer: Het aangaan van een zorgovereenkomst met deelnemers (aspirant bewoners); het selecteren en aanstellen van leden van het team dat het beschermd wonen dagelijkse basis mogelijk maakt; het jaarlijks aanpassen van het individuele zorgplan van deelnemers; de visie die ten grondslag heeft gelegen aan dit beschermd wonen concept met de daartoe ontwikkelde richtlijnen te delen en ter beschikking te stellen van de doelgroep; het uitwisselen van kennis en ervaring met op basis van dezelfde principes opgezette wooninitiatieven in het kader van beschermd wonen; etc. Ontwikkelingen tijdens het boekjaar. Reeds enkele jaren is het bestuur doende adequate nieuwe huisvesting te vinden. Daartoe is het al in 2013 een overleg getreden met de Gemeente Schiedam. Augustus 2014 werd een intentieovereenkomst getekend voor de bouwkundige aanpassing en verhuur van een gebouw aan de Piersonstraat in Schiedam, dat tot dan toe in gebruik was als kinderdagverblijf. Als contractpartner van de gemeente werd reeds in 2014 de Stichting Pierson Zorg opgericht. Deze stichting zal vervolgens met de bewoners afzonderlijke huurovereenkomsten sluiten. De definitieve huurovereenkomst met de gemeente werd in september 2015 getekend. De kosten van verbouwing worden voor driekwart door de gemeente Schiedam gedragen; het resterende deel wordt opgebracht door de Stichting Woondroom Schiedam, dat daartoe in de afgelopen jaren een reservering heeft opgebouwd. De voorbereiding van deze verbouwing heeft reeds in het boekjaar tot kosten geleid, voornamelijk verband houdend met werkzaamheden van de architect. Deze zijn rechtstreeks ten laste van de verlies en winstrekening gebracht.
-4-
Voor de financiering van de kosten van inrichting en de infrastructuur t.b.v. beveiliging is een fondsenwervingsprogramma opgestart dat ertoe heeft geleid dat van diverse fondsen en charitatieve instellingen een aanzienlijk bedrag is verkregen. Een deel hiervan is reeds in het boekjaar ontvangen en op de balans opgenomen. Teneinde donaties te faciliteren werd reeds eind 2014 de ANBI status aangevraagd. Aan het einde van het boekjaar was er nog geen zekerheid over de toekenning daarvan door de belastingdienst. Na balansdatum werd echter een positieve beslissing ontvangen met terugwerkende kracht tot 1 januari 2015, zodat ook particuliere donaties fiscaal gefaciliteerd kunnen worden. Ontwikkelingen na balansdatum. De gemeente Schiedam heeft in april 2016 een aannemer de opdracht voor de verbouwing gegund. Oplevering is gepland voor 15 juli zodat bewoners eind augustus over kunnen gaan naar de nieuwe huisvesting.
Bestuur
Het bestuur is per 1 januari 2015 als volgt samengesteld:
J.M.S. de Vos tot Nederveen Cappel-Smits (voorzitter) W.J.B. Kuijpers (penningmeester) M.C.W. Couvreur-Kortekaas (secretaris) J.H. v.d. Born P.E Verstegen H.P. Vink-Roosch
-5-
Woondroom Schiedam Balans per 31 december Actief
2015
2014
€
€
Vlottende activa (1) Inventarissen
0
0
43.841
3.522
7.799
3.675
51.640
7.197
Liquide middelen (3)
39.168
75.866
Totaal
90.808
83.063
Vorderingen (2) Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa
-6-
Woondroom Schiedam Passief
2015
2014
€
€
Eigen vermogen (4) Eigen vermogen
19.572
16.374
Reservering t.b.v. verhuizing
69.000
45.000
88.572
61.374
0
0
2.236
21.689
90.808
83.063
Vreemd vermogen (kort) Leningen
Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva (5)
Totaal
-7-
Woondroom Schiedam Rekening van baten en lasten 2015
2014
€
€
Baten Dekking PGB's Giften Correctie voorgaande jaren
265.130
227.886
1.600
0
-1.578
14.701
265.152
242.587
1.144
1.585
242.863
240.331
12.662
18.034
5.480
6.479
262.149
266.429
195
529
195
529
3.198
-23.313
Lasten Bestuurskosten (6) Personele kosten (7) Huisvestingskosten (8) Algemene kosten (9)
Overige resultaten Financiële baten en lasten
Saldo van baten en lasten
-8-
Woondroom Schiedam
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
Algemeen De geformuleerde grondslagen hebben betrekking op de jaarrekening als geheel. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld zijn de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Lasten en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Grondslagen van de waardering van de activa en passiva Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde, eventueel verminderd met een noodzakelijk geacht bedrag in verband met mogelijke oninbaarheid. Bestemd eigen vermogen Onder het bestemd eigen vermogen zijn bestemmingsreserves opgenomen. Toevoegingen aan de bestemmingsreserves worden ten laste van het resultaat gebracht, de werkelijke kosten worden in mindering gebracht op de betreffende reserve. Op basis van besluitvorming omtrent de uitvoering van projecten, worden voorzieningen gevormd ter dekking van de nog verwachte kosten van uitvoering.
