Kadernota inclusief Eerste Tijdvakrapportage 2014

Kadernota 2015 inclusief Eerste Tijdvakrapportage 2014

Amstelveen, 2 juni 2014

pagina 2

Kadernota 2015 Inhoudsopgave 1.

Inleiding

2.

Projecten en vermogenspositie

3.

Blz.

3 5

2.1. Onderwijshuisvesting

5

2.2. Grote projecten

8

2.3. Algemene reserve

10

2.4. Opheffing investeringsplan algemene middelen

13

16

Structurele begrotingspositie 3.1. Totaaloverzicht

16

3.2. Nadere positiebepaling structurele begroting

19

3.2.1. Sociaal domein

19

3.2.2. Taakstellingen op de organisatie (fysiek domein, ondersteuning, frictie)

22

3.3.3. Nog in te vullen taakstelling

23

3.3. Risico’s en autonome ontwikkelingen

23

3.4. Technische actualisering (grondslagen nominaal en areaal)

24

4.

Tarievenbeleid

26

5.

Gevraagde besluiten

27

BIJLAGEN Bijlage 1: Eerste Tijdvakrapportage 2014

28

Bijlage 2: Toelichting voortgang onderwijshuisvesting, incl. nieuwe ontwikkelingen

38

Kadernota 2015

pagina 3

1. Inleiding Met de politieke agenda 2014-2018 “Ruimte voor Amstelveen” geeft ons college de bestuurlijke kaders voor het beleid van de komende jaren aan. Nieuwe taken en economisch moeilijke tijden plaatsen ons voor grote uitdagingen. Handhaving van de Amstelveense standaard staat daarbij centraal: behoud van de hoge kwaliteit van leefomgeving en een uitstekend aanbod aan cultuur-, sport-, educatieve en maatschappelijke voorzieningen, waarbij de lokale lasten onverminderd laag worden gehouden en actief wordt gewerkt aan het versterken van de positie van de zwaksten in de samenleving. “Ruimte voor Amstelveen” schetst op bestuurlijke hoofdlijnen de kansen en richtingen die wij zien om deze uitdaging waar te maken. Meer ruimte voor eigen verantwoordelijkheid en initiatief, minder regels en een goedkopere organisatie. Duidelijke spelregels voor een solide financieel beleid, met ruimte voor nieuw beleid om te kunnen investeren in belangrijke zaken die Amstelveen nodig heeft. De politieke agenda krijgt de komende maanden een verdere uitwerking in het College Uitvoeringsprogramma 2014-2018. Het gaat dan om de concrete vertaling in bestuurlijke speerpunten en in ombuigingskaders en -maatregelen. Meer dan voorheen worden we geconfronteerd met onzekerheden: het zal enige jaren duren voordat echt duidelijk wordt hoe de overdracht van taken in het sociale domein daadwerkelijk uitpakt. Ook de fasering van stimulerings- en ombuigingsmaatregelen is een belangrijk aandachtspunt. Een goede fasering biedt flexibiliteit en maakt een zorgvuldige bestuurlijke voorbereiding, afweging en implementatie mogelijk. Dit laat uiteraard onverlet, dat wij voor 2015 in ieder geval een sluitende begroting aan de raad ter besluitvorming voorleggen. De Kadernota is als regel het instrument voor de gemeenteraad om door middel van kaderstellende besluiten richting te geven aan de opstelling van de meerjarenbegroting voor de komende jaren. De behandeling van de Kadernota is, met andere woorden, een moment van sturing vooraf via integrale bestuurlijke afweging. Zoals hiervoor vermeld verschuift dit zwaartepunt dit jaar logischerwijs naar de behandeling van het College Uitvoeringsprogramma in het najaar. Tegen die achtergrond is deze Kadernota beleidsluw. Het accent ligt op het bieden van een actuele begrotings- en vermogenspositie inclusief risico-analyse vanuit de bestaande beleidskaders. Uiteraard kan de raad bij de behandeling van deze nota richtinggevende uitspraken doen en kunnen wij de opbrengst van het debat betrekken bij de opstelling van het College Uitvoeringsprogramma. In die zin zien wij uit naar deze behandeling1. Nauw met deze Kadernota verbonden is de meicirculaire over de algemene uitkering gemeentefonds. Deze circulaire zal informatie bevatten over de nieuwe geldstromen en spelregels rond de decentralisaties in het sociaal domein, alsmede over de ontwikkeling van de reguliere algemene uitkering die Amstelveen de komende jaren kan verwachten. Wat dit laatste betreft zijn twee ontwikkelingen van belang. In de eerste plaats de opstelling van de Rijksbegroting en de impact daarop van de algehele macro-economische ontwikkeling. In de tweede plaats een ingrijpende aanpassing met ingang van 2015 van het verdeelstelsel. Over de aanpassing van het verdeelstelsel heeft het Rijk eind maart de voorlopige resultaten gepresenteerd, die voor Amstelveen een positief beeld lieten zien. Nadere analyse in de achterliggende weken heeft duidelijk gemaakt, dat de gepresenteerde uitkomsten voor Amstelveen geen goed beeld geven. Na verwerking van de recente (omstreden) landelijke besluitvorming over de afbakening van de studentenhuisvesting in de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG) lijkt het gepresenteerde voordeel goeddeels te verdampen.

1

Hier kan in dit kader ook het debat worden voortgezet over de vier moties die zijn ingediend en aangehouden bij de eerste behandeling van de politieke agenda in de raadsvergadering van 22 april 2014. Dit betreft de moties “Zorg voor een vangnet”, “Duurzaamheid loont voor Amstelveen”, “Van bijstand naar werk” en “Woningbouwproductie”.

Kadernota 2015

pagina 4 De meicirculaire komt te laat om nog in de Kadernota te kunnen worden verwerkt. Over de uitkomsten volgt een aparte aanvullende rapportage, die nog aan de behandeling wordt toegevoegd. Zoals hiervoor uiteengezet biedt deze Kadernota geen concrete voorstellen voor de invulling van het nog openstaande tekort. Beleidsmatig is het aangewezen traject hiervoor de uitwerking van het College Uitvoeringsprogramma, dat wij gelijktijdig met de begroting 2015 zullen aanbieden. Financieel-budgettair is de meicirculaire essentieel voor een actuele financiële positiebepaling. Duidelijk is wel, dat wij ons zowel financieel als organisatorisch voor forse opgaven gesteld zien. In dit stadium van de gedachtevorming reiken wij de volgende overwegingen aan om te betrekken bij een richtinggevend bestuurlijk debat: 1. De politieke agenda formuleert in het hoofdstuk financiën de volgende benadering: “Oplossingen voor de gemeentelijke tekorten worden primair gezocht in hervormingen, slimmere manieren van werken, het bezien van nut en noodzaak van subsidies, strakkere prestatieafspraken en een scherp inkoopbeleid. Indien dit ontoereikend blijkt zal kritisch naar het voorzieningenniveau en het takenpakket worden gekeken”. 2. Het is van belang op korte termijn zicht te krijgen op een indicatie van de financiële potentie van deze benadering. Dit vraagt een nader concretiseren van mogelijkheden en maatregelen en hun effecten. 3. De politieke agenda heeft verder als uitgangspunten het beperken van de stijging van de lokale lasten tot compensatie voor de inflatie en het creëren van 2 miljoen euro structurele ruimte voor nieuw beleid. Ook dit maakt onderdeel uit van de uiteindelijke afweging bij de begroting 2015. 4. Dat geldt eveneens voor de reeds bestaande taakstellingen en druk op de organisatie met het inmiddels lopende traject “Duurzame Organisatie”. 5. In ieder geval zal een structureel sluitende begroting 2015 worden aangeboden en zullen, in lijn met de aanpak bij de begroting 2014, ook bij de begroting 2015 waar mogelijk concrete bezuinigingsvoorstellen worden voorgelegd. 6. De meerjarige opbouw van de aanpak en besluitvorming is van groot belang. Er is sprake van een zich meerjarig ontwikkelende taakstelling. In het bijzonder zal de komende jaren duidelijk worden hoe het sociaal domein zich ontwikkelt en wat dit betekent in relatie tot de totale taakstelling. In samenhang met de kaderstelling voor de komende jaren vindt tegelijkertijd een financiële rapportage plaats over de voortgang van de uitvoering van de lopende begroting. Dit gebeurt via de Eerste Tijdvakrapportage, die is geïntegreerd in deze Kadernota. In plaats van twee aparte raadsvoorstellen die samen werden behandeld is nu sprake van één raadsvoorstel. Voor 2014 wordt ten opzichte van de vastgestelde begroting een positief resultaat verwacht, dat bijdraagt aan een versterking van de algemene reserve. Andere onderwerpen die in de Tijdvakrapportage aan de orde komen zijn de lopende toezeggingen naar aanleiding van aanbevelingen van de accountant en de rekeningencommissie, alsmede de inhuur externen en de schuldpositie van de gemeente. Hierna schetsen de hoofdstukken 2 en 3 schetsen een actueel beeld van de vermogenspositie en de begrotingspositie. In hoofdstuk 4 komt het tarievenbeleid aan de orde en hoofdstuk 5 sluit af met een recapitulatie van de voorgestelde besluitvorming.

