Stichting Scholengroep Primato Begrotingsverslag 2012
1. Inleiding Voor u ligt de begroting van de Stichting Scholengroep Primato met betrekking tot het kalenderjaar 2012. De begroting is de financiële vertaalslag van het beleid binnen de Stichting Scholengroep Primato. Alvorens de exploitatiebegroting 2012 te presenteren, wordt algemene informatie verstrekt over de organisatie. Daarna wordt stilgestaan bij de uitgangspunten die bij het opstellen van de begroting zijn gehanteerd. Ook wordt aandacht besteed aan de beleidsvelden Personeel, Onderwijs, Huisvesting en Financiën. In de bijlagen volgen de specificaties van de baten en lasten, alsmede de meerjarenbegroting over de jaren 2013, 2014 en 2015.
Wij danken de medewerkers van Primato voor de inzet bij de totstandkoming van deze begroting.
2. Algemene informatie Juridische structuur. De Stichting Scholengroep Primato (bevoegd gezagsnummer 41814) is met ingang van 1 augustus 2008 een zelfstandige stichting. Het stichtingsbestuur bestaat uit een 5-tal leden. De bestuursfilosofie is het besturen op hoofdlijnen. De verdeling van de taken en bevoegdheden tussen bestuur, algemene directie en directeuren is vastgelegd in het managementstatuut.
Organisatiestructuur De Stichting Scholengroep Primato heeft 9 brinnummers (14 vestigingen) in het basis onderwijs en 1 brinnummer (2 vestigingen) in het speciaal basis onderwijs. In het basisonderwijs is 1 school met 3 vestigingen, twee scholen hebben twee vestigingen. Naast de directeur van de school hebben de vestigingen een eigen vestigingsleider. De s.b.o. school heeft ook 2 vestigingsleiders.
Naam school
Brinnummer
Sector
Obs Anninksschool
15JC
PO
BS 't Schoppert
15XP
PO
OBS Drienermarke
15ZP
PO
Daltonschool Hengelo Zuid
16BH
PO
Waarbeekschool
16CV
PO
OBS De Piramide
16IE
PO
BS De Timp
16KN
PO
BS De Meent
16LR
PO
Europaschool
23RX
PO
SBO De Stiepel
19TD
PO
Het onderwijskundig leiderschap is de verantwoordelijkheid van de directeur van de school. De algemene directie wordt uitgeoefend door een algemeen directeur. De algemeen directeur heeft ondersteuning van een aantal medewerkers, waaronder een controller en een P&O adviseur. Daarnaast zijn de operationele personele en financiële taken uitbesteed aan een administratiekantoor. De medewerkers zijn aangesteld conform de CAO-PO. Het onderhoud van de scholen wordt verricht door medewerkers van de afdeling Bouwservice en Faciliteiten van de sector Stedelijk Beheer. Maandelijks is er een directieberaad waar alle beleidszaken aan de orde komen. Tijdens dit beraad worden beleidsvoornemens besproken, uitgezet beleid geëvalueerd en zo nodig bijgesteld. De formele status van dit beraad is een adviesorgaan aan de algemeen directeur. De algemene directeur heeft maandelijks overleg met het bestuur over het te voeren beleid. Er is een GMR bestaande uit 2 vertegenwoordigers per school (1 ouder en 1 personeelslid). Naast de wettelijk verplichte adviezen/verzoeken om instemming, worden iedere GMR vergadering door de algemene directeur de actuele ontwikkelingen en het gevoerde beleid aan de orde gesteld. Ook de vergaderingen van het dagelijks bestuur (DB) van de GMR worden bijgewoond door de algemeen directeur. Op schoolniveau voert de algemene directeur gesprekken met de school directeur m.b.t. de schoolontwikkeling.
Kernactiviteiten Visie Elk kind in Hengelo, ongeacht ras, geloof of levens overtuiging heeft recht op kwalitatief hoogwaardig onderwijs, waarin de basis wordt gelegd voor volwaardig burgerschap.
Missie Het openbaar primair onderwijs in Hengelo draagt zorg voor kwalitatief hoogwaardig onderwijs, verspreid over diverse, goed bereikbare locaties. "'Keuze in kwaliteit, kansen voor ieder kind".
Doel Het aanbieden van kwalitatief hoogwaardig onderwijs in Hengelo, met een duidelijk herkenbaar profiel in een financieel solide setting, met een sterke positie in het lokale onderwijsveld. Subdoelen • • • •
Het duidelijk zichtbaar maken van de eigen identiteit en het daaraan gestalte geven. Het aanbieden van kwalitatief hoogwaardig onderwijs in professionele organisaties. Het zorgdragen voor financieel gezond openbaar primair onderwijs. Het zorgdragen voor het verkrijgen en behouden van een sterke positie van het openbaar primair onderwijs in het Hengelose onderwijsveld.