Grondslagen van de bepaling van het saldo van baten en lasten Baten De baten worden met name gevormd door de op het verslagjaar betrekking hebbende inkomsten van de in het kader Persoonsgebonden Budgetten aan cliënten verleende uren persoonlijke begeleiding, persoonlijke - en huishoudelijke verzorging. Daarnaast worden giften ontvangen. Lasten De lasten worden, zonodig door overlopende posten, toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Stichting “De Woondroom” huurt twee appartementen aan de Burgemeester Gijsenlaan van waaruit de zorgverlening gecoördineerd wordt. De cliënten huren allemaal een eigen appartement aan de Burg. Gijsenlaan.
-9-
Woondroom Schiedam Toelichting op de balans per 31 december 2015
2014
€
€
Actief Vlottende activa (1)
Inventarissen De gehele inventaris is inmiddels afgeschreven
Vorderingen en overlopende activa (2) Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa
43.841
3.522
7.799
3.675
51.640
7.197
De aanzienlijk toename van de post debiteuren is voornamelijk veroorzaakt door vertraging in de uitbetaling van de ingezonden facturen aan de uitkeringsinstantie Sociale Verzekeringsbank.
Liquide middelen (3) Postbank 9073831 PLUS-rekening
3.973
25.158
35.195
50.708
39.168
75.866
De afname van de hoeveelheid liquide middelen heeft eveneens te maken met genoemde uitkering door de SVB
- 10 -
Woondroom Schiedam Passief Eigen vermogen (4) 2015
2014
€
€
Kapitaal Saldo per 1 januari
16.374
39.687
Resultaat boekjaar
3.198
-23.313
Saldo per 31 december
19.572
16.374
Reservering t.b.v. verhuizing
69.000
45.000
Aan de in het verleden gevormde reservering werden de in het verslagjaar ontvangen donaties ad € 24.000 toegevoegd.
Overige schulden en overlopende passiva (5) Diverse kosten
- 11 -
2.236
21.689
2.236
21.689
Woondroom Schiedam Toelichting op de rekening van baten en lasten Lasten 2015
2014
€
€
Bestuurskosten (6) Bestuurskosten
1.144
1.585
1.144
1.585
234.345
232.905
Vervoerskosten
8.068
7.426
Overige kosten
450
0
242.863
240.331
11.086
16.371
Energiekosten/afr. Serv. kosten
-65
586
Kosten inventarissen
770
169
Kosten nieuwe huisvesting
871
908
12.662
18.034
1.919
1.697
Porti- en telefoonkosten
657
709
Bureaukosten (incl. automatisering)
457
334
2.323
3.274
124
465
5.480
6.479
Personele kosten (7) WoondroomZorg BV
Huisvestingskosten (8) Huur
Algemene kosten (9) Contributies, verzekeringen etc.
Kosten ontspanning Overige algemene kosten
- 12 -
Woondroom Schiedam
OVERIGE GEGEVENS
Verwerking Saldo van Baten en Lasten Het boekjaar 2015 werd afgesloten met een positief resultaat van € 3.198 Dit bedrag werd ten gunste gebracht van het eigen vermogen.
Deskundigenonderzoek Op grond van de omvang van de activiteiten heeft de stichting vrijstelling voor het laten instellen van een deskundigenonderzoek zoals bedoelt in Titel 9 BW 2. Van deze vrijstelling heeft de stichting gebruik gemaakt
- 13 -
