Vereniging Nationale Jeugdraad te Utrecht Jaarrekening 2014
INHOUDSOPGAVE
Bestuursverslag 2014..............................................................................................................................................2 Jaarrekening 2014 ..................................................................................................................................................4 Staat van Baten en Lasten per 31 december 2014 ...................................................................................................5 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling..................................................................................................6 Grondslagen voor waardering van activa en passiva................................................................................................7 Grondslagen voor de resultaatbepaling...................................................................................................................8 Toelichting op de balans per 31 december 2014 .....................................................................................................9 Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen ..................................................................... 13 Toelichting op Staat van Baten en Lasten per 31 december 2014 ..........................................................................14 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT) .......................................................................................... 15 Overige gegevens ................................................................................................................................................. 18 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ........................................................................................... 19 Bijlage 1: Begroting 2014 ...................................................................................................................................... 21
-1-
BESTUURSVERSLAG 2014 Lagere inkomsten, minder projecten Als gevolg van de crisis liepen onze inkomsten in de afgelopen jaren sterk terug. Niet alleen overheden waren fors aan het bezuinigen, ook fondsen hadden steeds minder te verdelen over steeds meer aanvragen en het bedrijfsleven sneed in de bedragen die beschikbaar waren voor sponsoring en MVO. Als gevolg daarvan, konden we steeds minder projecten gefinancierd krijgen. Anders dan in sommige andere sectoren, is voor de meeste organisaties in de jeugdsector, zoals NJR, weinig financiering zeker. Voor ons moet bijna alles uit losse bijdragen voor projecten komen. Als die geldkranen dicht gaan, heeft dat dus direct enorme gevolgen. Dat is helaas nog steeds te zien in zowel het aantal projecten als de omvang daarvan. We hebben uiteindelijk 22 projecten kunnen uitvoeren, tegenover 25 in 2013. Onze ambitie was om 35 projecten te doen, al hadden we daarbij ingecalculeerd dat een dergelijk aantal niet haalbaar zou zijn, aangezien nooit voor alle projecten financiering kan worden gevonden. Toch is 22 minder dan we hadden gehoopt en verwacht. En ook in omvang vielen de projecten tegen. Toch zien we een licht positieve ontwikkeling met een netto-omzet van ruim € 1,6 miljoen, tegenover ruim € 1,5 miljoen in 2013. Minder financiering betekent niet alleen minder projecten, maar daarmee ook minder dekking voor onze vaste kosten. Als gevolg is voor gekozen om een uit dienst tredende medewerker te vervangen door een stagiaire. Dit resulteert in een extra kostenpost in 2014, maar vertaalt zich naar een forse kostenbesparing in 2015 en verder. Daarnaast hebben we in 2014 een aantal investeringen gedaan, die op termijn kosten zullen besparen. Zo hebben we geïnvesteerd in automatisering, waardoor we niet alleen de hoge kosten voor het onderhouden van de server besparen, maar ook de ICT-kosten per medewerker op termijn fors kunnen verlagen. Door dit soort investeringen leggen we een goede basis voor de toekomst. Optimisme en prestaties We hadden verwacht dat de neerwaartse trend in 2013 zijn dieptepunt had bereikt en de weg naar boven weer in 2014 zou beginnen. Dat is financieel nog niet helemaal het geval geweest. Onze prestaties zijn daarentegen wel naar een hoger plan getild. Wij hadden in ons Plan 2014 geen streefcijfers opgenomen, maar kunnen 2014 wel afzetten tegen de prestaties in 2013. Toen hadden we 58.000 jongeren die in een of andere vorm deelnemer waren van een NJR-activiteit. In 2014 waren dat er ruim 65.000. In ons mediabereik hebben we ondanks een kleiner aantal projecten, ongeveer dezelfde prestatie kunnen leveren (539 in 2013 en 538 in 2014). Vanuit het beleidsplan gold als doelstelling om minder op overheden leunen en daarom 25% van onze omzet te bereiken met financiering door fondsen en samenwerkingspartners; dat is met 24% nagenoeg gelukt. Al deze cijfers stemmen ons optimistisch; als we met zo weinig financiële middelen zulke prestaties kunnen leveren, dan zijn we met meer financiële ruimte tot nog veel grootsere dingen in staat! Bedrijven willen samenwerken Het streven om meer samenwerking met het bedrijfsleven aan te gaan en ook een fors deel van onze omzet uit die bron te halen (15%), is met ruim 8% nog niet geslaagd, maar al wel bijna verdriedubbeld ten opzichte van 2013, toen we nog maar 3% haalden. Dit cijfer leunt wel zwaar op de nieuwe en omvangrijke samenwerking met Microsoft, die in 2014 van start is gegaan en in 2015 weer afloopt. Verder is de samenwerking met Deloitte weer uitgebreid in 2014, met ook afspraken om die in 2015 voort te zetten, zoals ook ASN Bank en Full Moon trouwe sponsors zijn waar we elk jaar weer op kunnen rekenen. Tot slot is er een team vrijwilligers opgezet om nieuwe sponsors te werven. We denken dat we in de komende jaren de basis kunnen leggen voor een periode met grote en intensieve samenwerking met bedrijven. We hechten zeer aan die samenwerking, niet alleen omdat wij zulke ondersteuning goed kunnen gebruiken, maar zeker ook omdat we het belangrijk vinden dat bedrijven een rol voor zichzelf zien in het bieden van prachtige mogelijkheden aan jongeren. Samen zijn we meer In 2014 waren het 36 landelijke jongerenorganisatie die samen het hart vormden van het netwerk dat NJR heet: in al deze organisaties komen honderdduizenden jongeren samen die willen gaan voor wat hen ligt. Gedurende het jaar is er helaas één organisatie die heeft opgezegd: JOP, de organisatie voor jeugdwerk van de protestantse kerk. Daar staat tegenover dat er twee organisaties zijn die zich bij ons hebben aangesloten: CHOICE for Youth and Sexuality en SSN (Studentensport Nederland). Ook in 2015 zullen we ernaar blijven streven om een gevarieerd ledenbestand te hebben, dat een afspiegeling is van alle jongeren in Nederland.
