Rozpis rozpočtu na rok 2015 Příjmy Rozpočet města v roce 2015 vychází z vlastních příjmů a financování, které zahrnuje jednak splácení úvěru uzavřeného v roce 2012 u ČS a.s. Hradec Králové a zapojení předpokládaného přebytku hospodaření z předchozích let.
-
Vlastní rozpočtové příjmy zahrnují: daňové příjmy (třída 1) nedaňové příjmy (třída 2) kapitálové příjmy (třída 3) přijaté dotace (třída 4) Daňové příjmy V souladu se zákonem č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům, v platném znění a vyhláškou č. 186/2014 Sb., o podílu jednotlivých obcí na stanoveních procentních částech celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty a daní z příjmů jsou tvořeny daňové příjmy obce pro rok 2015 následujícím způsobem:
a) b) c)
d) e) f) g)
h) i)
a) b) c) d)
výnos daně z nemovitosti, příjemcem je ta obec, na jejímž území se nemovitost nachází, podíl na 20,83 % z celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty, podíl na 22,87 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků, odváděné zaměstnavatelem jako plátcem daně podle zákona o daních z příjmů, podíl na 23,58 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob vybírané srážkou podle zvláštní sazby s výjimkou výnosů uvedených pod písmenem c), podíl na 23,58 % z 60 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob sníženého o výnosy uvedené v písmenech c) a d), podíl na 23,58 % z celostátního hrubého výnosu daně z příjmů právnických osob, s výjimkou výnosů uvedených v písmenu h) a v § 3 odst. 1 písm. a) z. č. 243/2000 Sb., 30 % z výnosu záloh na daň z příjmů fyzických osob, které mají na území obce bydliště ke dni jejich splatnosti a výnosu daně (vyrovnání a dodatečně přiznaná nebo dodatečně vyměřená daň) z příjmů fyzických osob, které měly na území obce bydliště k poslednímu dni zdaňovacího období, k němuž se daňová povinnost vztahuje, s výjimkou daně vybírané srážkou podle zvláštní sazby a s výjimkou daně (záloh na daň) z příjmů ze závislé činnosti a z funkčních požitků srážených a odváděných plátcem daně. Bydlištěm se pro účely zákona rozumí místo trvalého pobytu fyzické osoby, daň z příjmů právnických osob v případech, kdy poplatníkem je příslušná obec, s výjimkou daně vybírané srážkou podle zvláštní sazby, podíl na 1,5 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a z funkčních požitků, odváděné zaměstnavatelem jako plátcem daně z příjmů, s výjimkou daně z příjmů fyzických osob vybírané srážkou podle zvláštní sazby. Každá obec se na uvedené procentní části celostátního hrubého výnosu daně podle písmen b) až f) podílí stanoveným procentem. Procento se vypočte jako součet poměru započtené výměry katastrálních území obce k celkové výměře katastrálních území všech obcí vyjádřeného v procentech a násobeného koeficientem 0,03, poměru počtu obyvatel obce k počtu obyvatel všech obcí, vyjádřeného v procentech a násobeného koeficientem 0,10, poměru počtu dětí a žáků navštěvujících školu zřizovanou obcí k počtu těchto dětí a žáků za všechny obce, vyjádřeného v procentech a násobeného koeficientem 0,07, poměru násobku postupných přechodů, vypočteného pro obec pomocí koeficientů postupných přechodů, k součtu násobků postupných přechodů vypočtených za ostatní obce, vyjádřeného
v procentech a násobeného koeficientem 0,80 a dále násobeného celkovým procentem, kterým se na části celostátního hrubého výnosu daní podle odstavce 1 písm. b) až f) podílejí ostatní obce; toto celkové procento se vypočte způsobem uvedeným v odstavci 4. Celkové procento, kterým se ostatní obce podílejí na části celostátního hrubého výnosu daní podle odstavce 1 písm. b) až f), se stanoví pomocí zlomku, v jehož čitateli se uvede násobek přepočítacího koeficientu pro ostatní obce uvedený v příloze č. 3 k zákonu č. 243/2000 Sb., v platném znění, a celkového počtu obyvatel ostatních obcí a ve jmenovateli součet násobků příslušných přepočítacích koeficientů uvedených v příloze č. 3 k uvedenému zákonu a počtu obyvatel připadajících na hlavní město Prahu, Plzeň, Ostravu, Brno a na ostatní obce. V současné době (Pro rok 2015) platí pro město Chlumec nad Cidlinou: Kód základní územní jednotky počet obyvatel k 1.1.2014 Započtená výměra katastrálních území obce k 1.1.2014 Počet dětí a žáků navštěvujících školu zřizovanou obcí k 30.9.2013 koeficient postupných přechodů (příloha č. 2 z. č. 243/2000 Sb.) Procentní podíl obce na výnosu daní podle § 4 odst. 1 písm. b) až f) zákona o rozp. určení daní Počet zaměstnanců k 1.12.2013 Procentní podíl obce na výnosu daně podle § 4 odst. 1 písm. i) zákona o rozp. určení daní