Kadernota 2015

pagina 5

2. Projecten en vermogenspositie 2.1. Onderwijshuisvesting De gemeente heeft goed onderwijs hoog in het vaandel staan en blijft bereid daar waar nodig fors te investeren in de onderwijshuisvesting. Deze is immers mede bepalend voor de kwaliteit van het onderwijs. Het vastgestelde bouwprogramma onderwijshuisvesting zal worden gerealiseerd. Via deze Kadernota ontvangt u een geactualiseerd overzicht van de voortgang van dit programma en leggen wij daaruit voortvloeiende beslispunten ter besluitvorming aan u voor. Inhoudelijke voortgang Het meerjarig bouwprogramma onderwijshuisvesting bestaat uit een 1e tranche die inmiddels is afgerond en een 2e tranche die op dit moment in uitvoering is. De planning hiervoor is als volgt: · 1ste Montessorischool eind 2014 gereed · 2e Montessorischool en vrije school Parcival medio 2015 gereed · Roelof Venemaschool 2015 gereed · Martin Luther Kingschool eind 2014 gereed · Triangel en Karel Eykman 2e helft 2014 gereed · Piet Heinschool 2016 gereed. Deze eerste en twee tranche zijn financieel gedekt binnen het vastgestelde programma (zie hierna). Daarnaast is sprake van nieuwe ontwikkelingen. Dit betreft: 1. Huisvesting De Westwijzer en De Wending (groei leerlingenaantal De Westwijzer, bedrag p.m.) 2. Scholen aan de Orion (groei leerlingenaantal, indicatief 0,9 miljoen euro investeringsbedrag) 3. Michiel de Ruyterschool (groei leerlingenaantal, indicatief 0,3 miljoen euro investeringsbedrag) 4. Herman Wesseling College (verzoek school om vervangende nieuwbouw, bedrag p.m.) 5. School of Understanding (oprichting nieuwe school, bedrag p.m.) Deze nieuwe ontwikkelingen vallen buiten het bestaande, in uitvoering genomen programma en hiervoor is nog geen financiële dekking beschikbaar. Bij de verdere besluitvorming over deze nieuwe ontwikkelingen zal bij extra middelenbeslag alsdan de dekking moeten worden geregeld. De politieke agenda besteedt hier ook aandacht aan en dit zal worden betrokken bij de uitwerking van het College Uitvoeringsprogramma. Daarbij is van belang, dat in de eerste drie gevallen sprake is van areaaluitbreiding (toename leerlingenaantal). Dat betekent, dat voor de dekking van deze ontwikkelingen een beroep kan worden gedaan op extra middelen die door areaaluitbreiding worden gegenereerd2. Bijlage 2 bevat een uitvoeriger inhoudelijke toelichting. Ten slotte wordt naar verwachting per 1 januari 2015 de Wet op het primair onderwijs gewijzigd. Deze wijziging houdt in dat de schoolbesturen voortaan rechtstreeks van het rijk de vergoeding voor al het onderhoud en de aanpassing van de schoolgebouwen zullen ontvangen. De algemene uitkering in het gemeentefonds van het rijk aan de gemeenten zal als gevolg hiervan worden verlaagd. Hierover volgen nadere rapportages als de wetgeving definitief is en de consequenties daarvan bekend zijn. Financiën Het totale programma heeft een omvang van afgerond 87 miljoen euro, waarvan 59 miljoen euro is besteed in de achterliggende jaren. Het zwaartepunt in de besteding van de resterende middelen ligt in 2014/15. Van de benodigde voeding is 79 miljoen euro gerealiseerd. De resterende dekking is “hard” in de vorm van een bijdrage uit de voorziening “onderhoud onderwijsgebouwen” van 0,8 miljoen euro in 2014 en een bijdrage uit de algemene reserve van 7 miljoen euro in 20153. 2

Via “visie op areaal” in de Kadernota 2009 is de beleidslijn vastgesteld dat hogere inkomsten als gevolg van toenemend areaal (met name gemeentefonds) waar geen direct aanwijsbare uitgaven tegenover staan worden gereserveerd op de stelpost areaal. De stelpost wordt enerzijds in het meerjarig perspectief gebruikt om de financiële effecten van schommelingen tussen woningbouwprognoses en realisaties op te vangen. Anderzijds kunnen de areaalinkomsten, wanneer ze daadwerkelijk zijn gerealiseerd, worden ingezet voor investeringen in de sociaal-maatschappelijke infrastructuur. 3 conform raadsbesluit 8d Kadernota 2014, dd. 3 juli 2014.

Kadernota 2015

pagina 6 Op basis van de rekeningcijfers 2013 en huidige prognoses, inclusief resultaten van aanbestedingsprocedures, is het uitgavenverloop van de verschillende projecten geactualiseerd. Behoudens de Piet Heinschool zijn alle scholen uit de tweede tranche inmiddels aanbesteed of loopt het aanbestedingstraject. Ten opzichte van het vorige programma leidt de actualisering tot lagere kosten. De bijstelling bedraagt afgerond 0,45 miljoen euro en betreft met name de bouwkosten van Palet Noord en de 1e Montessori (beide 0,2 miljoen euro) en de kosten van de buitenruimte Roelof Venema (0,1 miljoen euro). Dit resultaat spoort met de landelijke verlaging van de bouwindex. Onderstaat overzicht bevat het geactualiseerde financiële totaalkader. Actueel verloop bestemmingsreserve onderwijshuisvesting totaal Stand res. onderw.huisv. per 1jan

t/m 2013

2014

2015

2016

0

20.338

2.418

1.706

475 328

7.000

Voeding # voormalig PIA # winstafdrachten grondexploitaties # overige besluitv. t/m Begroting 2014 # nieuwe voeding na Begroting 2014

8.620 15.667 62.256 328

8.620 15.667 54.781

sub-totaal voeding

86.871

79.068

803

7.000

Besteding # 1e tranche * Panta Rhei * Sporth. Pandorra * Palet Noord * Michiel de Ruyter * Orion * A'veen College

-12.453 -3.217 -6.059 -4.846 -3.382 -21.437

-11.593 -3.217 -5.716 -4.846 -3.382 -21.172

-420

-440

-4.085 -6.334 -6.257

-375 -760 -672

-2.466 -3.073 -4.765

-1.006 -2.501 -820

-8.219 -250 -5.220 -4.400

-5.006

-3.213 -250 -3.303 -625

-229 -2.716

# 2e tranche * 1e Montessori * Scholen Hortensialaan * Roelof Venema * Triangel/Eykman - nieuwbouw - bijdr. aanpassing bestaand gebouw * ML King * Piet Hein

-1.688 -59

Stand res. onderw.huisv. per 31dec

468

468

0

0

0

-265

-238

-1.000

p.m. p.m. p.m. p.m. p.m. p.m. -244 -86.403

(*)

(**)

-343

# Nieuwe ontwikkelingen * Westwijzer * De Wending * HWC * School of Understanding * scholen aan de Orion * Michiel de Ruyter # frictiekosten sub-totaal besteding

KADERNOTA 2015 bedragen x duizend euro 2017 2018

-244 -58.730

-18.723

-7.712

-1.238

0

0

20.338

2.418

1.706

468

468

468

(*) de beginstand per 1 januari 2014 is de stand per 31 december 2013 conform de jaarrekening 2013. (**) betreft m.n. dotaties uit algemene reserve, best.res. maatsch.voorz. WW, best.res. beleidsprioriteiten en verkoop grond ziekenhuis e.e.a. cf. bestuurlijke besluitvorming bij eerdere kadernota's, begrotingen, Nota supplement begroting 2010 en aparte voorstellen. 7mln. in 2015 komt ipv ingeboekte winstafdrachten grex na 2013. Dit cf. besluitvorming bij Kadernota 2014.