-2-
Gezamenlijke belangen Traditioneel komen wij met onze belangenbehartiging op voor gezamenlijke belangen van jongeren. In 2014 hebben we hier weer hard aan gewerkt, met een focus op de nieuwe jeugdwet die gemeenten verantwoordelijk maakt voor jeugdbeleid en op de naleving van kinderrechten in Nederland. We hadden in 2013 al de stem van jongeren laten klinken bij de voorbereiding van de wet zelf, in 2014 hebben we met ons Impact Programma gemeenten geholpen om een succesvolle ‘driehoek’ voor jeugdbeleid op te zetten: intensieve uitwisseling van ervaringen en ideeën en samenwerking tussen beleidsmakers, jeugd-professionals en jongeren. De resultaten daarvan komen in 2015, maar de eerste tekenen zijn wat ons betreft gunstig. Gemeenten lijken in de nieuwe jeugdwet, net als wij, een kans te zien om het beleid en de situatie van jongeren die zorg nodig hebben te verbeteren. Aangezien veel gemeenten nog wel zoekende zijn hoe dit beleid vorm te geven, zullen we er wel bovenop blijven zitten, om te zorgen dat het belang van de jongeren uitgangspunt van de zorg blijft. Wat betreft kinderrechten was 2014 een belangrijk jaar. NJR heeft niet alleen de Jongerenrapportage opgeleverd, maar deze ook in Genève gepresenteerd aan het Kinderrechtencomité van de VN. Bij dit bezoek hebben we een aantal jongeren meegenomen, die uit eigen ervaring konden vertellen over de naleving van het Kinderrechtenverdrag in Nederland. Zowel de rapportage als de verhalen van de aanwezige jongeren hebben op het Comité grote indruk gemaakt en in 2015 hopen we aanwezig te kunnen zijn als een delegatie van vertegenwoordigers van het Nederlandse beleid in Genève verantwoording aflegt. Met de verantwoordelijke staatssecretaris hebben we afgesproken om na die verantwoording samen te bekijken hoe Nederland aanbevelingen van de VN kan gaan opvolgen. Tot slot hebben we voor een unicum gezorgd in de Tweede Kamer: daar is het ‘Partij overstijgend Verdrag inzake Duurzaamheid in het Onderwijs’ van de Groene Coalitie aangenomen. De Groene Coalitie is een samenwerkingsverband van groene jongerenorganisaties dat door NJR is ondersteund. Nog nooit kon een initiatief van jongeren dat zo groot en verreikend is op zo’n brede steun van de Kamer rekenen. Diverse ministeries zijn nu al bezig met de uitvoering ervan en die opvolging zal in 2015 en daarna door NJR in de gaten worden gehouden. Een nieuw geluid Terwijl al ons werk gewoon doorgaat, proberen we in de slipstream daarvan ook steeds weer onszelf te verbeteren en te vernieuwen. In 2014 hebben we hard gewerkt aan onze nieuwe ideeën en methoden. De weerslag daarvan is onder meer te zien in het kaartspel dat we aan het einde van het jaar hebben verspreid en waarmee je de sterke punten van jezelf en van anderen kunt benoemen. Of in de opzet van ons nieuwe platform, waaraan we heel hard hebben gewerkt en waarvan na twee proefversies in 2014, begin 2015 eindelijk de langverwachte eerste echte versie online is gegaan. En dat is nog maar het begin van alles wat we de wereld gaan brengen op het gebied van ‘je sterke punten ontdekken’ en ‘gaan voor wat je ligt’. De positieve reacties, de steunbetuigingen en de aanvragen van onze producten duiden erop dat ons nieuwe geluid heel groot gaat worden.
Utrecht, 15 mei 2015 Was getekend, NJR
Jasmin Schous Voorzitter
Eline Meertens Secretaris
Geerten Geerts Penningmeester
Iris Becx Bestuurslid
Jasper Witte Bestuurslid
Lieke het Gilde Bestuurslid
Pim Mocking Bestuurslid -3-
JAARREKENING 2014
ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris
31-12-2014 €
31-12-2013 €
25.014
17.764
268.447 25.262 293.709
210.526 33.306 243.832
194.574
320.511
513.297
582.107
31-12-2014 €
31-12-2013 €
5a 5b
188.633 0 188.633
200.118 169 200.287
6 7 8
12.389
36.652
53.822
41.344
258.453 324.664
303.824 381.820
513.297
582.107
1
Vlottende activa Vorderingen Handelsdebiteuren 2 Overige vorderingen en overlopende activa 3 Liquide middelen
4
Totaal activazijde
PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Egalisatie reserve VWS Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
9
Totaal passivazijde
-4-
STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER 31 DECEMBER 2014
2014 € 1.601.593
2013 € 1.540.601
Netto-omzet
10
Inkoopwaarde van de omzet Brutowinst
11
-616.583 985.010
-506.091 1.034.510
Lonen en salarissen Sociale lasten en pensioenlasten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Nettoresultaat vóór belastingen Belastingen Nettoresultaat
12 13 14
616.056 147.478 5.169
658.657 153.098 5.074
15
227.961 996.664 -11.654 -11.654
218.145 1.034.974 -423 -423
-5-
GRONDSLAGEN VAN WAAR DERING EN RESULTAATBEPALING
Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (RJ640) en de volgende richtlijnen van het Ministerie van VWS: - Kaderwet VWS-subsidies - Kaderregeling VWS-subsidies Vergelijkende cijfers De vergelijkende cijfers van het voorgaande boekjaar zijn, waar nodig, slechts qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden aangepast. Activiteiten De activiteiten van Vereniging Nationale Jeugdraad bestaan voornamelijk uit behartiging van de belangen van jongeren en van organisaties van, voor en door jongeren. Schattingswijzigingen De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Begroting In de begroting 2014 zijn project-opbrengsten en –kosten opgenomen voor de geheel toegezegde bedragen; In de staat van baten en lasten worden deze enkel voor het boekjaar 2014 weergegeven. Het geeft een vertekend beeld wanneer deze begroting naast de Staat van baten en lasten wordt gepresenteerd. Derhalve is er voor gekozen om de begroting 2014 apart als bijlage toe te voegen. (Bijlage 1: Begroting 2014).