570109 5 403 2.144,2279 810 1,1523 0,038736 2270 0,048119
Součástí daňového příjmu podle písm. h) není úhrada rozdílu mezi daní vyměřenou nebo dodatečně vyměřenou obci správcem daně a daní obcí přiznanou nebo dodatečně přiznanou ani příslušenství daně. Součástí daňových příjmů jsou správní poplatky, které vznikají městu za prováděné správní úkony (matrika, stavební úřad a povolování výherních hracích přístrojů), poplatek za likvidaci odpadů od obyvatelstva a místní poplatky (poplatky ze psů, užívání veřejného prostranství). Všechny místní poplatky jsou stanoveny na základě platných předpisů uveřejněných ve Sbírce zákonů a rovněž jsou uveřejněny ve vyhláškách města, které jsou k nahlédnutí na správním odboru městského úřadu. Nedaňové příjmy Jedná se o příjmy z činnosti města a jeho organizačních složek. Objemově nejvyšší částky vykazuje bytové hospodářství (nájemné z bytů, služby), pronájem nebytových prostor, likvidace komunálních odpadů pro podnikatele a tržby z koupaliště a kempu. Kultura (městská knihovna, Klicperův dům, Chlumecké listy, expozice historických sbírek Loreta), zásobování teplem a výlep plakátů představují již jen menší část nedaňových příjmů. Kapitálové příjmy Jde o příjmy z prodeje pozemků a ostatních nemovitostí. Přijaté dotace Zde mohou být zahrnuty dotace, které jsou již smluvně přislíbeny a budou čerpány po realizaci předmětu dotace. Ze státního rozpočtu je dále poskytována účelová dotace na výkon státní správy – poskytována podle stanovených kritérií (matriční úřad, stavební úřad) a je nevratná
Výdaje -
Výdaje se v rozpočtu člení na běžné výdaje (třída 5) (v tabulkové části rozpočtu jsou členěny na mzdové a na ostatní běžné) kapitálové výdaje (třída 6) V rozpočtu výdajů je uvažováno s finančním zabezpečením následujících kapitálových výdajů investičních akcí: § 2212 2212 3111 3341 3412 3421 3612 3613 3613 3635
3639
název akce Nákup vysokozdvižného vozíku Sypač s korbou - Mercedes Investiční příspěvek – MŠ Beruška – nákup konvektomatu Veřejný rozhlas – doplnění míst Čistící stroj – Slavíčkova hala Stany (pro potřeby města, v létě Junák – tábory) Bytové hospodářství - vytápění 3 bytů PD pro územní řízení 61/I. Zdravotní středisko – zateplení, vlastní prostředky Územní plánování – územní studie - změna územního plánu - projektové dokumentace a výběrová řízení Komunální služby a územní rozvoj-nákup pozemků, zejm. pod komunikacemi Automobil
5311 Celkem 3639 Rezerva na ostatní investice dle rozhodnutí zastupitelstva města po projednání a doporučení rady města a investiční komise 3113 Rezerva žádost o dotaci – zateplení základní školy I. stupeň – vlastní prostředky Celkem
V tis. Kč 230 270 300 60 100 200 300 134 1016 150 200 2500 1500 300 7260 12500 1007 20767
Kapitálové výdaje jsou financovány z vlastních prostředků a z přebytku hospodaření předchozích let. U akcí financovaných z dotací budou výdaje hrazené z těchto dotací navýšeny v úpravě rozpočtu zároveň s navýšením příjmů těchto dotací. V rozpočtu jsou uvedeny pouze vlastní podíly z rozpočtu města, u zateplení budovy základní školy I. stupeň pouze v rezervě – dotace není v současné době schválena (§ 3113). Rezerva na ostatní investice ve výši 12 500 tis. Kč (§ 3639), bude rozpuštěna dle doporučení investiční komise a rady města. Běžné výdaje jsou v rozpočtu členěny odvětvově do jednotlivých paragrafů a v rámci tohoto odvětvového členění je členění druhové na jednotlivé položky. Dle odvětvového třídění největší výdaje jsou u paragrafů 2212 – silnice, kde je mimo komunikací i rozpočet pro areál technických služeb, dále u 3612 - bytového hospodářství, 3722 – komunální odpad, 3745 – zeleň, 5311 městská policie, 6112 – zastupitelstvo, 6171 – místní správa a dále u paragrafů, kde jsou účtovány příspěvky příspěvkovým organizacím (3111, 3113, 3141, 3231, 3421).
