JAARVERSLAG 2014 STICHTING DOORNROOSJE, NIJMEGEN

JAARVERSLAG 2014

STICHTING DOORNROOSJE, NIJMEGEN

Jaarverslag 2014 van Stichting Doornroosje

Jaarverslag 2014

Stichting Doornroosje, Nijmegen

Nijmegen, 22 mei 2015

Doornroosje is een kernpodium van de Vereniging Nederlandse Poppodia en – Festivals (VNPF) Doornroosje wordt sinds augustus 2011 gesubsidieerd door het Fonds Podiumkunsten (SRP-regeling)

Pagina 1 van 37


INHOUDSOPGAVE pagina 1.

BESTUURSVERSLAG ................................................................................................................................ 3 INLEIDING............................................................................................................................................... 3 PUBLIEKSBEREIK .................................................................................................................................... 3 IMAGO EN UITSTRALING........................................................................................................................... 4 FINANCIËN: EXPLOITATIE ......................................................................................................................... 5 FINANCIËN: BALANSPOSITIE..................................................................................................................... 7 BELASTING – ANBI ................................................................................................................................ 7 BELASTING – CONVENANT ....................................................................................................................... 7 PERSONEEL EN ORGANISATIE - ALGEMEEN .............................................................................................. 8 PERSONEEL EN ORGANISATIE - CAO ...................................................................................................... 8 RAAD VAN TOEZICHT .............................................................................................................................. 8 ONDERNEMINGSRAAD EN VRIJWILLIGERSOVERLEG ................................................................................... 8 CULTURAL GOVERNANCE ....................................................................................................................... 9 PROJECTEN ........................................................................................................................................... 9 NIEUWBOUW .......................................................................................................................................... 9 STICHTING DOORNROOSJE TWEE (MERLEYN)........................................................................................ 10

2.

JAARREKENING 2014 ............................................................................................................................. 11 2.1 OPRICHTING, RAAD VAN TOEZICHT, BESTUUR EN PERSONEEL ............................................................ 11 2.2 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 .................................................................................................... 12 2.3 RESULTATENREKENING OVER 2014 - I ............................................................................................. 14 2.4 RESULTATENREKENING OVER 2014 - II ............................................................................................ 16 2.5 KASSTROOMOVERZICHT OVER 2014 ................................................................................................ 17 2.6 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ........................................................... 18 2.7 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 - I .................................................................. 20 2.8 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 – II ................................................................ 22 2.9 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 - III ................................................................ 24 2.10 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 - IV ............................................................. 24 2.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2014 – I ............................................................ 25 2.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2014 – II ........................................................... 27 2.13 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2014 - III ........................................................... 29

3. OVERIGE GEGEVENS ................................................................................................................................. 30 3.1 VASTSTELLING EN GOEDKEURING JAARREKENING............................................................................. 30 3.2 RESULTAATBESTEMMING ................................................................................................................ 30 3.3 GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM ............................................................................................... 30 3.4 ACCOUNTANTSVERKLARING ............................................................................................................ 30 4. BIJLAGEN ...................................................................................................................................................... 31 4.1 MATERIËLE VASTE ACTIVA ............................................................................................................... 32 4.2 BEZOEKERSAANTALLEN .................................................................................................................. 34 4.3 KWANTITATIEVE INDICATOREN ......................................................................................................... 36 4.4 VERKLARING ACCOUNTANT ............................................................................................................. 37

Pagina 2 van 37


1.

Bestuursverslag

Inleiding In 2014 is Doornroosje verhuisd van de Groenewoudseweg naar het Stationsplein. Dit proces is volgens planning verlopen en er is vrijwel zonder stop door geprogrammeerd. Zowel het oude publiek als nieuwe bezoekers hebben het nieuwe complex in de armen gesloten. Met alle activiteiten van Doornroosje werden afgelopen jaar 253.082 muziekliefhebbers bereikt. Aan de Groenewoudseweg en het Stationsplein passeerden in totaal 82.963 betalende bezoekers verdeeld over 182 activiteiten de kassa van Doornroosje. Dit is zo’n 38% meer dan in 2013 (60.264) bij 6% meer activiteiten (171 in 2013), waardoor het gemiddelde aantal betalende bezoekers per activiteit sterk steeg (29%). Meer bezoekers per activiteit is logisch vanwege de capaciteitsvergroting; minder vanzelfsprekend is het toegenomen aantal activiteiten. Financieel was het een hectisch jaar door de vele incidentele uitgaven en inkomsten die met zo’n transitie samenhangen. Het bedrijfsresultaat is uiteindelijk positief: € 66.157 bij een omzet van € 3.81 miljoen (€45.111 in 2013 bij een omzet van € 2.83 miljoen). Publieksbereik In 2014 passeerden in totaal 88.569 bezoekers de kassa van Doornroosje (64.380 in 2013), waarvan alleen al 52.055 in de nieuwbouw (90 activiteiten) waar op 1 oktober de deuren officieel geopend werden. Enkele muzikale hoogtepunten waren de concerten van Blaudzun, The Ex, Temples, Motorpsycho, Rival Sons, en De Jeugd van Tegenwoordig in het oude pand, en die van SOHN, St. Vincent, The Gathering, Typhoon, Church of Ra, Dotan, Benjamin Clementine, en Jett Rebel in de nieuwbouw. Dance toppers waren o.a. de 24 uurs closing party die qua sfeer ongeëvenaard was. De opening met Giorgio Moroder was ook memorabel, alsmede Noisia Invites en Give it Dub met Mala. Sinds 2008 zet Doornroosje zich in voor rekening en risico van Merleyn, en het bestaansrecht als schakel in de popketen heeft deze kleine zaal sindsdien ruimschoots bewezen. Afgelopen januari werd Merleyn op het landelijke Noorderslagcongres nog expliciet geroemd door Renze van Kessel (Friendly Fire), met name omdat het een van de weinige Nederlandse podia is waar onbekende artiesten – zonder radio-hit – nog steeds stelselmatig succesvol geprogrammeerd worden. Met 168 activiteiten wist Merleyn 27.280 bezoekers te trekken (207, resp. 32.361 in 2013). Minder in aantal maar het gemiddelde van 152 betalende bezoekers per activiteit betekent wél dat er een nieuw record gevestigd is in de bezettingsgraad (76%). Merleyn dient behoedzaam te opereren in een markt waarin projectsubsidies teruglopen – daarom is bewust minder geprogrammeerd. Overigens met de doelstelling om op termijn het aantal activiteiten weer op te voeren. In Merleyn zorgden Maaike Ouboter, Son Lux, George Ezra, together PANGEA, Birth Of Joy, POND, en Sleaford Mods voor hoogtepunten. Chocolade en Blauwdruk hebben zich als succesvolle dance concepten ontwikkeld; dance toppers waren Jameszoo, Siroj en Eric Cloutier. Doornroosje werkt nauw samen met een aantal andere Nijmeegse instellingen en podia. Meest in het oog springend zijn de grootschalige concerten in samenwerking met de Stadsschouwburg & Concertgebouw De Vereeniging (James Vincent Mc Morrow), met LUX (Meschiya Lake, The Webb Sisters, Daniel Romano, Wouter Hamel), en de Stevenskerk Live concerten tijdens de Vierdaagsefeesten (Navarone, I Am Kloot, Jett Rebel, Michael Prins en Daryll-Ann). Uitzonderlijk was ook het concert van Bonnie 'Prince' Billy & Broeder Dieleman in het Kerkje van Persingen. Met haar externe programma op binnen-locaties (o.a. ook Merleyn, Openbare Bibliotheek Gelderland Zuid, Radboud