-6-
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA
Algemeen De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva is de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanschafwaarde, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing, met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Deze is gelijk aan de nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de vereniging. Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar.
-7-
GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING
Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de opbrengst is gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Resultaat De inkomsten van de Vereniging Nationale Jeugdraad bestaan uit subsidies van overheden en fondsen, contributies, sponsoring en bijdragen in de kosten. De inkomsten worden volledig toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Kosten worden toegerekend aan het jaar waarop zijn betrekking hebben. Directe projectkosten worden volledig toegerekend aan het project waarop zijn betrekking hebben. Overheadkosten en personeelskosten worden toegerekend aan projecten op basis van het aantal FTE's werkzaam voor de projecten. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn gerelateerd aan de aanschafwaarde van de betreffende materiële vaste activa.
-8-
TOELICHTING OP DE BA LANS PER 31 DECEMBER 2014
ACTIVA VASTE ACTIVA 1
Materiële vaste activa
De mutaties in de materiële vaste activa worden als volgt weergegeven: Andere vaste bedrijfsmiddelen €
Stand per 1 januari 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014
267.987 -250.223 17.764
Mutaties Investeringen Afschrijvingen Saldo mutaties
12.419 5.169 7.250
Stand per 31 december 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2014
280.406 -255.392 25.014
-9-
VLOTTENDE ACTIVA
2
Handelsdebiteuren
Debiteuren
31-12-2014 € 268.447
31-12-2013 € 210.526
31-12-2014 € 1.208 24.054 25.262
31-12-2013 € 1.906 31.400 33.306
828 380 1.208
638 1.268 1.906
24.054
31.400
367 0 628 190.552 3.027 194.574
592 58.184 1.179 251.475 9.081 320.511
Onder de debiteuren zijn nog te vorderen subsidies opgenomen voor een bedrag van € 257.958 (2013: € 207.921). 3
Overige vorderingen en overlopende activa
Overige vorderingen Overlopende activa Overige vorderingen Te vorderen overige rente Voorschotten Te verrekenen PC/Fiets privé Nettolonen Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten
4
Liquide middelen
Kas Deutsche Bank Nederland N.V. ING Bank N.V. Rabobank Triodos Bank N.V.
- 10 -
PASSIVA EIGEN VERMOGEN 5a
Algemene reserve 2014 € 200.118 -11.485 188.633
Stand per 1 januari Uit resultaatverdeling Stand per 31 december
5b
2013 € 200.710 -592 200.118
Egalisatie reserve VWS 2014 € 169 -169 0
Stand per 1 januari Uit resultaatverdeling Stand per 31 december
- 11 -
2013 € 0 169 169
KORTLOPENDE SCHULDEN 6
Schulden aan kredietinstellingen
Banken
7
31-12-2014 € 12.389
31-12-2013 € 36.652
45.944
37.830
7.878 53.822
3.514 41.344
0 139.137 20.199 47.085 36.993 3.820 11.219 258.453
89 168.768 48.301 37.735 29.178 12.832 6.921 303.824
Belastingen en premies sociale verzekeringen
Loonheffing Pensioenen 9
31-12-2013 € -
Schulden aan leveranciers en handelskredieten
Crediteuren
8
31-12-2014 € -
Overige schulden en overlopende passiva
Te verrekenen fiets privé Nog te besteden subsidies Terug te betalen subsidies Nog te ontvangen facturen Reservering vakantiegeld en -dagen Te betalen NJMO Fonds Reservering projectkosten
Terug te betalen subsidies: De post terug te betalen subsidies bestaat uit feitelijk terug te betalen subsidies (op basis van vaststelling door de subsidiënt) en verwachte terug te betalen subsidies (op basis van de feiten zoals bekend op 31-12-2014). Te betalen NJMO Fonds: Het eigen vermogen dat de Nationale Jongerenraad voor Milieu en Ontwikkeling (NJMO) tijdens haar bestaan heeft opgebouwd is gestort in het NJMO Fonds dat onder beheer valt van NJR. Jaarlijks valt, volgens een vooraf vastgesteld schema, een bedrag vrij dat bestemd is voor projecten rondom duurzame ontwikkeling, uitgevoerd door leden van NJR. NJR mag het geld niet gebruiken voor eigen projecten. Dit is schriftelijk vastgelegd in de notulen van ledenvergadering ter opheffing van de NJMO. Na de toekenningen in 2015-2016 zal het NJMO-fonds voor de laatste maal toegekend worden is het fonds volledig uitgekeerd.
- 12 -
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN, VERPLICHTINGEN EN REGELINGEN
Huurverplichtingen Het jaarlijks bedrag van met derden aangegane huurverplichtingen voor onroerende zaken is € 74.657. De resterende looptijd van het huurcontract is tot 31-12-2016.