Kadernota 2015

pagina 7 Financieel is het totaalkader taakstellend voor de realisatie van het programma. Bovenstaand overzicht laat een positief saldo zien van 468 duizend euro. Dit bedrag is thans de marge/buffer voor de afronding van de tweede tranche, inclusief de uitwerking van de Piet Heinschool. Zodra over dit laatste meer duidelijkheid bestaat zal, voorafgaand aan de aanbesteding, een apart raadsvoorstel worden voorgelegd over de inhoudelijke en financiële uitwerking van de huisvesting Piet Heinschool. Verder is het totaalkrediet voor de nieuwbouw voor de scholen Karel Eykman en Triangel met 0,25 miljoen euro verlaagd ten behoeve van een investering in het bestaande gebouw (Zeelandiahoeve/Assering) tot hetzelfde bedrag4. In directe samenhang met het bouwprogramma onderwijshuisvesting bevat de begroting, c.q. het investeringsprogramma 2014 ook kredieten voor het realiseren van voorzieningen voor buitenschoolse/naschoolse opvang (BSO/NSO)en kinderdagopvang (KDV), die via huur of een eenmalige bijdrage worden terugverdiend. Deze bouwkundige voorzieningen zijn moeilijk te knippen en maken integraal onderdeel uit van de aanbestedingstrajecten per school. Ook de investeringsbehoefte voor deze onderdelen is geactualiseerd, hetgeen leidt tot de volgende bedragen (x duizend euro), waarvan de kredietvotering in de voorgestelde besluitvorming van deze Kadernota is opgenomen: KDV 1e Montessori Hortensialaan (Parcival/2e Montessori) Roelof Venema Triangel Martin Luther King Totaal

NSO

280

280

851 851

BSO 621 695 837 1.138 3.291

TOTAAL 621 975 837 1138 851 4.422

Voorstel 1 Met betrekking tot de voortgang van de onderwijshuisvesting: (a) In te stemmen met het meerjarenoverzicht bestemmingsreserve onderwijshuisvesting Kadernota 2015 en behoudens de Piet Heinschool de kredieten voor de 1e en 2e tranche vast te stellen conform dit overzicht; (b) Voor wat betreft de Piet Heinschool de kredietvotering aan te houden in afwachting van een apart raadsvoorstel, voorafgaand aan de aanbesteding; (c) Ten behoeve van investeringen in buitenschoolse/naschoolse opvang en kinderdagopvang die worden terugverdiend via huur en/of eenmalige bijdragen, de volgende kredieten te voteren: # buitenschoolse opvang 1e Montessori € 621.000,00 # buitenschoolse opvang en kinderdagopvang Hortensialaan € 975.000,00 # buitenschoolse opvang Roelof Venema € 837.000,00 # buitenschoolse opvang Triangel € 1.138.000,00 # naschoolse opvang Martin Luther King € 851.000,00;

4

Dit als gemeentelijke bijdrage in een totale investering door het schoolbestuur, Onderwijsgroep Amstelland, van circa 1 miljoen euro in de aanpassing van de indeling en de verbetering van het binnenklimaat van het bestaande gebouw.

Kadernota 2015

pagina 8 2.2. Grote projecten Voor de komende jaren staat er een aantal “grote” projecten op stapel, die flink impact zullen hebben op de stad. In het bijzonder gaat het hier om de verbreding van de A9, de ombouw van de Amstelveenlijn, de ontwikkeling van het Stadshart en de herontwikkeling van het Westwijkplein. Elk project kent zijn eigen ontwikkeling en dynamiek. Cruciaal zal zijn om deze projecten goed op elkaar af te stemmen, zowel wat betreft de inhoudelijke samenhang als de fasering van de uitvoering. Hierna volgt eerst de huidige stand van zaken in het kort. Daarna komt de dekking van de ambtelijke projectkosten op deze projecten aan de orde. Verbreding van de A9 Met de minister is overeenstemming bereikt over een alternatief plan (in plaats van de ondertunneling van de A9), dat bestaat uit een verdiepte ligging in een open bak over een lengte van 1.300 m en een volledige overkapping in het Oude Dorp. De raad heeft in november 2013 ingestemd met de voorgenomen contractwijziging, waarmee de bijdrage van Amstelveen wordt verlaagd van 100 miljoen euro naar 40 miljoen euro. De wijzigingsovereenkomst en samenwerkingsovereenkomst zijn inmiddels ondertekend. Het alternatieve plan zal worden uitgewerkt door Rijkswaterstaat. Belangrijke onderdelen van de planstudie zijn het maken van gedetailleerde ontwerpen en het doen van onderzoek. Rijkswaterstaat is direct na het raadsbesluit gestart met het inventariseren van gegevens die nodig zijn voor de planstudie. Het gaat om technische randvoorwaarden, maar ook om wensen die de overheidspartijen en andere betrokken instellingen aan het project stellen. Ook als gemeente zijn wij nu volop bezig met het formuleren van onze eisen en wensen, waaronder b.v. de ligging van het tracé nabij de Van Hallweg. De betaling van de verschuldigde bijdrage A9 is in de begroting geregeld door een reservering van 18 miljoen euro om de 1e tranche te betalen (per 1jan14) en de vorming van een rentedragende voorziening van 17 miljoen euro om de 2e tranche te betalen in 20205. Ombouw Amstelveenlijn Lijn 51 wordt op termijn opgeheven in samenhang met de invoering van de Noord-Zuidlijn en de realisatie van de Zuidas in Amsterdam. Als gevolg hiervan is ombouw van de Amstelveenlijn noodzakelijk. De gemeenteraad van Amstelveen heeft februari 2013 ingestemd met de voorkeursvariant (met ongelijkvloerse kruisingen) voor deze ombouw. In de huidige fase , de planuitwerking, functioneert de Stadsregio Amsterdam als opdrachtgever en de Dienst Metro als opdrachtnemer. De planuitwerkingfase moet uitmonden in een definitief ‘go no-go’ besluit om over te gaan tot de aanbesteding en daarmee de uitvoering van de ombouw van de Amstelveenlijn. Dit moment is voorzien eind 2015, begin 2016. Besluitvorming vindt plaats op basis van een referentieontwerp met een bijbehorende begroting. Afstemming met de projecten Noord-Zuidlijn en ZuidasDok zijn hierbij essentieel. Juist vanwege de samenhang met deze projecten speelt op dit moment de discussie of het wenselijk/noodzakelijk is de zogenaamde “Amstelveenboog” er eerder uit te halen dan gepland. Naar verwachting zal hierover op korte termijn een standpunt worden gevraagd. De voor- en nadelen hiervan voor Amstelveen en mogelijke condities (o.a. met betrekking tot –de kwaliteit van- tijdelijk vervoer) worden op dit moment in beeld gebracht. Voor de Amstelveense bijdrage aan de Amstelveenlijn is een bestemmingsreserve gevormd van 6 miljoen euro. Voor eventuele bijdragen in andere mobiliteitsprojecten dan de A9 en de Amstelveenlijn (bijvoorbeeld Hoogwaardig openbaar vervoer, ontsluiting Amstelveen-Zuid) zijn geen gemeentelijke middelen gereserveerd, c.q. beschikbaar.

5

cf. raadsbesluit 6 november 2013

Kadernota 2015

pagina 9 Stadshart In november 2012 heeft de raad de Visie Stadshart 2025 vastgesteld. Hierin is een opwaardering en beperkte uitbreiding van het Stadshart voorzien. Hiernaast heeft de raad middelen beschikbaar gesteld voor verlevendiging van het Stadsplein6. Vervolgens heeft eigenaar UnibailRodamco een plan bij de gemeente ingediend dat afweek van de Visie Stadshart 2025. Dit plan van UR ging uit van de sloop van woningen in de Schildersbuurt om een uitbreiding van het winkelcentrum in noordelijke richting mogelijk te maken. De gemeenteraad heeft op 3 juli 2013 besloten dat er een ander plan moet worden gemaakt met zo weinig mogelijk aantasting van de Schildersbuurt. Sindsdien staan de contacten met de buurt en met UR in het teken van het herstellen van de relaties en het wederzijds vertrouwen. Aangezien de afgesloten Intentieovereenkomst met UR inmiddels is afgelopen staan gemeente en projectontwikkelaar vrij ten opzichte van elkaar. UR is dit voorjaar gestart met bewonersgroepen om een nieuw plan te ontwikkelen. Voor de gemeente is de omgevingsanalyse die dit voorjaar wordt opgesteld samen met de belanghebbenden uit het Stadshart input voor nadere planuitwerking. Beide processen zullen zorgvuldig op elkaar worden afgestemd. Westwijkplein Het plan is om het winkelcentrum (huidige oppervlakte ca. 5.200 m BVO) uit te breiden met 3.500 m tot ca. 8.500 m BVO, waarmee een compleet wijkwinkelcentrum ontstaat. Het wijkcentrum Westend wordt gesloopt om ruimte te maken voor de winkeluitbreiding en het nieuwe wijkcentrum. Er is –nadat met alle gebruikers, verhuurder AanZ en het wijkplatform is gesproken - voorzien in multifunctionele activiteitenruimten, een grote zaal en een ontmoetingsruimte. In verband met mogelijke overlastsituaties van het jongerencentrum tegenover de nieuwe supermarkt is de insteek gekozen om de jongerenactiviteiten uit het wijkcentrum elders onder te brengen. Het bouwplan is ontwikkeld binnen de contouren van het door de raad vastgestelde bestemmingsplan en de financiële kaders die door uw raad zijn meegegeven in het kader van de grondexploitatie en het bouwkrediet d.d. december 2012 . De ontwikkeling zal voor de gemeente budgettair neutraal plaatsvinden (alle kosten worden gedekt uit de opbrengsten grondverkoop). In verband met de voorgenomen sloop en vernieuwing van het huidige wijkcentrum is het nodig voor gebruikers in tijdelijke huisvesting te voorzien. Hiervoor is een leegstaande kantoorverdieping aan de Asserring 188 gehuurd. Er is inmiddels met Delta Lloyd vastgoed overeenstemming over de condities voor de af te sluiten koopovereenkomst Westwijkplein. De afspraken in de overeenkomst zijn onder voorbehoud van goedkeuring van zowel de tenderboard van Delta Lloyd als ons college. Het college heeft hiermee alle voorbereidingen afgerond. Het is nu aan Delta Lloyd om de knoop definitief door te hakken. Op dit moment is Delta Lloyd druk doende de nieuwe winkelruimten te verhuren. Het tempo van het sluiten van huurcontracten bepaalt voor Delta Lloyd de afronding van deze fase van het project. Er wordt door Delta Lloyd ingezet op een besluit van de tenderboard uiterlijk eind juni/begin juli 20147. In de raadsvergadering van 12 december 2012 is een grondexploitatie Westwijkplein vastgesteld, waarbij tevens een krediet van 2,8 miljoen euro is gevoteerd voor de vernieuwing van wijkcentrum Westend. Projectkosten grote projecten Binnen de organisatie is met ingang van 1 januari 2013 een projectbureau Stedelijke ontwikkelingen werkzaam. Dit bureau houdt zich specifiek bezig met vier Amstelveense projecten, te weten A9, Amstelveenlijn, Stadshart en vervolgstudieN201, alsmede drie Aalsmeerse projecten, te weten Green Park, De Tuinen van Aalsmeer/&2=1 en herontwikkeling Burgemeester Kasteleinweg. Het projectbureau is verantwoordelijk voor het adviseren van de colleges, het voeren van de regie over de stedelijke ontwikkelingen (in de eerste projectfase), waarbij veelal sprake is van een derde partij die samen met de gemeente een majeure opgave wil realiseren. 6

