Meerjaren- en budgetplanning : een pragmatisch 7-stappenplan

Meerjaren- en budgetplanning : een pragmatisch 7-stappenplan

1


2

Hoe kunnen meerjarenplanning, jaarlijkse budgetten, actieplannen en acties functioneren binnen de budgettaire boekhouding ? Hoe komen tot de aansluitingsnota die beleidsdoelstellingen en financiële ramingen met elkaar verbindt ?


uitgangspunten : –

lokale besturen hebben ervaring met beleidsplanning

–

lokale besturen hebben ervaring met financiële planning

–

begroting, meerjarig financieel beleidsplan

lokale besturen hebben geen of zeer weinig ervaring met geïntegreerde beleids- en financiële planning

centrale invalshoek = focus op de integratie tussen beide processen – –

3

‘algemeen beleidsprogramma’ vorige legislatuur (cf. art. 242bis NGW) missie -> LT-doelstellingen -> KT-doelstellingen -> acties -> indicatoren

dus op het financieel vertalen en koppelen van het beleidsaan het financieel planningsproces en dit (voorlopig) binnen het bestaande kader van de budgettaire boekhouding en de functioneel-economische codering


aanpak : –

benutten van de ‘bewegingsvrijheid’ bij het opstellen van het meerjarenplan

– –

4

art. 146 en 147 GD (bepalingen m.b.t. meerjarenplanning voor strategische en financiële nota nog niet van kracht) jaarlijks budget kan nog niet aansluiten op ‘nieuw meerjarenplan’, maar wel op op het ‘algemeen beleidsprogramma’ (art. 242bis NGW : ‘de belangrijkste strategische beleidsplannen’ -> geen vormvereisten) er is dus tijd en ruimte voor een leerproces

leertraject opzetten m.b.v. een pragmatisch stappenplan leertraject ‘toepassen’ op een concrete dienst en beleidsdomein (dienst Toerisme & Evenementen)


5

MEERJARENPLAN

JAARL. BUDGET

STRATEGISCHE NOTA

BELEIDSNOTA

AANSLUITINGSNOTA

AANSLUITINGSNOTA

FINANCIËLE NOTA

FINANCIËLE NOTA

-> inzoemen op de logica van de verschillende stappen, op keuzemogelijkheden en op concrete voorbeelden


STAP 1 : BEPAAL DE STRUCTUUR VAN DE STRATEGISCHE NOTA – – –

STRUCTUUR = OPBOUW PER BELEIDSDOMEIN PASSEND BIJ DE EIGENHEID VAN ELK LOKAAL BESTUUR MET AANDACHT VOOR EEN AANTAL SPECIFIEKE ELEMENTEN ZOALS :

6

DE PLAATS VAN DE ONDERSTEUNENDE DIENSTEN IN DEZE INDELING IN BELEIDSDOMEINEN DE PLAATS VAN DE ALGEMENE FINANCIERINGSBRONNEN IN DEZE INDELING IN BELEIDSDOMEINEN DE PLAATS VAN BELANGRIJKE PROJECTEN

Meerjaren- en budgetplanning : een pragmatisch 7-stappenplan (stap 1)

VOORBEELD : – – – – – – – – – – – –

7

BD 1 : WONEN BD 2 : ONDERNEMEN EN WERKEN BD 3 : ONDERWIJS & EDUCATIE BD 4 : BELEVEN BD 5 : SOCIALE ZORG BD 6 : VEILIGHEID BD 7 : NATUUR & LEEFMILIEU BD 8 : ADMINISTRATIEVE DIENSTVERLENING BD 9 : MOBILITEIT EN VERKEER BD 10 : STADSPROJECTEN BD 11 : INTERNE ORGANISATIE BD 12 : ALGEMENE FINANCIERING

speciale rol : ventilatie van de algemene middelen naar de verschillende beleidsdomeinen


STAP 1: DE STRUCTUUR VAN DE STRATEGISCHE NOTA

STAP 2 : BEPAAL DE INHOUD VAN DE STRATEGISCHE NOTA – –

8

ALGEMENE MISSIE VERTALING VAN HET POLITIEKE BESTUURSAKKOORD IN EEN MISSIE EN LTDOELSTELLINGEN (STRAT.&TACTISCH) PER BELEIDSDOMEIN


VOORBEELD –

–

:

MISSIETEKST ‘BELEVEN’ (TOER. & EVENEMENTEN) : ‘ HET STADSBESTUUR WIL DE SECTOR TOERISME IN GENK UITBOUWEN EN WENST GENK EEN DUIDELIJK GEPROFILEERD TOERISTISCH IMAGO TE GEVEN MET EEN STERKE ATTRACTIE GERICHT OP VERBLIJFSTOERISME EN EEN DYNAMISCH EN GENKKARAKTERISEREND NETWERK VAN TOERISTISCH-RECREATIEVE VOORZIENINGEN EN EVENEMENTEN’ LT-DOELSTELLINGEN :