Leaseverplichtingen NJR heeft geen contractuele verplichten tot het betalen van leasetermijnen.
Overige langlopende verplichtingen NJR maakte in 2014 geen gebruik van een ziekteverzuimverzekering vanwege de hoge jaarlijkse kosten. Verder is NJR eigenrisicodrager voor de WGA/Wia. Vanaf 1 juli 2015 ziet NJR af van eigenrisicodragerschap voor vaste contracten en sluit hiervoor een verzekering af via het publiek bestel. (Belastingdienst/UWV). Wel maakt NJR gebruik van de volgende verzekeringen: - Aansprakelijkheidsverzekering - Brandverzekering - Bedrijfsschadeverzekering - Bestuursaansprakelijkheidsverzekering - Collectieve ongevallen verzekering - Elektronica en Apparatuur verzekering - Rechtsbijstandverzekering - Reisongevallen en reisbagageverzekering - Transport en verblijf verzekering
- 13 -
TOELICHTING OP STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER 31 DECEMBER 2014
10
Netto-omzet
2014 € 644.798 919.102 30.777 6.916 1.601.593
Instellingssubsidie Projectsubsidies Incidentele baten Contributies en donaties
2013 € 628.512 894.488 13.246 4.354 1.540.601
Opbrengstcategorieën: NJR ontvangt jaarlijks een instellingssubsidie van het Ministerie van VWS ter dekking van een deel van de kosten voor de Vereniging, Centrale Diensten en voor de projecten Beleid, Onderzoek, Trainerspool, Nationaal Jeugddebat en Jongerenvertegenwoordiging. In 2013 en 2014 zijn er twee extra projecten toegekend vanuit VWS: Kies Jong en Jong Lokaal Plus. Voor andere activiteiten waren projectsubsidies en overige opbrengsten beschikbaar. Doorbelasting kosten: De norm voor uurtarieven bij een effectief aantal uren van 1200 uren per jaar bij een 36-urige werkweek, bedraagt in 2014 € 62, € 62 en € 75 voor respectievelijk de projectmedewerkers, communicatiemedewerkers en programmamanagers; de exacte tarieven waren echter afhankelijk van het project. In deze tarieven zijn directe salariskosten, indirecte personeelskosten, werkplekkosten en overheadkosten opgenomen. 11
Inkoopwaarde van de omzet
2014 € 616.583
Activiteitskosten
12 Lonen en salarissen Brutolonen en -salarissen Ontvangen ziekengeld Mutatie reservering vakantiegeld en -dagen
2013 € 506.091
618.411 -3.103 748 616.056
689.151 -21.546 -11.378 656.227
Gemiddeld aantal werknemers In het verslagjaar waren gemiddeld 19 personeelsleden werkzaam bij NJR(2013: 22). Het gemiddeld aantal werknemers, berekend op fulltimebasis en uitgesplitst naar functies, bedroeg:
Directie Financiën/Secretariaat Communicatie Projectmanager Projectmedewerker Stagiaires Totaal - 14 -
2014
2013
1 2 2 2 7 5 19
1 2 2 2 9 6 22
WET NORMER ING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN (WNT) Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Vereniging Nationale Jeugdraad van toepassing zijnde regelgeving: het algemene WNT maximum. Het bezoldigingsmaximum in 2014 voor Vereniging Nationale Jeugdraad is € 230.474. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering hierop is het WNT-maximum voor de leden van Raad van Toezicht: dit bedraagt voor de voorzitter 7,5% en voor de overige leden 5% van het bezoldigingsmaximum. De beloning van het bestuur is vastgelegd door de leden in het Huishoudelijk Reglement van de vereniging en bestaat uit een vast bedrag per maand. Hierover zijn verder geen sociale lasten afgedragen omdat de vergoedingen voor de bestuurders opgebouwd zijn uit vacatiegelden en geen verdere verloningen. De salariëring en beloning van de directie is conform de CAO Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening, schaal 13. De per persoon uitgesplitste gegevens zijn als volgt: Esther Peeters, in functie als voorzitter van 1 juli 2013 tot en met 30 juni 2014, met een deeltijdfactor van 67%, ontving in 2014 een beloning van € 2700, overeenkomend met 4% van het normbedrag van de wet. Aaron van Wijk, in functie als penningmeester van 1 juli 2013 tot en met 30 juni 2014, met een deeltijdfactor van 67%, ontving in 2014 een beloning van € 2700, overeenkomend met 4% van het normbedrag van de wet. Eline Minnaard, in functie als secretaris van 1 juli 2013 tot en met 30 juni 2014, met een deeltijdfactor van 67%, ontving in 2014 een beloning van € 2700, overeenkomend met 4% van het normbedrag van de wet. Jasmin Schous, in functie als bestuurslid van 1 juli 2013 tot en met 30 juni 2014, met een deeltijdfactor van 67%, ontving in 2014 een beloning van € 2700, overeenkomend met 4% van het normbedrag van de wet en als voorzitter van 1 juli 2014 tot en met 30 juni 2015, met een deeltijdfactor van 67%, ontving in 2014 een beloning van € 2700 voor elke bestuurstermijn, dus € 5400, overeenkomend met 4% van het normbedrag van de wet. Felix Kievit, in functie als bestuurslid van 1 juli 2013 tot en met 30 juni 2014, met een deeltijdfactor van 67%, ontving in 2014 een beloning van € 