Bij raadsbesluit van 7 november 2012 is hiervoor 0,8 miljoen euro gevoteerd ten laste van de algemene middelen. 7 informatie per 28 mei 2014.

Kadernota 2015

pagina 10 Uiteraard staat voorop, dat de kosten van de gemeentelijke inzet op deze grote projecten waar mogelijk zullen worden belegd bij de (markt)partijen die direct belanghebbende zijn bij deze inzet, en dat overigens Aalsmeer en Amstelveen ieder de eigen kosten, c.q de kosten van de eigen projecten dragen. Dat laat onverlet dat een deel van de inbreng van het bureau grote projecten niet op deze titel kan plaatsvinden, maar een eigen Amstelveense financiering vraagt. Dat geldt in het bijzonder voor de Amstelveense inbreng in de grote publieke projecten zoals de A9 en de Amstelveenlijn. Het gaat hier om zeer grote projecten die vanuit ons publiek belang wel betrokkenheid vragen, maar die niet meer volledig binnen de maat van de reguliere ambtelijke organisatie zijn in te passen. Laatstelijk is bij de Kadernota 2014 een bedrag van 0,5 miljoen euro beschikbaar gesteld voor de periode die afloopt op 1 juli 2014. Dit krediet is dan ook uitgeput en dit vraagt nieuwe besluitvorming als titel voor uitgaven ten behoeve van grote projecten die vanuit het publieke belang nodig zijn maar niet direct aan andere partijen kunnen worden doorberekend. Omdat inmiddels vaststaat, dat deze projectstructuur met een groot publiek belang zeker tot 2020 benodigd zal zijn stellen wij voor een structureel bedrag van 0,3 miljoen euro in de begroting op te nemen. Uitgangspunt bij de stadshartontwikkelingen en de A9 is dat de gemeentelijke kosten worden verhaald op respectievelijk de ontwikkelaar Unibail Rodamco en het Rijk. Onderdeel van de afspraken met het Rijk is onder meer dat de gemeente nog 2,5 miljoen euro ontvangt (1 e tranche 2014 en 2e tranche 2020) voor te maken kosten, waaronder legeskosten. De daadwerkelijk ambtelijke inzet zal qua omvang, invulling en fasering worden bepaald door de verdere voortgang van de bestuurlijke besluitvorming. Hierover vindt verantwoording plaats. Voorstel 2 Met ingang van 2015 structureel 0,3 miljoen euro op te nemen in de begroting voor ambtelijke projectkosten grote projecten.

2.3. Algemene reserve Actualisering Kadernota De vertrekpositie voor de algemene reserve is een omvang van afgerond 15 miljoen euro per 1 januari 2014 conform de jaarrekening 2013. Voor 2014 en verder spelen de volgende ontwikkelingen: 1. Op basis van de jaarrekening 2013 zijn de lopende grondexploitaties geactualiseerd. De uitkomsten daarvan leggen wij via een apart raadsvoorstel aan u voor in dezelfde raadsvergadering als deze Kadernota. De actuele prognose van de verwachte toekomstige winstafdrachten ten gunste van de algemene reserve is in deze Kadernota verwerkt. Dit gaat om 13 miljoen euro in de jaren 2014-2016. In samenhang hiermee is een bijdrage aan het programma onderwijshuisvesting opgenomen van 7 miljoen euro in 20158. Ten opzichte van de bestaande meerjarenbegroting is sprake van een positieve bijstelling van de winstafdrachten met ruim 4 miljoen euro. Enerzijds is sprake van negatieve bijstellingen op reeds ingeboekte resultaten, doordat projecten vanwege de malaise in de koopwoningenmarkt moesten worden bij- of uitgesteld, met name de projecten Appellaan/Notenlaan en Zonnestein 66. Anderzijds zijn nieuwe ontwikkelingen met positieve resultaten toegevoegd, met name Tulpenburg, vdHeuven-Goedhartlaan 15-17, Machineweg en WWZO. Dit beeld komt overeen met eerdere berichtgeving hierover in de brief van 10 december 2013 aan de gemeenteraad, inzake ontwikkelingen met betrekking tot de algemene reserve en begrotingssaldo 2014.

8

conform raadsbesluit 8d Kadernota 2014, dd. 3 juli 2014.

Kadernota 2015

pagina 11 2. Bij de behandeling van de begroting 2014 (raadsvergadering 6 november 2013) is een aantal besluiten genomen tot versterking van de algemene reserve. Voor de jaarschijf 2014 gaat het om een drietal posten met een totaalbedrag van 3,5 miljoen euro. 3. Voor 2015 is rekening gehouden met een incidenteel voordeel op de rente exploitatie van 1,5 miljoen euro. Ten opzichte van de begroting 2014 bevat het bestaande meerjarige begrotingskader vanaf 2015 een structureel lagere rentebijdrage aan de algemene middelen (bespaarde rente over eigen financieringsmiddelen) vanwege de inzet van de bestemmingsreserves en het vervallen van nu nog uitstaande geldleningen met gunstige rentepercentages. Laatstgenoemde rendementen vervallen echter pas in 2016, zodat in 2015 nog sprake is van een eenmalig voordeel. 4. Op basis van de prognoses over 2014 in de Eerste Tijdvakrapportage wordt rekening gehouden met een positief saldo over het lopende jaar ten gunste van de algemene reserve van 3,2 miljoen euro. De belangrijkste bestanddelen zijn (bedragen in miljoenen euro’s): a) overschot I-deel WWB 1,7 V b) overschot budgetten welzijn/sociale samenhang 1,4 V c) overschot individuele Wmo-voorzieningen 1,5 V d) achterblijvende opbrengst bouwleges 0,9 N -/e) dotatie wachtgeldvoorziening 0,6 N -/Hiervan zijn de posten a), b) en d) ook genoemd in de brief aan de gemeenteraad van 10 december 2013 over de algemene reserve en het begrotingssaldo 2014. Naast de hier genoemde financiële afwijkingen rapporteert de Tijdvakrapportage ook over de inhuur van externen, de ontwikkeling van de schuldpositie en de lopende toezeggingen naar aanleiding van aanbevelingen van de accountant en de rekeningencommissie. De Eerste Tijdvakrapportage becijfert op inhuur externen en de bijbehorende dekking een overschrijding van 0,9 miljoen euro. Voor een belangrijk deel betreft het inhuur vanwege ziektevervanging of inzet ten behoeve van projecten. Positieve en negatieve verschillen worden indachtig de nota begrotingsbeheer9 verrekend met het bedrijfsvoeringfonds. In de politieke agenda is een bovengrens van 100 euro gesteld aan het uurloon voor inhuur van externen. Alleen in uitzonderingsgevallen kan -na toestemming van de wethouder Financiën- een afwijking hiervan worden toegestaan. In de geprognosticeerde inhuurkosten van 5,8 miljoen euro zitten 4 externen met een uurloon boven deze grens. Twee van deze externen worden voor een beperkt aantal uren ingehuurd voor kortstondige trajecten. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten heeft in 2013 de houdbaarheidstest gemeentefinanciën ontwikkeld voor het bepalen van de schuldpositie. Eind 2013 is aan de commissie ABM een notitie verstrekt over de achtergrond van dit rekenmodel met de conclusie dat Amstelveen voor de test is geslaagd. Het model is geactualiseerd op basis van de jaarrekening 2013. De gehanteerde indicatoren staan voor Amstelveen nog steeds op “groen”. Voor een uitvoeriger toelichting verwijzen wij u naar bijlage 1, waarmee wij de Eerste Tijdvakrapportage integraal hebben opgenomen in deze Kadernota 5. Bij de raadsbehandeling van de Kadernota 2014 is expliciet gevraagd te bezien of en in hoeverre bezuinigingstaakstellingen die vanaf 2015 structureel zijn ingeboekt (deels) al in 2014 kunnen worden gerealiseerd. Naast het separate raadsvoorstel ombuigingen harde sector hebben wij toegezegd ook een bezuiniging op ondersteunende functie van 0,5 miljoen euro “naar voren te halen”10. Dit als eerste tranche van de ingeboekte taakstelling van 2 miljoen euro ingaande 2015. Deze 0,5 miljoen euro is verwerkt als bijdrage aan de algemene reserve.