9

(UIT VORIG MEERJARENPLAN)

AANSCHERPEN VAN VISIE EN PLAN VOOR TOERISTISCHE ONTWIKKELING UITBOUW VIA PPS-FORMULE VAN HOOGWAARDIGE TOERISTISCHE ATTRACTIE DIE GENK IN DE MARKT ZET VAN HET TOERISTISCH VERBLIJFSAANBOD IN LIMBURG UITBOUW VAN NETWERK VAN KARAKTERVOLLE TOERISTISCH RECREATIEVE VOORZIENINGEN PROFILERING VAN DE STAD GENK ALS EVENEMENTENSTAD …


STAP 1 : STRUCTUUR STRATEGISCHE NOTA STAP 2 : INHOUD STRATEGISCHE NOTA

STAP 3 : BEPAAL DE STRUCTUUR VAN DE AANSLUITINGSNOTA – –

–

10

GEEN KEUZEMOGELIJKHEDEN STRUCTUUR AANSLUITINGSNOTA = STRUCTUUR STRATEGISCHE NOTA OM AANSLUITING MET FINANCIËLE NOTA VOOR ELKE EURO TE KUNNEN REALISEREN


STRUCTUUR STRATEGISCHE NOTA = – – – – – – – – – – – –

11

BD 1 : WONEN BD 2 : ONDERNEMEN EN WERKEN BD 3 : ONDERWIJS & EDUCATIE BD 4 : BELEVEN BD 5 : SOCIALE ZORG BD 6 : VEILIGHEID BD 7 : NATUUR & LEEFMILIEU BD 8 : ADMINISTRATIEVE DIENSTVERLENING BD 9 : MOBILITEIT EN VERKEER BD 10 : STADSPROJECTEN BD 11 : INTERNE ORGANISATIE BD 12 : ALGEMENE FINANC.

STRUCTUUR AANSLUITINGSNOTA = – – – – – – – – – – – –

BD 1 : WONEN BD 2 : ONDERNEMEN EN WERKEN BD 3 : ONDERWIJS & EDUCATIE BD 4 : BELEVEN BD 5 : SOCIALE ZORG BD 6 : VEILIGHEID BD 7 : NATUUR & LEEFMILIEU BD 8 : ADMINISTRATIEVE DIENSTVERLENING BD 9 : MOBILITEIT EN VERKEER BD 10 : STADSPROJECTEN BD 11 : INTERNE ORGANISATIE BD 12 : ALGEMENE FINANC.

financiële koppelingen


STAP 1 : STRUCTUUR STRATEGISCHE NOTA STAP 2 : INHOUD STRATEGISCHE NOTA STAP 3 : STRUCTUUR AANSLUITINGSNOTA

STAP 4 : DE KOPPELPRINCIPES VAN DE AANSLUITINGSNOTA : –

2 FUNDAMENTELE KEUZEMOGELIJKHEDEN :

12

INTEGRAAL BELEID OF NIEUW & GELIJKBLIJVEND BELEID ? ENKEL RECHTSTREEKSE KOPPELINGEN OF OOK ONRECHTSTREEKSE KOPPELINGEN ?


KEUZEMOGELIJKHEID : INTEGRAAL BELEID OF NIEUW & GELIJKBLIJVEND BELEID –

PROBLEMATIEK VAN DEFINITIE

–

FRAGMENTARISCHE OF INTEGRALE DOELSTELLINGENBOOM PER BELEIDSDOMEIN

–

13

HOE LANG IS NIEUW BELEID ‘NIEUW’ ZEER GROOT AANDEEL ‘GELIJKBLIJVEND BELEID’

IMPACT OP MOGELIJKHEDEN VOOR SECTORALE PLANLAST : ZIE VERDER

VOLLEDIGE OF PARTIËLE BELEIDSEVALUATIE KEUZE STAD GENK : HET INTEGRALE BELEID FINANCIEEL VERTALEN (KOMT UITGEBREID AAN BOD IN HET NAMIDDAGPROGRAMMA)


KEUZEMOGELIJKHEID : RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS KOPPELEN ? –

ZOVEEL MOGELIJK RECHTSTREEKS KOPPELEN

= ALLE TOEWIJSBARE BEGROTINGSKREDIETEN INDIVIDUEEL KOPPELEN OP HET NIVEAU VAN KT-DOELSTELLINGEN (OPERATIONELE DOELST.) & ACTIEPLANNEN – –

–

INDIEN NIET MOGELIJK : ONRECHTSTREEKS KOPPELEN

BV. GROEPEN VAN BEGROTINGSKREDIETEN KOPPELEN AAN VASTE JAARLIJKSE DOELSTELLINGEN VOOR HET BELEIDSDOMEIN ‘INTERNE ORGANISATIE’ – – – –