2700, overeenkomend met 4% van het normbedrag van de wet. Marijke Boessenkool, in functie als bestuurslid van 1 juli 2013 tot en met 30 juni 2014, met een deeltijdfactor van 67%, ontving in 2014 een beloning van € 2700, overeenkomend met 4% van het normbedrag van de wet. Jasper Witte, in functie als bestuurslid van 1 juli 2014 tot en met 30 juni 2015, met een deeltijdfactor van 67%, ontving in 2014 een beloning van € 2700, overeenkomend met 4% van het normbedrag van de wet. Iris Becx, in functie als bestuurslid van 1 juli 2014 tot en met 30 juni 2015 met een deeltijdfactor van 67%, ontving in 2014 een beloning van € 2700, overeenkomend met 4% van het normbedrag van de wet. Geerten Geerts, in functie als penningmeester van 1 juli 2014 tot en met 30 juni 2015, met een deeltijdfactor van 67%, ontving in 2014 een beloning van € 2700, overeenkomend met 4% van het normbedrag van de wet. Eline Meertens, in functie als secretaris van 1 juli 2014 tot en met 30 juni 2015, met een deeltijdfactor van 67%, ontving in 2014 een beloning van € 2700, overeenkomend met 4% van het normbedrag van de wet. Jasper Witte, in functie als bestuurslid van 1 juli 2014 tot en met 30 juni 2015, met een deeltijdfactor van 67%, ontving in 2014 een beloning van € 2700, overeenkomend met 4% van het normbedrag van de wet. Lieke ’t Gilde, in functie als bestuurslid van 1 juli 2014 tot en met 30 juni 2015, met een deeltijdfactor van 67%, ontving in 2014 een beloning van € 2700, overeenkomend met 4% van het normbedrag van de wet. Pim Mocking in functie als bestuurslid van 1 juli 2014 tot en met 30 juni 2015, met een deeltijdfactor van 67%, ontving in 2014 een beloning van € 2700, overeenkomend met 4% van het normbedrag van de wet. Folmer Speerstra, in functie als directeur vanaf 1 september 2001, met een aanstelling voor onbepaalde tijd, fulltime in dienst, ontving een beloning in 2014 van in totaal € 79.452 (brutoloon, vakantiegeld en eindejaarsuitkering), overeenkomend met 34% van het normbedrag van de wet; Daarnaast werd door NJR als werkgever nog een bedrag van € 8.788 aan pensioenbijdragen en € 3.182 reiskosten vergoeding (€ 0,19 per kilometer) betaald. Totaal bezoldiging van 91.422. Bestuur en de directie hebben geen bonussen ontvangen. - 15 -
Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2014 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2014 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd. 13
Sociale lasten en pensioenlasten
Sociale lasten Pensioenlasten 14
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
Inventaris
15
2014 € 92.821 54.657 147.478
2013 € 95.546 57.552 153.098
5.169
5.074
Overige bedrijfskosten
Overige personeelskosten (A) Huisvestingskosten (B) Marketing- en communicatiekosten (C) Kantoorkosten (D) Algemene kosten (E) Incidentele baten en lasten (F)
38.481 113.457 7.508 49.416 21.222 -2.124 227.961
45.390 106.867 2.431 39.955 23.072 431 218.145
16.202 5.448 1.323 3.790 4.521 7.197 38.481
23.436 5.920 5.269 3.179 2.230 5.356 45.390
76.218 17.361 15.501 2.118 2.259 113.457
69.338 15.146 18.704 1.737 1.942 106.867
A) Overige personeelskosten Reiskostenvergoeding woon-werk Kantinekosten Arbodienst Administratiekosten salarissen Studie- en opleidingskosten Overige personeelskosten B) Huisvestingskosten Betaalde huur Onderhoud en beveiliging Gas, Water, Licht Onroerende zaakbelasting Parkeervergunningen C) Marketing- en communicatiekosten Website Reclame- en advertentiekosten Overige marketing- en communicatiekosten
256 2.111 5.141 7.508 - 16 -
415 1.268 748 2.431
D) Kantoorkosten
Kosten automatisering Telefoon, internet- en faxkosten Kopieerkosten Kantoorbenodigdheden Porti
2014 € 29.410 5.645 5.747 7.733 881 49.416
2013 € 18.356 9.312 5.205 4.680 2.402 39.955
12.438 3.449 5.563 -228 0 21.222
11.253 6.307 5.502 400 -390 23.072
-2.124
431
E) Algemene kosten Accountantskosten, onderzoek van de jaarrekening Administratie- en advieskosten Assurantiepremie Bank- en rentekosten Overige algemene kosten F) Incidentele baten en lasten Incidentele baten Utrecht, 15 mei 2015
NJR
Was getekend,
Jasmin Schous
Eline Meertens
Geerten Geerts
Voorzitter
Secretaris
Penningmeester
Iris Becx Bestuurslid
Jasper Witte Bestuurslid
Lieke het Gilde Bestuurslid
Pim Mocking Bestuurslid
- 17 -
OVERIGE GEGEVENS
Statutaire regeling inzake de resultaatbestemming In lijn met de statuten worden resultaten niet gerelateerd zijnde aan de Instellingssubsidie verrekend met de algemene reserve. Resultaten gerelateerd aan de Instellingssubsidie worden verrekend met de egalisatiereserve. De egalisatiereserve bedraagt ten laagste € 0. Wanneer de egalisatiereserve € 0 bedraagt, worden negatieve resultaten verrekend met de algemene reserve. Gebeurtenissen na Balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum welke vermeld dienen te worden.
