Jaarrekening 2015 van Vereniging COC Nijmegen
INHOUDSOPGAVE
RAPPORT 1 2 3 4 5 6
Opdracht Samenstellingsverklaring Algemeen Administratie Bespreking van de restultaten Grondslagen voorde financiële verslaggeving
JAARREKENING 2015 A B C D E
Winst- en verliesrekening Balans per 31 december Toelichting op de winst- en verliesrekening Toelichting op de balans Overzicht van de vaste activa
Administratiekantoor Luiten Dromedarisstraat 38 6531 NV Nijmegen Tel.nr.: 024-3551696
Vereniging COC Nijmegen T.a.v. het bestuur
Betreft:
Jaarrekening 2015
Geacht bestuur,
20 april 2016
Hierbij hebben wij het genoegen u de jaarrekening van uw vereniging aan te bieden over het boekjaar 2015.
1. OPDRACHT Uw opdracht omvat het verwerken van de administratie en het samenstellen van de jaarrekening 2014 vanuit deze administratie op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van deze gegevens en de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Uw opdracht omvat uitdrukkelijk niet een beoordeleing van toepasselijkheid van fiscale wet- en regelgeving op uw vereniging en de naleving hiervan.
2. SAMENSTELLINGSVERKLARING
Mijn werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsverklaringen, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in de zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend.
3. ALGEMEEN De vereniging is opgericht op 19-7-2000. De vereniging stelt zich ten doel: het bevorderen van maatschappelijke hervormingen om daardoor tot integratie van lesbische vrouwen, homoseksuele mannen, biseksuelen en trandgenders te komen en het bevorderen van persoonlijk emancipatie door het stimuleren van de bewustworden omtrent de eigen en de maatschappelijke situatie (en de relatie daartussen) ten aanzien van homoseksualiteit en man.vrouwrollen.
De vereniging is gevestigd te Nijmegen De bestuurssamenstelling conform inschrijving bij de Kamer van Koophandel is als volgt: Dhr. A. Willemsen, voorzitter Mevr. D.A.H. Voortman, secretaris Mevr. F.A.M. Luiten, penningmeester Dhr. J. Dijkstra, algemeen bestuurslid Mevr. J.P.K. Ybeles Smit, algemeen bestuurslid Dhr. Y. Abbasay, algemeen bestuurslid Mevr. J.H. Bruystens, algemeen bestuurslid
4. ADMINISTRATIE Uw administratie bestond uit de verzamelde bankafschriften met bijbehorende bewijsstukken. Een kasboek was niet aanwezig. Aan de hand van deze, door ons geautomatiseerd verwerkte administratie en de door u verstrekte belandgegevens per 31-12 hebben wij deze jaarrekening samengesteld.
5. BESPREKING VAN HET RESULTAAT Het exploitatiesaldo uit gewone bedrijfsvoering bedraagt € 2.413 positief
6. GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING De omzet is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten. Opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarin deze zijn ontstaan. De afschrijvingen op vaste activa worden berekend op basis van een percentage van de aanschafwaarde. De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs, onder aftrek van afschrijvingen op basis van de economische levensduur. De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Ik vertrouw hiermee aan mijn dienstverlening te hebben voldaan. Tot het verstrekken van nadere toelichting ben ik graag bereid.
Met vriendelijke groet Mevr. F. Luiten
Administratiekantoor Luiten Dromedarisstraat 38 6531 NV Nijmegen Tel.nr.: 06-38117470
COC Nijmegen bijlage A
Winst- en verliesrekening
€
2015 %
€
2014 %
Subsidie provincie Gelderland Subsidie gemeente Nijmegen Overige subsidies Subtotaal subsidie
9.984 3.085 0 13.069
11 3 0 14
9.748 2.450 0 12.198
19 5 0 23
Inkomsten feesten/bar Overige inkomsten Subtotaal overige inkomsten
47.738 33.384 81.121
51 35 86
23.649 16.593 40.241
45 32 77
TOTAAL INKOMSTEN
94.191
100
52.440
100
Huisvestingskosten Afschrijvingskosten Algemene kosten Kosten feesten/bar Activiteitenkosten
10.529 1.259 7.007 32.598 30.336
11 1 7 35 32
10.438 1.858 7.930 17.400 18.160
11 2 8 18 19
TOTAAL UITGAVEN
81.728
87
55.785
59
12.462
13
-3.345
-6
-11.100 1.051
-12 1
0 -4.442
0 -5
2.413
3
-7.787
-11
INKOMSTEN
UITGAVEN
EXPLOITATIESALDO Mutatie voorzieningen Bijzondere baten en lasten EINDRESULTAAT
