Ondernemingsplan. ES Sports

Ondernemingsplan

ES Sports

Plaats: Datum: Startdatum onderneming: Branche: Bedrijfstak: Ondernemingsvorm: Namen ondernemer(s):

Dijkmeer 7 januari 2015 1 januari 2015 Detailhandel Winkels in sportartikelen (geen watersport) Besloten vennootschap Erik de Vries Sander van de Berg

Voorwoord Voor u ligt het ondernemingplan van de onderneming ES Sports. Dit rapport is opgesteld met behulp van het programma Visionplanner - Starter®, waarbij een nauwkeurig en gedetailleerd beeld wordt geschetst van de te starten onderneming. Dit rapport bevat maandprognoses (o.a. balans, exploitatie, liquiditeit), diverse analyses en grafische weergaven van de belangrijkste gegevens. Veel plezier bij het lezen van dit ondernemingsplan!

Inhoudsopgave

Pag. H 1 Zakelijke gegevens van de onderneming 1.1 Algemene gegevens 1.2 Namen ondernemers

1 1 1

H 2 Persoonlijke gegevens 2.1 Erik de Vries 2.1.1 Persoonlijke gegevens 2.1.2 Burgerlijke staat 2.1.3 Kinderen 2.1.4 Opleiding 2.1.5 Inkomen 2.1.6 Ervaring 2.1.7 Motivatie en eigenschappen 2.2 Sander van de Berg 2.2.1 Persoonlijke gegevens 2.2.2 Burgerlijke staat 2.2.3 Opleiding 2.2.4 Inkomen 2.2.5 Ervaring 2.2.6 Motivatie en eigenschappen 2.2.7 Toelichting

2 2 2 2 2 2 3 3 4 5 5 5 5 6 6 6 7

H 3 Organisatieplan 3.1 Idee en doelstelling 3.2 Informatie 3.3 Vestigingsplaats 3.4 Rechtmatige vestiging en vergunningen 3.5 Accountant & bank 3.6 Automatisering 3.7 Toelichting

8 8 8 8 9 9 9 10

H 4 Marketingplan 4.1 Branchegegevens 4.2 Productieproces 4.3 Informatiebronnen 4.4 Doelgroepen 4.5 Omzetgroepen 4.6 Bepaling verkoopprijs 4.7 Potentiële afnemers 4.8 Levering 4.9 Inkoopmarkt 4.10 Bedrijfsruimte en bereikbaarheid 4.11 Promotie 4.12 Reclame 4.13 Presentatie - Exterieur 4.14 Presentatie - Interieur 4.15 Distributie 4.16 Personeel 4.17 Afdelingen 4.18 Concurrentie 4.19 Externe omgeving

11 11 11 11 11 12 12 12 12 13 13 14 15 15 15 16 16 16 18 19

H 5 Privé specificaties

20

5.1 Erik de Vries 5.1.1 Woonruimte 5.1.2 Bezittingen 5.1.3 Schulden 5.2 Sander van de Berg 5.2.1 Woonruimte 5.2.2 Bezittingen 5.2.3 Schulden

20 20 20 20 21 21 21 21

H 6 Exploitatiebegroting

22

H 7 Toelichting exploitatiebegroting

27

H 8 Grafische overzichten exploitatiebegroting

37

H 9 Balansbegroting

39

H 10 Grafische overzichten balansbegroting

41

H 11 Liquiditeitbegroting

42

H 12 Grafische overzichten liquiditeitsbegroting

45

H 13 Prestatie-indicatoren

46

H 14 Grafische weergave prestatie-indicatoren

47

Ondernemingsplan ES Sports Erik de Vries

1. ZAKELIJKE GEGEVENS VAN DE ONDERNEMING

1.1 Algemene gegevens Handelsnaam

ES Sports

Vestigingsadres

Ringweg 1 6602 VP Dijkmeer

Postadres

Postbus 123 6600 AA Dijkmeer

Telefoon Fax E-mail WWW

012-3456789 012-9876543 [email protected] www.essport.nl

Startdatum

1 januari 2015

Bedrijfstak Branche

Detailhandel Winkels in sportartikelen (geen watersport)

Juridische ondernemingvorm De onderneming betreft een:

Besloten vennootschap Zelfstandige onderneming

1.2 Namen ondernemers Erik de Vries: Eigenaar Eigendom Titel Voornaam Achternaam

Ja 50% De heer E. de Vries

Sander van de Berg: Eigenaar Eigendom Titel Voornaam Achternaam

Ja 50% Dhr. S. van de Berg

Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 1 van 49


2. PERSOONLIJKE GEGEVENS Erik de Vries 2.1.1 Persoonlijke gegevens Adres Postcode Woonplaats Telefoon Mobiel nummer Nationaliteit Geboortedatum Geslacht Burgerservicenummer

Brink 5 6603 SE Dijkmeer 012-123456 06-55555555 Nederlands 1 juli 1985 Man 1234.56.789

2.1.2 Burgerlijke staat Burgerlijke staat

Samenwonend

Gehuwd/Samenwonend: Naam partner Geboortedatum partner Samenlevingscontract: Partner gaat meewerken in de onderneming

Sanne van Beers 01-02-1986 Wel samenlevingscontract Deels meewerkend

2.1.3 Kinderen Kinderen van deze ondernemer: Stijn: Geboorte datum Bijdrage aan het levensonderhoud Kinderbijslag

3 mei 2010 100 % Ja

Tom: Geboorte datum Bijdrage aan het levensonderhoud Kinderbijslag

8 september 2012 100 % Ja

Jan: Geboorte datum Bijdrage aan het levensonderhoud Kinderbijslag

5 mei 2015 100 % Ja

2.1.4 Opleiding Genoten opleidingen: HAVO: Van Tot Diploma / Certificaat

1 september 1997 31 augustus 2002



MDS Retail: Van Tot Diploma / Certificaat


CIOS: Van Tot


Toelichting C.V.: Toelichting C.V.: Naast bevengenoemde opleidingen heb ik nog de onderstaande trainingen gevolgt: Basiscursus boekhouden Communicatietechnieken Cursus Spaans I en II De CIOS opleiding heb ik niet afgerond, vanwege ernstige sportblessure. Tevens ben ik actief als bestuurslid van de plaatselijke voetbalvereniging.

2.1.5 Inkomen Inkomen: Het soort inkomen op dit moment: Loondienst Gemiddeld huidig totaal netto inkomen per maand

€ 2.900

Inkomen partner: Soort inkomen van de partner op dit moment: Loondienst Gemiddelde huidige totaal netto inkomen per maand van de partner 2.1.6 Ervaring Werkervaring bij bedrijven: Gerritsen BV: Van Tot Plaats Functie

1 september 2006 31 december 2010 Heusden Sales

Detek: Van Tot Plaats Functie

1 januari 2011 Vlijmen Adviseur Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 3 van 49

€ 1.950


2.1.7 Motivatie en eigenschappen Waarom wilt u zelfstandig ondernemer worden: Ik draag graag de verantwoordelijkheid over mijn eigen beslissingen. Ik wil graag de dingen doen in overleg met mijn compagnon die mij goed lijken. Ik kan dat het beste toepassen in een eigen onderneming. Verder heb ik mijn hele leven al affiniteit met sport. Ik vind het fantastisch om de hele dag klanten te voorzien van adviezen en steeds op de hoogte te blijven van de nieuwste ontwikkelingen.

Hoe schat u uzelf in op de gevraagde punten: Kennis van het idee Kennis van verkoopmarkt Kennis van inkoopmarkt Branche-ervaring Commerciële capaciteit Financieel inzicht Administratieve kennis Doorzettingsvermogen Initiatief nemen Nieuwe ideeën ontwikkelen Besluitvaardigheid Organisatietalent Mensenkennis Samenwerking met derden Logisch redeneren Omgaan met risico's

Goed Goed Matig Goed Matig Zwak Zwak Goed Goed Goed Goed Matig Matig Matig Goed Zwak

Hoe gaat u de zwakke punten oplossen: De zwakke punten worden gecompenseerd door mijn compagnon. Deze vallen in zijn takenpakket.



Sander van de Berg 2.2.1 Persoonlijke gegevens Adres Postcode Woonplaats Telefoon Mobiel nummer Nationaliteit Geboortedatum Geslacht Burgerservicenummer

Dorpsstraat 19 6602 ES Dijkmeer 012-879546 06-88888888 Nederlands 19 juni 1982 Man 9876.54.321

2.2.2 Burgerlijke staat Burgerlijke staat

Ongehuwd

2.2.3 Opleiding Genoten opleidingen: HAVO: Van Tot Diploma / Certificaat


MEAO: Van Tot Diploma / Certificaat


HEAO: Van Tot Diploma / Certificaat


Toelichting C.V.: Toelichting C.V.: Naast genoemde opleidingen zijn ook de onderstaande trainingen met succes voltooid: NIMA A NIMA B Oefenmeester I & II GVB Hobbies: Voetbal Tennis Snowboarden Golf



2.2.4 Inkomen Inkomen: Het soort inkomen op dit moment: Loondienst Gemiddeld huidig totaal netto inkomen per maand

€ 2.300

2.2.5 Ervaring Werkervaring bij bedrijven: BS Financial services: Van 1 september 2006 Tot Plaats Walburg Functie Financieel adviseur Is er op dit moment een concurrentiebeding van kracht Ja 2.2.6 Motivatie en eigenschappen Waarom wilt u zelfstandig ondernemer worden: Mijn organisatorische vermogen en financiële kennis en mijn affiniteit met sport en sportartikelen kan ik naar mijn idee het beste kwijt in een eigen zaak.

