LAPORAN KEUANGAN BULAN JANUARI 2015 PERIODE 2014 - 2015 Keluarga Mahasiswa Institut Teknologi Bandung 27 DESEMBER 2014 - 25 JANUARI 2015
Dalam rangka menerapkan prinsip transparan dan akuntabel, berikut ini merupakan Laporan Keuangan yang dikeluarkan oleh Tim Bendahara KM-ITB SERU 2014-2015 . Laporan Keuangan ini telah disusun dan dilaporakan sesuai dengan PSAK 45 yang berlaku untuk Entitas Nirlaba serta SOP Keuangan Internal KM-ITB SERU 2014 - 2015. Silahkan membaca panduan yang dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia mengenai PSAK 45 dan PSAK 2 untuk mengetahui lebih lanjut.
Keluarga Mahasiswa Institut Teknologi Bandung 2014 - 2015 Laporan Posisi Keuangan (Balance Sheet) Untuk Periode yang Berakhir pada 25 Januari 2015 (dalam Rp) KEWAJIBAN DAN AKTIVA BERSIH
AKTIVA AKTIVA LANCAR
HutangKEWAJIBAN Kemenkoan Kas dan Setara Kas Kas KMITB Kas Sosial Kas LK Total Kas dan Setara Kas Aktiva Lancar Lain-Lain
TOTAL AKTIVA LANCAR AKTIVA TIDAK LANCAR
Hutang PKPK Hutang Kominfo
418.000
150.000
63.786.800
Hutang PSDM Hutang Eksternal
64.628.515
Hutang Dinpus
11.771.400
20.165.400
Hutang PKW
606.000
Hutang MSDK
1.101.000
841.715 -
JUMLAH 84.793.915 KEWAJIBAN
Proyektor 3.950.000 Akumulasi Depresiasi (411.460)
AKTIVA BERSIH
1.127.000
4.992.000
20.165.400
Tidak Terikat KMITB Tidak Terikat Lain-Lain Terikat Temporer Sosial-KMITB Terikat Temporer
841.715 3.538.540
63.786.800
Lembaga Kemahasiswaan Terikat Temporer Ikatan Alumni TOTAL AKTIVA TIDAK LANCAR
JUMLAH AKTIVA
3.538.540
88.332.455
JUMLAH AKTIVA BERSIH
68.167.055
JUMLAH KEWAJIBAN DAN AKTIVA BERSIH
88.332.455
Catatan 1. Hutang ialah program yang telah dilaksanakan tetapi menggunakan dana pinjaman internal pengurus KM-ITB dan akan dibayar dikemudian hari 2. Aktiva Lancar Lain-Lain memuat jumlah seluruh kewajiban dan Tidak Terikat Lain-Lain memuat Aktiva Tidak Lancar 3. Depresiasi dikurangi di Balance Sheet, biaya per Bulan =82292 ( Simple Linear )
Keluarga Mahasiswa Institut Teknologi Bandung 2014 - 2015 Laporan Aktivitas (Income Statement) Untuk Periode 27 DESEMBER 2014 - 25 JANUARI 2015 (dalam Rp) Tidak Terikat
Terikat Temporer Dana Sosial
KMITB
Lembaga Ikatan Kemahasiswaan Alumni
Total
Pendapatan, Sumbangan dan Lainnya Pendapatan Total Pendapatan
-
-
Sumbangan Dana LK untuk Sospol Dana LK untuk Eksternal Dana LK untuk Orkes Dana LK untuk Medinfo Dana LK untuk Hublem Dana LK untuk Hublu
-
-
5.000.000 10.000.000 1.860.000 10.000.000 5.000.000 10.000.000
Dana LK untuk KIB Dana LK untuk Eksternal Dana LK untuk Eksternal Dana LK untuk Senbud Dana LK untuk MSDK Total Sumbangan
-
5.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 6.500.000 -
-
83.360.000
- 83.360.000
Pendapatan lainlain Bunga Bank Penambahan Biaya Akuntansi Pengembalian Modal Tim Bendahara Total Pendapatan lain-lain Total Pendapatan, Sumbangan dan Lainnya
11.154 199.433
300.000 510.587
-
-
510.587
-
83.360.000
-
510.587
- 83.870.587
Beban Beban Operasional Kunjungan dan Pembelian Hadiah untuk MBWG Kunjungan MUNAS Pontianak (Presiden Menteri) Pembelian Bingkai dan Sertifikat Tim Bendahara Total Beban Operasional Beban Pokok Penjualan dan Proyek Total Beban Pokok Penjualan dan Proyek Beban Program Kerja Outsource Dana untuk Olimpiade Modal Wisuda Maret
889.700
8.225.000
200.000 1.089.700
-
8.225.000
-
9.314.700
-
-
-
-
-
5.000.000 5.000.000
Total Beban Program Kerja Outsource
-
-
10.000.000
Pengeluaran Sosial Total Pengeluaran Sosial
-
-
-
Beban Program Kerja Internal Kemenkoan PSDM Tambahan Modal DAT Tambahan Modal DDAT Pembayaran Hutang PSDM Subtotal Kemenkoan PSDM Kemenkoan Dinamisasi Kampus RE: Pembayaran Hutang Dinpus Subtotal Kemenkoan Dinamisasi Kampus Kemenkoan Eksternal Kegiatan Pasar Murah Sewa Bus dan Keperluan ke Gedung MPR Pembayaran Hutang - Hutang Kastrat Pembayaran Hutang Eksternal Subtotal Kemenkoan Eksternal Kemenkoan PKPK Dana untuk Gema Aksara