14

GEEN 1-1 RELATIE (1-N RELATIE NAAR UITGAVEN EN ONTVANGSTEN) RELATIE KAN OOK MET DEEL VAN EEN BEGROTINGSARTIKEL

ENERGIEKREDIETEN VERZEKERINGSKREDIETEN INFORMATICAKREDIETEN …

BV. PERSONEELSKREDIETEN VENTILEREN OVER VERSCHILLENDE BELEIDSDOMEINEN

KEUZE STAD GENK : NIET BEPERKEN TOT RECHTSTREEKS KOPPELEN (KOMT VERDER AAN BOD IN HET NAMIDDAGPROGRAMMA)


VOORBEELD KOPPELPRINCIPES : – GU personeelsuitgaven :

15

zeer veel begrotingsartikelen meestal geen 1-1 relatie tussen begrotingsartikel en operationele doelstellingen (bv. individueel personeelslid kan voor 15% worden toegewezen aan doelst.x , voor 10% aan doelstellingen y en voor 20% aan doelstelling z,…) rechtstreekse koppelingen (doelstelling – begrotingsartikel) zijn quasi niet mogelijk ! ventilatiematrix naar beleidsdomein inschatten en opstellen rol van het M.T. : inschatting van ventilatiematrix

Meerjaren- en budgetplanning : een pragmatisch 7-stappenplan (stap 4) VENTILATIE PERSONEELSBEGROTING NAAR BELEIDSDOMEINEN -> % TOEWIJZING BD 1 = BD 2 = BD 3 = BD 4 = BD 5 = BD 6 = BD 7 = BD 8 = BD 9 = BD 10 = BD 11 = BD 12 =

VAN ALLE PERSONEELSKREDIETEN AAN DE VERSCHILLENDE DOMEINEN : TOTAAL VAN EUR 38.045.967 WONEN ONDERNEMEN EN WERKEN ONDERWIJS & EDUCATIE BELEVEN IN GENK SOCIALE ZORG VEILIGHEID NATUUR & LEEFMILIEU ADMINISTRATIEVE DIENSTVERLENING MOBILITEIT & VERKEER STADSPROJECTEN INTERNE ORGANISATIE ALGEMENE FINANCIERING BD 1

16

101 111 21 H Wedden gemeentemandatarissen 101 111 22 H Presentiegelden mandatarissen 101 112 48 H Vakantiegelden burgemeester 101 113 01 H Patronale bijdragen aan RSZPPO 101 113 21 H Patronale bijdragen aan de 101 116 01 H Pensioen burgemeester, schepen 101 117 01 H Arbeidsongeval burgemeester, SUBTOTAAL FUNCTIE 101 104 111 01 H Wedden en lonen personeel 10480 111 01 H Wedden en lonen personeel 104 111 02 H Wedden en lonen geco's 104 112 01 H Vakantiegelden personeel 10480 112 01 H Vakantiegelden personeel 104 112 02 H Vakantiegelden geco's 104 112 481 H Maaltijdcheques vast personeel 10480 112 481 H Maaltijdcheques vast personeel 104 112 482 H Maaltijdcheques gesubsidieerd 104 113 01 H Patronale bijdragen aan RSZPPO 10480 113 01 H Patronale bijdragen aan RSZPPO 104 113 02 H Patronale bijdragen aan RSZPPO 104 113 48 H Patronale bijdragen aan andere 104 115 412 H Hospitalisatieverzekering 10480 115 412 H Hospitalisatieverzekering 104 115 422 H Hospitalisatieverzekering 104 117 01 H Premies voor verzekering van 10480 117 01 H Premies voor verzekering van 104 117 02 H Bijdragen arbeidsgeneeskunde SUBTOTAAL FUNCTIE 104

€ 627.452,00 € 261.000,00 € 46.545,00 € 37.360,00 € 16.260,00 € 266.981,00 € 29.767,00 € 1.285.365,00 € 1.218.443,00 € 40.693,00 € 737.425,00 € 86.425,00 € 3.009,00 € 54.000,00 € 39.887,00 € 941,00 € 44.021,00 € 199.684,00 € 12.590,00 € 42.179,00 € 212.296,00 € 3.660,00 € 86,00 € 2.556,00 € 8.876,00 € 176,00 € 120.000,00 € 2.826.947,00

BD 2

BD 3

BD 4

BD 5

BD 6

BD 7

BD 8

BD 9

BD 10 BD 11 BD 12

M.T.-lid maakt inschatting : -…% voor BD 8 ‘admin. dienstverlening’ - …% voor BD 11 ‘interne organisatie’ …%