Pagina 3 van 37

Jaarverslag 2014 van Stichting Doornroosje Universiteit, en Trianon) bereikte Doornroosje in totaal 37.250 bezoekers (49.001 in 2013). Dat is aanzienlijk minder (24%) dan in 2013. Het wordt vooral verklaard door het mindere bezoek in Merleyn (ruim -/- 5.000), en het minder aantal activiteiten en dus bezoekers in De Vereeniging (ruim -/- 6.000). Dat laatste is een gevolg van een hapering in aanbod; we hopen het aantal activiteiten weer op te gaan voeren. Doornroosje zet zich ook in voor grotere activiteiten op buitenlocaties. Het betreft met name festivals, zoals Valkhof Festival, Freefall (in Arnhem), Kids ’n Billies, Bevrijdingsfestival, en FortaRock. In totaal bereikte Doornroosje op deze festivals 120.803 muziekliefhebbers (144.566 in 2013). Tevens beheert Doornroosje sinds 1 juni 2010, op verzoek van de gemeente Nijmegen, het Openluchttheater de Goffert (7.361 bezoekers in 2014 met 17 activiteiten) waar dit jaar ook concerten plaatsvonden van o.a. Bill Callahan en Boy & Bear. In totaal heeft Doornroosje in 2014 met 409 activiteiten 253.082 culturele bezoekers bereikt, wat nagenoeg gelijk is aan 2013 (262.956 bij 426 activiteiten). Het grote aantal bezoekers dat de nieuwbouw al bezocht en de sterke bezettingsgraad van Merleyn, laten zien dat Doornroosje blijft doen waar ze goed in is, en door pakt waar ze kan. Imago en uitstraling Aan Joris Holter is door de VNPF dd. 17 januari 2015 het IJzeren Podiumdier uitgereikt in de categorie ‘Beste marketeer’. Uit de motivatie: “Holter is een inventief, creatief en vooral een inspirerend marketeer. Hij neemt ‘evidence-based’ beslissingen en laat zich niet sturen door emoties. Een duizendpoot die met vaardigheid en souplesse negenennegentig zaken tegelijk doet. Dat in een bewogen jaar, waarin de verhuizing van Doornroosje publicitair vlekkeloos is verlopen.” Directeur Toine Tax is dd. 5 januari 2015 tijdens de nieuwjaarsreceptie van de gemeente Nijmegen uitgeroepen tot ‘Nijmegenaar van Jaar 2014’. Uit de motivatie: “De kroon op de inzet van Toine Tax voor de popmuziek in Nijmegen was in 2014 de opening van de nieuwbouw van Doornroosje op 1 oktober jl. als waardering voor zijn jarenlange grote inzet voor de popmuziek in Nijmegen met als letterlijk hoogtepunt een fantastisch nieuw gebouw. Maar de werkzaamheden van Toine Tax reiken verder dan alleen de popmuziek: hij is voorzitter van het Cultuur Netwerk Nijmegen (waarin de grote culturele instellingen vertegenwoordigd zijn), hij zoekt waar mogelijk en gewenst de samenwerking met andere (culturele) organisaties en heeft een scherp oog voor de kansen die er liggen om Nijmegen als cultuurstad verder te profileren. En hoe belangrijk cultuur voor een stad is, is evident. Nijmegen vaart wel bij onze uitstekende culturele voorzieningen die mede dankzij Toine Tax een dergelijk hoog niveau hebben bereikt. Wat zegt hij zelf over zijn werkwijze: ‘Mijn aanpak is altijd praktisch: geen grote idealen of visies, maar haalbare begrotingen, waarlangs een project zich uitrolt. En binnen de beschikbare middelen het maximale realiseren’.” In de Atlas voor gemeenten 2014 (blz 169 en 243) is Nijmegen bij “Podiumkunsten” in de subcategorie “Pop” gestegen naar de 2e plaats. In 2011 was Nijmegen nog 4e en in 2012 3e; in 2013 was deze indicator niet opgenomen in de Atlas. De rangorde wordt bepaald door het “Jaarlijks aantal uitvoeringen in de podiumkunsten, per 1.000 inwoners”. Deze “pop”-indicator vormt een relevante en beproefde bouwsteen voor de woon-aantrekkelijkheidsindex van een stad. Amsterdam voert deze lijst, met ruim 7 uitvoeringen per 1.000 inwoners, ver voor alle anderen, aan. Nijmegen is de best of the rest met ruim 4 uitvoeringen per 1.000 inwoners. Hier betaalt het concept van de Nijmeegse popketen zich uit door de vele op-locatie activiteiten (“de stad als podium”). En name het kleinere Merleyn, in 2008 van een faillissement gered, speelt in deze opmars een vitale rol. Met haar 168 activiteiten (op 168.000 inwoners) levert zij een bijdrage van exact 1 aan deze indicator. Zonder Merleyn zou Nijmegen ergens tussen positie 6 en 9 bivakkeren.

Pagina 4 van 37

Jaarverslag 2014 van Stichting Doornroosje Financiën: exploitatie In 2014 heeft Stichting Doornroosje het boekjaar met een positief bedrijfsresultaat afgesloten: +/+ € 66.157 op een omzet van € 3.813.898 (zie par. 2.3). Dit resultaat is € 62.090 ongunstiger dan begroot. Het bedrijfsresultaat is samengesteld uit het resultaat op Activiteiten (€ 281.883, ofwel ongeveer -/- € 20.000 minder dan begroot: € 301.864) en het resultaat op de Algemene baten en lasten (-/- € 215.726, ofwel ongeveer -/- € 42.000 slechter dan begroot: -/- € 173.617). De toelichting op het bedrijfsresultaat geschiedt aan de hand van de cijfers uit par. 2.3 en 2.4, en 2.11 t/m 2.13. Baten algemeen. In totaal € 149.000 meer dan begroot. Belangrijkste afwijkingen van de begroting 2014: - de gemeentelijke subsidie – algemene deel is (+/+ € 80.000) hoger dan begroot omdat in het kader van een intern frictiebudget (ter dekking van speciale activiteiten in het transitiejaar 2014) niet € 143.812 naar activiteiten is door geboekt maar slechts € 63.774 nodig was. - overige baten – toeslagen kaartverkoop. Deze opbrengsten zijn (+/+ € 49.000) hoger vanwege extra kaartverkoop én de invoering van een andere systematiek: procentueel in plaats van een vast bedrag per transactie. - overige baten – aanbestedingsbudget. Het resterende saldo 2014 voor de aanbesteding van de theatertechniek bleek hoger dan ten tijde van de begroting bekend (+/+ € 42.000). De dekking van deze aanbestedingskosten wordt (gedeeltelijk) gefinancierd uit een door de gemeente ter beschikking gesteld budget (dd. 12 september 2012). Dit budget is in totaal € 134.400, vastgesteld op 6% van het totale investeringsbudget á € 2.24 miljoen. Het is in de periode 2012-2014 besteed aan met name inzet eigen personeel, externe begeleiding voor geluid en licht (RH/DHV) en een interieurarchitect voor aanbesteding van de overige losse inventaris (AAI). Dit budget is nu volledig uitgeput. Lasten algemeen: in totaal bijna € 206.000 meer dan begroot. Belangrijkste afwijkingen van de begroting 2014 (verantwoordelijk voor in totaal € 195.000): - personeelskosten zijn (+/+ € 146.500 hoger dan begroot. Dit wordt met name verklaard door meerwerk in verband met de transitie (afscheid, verhuizing, opening – in totaal 2.63 fte) en frictiekosten (in 2014 overeengekomen vaststellingsovereenkomsten met twee vertrekkende personeelsleden). - huisvestingskosten zijn (-/- € 84.000) lager dan begroot, vanwege de late formele oplevering van het gebouw door de bouwcombinatie aan de gemeente. Het huurcontract is daardoor pas per 30 oktober 2014 ingegaan in plaats van per 1 augustus 2014. - organisatiekosten zijn (+/+ € 90.000) hoger dan begroot. Dit wordt met name verklaard door extra publiciteitskosten (+/+ € 6.000) en hogere ICT-kosten samenhangend met een gewijzigde afschrijvingssystematiek (afschrijvingsgrens verhoogd van € 500 naar € 1.000 per object) en extra en duurdere licenties (in totaal +/+ € 75.000). - kosten nieuwbouwbegeleiding zijn (+/+ € 42.500) hoger uitgevallen dan begroot. Uitgangspunt: doen wat nodig is, en zelf doen waar het kan. Activiteiten. Voor activiteiten is de belangrijkste stuurparameter het begrote saldo van de directe opbrengsten en directe kosten uit activiteiten: € 301.864. Hierin zijn de begrote inkomsten uit projectsubsidies (€ 35.000: SRP-regeling van het Fonds Podiumkunsten) en de doorbelaste arbeidsuren van het reguliere personeel voor activiteiten en speciale projecten (€ 30.136) verdisconteerd. Deze sturing op saldo dient om optimale vrijheid te hebben, in een moeilijk voorspelbare markt, de balans te vinden tussen publieksbereik, financieel resultaat en kwaliteit van de programmering.

Pagina 5 van 37

Jaarverslag 2014 van Stichting Doornroosje Allereerst worden een aantal globale exploitatie-indicatoren besproken, daarna een aantal individuele posten – dit alles tevens in vergelijking met 2013. Exploitatie-indicatoren 2014: - De gemiddelde horecabesteding aan de bar (dus inclusief btw) is € 11,40 per persoon tegen € 10,93 in 2013 (een stijging van 4,3%). Deze stijging wordt met name veroorzaakt door de nieuwbouw: de barren zijn beter bereikbaar (meer tappunten per bezoekers en meer beweegruimte in de zalen). Dit effect zou in 2015 nog beter zichtbaar moeten worden. - De horeca inkoopmarge, berekend als het percentage “inkoop bars” ten opzichte van de “baromzet”, is 27,6 % (in 2013: 24,6%). Dit wordt vooral verklaard door verlies (‘spil’) bij het inregelen van de horecasystemen in de nieuwbouw. In 2015 zou deze marge weer terug naar de normale waarde van ongeveer 24% moeten gaan. - De gemiddelde entreeprijs in Doornroosje, dus exclusief externe concerten op locatie, steeg met 30,5% naar € 14,49 per persoon, ten opzichte van € 11,10 in 2013. Ook hier is het effect van de nieuwbouw (met name de grote, Rode Zaal) te zien. - De recette marge is 86% (80% in 2013). Deze marge is gedefinieerd als het percentage van de recette dat benodigd is om de artiestenkosten te dekken. De artiestenkosten zijn de som van de “gage”, “commissiekosten”, “salarisverwerking artiesten”, “buma-rechten”, “reis-/verblijfkosten” en “catering”. Wanneer gecorrigeerd wordt voor het ingezette frictiebudget (€ 63.744, om extra uit te pakken in de transitieperiode) komt deze marge uit op 80%. Directe kosten en opbrengsten activiteiten: het resultaat op activiteiten (€ 281.883) is ongeveer -/- € 20.000 minder dan begroot (€ 301.864). De belangrijkste ontwikkelingen: - Alle onderliggende kosten en inkomsten schalen conform verwachting mee. Het saldo (i.e. het resultaat op activiteiten) in ons eigen concertzalencomplex aan de Groenewoudseweg en het Stationsplein loopt, volgens ons intern calculatie-systeem, (+/+ € 25.000) voor op de begroting. - De “kleinschaligheidsvergoeding Doornroosje Twee” is (+/+ € 50.000) hoger dan begroot. De standaard bijdrage (€ 18.000 conform contract) in de kosten, die Merleyn maakt voor de uitvoering van kleinschalige activiteiten, is in het calculatiesysteem verdisconteerd. Deze activiteiten zouden in Doornroosje slechts tegen beduidend hogere kosten georganiseerd kunnen worden; een zogenaamde win-win situatie. Maar de incidentele bijdrage van € 50.000 ter financiering van de nieuwbouwplannen van Merleyn niet. Met de incidentele bijdrage in de nieuwbouw verstevigt Doornroosje ook de lange termijn continuïteit van haar kleine, Paarse Zaal die zonder Merleyn veel duurder in exploitatie zou zijn. - De overige programmering op externe locaties (zie Par. 4.2, tabel IV en V) is verantwoordelijk voor een batig saldo van ruim +/+ € 5.000 ten opzichte van de begroting. Het extern inzetten van haar expertise is langzamerhand één van de kurken waar Doornroosje, niet alleen financieel maar vooral inhoudelijk, op drijft. - Een aantal (externe) projecten hiervan wordt separaat via een specifieke financiële begroting en realisatie gevolgd en verantwoord:  De kosten voor het beheer van het Openluchttheater De Goffert werden niet volledig gedekt door de inkomsten. De subsidie (€ 25.000) en de opgebouwde reserve (€ 9.089) konden het tekort niet dekken. Conform afspraak met de gemeente is daarom een claim van € 6.171 ingediend. Daarmee sloot het project neutraal.  Doornroosje is niet meer de organisator van het FortaRock Festival. Dat is in 2013, met de verhuizing naar het Goffertpark, in goed overleg, overgedragen aan LOC7000. Doornroosje draagt wel (via haar metal-programmeur Freek Koster) bij aan de programmering.  Het Bevrijdingsfestival was goed bezocht: 7.501 bezoekers. Het financiële resultaat was dit jaar eveneens prima (€ 22.000 positief) vanwege het mooie weer en het invoeren van entree (€ 5 per persoon). De lange termijn continuïteit van dit festival lijkt daarmee gegarandeerd. - “Projectsubsidies” (€ 35.000) zijn exact gelijk aan de SRP-subsidie van het Fonds Podiumkunsten.