Hoe schat u uzelf in op de gevraagde punten: Kennis van het idee Kennis van verkoopmarkt Kennis van inkoopmarkt Branche-ervaring Commerciële capaciteit Financieel inzicht Administratieve kennis Doorzettingsvermogen Initiatief nemen Nieuwe ideeën ontwikkelen Besluitvaardigheid Organisatietalent Mensenkennis Samenwerking met derden Logisch redeneren Omgaan met risico's

Matig Zwak Goed Zwak Matig Goed Goed Goed Goed Matig Goed Goed Matig Goed Goed Goed

Hoe gaat u de zwakke punten oplossen: Door ervaring op te doen. Door de betreffende taken bij collegas neer te leggen.



2.2.7 Toelichting Toelichting bij deze ondernemer: Het eerste jaar na de start van de onderneming zal ik nog 2 dagen blijven werken voor mijn huidige werkgever. Dit zijn de maandag en dinsdag, omdat de winkel op maandag gesloten zal zijn en de dinsdag is niet de drukste dag, waardoor Erik alleen de zaak kan runnen.



3. ORGANISATIEPLAN 3.1 Idee en doelstelling Het idee of plan houdt het volgende in: Het idee is om een grote sportzaak te beginnen met een uitgebreid assortiment aan sportkleding, sportschoenen, sportartikelen, maar ook vrije tijdskleding en kampeerartikelen.

De uitwerking van het idee of plan zal globaal als volgt plaatsvinden: Er zal een pand gehuurd worden op een kleinschalig industrieterrein dat goed bereikbaar is met de auto en fiets. Het onderscheidend vermogen zal met name liggen in het uitgebreidde assortiment en de service (zoals bijvoorbeeld coffeecorner en speelruimte voor kinderen).

Met de onderneming willen wij het volgende bereiken: Een kwalitatieve zaak met een ongedwongen prettige werksfeer met gemotiveerde medewerkers en een goede uitstraling naar klanten. Het rendement zal 10 tot 15 % moeten gaan bedragen.

Qua omvang van de onderneming streven wij het volgende na: De eerste 2 tot 3 jaar hard werken en ervaring opdoen met ongeveer 5 vaste medewerkers en 20 invalkrachten. Daarna onderzoek naar 2e vestiging. Binnen 10 jaar streven naar 7 tot 10 vestigingen in het land. 3.2 Informatie Instanties waarmee contact is geweest KvK: Plaats Contactpersoon

Utrecht G. Jacobsen

Accountant: Plaats Contactpersoon

Dijkmeer V. Scholten

Adviseur: Plaats Contactpersoon

Dijkmeer G. Sanders

Bank: Plaats Contactpersoon

Meerdam H. Kooper

3.3 Vestigingsplaats Hoe omschrijft u het best de directe omgeving van uw vestigingspunt Industrieterrein Nadere toelichting: Het pand staat op een kleinschalig industrieterrein, in de omgeving van meubelzaken, tuincentrum en Mc. Donalds, dus met name gericht op consumenten.



3.4 Rechtmatige vestiging en vergunningen Handelsnaamonderzoek Heeft u een handelsnaamonderzoek laten uitvoeren Is het handelsnaamonderzoek positief

Ja Ja

Voldoet u aan de vestigingseisen Is de vestiging in overeenstemming met het bestemmingsplan Is er op basis van de wet Milieubeheer een vergunning of melding nodig

Ja Ja Nee

Milieuvergunning Wordt er aan de wet milieubeheer voldaan

Ja

Zijn er nog andere wettelijke verordeningen voor u van toepassing

Ja

Andere van toepassing zijnde wettelijke verordeningen: Winkeltijdenwet Veiligheidseisen 3.5 Accountant & bank Accountant Accountant Straat Postcode Plaats Telefoonnummer Mobiel telefoonnummer Contactpersoon E-mailadres

A & D Accountants Ringbaan Oost 525 6605 RB Dijkmeer 012-147258 06-99999999 G. Hamer [email protected]

Bank Bank Straat Postcode Plaats Telefoonnummer Mobiel telefoonnummer Contactpersoon E-mailadres

GKB bank 't Pakhuys 6 5555 BB Meerdam 032-963258 06-11111111 H. Kooper [email protected]

3.6 Automatisering Waarvoor gebruikt u de computer Tekstverwerking Financiële administratie Telebankieren Facturering Voorraadadministratie E-Mail Internet Webwinkel



3.7 Toelichting Toelichting bij het organisatieplan: De organisatiestructuur zal er als volgt uit gaan zien: Directie: Erik de Vries & Sander van de Berg Verkoop: 2 FTE en 3 parttimers, aanvullen met 0 uren contract personeel Staf: Parttimer op PZ en Administratie



4. MARKETINGPLAN 4.1 Branchegegevens SBI omschrijving Branchecode (SBI code) Branche Sector

Winkels in sportartikelen (geen watersport) 47643 Detailhandel Detailhandel en ambachten

4.2 Productieproces Heeft u ervaring met het toe te passen productieproces Gaat u hulp van derden inschakelen bij het productieproces Kunt u over voldoende machines/personeel beschikken Is het productieproces milieubelastend

Nee Ja Nee Ja

4.3 Informatiebronnen Waar heeft u gegevens voor het samenstellen van dit ondernemingsplan gehaald: Centraal Bureau voor de statistiek (CBS) Kamer van Koophandel (KvK) Brancheorganisaties Website van concurrenten 4.4 Doelgroepen Wat zijn de belangrijkste kenmerken van uw doelgroep: Sportief <65

Wat wilt u bij de doelgroepen bereiken: Tevredenheid. Hoge terugkeerfrequentie Gevoel overbrengen van ongedwongenheid in de winkel

Hoe gaat u uw doelgroepen concreet benaderen: Lokale advertentie's Samenwerking met sportverenigingen Brochures / folders

Welke (hulp)middelen heeft u hierbij nodig: Advertentiebureau, drukker.

Hoe en wanneer gaat u deze (hulp)middelen inzetten: Middels bezorgingsbureau, 1 keer per kwartaal.

Hoe zorgt u ervoor dat afnemers bij u de producten kopen en niet bij de concurrentie: Assortimentsbreedte Service Faciliteiten als speelruimte en coffeecorner



4.5 Omzetgroepen De gebruikte omzetgroepen: Omzet sportartikelen Omzet sportkleding Omzet vrije tijdskleding Omzet kampeerartikelen Overige omzet 4.6 Bepaling verkoopprijs Hoe bepaalt u voornamelijk de verkoopprijzen van de goederen Adviesprijzen van leveranciers Prijsstelling door concurrent Toelichting op bepaling van de verkoopprijzen: Door de assortimentsbreedte zullen we niet altijd dezelfde prijs kunnen hanteren als specialistische winkels. Echter kunnen we inkoopkortingen doorberekenen aan klant door bij dezelfde leverancier meerdere artikelen in te kopen. De consument zal ook bereid zijn om iets meer te betalen omdat de keus zo groot is. (Hij kan juiste afweging maken)

4.7 Potentiële afnemers Heeft u reeds met potentiële afnemers contact gehad

Ja

Hoe was hun reactie: Zeer enthousiast. Echter slechts een beperkt aantal afnemers gesproken. 4.8 Levering Hoe gaat u tegenvallers in de omzet opvangen: Door extra marketing inspanningen, waardoor een breder geografisch gebied bereikt zal worden.

Gaat u goederen en/of diensten onder algemene voorwaarden leveren

Ja

Algemene voorwaarden: Zij uw afnemers op de hoogte van deze voorwaarden

Nee

Waarom niet: In de regel neemt een consument niet de moeite om de leveringsvoorwaarden door te nemen. Hier wordt uitgegaan van 'logische voorwaarde'.

Hoe is de productaansprakelijkheid geregeld: Niet echt geregeld. In de meeste gevallen blijft de producent verantwoordelijk.