COC Nijmegen bijlage B
Balans
€
31-12-2015 %
€
31-12-2014 %
1.755 4.000 5.755
5 12 18
3.013 6.000 9.013
7 13 20
1.209 39.907 41.117
4 121 125
427 23.437 23.863
1 52 53
46.871
100
32.877
100
€
31-12-2015 %
€
31-12-2014 %
Verenigingsvermogen
28.445 28.445
61 61
26.032 26.032
79 79
Voorzieningen
11.100 11.100
24 24
0 0
0 0
7.327 7.327
16 16
6.845 6.845
21 21
46.871
100
32.877
100
ACTIVA Vaste activa Immatiriële vaste activa Financiële vaste activa
Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen
Totaal activa
PASSIVA
Kortlopend vreemd vermogen Overige schulden
Totaal passiva
COC Nijmegen bijlage C
Toelichting op de winst- en verliesrekening
INKOMSTEN FEESTEN / BAR KissKiss Club entreegelden
OVERIGE INKOMSTEN Contributiegelden COC Overige inkomsten Uitbetaling Solidariteitsfonds Voorlichtingsgelden Entreegeld Songfestival Loterij ontvangsten Ontvangen rente
HUISVESTINGSKOSTEN Huur Overige huisvestingskosten
AFSCHRIJVINGSKOSTEN Afschrijving website Afschrijving inventaris
ALGEMENE KOSTEN Kantoorbenodigdheden Tefeloonkosten Portokosten Kontributies/abonn. Vrijwilligerskosten Administratiekosten Drukwerk Reis- en verblijfskosten Representatiekosten Inventariskosten Relatiegeschenken Website en huisstijl Verzekeringen Training/kadervorming Bankkosten Overige organisatiekosten
KOSTEN FEESTEN / BAR KissKissclub
2015 €
2014 €
47.738 47.738
23.649 23.649
9.506 6.953 0 4.150 12.568 206 0 33.384
10.438 1.579 0 3.680 573 211 112 16.593
10.229 300 10.529
10.138 300 10.438
1.259 0 1.259
1.858 0 1.858
223 88 2.261 52 0 1.120 0 106 1.717 28 910 311 63 0 121 8 7.007
587 60 2.110 0 414 1.443 169 28 1.426 0 0 289 113 0 166 1.125 7.930
32.598 32.598
17.400 17.400
COC Nijmegen bijlage C
Toelichting op de winst- en verliesrekening, vervolg
ACTIVITEITENKOSTEN Asielzoekersproject/cocktail Breaking the Silence Café Dapper Coming Out Day Damessalon H&A Dales lezing Lesbische spelen Pink & Zo Roze Meifeest Roze Woensdag Walk Together Senioren COC Songfestival T&T Voorlichting W&D Café ZondagmiddagSalon
MUTATIES VOORZIENINGEN Opbouw voorziening verhuizing
BIJZONDERE BATEN EN LASTEN Bijzonder baten: Baten voorgaand boekjaar Bijzonder lasten: Lasten voorgaand boekjaar
2015 €
2014 €
3.518 0 3.773 0 109 0 523 0 4.039 27 0 0 13 11.101 2.368 4.567 300 30.336
1.390 85 815 0 720 725 909 80 5.982 204 341 1.035 78 757 1.842 2.898 0 300 18.160
11.100 11.100
0 0
1.051
0
0 1.051
4.442 4.442
COC Nijmegen bijlage D
Toelichting op de balans: activa
IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Websites
FINANCIËLE VASTE ACTIVA Lening u/g Stichting Roze Huis Nijmegen
VORDERINGEN Debiteuren Spaarrente Restant project Russen
LIQUIDE MIDDELEN Kas Rabobank Rabobank spaarrekening
31-12-2015 €
31-12-2014 €
1.755 1.755
3.013 3.013
4.000 4.000
6.000 6.000
1.143 67 0 1.209
0 112 315 427
388 25.313 14.206 39.907
388 8.954 14.095 23.437
COC Nijmegen bijlage D
Toelichting op de balans: passiva
VERMOGEN Vermogen beginbalans Bij: batig saldo boekjaar
VOORZIENINGEN Ondersteuning KissKiss Achivering Pink Heumesoord 45 jubileum COC Nijmegen Middag voor de coördinatoren
OVERIGE SCHULDEN St.Werkgroep Orpheus Administratiekosten Kosten Pink Kosten vrijwilligersdag Kosten assielzoeker Bankkosten 4e kwartaal Kosten café Dapper Kosten Transgender Kosten KissKiss Kosten Damessalon Kosten Voorlichting Kosten Songfestival Overige schulden
31-12-2015 €
31-12-2014 €
26.032 2.413 28.445
33819 -7.787 26.032
3.000 3.500 300 3.500 800 11.100
0 0 0 0 0 0
0 0 712 0 91 18 340 167 3.046 0 1.136 1.817 0 7.327
934 1.300 0 1.000 411 55 214 0 2.531 400 0 0 0 6.845
COC Nijmegen bijlage E
Datum
Omschrijving
Aanschafdatum
Aan schafw. €
Cumm. Afschr. per 1/1 €
Boekw. per 1/1 €
Afschr. %
Afschr. dit boekjaar €
Cumm. Afschr. per 31/12 €
Boekw. per 31/12 €
3.118 1.458 1.367 1.713
0 -18 275 1.498
7.656
1.755
IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Website bouw COC Website Café Dapper Website KKC Huisstijl / website COC Totaal
2009 2010 2011 mei-13
3.118 1.440 1.642 3.211
3.118 1.170 1.038 1.071
0 270 604 2.140
9.411
6.398
3.013
20% 20% 20% 20%
0 288 328 642 1.258,60