Kenmerken Openheid Primato is trots op de eigen identiteit (afspiegeling van de Hengelose samenleving) en wij stralen dit uit naar ouders, leerlingen en derden. Kwaliteit Primato heeft een hoog kwaliteitsniveau op het gebied van de onderwijs inhoud, pedagogisch klimaat, zorg voor personeel en leerlingen, bereikbaarheid en veiligheid. Diversiteit Primato heeft een diversiteit aan onderwijsconcepten, waardoor elk kind in de voor haar/hem meest effectieve leeromgeving kan worden geplaatst. Ontwikkelend/vernieuwend Primato is een pro-actieve organisatie met een dynamische en ambitieuze uitstraling. Toekomstgericht Primato is alert en adequaat op relevante maatschappelijke ontwikkelingen.
3. Algemene uitgangspunten voor de begroting 2012
In de uitwerking van de begroting 2012 is uitgegaan van ongewijzigd beleid van de overheid ter zake de brinnummers. Onder de huidige wetgeving dient een brin (lees school), indien de school voor 3 jaar onder de norm blijft van 156 LL, te worden opgeheven. Dit gaat voor een aantal scholen binnen Primato op. Echter het OCW is voornemens deze termijn te verlengen met 2 jaar tot een termijn van opheffing van 5 jaar. Dit voornemen is nagenoeg zeker. Wij volgen dit voornemen in de uitwerking en uitgangspunten voor de begroting 2012 en gaan dus uit van handhaving van de 9 brinnummers voor basis onderwijs en 1 brinnummer voor speciaal basis onderwijs (zie ook onderdeel “organisatiestructuur”).
Algemeen De bekostiging van het primair onderwijs is gebaseerd op een normstelsel waarbij het leerlingenaantal op teldatum 1 oktober van belang is.
In onderstaande tabel zijn de leerlingaantallen op de voor de begroting 2012 van belang zijnde teldata weergegeven.
Naam school
01-10-2010
01-10-2011
Anninksschool
222
214
t Schoppert
146
144
Drienermarke
139
142
Daltonschool Hengelo Zuid
393
371
Waarbeekschool
241
241
De Piramide
439
429
De Timp
189
185
De Meent
140
109
Europaschool
381
359
2.290
2.194
174
154
2.464
2.348
Totaal basisonderwijs
De Stiepel Totaal aantal leerlingen per teldatum
Baten en personele bekostiging In de begroting voor het kalenderjaar 2012 is rekening gehouden met de lumpsumvergoeding zoals die voor het schooljaar 2011-2012 door de minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen is vastgesteld, gebaseerd op het leerlingenaantal per 1 oktober 2010 en 1 oktober 2011. De personele bekostiging is gebaseerd op schooljaren. Voor 2012 is het leerlingenaantal per 1 oktober 2010 voor 7/12 deel (van januari tot augustus 2012) bepalend voor de te ontvangen lumpsumvergoeding. 5/12 deel (vanaf augustus tot en met december 2012) is gebaseerd op het leerlingenaantal van 1 oktober 2011. De raming van de salarissen is gebaseerd op de salarisbedragen zoals die per 1 september 2011 gelden en rekening houdend met de trede verhoging per augustus 2012. De Stichting Scholengroep Primato is verplicht aangesloten bij het Vervangingsfonds voor alle personeelsleden. Materiële instandhouding De materiële bekostiging is gebaseerd op kalenderjaren. Voor het kalenderjaar 2012 is daarbij het leerlingenaantal per 1 oktober 2011 bepalend voor de te ontvangen vergoeding. Bij de raming van de te ontvangen materiële bekostiging is rekening gehouden met de programma's van eisen zoals door de minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen is vastgesteld.
De raming voor materiële lasten is, daar waar mogelijk, gebaseerd op lopende contracten. Waar bekend is rekening gehouden met aangekondigde prijsstijgingen. Alle overige ramingen zijn gebaseerd op ervaringscijfers.
4. Onderwijs, beheer en organisatie Algemeen Vanaf 1 augustus 2008 zijn de rechten en plichten t.a.v. het openbaar primair onderwijs in Hengelo door de gemeente Hengelo overgedragen aan het bestuur van de Stichting Scholengroep Primato. Primato scholen werken waar mogelijk samen. Beleid wordt vastgesteld voor de gehele organisatie. Het ICT-beleid, centrale inkoop, taakbeleid en beloningsbeleid zijn hier voorbeelden van.