- 18 -
S CHUIT EM A N R E G I S T E R A C C O U N TA N T S
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: het bestuur van de Vereniging Nationale Jeugdraad, Utrecht
Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2014 van Vereniging Nationale Jeugdraad te Utrecht gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de entiteit is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de in Nederland geldende Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder winststreven, de richtlijnen zoals die blijken uit de Kaderregeling VWS-subsidies en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het jaarverslag in overeenstemming met de in Nederland geldende Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder winststreven. Het bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden, het Controleprotocol behorend bij de kaderregeling VWS-subsidies en de Beleidsregels toepassing WNT, inclusief het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede in het kader van de financiële rechtmatigheid voor de naleving van die relevante wet- en regelgeving, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het bestuur van de entiteit gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Schuiteman & Partners Registeraccountants B.V. KvK-nr: 08081961, BTW-nr: NL808546016B01, IBAN: NL40 RABO 0366 3549 49, BIC: RABONL2U
Voor de algemene voorwaarden zie www.schuiteman.com
Member of The International Association of Independent Accounting Firms
S CHUIT EM A N R E G I S T E R A C C O U N TA N T S
Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van vereniging Nationale Jeugdraad per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met de in Nederland geldende Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder winststreven, de richtlijnen zoals die blijken uit de Kaderregeling VWS-subsidies en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), inclusief het Controleprotocol WNT.
Harderwijk, 15 mei 2015 Schuiteman & Partners Registeraccountants B.V. Was getekend, B. van ’t Hul RA
Schuiteman & Partners Registeraccountants B.V. KvK-nr: 08081961, BTW-nr: NL808546016B01, IBAN: NL40 RABO 0366 3549 49, BIC: RABONL2U
Voor de algemene voorwaarden zie www.schuiteman.com
Member of The International Association of Independent Accounting Firms
BEGROTING NJR 2014
PROJECTEN
Begroot 2014
Personeelskosen Projectmedewerker
Activiteitkosten Direct
Personeelskosten Manager
Personeelskosten Communicatie
Indirecte kosten
(Beoogde) Hoofdfinancier(s)
Vereniging + Organisatie
€ 226.920
€0
€ 35.000
€0
€0
€
191.920,00
VWS
Nationaal Jeugddebat
€ 153.000
€ 45.600
€ 63.196
€ 7.650
€ 2.546
€
34.008,00
VWS, Provincies
NJR Panel
€ 90.000
€ 38.000
€ 16.925
€ 3.315
€ 3.800
€
27.960,00
VWS
Jongerenvertegenwoordiging
€ 80.000
€ 26.600
€ 27.010
€ 3.570
€ 2.660
€
20.160,00
VWS
NJR Trainerspool (incl Impact Day)
€ 75.090
€ 28.500
€ 19.000
€ 3.570
€ 2.660
€
21.360,00
VWS
Beleid (incl Jargonbrigade)
€ 55.000
€ 15.200
€ 5.000
€ 17.136
€0
€
17.664,00
VWS
League of Young Voters
€ 75.000
€ 26.600
€ 22.010
€ 3.570
€ 2.660
€
20.160,00
EU
Jongerentaskforce Mishandeling
€ 35.000
€ 15.200
€ 4.720
€ 2.040
€ 1.520
€
11.520,00
Augeo Foundation
U-Shake (Utrecht)
€ 30.000
€ 4.560
€ 20.916
€ 612
€ 456
€
3.456,00
Gemeente Utrecht
Consumptie Verplicht
€ 15.000
€ 6.840
€ 1.410
€ 1.020
€ 570
€
5.160,00
Cos Gelderland
Ik Ben Geweldig 2014
€ 180.000
€ 45.600
€ 85.050
€ 7.650
€ 5.700
€
36.000,00
VSB-Fonds
Verkiezing JV VN 2014
€ 80.000
€ 18.316
€ 40.526
€ 3.570
€ 2.660
€
14.928,00
BuZa, NCDO
Microsoft Technology Skills
€ 80.000
€ 30.400
€ 19.440
€ 4.080
€ 3.040
€
23.040,00
Microsoft
Bijdehand +
€ 80.000
€ 30.400
€ 20.810
€ 3.570
€ 2.660
€
22.560,00
div. fondsen
Shake-Up
€ 60.000
€ 26.600
€ 5.640
