LAPORAN KEUANGAN BULAN DESEMBER PERIODE 2014 - 2015 Keluarga Mahasiswa Institut Teknologi Bandung 30 NOVEMBER - 31 DESEMBER 2014
Dalam rangka menerapkan prinsip transparan dan akuntabel, berikut ini merupakan Laporan Keuangan yang dikeluarkan oleh Tim Bendahara KM-ITB SERU 2014-2015 . Laporan Keuangan ini telah disusun dan dilaporakan sesuai dengan PSAK 45 yang berlaku untuk Entitas Nirlaba serta SOP Keuangan Internal KM-ITB SERU 2014 - 2015. Silahkan membaca panduan yang dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia mengenai PSAK 45 dan PSAK 2 untuk mengetahui lebih lanjut.
Keluarga Mahasiswa Institut Teknologi Bandung 2014 - 2015 Laporan Posisi Keuangan (Balance Sheet) Untuk Periode yang Berakhir pada 31 Desember 2014 (dalam Rp) KEWAJIBAN DAN AKTIVA BERSIH
AKTIVA AKTIVA LANCAR
HutangKEWAJIBAN Kemenkoan Kas dan Setara Kas
Hutang PKPK Hutang Kominfo
3.851.150
105.000
38.648.200
Hutang PSDM Hutang Eksternal
40.714.759
Hutang Dinpus
11.777.000
24.823.067
Hutang PKW
606.000
Hutang MSDK
1.101.000
Kas KMITB 2.066.559 Kas Sosial Kas LK Total Kas dan Setara Kas Aktiva Lancar Lain-Lain
TOTAL AKTIVA LANCAR AKTIVA TIDAK LANCAR
-
JUMLAH 65.537.826 KEWAJIBAN
Proyektor 3.950.000 Penyusutan Proyektor (329.167)
AKTIVA BERSIH
1.361.750
5.692.000
24.493.900
Tidak Terikat KMITB Tidak Terikat Lain-Lain Terikat Temporer Sosial-KMITB Terikat Temporer Lembaga Kemahasiswaan
2.066.559 3.950.000
-
38.648.200
Terikat Temporer Ikatan Alumni TOTAL AKTIVA TIDAK LANCAR
JUMLAH AKTIVA
3.620.833
69.158.659
JUMLAH AKTIVA BERSIH
-
44.664.759
JUMLAH KEWAJIBAN DAN AKTIVA BERSIH
69.158.659
Catatan 1. Hutang ialah program yang telah dilaksanakan tetapi menggunakan dana pinjaman internal pengurus KM-ITB dan akan dibayar dikemudian hari 2. Aktiva Lancar Lain-Lain memuat jumlah seluruh kewajiban dan Tidak Terikat LainLain memuat Aktiva Tidak Lancar
Keluarga Mahasiswa Institut Teknologi Bandung 2014 - 2015 Laporan Aktivitas (Income Statement) Untuk Periode 30 November - 31 Desember 2014 (dalam Rp) Tidak Terikat
Terikat Temporer
KMITB
Lembaga Kemahasiswaan
Dana Sosial
Total
Ikatan Alumni
Pendapatan, Sumbangan dan Lainnya Pendapatan Profit Tim Bendahara Pendapatan Kementrian Implementasi Bisnis
350.000 5.000.000
Total Pendapatan
5.350.000
-
-
-
5.350.000
Sumbangan Dana LK untuk PSDM
15.000.000
Dana LK untuk Dinpus
6.000.000
Dana LK untuk ESDM
5.000.000
Dana LK untuk ESDM 2
10.000.000
Dana LK untuk Senbud
5.000.000
Dana LK untuk Litbang
3.000.000
Total Sumbangan
-
-
44.000.000
-
44.000.000
-
-
-
-
-
5.350.000
-
44.000.000
-
49.350.000
Pendapatan lain-lain Total Pendapatan lain-lain Total Pendapatan, Sumbangan dan Lainnya Beban
Beban Operasional Karangan Bunga Ucapan Selamat atas Rektor Baru
500.000
Depresiasi Proyektor Asset KMITB
82.292
Total Beban Operasional Beban Pokok Penjualan dan Proyek Total Beban Pokok Penjualan dan Proyek
582.292
-
-
-
582.292
-
-
-
-
-
2.500.000
-
2.500.000
-
-
2.500.000
Beban Program Kerja Outsource Modal Dana untuk Olimpiade KMITB Total Beban Program Kerja Outsource
2.500.000 -
-