4.9 Inkoopmarkt Is er in uw bedrijf spraken van een inkoopmarkt

Ja

Sluit u zich aan bij een inkoopcombinatie of inkoopvereniging

Nee

Heeft u al contacten gelegd met toekomstige leveranciers

Ja

Kunnen de leveranciers de gewenste producten/merken leveren

Ja

Bent u verplicht tot goederenafname

Nee

Zijn er specifieke leveringscondities van de leveranciers

Ja

Wat zijn de specifieke leveringscondities van de leveranciers: Voornamelijk inkoop in staffelvorm

Hoeveel leveranciers/fabrikanten zullen er naar verwachting aan u gaan leveren

15

Hoe gaat u tegenvallers in de toelevering opvangen: Door alternatief assortiment toe te passen of door over te stappen naar een directe concurrent.

In hoeverre bent u afhankelijk van deze leveranciers/fabrikanten: Redelijk als het gaat om producenten van A merken die push-pull strategie hanteren. 4.10 Bedrijfsruimte en bereikbaarheid Hoe is de verdeling van het totaal aantal m² bedrijfsruimte over de volgende afdelingen Verkoop Magazijn Kantoor Overig

700 m² 200 m² 50 m² 50 m²

Hoe is de bereikbaarheid van uw onderneming voor de potentiële afnemer Te voet Per fiets/bromfiets Per auto Per openbaar vervoer

Matig Goed Goed Matig

Hoe is de parkeergelegenheid Voor eigen gebruik Voor afnemer/consument Voor zakenrelaties

Goed Goed Goed

Hoe is de aan- en afvoer van goederen Voor afnemers/consument Voor leveranciers

Goed Goed



4.11 Promotie Welke aankoopmotieven zijn voor de afnemers van belang Assortiment: Belangrijk Kunt u hieraan voldoen Nadruk

Ja Ja Ja

Kwaliteit: Belangrijk Kunt u hieraan voldoen Nadruk

Ja Ja Nee

Kennis van het product: Belangrijk Nadruk

Nee Nee

Bereikbaarheid: Belangrijk Kunt u hieraan voldoen Nadruk

Ja Ja Ja

Prijsniveau: Belangrijk Kunt u hieraan voldoen Nadruk

Ja Nee Nee

Service: Belangrijk Kunt u hieraan voldoen Nadruk

Ja Ja Nee

Verpakking: Belangrijk Nadruk

Nee Nee

Garantie: Belangrijk Nadruk

Nee Nee

Betalingsconditie: Belangrijk Nadruk

Nee Nee

Levertijd: Belangrijk Nadruk

Nee Nee



Parkeergelegenheid: Belangrijk Kunt u hieraan voldoen Nadruk 4.12 Reclame

Ja Ja Ja

Op welke wijze gaat u reclame voor uw onderneming maken Zelfstandig Op welke reclamehulpmiddelen gaat u het accent leggen Folders Advertenties Catalogi

1 keer per kwartaal 1 keer per kwartaal 1 keer per jaar

Op welke promotiemethoden gaat u het accent leggen Persoonlijke verkoop Mond tot mond reclame Anders Website 4.13 Presentatie - Exterieur Te gebruiken exterieuraspecten Kleuren gevel/luifel Naamgeving op de gevel Lichtreclame / uithangbord Verlichting van pui en etalages Automatische deuren Toegang voor minder validen Fietsenstalling voor personeel Reclameborden voor entree Borden op de parkeerplaats Entree pand aantrekkelijk maken Gebruik vlaggen e.d. Parkeerplaatsen voor relaties 4.14 Presentatie - Interieur Te gebruiken interieuraspecten Wand- Planfond-, vloerafwerking Personeelsaankleding Achtergrondmuziek Airconditioning, zonwering Ventilatie en luchtbehandeling Verwarming Kinderspeelruimte



4.15 Distributie Gaat u producten bij afnemers thuis afleveren

Nee

U gaat niet thuis afleveren Gaan potentiële afnemers hiermee akkoord

Ja

4.16 Personeel Gaan alle ondernemers volledig meewerken in het bedrijf Bent u van plan om gedurende de eerste 3 jaar personeel in dienst te nemen

Ja Ja

Personeel Hoeveel personeelsleden treden er de eerste 3 jaar in loondienst: Fulltime Parttime Heeft u een ziekteverzekering voor het personeel afgesloten Heeft u arbeidsovereenkomsten en taakomschrijvingen opgesteld Kunt u over voldoende gekwalificeerd personeel beschikken

2 5 Nee Ja Ja

4.17 Afdelingen Aantal personeelsleden per afdeling Productie: Ondernemer(s) incl. partner(s) Eigen personeel Uitzendpersoneel

0 0 0

Inkoop: Ondernemer(s) incl. partner(s) Eigen personeel Uitzendpersoneel

1 0 0

Verkoop: Ondernemer(s) incl. partner(s) Eigen personeel Uitzendpersoneel

1 3 0

Magazijn / distributie: Ondernemer(s) incl. partner(s) Eigen personeel Uitzendpersoneel

0 1 0

Administratie: Ondernemer(s) incl. partner(s) Eigen personeel Uitzendpersoneel Overig:


0 0 0


Ondernemer(s) incl. partner(s) Eigen personeel Uitzendpersoneel


0 1 0


Concurrentie analyse

Oki Sport

Kw aliteit 8 Garantie

6

Assortiment

4 2 0

Service

Imago

Prijsniveau

Lokatie

Levertijd

Sport w ereld


6

Assortiment

4 2 0

Service

Imago

Prijsniveau

Lokatie

Levertijd



InterSport


6

Assortiment

4 2 0

Service

Imago

Prijsniveau

Lokatie

Levertijd

4.19 Externe omgeving Verwacht u binnen 3 jaar nieuwe concurrentie binnen uw werkgebied Zijn de producten die u verkoopt modegevoelig

Nee Ja

Geef kort aan hoe u hiermee binnen uw onderneming rekening houdt: Snelle doorlooptijd van de voorraad. Actie's voor verouderde producten.



4. PRIVE SPECIFICATIE Erik de Vries

5.1.1 Woonruimte Heeft u een eigen woning

Ja

Eigen woning: De vrije verkoopwaarde van de eigen woning Er heeft recent een taxatie plaatsgevonden Er loopt een hypotheek met de woning als onderpand

€ 650.000 Ja Ja

Hypotheek: De hypotheekschuld op de startdatum van de onderneming Soort hypotheek De maandelijkse kosten voor de hypotheek (rente en aflossing) Het rentepercentage per jaar van de hypotheek

€ 575.000 Aflossingsvrij € 2.135 5%

5.1.2 Bezittingen Bezittingen op de startdatum van de onderneming: Spaargeld: Waarde Wordt ingebracht

€ 6.000 Ja

Auto: Waarde Wordt ingebracht

€ 18.000 Nee

Effecten: Waarde Wordt ingebracht

€ 10.000 Ja

Overig: Waarde Wordt ingebracht

€ 6.000 Nee

5.1.3 Schulden Schulden op de startdatum van de onderneming: Financiering auto: Schuld bedrag

€ 6.000



Sander van de Berg

5.2.1 Woonruimte Heeft u een eigen woning

Ja

Eigen woning: De vrije verkoopwaarde van de eigen woning Er heeft recent een taxatie plaatsgevonden Er loopt een hypotheek met de woning als onderpand

€ 450.000 Nee Ja

Hypotheek: De hypotheekschuld op de startdatum van de onderneming Soort hypotheek De maandelijkse kosten voor de hypotheek (rente en aflossing) Het rentepercentage per jaar van de hypotheek

€ 470.000 Aflossingsvrij € 1.958 5%

5.2.2 Bezittingen Bezittingen op de startdatum van de onderneming: Spaargeld: Waarde Wordt ingebracht

€ 10.000 Ja

Auto: Waarde Wordt ingebracht

€ 6.000 Nee

Overig: Waarde Wordt ingebracht

€ 3.000 Nee

5.2.3 Schulden Schulden op de startdatum van de onderneming: Studieschuld: Schuld bedrag

€ 1.500



Exploitatiebegroting (x 1 Euro) 2015

2016

2017

2.243.000 901.500 1.341.500

3.221.000 1.297.500 1.923.500

3.382.000 1.390.200 1.991.800

Personeelskosten Huisvestingskosten Vervoerskosten Verzekeringen Algemene kosten Verkoopkosten Afschrijvingen Som der kosten

322.258 68.900 39.600 3.996 142.400 69.400 31.483 678.037

336.995 72.140 43.800 3.996 143.560 82.088 31.483 714.062

362.868 76.700 46.308 3.996 141.661 70.836 29.133 731.503

Bedrijfsresultaat

663.463

1.209.438

1.260.297

Financiële baten en lasten Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor belasting