Pagina 6 van 37

Jaarverslag 2014 van Stichting Doornroosje -

De “projectopbrengsten” betreffen de opbrengsten uit de op-locatie activiteiten. Daarin zijn tevens de subsidiebijdragen voor het Bevrijdingsfestival (€ 12.500) en voor het beheer van het Openluchttheater De Goffert (€ 25.000) opgenomen.

Financiën: balanspositie Aan de bestemmingsreserve “Vervanging investeringen” wordt € 54.581 gedoteerd. Dit is veel lager dan begroot (€ 112.917), omdat van het investeringsbudget (€ 2.105.600) nu per item bekend is - óf er op gedoteerd moet worden; - als er op gedoteerd moet worden, wát de werkelijke dotatietermijn en het –bedrag is; - de startdatum (dd. 1 oktober 2014) later is dan begroot (dd. 1 augustus 2014). Aan de bestemmingsreserve “Externe activiteiten” wordt (een rond bedrag van) € 10.000 gedoteerd. Het bedrijfsresultaat staat niet de begrote € 15.000 toe. Van het totale bedrijfsresultaat wordt uiteindelijk € 1.576 ten gunste van de algemene reserve gebracht. “Het grote Poppodiumonderzoek” (2008, tabel 26, blz 65) geven de auteurs Vreeke & Van Dalen, een zestal balans-indicatoren voor een juiste beoordeling van de financiële positie van een poppodium (zie par. 4.3). Voor de twee indicatoren “financiële ruimte” en “continuïteit” staat het sein al sinds 2008 op rood. De “current-ratio” staat sinds 2011 op oranje, en de “financiële dekking” is sinds 2012 op groen gegaan. Slechts voor de twee overige indicatoren “financiering van de vaste activa” (Doornroosje heeft geen leningen uitstaan) en “flexibiliteit” (Doornroosje werkt veel met vrijwilligers, payrollers en freelancers) staat het sein vanaf het begin in 2008 op groen. Vanaf het jaar 2010 staat voor Doornroosje alles in het teken van gezonder worden (langs de lat van de eerste 4 bovengenoemde indicatoren). Dat is gelukt: die indicatoren vertonen sindsdien een positieve verschuiving. Dit is geen reden voor tevredenheid, want nog steeds staat er een op oranje (sein: “waarschuwing”) en staan er twee op rood (sein: “gevaar”). Belasting – ANBI Doornroosje is formeel per ingang van 1 januari 2012 door de belastingdienst als Algemeen Nut Beogende Instelling aangewezen, met de status van culturele ANBI. Dit heeft een aantal met name belastingtechnische voordelen. Een daarvan is de mogelijkheid tot het vormen van bestemde reserves. Van deze mogelijkheid is in 2014 gebruik gemaakt (zie bij Financiën: balanspositie, en par. 2.8). Belasting – convenant In het belastingconvenant zijn de regelingen met betrekking tot de verstrekking van vrijkaartjes en horecaverstrekkingen, en met betrekking tot de debriefing in Doornroosje voor 2014 vastgelegd. Dit convenant is vertaald in een intern beleidsdocument ‘Regelingen 2014’. De loonheffing is voor 2014 forfaitair ondergebracht in de vrije ruimte van de werkkostenregeling. Uit het Convenant Vereniging Nederlandse Poppodia en – Festivals, Annex I Loonheffingen – Werkkostenregeling (blz 7): “Het vrijgestelde forfait, zoals deze in het convenant is opgenomen, wordt ondergebracht in de vrije ruimte. Hierdoor zal 50% van de vrije ruimte worden benut. De overige 50% van de vrije ruimte kan door de inhoudingsplichtige vrij besteed worden.” De door Doornroosje doorgegeven, zijn: - gemiddeld aantal - gemiddeld aantal - gemiddeld aantal

gerealiseerde cijfers, zoals die aan de VNPF moeten worden gratis bezoeken per werknemer per jaar: 3.4 gratis bezoeken per vrijwilliger per jaar: 3.8 consumpties per medewerker per debriefing: 1.8 (richtlijn: 2.0)

Pagina 7 van 37

Jaarverslag 2014 van Stichting Doornroosje Personeel en Organisatie - algemeen De vaste, reguliere formatie is vrijwel gelijk gebleven (zie par. 2.11): 17 personen (net als in 2013) corresponderend met 14,47 fte (14,58 fte in 2013). In 2014 hebben deze 17 personen 2.63 fte aan meerwerk uitgevoerd. Per 1 januari 2014 is de aanstelling van assistent programmeur Jonatan Brand uitgebreid van 24 naar 28 uur per week, en is de aanstelling van horecacoördinator Stijn van Susante verkleind van 32 naar 24 uur per week. Niet zozeer in de overhead (vaste staf) maar wel in de directe uitvoering is de schaalvergroting merkbaar: per 31 december 2014 is, vergeleken met 2013 het aantal payrollers (66 versus 42), freelancers (32 versus 19) en vrijwilligers (99 versus 68) flink gestegen. Een deel van de stijging is te verklaren omdat voor de huis-fotografen in 2014 formeel een werkgroep is ingesteld – met inmiddels 15 vrijwilligers. Overigens, opgemerkt zij dat Doornroosje een culturele en geen welzijnsinstelling is: het streven is gericht op het optimale en niet het maximale aantal vrijwilligers. Het ziekteverzuim van ons vaste personeel is gedaald van 2,18% in 2012 via 1,47% in 2013 naar 0,66% in 2014. Personeel en Organisatie - CAO Doornroosje volgt sinds 2009 de CAO Nederlandse Poppodia en –Festivals. Per 1 januari 2012 is deze CAO-NPF uitgebreid met een functie- en loongebouw. In 2014 hebben Joris Holter (aan de zijde van de werknemers; FNV-KIEM) en Toine Tax (werkgevers, WNPF) zich succesvol ingezet bij de totstandkoming van een nieuwe CAO-overeenkomst (inhoudelijke aanpassingen; indexering loongebouw) per 1 januari 2015 met een looptijd van twee jaar. Raad van Toezicht De Raad van Toezicht heeft in 2014 de volgende besluiten genomen: goedkeuring van de jaarrekening 2013, van het jaarverslag 2013 en van de begroting 2015. Tevens werden twee jaarlijkse informatiegesprekken gevoerd. Ten eerste is het jaarlijkse ronde tafel gesprek, waarbij de RvT, de directeur bestuurder, de ondernemingsraad en het vrijwilligersoverleg aanzitten, gevoerd. Dit ter kennismaking, informatie uitwisseling en kweken van wederzijds begrip. Ten tweede werd de management letter 2013 met de accountant besproken. Tevens is een interim accountantscontrole, uitgevoerd in november 2014, gerapporteerd aan de RvT. In de rapportage is vastgesteld, los van een aantal verbeterpunten, dat “de door Stichting Doornroosje opgezette beschrijving van de Administratieve Organisatie en Interne Controle (AO/IC) bestaat zoals is beschreven”. In 2012 is, met de nieuwbouw in aantocht, een aftreedrooster opgesteld, en in 2013 is gestart met werving van nieuwe leden. Inmiddels is Maurice Schmitz, per 17 maart 2014, toegetreden tot de Raad van Toezicht. Ondernemingsraad en vrijwilligersoverleg De ondernemingsraad heeft kritisch doch constructief de ontwikkelingen in 2014 gevolgd. Belangrijkste onderwerpen waren - het updaten van het personeelsplan conform de CAO-NPF; - het volgen en input leveren voor de onderhandelingen rondom de verlenging van de CAO-NPF per 1 januari 2015; - het begeleiden van de opbouw van personeel & organisatie in en de planning van de verhuizing naar de nieuwbouw. Het vrijwilligersoverleg is feitelijk sinds 2005 in ruste. De ondernemingsraad vervangt dit gremium indien nodig en behartigt haar belangen. In belangrijke, specifieke vrijwilligersaangelegenheden kunnen kortdurende projectgroepen ingesteld worden – dat is in 2014 niet aan de orde geweest.

