Jaarrekening 2014 van Vereniging COC Nijmegen
INHOUDSOPGAVE
RAPPORT 1 2 3 4 5 6
Opdracht Samenstellingsverklaring Algemeen Administratie Bespreking van de restultaten Grondslagen voorde financiële verslaggeving
blz. 2 2 2 3 3 3
JAARREKENING 2014 A B C D E
Winst- en verliesrekening Balans per 31 december Toelichting op de winst- en verliesrekening Toelichting op de balans Overzicht van de vaste activa
Administratiekantoor Luiten Dromedarisstraat 38 6531 NV Nijmegen Tel.nr.: 024-3551696
4 5 6 9 11
Vereniging COC Nijmegen T.a.v. het bestuur
Betreft:
Jaarrekening 2014
Geacht bestuur,
13 maart 2015
Hierbij hebben wij het genoegen u de jaarrekening van uw vereniging aan te bieden over het boekjaar 2014.
1. OPDRACHT Uw opdracht omvat het verwerken van de administratie en het samenstellen van de jaarrekening 2014 vanuit deze administratie op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van deze gegevens en de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Uw opdracht omvat uitdrukkelijk niet een beoordeleing van toepasselijkheid van fiscale wet- en regelgeving op uw vereniging en de naleving hiervan.
2. SAMENSTELLINGSVERKLARING
Mijn werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsverklaringen, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in de zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend.
3. ALGEMEEN De vereniging is opgericht op 19-7-2000.
De vereniging stelt zich ten doel: het bevorderen van maatschappelijke hervormingen om daardoor tot integratie van lesbische vrouwen, homoseksuele mannen, biseksuelen en trandgenders te komen en het bevorderen van persoonlijk emancipatie door het stimuleren van de bewustworden omtrent de eigen en de maatschappelijke situatie (en de relatie daartussen) ten aanzien van homoseksualiteit en man.vrouwrollen.
De vereniging is gevestigd te Nijmegen De bestuurssamenstelling conform inschrijving bij de Kamer van Koophandel is als volgt: Dhr. Q. Lokker , voorzitter Mevr. C.J.M. Kerkhoven, secretaris Mevr. F.A.M. Luiten, penningmeester Dhr. T. Borremans, bestuurslid Mevr. R. Seuren, bestuurdlid Dhr. J. Dijkstra
blz. 2
4. ADMINISTRATIE Uw administratie bestond uit de verzamelde bankafschriften met bijbehorende bewijsstukken. Een kasboek was niet aanwezig. Aan de hand van deze, door ons geautomatiseerd verwerkte administratie en de door u verstrekte belandgegevens per 31-12 hebben wij deze jaarrekening samengesteld.
5. BESPREKING VAN HET RESULTAAT Het exploitatiesaldo uit gewone bedrijfsvoering bedraagt € 7.787 negatief
6. GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING De omzet is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten. Opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarin deze zijn ontstaan. De afschrijvingen op vaste activa worden berekend op basis van een percentage van de aanschafwaarde. De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs, onder aftrek van afschrijvingen op basis van de economische levensduur. De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Ik vertrouw hiermee aan mijn dienstverlening te hebben voldaan. Tot het verstrekken van nadere toelichting ben ik graag bereid.
Met vriendelijke groet Mevr. F. Luiten
Administratiekantoor Luiten Dromedarisstraat 38 6531 NV Nijmegen Tel.nr.: 024-3551696
blz. 3
COC Nijmegen bijlage A
Winst- en verliesrekening
€
2014 %
€
2013 %
Subsidie provincie Gelderland Subsidie gemeente Nijmegen Overige subsidies Subtotaal subsidie
9.748 2.450 0 12.198
19 5 0 23
9.530 6.526 0 16.056
12 8 0 21
Inkomsten feesten/bar Overige inkomsten Subtotaal overige inkomsten
23.649 16.593 40.241
45 32 77
41.583 19.225 60.808
54 25 79
TOTAAL INKOMSTEN
52.440
100
76.864
100
Huisvestingskosten Afschrijvingskosten Algemene kosten Kosten feesten/bar Activiteitenkosten
10.438 1.858 7.930 17.400 18.160
14 2 10 23 24
10.211 1.668 11.984 34.245 19.202
13 2 16 45 25
TOTAAL UITGAVEN
55.785
73
77.310
101
-3.345
-6
-446
-1
0 -4.442
0 -8
20.000 -7.190
26 -9
-7.787
-15
12.364
16
INKOMSTEN
UITGAVEN
EXPLOITATIESALDO Mutatie voorzieningen Bijzondere baten en lasten EINDRESULTAAT
blz. 4
COC Nijmegen bijlage B
Balans
€
31-12-2014 %
€
31-12-2013 %
3.013 6.000 9.013
7 13 20
4.871 6.000 10.871
11 13 24
427 23.437 23.863
1 52 53
13.773 20.783 34.556