-18.725 644.738

-14.525 1.194.913

-10.325 1.249.972

Vennootschapsbelasting Resultaat uit bedrijfsuitoefening na belasting

151.184 493.553

288.728 906.185

302.493 947.479

Totaal omzet Totaal inkoopwaarde omzet Brutomarge



Exploitatiebegroting 2015 per maand enkelvoudig (x 1 Euro) jan 2015

feb 2015

mrt 2015

apr 2015

mei 2015

jun 2015

jul 2015

aug 2015

sept 2015

okt 2015

nov 2015

dec 2015

2015


10.000 0 10.000

10.000 0 10.000

10.000 0 10.000

205.000 87.500 117.500

242.000 100.000 142.000

270.000 110.000 160.000

205.000 87.500 117.500

202.000 86.000 116.000

270.000 106.000 164.000

243.000 98.500 144.500

263.000 104.500 158.500

313.000 121.500 191.500

2.243.000 901.500 1.341.500


25.521 5.742 3.000 333 10.750 3.000 2.624 50.970

25.521 5.742 3.000 333 10.850 23.000 2.624 71.070

31.521 5.742 3.000 333 15.050 7.000 2.624 65.270

35.521 5.742 3.400 333 15.750 6.000 2.624 69.370

25.521 5.742 3.400 333 11.250 3.800 2.624 52.670

25.521 5.742 3.400 333 11.250 3.800 2.624 52.670

25.521 5.742 3.400 333 11.250 3.800 2.624 52.670

25.521 5.742 3.400 333 11.250 3.800 2.624 52.670

25.521 5.742 3.400 333 11.250 3.800 2.624 52.670

25.521 5.742 3.400 333 11.250 3.800 2.624 52.670

25.521 5.742 3.400 333 11.250 3.800 2.624 52.670

25.521 5.742 3.400 333 11.250 3.800 2.624 52.670

322.258 68.900 39.600 3.996 142.400 69.400 31.483 678.037

Bedrijfsresultaat

-40.970

-61.070

-55.270

48.130

89.330

107.330

64.830

63.330

111.330

91.830

105.830

138.830

663.463

Financiële baten en lasten Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor ...

-1.750 -42.720

-1.663 -62.732

-1.663 -56.932

-1.663 46.468

-1.575 87.755

-1.575 105.755

-1.575 63.255

-1.488 61.843

-1.488 109.843

-1.488 90.343

-1.400 104.430

-1.400 137.430

-18.725 644.738

Vennootschapsbelasting Resultaat uit bedrijfsuitoefening na bel...

-10.017 -32.702

-14.710 -48.022

-13.350 -43.582

10.896 35.572

20.578 67.178

24.799 80.957

14.833 48.423

14.501 47.341

25.757 84.086

21.184 69.158

24.488 79.942

32.226 105.204

151.184 493.553



Exploitatiebegroting 2015 per maand cumulatief (x 1 Euro) jan 2015

feb 2015

mrt 2015

apr 2015

mei 2015

jun 2015

jul 2015

aug 2015

sept 2015

okt 2015

nov 2015

dec 2015


10.000 0 10.000

20.000 0 20.000

30.000 0 30.000

235.000 87.500 147.500

477.000 187.500 289.500

747.000 297.500 449.500

952.000 385.000 567.000

1.154.000 471.000 683.000

1.424.000 577.000 847.000

1.667.000 675.500 991.500

1.930.000 780.000 1.150.000

2.243.000 901.500 1.341.500


25.521 5.742 3.000 333 10.750 3.000 2.624 50.970

51.043 11.483 6.000 666 21.600 26.000 5.247 122.040

82.564 17.225 9.000 999 36.650 33.000 7.871 187.309

118.086 22.967 12.400 1.332 52.400 39.000 10.494 256.679

143.607 28.708 15.800 1.665 63.650 42.800 13.118 309.349

169.129 34.450 19.200 1.998 74.900 46.600 15.742 362.019

194.650 40.192 22.600 2.331 86.150 50.400 18.365 414.688

220.172 45.933 26.000 2.664 97.400 54.200 20.989 467.358

245.693 51.675 29.400 2.997 108.650 58.000 23.613 520.028

271.215 57.417 32.800 3.330 119.900 61.800 26.236 572.698

296.736 63.158 36.200 3.663 131.150 65.600 28.860 625.367

322.258 68.900 39.600 3.996 142.400 69.400 31.483 678.037

Bedrijfsresultaat

-40.970

-102.040

-157.309

-109.179

-19.849

87.481

152.312

215.642

326.972

418.802

524.633

663.463


-1.750 -42.720

-3.413 -105.452

-5.075 -162.384

-6.738 -115.917

-8.313 -28.161

-9.888 77.594

-11.463 140.849

-12.950 202.692

-14.438 312.535

-15.925 402.877

-17.325 507.308

-18.725 644.738


-10.017 -32.702

-24.727 -80.725

-38.077 -124.307

-27.181 -88.735

-6.604 -21.558

18.195 59.399

33.028 107.822

47.529 155.163

73.286 239.249

94.471 308.407

118.958 388.349

151.184 493.553



Exploitatiebegroting per kwartaal enkelvoudig (x 1 Euro) Q 1 2016

Q 2 2016

Q 3 2016

Q 4 2016

Q 1 2017

Q 2 2017

Q 3 2017

Q 4 2017


734.000 303.000 431.000

799.000 322.500 476.500

1.199.000 442.500 756.500

489.000 229.500 259.500

752.000 319.500 432.500

847.000 348.000 499.000

1.306.000 485.700 820.300

477.000 237.000 240.000


81.749 18.035 10.950 999 39.840 36.772 7.871 196.216

91.749 18.035 10.950 999 33.840 21.772 7.871 185.216

81.749 18.035 10.950 999 36.040 11.772 7.871 167.416

81.749 18.035 10.950 999 33.840 11.772 7.871 165.216

88.217 19.175 11.577 999 40.290 33.947 7.283 201.489

98.217 19.175 11.577 999 33.790 12.296 7.283 183.338

88.217 19.175 11.577 999 33.790 12.296 7.283 173.338

88.217 19.175 11.577 999 33.790 12.296 7.283 173.338

Bedrijfsresultaat

234.784

291.284

589.084

94.284

231.011

315.662

646.962

66.662


-4.025 230.759

-3.763 287.522

-3.500 585.584

-3.238 91.047

-2.975 228.036

-2.713 312.950

-2.450 644.512

-2.188 64.475


55.759 175.001

69.474 218.048

141.495 444.089

22.000 69.047

55.185 172.851

75.734 237.216

155.972 488.540

15.603 48.872



Exploitatiebegroting per kwartaal cumulatief (x 1 Euro) Q 1 2016

Q 2 2016

Q 3 2016

Q 4 2016

Q 1 2017

Q 2 2017

Q 3 2017

Q 4 2017


734.000 303.000 431.000

1.533.000 625.500 907.500

2.732.000 1.068.000 1.664.000

3.221.000 1.297.500 1.923.500

752.000 319.500 432.500

1.599.000 667.500 931.500

2.905.000 1.153.200 1.751.800

3.382.000 1.390.200 1.991.800


81.749 18.035 10.950 999 39.840 36.772 7.871 196.216

173.497 36.070 21.900 1.998 73.680 58.544 15.742 381.431

255.246 54.105 32.850 2.997 109.720 70.316 23.613 548.847

336.995 72.140 43.800 3.996 143.560 82.088 31.483 714.062

88.217 19.175 11.577 999 40.290 33.947 7.283 201.489

186.434 38.350 23.154 1.998 74.081 46.244 14.567 384.827

274.651 57.525 34.731 2.997 107.871 58.540 21.850 558.165

362.868 76.700 46.308 3.996 141.661 70.836 29.133 731.503

Bedrijfsresultaat

234.784

526.069

1.115.153

1.209.438

231.011

546.673

1.193.635

1.260.297


-4.025 230.759

-7.788 518.281

-11.288 1.103.866

-14.525 1.194.913

-2.975 228.036

-5.688 540.985

-8.138 1.185.497

-10.325 1.249.972


55.759 175.001

125.233 393.048

266.728 837.137

288.728 906.185

55.185 172.851

130.918 410.067

286.890 898.607

302.493 947.479



Toelichting exploitatiebegroting (x 1 Euro)

Totaal omzet Omzet sportartikelen Omzet sportkleding Omzet vrije tijdskleding Overige omzet

Inkoopwaarde omzet Omzet sportartikelen Omzet sportkleding Omzet vrije tijdskleding

Personeelskosten Brutolonen directie / bestuur Sociale werkgeverslasten directie Pensioenpremies directie Brutolonen personeel Sociale werkgeverslasten personeel Reservering vakantiegeld Pensioenpremies personeel Onkostenvergoeding Reiskosten Opleidingskosten Kantinekosten Overige personeelskosten

Huisvestingskosten Huurkosten huisvesting Onderhoud/reparaties gebouwen Energieverbruik Schoonmaakkosten Overige kosten huisvesting

Vervoerskosten Operational lease / huur auto's Brandstofkosten Onderhoudskosten auto's Overige vervoerskosten

Verzekeringen Overige verzekeringen

Algemene kosten Representatiekosten Accountantskosten Kantoorbenodigdheden Telefoonkosten Porti, verzendkosten etc. Drukwerk Overige algemene kosten

Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Promotiekosten Overige verkoopkosten

