SKUPINA ČEZ Konsolidovaná rozvaha dle IFRS (v mil. Kč) 31.12.2007 31.12.2008 31.3.2009 Aktiva Dlouhodobý hmotný majetek: Dlouhodobý hmotný majetek, brutto Oprávky a opravné položky Dlouhodobý hmotný majetek, netto Jaderné palivo, netto Nedokončené hmotné investice včetně poskytnutých záloh Dlouhodobý hmotný majetek, jaderné paliv a investice celkem
479 091 234 297 244 794 6 983 25 388
488 956 252 330 236 626 6 287 47 913
488 607 256 777 231 830 6 333 52 341
277 165
290 826
290 504
248 16 465 19 060 482
1 907 34 614 18 074 816
3 663 33 914 17 278 662
36 255
55 411
55 517
313 420
346 237
346 021
12 429 23 880 79 4 484 857 355 10 246 5 192
17 303 41 729 140 4 914 2 959 1 523 56 237 2 133
22 547 40 524 575 4 895 3 121 456 80 065 2 357
57 522
126 938
154 540
370 942
473 175
500 561
59 221 -55 972 168 103
59 221 -66 910 180 941
53 799 -5 597 138 987
171 352
173 252
187 189
12 874
12 158
12 246
184 226
185 410
199 435
51 984
66 526
67 253
39 191 16 370
35 631 19 631
35 726 20 837
107 545
121 788
123 816
17 153
14 421
18 004
18 048 3 226 25 737 5 969 9 038
35 001 4 874 93 646 3 910 14 125
36 758 368 101 601 1 485 19 094
62 018
151 556
159 306
370 942
473 175
500 561
Ostatní stálá aktiva: Cenné papíry v ekvivalenci Dlouhodobý finanční majetek, netto Dlouhodobý nehmotný majetek, netto Odložená daňová pohledávka Ostatní stálá aktiva celkem Stálá aktiva celkem Oběžná aktiva: Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty Pohledávky, netto Pohledávky z titulu daně z příjmů Zásoby materiálu, netto Zásoby fosilních paliv Emisní povolenky Ostatní finanční aktiva, netto Ostatní oběžná aktiva Oběžná aktiva celkem Aktiva celkem Pasiva Vlastní kapitál: Vlastní kapitál přiřaditelný akcionářům mateřského podniku: Základní kapitál Vlastní akcie Nerozdělené zisky a kapitálové fondy Vlastní kapitál přiřaditelný akcionářům mateřského podniku celkem Menšinové podíly Vlastní kapitál celkem Dlouhodobé závazky: Dlouhodobé dluhy bez části splatné během jednoho roku Rezerva na vyřazení jaderného zařízení z provozu a ulože použitého jaderného paliva Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky celkem Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky: Krátkodobé úvěry Část dlouhodobých dluhů splatná během jednoho roku Obchodní a jiné závazky Závazky z titulu daně z příjmů Ostatní pasiva Krátkodobé závazky celkem Pasiva celkem
SKUPINA ČEZ Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty dle IFRS (v mil. Kč) 1-3/2008
1-3/2009
43 433
49 377
1 888 3 284
554 3 372
48 605
53 303
-3 995 -10 253 -663 -5 525 -3 674 -1 070 -120 -1 745
-4 895 -12 307 -817 -5 430 -3 693 -1 044 950 -1 270
-27 045
-28 506
21 560
24 797
Nákladové úroky Úroky z jaderných a ostatních rezerv Výnosové úroky Kurzové zisky a ztráty, netto
-662 -513 366 -628
-821 -524 545 -1 070
Zisk/Ztráta z prodeje dceřiných a přidružených podniků Ostatní finanční náklady a výnosy, netto
10 -280
1 089
Výnosy z cenných papírů v ekvivalenci
-10
-36
Ostatní náklady a výnosy celkem
-1 717
-817
Zisk před zdaněním
19 843
23 980
Daň z příjmů
-4 117
-4 595
Zisk po zdanění
15 726
19 385
15 515 211
19 091 294
Provozní výnosy: Tržby z prodeje elektrické energie Výnosy a náklady z derivátových obchodů s elektrickou energií, uhlím a plynem, netto Tržby z prodeje tepla a ostatní výnosy Výnosy celkem Provozní náklady: Palivo Nákup energie a související služby Opravy a údržba Odpisy Osobní náklady Materiál Emisní povolenky, netto Ostatní provozní náklady Náklady celkem Zisk před zdaněním a ostatními náklady a výnosy Ostatní náklady a výnosy:
Zisk po zdanění přiřaditelný na: Podíly akcionářů mateřského podniku Menšinové podíly
SKUPINA ČEZ Konsolidovaný výkaz o úplném výsledku dle IFRS (v mil. Kč) 1-3/2008
1-3/2009
15 726
19 385
3 190
-2 962
-796
-761
-73
-544
Realizovatelné cenné papíry odúčtované z vlastního kapitálu Rozdíly z kurzových přepočtů Podíl na změnách vlastního kapitálu přidružených a společných podniků
-1 -2 690
1 -1 848
-1
-14
Odložená daň z příjmů související s ostatním úplným výsledkem Ostatní pohyby
-427 -16
732 16
