Jaarrekening 2015 Stichting Popfestivals Nijmegen
Jaarrekening 2015
Stichting Popfestivals Nijmegen
Nijmegen, februari 2016
Stichting Popfestivals Nijmegen (“Valkhof Festival”) is lid van de Vereniging Nederlandse Poppodia en – Festivals (VNPF) Stichting Popfestivals Nijmegen wordt gesubsidieerd door het Fonds Podiumkunsten (Subsidie Programmering Bestaand Festival)
Pagina 1 van 8
Jaarrekening 2015 Stichting Popfestivals Nijmegen
INHOUDSOPGAVE Pagina JAARREKENING 2015 ....................................................................................................................................... 3 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ..................................................................................................................... 3 2. RESULTATENREKENING OVER 2015 ................................................................................................................. 4 3. GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING .......................................................................... 5 4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015...................................................................................... 6 5. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 ....................................................................... 7
Pagina 2 van 8
Jaarrekening 2015 Stichting Popfestivals Nijmegen
Jaarrekening 2015
1. Balans per 31 december 2015 2015 €
2014 €
ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris
8.043
11.317
Vlottende activa Vorderingen
1.800
Liquide Middelen
4.715
Totaal Activa
48.499 13.303 6.515
61.802
14.558
73.119
PASSIVA Eigen vermogen Reserves
-52.093
-52.441
Totaal Eigen Vermogen
-52.093
-52.441
Langlopende schulden
40.000
67.000
Kortlopende schulden
26.651
58.560
Totaal Passiva
14.558
73.119
Pagina 3 van 8
Jaarrekening 2015 Stichting Popfestivals Nijmegen
2. Resultatenrekening over 2015 Werkelijk 2015 € €
Begroot 2015 € €
Verschil 2015 € €
Werkelijk 2014 € €
BATEN Omzet Diverse opbrengsten
324.436 125.304
391.403 53.418 449.740
-66.967 71.886 444.821
348.029 82.905 4.919
430.934
LASTEN Personeel en staffing Productiekosten algemeen overig Productiekosten algemeen security Kosten programma en publiciteit Inkoop horeca en munten Algemene kosten
Exploitatie resultaat
69.662 130.854 19.945 110.167 84.123 30.502
0
75.003 122.773 20.343 98.500 102.536 37.767
-5.341 8.081 -398 11.667 -18.413 -7.265
445.253
456.922
4.487
0 -12.101
-4.139
348
78.719 124.196 19.947 109.798 106.752 29.579 -11.669
468.991
16.588
0 -38.057
0
-4.139
-1.886
-12.101
12.449
-39.943
15.000
-15.000
-27.101
27.449
0
FINANCIELE BATEN EN LASTEN Rente baten en lasten
Resultaat
Aflossing Doornroosje (geen resultaat/ wel vermogensmutatie) Saldo
348
Pagina 4 van 8
-39.943
Jaarrekening 2015 Stichting Popfestivals Nijmegen
3. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Voorraden De (drank)voorraden zijn gewaardeerd tegen de historische inkoopprijs, rekening houdend met eventuele incourante goederen. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. In dit boekjaar is geen voorziening dubieuze vordering opgenomen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Schulden Opgenomen (rentedragende) leningen en schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de op het verslagjaar betrekking hebbende baten en lasten met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn.