Afschrijvingen Afschrijving machines en installaties Afschrijving inventaris Afschrijving computerapparatuur Afschrijving vervoermiddelen

2015 Planning

2016 Planning

2017 Planning

800.000 1.212.000 111.000 120.000 2.243.000

1.265.000 1.680.000 156.000 120.000 3.221.000

1.474.000 1.680.000 216.000 12.000 3.382.000

240.000 606.000 55.500 901.500

379.500 840.000 78.000 1.297.500

442.200 840.000 108.000 1.390.200

84.000 16.245 4.468 72.000 14.155 12.480 1.111 1.000 28.800 16.000 12.000 60.000 322.258

86.520 16.727 4.658 74.160 14.574 12.854 1.201 1.100 36.000 10.000 13.200 66.000 336.995

89.116 17.224 4.854 76.385 15.005 13.240 1.314 1.210 42.000 10.000 14.520 78.000 362.868

48.000 500 12.000 6.000 2.400 68.900

50.400 500 12.600 6.000 2.640 72.140

54.000 500 13.200 6.000 3.000 76.700

33.600 2.400 900 2.700 39.600

36.000 2.520 1.320 3.960 43.800

37.800 2.700 1.452 4.356 46.308

3.996 3.996

3.996 3.996

3.996 3.996

1.800 4.000 3.000 5.500 3.600 4.500 120.000 142.400

2.520 3.800 2.700 6.180 3.960 4.400 120.000 143.560

2.646 3.500 2.430 6.365 3.720 3.000 120.000 141.661

20.000 13.400 36.000 69.400

25.000 19.888 37.200 82.088

18.000 13.836 39.000 70.836

1.333 9.467 14.017 6.667 31.483

1.333 9.467 14.017 6.667 31.483

1.333 9.467 11.667 6.667 29.133

Vervolg op volgende pagina.


Ondernemingsplan ES Sports Erik de Vries Vervolg van vorige pagina.

Financiële baten en lasten Rentelasten lang vreemd vermogen

2015 Planning

2016 Planning

2017 Planning

18.725 -18.725

14.525 -14.525

10.325 -10.325



Toelichting exploitatiebegroting 2015 per maand enkelvoudig (x 1 Euro)







jan 2015

feb 2015

mrt 2015

apr 2015

mei 2015

jun 2015

jul 2015

aug 2015

sept 2015

okt 2015

nov 2015

dec 2015

2015

0 0 0 10.000 10.000

0 0 0 10.000 10.000

0 0 0 10.000 10.000

50.000 135.000 10.000 10.000 205.000

80.000 140.000 12.000 10.000 242.000

100.000 130.000 30.000 10.000 270.000

50.000 120.000 25.000 10.000 205.000

50.000 122.000 20.000 10.000 202.000

120.000 135.000 5.000 10.000 270.000

90.000 140.000 3.000 10.000 243.000

110.000 140.000 3.000 10.000 263.000

150.000 150.000 3.000 10.000 313.000

800.000 1.212.000 111.000 120.000 2.243.000

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

15.000 67.500 5.000 87.500

24.000 70.000 6.000 100.000

30.000 65.000 15.000 110.000

15.000 60.000 12.500 87.500

15.000 61.000 10.000 86.000

36.000 67.500 2.500 106.000

27.000 70.000 1.500 98.500

33.000 70.000 1.500 104.500

45.000 75.000 1.500 121.500

240.000 606.000 55.500 901.500

7.000 1.354 372 6.000 1.180 1.040 93 83 2.400 0 1.000 5.000 25.521

7.000 1.354 372 6.000 1.180 1.040 93 83 2.400 0 1.000 5.000 25.521

7.000 1.354 372 6.000 1.180 1.040 93 83 2.400 6.000 1.000 5.000 31.521

7.000 1.354 372 6.000 1.180 1.040 93 83 2.400 10.000 1.000 5.000 35.521

7.000 1.354 372 6.000 1.180 1.040 93 83 2.400 0 1.000 5.000 25.521

7.000 1.354 372 6.000 1.180 1.040 93 83 2.400 0 1.000 5.000 25.521

7.000 1.354 372 6.000 1.180 1.040 93 83 2.400 0 1.000 5.000 25.521

7.000 1.354 372 6.000 1.180 1.040 93 83 2.400 0 1.000 5.000 25.521

7.000 1.354 372 6.000 1.180 1.040 93 83 2.400 0 1.000 5.000 25.521

7.000 1.354 372 6.000 1.180 1.040 93 83 2.400 0 1.000 5.000 25.521

7.000 1.354 372 6.000 1.180 1.040 93 83 2.400 0 1.000 5.000 25.521

7.000 1.354 372 6.000 1.180 1.040 93 83 2.400 0 1.000 5.000 25.521

84.000 16.245 4.468 72.000 14.155 12.480 1.111 1.000 28.800 16.000 12.000 60.000 322.258

4.000 42 1.000 500 200 5.742

4.000 42 1.000 500 200 5.742

4.000 42 1.000 500 200 5.742

4.000 42 1.000 500 200 5.742

4.000 42 1.000 500 200 5.742

4.000 42 1.000 500 200 5.742

4.000 42 1.000 500 200 5.742

4.000 42 1.000 500 200 5.742

4.000 42 1.000 500 200 5.742

4.000 42 1.000 500 200 5.742

4.000 42 1.000 500 200 5.742

4.000 42 1.000 500 200 5.742

48.000 500 12.000 6.000 2.400 68.900

2.800 200 0 0 3.000

2.800 200 0 0 3.000

2.800 200 0 0 3.000

2.800 200 100 300 3.400

2.800 200 100 300 3.400

2.800 200 100 300 3.400

2.800 200 100 300 3.400

2.800 200 100 300 3.400

2.800 200 100 300 3.400

2.800 200 100 300 3.400

2.800 200 100 300 3.400

2.800 200 100 300 3.400

33.600 2.400 900 2.700 39.600

333 333

333 333

333 333

333 333

333 333

333 333

333 333

333 333

333 333

333 333

333 333

333 333

3.996 3.996








jan 2015

feb 2015

mrt 2015

apr 2015

mei 2015

jun 2015

jul 2015

aug 2015

sept 2015

okt 2015

nov 2015

dec 2015

2015

0 0 250 200 300 0 10.000 10.750

0 0 250 300 300 0 10.000 10.850

0 4.000 250 500 300 0 10.000 15.050

200 0 250 500 300 4.500 10.000 15.750

200 0 250 500 300 0 10.000 11.250

200 0 250 500 300 0 10.000 11.250

200 0 250 500 300 0 10.000 11.250

200 0 250 500 300 0 10.000 11.250

200 0 250 500 300 0 10.000 11.250

200 0 250 500 300 0 10.000 11.250

200 0 250 500 300 0 10.000 11.250

200 0 250 500 300 0 10.000 11.250

1.800 4.000 3.000 5.500 3.600 4.500 120.000 142.400

0 0 3.000 3.000

20.000 0 3.000 23.000

0 4.000 3.000 7.000

0 3.000 3.000 6.000

0 800 3.000 3.800

0 800 3.000 3.800

0 800 3.000 3.800

0 800 3.000 3.800

0 800 3.000 3.800

0 800 3.000 3.800

0 800 3.000 3.800

0 800 3.000 3.800

20.000 13.400 36.000 69.400

111 789 1.168 556 2.624

111 789 1.168 556 2.624

111 789 1.168 556 2.624

111 789 1.168 556 2.624

111 789 1.168 556 2.624

111 789 1.168 556 2.624

111 789 1.168 556 2.624

111 789 1.168 556 2.624

111 789 1.168 556 2.624

111 789 1.168 556 2.624

111 789 1.168 556 2.624

111 789 1.168 556 2.624

1.333 9.467 14.017 6.667 31.483

1.750 -1.750

1.663 -1.663

1.663 -1.663

1.663 -1.663

1.575 -1.575

1.575 -1.575

1.575 -1.575

1.488 -1.488

1.488 -1.488

1.488 -1.488

1.400 -1.400

1.400 -1.400

18.725 -18.725



Toelichting exploitatiebegroting 2015 per maand cumulatief (x 1 Euro)







jan 2015

feb 2015

mrt 2015

apr 2015

mei 2015

jun 2015

jul 2015

aug 2015

sept 2015

okt 2015

nov 2015

dec 2015

0 0 0 10.000 10.000

0 0 0 20.000 20.000

0 0 0 30.000 30.000

50.000 135.000 10.000 40.000 235.000

130.000 275.000 22.000 50.000 477.000

230.000 405.000 52.000 60.000 747.000

280.000 525.000 77.000 70.000 952.000

330.000 647.000 97.000 80.000 1.154.000

450.000 782.000 102.000 90.000 1.424.000

540.000 922.000 105.000 100.000 1.667.000

650.000 1.062.000 108.000 110.000 1.930.000

800.000 1.212.000 111.000 120.000 2.243.000

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

15.000 67.500 5.000 87.500

39.000 137.500 11.000 187.500

69.000 202.500 26.000 297.500

84.000 262.500 38.500 385.000

99.000 323.500 48.500 471.000

135.000 391.000 51.000 577.000

162.000 461.000 52.500 675.500

195.000 531.000 54.000 780.000

240.000 606.000 55.500 901.500

7.000 1.354 372 6.000 1.180 1.040 93 83 2.400 0 1.000 5.000 25.521

14.000 2.707 745 12.000 2.359 2.080 185 167 4.800 0 2.000 10.000 51.043

21.000 4.061 1.117 18.000 3.539 3.120 278 250 7.200 6.000 3.000 15.000 82.564

28.000 5.415 1.489 24.000 4.718 4.160 370 333 9.600 16.000 4.000 20.000 118.086

35.000 6.769 1.861 30.000 5.898 5.200 463 417 12.000 16.000 5.000 25.000 143.607

42.000 8.122 2.234 36.000 7.077 6.240 555 500 14.400 16.000 6.000 30.000 169.129

49.000 9.476 2.606 42.000 8.257 7.280 648 583 16.800 16.000 7.000 35.000 194.650

56.000 10.830 2.978 48.000 9.436 8.320 741 667 19.200 16.000 8.000 40.000 220.172