…%


VOORBEELD KOPPELPRINCIPES : – GU werkingsuitgaven en overdrachtuitgaven :

zoveel mogelijk rechtstreekse koppelingen in verticale beleidsdomeinen – –

onrechtstreekse koppelingen in beleidsdomein interne organisatie – – – – –

–

bv. voor begrotingsartikels energie en nutsvoorzieningen bv. voor begrotingsartikels onderhoud gebouwen bv. voor begrotingsartikels werking informatica bv. voor begrotingsartikels werking drukkerij bv. voor begrotingsartikels verzekeringsportefeuille

GU schulduitgaven :

17

speciale aandacht voor belangrijke koppelingen (OCMW, politiezone, kerkfabrieken,…) indien niet mogeljik : ventilatiematrix naar beleidsdomein inschatten

geen rechtstreekse koppelingen aan doelstellingen in verticale beleidsdomeinen onrechtstreekse koppeling aan beleidsdomein algemene financiering


VOORBEELD KOPPELPRINCIPES : –

GO prestaties :

–

meestal rechtstreeks te koppelen

GO overdrachtontvangsten :

zoveel mogelijk rechtstreekse koppelingen in verticale beleidsdomeinen onrechtstreekse koppelingen in het beleidsdomein algemene financiering – – –

ook onrechtstreekse koppelingen voor overdrachtontvangsten die moeilijk individueel toewijsbaar zijn aan operationele doelstellingen –

–

vb. personeel gerelateerde overdrachten (Geco-toelagen) : via ventilatiematrix werken

GO schuldontvangsten :

18

021 gemeentefonds 022 stedenfonds 040 diverse fiscale overdrachtontvangsten

onrechtstreekse koppelingen aan het beleidsdomein algemene financiering – dividenden – rente-opbrengsten (thesauriebeleggingen) – terugvorderingen m.b.t. doorgeefleningen geen specifieke schuldontvangsten die aan doelstellingen binnen verticale beleidsdomeinen toegewezen worden


STAP 1 : STRUCTUUR STRATEGISCHE NOTA STAP 2 : INHOUD STRATEGISCHE NOTA STAP 3 : STRUCTUUR AANSLUITINGSNOTA STAP 4 : KOPPELPRINCIPES AANSLUITINGSNOTA

WELK DEEL VAN HET MEERJARENPLAN IS KLAAR ?

–

STRATEGISCHE NOTA MEERJARENPLAN = OK !

–

INZICHT IN INDELING BELEIDSDOMEINEN, MISSIE, LT-DOELSTELLINGEN PRINCIPES VAN FINANCIËLE AANSLUITING EN TOEWIJZING

FINANCIËLE NOTA MEERJARENPLAN = NIET OK !!!

GEEN HISTORIEK VAN KOPPELINGEN EN VENTILATIE VAN FINANCIËLE MIDDELEN NAAR (NIEUWE) BELEIDSDOMEINEN EERST KOPPELINGSERVARING VOOR JAAR 2008 OPDOEN DAN PAS OVERGAAN TOT MEER ZINVOLLE FINANCIËLE PROJECTIE TOT EIND VAN DE LEGISLATUUR

STANDPUNT STAD GENK : EERST OP BASIS VAN DE

19

STRATEGISCHE NOTA HET BUDGET 2008 (BELEIDS- EN FINANCIËLE NOTA) OPMAKEN EN PAS DAARNA DE PROJECTIE MAKEN VOOR DE FINANCIËLE NOTA VAN HET MEERJARENPLAN


STAP 1 : STRUCTUUR STRATEGISCHE NOTA STAP 2 : INHOUD STRATEGISCHE NOTA STAP 3 : STRUCTUUR AANSLUITINGSNOTA STAP 4 : KOPPELPRINCIPES AANSLUITINGSNOTA

STAP 5 : OPBOUW BELEIDSNOTA 2008

– – –

20

OPERATIONELE DOELSTELLINGEN OPHANGEN AAN LT-DOELSTELLINGEN UIT DE STRATEGISCHE NOTA INDICATOREN, ACTIE- EN STAPPENPLANNEN FORMULEREN RECHTSTREEKSE FINANCIËLE KOPPELINGEN LEGGEN


strategische nota 2008-2013 : beleidsdomein ‘beleven’ – strat. doelstelling : het ontwikkelen van stadsevenementen –

beleidsnota 2008 :

oper. doelstelling 1 :

tactische doelst. :

aantrekken van evenementen door derden kwaliteitsverbetering en vernieuwing bestaande evenementen

indicator actieplan financiële koppeling : – –

oper. doelstelling 2

indicator actieplan financiële koppeling : – –

21

uitgaven : ontvangsten :

dit schema zal met concrete voorbeelden worden ingevuld in het 2de deel van de presentatie

uitgaven : ontvangsten :

A

F

A

I

N

N

S

A

L

N

U

C

I

I

T

E

I

L

N

E

G S N

N

O

O

T

T

A

A


STAP 1 : STRUCTUUR STRATEGISCHE NOTA STAP 2 : INHOUD STRATEGISCHE NOTA STAP 3 : STRUCTUUR AANSLUITINGSNOTA STAP 4 : KOPPELPRINCIPES AANSLUITINGSNOTA STAP 5 : OPBOUW BELEIDSNOTA 2008