Pengeluaran Sosial Sumbangan Untuk Banjir Bandung Selatan Donasi untuk Internal Kabinet yg Membutuhkan
1.800.000
200.000
Total Pengeluaran Sosial
2.300.000
500.000 200.000
Beban Program Kerja Internal Kemenkoan PSDM Modal Kegiatan DDAT
1.000.000
Modal Kegiatan DAT
1.000.000
Subtotal Kemenkoan PSDM Kemenkoan Dinamisasi Kampus Subtotal Kemenkoan Dinamisasi Kampus Kemenkoan Eksternal
-
Subtotal Kemenkoan Eksternal Kemenkoan PKPK Biaya Kegiatan Rangkaian Gowes Ganesha
-
Subtotal Kemenkoan PKPK Biro Komunikasi dan Informasi
-
2.000.000
-
851.800 851.800
Forsil dan Pelatihan Medinfo
400.000
RE: Pelunasan Biaya Pin DOK
87.500
Modal Pembelian Alat Komunikasi Subtotal Biro Komunikasi dan Informasi Kemenkoan Pemberdayaan Karya dan Wirausaha
250.000
Pembayaran Badge Plaza Widya
650.000
Subtotal Kemenkoan PKW Manajemen Sumber Daya Kabinet
650.000
RE: Pelunasan Hutang - Hutang Subtotal Manajemen Sumber Daya Kabinet Total Pengeluaran Program Kerja Internal
923.000
2.310.500
-
2.851.800
-
5.162.300
Total Beban
5.192.792
200.000
5.351.800
-
10.744.592
737.500
923.000
Pembiayaan Bunga Bank
279
Administrasi Bank
(10.000)
Administrasi Kartu
(7.500)
Charge Pengiriman ke Bank Lain
(6.500)
Total Pembiayaan
(23.721)
-
-
-
(23.721)
Perubahan Aktiva Bersih
180.929
(200.000)
38.648.200
-
38.629.129
200.000
-
-
2.085.630
-
38.648.200
-
40.714.759
Aktiva Bersih November 2014 Aktiva Bersih
1.885.630 2.066.559
Keterangan 1. Depresiasi proyektor menggunakan Metode Penyusunan Aktiva Garis Lurus. Nilai Residu diperkirakan yaitu 0 dengan estimasi umur ekonomis = 4 tahun. Sehingga didapatkan depresiasi per bulan = 82291.67 2. Segala akun yang tercantum kata RE: berarti pembayaran hutang dana pihak ketiga pada program kerja yang sudah dilaksanakan 3. Aktiva bersih di Income Statement tidak bersifat murni kas 4. Proyek Sekjen adalah usaha mandiri kabinet yang dilakukan oleh Sekjen KMITB Iqro Dewantoro
Keluarga Mahasiswa Institut Teknologi Bandung 2014 - 2015 Laporan Arus Kas (Cash Flow) Untuk Periode 30 November - 31 Desember 2014 (dalam Rp) Arus Kas dari Aktivitas Operasi Arus Kas Masuk Profit Tim Bendahara Pendapatan Kementrian Implementasi Bisnis Dana LK untuk PSDM Dana LK untuk Dinpus Dana LK untuk ESDM Dana LK untuk ESDM 2 Dana LK untuk Senbud Dana LK untuk Litbang Total Arus Kas Masuk dari Aktivitas Operasi Arus kas Keluar Beban Operasional Beban Pokok Penjualan dan Proyek Beban Proker Outsource Beban Pengeluaran Sosial Beban Proker Internal
350.000 5.000.000 15.000.000 6.000.000 5.000.000 10.000.000 5.000.000 3.000.000 49.350.000 500.000 2.500.000 2.500.000 5.162.300
Total Arus Kas Keluar dari Aktivitas Operasi
10.662.300
Kas Bersih yang diterima dari aktivitas operasi
38.687.700
Arus Kas dari Aktivitas Investasi Arus Kas dari Aktivitas Pembiayaan Bunga Bank Administrasi Bank Administrasi Kartu Charge Pengiriman ke Bank Lain Kas Bersih yang dikeluarkan dari aktivitas pembiayaan
279 (10.000) (7.500) (6.500) (23.721)
Arus Kas Bersih
38.663.979
Kenaikan (Penurunan)
38.663.979
Kas dan Setara Kas Awal Periode Kas dan Setara Kas Akhir per 31 Oktober 2014
2.250.213 40.914.192