63.000 12.184 3.351 54.000 10.616 9.360 833 750 21.600 16.000 9.000 45.000 245.693

70.000 13.537 3.723 60.000 11.795 10.400 926 833 24.000 16.000 10.000 50.000 271.215

77.000 14.891 4.095 66.000 12.975 11.440 1.018 917 26.400 16.000 11.000 55.000 296.736

84.000 16.245 4.468 72.000 14.155 12.480 1.111 1.000 28.800 16.000 12.000 60.000 322.258

4.000 42 1.000 500 200 5.742

8.000 83 2.000 1.000 400 11.483

12.000 125 3.000 1.500 600 17.225

16.000 167 4.000 2.000 800 22.967

20.000 208 5.000 2.500 1.000 28.708

24.000 250 6.000 3.000 1.200 34.450

28.000 292 7.000 3.500 1.400 40.192

32.000 333 8.000 4.000 1.600 45.933

36.000 375 9.000 4.500 1.800 51.675

40.000 417 10.000 5.000 2.000 57.417

44.000 458 11.000 5.500 2.200 63.158

48.000 500 12.000 6.000 2.400 68.900

2.800 200 0 0 3.000

5.600 400 0 0 6.000

8.400 600 0 0 9.000

11.200 800 100 300 12.400

14.000 1.000 200 600 15.800

16.800 1.200 300 900 19.200

19.600 1.400 400 1.200 22.600

22.400 1.600 500 1.500 26.000

25.200 1.800 600 1.800 29.400

28.000 2.000 700 2.100 32.800

30.800 2.200 800 2.400 36.200

33.600 2.400 900 2.700 39.600

333 333

666 666

999 999

1.332 1.332

1.665 1.665

1.998 1.998

2.331 2.331

2.664 2.664

2.997 2.997

3.330 3.330

3.663 3.663

3.996 3.996








jan 2015

feb 2015

mrt 2015

apr 2015

mei 2015

jun 2015

jul 2015

aug 2015

sept 2015

okt 2015

nov 2015

dec 2015

0 0 250 200 300 0 10.000 10.750

0 0 500 500 600 0 20.000 21.600

0 4.000 750 1.000 900 0 30.000 36.650

200 4.000 1.000 1.500 1.200 4.500 40.000 52.400

400 4.000 1.250 2.000 1.500 4.500 50.000 63.650

600 4.000 1.500 2.500 1.800 4.500 60.000 74.900

800 4.000 1.750 3.000 2.100 4.500 70.000 86.150

1.000 4.000 2.000 3.500 2.400 4.500 80.000 97.400

1.200 4.000 2.250 4.000 2.700 4.500 90.000 108.650

1.400 4.000 2.500 4.500 3.000 4.500 100.000 119.900

1.600 4.000 2.750 5.000 3.300 4.500 110.000 131.150

1.800 4.000 3.000 5.500 3.600 4.500 120.000 142.400

0 0 3.000 3.000

20.000 0 6.000 26.000

20.000 4.000 9.000 33.000

20.000 7.000 12.000 39.000

20.000 7.800 15.000 42.800

20.000 8.600 18.000 46.600

20.000 9.400 21.000 50.400

20.000 10.200 24.000 54.200

20.000 11.000 27.000 58.000

20.000 11.800 30.000 61.800

20.000 12.600 33.000 65.600

20.000 13.400 36.000 69.400

111 789 1.168 556 2.624

222 1.578 2.336 1.111 5.247

333 2.367 3.504 1.667 7.871

444 3.156 4.672 2.222 10.494

556 3.944 5.840 2.778 13.118

667 4.733 7.008 3.333 15.742

778 5.522 8.176 3.889 18.365

889 6.311 9.344 4.444 20.989

1.000 7.100 10.513 5.000 23.613

1.111 7.889 11.681 5.556 26.236

1.222 8.678 12.849 6.111 28.860

1.333 9.467 14.017 6.667 31.483

1.750 -1.750

3.413 -3.413

5.075 -5.075

6.738 -6.738

8.313 -8.313

9.888 -9.888

11.463 -11.463

12.950 -12.950

14.438 -14.438

15.925 -15.925

17.325 -17.325

18.725 -18.725



Toelichting exploitatiebegroting per kwartaal enkelvoudig (x 1 Euro)







Q 1 2016

Q 2 2016

Q 3 2016

Q 4 2016

Q 1 2017

Q 2 2017

Q 3 2017

Q 4 2017

245.000 420.000 39.000 30.000 734.000

310.000 420.000 39.000 30.000 799.000

710.000 420.000 39.000 30.000 1.199.000

0 420.000 39.000 30.000 489.000

275.000 420.000 54.000 3.000 752.000

370.000 420.000 54.000 3.000 847.000

829.000 420.000 54.000 3.000 1.306.000

0 420.000 54.000 3.000 477.000

73.500 210.000 19.500 303.000

93.000 210.000 19.500 322.500

213.000 210.000 19.500 442.500

0 210.000 19.500 229.500

82.500 210.000 27.000 319.500

111.000 210.000 27.000 348.000

248.700 210.000 27.000 485.700

0 210.000 27.000 237.000

21.630 4.182 1.165 18.540 3.644 3.214 300 275 9.000 0 3.300 16.500 81.749

21.630 4.182 1.165 18.540 3.644 3.214 300 275 9.000 10.000 3.300 16.500 91.749

21.630 4.182 1.165 18.540 3.644 3.214 300 275 9.000 0 3.300 16.500 81.749

21.630 4.182 1.165 18.540 3.644 3.214 300 275 9.000 0 3.300 16.500 81.749

22.279 4.306 1.214 19.096 3.751 3.310 329 303 10.500 0 3.630 19.500 88.217

22.279 4.306 1.214 19.096 3.751 3.310 329 303 10.500 10.000 3.630 19.500 98.217

22.279 4.306 1.214 19.096 3.751 3.310 329 303 10.500 0 3.630 19.500 88.217

22.279 4.306 1.214 19.096 3.751 3.310 329 303 10.500 0 3.630 19.500 88.217

12.600 125 3.150 1.500 660 18.035

12.600 125 3.150 1.500 660 18.035

12.600 125 3.150 1.500 660 18.035

12.600 125 3.150 1.500 660 18.035

13.500 125 3.300 1.500 750 19.175

13.500 125 3.300 1.500 750 19.175

13.500 125 3.300 1.500 750 19.175

13.500 125 3.300 1.500 750 19.175

9.000 630 330 990 10.950

9.000 630 330 990 10.950

9.000 630 330 990 10.950

9.000 630 330 990 10.950

9.450 675 363 1.089 11.577

9.450 675 363 1.089 11.577

9.450 675 363 1.089 11.577

9.450 675 363 1.089 11.577

999 999

999 999

999 999

999 999

999 999

999 999

999 999

999 999








Q 1 2016

Q 2 2016

Q 3 2016

Q 4 2016

Q 1 2017

Q 2 2017

Q 3 2017

Q 4 2017

630 3.800 675 1.545 990 2.200 30.000 39.840

630 0 675 1.545 990 0 30.000 33.840

630 0 675 1.545 990 2.200 30.000 36.040

630 0 675 1.545 990 0 30.000 33.840

662 3.500 608 1.591 930 3.000 30.000 40.290

662 0 608 1.591 930 0 30.000 33.790

662 0 608 1.591 930 0 30.000 33.790

662 0 608 1.591 930 0 30.000 33.790

25.000 2.472 9.300 36.772

0 12.472 9.300 21.772

0 2.472 9.300 11.772

0 2.472 9.300 11.772

18.000 6.197 9.750 33.947

0 2.546 9.750 12.296

0 2.546 9.750 12.296

0 2.546 9.750 12.296

333 2.367 3.504 1.667 7.871

333 2.367 3.504 1.667 7.871

333 2.367 3.504 1.667 7.871

333 2.367 3.504 1.667 7.871

333 2.367 2.917 1.667 7.283

333 2.367 2.917 1.667 7.283

333 2.367 2.917 1.667 7.283

333 2.367 2.917 1.667 7.283

4.025 -4.025

3.763 -3.763

3.500 -3.500

3.238 -3.238

2.975 -2.975

2.713 -2.713

2.450 -2.450

2.188 -2.188



Toelichting exploitatiebegroting per kwartaal cumulatief (x 1 Euro)