Pagina 8 van 37

Jaarverslag 2014 van Stichting Doornroosje Cultural Governance Ten behoeve van een goed, verantwoord en transparant bestuur en toezicht implementeert Doornroosje stap voor stap, aan de hand van de code opgesteld door Stichting Kunst en Zaken, cultural governance in haar organisatie. Stichting Doornroosje heeft voor de optie gekozen om in een separaat checklistdocument hierover aan de gemeente Nijmegen verantwoording af te leggen. Stichting Doornroosje voldoet, voor wat betreft de bezoldiging van haar directeur bestuurder, niet alleen aan de landelijke Wet Normering Topinkomens (WNT), maar ook aan de lokale WNT-norm. De leden van de Raad van Toezicht zijn onbezoldigd. Projecten Talentontwikkeling zit in de genen van Doornroosje. Landelijk vervult zij die rol als kernpodium van de VNPF en wordt zij in haar popketenrol erkend door het Fonds Podiumkunsten. Lokaal / regionaal draagt zij bij aan: -

De Roos van Nijmegen, de bandwedstrijd die vanuit Merleyn georganiseerd wordt. Het zwaartepunt van de activiteiten ligt daar en Merleyn is daarvoor ook het meest geschikt (de eerste opstap naar professionaliteit);

-

De Oefenruimtes Nijmegen: de basis voor elke vorm van talentontwikkeling. Doornroosje levert daarvoor (tegen betaling) expertise en capaciteit.

Voor wat betreft de talentontwikkeling aan de dance kant investeert Doornroosje in NEW. Dit doet zij in samenwerking met Burgerweeshuis (Deventer) en Productiehuis OostNederland, die hier beide ook fors in investeren. Een belangrijk onderdeel van talentontwikkeling is ervaring opdoen, vlieguren maken. Doornroosje zet zich in om lokale artiesten voor een zo groot mogelijk publiek te laten spelen (met name Bevrijdingsfestival, Valkhof Festival, en Be1 / EuroRock in Duisburg). Educatieprojecten heeft Doornroosje inmiddels per 2012 afgebouwd, en zal zij slechts op ad hoc basis, wanneer gefinancierd door scholen zelf, oppakken. Nieuwbouw Doornroosje is formeel geopend per 1 oktober 2014. In de kern (geluidskwaliteit en – isolatie, logistiek) functioneert het gebouw naar behoren. Doornroosje kan er voor de komende decennia mee vooruit. Maar dat betekent niet dat er voor de korte termijn geen problemen zijn; nog steeds zijn opdrachtgever (gemeente Nijmegen) en opdrachtnemer (de bouwcombinatie Klok / Züblin) in discussie met betrekking tot de kwaliteit van het opgeleverde gebouw. Los van het feit dat Doornroosje nu reeds een drietal aanpassingen in het entree / foyer gebied wil gaan doorvoeren, kan bovenstaand dispuut nog tot (financiële) consequenties leiden. Voorts staat ook het gebouw gebonden onderhoud nog ter discussie. In 2015 zal bepaald worden aan wie dit onderhoud uitbesteed wordt. Doornroosje zal daar ook in meedingen. Het investeringsbudget van € 2.240.000, dat door de gemeente is gereserveerd voor de losse inventaris, is geheel aangewend. Daarvan is 6% besteed aan (de begeleiding van) de aanbesteding, ofwel € 134.400. Het restant (€ 2.105.600) is geïnvesteerd in losse inventaris (met name licht en geluidstechniek, horeca automatisering, en interieur inrichting). Inmiddels is de totale bedrijfsinventaris formeel getaxeerd op € 2.850.000. De totale inventaris is gesplitst in twee delen: -

een inventarislijst ter waarde van € 2.105.600 – aangeschaft met subsidie van de gemeente Nijmegen (zie par. 4.1: tabel ‘Investeringsbudget gemeente’). Deze lijst is expliciet onderdeel (als bijlage) van het huurcontract. Ter vervanging op termijn van deze inventaris wordt een bestemde reserve opgebouwd, waaraan op jaarbasis een bedrag van € 218.324 gedoteerd zal worden. In 2014 betreft het € 54.581 (start 1 oktober 2014, i.e. drie maanden);

Pagina 9 van 37

Jaarverslag 2014 van Stichting Doornroosje -

de overige losse inventaris – uit eigen middelen aangeschaft, en dus in eigendom van Doornroosje. Hierop wordt jaarlijks binnen de reguliere exploitatie afgeschreven. In 2014 betrof dit een bedrag van € 51.613 (zie par. 4.1).

Stichting Doornroosje Twee (Merleyn) Stichting Doornroosje Twee vormt een personele unie met Stichting Doornroosje, met dezelfde organisatiestructuur en bemensing van Raad van Toezicht en bestuur. Per 31 december 2014 heeft Doornroosje via de rekening courant geen vordering op Merleyn. Vervolginvesteringen zijn voor rekening van Stichting Doornroosje en worden op basis van een leaseovereenkomst doorbelast aan Stichting Doornroosje Twee.

22 mei 2015 Toine Tax, directeur bestuurder Doornroosje

Pagina 10 van 37


2.

Jaarrekening 2014

2.1 Oprichting, raad van toezicht, bestuur en personeel Op 7 juli 1970 is de Stichting Open Jongerencentrum Doornroosje opgericht. In de loop der jaren heeft Doornroosje zich ontwikkeld van een jongerencentrum tot een professioneel poppodium. Om recht te doen aan deze veranderde situatie is per 18 januari 2002 een wijziging van statuten doorgevoerd: de naam is sindsdien Stichting Doornroosje en er wordt gewerkt met een Raad van Toezicht model. Stichting Doornroosje is formeel per ingang van 1 januari 2012 door de belastingdienst als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI) aangewezen, met de status van culturele ANBI. Missie, doelstellingen en strategie Missie Doornroosje is een Nijmeegs poppodium Doornroosje is een platform voor - en promotor van - live popmuziek Doornroosje inspireert en biedt een actueel en veelzijdig programma Doornroosje gaat samen met haar publiek op ontdekkingsreis Doelstellingen Doornroosje hoort in 2018 bij de top 5 van poppodia in Nederland Doornroosje trekt in 2018 130.000 betalende bezoekers Doornroosje inspireert haar publiek en meet dat ook Doornroosje verlaagt het subsidieaandeel tot minder dan 20% van de totale omzet in 2018 Strategie Doornroosje is sfeervol zodat veel verschillende publieksgroepen zich thuis voelen Doornroosje heeft een regionale functie en een landelijke uitstraling Doornroosje toont respect, biedt kwaliteit en werkt professioneel Doornroosje zet zich in als betrouwbare, intelligente hub voor een vitaal popklimaat in Nijmegen Samenstelling Raad van Toezicht en Bestuur dd. 31 december Raad van Toezicht indiensttreding benoemingstermijn LAA Buijs 11-02-2002 4 jaar PAJM vd Linden 19-11-2007 4 jaar LTG Lunshof (vz) 03-07-2002 4 jaar MJWV Schmitz 17-03-2014 4 jaar Bestuur AAM Tax (directeur)

per 01-02-2001

Erevoorzitter C.H. Buijs

per 19-12-2011

2014: termijn 3e 2e 3e 1e

aftreedrooster 01-01-2015 01-01-2016 01-01-2017 17-03-2018

(Neven)functies: LAA Buijs Buys Culturele Profielen (partner); Theater Junushoff Wageningen (directeur); Stichting Bik Bent Braam (bestuurslid / penningmeester). LTG Lunshof Scholengemeenschap Metameer, Stevensbeek (directeur bedrijfsvoering); School’s Cool (bestuurslid / penningmeester). PAJM vd Linden Redbeans bv (marketing & salesmanager) MJWV Schmitz ArtMARK (eigenaar) Stichting Popsport (directeur bestuurder) Stichting Meeldraad (bestuurslid / secretaris) AAM Tax Werkgeversvereniging Nederlandse Poppodia en –Festivals (bestuurslid / voorzitter);

Pagina 11 van 37


Cultuur Netwerk Nijmegen (voorzitter, vanaf 1 januari 2014) Stichting Culturele Evenementen Nijmegen (bestuurslid / voorzitter); Stichting Popfestivals Nijmegen (bestuurslid / voorzitter – tot 21 mei 2014) Wet Normering Topinkomens (WNT): Stichting Doornroosje voldoet, voor wat betreft de bezoldiging van haar directeur bestuurder, niet alleen aan de landelijke Wet Normering Topinkomens (WNT), maar ook aan de lokale WNT-norm. De beloning van de directeur bestuurder is als volgt opgebouwd: - € 123.642 (salaris inclusief vakantietoeslag) - de beloningen betaalbaar op termijn € 14.617 (pensioen) - in totaal € 147.360. De leden van de Raad van Toezicht zijn onbezoldigd.

2.2 Balans per 31 december 2014

31-12-2014 €

31-12-2013 €

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Nieuwbouw Verbouwing Inventaris Kantoormachines Apparatuur

Totaal materiële vaste activa Financiële Vaste Activa

2.051.019 0 10.248 61.403 44.648

0 10.817 7.255 69.538 65.108

2.167.318 67.000

Totaal vaste activa

152.718 15.000 2.234.318

167.718

44.132

15.362

Vlottende activa Voorraden Vorderingen Debiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa

46.085 50.399 244.094

Liquide Middelen

Pagina 12 van 37

27.572 58.862 269.032 340.578

355.466

996.668

293.113

3.615.696

831.659


31-12-2014 €

31-12-2013 €

PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Risicoreserve externe activiteiten Risicoreserve vervanging investeringen nieuwbouw Ziekteverzuim Totaal bestemmingsreserves

2.902 57.500 54.581 215.000

Totaal Eigen Vermogen

1.326 47.500 0 215.000

327.081

262.500

329.983

263.826

2.051.019

0

Voorzieningen Egalisatievoorziening Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

349.893 40.233 844.568

Pagina 13 van 37

155.579 39.530 372.724 1.234.694

567.833

3.615.696

831.659


2.3 Resultatenrekening over 2014 - I TOTAAL EXPLOITATIE realisatie 2014 €

begroting 2014 €

realisatie 2013 €

Algemeen: subsidies Algemeen: sponsorbijdragen Algemeen: overige baten Projectsubsidies Projectopbrengsten Activiteiten: baromzet Activiteiten: recettes Activiteiten: verhuur Activiteiten: sponsorbijdragen Activiteiten: overige baten Activiteiten: frictiebudget

1.290.481 45.783 170.213 35.000 135.149 870.127 1.149.996 21.278 10.950 21.147 63.774