V rozpočtu výdajů je dále uvažováno s finančním zabezpečením následujících mimořádných oprav většího rozsahu: § 2212 2212 2212 2219 3113 3326 3412 3412 3412 3412 3429
název Silnice – opravy komunikací a techniky Generální oprava - Multikára Generální oprava - nakladač Chodníky – běžné opravy Základní škola – opravy budov Zachování a obnova kulturních památek Dětská hřiště - údržba Údržba a provoz hřiště – fotbalový klub Údržba a opravy ve Slavíčkově hale Sportovní zařízení v majetku obce - údržba ost.sportovišť Ostatní zájmová činnost a rekreace – kemp a koupaliště – oprava domku pro plavčíky – oprava a úprava hlavní budovy - běžné opravy 3612 Bytové hospodářství fasáda a zateplení 128/I. výměna zdrojů vytápění - odstranění závad na plyn. spotřebičích - opravy uvolněných bytů - ostatní údržba 3613 Nebyt.hosp. – zdrav. středisko – běžné opravy 3613 Nebyt.hosp. - běžné opravy 3631 Veřejné osvětlení 3632 Pohřebnictví 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň – opravy techniky 3745 Revitalizace zeleně 6171 Činnost místní správy - běžné opravy techniky, automobilů Celkem mimořádné opravy zahrnuté v rozpočtu
V tis. Kč 500,00 480,00 370,00 50,00 130,00 150,00 100,00 130,00 120,00 100,00 200,00 300,00 80,00 2220,00 200,00 150,00 400,00 600,00 30,00 200,00 70,00 40,00 70,00 120,00 200,00 7010,00
V rozpočtu výdajů je dále uvažováno s finančním zabezpečením následujících významnějších nákupů drobného hmotného majetku v rámci §: § název V tis. Kč 2212 TS – svěrák, nářadí 15,00 3392 Klicperův dům –mikrofony, přehrávač, multipárový kabel, 236,00 stojany, venk. svítidla do zahrady, UPS-2 ks, PC – 2 ks, Office, Online-reservační systém 3429 Koupaliště a kemp – obměna, nábytek do domku plavčíků 50,00 3745 Zeleň – drobné nářadí – plotostřih, sekačka 30,00 5311 Rozšíření kamerového systému k ZŠ a DDM 100,00 5512 Obměna výzbroje JSDH 30,00 6112 Výpočetní technika pro zastupitele 250,00 6171 Činnost místní správy – výpoč. technika, nábytek, ostatní 300,00 Celkem 1011,00
V rámci § 3399 je zařazena částka 220 tis. Kč na financování Chlumeckého hudebního léta, na § 3312 částka 150 tis. Kč na výdaje dechového orchestru a na § 3319 částka 15 tis. Kč na literární cenu J. Golla. Dále částka na příspěvky neziskovým organizacím, je ve schváleném rozpočtu uvedena v § 6171 ve výši 950 tis. Kč. Na § 3412 jsou uvedeny výdaje připadající na sportoviště v majetku města, jedná se o přetlakovou halu na tenis a hřiště v areálu pod Sokolovnou, výdaje na údržbu Slavíčkovy haly, výdaje na údržbu sportovních a dětských hřišť a příspěvky TJ Sokol na provoz Slavíčkovy haly a příspěvek Fotbalovému klubu na provoz tribuny a hřišť. V kapitálových výdajích je uvedena částka na nákup čistícího stroje pro Slavíčkovu halu. Na § 6330 jsou uvedeny příděly fondům a dále vratka ze sociálního fondu - vypořádání za rok 2014 – předpoklad 40 tis. Kč – tato částka se objeví i v příjmech na položce 4139. Příděl Zdravotnímu fondu pro děti a mladistvé na § 6330 činí 100 tis. Kč (čerpání je na § 4329) a příděl sociálnímu fondu 4 % z rozpočtovaných mezd, zálohově pro rok 