Pagina 5 van 8
Jaarrekening 2015 Stichting Popfestivals Nijmegen
4. Toelichting op de balans per 31 december 2015
2015 €
2014 €
ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris (banners en huisstijl) Afschrijving inventaris (20%)
16.361 8.318
16.361 5.044 8.043
11.317
Vorderingen Debiteuren Vooruitbetaalde kosten Overige vorderingen
0 1.800 0
28.999 19.500 1.800
48.499
Liquide Middelen Rabobank
4.715
13.303 4.715
13.303
PASSIVA Eigen vermogen Reserves Saldo 1 januari Resultaat
-52.441 348
Saldo 31 december
Langlopende schulden Lening Stichting Doornroosje
-12.498 -39.943 -52.093
-52.441
40.000
67.000
Schulden op korte termijn Crediteuren Overige schulden
26.151 500
28.725 29.835 26.651
Pagina 6 van 8
58.560
Jaarrekening 2015 Stichting Popfestivals Nijmegen
5. Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 Werkelijk 2015 € € €
Begroot 2015 € € €
Verschil 2015 € € €
Werkelijk 2014 € € €
BATEN Omzet Omzet horeca (eigen omzet) Omzet horeca door cateraars Garantie betaalpassen CCI Pacht cateraars
307.031 15.925 0 1.480
371.676 18.137 0 1.590 324.436
Diverse opbrengsten Reclamevergoeding horeca Subsidie NFPK Garantstelling Stichting Vierdaagsefeesten (1-malig) Programmabijdrage FortaRock Programmabijdrage Doornroosje Garantstelling programmering Doornroosje Overige opbrengsten
-64.645 -2.212 0 -110 391.403
21.093 25.000
20.000 25.000
5.000 55.000 11.667 7.544
5.000
-66.967
1.093 0 0 0 55.000 11.667 4.126
3.418 125.304
308.470 14.537 23.417 1.605
53.418
348.029
20.000 25.000 19.500 5.000 9.987 3.418 71.886
82.905
LASTEN
Personeel, staffing en crew Vrijwilligersonkostenvergoedingen Staffing en Crew
12.673 56.989
5.500 69.503 69.662
7.173 -12.514 0 75.003
10.614 68.105 -5.341
78.719
Productiekosten algemeen overig Podia Voorzieningen Infrastructuur Techniek Diverse productiekosten Schoonmaak Mobiliteit Productiekosten backstage Productiekosten publieksservice Publiciteitskosten
35.433 9.485 14.396 33.303 19.291 3.200 961 1.580
71.530 10.024 10.047 4.033 5.256 4.000 2.665 8.268
13.205
6.950 130.854
-36.097 -539 4.349 29.270 14.035 -800 -1.704 -6.688 0 6.255 122.773
43.112 7.616 15.159 40.798 3.724 6.520 1.250 970 516 4.531 8.081
124.196
Productiekosten algemeen security Beveiliging
19.945
20.343 19.945
Pagina 7 van 8
-398 20.343
19.947 -398
19.947
Jaarrekening 2015 Stichting Popfestivals Nijmegen
Werkelijk 2015 € € €
Begroot 2015 € € €
Verschil 2015 € € €
Werkelijk 2014 € € €
Kosten programma en publiciteit Gages Reis- en verblijfkosten Hotelkosten Commissiekosten Catering artiesten Buma-afdracht Salarisadministratie (gageverklaringen)
79.801 2.593 9.584 9.518 3.083 5.088 500
70.000
}
9.801
1.866
28.500
110.167
81.936 1.310 9.702 8.309 3.458 4.083 1.000
98.500
11.667
109.798
Inkoop horeca en munten Inkoop horeca (drank etc) Kosten betaalsysteem (passen en afdracht CCI)
70.494 13.629
83.627 18.909 84.123
-13.133 -5.280 102.536
74.582 32.170 -18.413
106.752
Algemene kosten Afschrijving inventaris Pacht (stg. Vierdaagsefeesten) Verzekeringen Contributie VNPF Diverse overheadkosten Overige algemene kosten/onvoorzien
3.272 17.668 2.989 1.568 5.005 0
3.272 181 -173 -16 592 -11.121
17.487 3.162 1.584 4.413 11.121 30.502
37.767
2.972 17.497 3.001 1.553 3.015 1.541 -7.265
29.579
Financiële lasten Rente en bankkosten Rente leningen
329 3.810
329 3.810 4.139
Pagina 8 van 8
0
300 1.586 4.139
1.886