1.210.443 45.354 86.820 35.000

966.733 13.169 144.038 37.172 234.820 606.518 753.902 29.233 18.432 22.153

totaal baten

3.813.898

1.674.617

2.826.170

Personeelskosten Huisvestingskosten Organisatiekosten Kosten nieuwbouwbegeleiding Afschrijvingen Financiële lasten

2.230.467 241.842 989.778 221.302 51.612 12.740

806.105 325.815 181.737 178.691 47.772 6.250

1.602.777 110.180 826.700 180.811 46.926 13.665

totaal lasten

3.747.741

1.546.370

2.781.059

66.157

128.247

45.111

10.000

15.000

54.581 1.576 66.157

112.917 330 128.247

Baten

}

297.000

0

Lasten

Saldo Totaal Bestemming resultaat Bestemmingsreserve externe activiteiten Bestemmingsreserve ziekteverzuim Bestemmingsreserve vervanging investeringen Overige reserves

21.000 24.111 45.111

Toelichting In de begroting is alleen een totaal saldo voor het resultaat van bovengenoemde vijf activiteitonderdelen opgenomen (€ 297.000). Dit saldo is de parameter waarop gestuurd wordt, en niet de hoogte van de desbetreffende kosten en baten an sich. Dat betekent dat bij "Lasten" alleen de algemene personeel- en organisatiekosten zijn begroot, en niet de daarmee corresponderende activiteitskosten. En bij "Baten" zijn niet de begrote inkomsten uit activiteiten opgenomen, doch slechts het netto resultaat van de te

Pagina 14 van 37

Jaarverslag 2014 van Stichting Doornroosje verwachten inkomsten minus kosten. Logischerwijs zijn zo de gerealiseerde totale lasten en totale baten beide hoger dan begroot. Zoals gezegd is dat geen probleem zolang het desbetreffende saldo maar aan de begroting (i.e. € 297.000) voldoet.

Pagina 15 van 37


2.4 Resultatenrekening over 2014 - II ALGEMEEN realisatie 2014 €

begroting 2014 €

realisatie 2013 €

Subsidies Overige baten Sponsorbijdragen

1.290.481 170.213 45.783

1.210.443 86.820 45.354

966.733 144.038 13.169

totaal baten

1.506.477

1.342.617

1.123.940

952.719 241.842 241.988 221.302 51.612 12.740

806.105 325.815 151.601 178.691 47.772 6.250

848.284 110.180 145.044 180.811 46.926 13.665

1.722.203

1.516.234

1.344.910

-215.726

-173.617

-220.970

realisatie 2014 €

begroting 2014 €

realisatie 2013 €

Baten

Lasten Personeelskosten Huisvestingskosten Organisatiekosten Kosten nieuwbouwbegeleiding Afschrijvingen Financiële lasten totaal lasten Saldo Algemeen

ACTIVITEITEN

Baten Baromzet Recettes Verhuur Sponsorbijdragen Overige baten Projectsubsidies Projectopbrengsten Frictiebudget

870.127 1.149.996 21.278 10.950 21.147 35.000 135.149 63.774

totaal baten

2.307.421

332.000

1.702.230

Personeelskosten Organisatiekosten

1.277.748 747.790

0 30.136

754.493 681.656

totaal lasten

2.025.538

30.136

1.436.149

281.883

301.864

266.081

}

297.000

35.000

606.518 753.902 29.233 18.432 22.153 37.172 234.820

0

Lasten

Saldo Acitiviteiten

Pagina 16 van 37


2.5 Kasstroomoverzicht over 2014

€

2014 €

€

2013 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

66.157

Aanpassingen voor : - afschrijvingen - mutaties voorziening Roos van Nijmegen - mutaties kortlopende schulden

51.612 0 666.861

45.111

46.926 -438 53.100 718.473

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen

-28.770 14.888

Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties

99.588

2.543 -87.153 -13.882

-84.610

770.748

60.089

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa

-2.120.793

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-84.029 -2.120.793

-84.029

Kasstroom uit financieringsactiviteiten - subsidie gemeente Nijmegen tbv inventaris nieuwbouw - lening Stichting Popfestivals Nijmegen - achtergestelde lening Stichting Doornroosje Twee

2.105.600 -52.000 0

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

Mutatie geldmiddelen

Pagina 17 van 37

0 10.000 19.430 2.053.600

29.430

703.555

5.490


2.6 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen

Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Voor de gehanteerde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar pagina 20. Financiële vaste activa De overige vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. De lening aan Stichting Popfestivals, oorspronkelijk € 67.000, is afgesloten op 10 juni 2014. De rente bedraagt 4% per jaar over de hoofdsom of het restant daarvan. In 2014 heeft geen aflossing plaatsgevonden. Het saldo ultimo boekjaar bedraagt € 67.000. Voorraden De (drank)voorraden zijn gewaardeerd tegen de historische inkoopprijs, rekening houdend met eventuele incourante goederen. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. In dit boekjaar is geen voorziening dubieuze vordering opgenomen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzieningen Onder de voorzieningen is de ontvangen investeringssubsidie opgenomen. De vrijval van de investeringssubsidie wordt jaarlijks in het resultaat verwerkt. Schulden Opgenomen rentedragende leningen en schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Pagina 18 van 37


Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de op het verslagjaar betrekking hebbende baten en lasten met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Baten De baten betreffen de in een boekjaar verantwoorde subsidies, opbrengst uit activiteiten en diverse baten. Lasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiele vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en – verliezen bij verkoop van materiele activa zijn begrepen onder de afschrijvingen, boekwinsten echter alleen voor zover de boekwinsten niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. Financiële baten en lasten De rentebaten en –lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en –lasten. Vergelijkende cijfers Om de vergelijking inzichtelijker te maken zijn de cijfers van voorgaand jaar, waar nodig, aangepast aan de cijferopstelling van deze jaarrekening. Met name is de toerekening naar baten en lasten algemeen en activiteiten verfijnd.

Pagina 19 van 37


2.7 Toelichting op de balans per 31 december 2014 - I ACTIVA

VASTE ACTIVA Materiële Vaste Activa

Nieuwbouw €

Verbouwing Inventaris € €

Kantoorapp. Apparatuur € €

Totaal €

Boek waarde per 1 januari 2014 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving

0 0

11.742 925

10.942 3.687

91.878 22.340

102.926 37.818

217.488 64.770

Boekwaarde per 1 januari 2014

0

10.817

7.255

69.538

65.108

152.718

4.673

20.460

2.147.596 26.803 106.193

Mutaties Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen

54.581

10.741 76

1.680

37.323 16.062 29.396

Totaal mutaties

2.051.019

-10.817

2.993

-8.135

-20.460

2.014.600

Boek waarde per 31 december 2014 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving

2.105.600 54.581

1.001 1.001

15.615 5.367

113.139 51.736

102.926 58.278

2.338.281 170.963

Boekwaarde per 31 december 2014

2.051.019

0

10.248

61.403

44.648

2.167.318

2.105.600

Afschrijvingspercentages (zie par. 4.1)

%

Nieuwbouw Verbouwing Inventaris Kantoorapparatuur Apparatuur

0 – 25 33 20 25 20

Pagina 20 van 37


31-12-2014 €

31-12-2013 €

0 67.000 67.000

0 15.000 15.000

44.132

15.362

46.085

27.572

Financiële vaste activa Achtergestelde lening Doornroosje Twee Lening Stichting Popfestivals Nijmegen Saldo ultimo boekjaar

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden voorraad drank en eten

Vorderingen Debiteuren dubieuze debiteuren

Een voorziening voor vermoedelijk oninbaar wordt niet noodzakelijk geacht. Belastingen en premies sociale verzek eringen omzetbelasting 50.399 Overige vorderingen en overlopende activa rekening courant Doornroosje Twee overige vorderingen vooruitbetaalde kosten

Liquide Middelen Gelden onderweg Kas Rabobank Rabobank Buckaroo Rabobank spaarrekening

156.564 87.530 244.094

58.862

89.600 124.623 54.809 269.032

83.915 45.872 6.500 47.519 5.522 807.340

154.337

996.668

293.113

De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

Pagina 21 van 37

3.960 64.423 12.943 57.450


2.8 Toelichting op de balans per 31 december 2014 – II PASSIVA 31-12-2014 €

31-12-2013 €

2.902 327.081 329.983

1.326 262.500 263.826

EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Bestemmingsreserves

2014 €

2013 €

Verloop overige reserve en bestemmingsreserves Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Overige mutaties Stand per 31 december Bestemmingsreserve Risicoreserve externe activiteiten Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Overige mutaties Stand per 31 december Bestemmingsreserve Vervanging investeringen nieuwbouw Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Overige mutaties Stand per 31 december Bestemmingsreserve Ziek teverzuim Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Overige mutaties Stand per 31 december

1.326 1.576 2.902 2.902

47.500 10.000 57.500

-113.465 24.111 -89.354 90.680 1.326

22.500

57.500

22.500 25.000 47.500

0 54.581 54.581

0

54.581

0

215.000 0 215.000 0 215.000

84.918 21.000 105.918 109.082 215.000

Pagina 22 van 37


31-12-2014 €

31-12-2013 €

2.105.600 54.581 2.051.019

0 0 0

VOORZIENINGEN Egalisatievoorziening Ontvangen subsidie van de gemeente Nijmegen voor inventaris nieuwbouw Vrijval dit boekjaar Stand per 31 december

Toelichting Vermogen Aan de algemene reserve wordt € 1.576 toegevoegd (dit is het resterende saldo resultaat na dotatie aan bestemde reserves). Bestemde reserves De ‘Risicoreserve externe activiteiten’ werd met ingang van het boekjaar 2011 gevormd. Voor het eerst in het jaar 2010 werd in de begroting een bedrag gereserveerd ten behoeve van risicovolle externe activiteiten (zowel binnen in De Vereeniging b.v. als buiten voor festivals zoals b.v. het Bevrijdingsfestival, en Kids ‘n’ Billies). Omdat deze externe activiteiten de komende jaren toenemen en onderdeel uitmaken van de programmering van Doornroosje is het wenselijk een risicoreserve op te bouwen met voorlopig een gewenste omvang van € 75.000. Deze reserve kan dan de jaarlijkse begroting ontlasten. In 2014 wordt € 10.000 aan deze reserve toegevoegd. De Bestemmingsreserve ‘Vervanging investeringen nieuwbouw’ wordt met ingang van het boekjaar 2014 gevormd. Dit betreft de dotatie ter vervanging van de investeringen corresponderend met het gemeentelijke investeringsbudget van € 2.105.600. In 2014 is aan deze bestemmingsreserve € 54.581 toegevoegd. Voor de bestemde reserve ‘Ziekteverzuim’ geldt, zoals eveneens voor het eerst expliciet in de begroting 2007 gemeld, het volgende uitgangspunt: - een gewenste omvang van € 215.000. Dit bedrag komt overeen met de dekking voor twee gemiddelde personeelsleden die twee jaar ziek zijn. Conform de vigerende CAO geldt in het eerste jaar van ziekte een uitkering van 100%, en in het tweede jaar een uitkering van 70%. De gewenste omvang komt dus overeen met 340% * gemiddelde loon (prijspeil 2014). Omdat deze reserve reeds de gewenste omvang heeft wordt daaraan in 2014 niets toegevoegd.