€ 4.080
€ 3.040
€
20.640,00
div. fondsen
Jong Lokaal bokaal + gestructureerde dialoog
€ 45.000
€ 19.000
€ 7.150
€ 2.550
€ 1.900
€
14.400,00
VWS, NJI/YiA
Energy Challenge Online
€ 20.000
€ 5.700
€ 8.270
€ 1.020
€ 570
€
4.440,00
Hivos
On the Right Track
€ 14.100
€0
€0
€ 9.588
€0
€
4.512,00
OCW, Movisie
IMPACT Ontwikkelingsprogramma
€ 150.000
€ 34.200
€ 73.000
€ 10.200
€ 3.800
€
28.800,00
div. fondsen
Peersupport GGZ-Jeugd
€ 80.000
€ 18.240
€ 38.890
€ 5.610
€ 1.900
€
15.360,00
div. fondsen
Farm Ville Live
€ 60.000
€ 15.390
€ 30.160
€ 1.530
€ 1.520
€
11.400,00
div. financiers
Jeugdzorg Buddyproject
€ 60.000
€ 22.800
€ 15.950
€ 2.550
€ 1.900
€
16.800,00
div. fondsen
Take the Lead 2
€ 60.000
€ 19.000
€ 22.835
€ 2.295
€ 1.710
€
14.160,00
Oxfam Novib
Support Programma Experienced
€ 40.000
€ 15.200
€ 9.720
€ 2.040
€ 1.520
€
11.520,00
Anbo
Young Leaderz
€ 38.000
€ 9.500
€ 19.695
€ 1.275
€ 570
€
6.960,00
div. gemeenten
Herdenken en Vooruitzien
€ 35.000
€ 15.200
€ 4.720
€ 2.040
€ 1.520
€
11.520,00
4&5 mei comite
Senses
€ 35.000
€ 15.200
€ 4.720
€ 2.040
€ 1.520
€
11.520,00
div. fondsen
Human rights reporters
€ 35.000
€ 15.200
€ 4.720
€ 2.040
€ 1.520
€
11.520,00
div. fondsen
Democratie & Leiderschap
€ 35.000
€ 11.400
€ 12.290
€ 1.530
€ 1.140
€
8.640,00
div. fondsen
€ 510
€0
Gemeenteraadsverkiezingen
€ 12.388
€ 3.762
€ 6.250
Onbekend Europa
€ 16.000
€ 4.560
€ 7.810
Totaal begroot 2014
€ 2.050.498
€ 582.768
€ 652.833
€ 112.251
€ 55.062
€
2.376,00
VWS
€
3.120,00
div. sponsors
€ 647.584
BEGROTING 2014 Indirecte kosten Begroot 2014
Begroot 2013
Personele kosten Salariskosten Centrale Diensten Salariskosten Centrale Diensten
Totaal Salariskosten Centrale Diensten
Totaal Personele kosten
€ 310.000
€ 310.000
€ 310.000
€ 310.000
€ 310.000
€ 310.000
Organisatiekosten HRM & Activiteitenkosten Salarisadministratie Verzekering personeel Reservering vakantie en overuren Reiskosten woon-werk Verblijfkosten personeel
€ 5.000
€ 5.000
€ 8.000 € 30.000
€0 € 8.000 € 30.000
€0
€0
Scholingskosten personeel Wervingskosten personeel
€ 10.000 € 2.500
€ 10.000 € 2.500
Activiteitenkosten personeel
€ 10.000
€ 10.000
€ 6.000 € 3.000
€ 4.800 € 3.000
Kantinekosten Werknemersvertegenwoordiging Overig
Totaal HRM & Activiteitenkosten
€ 5.000
€ 5.000
€ 79.500
€ 78.300
Verzekeringen, controle en advies Verzekeringen Accountantscontrole Advieskosten Bankkosten
€ 5.000
€ 5.000
€ 11.500
€ 11.500
€ 5.000
€ 5.000
€ 500
€ 500
€ 22.000
€ 22.000
Huur en servicekosten
€ 80.000
€ 80.000
Gemeentebelastingen
€ 2.000
€ 2.000
€ 25.000
€ 25.000
€ 107.000
€ 107.000
Afschrijvingskosten automatisering
€ 10.000
€ 10.000
Netwerkbeheer
€ 16.000
€ 16.000
Totaal Verzekeringen, controle en advies Huisvesting
Onderhoudskosten
Totaal Huisvesting Automatisering
Licenties software
€ 3.500
€ 3.500
€ 29.500
€ 29.500
Afschrijvingskosten meubilair
€ 1.200
€ 1.200
Kantoorbenodigdheden
€ 8.000
€ 8.000
Reproductie
€ 10.000
€ 10.000
Portokosten
€ 5.000
€ 5.000
Telecommunicatie & internet
€ 9.000
€ 9.000
Overige kosten
€ 1.000
€ 1.000
€ 34.200
€ 34.200
Onderhoud website
€ 3.500
€ 3.500
(Digitale) Nieuwsbrief en brochures
€ 7.500
€ 7.500
€ 18.000
€ 18.000
Totaal Automatisering Faciliteiten
Totaal Faciliteiten PR, Voorlichting en Netwerkactiviteiten
Communicatiekosten Abonnementen/lidmaatschappen
€ 10.000
€ 10.000
€ 39.000
€ 39.000
€ 311.200
€ 310.000
Totaal Indirecte kosten
€ 621.200
€ 620.000
Opbrengsten
Begroot 2014
Begroot 2013
Totaal PR, Voorlichting en Netwerkactiviteiten
Totaal Organisatiekosten
Totaal Doorbelasting aan projecten* Overige Inkomsten Kosten ten laste van instellingsubsidie
Totaal Opbrengsten Verschil
* Gezien de onzekerheid van verschillende begrote projecten is ervoor gekozen om de doorbelasting naar beneden bij te stellen.