9

vastgesteld bij raadsbesluit van 10 september 2008 brief aan de gemeenteraad dd. 10 december 2013 inzake ontwikkelingen met betrekking tot de algemene reserve en begrotingssaldo 2014. 10

Kadernota 2015

pagina 12 Met inachtneming van de beschreven bijstellingen komt de algemene reserve ultimo 2018 uit op bijna 30 miljoen euro. Toekomstige ontwikkelingen Daarbij is nog sprake van een p.m.-post voor toekomstige locatie ontwikkelingen. Uit het oogpunt van prudent financieel beheer houdt de gemeentebegroting bij het begroten van winstafdrachten alleen rekening met projecten waarbij juridisch afdwingbare afspraken zijn gemaakt om tot realisatie/uitvoering te komen. Dit betekent dat op een aantal locaties in economisch betere tijden nog winstgevende projecten kunnen worden gerealiseerd. In een normale markt is hier in potentie nog een winstafdracht mogelijk tussen de 10 en 20 miljoen euro. Daarnaast is mede van belang, dat in de jaarrekeningen 2011 en 2012 een afboeking van boekwaarden voor bedrijventerrein De Loeten heeft plaatsgevonden. Bij een aantrekkende economie zal ontwikkeling kunnen plaatsvinden waarbij kostenverhaal zal plaatsvinden. Aangezien de kosten grotendeels reeds zijn genomen zullen de toekomstige opbrengsten worden aangewend voor versterking van de algemene reserve. Beleidsuitgangspunten De algemene reserve is allereerst belangrijk als risicobuffer om tegenvallers op te vangen. Met het oog op deze primaire functie is het door de raad vastgestelde minimumniveau van de algemene reserve 17 miljoen euro. De jaarrekening 2013 komt op basis van het actuele risicoprofiel van de gemeente uit op een benodigde buffer van 20 miljoen euro11. Uitgangspunt van beleid is, dat er met de algemene reserve één stevige, gemeentebrede risicobuffer is, en dat er niet voor verschillende begrotingsonderdelen afzonderlijke buffers (bestemmingsreserves) worden gevormd. In de risico-analyse ter onderbouwing van de gewenste omvang van de algemene reserve is expliciet rekening gehouden met de ontwikkelingen in het sociaal domein en het fysiek domein. Het ligt daarmee niet in de rede voor deze onderdelen aparte risicobuffers te vormen12. Dit is uitvoeriger is uitgewerkt in de nota Risicobeleid & reservebeleid Amstelveen 2012. Vervolgens is in de huidige situatie van belang dat de algemene reserve aanvullend op de minimale buffer extra armslag biedt om faseringskosten op te vangen waarmee structurele ombuigingsmaatregelen gefaseerd en zorgvuldig kunnen worden ingevoerd en met incidenteel flankerend beleid. Ten slotte kunnen via de algemene reserve eenmalige opbrengsten en meevallers worden verzameld, zodat deze via integrale bestuurlijke afweging kunnen worden ingezet voor eenmalige investeringen en beleidsintensiveringen. Een concreet voorbeeld is op dit moment de onderwijshuisvesting, c.q. de in de politieke agenda genoemde nieuwbouw HWC. Versterking van de algemene reserve heeft dan ook prioriteit. De politieke agenda bevat de beleidslijn om incidentele meevallers (ontvangsten) te gebruiken om de financiële buffers te versterken.

11

Programmarekening 2013, paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing, blz. 88/89. Zie voor een uitvoeriger uitwerking de Nota Risicobeleid & reservebeleid Amstelveen 2012, vastgesteld in de raadsvergadering van 9 mei 2012. 12

Kadernota 2015

pagina 13 Totaaloverzicht Navolgend overzicht zet de stand en ontwikkeling van de algemene reserve op een rij

Algemene reserve

Kadernota 2015 bedragen x duizend euro

Stand alg. reserve per 1jan

2014

2015

2016

2017

15.401

21.943

19.358

29.630

0 0 1.206

0 1.500 2.215 -7.000

0 0 9.572

0 0 0

700

700

Saldi structurele begroting Renteresultaat Winstafdrachten grondexploitaties Samenh. bijdrage onderwijshuisvesting Besluitvorming jaarrekening 2014 Overige besluitvorming tot Kadernota 2015 Tijdvakrapportage 2014

-1.054 -810 3.200

besluitvorming Begroting 2014 # ombuiging harde sector tranche '14 # budgettair effect septembercirc. # overgangsregeling BAG

1.500 1.000 1.000

Kadernota 2015 # ombuiging onderst. functies, 1e tranche

500

# div. ontwikk. Vastgoed/locatie ontwikk.

p.m.

p.m.

21.943

19.358

stand algemene reserve 31dec

29.630

2018 29.630 (a) 0 0 0 (b) (c)

29.630

29.630

(a) Beginstand algemene reserve per 1 januari 2014 is conform de jaarrekening 2013 (inclusief rekeningresultaat 2013). (b) Betreft budgetoverhevelingen 2013 --> 2014 (via rekeningresultaat 2013 opgenomen in stand per 1jan14) (c) De 0,8 mln. euro in 2014 betreft toegekende eenm. beleidsintensiveringen en overname inv. Cardanus (raadsbesl. 26mrt14) In 2015/16 is sprake van 0,7mln. eenmalige ruimte; structureel is dit bestemd voor duurzame instandhouding. Voorstel 3 De volgende mutaties op de algemene reserve vast te stellen: (a) De begroting 2014 wijzigen conform de in de Eerste Tijdvakrapportage (bijlage 1 bij deze Kadernota) genoemde voor –en nadelen van per saldo 3.153.000,00 euro positief, alsmede voor de vermelde budgettair-neutrale verhoging van uitgaven en inkomsten met 4,2 miljoen euro vanwege begrotingsrechtmatigheid. (b) ter versterking van de algemene reserve in 2014 toe te voegen 0,5 miljoen euro vanwege vervroegde invulling van een eerste tranche ombuiging ondersteunende functies. 2.4. Opheffing investeringsplan algemene middelen Algemeen Een hoofdlijn in het Amstelveense financiële beleid is, dat de duurzame instandhouding van de activa (bezittingen) zoveel mogelijk is geborgd via structurele budgetten in de begroting. Denk hierbij aan de instandhoudingbudgetten voor wegen, groen en gebouwen. Het “betalen achteraf” in de vorm van activeren en dekken via kapitaallasten (rente plus afschrijven) komt in Amstelveen slechts beperkt voor. Deze beleidslijn spoort ook goed met het zoveel mogelijk beperken van de schuldpositie. Feitelijk resteren in het Amstelveense investeringsplan ten laste van de algemene middelen twee onderdelen, te weten groot onderhoud, c.q. instandhouding van sportvelden en facilitaire investeringen (meubilair, inrichting, overige functionaliteiten).