Egalisatiereserve Dit is de subsidie ontvangen van de gemeente Nijmegen voor aanschaf van losse inventaris en inrichting etc. in de nieuwbouw (zie par. 4.1: tabel ‘Investeringsbudget gemeente’). De investering is tegen kostprijs opgenomen onder de materiële vaste activa. De ontvangen subsidie is opgenomen onder de voorzieningen. Deze post "investeringssubsidie" valt vrij via de resultatenrekening analoog aan de afschrijvingstermijn van de betreffende investering. In het boekjaar bedragen de afschrijvingen € 54.581 van de aanschafwaarde (afschrijving is gestart per 1 oktober 2014, oftewel 25% van het jaarbedrag van € 218.324). De vrijval bedraagt derhalve ook € 54.581 van de ontvangen subsidie.

Pagina 23 van 37


2.9 Toelichting op de balans per 31 december 2014 - III 31-12-2014 €

31-12-2013 €

349.893

155.579

Belastingschulden en premies sociale verzekeringen 21.831 belastingdienst, loonheffing 18.402 PGGM pensioenpremies

21.079 18.451

40.233

39.530

13.639 39.755 30.539 195.534 324.863 240.238

39.456 17.473 57.483 129.729 128.583

844.568

372.724

KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren crediteuren

Overige schulden en overlopende passiva rekening courant Doornroosje Twee salarissen/vakantiegeld vakantiedagen vooruitontvangen recettes vooruitontvangen subsidies/sponsorbijdragen overige schulden

2.10 Toelichting op de balans per 31 december 2014 - IV Niet in de balans opgenomen verplichtingen De stichting huurt het pand van de gemeente Nijmegen. Het huurcontract is ingegaan per 30 oktober 2014 voor de duur van 10 jaar. Daarna telkens voor een vervolgperiode van 5 jaar. Beëindiging va het huurcontract kan tegen het einde van de desbetreffende termijn met een opzegtermijn van twee jaar. De huur wordt jaarlijks geïndexeerd. De jaarlijkse huurverplichting bedraagt ongeveer € 350.000,- ex btw. De stichting heeft, zoals in het huurcontract staat (artikel 8.12), met subsidie van de gemeente de aanschaf van losse inventaris gefinancierd. In dit artikel is ook een zekerstelling opgenomen: in geval van faillissement van Doornroosje gaat het eigendom van de met subsidie aangeschafte inventaris van huurder (Doornroosje) over op verhuurder (gemeente Nijmegen). Het betreft de gehele tabel ‘Investeringsbudget gemeente’ in par. 4.1) Het contract met Itec BV, betreffende 1 multifunctionele en 2 netwerkprinters, is – ter vervanging van deze printers – opengebroken, en loopt nu 72 maanden (6 jaar) met als einddatum 20 december 2018. Het leasebedrag is geïndexeerd. De actuele lease-prijs is ongeveer € 10.000 per jaar. In het bedrag zijn inbegrepen de lease, het onderhoud van de apparatuur, alle benodigde toner en een quotum aan afdrukken (kleur en zwart-wit apart becijferd). De stichting huurt het Openluchttheater De Goffert van de gemeente Nijmegen. Het huurcontract geldt tot wederopzegging. Beide partijen hebben een opzegtermijn van drie maanden. De jaarlijkse huurverplichting bedraa.gt ongeveer € 18.200,- ex btw.

Pagina 24 van 37


2.11 Toelichting op de resultatenrekening over 2014 – I ALGEMEEN realisatie 2014 €

begroting 2014 €

realisatie 2013 €

Baten algemeen

Subsidies gemeente Nijmegen budgetsubsidie budgetsubsidie, begeleiding nieuwbouw beschikking budgetsubsidie hiervan naar activiteiten

1.311.807 42.448 1.354.255 -63.774 1.290.481

1.354.255 -143.812 1.210.443

925.117 41.616 966.733 966.733

Overige baten ontvangen toeslagen op kaartverkoop diverse opbrengsten diensten aan derden aanbestedingsbudget gemeente Nijmegen doorbelasting lease Doornroosje Twee

Sponsorbijdragen

totaal baten algemeen

93.499 6.550 16.487 47.298 6.379 170.213

44.583 25.969 5.000 11.268 86.820

48.322 7.356 19.873 62.102 6.385 144.038

45.783

45.354

13.169

1.506.477

1.342.617

1.123.940

Pagina 25 van 37


realisatie 2014 €

begroting 2014 €

realisatie 2013 €

770.609 56.526

667.243 53.379

693.260 54.004

827.135

720.622

747.264

115.581 75.014 53.317 263.976 1.335.023

103.739 69.762 52.463 18.367 964.953

98.200 71.594 33.699 201.968 1.152.725

-82.712 -20.000 -30.136 -40.000 792.105

-166.443 -63.206 -12.791 14.072 -83.970 840.387

3.305 11.257 618 1.520

2.000 12.000

3.323 3.037 513 1.024

952.719

806.105

848.284

Lasten algemeen Personeelskosten salarissen vakantietoeslag

sociale lasten pensioenpremies diensten door derden algemeen diensten door derden activiteiten

doorgeboekt ten laste van activiteiten doorgeboekt ten laste van activiteiten (vast personeel) doorbelaste salariskosten Openluchttheater doorbelaste salariskosten, Doornroosje Twee vervalt doorbelaste salariskosten Nieuwbouwbegeleiding

-197.189 -58.470 -11.181 -132.164 936.019

telefoonkostenvergoedingen bevordering deskundigheid arbodienst overige personeelskosten

Personeel Doornroosje volgt de CAO-NPF. Daarin is een volledige werkweek vastgesteld op 38 uur (= 1 fte). Op 31 december 2014 was de personeelssamenstelling als volgt: Personeel Regulier - formatie

Aantal

fte / pp

fte

17

0,85

14,47

0,15

2,63

Nieuwbouw: meerwerk Kolibrie payrolling

Regulier - incidenteel

Opmerking

Oproep

66

0,10

6,88

Freelance

32

0,13

4,13

Security

Nvt

1,65

Beck Beveiliging

Schoonmaak

Nvt

2,43

Lucia Marneef / AMC

Vrijwillig

99

9,90

inclusief RvT

Stageairs

2

p.m.

Totaal

216

42,11

Totaal – gecorrigeerd voor dubbelfuncties

200

0,10

Pagina 26 van 37


2.12 Toelichting op de resultatenrekening over 2014 – II realisatie 2014 €

begroting 2014 €

realisatie 2013 €

91.203 49.348 24255 13.550 55.416 8.070

167.319 43.583 26.709 28.830 55.874 3.500

41.531 11.283 7431 11.548 32.519 5.868

241.842

325.815

110.180

2.411 9.550 2.876 300 5.185 5.737 1.203 188 5.657 713 11.937 63.918 9.041 50.262 8.624 8.957 2.690 33.079 15.200 4.460 241.988

3.000 7.800 3.000 1.000

3.155 7.800 2.807 274 2.972 3.792 1.356 125 2.036 3.539 2.886 12.233 8.497 46.632 3.326 9.037 1.906 20.602 9.656 2.413 145.044

Huisvestingskosten huur onderhoud schoonmaak verzekeringen en belastingen gas water licht afvoer vuil

Organisatiekosten porto/telefoon accountantkosten administratiekosten salarisverwerkingskosten advieskosten overig vergaderingen commissies vakliteratuur documentatie reis- en verblijfkosten kantoorartikelen overige algemene kosten representatiekosten ict hardware ict verbruik ict services ict licenties lidmaatschappen algemeen vrijwilligersvergoedingen publiciteit onderhoud apparatuur (techniek) bedrijfsauto

Pagina 27 van 37

8.500 2.500 2.000 1.800 1.500 2.125 9.667 43.918 708 11.416 2.000 27.167 19.500 4.000 151.601


ALGEMEEN realisatie 2014 €

begroting 2014 €

realisatie 2013 €

89.138 132.164

103.063 75.628

96.841 83.970

221.302

178.691

180.811

54.581 76 1.680 27.990 15.487

0 334 2.628 24.113 13.466

6.379

0 334 2.471 19.627 13.134 938 11.268

106.193 54.581 51.612

47.772 0 47.772

46.926 0 46.926

21.732 -8.992 12.740

7.500 -1250 6.250

17.967 -4.302 13.665

1.722.203

1.516.234

1.344.910

-215.726

-173.617

-220.970

Kosten Nieuwbouwbegeleiding advieskosten externe adviseurs inzet personeel eigen organisatie

