LAPORAN KEUANGAN BULAN OKTOBER PERIODE 2014 - 2015 Keluarga Mahasiswa Institut Teknologi Bandung 28 SEPTEMBER 2014 - 31 OKTOBER 2014
Dalam rangka menerapkan prinsip transparan dan akuntabel, berikut ini merupakan Laporan Keuangan yang dikeluarkan oleh Tim Bendahara KM-ITB SERU 2014-2015 . Laporan Keuangan ini telah disusun dan dilaporakan sesuai dengan PSAK 45 yang berlaku untuk Entitas Nirlaba serta SOP Keuangan Internal KM-ITB SERU 2014 2015. Silahkan membaca panduan yang dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia mengenai PSAK 45 dan PSAK 2 untuk mengetahui lebih lanjut.
Keluarga Mahasiswa Institut Teknologi Bandung 2014 - 2015 Laporan Posisi Keuangan (Balance Sheet) Untuk Periode yang Berakhir pada 31 Oktober 2014
AKTIVA AKTIVA LANCAR
(dalam Rp) Kas dan Setara Kas Kas KMITB
1.917.326
Kas Sosial
200.000
Total Kas dan Setara Kas
2.117.326
Aktiva Lancar Lain-Lain
7.608.800
TOTAL AKTIVA LANCAR
AKTIVA TIDAK LANCAR
9.726.126
Proyektor
3.950.000
Penyusutan Proyektor
(82.292)
TOTAL AKTIVA TIDAK LANCAR
3.867.708
JUMLAH AKTIVA
13.593.834
KEWAJIBAN DAN AKTIVA BERSIH KEWAJIBAN
Hutang-Kemenkoan Hutang PKPK
1.116.600
Hutang Kominfo
1.810.750
Hutang PSDM
524.200
Hutang Eksternal
2.455.000
Hutang Dinpus
961.250
Hutang PKW
741.000
JUMLAH KEWAJIBAN
AKTIVA BERSIH
7.608.800
Tidak Terikat KMITB
1.835.034
Tidak Terikat Lain-Lain
3.950.000
Terikat Temporer Sosial-KMITB Terikat Temporer Lembaga Kemahasiswaan
200.000
Terikat Temporer Ikatan Alumni
-
JUMLAH AKTIVA BERSIH
-
5.985.034
JUMLAH KEWAJIBAN DAN AKTIVA BERSIH
13.593.834
Catatan: 1. Hutang ialah program yang telah dilaksanakan tetapi menggunakan dana pinjaman internal pengurus KM-ITB dan akan dibayar dikemudian hari 2. Aktiva Lancar Lain-Lain memuat jumlah seluruh kewajiban dan Tidak Terikat Lain-Lain memuat Aktiva Tidak Lancar
Keluarga Mahasiswa Institut Teknologi Bandung 2014 - 2015 Laporan Aktivitas (Income Statement) Untuk Periode yang Berakhir pada 31 Oktober 2014 (dalam Rp)
Tidak Terikat KMITB
Terikat Temporer Dana Sosial
Lembaga Kemahasiswaan
Total
Ikatan Alumni
Pendapatan, Sumbangan dan Lainnya Pendapatan Pemasukan Kementrian Implementasi Bisnis 29 September 2014 Pemasukan Kementrian Implementasi Bisnis 10 Oktober 2014 Pemasukan Proyek Sekjen Total Pendapatan
15.000.000
10.000.000 2.000.000 27.000.000
Sumbangan Pembalikan pinjaman Panitia Olimpiade
2.000.000
Total Sumbangan
2.000.000
-
-
- 27.000.000
-
-
-
2.000.000
4.223
Pendapatan lain-lain Bunga Bank
4.223
Total Pendapatan lain-lain
4.223
-
-
-
29.004.223
-
-
- 29.004.223
Total Pendapatan, Sumbangan dan Lainnya Beban Beban Operasional Papan Nama Kabinet
300.000
Koran Kabinet
60.000
Biaya Transfer
5.000
Administrasi Bank
17.500
Depresiasi Proyektor
82.292
Total Beban Operasional
464.792
-
-
-
464.792
14.000.000
-
-
- 14.000.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Beban Pokok Penjualan dan Proyek Beban Proyek Sekjen Total Beban Pokok Penjualan dan Proyek Beban Program Kerja Outsource Total Beban Program Kerja Outsource