Ostatní úplný výsledek po zdanění
-814
-5 380
14 912
14 005
15 537 -625
13 906 99
Zisk po zdanění Ostatní úplný výsledek: Změna reálné hodnoty finančních nástrojů zajišťujících peněžní toky účtovaná do vlastního kapitálu Odúčtování zajištění peněžních toků z vlastního kapitálu Změna reálné hodnoty realizovatelných cenných papírů účtovaná do vlastního kapitálu
Úplný výsledek celkem Úplný výsledek přiřaditelný na: Podíly akcionářů mateřského podniku Menšinové podíly
Konsolidovaný výkaz změn vlastního kapitálu dle IFRS (v mil. Kč) Podíl přiřaditelný akcionářům mateřského podniku Základní kapitál Stav k 31. 12. 2007 Úplný výsledek celkem Pořízení vlastních akcií Prodej vlastních akcií Opční práva na nákup akcií Převod uplatněných a zaniklých opčních práv v rámci vlastního kapitálu
59 221
Vlastní akcie -55 972
Rozdíly z kurzových přepočtů -2 296 -1 857
Oceňovací Nerozdělené rozdíly a ostatní zisky rezervy 3 225 1 893
-8 434 1 586
167 174 15 501 -1 134
12 -169
Menšinové podíly
Celkem 171 352 15 537 -8 434 452 12
12 874 -625
Vlastní kapitál celkem 184 226 14 912 -8 434 452 12
169
Stav k 31. 3. 2008
59 221
-62 820
-4 153
4 961
181 710
178 919
12 249
191 168
Stav k 31. 12. 2008 Úplný výsledek celkem Snížení základního kapitálu Opční práva na nákup akcií
59 221
-66 910
-5 025 -1 644
-5 128 -3 534
173 252 13 906
12 158 99
185 410 14 005
-5 422
61 313
191 094 19 084 -55 891
31
31
Změna minoritních podílů v souvislosti s akvizicemi Stav k 31. 3. 2009
53 799
-5 597
-6 669
-8 631
154 287
187 189
31 -11
-11
12 246
199 435
SKUPINA ČEZ Konsolidovaný výkaz o peněžních tocích dle IFRS (v mil. Kč) 1-3/2008
1-3/2009
19 843
23 980
5 525 768 -35 628 289
5 430 662 -10 1 070 276
65
33
-606
-291
Provozní činnost: Zisk před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace: Odpisy Amortizace jaderného paliva Zisk/ztráta z prodeje stálých aktiv, netto Kurzové zisky a ztráty, netto Nákladové a výnosové úroky, přijaté dividendy Změna stavu rezervy na vyřazení jaderného zařízení z provoz a uložení použitého jaderného paliva Opravné položky k majetku, ostatní rezervy a ostatní nepeněžn náklady a výnosy Výnosy z cenných papíru v ekvivalenci
10
36
Změna stavu aktiv a pasiv: Pohledávky Zásoby materiálu Zásoby fosilních paliv Ostatní oběžná aktiva Obchodní a jiné závazky Ostatní pasiva
-3 237 -203 -340 -1 741 3 490 -189
-1 266 -282 -169 -22 842 11 018 4 722
Peněžní prostředky vytvořené provozní činností
24 267
22 367
Zaplacená daň z příjmů Placené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků Přijaté úroky Přijaté dividendy
-2 533 -75 231 -
-2 919 -50 386 -
Čistý peněžní tok z provozní činnosti
21 890
19 784
-17
-3 378
72
-
-8 920 -15 764 320
-8 481 -4 56
151 8
826 131
-24 150
-10 850
85 336 -76 664 268 -85 3
77 507 -80 698 39 -73 -12
-7 982
-
876
-3 237
-553
-453
Čistý přírůstek/úbytek peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů
-1 937
5 244
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty na počátku období
12 429
17 303
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty ke konci období
10 492
22 547
318
437
Investiční činnost: Pořízení dceřiných, přidružených a společných podniků bez nakoupených peněžních prostředků Příjmy z prodeje dceřiných a přidružených podniků, be prodaných peněžních prostředků Nabytí stálých aktiv Poskytnuté půjčky Příjmy z prodeje stálých aktiv Změna stavu finančních aktiv s omezenou disponibilitou Splátky poskytnutých půjček Peněžní prostředky použité na investiční činnost Finanční činnost: Čerpání úvěrů a půjček Splátky úvěrů a půjček Přírůstky ostatních dlouhodobých závazků Úhrady ostatních dlouhodobých závazků Dividendy zaplacené akcionářům společnosti Zaplacené dividendy / Přijaté kapitálové vklady - menšinové podíly, netto Nákup a prodej vlastních akcií, netto Čistý peněžní tok z finanční činnosti Vliv kurzových rozdílů na výši peněžních prostředků
Dodatečné informace k přehledu o peněžních tocích Celkové zaplacené úroky
Struktura konsolidačního celku Skupina ČEZ k 31. 3. 2009 Obchodní firma
IČ
Sídlo
Mateřská společnost: ČEZ, a. s.