STAP 6 : AFLEIDEN VAN FINANCIËLE EN AANSLUITINGSNOTA 2008 – –

RECHTSTREEKSE KOPPELINGEN ZIJN REEDS GELEGD BEGROTINGSRAMINGEN AANVULLEN :

22

–

ALGEMENE FINANCIERINGSBRONNEN PERSONEELSBEGROTING …

ONRECHTSTREEKSE KOPPELINGEN LEGGEN


FINANCIËLE NOTA 2008 : – – – –

AANSLUITINGSNOTA 2008 : –

–

23

INVESTERINGSBUDGET -> BEGROTING BD EXPLOITATIEBUDGET -> BEGROTING GD + MFB LIQUIDITEITENBUDGET -> NVT GEEN ‘DUBBEL WERK’ : BEGROTINGSKREDIETEN INLEZEN IN BOEKHOUDTOEPASSING VANUIT GEÏNTEGREERDE DATABANK

–

RECHTSTREEKSE KOPPELINGEN PER STRATEGISCHE DOELSTELLING & BELEIDSDOMEIN SAMENBRENGEN ONRECHTSTREEKSE KOPPELINGEN TOEVOEGEN SAMENVATTING PER BELEIDSDOMEIN


STAP 1 : STRUCTUUR STRATEGISCHE NOTA STAP 2 : INHOUD STRATEGISCHE NOTA STAP 3 : STRUCTUUR AANSLUITINGSNOTA STAP 4 : KOPPELPRINCIPES AANSLUITINGSNOTA STAP 5 : OPBOUW BELEIDSNOTA 2008 STAP 6 : AFLEIDEN FINANCIËLE & AANSLUITINGSNOTA 2008

STAP 7 : OPSTELLEN VAN MEERJARIGE FINANCIËLE NOTA 2008-2012 – –

IMPACT VAN DE KEUZEMOGELIJKHEDEN ! KOPPELING ‘INTEGRAAL BELEID’ OF ‘NIEUW & GELIJKBLIJVEND BELEID ’

24

‘INTEGRAAL’ : DAN FINANCIËLE PROJECTIES MAKEN OP NIVEAU VAN HET BELEIDSDOMEIN ‘NIEUW & GELIJKBLIJVEND’: DAN FINANCIËLE PROJECTIES MAKEN VAN NIEUWE DOELSTELLINGEN & ACTIES ENERZIJDS EN VAN ‘GELIJKBLIJVEND BELEID’ ANDERZIJDS


OPBOUW VAN DE MEERJ. FINANCIËLE NOTA : –

SPECIFIEKE PROJECTIE PER BELEIDSDOMEIN I.F.V. PRIORITEITEN & ACCENTEN STRATEGISCHE NOTA

–

–

JAARLIJKSE BIJSTURING OP MOMENT VAN JAARREKENING

FINANCIEEL : BONI OF MALI T.O.V. GEBUDGETTEERD RESULTAAT VERWERKEN IN MEERJARENPLAN (TOEWIJZEN AAN BELEIDSDOMEINEN OF AAN DOMEIN ‘ALGEMENE FINANCIERING’)

INHOUDELIJK BIJSTURING = GEKOPPELD AAN FINANCIËLE BIJSTURING

ART. 146 & 147 NOG NIET IN UITVOERING :

25

PROJECTIE VAN DOMEIN ‘ALGEMENE FINANCIERING’ BLIJFT SLUITSTUK ER IS OOK EEN BELEIDSDOMEIN ‘INVESTERINGSPROJECTEN’ : DUS OOK EEN MEERJARENPLAN VOOR DE ‘BUITENGEWONE DIENST’ !

OPLETTEN VOOR AFSTEMMING MET NOG STEEDS VERPLICHT MEERJARIG FINANCIEEL BELEIDSPLAN (O.A. OPLETTEN MET DEFINITIE ‘FINANCIEEL EVENWICHT’) VOORLOPIG ‘INTERN DOCUMENT’ ?