Kadernota 2015

pagina 14 Naast genoemde algemene overwegingen zijn er voor beide onderdelen specifieke ontwikkelingen actueel om nu ook hier te komen tot een structurele inbedding in de begroting. Voor sport loopt er een traject om te komen tot overdracht van het beheer van buitensportaccommodaties aan het Sportbedrijf. De financiële paragraaf van deze overdracht zou zeer gebaat zijn bij het kunnen overdragen van een structureel instandhoudingbudget. Financiële overdracht vanuit een investeringssystematiek met boekwaarden, rente- en afschrijvingslasten en een toekomstige kredieten compliceert de afweging en besluitvorming. Voor wat betreft facilitair vindt momenteel een uitgebreide doorlichting plaats van de (grondslagen van de) facilitaire begroting. Deze doorlichting staat in het licht van een forse taakstelling op de organisatie, die gevonden moet worden in de ondersteunende functies. Het overgrote deel van de facilitaire kosten zit in structurele begrotingsbudgetten en de grens tussen investeringsbudgetten en structurele budgetten blijkt soms lastig aan te geven (bijvoorbeeld aanschaf/vervanging van automatiseringssystemen versus licenties en updates; inhuur van personeel voor ontwikkeling van applicaties, website, CMS). Al met al is inmiddels duidelijk dat het onderbrengen van de investeringsbudgetten in de structurele begroting bijdraagt aan de duurzame instandhouding activa en de realiteitswaarde van de bezuinigingstaakstelling. Indicatieve budgettaire uitwerking Budgettair gezien komt de onderhavige wijziging indicatief hierop neer: 1. De bestaande boekwaarde van investeringen volgens de oude systematiek wordt afgeboekt. Dit gaat om een bedrag van 4,7 miljoen euro. Voor een bedrag van 2,2mln. euro kan de bestaande reserve vervanging activa worden ingezet13, waarna een afboeking ten laste van de algemene reserve resteert van 2,5 miljoen euro. Door deze afboeking valt structureel een bedrag van 1,2 miljoen euro vrij aan kapitaallasten. 2. Naast de 1,2 miljoen euro aan vrijvallende kapitaallasten is vanaf 2017 een structurele stelpost van 0,7 miljoen euro beschikbaar die is ingesteld voor de toekomstige instandhouding van velden/banen die in het verleden uit eenmalige middelen zijn gerealiseerd14. In totaal is daarmee de structurele ruimte 1,9 miljoen euro. 3. Ten laste van deze ruimte worden structurele instandhoudingbudgetten in de begroting opgenomen. Voor wat betreft sport zal dit gaan om een bedrag van afgerond 0,8 miljoen euro. Dit bedrag is onderbouwd met een meerjarig onderhoud- en vervangingsschema met actuele grondslagen. Afgerond 0,7 miljoen euro heeft betrekking op de sportvelden die vallen onder het onderzoek naar overdracht. Daarnaast betreft 0,1 miljoen euro de tenniscomplexen in eigendom van de gemeente, die buiten dit onderzoek vallen. Voor het onderdeel facilitair is in de bestaande investeringsplanning een jaarlijks bedrag beschikbaar van 0,5 miljoen euro. Voor dit onderdeel loopt op dit moment een onderzoek naar de grondslagen voor duurzame instandhouding.

13

De reserve vervanging activa is eind 2007 ingesteld en vormt met bijbehorende dotatie het sluitstuk voor het gemeentebrede activabeleid met het oog op instandhoudingkosten die niet op andere wijze zijn geregeld. Het inzetten van het ultimo 2014 beschikbare saldo in deze reserve voor de onderhavige wijziging van systematiek past binnen de doelstelling van deze reserve. 14 Kadernota 2012, paragraaf 3.4 met bijbehorende besluitvorming in de raadsvergadering van 13 juli 2011.

Kadernota 2015

pagina 15 Het volgende overzicht zet dit nog een keer op een rij. Investeringen sport en facilitair in structurele begroting bedragen in miljoenen euro's positief bedrag is tekort; negatief bedrag is tekortverlaging

2014

1) afboeking bestaande boekwaarde # sport # facilitair # t.l.v. reserve verv. activa # t.l.v. algemene reserve

2016

2017

2018

-1,2

-1,2

-1,2 -0,7

-1,2 -0,7

0,8 0,5

0,8 0,5

0,8 0,5

0,8 0,5 +/- p.m.

0,1

0,1

-0,6

-0,6 +/- p.m.

2,4 2,3 -2,2 -2,5

2) structurele ruimte # vrijval kapitaallasten # inzet stelpost duurzaamheid 3) structurele instandhoudingbudgetten, nieuw # sport # facilitair (vooralsnog, historisch budget) Totaal

2015

0,0

Voorstel 4 In te stemmen met de verdere uitwerking van de denkrichting om de structurele instandhouding sport en facilitair onder te brengen in de structurele begroting en dit ter concrete besluitvorming voor te leggen bij de begroting 2015.

Kadernota 2015

pagina 16

3. Structurele begrotingspositie 3.1. Totaaloverzicht Vertrekpositie Vertrekpunt voor de structurele meerjarige begrotingspositie in deze Kadernota is de door de raad op 6 november 2013 vastgestelde programmabegroting 2014 inclusief meerjarenraming 20142017 en inclusief de vertaling van de jaarschijf 2014 in de afdelingsplannen 2014. De essentie van deze vertrekpositie is een structureel sluitende begroting 2014 met een meerjarenraming waarin de opgave voor de komende jaren in kaart is gebracht en van een aanpak is voorzien om tot een oplossing te komen. De opgave voor de komende jaren houdt in de eerste plaats in, dat gemeenten meebetalen aan miljardenbezuinigingen op de Rijksbegroting om te voldoen aan het EMU-saldo van 3%. Enerzijds via kortingen op het gemeentefonds, anderzijds door de overdracht van taken naar de gemeenten, waarbij de bijbehorende budgetten fors worden verlaagd (sociaal domein, decentralisaties Werk, Zorg en Jeugd). In de tweede plaats is op gemeentelijk niveau sprake van een langdurige en substantiële daling van de dekking voor ambtelijke projectcapaciteit uit grondexploitaties en bouwleges (fysiek domein). Deze nieuwe opgave manifesteert zich met ingang van 2015. De hoofdlijn voor de aanpak zoals uitgewerkt in de programmabegroting 2014 is als volgt. 1. Opvangen van de ombuigingen op de decentralisaties in het sociaal domein binnen de totaliteit van het sociale domein, in eerste instantie binnen de overkomende nieuwe taken, in tweede instantie inclusief de overige reeds bestaande taken in het sociaal domein. Deze opgave is gekwantificeerd op 2 miljoen euro. Voor wat betreft het sociaal domein lopen er nog wetgevingstrajecten en is er nog veel onduidelijk over wat er precies op de gemeente afkomt, over welke middelen de gemeente kan beschikken en welke beleidsvrijheid gemeenten krijgen in de uitvoering van de nieuwe taken. Enerzijds worden forse kortingen toegepast op bestaande en nieuw overkomende budgetten. Anderzijds is er de uitdaging om het op lokaal niveau beter te gaan doen en bieden de decentralisaties (“3D”) ook kansen. 2. Opvangen van de krimp in het fysiek domein binnen het fysiek domein door afbouw van de projectcapaciteit. Ook deze opgave is gekwantificeerd op 2 miljoen euro. 3. De resterende generieke tekorten (gekwantificeerd op 7 miljoen euro (met name korting gemeentefonds) op te vangen binnen de rest van de begroting. Hiervan is reeds 1,5 miljoen ingevuld via “technische” ombuigingen harde sector in de begrotingsraad van 6 november 2013. Verder is 2 miljoen euro taakstellend op de organisatie gelegd (ondersteunende functies). Er resteert 3,5 miljoen euro nog in te vullen via bestuurlijke afwegingen na de gemeenteraadsverkiezingen. Daarbij moet worden bedacht dat de opgenomen bedragen met onzekerheden zijn omgeven: · Het gemeentefonds staat voor een grootschalige herijking van het bestaande verdeelmodel. Verder wordt het bestaande verdeelmodel voor het I-deel WWB gewijzigd en ook de bekostiging van de decentralisaties gaat gepaard met een omzetting van budgetten op basis van historische kosten per gemeente naar objectieve verdeelmodellen. Dit zal leiden tot onderlinge herverdeeleffecten tussen gemeenten en dat brengt een herverdeelrisico met zich mee. · Ter (tijdelijke) oormerking van de overkomende decentralisatiegelden Werk, Zorg en Jeugd wordt binnen het gemeentefonds een sociaal deelfonds gevormd. Onduidelijk is of dit in de praktijk, afgezien van administratieve lasten, knelpunten oplevert. · De verdere ontwikkeling van de overheidsfinanciën als geheel en de gemeentefinanciën als onderdeel daarvan is sterk afhankelijk van het al dan niet doorzetten van een economisch herstel.