€ 429.280 € 191.920
€ 424.000 € 196.000
€ 621.200
€ 620.000
€0
€0
BEGROTING 2014 Overzicht onderdelen instellingssubsidie Activiteit A: Vereniging + Organisatie Personeelskosten direct 'medewerker' Personeelskosten direct 'communicatie' Personeelskosten direct 'management' Totaal Personeel
Activiteit C: NJR Trainerspool Uren Uurprijs 0 € 38 0 € 38 0 € 51 0
Activiteitskosten direct 'Vereniging' Totaal Materieel
Kosten €0 €0 €0 €0 € 35.000 € 35.000
Personeelskosten direct 'medewerker' Personeelskosten direct 'communicatie' Personeelskosten direct 'management' Totaal Personeel
€ 191.920 € 191.920
Overheadkosten Totaal Overig
Personeel Materieel Overig Totaal begrote lasten
€0 € 35.000 € 191.920 € 226.920
Personeel Materieel Overig Totaal begrote lasten
€0 € 7.500 € 7.500
Subsidie
€ 219.420
Activiteit B: Beleid Personeelskosten direct 'medewerker (38/u)' Personeelskosten direct 'communicatie (38/u)' Personeelskosten direct 'management (51/u)' Totaal Personeel
38 38 51
Kosten € 15.200 €0 € 17.136 € 32.336 € 5.000 € 5.000
736 €
24
Personeel Materieel Overig Totaal begrote lasten Eigen bijdrage Overige baten
Personeelskosten direct 'medewerker' Personeelskosten direct 'communicatie' Personeelskosten direct 'management' Totaal Personeel
€ 32.336 € 5.000 € 17.664 € 55.000
Personeel Materieel Overig Totaal begrote lasten
€ 53.030
€ 70.524
Uren 1200 € 67 € 150 € 1417
Uurprijs 38 38 51
Kosten € 45.600 € 2.546 € 7.650 € 55.796 € 63.196 € 63.196
1417 €
24
€ 34.008 € 34.008
€ 55.796 € 63.196 € 34.008 € 153.000 €0 € 15.100 € 15.100
Subsidie
€ 16.925 € 16.925
Activiteitskosten direct Totaal Materieel
€ 27.960 € 27.960
Overheadkosten Totaal Overig
Personeel Materieel Overig Totaal begrote lasten
€ 45.115 € 16.925 € 27.960 € 90.000
Personeel Materieel Overig Totaal begrote lasten
Eigen bijdrage Overige baten
€0 € 23.960 € 23.960
Eigen bijdrage Overige baten
Subsidie
€ 66.040
Subsidie
1165 €
24
Activiteit G: Ondersteuningstool gemeenten / Plusvariant JLB Uren Uurprijs Personeelskosten direct 'medewerker' 72 € 38 Personeelskosten direct 'communicatie' 0 € 38 Personeelskosten direct 'management' 17 € 51 Totaal Personeel 89
Kosten € 2.736 €0 € 867 € 3.603
Personeelskosten direct 'medewerker' Personeelskosten direct 'communicatie' Personeelskosten direct 'management' Totaal Personeel
Activiteitskosten Totaal Materieel
€ 7.587 € 7.587
Activiteitskosten direct Totaal Materieel
€ 2.136 € 2.136
Overheadkosten Totaal Overig
Subsidie
€0 € 4.566 € 4.566
€ 137.900
Activiteit F: Jongerenvertegenwoordiging Uren Uurprijs 1000 € 38 100 € 38 65 € 51 1165
Activiteitskosten Totaal Materieel
Eigen bijdrage Overige baten
€ 21.360 € 21.360
€ 34.730 € 19.000 € 21.360 € 75.090
Eigen bijdrage Overige baten
Personeelskosten direct 'medewerker' Personeelskosten direct 'communicatie' Personeelskosten direct 'management' Totaal Personeel
Personeel Materieel Overig Totaal begrote lasten
24
Activiteitskosten direct Totaal Materieel
Kosten € 38.000 € 3.800 € 3.315 € 45.115
Overheadkosten Totaal Overig
890 €
Subsidie
Overheadkosten Totaal Overig
Activiteit E: NJR Panel
Overheadkosten Totaal Overig
€ 19.000 € 19.000
Eigen bijdrage Overige baten
€ 17.664 € 17.664
€0 € 1.970 € 1.970
Subsidie
Personeelskosten direct 'medewerker' Personeelskosten direct 'communicatie' Personeelskosten direct 'management' Totaal Personeel
Kosten € 28.500 € 2.660 € 3.570 € 34.730
Activiteit D: Nationaal Jeugddebat Uren 400 € 0 € 336 € 736
Activiteitskosten direct Totaal Materieel Overheadkosten Totaal Overig
Uurprijs 38 38 51
Activiteitskosten direct Totaal Materieel
Overheadkosten Totaal Overig
Eigen bijdrage Overige baten
Uren 750 € 70 € 70 € 890
89 €
24
Uren 700 € 70 € 70 € 840
Uurprijs 38 38 51
Kosten € 26.600 € 2.660 € 3.570 € 32.830 € 27.010 € 27.010
840 €
24
€ 20.160 € 20.160
€ 32.830 € 27.010 € 20.160 € 80.000 €0 € 7.830 € 7.830 € 72.170
Activiteit H: Gemeenteraadsverkiezingen
€ 3.603 € 7.587 € 2.136 € 13.326 €0 €0 €0 € 13.326
Personeel Materieel Overig Totaal begrote lasten Eigen bijdrage Overige baten
Subsidie
Uren 99 € 0 € 0 € 99
Uurprijs 38 38 51
Kosten € 3.762 €0 €0 € 3.762 € 6.250 € 6.250
99 €
24
€ 2.376 € 2.376
€ 3.762 € 6.250 € 2.376 € 12.388 €0 €0 €0 € 12.388
BEGROTING 2014 Overzicht onderdelen instellingssubsidie Opbrengsten
Activiteit Vereniging & Organisatie Beleid en Jeugdzorg NJR Trainerspool (incl. Peer Education) Nationaal Jeugddebat NJR Panel (onderzoek) Jongerenvertegenwoordiging Ondersteuningstool gemeenten / Plusvariant JLB * Gemeenteraadsverkiezingen
Totaal begroot 2013
Begroot 2014 € 226.920 € 55.000 € 75.090 € 153.000 € 90.000 € 80.000 € 13.326 € 12.388
€ 705.724
* Dit maakt deel van het in de begroting weergegeven project Jong Lokaal Bokaal + Gestructureerde Dialoog
Instellingssubsidie € 219.420 € 53.030 € 70.524 € 137.900 € 66.040 € 72.170 € 13.326 € 12.388
€ 644.798 Totaal opbrengsten
Kosten overige baten € 7.500 € 1.970 € 4.566 € 15.100 € 23.960 € 7.830 €0 €0
€ 60.926 € 705.724
Personeelskosten € 32.336 € 34.730 € 55.796 € 45.115 € 32.830 € 3.603 € 3.762
€ 208.172
Materieel € 35.000 € 5.000 € 19.000 € 63.196 € 16.925 € 27.010 € 7.587 € 6.250
€ 179.968 Totaal kosten
Overig € 191.920 € 17.664 € 21.360 € 34.008 € 27.960 € 20.160 € 2.136 € 2.376
€ 317.584 € 705.724