Meerjaren- en budgetplanning : een pragmatisch 7-stappenplan MEERJARENPLAN

JAARL. BUDGET

STRATEGISCHE NOTA

BELEIDSNOTA

AANSLUITINGSNOTA

AANSLUITINGSNOTA

FINANCIËLE NOTA

FINANCIËLE NOTA

BELANGRIJKE KEUZES M.B.T. DE FINANCIËLE AANSLUITING : • STRUCTUUR STRATEGISCHE NOTA EN INVULLING BELEIDSDOMEINEN

26

• KOPPELPRINCIPES (RECHTSTREEKS – ONRECHTSTREEKS) • WIJZE VAN PROJECTEREN VAN DE MEERJARIGE FINANCIËLE NOTA


CONCLUSIES : –

–

– –

DIT IS EEN MOGELIJK STAPPENPLAN OM TE KOMEN TOT INTEGRATIE TUSSEN HET BELEIDS- EN FINANCIEEL PLANNINGSPROCES ER IS HEEL WAT ‘BEWEGINGSVRIJHEID’ GEZIEN ART. 146 EN 147 GD NOG NIET VAN TOEPASSING ZIJN (EN ART. 242BIS NGW WEINIG VORMVEREISTEN OPLEGT) ER ZIJN EEN AANTAL KEUZES TE MAKEN ALS LOKAAL BESTUUR BELANGRIJK IS HET BEWAKEN VAN DE SAMENHANG :

27

TUSSEN MEERJARENPLAN EN JAARLIJKS BUDGET TUSSEN DE INHOUD EN DE FINANCIËLE VERTALING MET ANDERE ONDERDELEN IN HET GD (BUDGETHOUDERSCHAP, PROCEDURES, INTERNE CONTROLE,… -> VOLGT IN NAMIDDAGDEEL)

Meerjaren- en budgetplanning : het 7-stappenplan ‘toegepast’ door het diensthoofd Toerisme en Evenementen

28

Meerjaren- en budgetplanning : het 7-stappenplan toegepast

STAP 1 : STRUCTUUR STRATEGISCHE NOTA

INDELING IN BELEIDSDOMEINEN – OVERLEG MANDATARISSEN, M.T.-LEDEN, DIENSTEN, ADVIESORGANEN,… – EIGEN INDELING LOKAAL BESTUUR VS. VLAAMS MODEL

BELANGRIJKSTE AANDACHTSPUNTEN DIENSTHOOFD TOERISME = – IN WELKE BELEIDSDOMEINEN ACTIEF ALS DIENST – VOORBEELD NAT. PARK HOGE KEMPEN GENK : BD 2 : ONDERNEMEN EN WERKEN BD 4 : BELEVEN

29

BD 7 : NATUUR & LEEFMILIEU


STAP 2 : INHOUD STRATEGISCHE NOTA

EXPLICITEREN VAN LT-DOELSTELLINGEN VOOR DE RELEVANTE BELEIDSDOMEINEN IN STAP 5 WORDEN DEZE LT-DOELSTELLINGEN VERTAALD IN KTDOELSTELLINGEN, ACTIES EN INDICATOREN VOORBEELD : – MISSIETEKST : ZIE EERDER IN PRESENTATIE – LT-DOELSTELLINGEN 2 NIVEAU’S (STRATEGISCH EN TACTISCH) – SD 1 : ‘DE ORGANISATIE VAN AANTREKKELIJKE STADSEVENEMENTEN’

–

30

TD 1 : ‘AANTREKKEN EN ONDERSTEUNEN VAN EVENEMENTEN GEORGANISEERD DOOR DERDEN’ TD 2 : ‘KWALITEITSVERBETERING EN VERNIEUWING VAN BESTAANDE EVENEMENTEN’

SD 2 : ‘DE ONTWIKKELING VAN EEN NETWERK VAN TOERISTISCH RECREATIEVE VOORZIENINGEN

TD 1 : ‘VERDERE UITBOUW VAN HET TOERISTISCH AANBOD ’ TD 2 : ‘PROMOTIE VAN MULTICULTURELE ACTIVITEITEN’


STAP 3 : STRUCTUUR AANSLUITINGSNOTA

= STRUCTUUR STRATEGISCHE NOTA = INDELING IN BELEIDSDOMEINEN

– –

DE DIENST TOERISME & EVENEMENTEN WAAKT OVER DE FINANCIËLE AANSLUITING VOOR DE BELEIDSDOMEINEN WAARVOOR ZIJ LTDOELSTELLINGEN HEEFT GEFORMULEERD: – – – –

31

OVERLEG MANDATARISSEN, M.T.-LEDEN, DIENSTEN, ADVIESORGANEN,… EIGEN INDELING LOKAAL BESTUUR VS. VLAAMS MODEL

TOEGEPAST OP HET VOORBEELD (NAT. PARK HOGE KEMPEN): BD 2 : ONDERNEMEN EN WERKEN BD 4 : BELEVEN BD 7 : NATUUR & LEEFMILIEU


STAP 4 : KOPPELPRINCIPES AANSLUITINGSNOTA

SPECIFIEKE TAAK DIENSTHOOFD TOERISME & EVENEMENTEN : – SCAN VAN ALLE BEGROTINGSARTIKELS DIE DOOR DE DIENST GEBRUIKT WORDEN – NAGAAN WELKE VOOR RECHTSTREEKSE KOPPELING IN AANMERKING KOMEN