14.000.000
Pengeluaran Sosial Total Pengeluaran Sosial Beban Program Kerja Internal Kemenkoan PSDM Subtotal Kemenkoan PSDM Kemenkoan Dinamisasi Kampus RE: Pembayaran Beberapa Hutang Kemenkoan Dinamisasi Kampus (Mei September) Subtotal Kemenkoan Dinamisasi Kampus Kemenkoan Eksternal RE: Bayar Auditorium CC Timur untuk Diskusi Publik Subtotal Kemenkoan Eksternal Kemenkoan PKPK
-
3.745.050 3.745.050
1.055.000 1.055.000
Subtotal Kemenkoan PKPK Biro Komunikasi dan Informasi RE: Cetak poster hasil dari ITB by Numbers #1 sebanyak 30 lembar Subtotal Biro Komunikasi dan Informasi Kemenkoan Pemberdayaan Karya dan Wirausaha Subtotal Kemenkoan PKW Manajemen Sumber Daya Kabinet Kebutuhan Diklat Orientasi Kabinet (DOK) (Villa, konsumsi, api unggun) Kebutuhan DOK Peralatan P3K Subtotal Manajemen Sumber Daya Kabinet Total Pengeluaran Program Kerja Internal
Total Beban Pembiayaan Pinjaman Modal untuk 5 Kelompok Fundraising Tim Bendahara Pinjaman Modal untuk Gondjang - Gandjing Total Pembiayaan
Perubahan Aktiva Bersih Aktiva Bersih September 2014 Aktiva Bersih
-
150.000 150.000
-
7.000.000 163.000 7.163.000 12.113.050
-
-
- 12.113.050
26.577.842
-
-
- 26.577.842
-
-
-
1.500.000 2.000.000 3.500.000
(1.073.619)
3.500.000
(1.073.619)
2.908.653
200.000
-
-
3.108.653
1.835.034
200.000
-
-
2.035.034
Keterangan 1. Depresiasi proyektor menggunakan Metode Penyusunan Aktiva Garis Lurus. Nilai Residu diperkirakan yaitu 0 dengan estimasi umur ekonomis = 4 tahun. Sehingga didapatkan depresiasi per bulan = 82291.67 2. Segala akun yang tercantum kata RE: berarti pembayaran hutang dana pihak ketiga pada program kerja yang sudah dilaksanakan 3. Aktiva bersih di Income Statement tidak bersifat murni kas 4. Proyek Sekjen merupakan profit sharing dengan perusahaan
Keluarga Mahasiswa Institut Teknologi Bandung 2014 - 2015 Laporan Arus Kas (Cash Flow) Untuk Periode yang Berakhir pada 31 Oktober 2014 (dalam Rp)
Arus Kas dari Aktivitas Operasi Arus Kas Masuk Pendapatan Kementrian Implementasi Bisnis Pendapatan Proyek Sekjen Pendapatan Lain-Lain Total Arus Kas Masuk dari Aktivitas Operasi Arus kas Keluar Beban Operasional Beban Pokok Penjualan dan Proyek Beban Proker Outsource Beban Proker Internal
25.000.000 2.000.000 4.223 27.004.223 382.500 14.000.000 12.113.050
Total Arus Kas Keluar dari Aktivitas Operasi
26.495.550
Kas Bersih yang diterima dari aktivitas operasi
508.673
Arus Kas dari Aktivitas Investasi Arus Kas dari Aktivitas Pembiayaan Pembalikan pinjaman Panitia Olimpiade Pinjaman Modal untuk 5 Kelompok Fundraising Tim Bendahara Pinjaman Modal untuk Gondjang - Gandjing
2.000.000 (1.500.000) (2.000.000)
Kas Bersih yang dikeluarkan dari aktivitas pembiayaan
(1.500.000)
Arus Kas Bersih
(991.327)
Kenaikan (Penurunan)
(991.327)
Kas dan Setara Kas Awal Periode Kas dan Setara Kas Akhir per 31 Oktober 2014
3.108.653 2.117.326