Kadernota 2015

pagina 17 Actualisering Kadernota Als vervolg hierop geeft dit hoofdstuk een actualisering van deze structurele begrotingspositie naar de actuele stand van zaken. Dit levert het volgende beeld op. In de eerste plaats heeft voor deze Kadernota een riscio-inventarisatie plaatsgevonden (inclusief autonome ontwikkelingen), alsmede een actualisering van de grondslagen voor nominaal en areaal. De risico-inventarisatie leidt op dit moment niet tot een bijstelling van de bestaande kaders, maar heeft wel een aantal onderwerpen opgeleverd die relevant voor de uitwerking van het College Uitvoeringsprogramma en die daarbij verder betrokken zullen worden. De actualisering van nominaal en areaal staat in nauw verband met de ontwikkeling van de algemene uitkering gemeentefonds. Dit wordt meegenomen bij de uitwerking van de meicirculaire (zie hierna) en leidt op dit moment evenmin tot een bijstelling van de begrotingskaders. In de tweede plaats is er aanleiding apart stil te staan bij de algemene uitkering gemeentefonds. In de inleiding hebben wij reeds gewezen op de meicirculaire gemeentefonds. Deze circulaire is nauw verbonden met de Kadernota en bevat nadere informatie over de nieuwe geldstromen en spelregels rond de decentralisaties in het sociaal domein, alsmede over de ontwikkeling van de reguliere algemene uitkering die Amstelveen de komende jaren kan verwachten. Wat dit laatste betreft zijn twee ontwikkelingen van belang. In de eerste plaats de opstelling van de Rijksbegroting en de impact daarop van de algehele macro-economische ontwikkeling. In de tweede plaats een ingrijpende aanpassing met ingang van 2015 van het verdeelstelsel. De meicirculaire verschijnt te laat om nog in de Kadernota te kunnen worden verwerkt. Over de uitkomsten volgt een aanvullende rapportage, die nog aan de behandeling wordt toegevoegd. Over de genoemde aanpassing van het verdeelstelsel heeft het Rijk eind maart, vooruitlopend op de meicirculaire, reeds voorlopige resultaten gepresenteerd. Voor Amstelveen zou dit een substantieel voordeel betekenen, met de kanttekening dat de effecten van de invoering van de BAG niet goed te traceren zijn15. De cijfers van BZK presenteren een voordeel voor Amstelveen van 2,8 miljoen euro. Rekening houdend met een correctie als gevolg van de invoering van de BAG (eerder becijferd op een nadeel van circa 1 miljoen euro) zou een voordeel in de orde van 1,8 miljoen euro resteren. Begin april hebben wij de gemeenteraad via een aparte brief hierover geïnformeerd16. Deze informatie is betrokken bij de opstelling van de politieke agenda. Omdat Amstelveen behoort tot de kleine groep van gemeenten met veel studentenhuisvesting die heel nadrukkelijk worden geraakt door de invoering van het BAG is de achterliggende weken een inspanning gepleegd om hierover meer helderheid te verkrijgen. Het in de berichtgeving van BZK geformuleerde “BAG-voorbehoud” gaf daartoe aanleiding. Er is (meermaals) contact geweest met VNG, CBS en BZK om helder te krijgen hoe het voor Amstelveen gepresenteerde voordeel is berekend. Dit is uiteindelijk gelukt. Toen werd duidelijk, dat de gepresenteerde uitkomsten voor Amstelveen geen goed beeld geven. In de verstrekte cijfers werkt “Uilenstede” juist positief door in plaats van negatief17. Dat betekent dat de omvang van de nog door te voeren correctie ook groter wordt dan de 1 miljoen euro die hiermee in het oude model gemoeid zou zijn. Na verwerking van de BAG-correctie lijkt het voorlopige voordeel goeddeels te verdampen. 15

Het BAG (Basisregistratie Adressen en Gebouwen) regelt een nieuwe registratie voor gebouwen en daarmee ook een nieuwe woningdefinitie voor het CBS als basis voor de maatstaf woonfunctie (zelfstandig verblijfsobject) in het gemeentefonds. Dit leidt tot een grootschalige herverdeling. Gemeenten met veel capaciteit bijzondere woongebouwen (zoals zorgvoorzieningen en studentenhuisvesting) moeten rekening houden met negatieve herverdeeleffecten. Amstelveen behoort tot deze risicogroep. Onder de oude verdeling tellen de circa 3.000 wooneenheden in Uilenstede volledig mee als woonruimten, onder de nieuwe BAG-definitie tellen deze 3.000 wooneenheden nog slechts circa 300 keer mee als zelfstandig verblijfsobject. Overigens is dit nog zeer omstreden, niet alleen vanuit studentengemeenten, maar ook vanuit woningbouwcorporaties en studentenorganisaties. 16 Brief aan de leden van de gemeenteraad dd. 27 maart 2014 inzake ontwikkelingen gemeentefonds. 17 In de gepresenteerde voorlopige herverdeeleffecten zit “Uilenstede” niet alleen voor 3.000 woningen maar ook voor 3.000 adressen. Dit geeft een extra positief effect, dat vervolgens weer extra gecorrigeerd moet worden. In de oude systematiek was het 3.000 woningen en 300 adressen, na correctie cf. de juiste BAG-definitie wordt het 300 woningen en 300 adressen.

Kadernota 2015

pagina 18

Overigens bevat de bestaande begroting een structurele stelpost areaal van afgerond 1 miljoen euro, die vooralsnog was gereserveerd voor het opvangen van een negatief herverdeeleffect als gevolg van de BAG-component. Een per saldo min of meer neutrale uitkomst van de herverdeling betekent, dat deze stelpost nog beschikbaar blijft. Deze is enerzijds relevant in relatie tot de hiervoor genoemde groei van het leerlingenaantal bij de onderwijshuisvesting en kan anderzijds worden betrokken bij de brede integrale afweging. Totaaloverzicht structurele begrotingspositie Het voorgaande mondt uit in navolgend overzicht van het structurele meerjarige begrotingskader. STRUCTURELE BEGROTINGSPOSITIE KADERNOTA 2015 bedragen in miljoenen euro positief bedrag is tekort; negatief bedrag is tekortverlaging

2014

2015

2016

2017

2018

0

0

0

0

0

Bezuinigingsopgave 2015 e.v. Sociaal domein (decentralisaties Werk, Zorg, Jeugd) Fysiek domein (wegvallende dekking exploitatie/bouwleges) Generiek (gemeentefonds en overig)

2,0 2,0 4,6

2,0 2,0 6,0

2,0 2,0 7,0

2,0 par. 3.2.1 2,0 par. 3.2.2 7,0

nieuwe elementen: # herverdeling gemeentefonds # nieuw beleid uitvoeringsprogramma

p.m 2,0

p.m 2,0

p.m 2,0

p.m par. 3.1 2,0 politieke agenda

0,3

0,3

0,3

0,3 par. 2.2

Vertrekpositie structureel begr.saldo

* onderwijs * onkruidbestrijding * overig

0,5 0,3 1,2

# ambtelijke projectkosten grote projecten # risico's en autonome ontwikkelingen # technische actualisering (nominaal en areaal) # meicirculaire gemeentefonds

p.m. p.m. p.m.

p.m. p.m. p.m.

p.m. p.m. p.m.

p.m. p.m. p.m.

Totaal bezuinigingsopgave

0,0

10,9

12,3

13,3

-2,0 -2,0 -2,0 -1,5

-2,0 -2,0 -2,0 -1,5

-2,0 -2,0 -2,0 -1,5

-2,0 par. 3.2.1 -2,0 par. 3.2.2 -2,0 par. 3.2.2 -1,5

Maatregelenpakket, "hard/ingevuld" # Sociaal domein binnen sociaal domein # Fysiek domein binnen fysiek domein # Taakstelling organisatie (ondersteunende functies) # Ombuiging harde sector (reeds besloten raad 6nov13)

p.m. par. 3.3 p.m. par. 3.4 p.m. aparte notitie volgt

13,3

Totaal maatregelenpakket, "hard/ingevuld"

0,0

-7,5

-7,5

-7,5

-7,5

Per saldo: Nog in te vullen taakstelling

0,0

3,4

4,8

5,8

5,8 par. 3.2.3

Aanvullend op de toelichting op hoofdlijnen aan het begin van dit hoofdstuk volgt eerst een nadere uitwerking van verschillende onderdelen uit bovenstaand overzicht. Paragraaf 3.2 richt zich op het sociaal domein, de bezuinigingsopdracht op de organisatie (inclusief fysiek domein) en de nog in te vullen taakstelling. Daarna komen de onderwerpen risico’s en autonome ontwikkelingen (paragraaf 3.3) en technische actualisering grondslagen nominaal en areaal (paragraaf 3.4) aan de orde.

Kadernota 2015

pagina 19 3.2. Nadere positiebepaling structurele begroting 3.2.1 Sociaal domein Totaaloverzicht sociaal domein Op basis van de bestaande budgetten (historische kosten) beslaat de totale omvang van het gemeentelijke sociale domein in Amstelveen na de decentralisatie circa 66,8 miljoen18. Dit is het totaal van bestaande en nieuwe taken, het totaal van de budgetten die nu deels bij de gemeente en deels bij andere partijen zitten. Op de onderdelen Zorg en Jeugd zijn de toegepaste taakstellende kortingen te kwantificeren en bedragen circa 5,7 miljoen. Op het onderdeel werk zijn macro ook forse besparingen ingeboekt, maar deze zijn nu niet te kwantificeren naar gemeentelijke taakstellingen. Per decentralisatie volgt hierna een specificatie. De algemene lijn is, dat de budgetten voor nieuwe gedecentraliseerde taken in 2015 overkomen op basis van historische kosten, onder aftrek van de taakstellende kortingen. Vanaf 2016 is het de bedoeling dat verdeling gaat plaatsvinden via objectieve verdeelmodellen. Dit gaat gepaard met herverdeeleffecten. Hierover zal de komende tijd meer informatie beschikbaar komen, waarbij het tempo waarin verschilt per decentralisatie. De drie decentralisaties kennen ieder een eigen financieel plaatje en eigen verdeelmodel, maar er vindt wel een bundeling plaats in één sociaal deelfonds binnen het gemeentefonds. Dit is een tijdelijke constructie om middelen verband houdend met de decentralisaties sociaal domein de eerste drie jaar als totaliteit te oormerken voor verplichte besteding binnen het sociaal domein. Op dit moment lopen trajecten om de budgetten te analyseren en te relateren aan prestaties met bijbehorende prijzen/tarieven (“p x q”). RECAPITULATIE BUDGETTEN DECENTRALISATIE SOCIAAL DOMEIN (*) Omschrijving Budgetten voor decentralisatie

bedrage n in m iljoenen euro

Korting

Budgetten na decentralisatie

Zorg Jeugd Werk

28,6 15,4 22,8

-4,0 -1,7 p.m.