De Stichting streeft naar een zo compleet mogelijk onderwijsaanbod ( b.v. Montessori, Dalton, Jenaplan, Tomonderwijs en Kunstmagneetschool). Daarnaast wordt er hoog ingezet op "Passend onderwijs" voor zowel kinderen met een ontwikkelingsachterstand (zorgstructuur) als kinderen met een ontwikkelingsvoorsprong (Masterclass, Leonardo onderwijs). Het Leonardo onderwijs heeft door de hoge kosten vooralsnog en in lijn met voorgaande jaren, een negatieve invloed op het exploitatieresultaat. Primato heeft dit nog niet structureel kunnen invullen, aanvullende middelen moeten worden gevonden vanuit ouders van leerlingen, overheden, bedrijfsleven, schenkingen en subsidies.
In 2011 heeft Primato breed ingezet op verdere verbetering van de leeropbrengsten. In het kader van Opbrengstgericht Werken (hierna OGW) is een meerjarig traject ingezet. In 2011 heeft informatieoverdracht en begrip rondom de betekenis van OGW plaatsgevonden, een nulmeting per school is uitgevoerd en een opzet plan van aanpak OGW per school is opgesteld. Vanaf schooljaar 2011-2012 zullen de verschillende plannen op schoolniveau worden ingevoerd. Over de uitkomsten en status van de verschillende acties zal driemaandelijks over 2012 worden gerapporteerd aan de algemeen directeur c.q. het bestuur.
Personeel Binnen het kader van de ARBO regels is er met de Arbo Unie Oost Nederland een contract afgesloten toegesneden op de gewenste situatie. Accenten hierbij liggen op preventieve aanpak van ziekteverzuim en de bedrijfshulpverlening. Declaraties worden in rekening gebracht op basis van verrichtingen.
Het terugdringen van het ziekteverzuim blijft een speerpunt in het personeelsbeleid. Ingeval van ziekte hebben case-managers beschikking over digitale ondersteuning m.b.t. het opstellen van een plan van aanpak en het opstellen van re-integratiedossiers. Voornoemd beleid is met name gericht op het tijdig en zorgvuldig re-integreren van onze medewerkers, met als bijkomend effect een daling van het verzuimpercentage. Een daling van het ziekteverzuim zal leiden tot een minder aantal claims richting het Vervangingsfonds, hetgeen betekent geen malusvergoeding van het Vervangingsfonds aan het eind van het boekjaar. De directeuren hebben in 2011 zich volledig ingezet op goed casemanagement, met als gevolg dat we over het boekjaar 2011 geen malus verwachten. We verwachten over 2012 eveneens geen malusvergoeding.
Huisvesting De gebouwen zijn door de gemeente Hengelo in juridisch eigendom overgedragen aan de Stichting Scholengroep Primato. Gelet op het leerlingenaantal zal in de komende jaren moeten worden bezien of het economisch verantwoord is om alle locaties open te houden. Onder regie van de gemeente Hengelo is er in 2011 een onderzoek uitgevoerd om te kijken of samenwerking tussen verschillende schoolbesturen kostenbesparend kan werken op het gebied van onderwijshuisvesting. Nieuwe ontwikkelingen op het gebied van voor-, tussen- en naschoolse opvang zullen in toenemende mate het gebruik van de schoolgebouwen intensiveren hetgeen een extra druk zal leggen op de exploitatie. Samen met scholen van de Schaepmanstichting en MarCanT zal de Primato Waarbeekschool in 2013 een nieuw schoolgebouw betrekken in een multifunctionele accommodatie in de Berflo Es. Financiën Bij het opstellen van de begroting 2012 zijn de schooldirecteuren inhoudelijk betrokken geweest. Deze werkwijze doet recht aan de wijze waarop de lumpsumfinanciering bedoeld is: directeuren krijgen op deze manier meer mogelijkheden om de beschikbare schoolbudgetten in te zetten op een wijze die past bij gemaakte, onderwijskundige keuzes. Om voor directeuren inzichtelijk te maken welke kosten er werkelijk op schoolniveau aan de verschillende scholen worden toegeschreven, is afgestapt van de eerder gehanteerde werkwijze waarbij bovenschoolse budgetten beschikbaar werden gehouden voor kosten op schoolniveau. Over een aantal andere kosten is afgesproken die juist wel “bovenschools” te plaatsen; het gaat hierbij om kostenposten die niet goed op locatie te beïnvloeden zijn zoals BAPO en de vervanging van ouderschapsverlof. Op basis van tussentijdse financiële rapportages opgesteld in 2011, kan worden geconcludeerd dat het begrote tekort over 2011 nagenoeg gerealiseerd zal worden. Op basis van de huidige prognose wordt voor 2011 een tekort voorzien van ca. € 285.000. De beperkte overschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door eenmalige kosten die gemaakt dienen te worden als gevolg van het vertrek van de algemeen directeur in onderhavig boekjaar.