2015 tato částka činí 644,54 tis. Kč (čerpání je položkou 5499 na §§ 2212, 3113, 3114, 3392, 3612, 3132, 5311, 6112-část a 6171-část. Příděl fondu oprav a údržby komunikace k průmyslové zóně není rozpočtován v roce 2015 žádný. Též čerpání není v rozpočtu zahrnuto. V případě, že by došlo k čerpání tohoto fondu, bude tato změna předmětem úpravy rozpočtu. Dále je počítáno s rezervou ve výši 150 tis. Kč na příspěvek ZŠ Daneta a na § 5274 je rezerva 100 tis. Kč na krizové řízení. V rámci příspěvků příspěvkovým organizacím jsou schvalovány následující nákupy majetku a opravy a to v rámci poskytnutého příspěvku: § - PO 3111 – MŠ Beruška
3111 - MŠ U Zámku
3113 – Základní škola
3141 - Školní jídelna 3231 - ZUŠ
3421 - DDM
Celkem
název – běžné opravy v rozpočtu PO (interierové dveře, malování, výměna plotu v ulici,oprava mlhoviště, dobudování WC pro personál, okénko na výdej, výměna PVC a koberců -Výměna ložního prádla - nákup majetku – dětské židličky, tělových.nářadí, nádobí do kuchyně, CD přehrávače, monitory 2 ks, notebook, vysavače 2 x, keramická pec, ostatní – běžné opravy v rozpočtu PO (malování, opr. přístřešků na kola, zastřešení rampy, úprava vzrostlých stromů, běž.opravy) -výměna vodovodních rozvodů (2 třídy, kuchyňky, šatny zam.) – nákup majetku – domky do zahrady, nádobí, zařízení školní zahrady, tělovýchovné nářadí, vybavení pracoven, různé - běžné opravy v rozpočtu PO (výměna podlah, malování, nátěry, opravy nábytku, výměna osvětlení, ost.běžné opravy) – nákup hmotného majetku (notebook 2 x, základna pro nabíjení tabletů, mob.tel 2 x, tiskárna, snímač čárových kódů, židle, koberec, hasicí přístroje, ostatní) -Zřízení 18 x wifi přístupu -Nákup hmotného nehmotného majetku –(i-blocker, licence modulu Inventarizace) – běžné opravy v rozpočtu PO – vozíky, tiskárna, lednice, pračka, prac.stůl, ostatní – nákup učebních pomůcek a drobného majetku - výměna osvětlení -klimatizace – sál a učebny v podkroví - běžné opravy (hudební nástroje, výp. technika, ostatní) – drobný majetek (vitrína, monitor, tlakové láhve pro střelbu, auto pro RC, kryty na topení, žíněnky a ostatní) - běžné opravy
tis. Kč 400,00
45,00 169,00
190,00 300,00 280,00 583,50 207,00
160,00 41,50 100,00 70,00 120,00 250,00 200,00 120,00 77,00 100,00 3413,00
Financování Financování je poslední částí rozpočtu (třída 8). V této části rozpočtu se v kladných hodnotách objevuje přebytek hospodaření předchozích let, počáteční stavy fondů a přijetí úvěru a v záporných hodnotách naopak splátky úvěrů a půjček.
Závěr Rozpočet na rok 2015 je předložen podle § 11 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění k veřejnému posouzení. Je předložen jako deficitní rozpočet, který je vyrovnán zapojením vlastních prostředků z přebytku hospodaření předchozích let ve výši 12.777,54 tis. Kč. Připomínky k tomuto navrhovanému rozpočtu mohou občané uplatnit buď písemně do 16.12.2014 do 14.00 hodin nebo ústně na zasedání zastupitelstva dne 17.12.2014.
Ing. Miroslav Uchytil v.r. starosta
Vyvěšeno dne Sejmuto dne
02.12.2014
Ing. Dagmar Špičáková v.r. vedoucí finančního odboru