Q 1 2016

Q 2 2016

Q 3 2016

Q 4 2016

Q 1 2017

Q 2 2017

Q 3 2017

Q 4 2017

245.000 420.000 39.000 30.000 734.000

555.000 840.000 78.000 60.000 1.533.000

1.265.000 1.260.000 117.000 90.000 2.732.000

1.265.000 1.680.000 156.000 120.000 3.221.000

275.000 420.000 54.000 3.000 752.000

645.000 840.000 108.000 6.000 1.599.000

1.474.000 1.260.000 162.000 9.000 2.905.000

1.474.000 1.680.000 216.000 12.000 3.382.000

73.500 210.000 19.500 303.000

166.500 420.000 39.000 625.500

379.500 630.000 58.500 1.068.000

379.500 840.000 78.000 1.297.500

82.500 210.000 27.000 319.500

193.500 420.000 54.000 667.500

442.200 630.000 81.000 1.153.200

442.200 840.000 108.000 1.390.200

21.630 4.182 1.165 18.540 3.644 3.214 300 275 9.000 0 3.300 16.500 81.749

43.260 8.364 2.329 37.080 7.287 6.427 600 550 18.000 10.000 6.600 33.000 173.497

64.890 12.545 3.494 55.620 10.931 9.641 901 825 27.000 10.000 9.900 49.500 255.246

86.520 16.727 4.658 74.160 14.574 12.854 1.201 1.100 36.000 10.000 13.200 66.000 336.995

22.279 4.306 1.214 19.096 3.751 3.310 329 303 10.500 0 3.630 19.500 88.217

44.558 8.612 2.427 38.192 7.503 6.620 657 605 21.000 10.000 7.260 39.000 186.434

66.837 12.918 3.641 57.289 11.254 9.930 986 908 31.500 10.000 10.890 58.500 274.651

89.116 17.224 4.854 76.385 15.005 13.240 1.314 1.210 42.000 10.000 14.520 78.000 362.868

12.600 125 3.150 1.500 660 18.035

25.200 250 6.300 3.000 1.320 36.070

37.800 375 9.450 4.500 1.980 54.105

50.400 500 12.600 6.000 2.640 72.140

13.500 125 3.300 1.500 750 19.175

27.000 250 6.600 3.000 1.500 38.350

40.500 375 9.900 4.500 2.250 57.525

54.000 500 13.200 6.000 3.000 76.700

9.000 630 330 990 10.950

18.000 1.260 660 1.980 21.900

27.000 1.890 990 2.970 32.850

36.000 2.520 1.320 3.960 43.800

9.450 675 363 1.089 11.577

18.900 1.350 726 2.178 23.154

28.350 2.025 1.089 3.267 34.731

37.800 2.700 1.452 4.356 46.308

999 999

1.998 1.998

2.997 2.997

3.996 3.996

999 999

1.998 1.998

2.997 2.997

3.996 3.996








Q 1 2016

Q 2 2016

Q 3 2016

Q 4 2016

Q 1 2017

Q 2 2017

Q 3 2017

Q 4 2017

630 3.800 675 1.545 990 2.200 30.000 39.840

1.260 3.800 1.350 3.090 1.980 2.200 60.000 73.680

1.890 3.800 2.025 4.635 2.970 4.400 90.000 109.720

2.520 3.800 2.700 6.180 3.960 4.400 120.000 143.560

662 3.500 608 1.591 930 3.000 30.000 40.290

1.323 3.500 1.215 3.183 1.860 3.000 60.000 74.081

1.985 3.500 1.823 4.774 2.790 3.000 90.000 107.871

2.646 3.500 2.430 6.365 3.720 3.000 120.000 141.661

25.000 2.472 9.300 36.772

25.000 14.944 18.600 58.544

25.000 17.416 27.900 70.316

25.000 19.888 37.200 82.088

18.000 6.197 9.750 33.947

18.000 8.744 19.500 46.244

18.000 11.290 29.250 58.540

18.000 13.836 39.000 70.836

333 2.367 3.504 1.667 7.871

667 4.733 7.008 3.333 15.742

1.000 7.100 10.513 5.000 23.613

1.333 9.467 14.017 6.667 31.483

333 2.367 2.917 1.667 7.283

667 4.733 5.833 3.333 14.567

1.000 7.100 8.750 5.000 21.850

1.333 9.467 11.667 6.667 29.133

4.025 -4.025

7.788 -7.788

11.288 -11.288

14.525 -14.525

2.975 -2.975

5.688 -5.688

8.138 -8.138

10.325 -10.325



H 8 Grafische overzichten exploitatiebegroting Omzet en marge Omzet

1.200.000

x 1 euro

1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0 Q

12

Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q 42 32 22 12 42 32 22 12 42 32 22 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 7 7 7 7 6 6 6 6 5 5 5 5

Brutomarge 800.000

x 1 euro

700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0 Q

12

Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q 32 22 42 22 42 12 32 12 32 22 42 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 5 5 5 5 6 6 6 6 7 7 7 7

Winst voor belasting 600.000

x 1 euro

500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0 -100.000 Q

12

Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q 4 32 2 1 4 32 2 1 4 32 2 01 201 01 201 201 201 01 201 201 201 01 201 7 7 7 7 6 6 6 6 5 5 5 5



Procentuele kostenverdeling % verdeling kosten 2015

Personeelskosten (47,53) Huisvestingskosten (10,16) Vervoerskosten (5,84) Verzekeringen (0,59) Verkoopkosten (10,24) Afschrijvingen (4,64) Algemene kosten (21)

% verdeling kosten 2016

Personeelskosten (47,19) Huisvestingskosten (10,1) Vervoerskosten (6,13) Verzekeringen (0,56) Verkoopkosten (11,5) Afschrijvingen (4,41) Algemene kosten (20,1)

% verdeling kosten 2017

Personeelskosten (49,61) Huisvestingskosten (10,49) Vervoerskosten (6,33) Verzekeringen (0,55) Verkoopkosten (9,68) Afschrijvingen (3,98) Algemene kosten (19,37)

Kosten als percentage van de omzet 15

Personeelskosten Huisvestingskosten Vervoerskosten Verzekeringen Verkoopkosten Afschrijvingen Algemene kosten

14 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 2015

2016

2017



Balansbegroting (x 1 Euro) 2015

2015

2016

2017

2.667 35.533 25.983 33.333 97.517

2.667 35.533 25.983 33.333 97.517

1.333 26.067 11.667 26.667 65.733

0 16.600 0 0 16.600

112.529 112.529

112.529 112.529

26.158 26.158

27.013 27.013

694.612 694.612

694.612 694.612

1.725.320 1.725.320

2.680.179 2.680.179

904.658

904.658

1.817.211

2.723.792

ACTIVA Materiële vaste activa Machines en installaties Inventaris Computerapparatuur Vervoermiddelen

Kortlopende vorderingen Debiteuren

Liquide middelen Rekening-courant bank

ACTIVA



Balansbegroting (x 1 Euro) 2015

2015

2016

2017

18.000 0 493.553 511.553

18.000 0 493.553 511.553

18.000 493.553 906.185 1.417.738

18.000 1.399.738 947.479 2.365.217

240.000 240.000

240.000 240.000

180.000 180.000

120.000 120.000

132.938 151.184 26.933 5.769 7.280 324.105

132.938 151.184 26.933 5.769 7.280 324.105

81.436 288.728 6.825 5.985 7.498 390.473

84.311 302.493 8.836 6.211 7.723 409.575

1.075.658

1.075.658

1.988.211

2.894.792

PASSIVA Eigen vermogen Aandelenkapitaal Algemene / winstreserves Onverdeeld resultaat na belasting

Vreemd vermogen lang Leningen langlopend o/g

Vreemd vermogen kort Crediteuren Te betalen vennootschapsbelasting Te betalen omzetbelasting Te betalen loonheffing en premies SV Te betalen vakantiegeld

PASSIVA



H 10 Grafische overzichten balansbegroting Activa Het verloop van de vaste activa en de vlottende activa worden in de onderstaande grafiek weergegeven: 2.800.000 2.600.000 2.400.000 2.200.000 2.000.000 1.800.000 1.600.000 1.400.000 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0 2015