6.000.000 2.000.000 105.000 -
8.105.000
2.129.000
-
2.129.000
5.346.000
2.908.500
559.000 700.000
-
9.513.500
9.000.000
- 10.000.000
-
-
Dana untuk Gema Aksara Pembayaran Medical Console RE: Pembayaran Hutang PKPK Subtotal Kemenkoan PKPK Biro Komunikasi dan Informasi RE: Pembayaran Hutang Kominfo RE: Pelunasan Hutang HP Kominfo Subtotal Biro Komunikasi dan Informasi Kemenkoan Pemberdayaan Karya dan Wirausaha Subtotal Kemenkoan PKW Manajemen Sumber Daya Kabinet
3.000.000 3.000.000 3.851.150 -
1.017.750 380.000
-
1.397.750
-
Futsal Kabinet
300.000
Futsal Kabinet 2 Subtotal Manajemen Sumber Daya Kabinet Total Pengeluaran Program Kerja Internal
300.000
Total Beban
18.851.150
600.000
600.000
-
39.996.400
- 40.596.400
1.689.700
-
58.221.400
- 59.911.100
Pembiayaan Biaya Transfer
6.500
Biaya Transfer
6.500
PPH
2.231
Biaya Administrasi
10.000
Administrasi Kartu
7.500
Biaya Transfer
6.500
Biaya Transfer
6.500
Total Pembiayaan Perubahan Aktiva Bersih Aktiva Bersih Desember 2014 Aktiva Bersih
45.731
-
-
(1.224.844)
-
25.138.600
- 23.913.756
2.066.559
-
38.648.200
- 40.714.759
-
63.786.800
- 64.628.515
841.715
-
45.731
Keterangan 1. Depresiasi proyektor dihilangkan demi memudahkan pembacaan sehingga income statement terdiri atas kas seluruhnya depresiasi per bulan sebelumnya = 82291.67 , penambahan biaya akuntansi bukan bersifat kas 2. Segala akun yang tercantum kata RE: berarti pembayaran hutang dana pihak ketiga pada program kerja yang sudah dilaksanakan 3. Aktiva bersih di Income Statement dimulai Januari 2015 bersifat murni kas
Keluarga Mahasiswa Institut Teknologi Bandung 2014 2015 Laporan Arus Kas (Cash Flow) Untuk Periode 27 DESEMBER 2014 - 25 JANUARI 2015 (dalam Rp) Arus Kas dari Aktivitas Operasi Arus Kas Masuk Dana LK untuk Sospol Dana LK untuk Eksternal Dana LK untuk Orkes
5.000.000 10.000.000 1.860.000
Dana LK untuk Medinfo
10.000.000
Dana LK untuk Hublem
5.000.000
Dana LK untuk Hublu Dana LK untuk KIB
10.000.000 5.000.000
Dana LK untuk Eksternal
10.000.000
Dana LK untuk Eksternal
10.000.000
Dana LK untuk Senbud
10.000.000
Dana LK untuk MSDK Total Arus Kas Masuk dari Aktivitas Operasi Arus kas Keluar Beban Operasional
6.500.000 83.360.000
9.314.700
Beban Pokok Penjualan dan Proyek
-
Beban Proker Outsource
10.000.000
Beban Pengeluaran Sosial
-
Beban Proker Internal Total Arus Kas Keluar dari Aktivitas Operasi
40.596.400 59.911.100
Kas Bersih yang diterima dari aktivitas operasi Arus Kas dari Aktivitas Investasi Arus Kas dari Aktivitas Pembiayaan
23.448.900 -
Bunga Bank
11.154
Pengembalian Modal Tim Bendahara Administrasi Kartu, Biaya Transfer dan Biaya Bank Kas Bersih yang dikeluarkan dari aktivitas pembiayaan
300.000 (45.731) 265.423
Arus Kas Bersih
23.714.323
Kenaikan (Penurunan)
23.714.323
Kas dan Setara Kas Awal Periode Kas dan Setara Kas Akhir per 25 Januari 2015
40.914.192 64.628.515
Demikian laporan keuangan ini telah disusun berdasarkan standar dan aturan yang telah ditetapkan Bandung, 25 Januari 2015 Mengetahui
M. Jeffry Giranza Presiden KM-ITB 20142015 NIM 12010069
Iqro Dewantoro Sekretaris Jenderal KM-ITB 20142015 NIM 19011154 Disusun Oleh .
Nugraha Yanureza Raeputranto Bendahara 2, Financial Controller KM-ITB 20142015 NIM 19011133 Melita Permata Junia Widia Yulindo Rizky Pitajeng Meliawati Dwi Utami Ifa Nf Inado Grace
NIM 15012161 NIM 13412044 NIM 15512070
NIM 10613022 NIM 14412010
Pretty Nainggolan Bendahara 1, Head of Finance & Treasurer KM-ITB 2014-2015 NIM 11611023
Bendahara Kemenkoan Dinamisasi Kampus Bendahara Kemenkoan Eksternal Bendahara Kemenkoan Komunikasi dan Informasi Bendahara Kemenkoan Pemberdayaan Sumber Daya Manusia Bendahara Kemenkoan Penerapan Karya dan Pemberdayaan Komunitas Bendahara Kemenkoan Pemberdayaan Karya dan Wirausaha