Afschrijvingen nieuwbouw verbouwing inventaris kantoormachines apparatuur activiteiten bedrijfsauto activa in lease bij Doornroosje Twee

vrijval investeringssubsidie nieuwbouw

6.385

Financiële lasten rente en bankkosten ontvangen rente

totaal lasten algemeen resultaat algemeen

Pagina 28 van 37


2.13 Toelichting op de resultatenrekening over 2014 - III ACTIVITEITEN realisatie 2014 €

begroting 2014 €

realisatie 2013 €

Baten activiteiten baromzet recettes verhuur subsidie NFPK+ (SRP) projectsubsidies projectopbrengsten overige baten sponsorbijdragen frictiebudget (zie algemeen) resultaat activiteiten totaal baten activiteiten

870.127 1.149.996 21.278 35.000

606.518 753.902 29.233 36.193 979 234.820 22.153 18.432

35.000

135.149 21.147 10.950 63.774 2.307.421

297.000 * 332.000

1.702.230

Lasten activiteiten gages artiesten, dj's salarissen oproepkrachten en regulier personeel diensten door derden totaal personeelskosten activiteiten inkoop bars inkoopkorting bars publiciteit catering reis-/verblijfkosten huur apparatuur decormaterialen commissiekosten kleinschaligheidsvergoeding Doornroosje Twee salarisverwerking artiesten bumarechten projectkosten overige kosten totaal organisatiekosten activiteiten totaal lasten activiteiten

resultaat activiteiten

739.618 226.671 311.459

363.910 207.365 183.218

1.277.748

754.493

301.037 -60.491 27.378 49.260 63.659 10.703 545 68.253 68.000 3.500 52.547 159.924 3.475 747.790

30.136

186.219 -36.931 7.081 41.956 41.318 2.810 251 31.173 18.000 3.733 39.409 346.017 620 681.656

2.025.538

30.136

1.436.149

281.883

301.864

266.081

30.136

* In de begroting is alleen een saldo voor het resultaat activiteiten opgenomen van € 297.000. Tevens is voor projectsubsidies een bedrag begroot van € 35.000. Totaal dus € 332.000.

Pagina 29 van 37


3. Overige gegevens 3.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De bestuurder van Stichting Doornroosje heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld, waarop volgend de raad van toezicht, met inachtneming van de correcties op basis van de accountantscontrole, deze dd. 22 april 2015 heeft vastgesteld.

3.2 Resultaatbestemming Het exploitatiesaldo (resultaat) zal, na dotatie aan bestemmingsreserves, ten gunste van de algemene reserve worden gebracht.

3.3 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen bijzondere gebeurtenissen na balansdatum.

3.4 Accountantsverklaring De accountantsverklaring is opgenomen achter in het jaarverslag.

Namens, Stichting Doornroosje

A.A.M. Tax Directeur bestuurder

Pagina 30 van 37


4. Bijlagen

Pagina 31 van 37


4.1 Materiële vaste activa 2014 €

Investeringen 2014 nieuwbouw Losse inventaris

2.105.600 2.105.600

inventaris: Flessenkast Meetinstallatie convenant gehoorschade

2.674 1.999 4.673

kantoormachines/hard- & software: Aanschaf pc's, switch en storage, etc Website nieuwbouw Huisstijl nieuwbouw

10.289 23.034 4.000 37.323 2.147.596

OVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA afschr

aanschaf

termijn

w aarde

boekw aarde

investeringen

afschrijvingen

boekw aarde

in jaren

1-1-2014

1-1-2014

2014

2014

31-12-2014

nieuw bouw 2015

0 tot 25

totaal nieuw bouw

-

-

2.105.600

54.581

2.051.019

-

-

2.105.600

54.581

2.051.019

76

-

verbouw ing 2011

3

1.001

76

2013

30

10.741

10.741

10.741-

11.742

10.817

10.741-

totaal verbouw ing

76

-

Inventaris 2008

3

2.660

2009

3

329

2010

5

753

212

2013

5

7.200

7.043

-

2014

5

-

4.673

89

4.584

10.942

7.255

4.673

1.680

10.248

totaal inventaris

151

61

1.440

5.603

Kantoormachines 2008

3

2010

4

6.642

1.124

1.124

-

2011

4

23.624

10.679

6.011

4.668

2012

4

34.808

22.953

2013

4

24.105

34.781

2014

4 91.877

69.537

totaal kantoormachines

2.698

14.090

8.863

3.473

15.248

37.323

4.699

32.624

21.263

29.397

61.403

16.060-

Apparatuur activiteiten 2008

3

2009

5

3.109 2.878

107

107

-

2010

5

11.615

3.270

3.123

147

2011

5

18.720

3.743

4.869

2012

5

40.683

8.657

21.238

2013

5

25.921

8.612 29.895 23.224

4.830

18.394

totaal apparatuur activiteiten

102.926

65.108

-

20.460

44.648

Totaal vaste activa

217.487

152.717

2.120.795

106.194

2.167.318

Pagina 32 van 37


INVESTERINGSBUDGET GEMEENTE Aanschaf waarop afgeschreven wordt bedrag Meerwerk bouwcombi (2014-0228): PVC-vloeren € 30.050 ICT: WIFI (#36) € 45.472 ICT: LAN € 6.574 ICT: koppeling MER en SER € 3.036 ICT: horecakassa automatisering € 35.094 ICT: tapautomatisering € 141.070 Overig: handendrogers (airblades) € 7.992 Overig: hoogwerker € 8.940 Overig: schrobzuigmachine € 6.513 Overig: witgoed € 6.099 PR&marketing: narrowcasting € 21.562 Kleedkamer 1 € 6.000 Kleedkamer 2 € 8.447 Kleedkamer 3 € 4.200 Kleedkamer 4 € 4.622 Kleedkamer 5 € 5.159 Stoelen en tafels € 20.119 Café: stoffering € 7.648 Café: sfeerverlichting € 17.950 Café: tafels + lounge bank € 14.974 Café: tafel onderstellen € 309 Café: tafel onderstellen € 1.266 Café: stamtafel: blad € 2.531 Café: stoelen - exclusief posterprint € 9.461 Café: vaatwasser (pantry) € 1.170 Café: geluid-achtergrond: materiaal € 6.423 Café: geluid-achtergrond: installatie € 3.549 Foyer: verlichting lampen € 3.000 Foyer: herziening lichtplan € 29.921 Foyer: geluid-achtergrond € 6.423 Rookruimtes: luchtreinigers (incl service ) € 12.825 Keuken: steamer / oven + afwasmachine € 4.000 Keuken: inrichting overig € 9.580 Zalen: stoffering podia € 20.565 Zalen: ontwerp barren en uitvoering € 53.600 Zalen: barverlichting € 20.665 Zalen: buffetten en postmix € 79.583 Horeca: koelinstallatie / koelcel € 36.560 Lichttechniek: lichttafel KZ € 8.000 Lichttechniek: dimmers € 4.725 Lichttechniek: aanbesteding € 646.398 Geluidstechniek: aanbesteding € 486.885 Geluidstechniek: draaitafels / dj-apparatuur #1 € 5.748 Geluidstechniek: draaitafels / dj-apparatuur #2 € 3.887 Theatertechniek: videosysteem € 32.239 Theatertechniek: meetsysteem nav convenant € 5.016 Subtotaal € 1.895.849

Termijn (jr) 10 5 5 5 4 10 5 10 7 7 3 7 7 7 7 7 10 7 10 7 7 7 10 7 5 7 7 10 10 7 4 7 7 7 10 10 10 10 7 25 10 10 4 4 5 10 8,7

Afschrijf bedrag € 3.005 € 9.094 € 1.315 € 607 € 8.773 € 14.107 € 1.598 € 894 € 930 € 871 € 7.187 € 857 € 1.207 € 600 € 660 € 737 € 2.012 € 1.093 € 1.795 € 2.139 € 44 € 181 € 253 € 1.352 € 234 € 918 € 507 € 300 € 2.992 € 918 € 3.206 € 571 € 1.369 € 2.938 € 5.360 € 2.067 € 7.958 € 3.656 € 1.143 € 189 € 64.640 € 48.688 € 1.437 € 972 € 6.448 € 502 € 218.324

INVESTERINGSBUDGET GEMEENTE waarop niet afgeschreven wordt Meerwerk bouwcombi (2014-0228) Meerwerk bouwcombi (2014-0829) Meerwerk bouwcombi (2014-1125) Minderwerk bouwcombi Kantoren: kasten Café: trussen Foyer: ombouw lampen Foyer: Kluizen Foyer: meubels rookruimte Zalen: H-balk tbv stoffering Zalen: lichtstippen balkon Zalen: dichtmaken voorkant podia Zalen: muurtje tbv subwoofer Rode Zaal Horeca: fundering + geraamte barren Eigen bijdrage Doornroosje (t.b.v. afronding) Subtotaal

Termijn (jr)

Dotatie bedrag €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

Totaal (Investering / Afschrijving per jaar) Start afschrijving

Aanschaf bedrag € 98.962 € 15.782 € 10.463 € -15.000 € 2.505 € 12.445 € 4.144 € 10.741 € 4.200 € 3.500 € 2.828 € 14.900 € 2.534 € 41.761 € -15 € 209.751

nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt

nvt

€ 2.105.600

€ 218.324 1-10-2014

Dotatie 2014:

25%

€ 54.581

Pagina 33 van 37


4.2 Bezoekersaantallen I. Kernprogramma

realisatie 2014

progr #

realisatie 2013

# betalende # betalende

totaal

bezoekers bezoekers

bezoek

per avond

per jaar

per jaar

1. Concerten Groenew oudsew eg

45

292

13.135

14.109

2. Concerten Paarse Zaal

30

259

7.783

8.412

3. Concerten Rode Zaal

progr #


totaal

bezoekers bezoekers

bezoek

per avond

per jaar

per jaar

81

288

23.290

25.323

28

747

20.908

21.889

103

406

41.826

44.410

81

288

23.290

25.323

4. Planet Rose Groenew oudsew eg

20

493

9.855

10.905

24

493

11.828

12.747

5. Planet Rose

7

667

4.668

5.086

6. Give it Dub

5

487

2.435

2.723

5

537

2.684

2.954

7. Dance overig

23

590

13.571

14.109

39

346

13.490

14.384

55

555

30.529

32.823

68

412

28.002

30.085

1

1.481

1.481

2.137

159

464

73.836

79.370

149

344

51.292

55.408

107%

135%

144%

143%

100%

100%

100%

100%

totaal concerten (1 t/m 3)

totaal dance (4 t/m 7) 8. Festival totaal (1 t/m 8)