45274649
Praha 4
Dceřiné podniky: ALLEWIA leasing s.r.o. CEZ Bosna i Hercegovina d.o.o. CEZ Bulgaria EAD CEZ Ciepło Polska sp. z o.o. CEZ Deutschland GmbH CEZ Distributie S.A. CEZ Elektro Bulgaria AD CEZ Elektroproizvodstvo Bulgaria AD CEZ FINANCE B.V. CEZ Hungary Ltd. CEZ Chorzow B.V. CEZ Laboratories Bulgaria EOOD CEZ MH B.V. CEZ Poland Distribution B.V. CEZ Polska sp. z o.o. CEZ Produkty Energetyczne Polska sp. z o.o. CEZ Razpredelenie Bulgaria AD CEZ Romania S.R.L. CEZ Rus ooo CEZ Servicii S.A. CEZ Silesia B.V. CEZ Slovensko, s.r.o. CEZ Srbija d.o.o. CEZ Trade Bulgaria EAD CEZ Trade Polska sp. z o.o. CEZ Trade Romania S.R.L. CEZ Ukraine CJSC CEZ Vanzare S.A. ČEZ Bohunice a.s. ČEZ Distribuce, a. s. ČEZ Distribuční služby, s.r.o. ČEZ Energetické produkty, s.r.o. ČEZ Energetické služby, s.r.o. ČEZ ICT Services, a. s. ČEZ Logistika, s.r.o. ČEZ Měření, s.r.o. ČEZ Obnovitelné zdroje, s.r.o. ČEZ Prodej, s.r.o. ČEZ Správa majetku, s.r.o. ČEZ Teplárenská, a.s. ČEZ Zákaznické služby, s.r.o. Elektrociepłownia Chorzów ELCHO sp. z o.o. Elektrownia Skawina S.A. M.W. Team Invest S.R.L. NERS d.o.o. New Kosovo Energy L.L.C. Ovidiu Development S.R.L.
61942634 28861736 27232425 26871823 28255933 27804721 26470411 26840065 25938878 25938924 27232433 26206803 27309941 26376547 -
Bohumín Bosna a Hercegovina Bulharsko, Sofie Polsko, Varšava Německo, Mnichov Rumunsko, Craiova Bulharsko, Sofia Bulharsko, Ezerovo Nizozemí, Amsterdam Maďarsko, Budapešť Nizozemí, Rotterdam Bulharsko, Sofia Nizozemí, Rotterdam Nizozemí, Rotterdam Polsko, Varšava Polsko, Chorzów Bulharsko, Sofia Rumunsko, Bukurešť Rusko Rumunsko, Pitesti Nizozemí, Rotterdam Slovensko, Bratislava Srbsko, Beograd Bulharsko, Pernik Polsko, Varšava Rumunsko, Bukurešť Ukrajina, Kyjev Rumunsko, Craiova Praha 4 Děčín Ostrava - Moravská Ostrava Hostivice Ostrava - Vítkovice Praha 2 Ostrava - Moravská Ostrava Hradec Králové Hradec Králové Praha 4 Děčín Chomutov Plzeň Polsko, Chorzów Polsko, Skawina Rumunsko, Constanta Bosna a Hercegovina, Gacko Kosovo, Priština Rumunsko, Constanta
PPC Úžín, a.s. PRODECO, a.s. SD - 1.strojírenská, a.s. SD - Autodoprava, a.s. SD - Kolejová doprava, a.s. SD - KOMES, a.s. SD - Rekultivace, a.s. Severočeské doly a.s. STE - obchodní služby spol. s r.o. v likvidaci ŠKODA PRAHA a.s. ŠKODA PRAHA Invest s.r.o. TEC Varna EAD Tomis Team S.R.L. Transenergo International N.V. Ústav jaderného výzkumu Řež a.s. ZAO TransEnergo
27198367 25020790 25437127 25028197 25438107 28666674 27329011 49901982 49826182 00128201 27257517 46356088 -
Praha 3 Teplice Bílina Bílina Kadaň Most Kadaň Chomutov Praha 2 Praha 4 Praha 4 Bulharsko, Ezerovo Rumunsko, Constanta Nizozemí, Rotterdam Husinec - Řež Rusko, Moskva
Přidružené a společné podniky: Akcez Enerji A.S. BlitzF09-acht GmbH Dunai Gőzfejlesztő Kft. CM European Power International B.V. CM European Power International s.r.o. Coal Energy, a.s. LOMY MOŘINA spol. s r.o.
26485079 61465569
Turecko, Istanbul Německo, Frankfurt n. M. Maďarsko, Százhalombatta Nizozemí, Rotterdam Slovensko, Bratislava Praha 1 Mořina
Metody konsolidace Mateřská společnost a dceřiné podniky: Přidružené a společné podniky:
Plná metoda konsolidace Ekvivalenční metoda konsolidace