–

NAGAAN WELKE BEGROTINGSARTIKELS VIA ONRECHTSTREEKSE KOPPELINGEN WORDEN TOEGEWEZEN

32

BV. UITGAVEN- EN ONTVANGSTARTIKELS VAN EVENEMENTEN BV. MINIGOLF, FIETSENVERHUUR, WANDEL- EN FIETSKAARTEN, TOER. GADGETS, …

BV. VENTILATIE PERSONEELSKREDIETEN BV. VERDELING TOELAGEN …


STAP 5 : OPBOUW BELEIDSNOTA 2008

KT-DOELSTELLINGEN, ACTIES, INDICATOREN EN FINANCIËLE RAMINGEN VOOR 2008 FORMULEREN IN EEN DATABANK ALLE NODIGE KOPPELINGEN LEGGEN – TUSSEN LT- EN KT-DOELSTELLINGEN – TUSSEN KT-DOELSTELLINGEN, ACTIEPLANNEN EN INDICATOREN – TUSSEN KT-DOELSTELLINGEN EN BEGROTINGSARTIKELS VOORBEELD :

SD 1 : ‘DE ORGANISATIE VAN AANTREKKELIJKE STADSEVENEMENTEN’ TD 1 : ‘AANTREKKEN EN ONDERSTEUNEN VAN EVENEMENTEN GEORGANISEERD DOOR DERDEN’ TD 2 : ‘KWALITEITSVERBETERING EN VERNIEUWING VAN BESTAANDE EVENEMENTEN’ -> DEZE LT-DOELSTELLING CONCREET MAKEN IN 2008 (SMART) : VOOR HET EINDE VAN HET JAAR EEN NIEUW WINTEREVENEMENT VOOR CA. 50.000 BEZOEKERS UITWERKEN EN ORGANISEREN IN DECEMBER MET EEN BEPAALD BUDGET –

33

budgetaanvragen hebben: -unieke sleutel of nummer -status

Meerjaren- en budgetplanning : de opbouw van een stappenplan

LT-doelstelling

voorbeeld : het aantal bezoekers

KT-doelstelling : tegen 31/12/2007 een nieuw evenement aantrekken + stappenplan aangeven of indicator + financiële effecten aangeven

voorbeeld : -1ste kw: marktverkenning -2de kw: voorstel & besluit college -3de kw: draaiboek evenement -4de kw: organisatie en evaluatie

34

Meerjaren- en budgetplanning : de rechtstreekse koppeling tussen opbouw van een stappenplan doelstelling en financiële effecten

35


• om koppelingen tussen KT-doelstellingen en bijhorende acties te kunnen leggen met uitgaven- en ontvangstartikels is voorbereidend werk nodig ! • vooraf instellen welke artikels geselecteerd door het diensthoofd toerisme kunnen gekoppeld worden

36


37

BELEIDSNOTA = ALLE GOEDGEKEURDE BUDGETAANVRAGEN

Meerjaren- en budgetplanning : het 7-stappenplan toegepast VOORBEELD UIT BELEIDSNOTA 2007

38

inhoud beleidsnota = formulering van KT-doelstellingen gekoppeld aan LTdoelstelling

inhoud financiële nota = financiële vertaling (koppeling met begrotingsart.)


39

geïntegreerde budgetaanvraag => dus ook geïntegreerd rapport voor gemeenteraad met overzicht van doelstellingen gekoppeld aan concrete ramingen op uitgaven- en ontvangstartikels

Meerjaren- en budgetplanning : het 7-stappenplan toegepast BUDGET 2007 : AANSLUITINGSNOTA TUSSEN BELEIDSNOTA EN FIN. NOTA

DEEL II : SUBTOTALEN PER STRATEGISCHE DOELSTELLING

BELEIDSDOMEINEN EN STRATEGISCHE DOELSTELLINGEN

Ruimtelijke ordening

€ 350.708

Genk 'groene stad' Ontwikkeling stadscentrum en woon- en wijkomgeving Ruimtelijke ontwikkeling winkelgebieden Toeristisch-recreatieve ontwikkelingen

€ 100.000 € 185.000 € 43.448 € 22.260

Wonen

€ 642.372

Woonbeleid Ontwikkeling van een integrale woonbeleidsvisie Promotie 'Wonen in Genk'

€ 443.872 € 108.500 € 90.000

Economie

€ 302.402

Bedrijfsvestigingsbeleid Handelsapparaat

€ 247.402 € 55.000

Toerisme

€ 695.030

FINANCIËLE MIDDELEN VOOR SPECIFIEK BELEID

DEEL I : SAMENVATTING PER BELEIDSDOMEIN Ruimtelijke ordening Wonen Economie Toerisme Sociale zaken Cultuur Sport Leefmilieu Openbare infrastructuur en omgeving Veiligheid Communicatie