Jaar
Begroting in € 1.000
Realisatie in € 1.000
Verschil
Verschil
in € 1.000
als % van de totale baten
2007
166
- 290
- 456
3,8 %
2008
-3
- 756
- 753
6,0 %
2009
- 835
- 840
-5
0,0 %
2010
- 364
- 456
- 92
0,7 %
2011
- 257
- 285*
- 28
0,2 %
* concept-realisatie.
Door een sterk verbeterde planning & controlcyclus, zijn we in staat de realisatie adequaat te monitoren. Dit maakt dat we voor 2011 afstevenen op een realisatie die nagenoeg gelijk is aan de begrote cijfers voor 2011. Doordat Primato op financieel gebied in control is, kunnen we het, in een eerdere uitgebrachte meerjarenbegroting waarin het boekjaar 2012 is opgenomen, verwachte exploitatieresultaat over 2012 handhaven.
De dalende leerling-prognoses voor de komende jaren baart ons zorgen. Dit betekent een verdere te verwachten krimp van de organisatie hetgeen een behoorlijke druk op de organisatie zal leggen als geheel en de leerkrachten in het bijzonder. Daarnaast zijn er andere oorzaken te noemen waarbij de (meerjaren)begroting blijvend onder druk zal staan. In dit kader zijn de volgende interne en externe ontwikkelingen te melden:
• • • • • • • •
bezuinigingen van overheidswege op passend onderwijs; de niet-realistische “londo”- vergoeding; de afschaffing van de groeiregeling op schoolniveau; de extra kosten die gemaakt moet worden om te (blijven) voldoen aan de eisen m.b.t. functiemix; ontoereikende vergoeding ten behoeve van onderhoud en fysieke omstandigheden (achterstallig onderhoud); een personeelsbestand met een hoog gewogen gemiddelde leeftijd, met bijhorende hogere kosten; aflopende “bruidsschat-regeling” (in 2012 de laatste tranche); inkorting salarisschalen.
Ondanks bovengenoemde ontwikkelingen voorzien we voor 2012 een exploitatieresultaat van nihil (break-even). Toch zullen de krimp en bovengenoemde ontwikkelingen ons alert dienen te houden. Op momenten blijven ingrijpende maatregelen nodig, met name in de personele sfeer. Dit betekent o.a. dat tijdelijke contracten niet meer worden verlengd. Primato voert actief beleid om personeel in vaste dienst bij andere (onderwijs)organisaties te detacheren, om op die wijze de personele lasten te verminderen. De effecten van de personele maatregelen zijn schooljaar gerelateerd en krijgen daardoor pas effect per augustus 2012. Daarnaast wordt er in 2012 zo minimaal mogelijk geïnvesteerd echter wel met behoud en instandhouding van onderwijskundige kwaliteit.
MJB 2012-2015 Exploitatiebegroting
Realisatie
Realisatie
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
€
€
€
€
€
€
€
3
Baten
3.1
(Rijks)bijdragen OC&W
€
11.863.619
€
11.637.140
€
11.485.993
€
11.385.508
€
10.800.194
€
10.398.652
€
10.352.353
3.2
Overige overheidsbijdragen
€
383.092
€
515.847
€
402.008
€
310.875
€
147.500
€
147.500
€
147.500
3.5
Overige baten
€
1.107.197
€
834.681
€
895.740
€
773.537
€
492.926
€
125.650
€
125.650
12.987.667
€
12.783.741
€
12.469.920
€
11.440.620
€
10.671.802
€
10.625.503
Totaal baten
13.353.908
4
Lasten
4.1
Personele lasten
€
11.975.149
€
11.572.939
€
11.217.292
€
10.666.259
€
9.593.861
€
8.895.192
€
8.877.434
4.2
Afschrijvingen
€
239.295
€
249.008
€
270.403
€
257.355
€
229.777
€
134.628
€
106.089
4.3
Huisvestingslasten
€
1.048.962
€
792.707
€
770.332
€
795.923
€
845.923
€
845.923
€
845.923
4.4
Overige instellingsl+leermidd
€
932.683
€
841.863
€
782.782
€
750.383
€
728.917
€
728.917
€
728.917
Totaal lasten
€
14.196.089
€
13.456.518
€
13.040.809
€
12.469.920
€
11.398.478
€
10.604.660
€
10.558.362
Saldo baten minus lasten
€
842.181-
€
468.851-
€
257.068-
€
0-
€
42.142
€
67.141
€
67.141
Saldo financiële baten en lasten
€
2.168
€
12.326
Result. gewone bedrijfsuitoefening
€
840.013-
€
456.525-
€
257.068-
€
0-
€
42.142
€
67.141
€
67.141
€
840.013-
€
456.525-
€
257.068-
€
0-
€
42.142
€
67.141
€
67.141
5
6
Buitengewone bedrijfsvoering Saldo exploitatie