30 46 76
32.877
100
45.427
100
€
31-12-2014 %
€
31-12-2013 %
26.032 26.032
79 79
33.819 33.819
74 74
0 0
0 0
0 0
0 0
6.845 6.845
21 21
11.608 11.608
26 26
32.877
100
45.427
100
ACTIVA Vaste activa Immatiriële vaste activa Financiële vaste activa
Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen
Totaal activa
PASSIVA
Verenigingsvermogen
Voorzieningen
Kortlopend vreemd vermogen Overige schulden
Totaal passiva
blz. 5
COC Nijmegen bijlage C
Toelichting op de winst- en verliesrekening 2014 €
2013 €
OVERIGE SUBSIDIES 0 0 INKOMSTEN FEESTEN / BAR KissKiss Club entreegelden
OVERIGE INKOMSTEN Contributiegelden COC Overige inkomsten Uitbetaling Solidariteitsfonds Voorlichtingsgelden Entreegeld Songfestival Inkomsten H&A Sponsoring Loterij ontvangsten Ontvangen rente
23.649 23.649
41.583 41.583
10.438 1.579 0 3.680 573 0 0 211 112 16.593
10.022 495 2.804 2.970 1.518 443 728 0 245 19.225
blz. 6
COC Nijmegen bijlage C
Toelichting op de winst- en verliesrekening, vervolg
HUISVESTINGSKOSTEN Huur Overige huisvestingskosten
AFSCHRIJVINGSKOSTEN Afschrijving website Afschrijving inventaris
ALGEMENE KOSTEN Kantoorbenodigdheden Tefeloonkosten Portokosten Vrijwilligerskosten Administratiekosten Drukwerk Reis- en verblijfskosten Representatiekosten Website en huisstijl Verzekeringen Training/kadervorming Bankkosten Overige organisatiekosten
KOSTEN FEESTEN / BAR KissKissclub
2014 €
2013 €
10.138 300 10.438
9.900 311 10.211
1.858 0 1.858
1.668 0 1.668
587 60 2.110 414 1.443 169 28 1.426 289 113 0 166 1.125 7.930
443 45 2.653 2.366 2.286 441 85 163 477 549 0 189 2.287 11.984
17.400 17.400
34.245 34.245
blz. 7
COC Nijmegen bijlage C
Toelichting op de winst- en verliesrekening, vervolg
ACTIVITEITENKOSTEN Asielzoekersproject/cocktail Breaking the Silence Café Dapper Coming Out Day Damessalon H&A Dales lezing Lesbische spelen Pink & Zo Roze Meifeest Roze Woensdag Walk Together Senioren COC Songfestival Stroom T&T Voorlichting W&D Café ZondagmiddagSalon
MUTATIES VOORZIENINGEN Vrijval voorziening verhuizing
BIJZONDERE BATEN EN LASTEN Bijzonder baten: Baten voorgaand boekjaar Kasverschil Baten KissKissClub voorgaand boekjaar
2014 €
2013 €
1.390 85 815 0 720 725 909 80 5.982 204 341 1.035 78 757 0 1.842 2.898 0 300 18.160
0 859 1.114 339 0 541 0 0 4.891 55 1.249 0 83 1.747 293 3.870 2.616 18 1.527 19.202
0 0
-20.000 -20.000
0 0 0
0 0 2.282 0
Bijzonder lasten: Lasten voorgaand boekjaar Kosten KissKissClub voogaand boekjaar Nagekomen huur voorgaand boekjaar
4.442 0 0
2.282
0 -6.378 -3.094 4.442 4.442
-9.472 -7.190
blz. 8
COC Nijmegen bijlage D
Toelichting op de balans: activa
IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Websites
FINANCIËLE VASTE ACTIVA Lening u/g Stichting Roze Huis Nijmegen
VORDERINGEN Spaarrente KissKissClub Bijdrage GACH inzake videoopname J. Splinter COC contributie-afrekening 4e kwartaal Vooruitbetaalde kosten Restant project Russen
LIQUIDE MIDDELEN Kas Rabobank Rabobank spaarrekening
31-12-2014 €
31-12-2013 €
3.013 3.013
4.871 4.871
6.000 6.000
6.000 6.000
112 0 0 0 0 315 427
245 9.450 4.000 43 35 0 13.773
388 8.954 14.095 23.437
388 3.546 16.849 20.783
blz. 9
COC Nijmegen bijlage D
Toelichting op de balans: passiva
VERMOGEN Vermogen beginbalans Bij: batig saldo boekjaar
VOORZIENINGEN Voorziening verhuizing
OVERIGE SCHULDEN St.Werkgroep Orpheus Donaties Iranti Administratiekosten Stichting Roze Huis Kosten vrijwilligersdag Kosten assielzoeker Bankkosten 4e kwartaal Kosten café Dapper Kosten T7T Nog te betalen kosten KissKissClub Kosten Damessalon Overige schulden
31-12-2014 €
31-12-2013 €
33.819 -7.787 26.032
21455 12.364 33.819
0 0
0 0
934 0 1.300 0 1.000 411 55 214 0 2.531 400 0 6.845
0 4.096 2.028 2.016 0 0 61 0 545 2.804 0 58 11.608
blz. 10
COC Nijmegen bijlage E
Datum
Omschrijving
Aanschafdatum
Aan schafw. €
Cumm. Afschr. per 1/1 €
Boekw. per 1/1 €
Afschr. %
Afschr. dit boekjaar €
Cumm. Afschr. per 31/12 €
Boekw. per 31/12 €
20% 20% 20% 20%
599 288 328 642
3.118 1.170 1.038 1.071
0 270 604 2.140
1.858
6.398
3.013
IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Website bouw COC Website Café Dapper Website KKC Huisstijl / website COC Totaal
2009 2010 2011 mei-13
3.118 1.440 1.642 3.211
2.519 882 710 429
599 558 932 2.782
9.411
4.540
4.871
blz. 11