2016 Vaste activa

2017 Vlottende activa

Passiva Het verloop van het eigen vermogen en het vreemd vermogen worden in de onderstaande grafiek weergegeven:

2.400.000 2.200.000 2.000.000 1.800.000 1.600.000 1.400.000 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0 2015

2016 Eigen Vermogen

Vreemd vermogen


2017


Liquiditeitsbegroting (x1 Euro) 2015

2016

2017

18.000

694.612

1.725.320

2.384.651 0 2.384.651

3.680.681 357 3.681.038

3.777.245 23.800 3.801.045

1.314.336 123.569 65.643 0 57.307 60.489 7.969 60.000 18.725 1.708.039

1.954.842 259.519 76.911 151.184 60.967 64.013 8.370 60.000 14.525 2.650.330

2.019.428 251.017 79.777 288.728 62.463 65.635 8.812 60.000 10.325 2.846.186

Netto ontvangsten

676.612

1.030.708

954.860

Stand rekening-courant eind

694.612

1.725.320

2.680.179

Stand rekening-courant begin Ontvangsten Ontvangst uit verkopen Ontvangst uit desinvesteringen

Uitgaven Crediteurenbetaling Omzetbelasting Loonheffing en premies SV Vennootschapsbelasting Lonen directie/manag. Fee Lonen personeel Pensioenpremies Aflossingen leningen o/g Rente betalingen



Liquiditeitsbegroting 2015 per maand (x 1 Euro) jan 2015

feb 2015

mrt 2015

apr 2015

mei 2015

jun 2015

jul 2015

aug 2015

sept 2015

okt 2015

nov 2015

dec 2015

2015

18.000

-26.058

-87.943

-135.854

-55.230

34.692

144.081

194.155

258.533

365.246

447.535

554.546

18.000

11.900 0 11.900

11.900 0 11.900

11.900 0 11.900

169.733 0 169.733

251.535 0 251.535

284.785 0 284.785

259.286 0 259.286

222.433 0 222.433

260.034 0 260.034

290.442 0 290.442

279.938 0 279.938

330.764 0 330.764

2.384.651 0 2.384.651

28.979 0 0 0 4.640 4.925 664 15.000 1.750 55.958

58.055 -1.931 5.769 0 4.640 4.925 664 0 1.663 73.785

47.900 -5.750 5.769 0 4.640 4.925 664 0 1.663 59.810

61.097 -4.648 5.769 0 4.640 4.925 664 15.000 1.663 89.109

131.045 9.980 5.769 0 6.264 6.317 664 0 1.575 161.614

138.075 17.563 7.953 0 4.640 4.925 664 0 1.575 175.395

155.937 20.703 5.769 0 4.640 4.925 664 15.000 1.575 209.213

127.416 13.153 5.769 0 4.640 4.925 664 0 1.488 158.055

122.863 12.973 5.769 0 4.640 4.925 664 0 1.488 153.321

153.505 22.163 5.769 0 4.640 4.925 664 15.000 1.488 208.153

137.175 18.353 5.769 0 4.640 4.925 664 0 1.400 172.926

152.287 21.013 5.769 0 4.640 4.925 664 0 1.400 190.698

1.314.336 123.569 65.643 0 57.307 60.489 7.969 60.000 18.725 1.708.039

Netto ontvangsten

-44.058

-61.885

-47.910

80.624

89.921

109.390

50.073

64.378

106.713

82.289

107.011

140.066

676.612


-26.058

-87.943

-135.854

-55.230

34.692

144.081

194.155

258.533

365.246

447.535

554.546

694.612

694.612





Liquiditeitsbegroting per kwartaal (x 1 Euro)



Netto ontvangsten


Q 1 2016

Q 2 2016

Q 3 2016

Q 4 2016

Q 1 2017

Q 2 2017

Q 3 2017

Q 4 2017

694.612

779.123

1.045.388

1.639.657

1.725.320

1.651.497

1.943.401

2.598.206

842.580 0 842.580

876.449 0 876.449

1.438.540 0 1.438.540

523.112 357 523.469

763.308 0 763.308

931.206 0 931.206

1.575.820 0 1.575.820

506.910 23.800 530.710

484.030 54.586 17.739 151.184 14.255 15.158 2.092 15.000 4.025 758.070

474.973 54.352 23.262 0 18.201 18.540 2.092 15.000 3.763 610.184

646.035 130.276 17.955 0 14.255 15.158 2.092 15.000 3.500 844.271

349.804 20.304 17.955 0 14.255 15.158 2.092 15.000 3.238 437.806

445.967 33.713 18.408 288.728 14.599 15.538 2.203 15.000 2.975 837.131

499.391 58.210 24.101 0 18.664 19.022 2.203 15.000 2.713 639.303

708.604 143.986 18.634 0 14.599 15.538 2.203 15.000 2.450 921.015

365.466 15.109 18.634 0 14.599 15.538 2.203 15.000 2.188 448.737

84.511

266.265

594.269

85.663

-73.823

291.903

654.805

81.974

779.123

1.045.388

1.639.657

1.725.320

1.651.497

1.943.401

2.598.206

2.680.179



H 12 Grafische overzichten liquiditeitsbegroting Rekening-courant Het verloop van de rekening-courant en de kredietlimiet worden in de onderstaande grafiek weergegeven:

2.800.000 2.600.000 2.400.000 2.200.000 2.000.000 1.800.000 1.600.000 1.400.000 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0 2015

2016

2017

Rekening-courant

Liquiditeiten Het verloop van de liquiditeiten (Rekening-courant bank en overige liquide middelen) wordt in de onderstaande grafiek weergegeven:

2.800.000 2.600.000 2.400.000 2.200.000 2.000.000 1.800.000 1.600.000 1.400.000 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0 2015

2016 Liquiditeiten


2017


Prestatie-indicatoren 2015

2016

2017

483.037 2,49 2,49 694.612

1.361.005 4,49 4,49 1.725.320

2.297.617 6,61 6,61 2.680.179

Solvabiliteit Solvabiliteit (in %) Debt ratio (in %) Rentedekkingsfactor

47,56 52,44 -33,43

71,31 28,69 -81,27

81,71 18,29 -120,06

Rentabiliteit Brutowinstmarge (in %) Resultaat voor belastingen (in %) Rentabiliteit eigen vermogen (in %) Rentabiliteit totaal vermogen (in %)

59,81 28,74 243,50 89,84

59,72 37,10 123,87 77,05

58,89 36,96 66,08 50,77

9 16 11 7 3 2 14,37 47,53

8 20 16 9 6 2 10,46 47,19

3 15 17 10 6 2 10,73 49,61

Liquiditeit Netto werkkapitaal Current ratio Quick ratio Liquiditeiten

Interne efficiencygetallen Gem. betaaltermijn debiteuren Gem. betaaltermijn crediteuren Omzet per FTE (x € 1.000) Brutomarge per FTE (x € 1.000) Winst voor bel. / FTE (x € 1.000) Personeelskstn / FTE (x € 1.000) Personeelskosten in % omzet Personeelskosten in % kosten



H 14 Grafische weergave prestatie-indicatoren Liquiditeit

6 5 4 3 2 1 0 2015

2016 Current ratio

2017 Quick ratio

De current ratio is geeft de verhouding weer tussen de vlottende activa + liquide middelen en het kortlopend vreemd vermogen. De quick ratio geeft de verhouding tussen de vlottende activa (exclusief voorraden) en het kortlopend vreemd vermogen.

Solvabiliteit 80 70 60 50 40 30 20 10 0 2015

2016 Solvabiliteit

2017 Debt ratio

De solvabiliteit toont de verhouding tussen het garantievermogen (incl. voorzieningen) en het vreemd vermogen. De debt ratio geeft de verhouding tussen het vreemd vermogen en het totaal vermogen weer.



Rentabiliteit 60

250

50

200

40

150

30 100 20 50

10 0

0 2015

2016

2017

2015

Bruto-w instmarge in % Netto-w instmarge in %

2016

2017

Rentabiliteit eigen vermogen Rentabiliteit totaal vermogen

In de linkergrafiek worden de bruto- en nettowinstmarge uitgedrukt als % van de omzet. In de rechter grafiek is de ontwikkeling van het behaalde rendement (=rentabiliteit) op het eigen vermogen voor belasting (REV) weergegeven.

Efficiency

x 1.000 euro

Omzet en resultaat per FTE

900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 2015

2016 Jaren Omzet per FTE Winst voor belasting per FTE

2017 Brutowinst per FTE

Bovenstaande grafiek geeft het verloop van de productiviteit van de medewerkers weer. De productiviteit wordt uitgedrukt in omzet, brutomarge en winst voor belasting. Het aantal geprognosticeerde FTE's is: 2015:3,0 2016:3,6 2017:4,3



Interne efficiency getallen (in dagen) Debiteurentermijn C rediteurentermijn

20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 2015

2016

2017


Ondernemingsplan. ES Sports

Recommend Documents