II. Niet-k ernprogramma

realisatie 2014 ``

bezoekers bezoekers

bezoek

per avond

per jaar

per jaar

901

901

901

160

467

74.737

80.271

106%

137%

145%

144%

progr #

9. Kleinkunst

1

subtotaal programma (I+II)

III. Feest en debat voor specifiek e progr #

subtotaal concertzalencomplex(I+II+III)


``

bezoekers bezoekers

bezoek

per avond

per jaar

per jaar

155

310

310

151

342

51.602

55.718

100%

100%

100%

100%

progr #

2

realisatie 2014

doelgroepen (studenten, scholieren, COC)

10. Feest en debat t.b.v. specifieke doelgroepen

realisatie 2013


realisatie 2013


totaal

bezoekers bezoekers

bezoek

progr #


totaal

bezoekers bezoekers

bezoek per jaar

per avond

per jaar

per jaar

per avond

per jaar

22

374

8.226

8.298

20

433

8.662

8.662

110%

86%

95%

96%

100%

100%

100%

100%

182

456

82.963

88.569

171

352

60.264

64.380

106%

129%

138%

138%

100%

100%

100%

100%

IV. Extern programma: indoor activiteiten

realisatie 2014

progr #

realisatie 2013


totaal

bezoekers bezoekers

bezoek

progr #


totaal

bezoekers bezoekers

bezoek

per avond

per jaar

per jaar

per avond

per jaar

per jaar

Merleyn: Roos van Nijmegen (maart, april)

3

142

427

466

3

144

433

470

Merleyn: concerten

1

174

174

189

1

86

86

105

164

152

24.990

26.625

202

147

29.668

31.378

Merleyn-overig (zie opmerking 2)

168

152

25.591

27.280

207

148

30.578

32.361

St. Stevenskerk (12 t/m 18 juli)

totaal Merleyn

8

679

5.428

6.210

8

712

5.695

6.382

Lux

4

248

990

1.020

3

140

420

447

Be1 / EuroRock

3

76

228

228

1

50

50

50

Radboud Universiteit

3

158

475

475

Openluchttheater de Goffert

2

413

826

901

1

1.208

1.208

1.240

NEW (dance)

2

158

315

315

2

627

1.254

1.595

Stadsschouw burg & De Vereeniging

1

713

713

731

5

1.333

6.665

6.806

Kerkje Persingen

1

90

90

90 1

120

120

120

192

181

34.656

37.250

228

202

45.990

49.001

84%

89%

75%

76%

100%

100%

100%

100%

374

314

117.619

125.819

399

266

106.254

113.381

94%

118%

111%

111%

100%

100%

100%

100%

Marienburgkapel (Halve Eeuw Popmuziek) subtotaal externe, indoor activiteiten (IV)

subtotaal indoor programmering (I t/m IV)

Pagina 34 van 37


V. Extern programma: outdoor festivals

realisatie 2014 totaal # progr #

Freefall (30 april), Centrum Arnhem

1

Bevrijdingsfestival (5 mei), Hunnerpark

1

FortaRock - The Festival (31 mei), Goffertpark

1

Kids 'n Billies festival (14 juni), Goffertheater

1

Valkhof festival (12-18 jul), Valkhofpark e.o.

7

Be1 / EuroRock

5

NEW (dance; incl Kunstnacht dd. 27 sep)

7

subtotaal externe, outdoor activiteiten (V)

subtotaal programmering (I t/m V)

bezoekers bezoekers

bezoek

per avond

per jaar

per jaar

progr #

1

7.432

7.501

1

24.514

25.164

1

1.578

1

75.000

7

1.278

2.650 1.014

totaal #

5.000

10.714

# betalende

totaal

bezoekers bezoekers

bezoek

per avond

per jaar

per jaar

5.000 8.000 45.702 1.489 11.286

46.232 1.754 79.000

2.650 7.610

6

4.470

14.570

20

39.275

120.803

15

51.661

144.556

133%

76%

84%

100%

100%

100%

394

398

156.894

246.622

414

381

157.915

257.937

95%

104%

99%

96%

100%

100%

100%

100%

realisatie 2014 totaal # progr #

Totaal (I+II+III+IV+V)

totaal

7.101

VI. Beheer Openluchttheater De Goffert

totaal Openluchttheater de Goffert (VI)

realisatie 2013

# betalende

realisatie 2013

# betalende

totaal

bezoekers bezoekers

bezoek

totaal # progr #

# betalende

totaal

bezoekers bezoekers

bezoek per jaar

per avond

per jaar

per jaar

per avond

per jaar

17

433

7.361

7.361

13

481

6.259

6.259

131%

90%

118%

118%

100%

100%

100%

100%

409

619

163.354

253.082

426

617

162.934

262.956

96%

100%

100%

96%

100%

100%

100%

100%

Opmerkingen 1. In rubrieken I t/m III is een opsplitsing gemaakt van Doornroosje Groenewoudseweg (jan-jul 2014) en Stationsplein (aug-dec 2014). Voor de Groenewoudseweg zijn de cijfers geaggregeerd (capaciteit van de zalen 425 en 175). Aan het Stationsplein zijn de capaciteiten 1.100 (Rode Zaal) en 400 (Paarse Zaal). 2. Doornroosje zet haar expertise tevens in op externe locaties (rubrieken IV en V). De programmering op indoor locaties (IV) is een gevolg van het ingezette beleid: een optimale product-plaats combinatie. Natuurlijk in Merleyn, maar voor 2014 betreft het ook o.a. Meschiya Lake, The Webb Sisters, Daniel Romano, Wouter Hamel (in Lux), James Vincent MacMorrow (in De Stadsschouwburg) en Bonnie 'Prince' Billy (in het kerkje van Persingen). 3. De externe programmering op outdoor locaties (V) betreft vaak de gratis inzet van haar programmeurs, productiepersoneel en vrijwilligers. Financieel draagt Doornroosje alleen bij het Bevrijdingsfestival het volledige risico. 4. Het bezoekersaantal van het Bevrijdingsfestival komt 2x keer voor in tabel V, niet alleen bij het festival zelf (totaal 7.501) maar deels ook onder Be1 / EuroRock (2.000). Het eindtotaal van V is zo berekend van dubbeltelling geen sprake is. 5. Het Valkhof Festival (totaal 75.000) komt deels voor onder NEW (1.500) en Be1 / EuroRock (200). Ook hiervoor is gecorrigeerd. 6. Sinds 1 juni 2010 heeft Doornroosje het beheer van het Openluchttheater De Goffert op zich genomen. De concerten van Boy & Bear dd. 14 aug en Bill Callahan dd. 15 aug komen in de tabel 2x voor (IV, VI). Het eindtotaal (I+II+…+VI) is zo berekend dat van dubbeltelling geen sprake is. 7. Naast financiële targets is begroting-technisch alleen het totale aantal betalende bezoekers aan het concertzalencomplex als doel gesteld. Dit om flexibeler in te kunnen spelen op de zeer veranderlijke markt. De begroting en realisatie voor het concertzalencomplex (I+II+III):

2011

2012

2013

2014

Begroting:

55.000

55.000

55.000

71.000

Realisatie:

59.304

57.464

60.264

82.963

Pagina 35 van 37


4.3 Kwantitatieve indicatoren 2014

2013

2012

2011

1,12

1,17

1,11

1,12

1.381.378 1.234.694

663.941 567.833

573.841 514.732

603.070 536.307

0,46

0,41

0,28

0,32

1.381.378 1.234.694 146.684

663.941 567.833 96.108

573.841 514.732 59.109

603.070 536.307 66.763

317.825

235.514

210.279

211.736

8,80%

9,49%

8,86%

6,04%

329.983 3.747.741

263.826 2.781.059

219.153 2.472.203

168.012 2.781.059

7,01%

9,30%

7,46%

1,55%

267.327 3.813.898

262.741 2.826.170

188.150 2.523.344

43.823 2.826.170

nvt

nvt

nvt

nvt

2.234.318 0

167.718 0

160.044 0

101.249 0

35,01%

44,78%

44,91%

44,91%

14,47 41,33

14,58 32,56

14,42 32,11

14,42 32,11

Current ratio (rood < 1; groen > 1.5) Vlottende activa / Kortlopende schulden Vlottende activa Kortlopende schulden

Financiële ruimte (rood < 1; groen >1) Netto werkkapitaal / Maandelijkse kasstroom Vlottende activa Kortlopende schulden Netto werkkapitaal Maandelijkse kasstroom (totale baten/12)

Continuïteit op langere termijn (rood < 10%; groen >25%) Eigen vermogen / Totale lasten (in %) Eigen vermogen Totale lasten

Financiële dekking (rood < 0%; groen > 3%) A / B (in %) A: de som van het resultaat van jaar n-3 t/m jaar n B: de totale baten in jaar n

Financiering vaste activa Vaste activa / Lang vreemd vermogen Vaste activa Lang vreemd vermogen

Flexibiliteit (groen indien kleiner dan 75%) Vaste formatie / Totale formatie (in %) Vaste formatie (in fte) Totale formatie (in fte, incl stageairs)

Definitie kleurschakering conform Vreeke & Van Dalen (2008, tabel 26 blz. 65): Sein veilig: Sein waarschuwing: Sein gevaar:

Pagina 36 van 37


4.4 Verklaring accountant

Pagina 37 van 37

JAARVERSLAG 2014 STICHTING DOORNROOSJE, NIJMEGEN

Recommend Documents