40

€ 350.708 € 642.372 € 302.402 € 695.030 € 701.150 € 772.645 € 1.385.100 € 322.500 € 52.995.100 € 483.250 € 393.000

uittreksel uit de samenvatting van de aansluitingsnota : inzicht in hoeveel financiële middelen rechtstreeks gekoppeld zijn aan operationele doelstellingen per beleidsdomein

Evenementen Netwerk toeristisch-recreatieve voorzieningen Toegangspoort Nationaal Park Hoge Kempen Uitbouw hoogwaardig toeristisch attractie

€ 165.500 € 82.000 € 297.530 € 150.000

uittreksel uit detail van de aansluitingsnota : inzicht in hoeveel financiële middelen gekoppeld zijn per strategische doelstelling


STAP 6 : AFLEIDEN VAN FINANCIËLE EN AANSLUITINGSNOTA 2008

DE FINANCIËLE NOTA KAN GROTENDEELS UIT DE DATABANK WORDEN AFGELEID – –

RECHTSTREEKSE KOPPELINGEN REEDS GEMAAKT AANVULLEN MET ONRECHTSTREEKS TE KOPPELEN KREDIETEN

–

DUS DIENSTHOOFD TOERISME & EVENEMENTEN HOEFT NIET NOG EENS APART DE BEGROTINGSKREDIETEN DOOR TE GEVEN AAN ONTVANGER

DE AANSLUITINGSNOTA = – –

41

PERSONEEL ALGEMENE TOELAGEN ENERGIEKREDIETEN …

SOM VAN DE RECHTSTREEKSE KOPPELINGEN PER BELEIDSDOMEIN AANGEVULD MET ONRECHTSTREEKSE KOPPELINGEN


STAP 7 : OPSTELLEN VAN MEERJARIGE FINANCIËLE NOTA 2008-2013

SPECIFIEKE PROJECTIE PER BELEIDSDOMEIN WAT BETEKENT ‘SPECIFIEK’ ? IN VOORBEELD : DIENSTHOOFD TOERISME & EVENEMENTEN MAAKT INSCHATTING WELKE FINANCIËLE EFFECTEN DE VERDERE REALISATIE VAN DE LT-DOELSTELLINGEN TEWEEG BRENGEN – LINEAIRE PROJECTIE (ELK JAAR CA. DEZELFDE EFFECTEN) – PROGRESSIEF SCHEMA (ELK JAAR NIEUWE INSPANNINGEN BOVENOP¨VERDERZETTING VAN DE BESTAANDE) – DEGRESSIEF SCHEMA – EENMALIG EFFECT IN BEPAALDE JAREN – …

42

UITERAARD ZAL HET BELEIDSDOMEIN ‘ALGEMENE FINANCIERING’ OOK IN HET MEERJARENPLAN EEN ‘SLUITEND’ SLUITSTUK MOETEN BLIJVEN (FIN. EVENWICHT)

Meerjaren- en budgetplanning : het 7-stappenplan toegepast BUDGET 2007 : AANSLUITINGSNOTA TUSSEN BELEIDSNOTA EN FIN. NOTA BELEIDSDOMEINEN EN STRATEGISCHE DOELSTELLINGEN

FINANCIËLE MIDDELEN VOOR SPECIFIEK BELEID

DEEL I : SAMENVATTING PER BELEIDSDOMEIN Ruimtelijke ordening Wonen Economie Toerisme Sociale zaken Cultuur Sport Leefmilieu Openbare infrastructuur en omgeving Veiligheid Communicatie

43

€ 350.708 € 642.372 € 302.402 € 695.030 € 701.150 € 772.645 € 1.385.100 € 322.500 € 52.995.100 € 483.250 € 393.000

VOORBEELD : EEN SPECIFIEKE PROJECTIE = NODIG VOOR OPENB. INFRA.


CONCLUSIES

START DIT PROCES STEEDS MET EEN SAMENHANGEND STAPPENPLAN GEBRUIK DE ‘BEWEGINGSRUIMTE’ (MAATWERK I.F.V. BEHOEFTEN EIGEN BESTUUR IS MOGELIJK) HET LEERPROCES OPSTARTEN = BELANGRIJKER DAN DE VORM VAN DE RAPPORTEN EEN BOTTOM-UP PROCES SLAAGT ENKEL ALS ER DRAAGVLAK ‘OP DE WERKVLOER’ IS EEN GEÏNTEGREERDE DATABANK IS NODIG :

– – – – –

44

–

VOOR KOPPELINGEN VOOR WERKRAPPORTEN VOOR OFFICIËLE RAPPORTEN VAN HET MEERJARENPLAN EN HET JAARLIJKS BUDGET VOOR VOORTGANGSRAPPORTEN VOOR SECTORALE RAPPORTEN (KOMT IN NAMIDDAGLUIK VERDER AAN BOD) …

Meerjaren- en budgetplanning : een pragmatisch 7-stappenplan

Recommend Documents