24,6 13,7 22,8

Totaal

66,8

-5,7 -/-p.m.

61,1 -/-p.m.

(*): Totaal van budgetten voor bestaande gemeenteljike taken sociaal domein en nieuw overkomende taken De budgetten zijn inclusief de structurele uitvoerende capaciteitsbudgetten, excl. beleidscapaciteit

Hieronder volgt een korte schets per decentralisatie. Decentralisatie Zorg (Wet maatschappelijke ondersteuning) Met de komst van de nieuwe Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) per 1 januari 2015 worden de gemeenten naast de bestaande Wmo taken verantwoordelijk voor: · individuele begeleiding · groepsbegeleiding (dagbesteding) · vervoer naar groepsbegeleiding · kortdurend verblijf · inloopfunctie geestelijke gezondheidszorg · begeleid wonen en opvang

18

De rapportage “Waar Amstelveen voor staat” (juni 2013) noemt een hoger totaalvolume omdat daarin nog is meegenomen het onderdeel persoonlijke verzorging uit de AWBZ. Dit onderdeel is naderhand alsnog ondergebracht bij de zorgverzekeraars.

Kadernota 2015

pagina 20 Naast deze ontwikkeling hebben de gemeenten te maken met het feit dat de toegang tot de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) wordt beperkt voor de ‘lichtere’ zorgzwaartepakketten. Deze ontwikkeling zal ertoe leiden dat het aantal ondersteuningsvragen voor gemeenten zal toenemen. De Wmo 2015 heeft ook gevolgen voor de huidige Wmo-taken. Zo wordt de systematiek van de persoonsgebonden budget en de eigen bijdrage gewijzigd en wordt een korting van 40% doorgevoerd op het budget voor hulp bij huishoudens. Het recente begrotingsoverleg over de hervorming van de langdurige zorg van het Kabinet met de fracties van VVD, PvdA, D66, ChristenUnie en SGP heeft voor wat betreft de gemeentelijke taken vooral incidenteel extra middelen opgeleverd met het oog op het overgangsrecht. Aan het structurele beeld verandert dit niet of nauwelijks iets. De extra structurele middelen die met dit akkoord beschikbaar komen betreffen met name de zorg in een instelling (intramurale zorg), die valt buiten het gemeentelijke takenpakket (de nieuwe wet langdurige zorg ter vervanging van de huidige AWBZ).

Specificatie Zorg Omschrijving

bedragen in m iljoenen eur o

Korting

Nieuwe Budgetten

17,8

-2,4

15,4

(*)

# Nieuwe taken AWBZ, begeleiding e.a.

10,8

-1,6

9,2

(**)

Totaal

28,6

-4,0

24,6

# Bestaande taken * Hulp bij huishouden * Voorzieningen vervoer, wonen en rolstoelen * Ondersteuning - Vita * Sociale samenhang * Overig * Eigen bijdragen * Sub-totaal bestaande taken

Bestaande Budgetten

7,7 4,5 2,2 3,2 1,9 -1,7

(*): korting bestaande taken b etreft -/-2,1m ln. alg. korting Inte gratie Uitkering Wm o en -/-0,3mln. uitname he rgebruik scootmobiele n (**): budget nieuwe ta ken Wmo is str uctureel nivea u, exlcusief extra incidentele middelen voor overgangsrecht (begr.akk. apr14)

Decentralisatie Jeugd (Jeugdwet) Naat de Wmo 2015 nemen de verantwoordelijkheden voor de gemeenten toe ten aanzien van de jeugd. Deze zorgplicht voor gemeenten wordt in de nieuwe jeugdwet geformuleerd als jeugdhulpplicht. De gemeenten worden verantwoordelijk voor een kwalitatief en kwantitatief toereikend aanbod op het gebied van: · preventie, opvoed- en opgroeiondersteuning · jeugd GGZ · jeugdhulp (o.a. ambulante jeugdhulp, residentiële hulp en pleegzorg) · jeugdzorg plus · Advies- en meldpunt huiselijk geweld en kindermishandeling (AMHK) · jeugdbescherming en jeugdreclassering · zorg voor verstandelijk beperkte jeugd (jeugd-VB)

Kadernota 2015

pagina 21 Op het onderdeel jeugd wordt de taakstellende korting van landelijk 450 miljoen euro gefaseerd in de jaren 2015 t/m 2017 doorgevoerd. In de cijfers van deze Kadernota is de totale korting opgenomen. Het hiervoor genoemde begrotingsoverleg hervorming langdurige zorg betekent ook 60 miljoen euro extra voor de jeugdwet, maar onduidelijk is nog welk deel hiervan betrekking heeft op gemeentelijke taken. Deze toevoeging is niet in de cijfers verwerkt. Specificatie Jeugd Omschrijving

bedragen in m iljoenen eur o

Bestaande Budgetten

Korting

Nieuwe Budgetten

# Bestaande taken GGD-JGZ en CJG

2,5

0,0

2,5

# Nieuwe taken * Provinciale jeugdzorg * Jeugd-vb begel./verz. (AWBZ 2011) * Jeugd-ggz (zorgverz.wet 2010) * Jeugdbescherming, -reclassering, gesloten jeugdz.

4,3 3,6 3,1 1,9 12,9

-1,7

11,2

15,4

-1,7

13,7

* Sub-totaal nieuwe taken Totaal

(*)

(*) : korting betreft structureel niveau, dat in drie stappen wo rdt ber eikt ('15: - /-0,4, '16: - /-1,1 en vanaf '17 -/-1,7mln. ); het begrotingsakko ord zorg voor jaar 2014 bevat 60 m iljoen euro e xtr a voo r jeugd, deels voor gemeen telijke take n. dit is n og nie t ver wer kt in bovenstaand overzicht , daarvoor ontbreekt de infor matie.

Decentralisatie Werk (Participatiewet en I-deel) Met de Participatiewet wil de Rijksoverheid meer mensen met een arbeidsbeperking aan het werk krijgen. Gemeenten worden verantwoordelijk voor de re-integratie van mensen die nog kunnen werken maar daarbij wel ondersteuning nodig hebben. Kerndoel van de wet is dat meer mensen met een arbeidsbeperking aan de slag gaan bij een reguliere werkgever. De Participatiewet is een samenvoeging van: · de huidige Wet Werk en Bijstand (WWB) · de Wet sociale werkvoorziening (WsW) · een deel van de Wet werk en arbeidsondersteuning jonggehandicapten (Wajong) Binnen deze decentralisatie is er in de eerste plaats de tweedeling tussen het I-deel WWB en het Participatiebudget. Het I-deel WWB is een aparte geldstroom buiten het gemeentefonds voor de vergoeding van de verstrekking van bijstandsuitkeringen. Dit gaat om een bedrag van circa 14,5 miljoen euro. Deze geldstroom valt buiten het sociaal deelfonds. Met ingang van 2015 komt er een nieuw objectief verdeelmodel. Dit zal naar alle verwachting voor Amstelveen een verslechtering betekenen. Tot dusver was Amstelveen in het oude model een voordeelgemeente. Een nieuw instrument is de loonkostensubsidie. De bekostiging hiervan valt onder het I-deel. Naast het I-deel komt er één Participatiebudget, waarin drie bestanddelen te onderscheiden zijn met een eigen verdeelmodel: · het zittende wsw-bestand (in verband met bestaande, gerespecteerde rechten) · nieuwe instroom · klassiek bestand (reeds bestaande re-integratie activiteiten) Er is dus deels sprake van nieuw geld voor nieuwe taken, te weten de nieuwe instroom van personen die voorheen onder Wajong zouden vallen, maar nu onder de verantwoordelijkheid van de gemeenten komen. Voor het overige is sprake van een andere ordening, met name bundeling van bestaande geldstromen en wijziging van de desbetreffende regelgeving. Daarbij zijn forse besparingen ingeboekt, met name door een afbouw van de bestaande sociale werkvoorziening en de middelen voor re-integratie.

Kadernota 2015

pagina 22 Specificatie Werk Omschrijving

bedrage n in m iljoenen eur o

Budgetten voor decentralisatie

Korting

Budgetten na decentralisatie

# Bestaande taken * Bijstandverstrekking (I-deel) * Bijzondere bijstand * Participatiebudget (W-deel) * Sociale werkvoorziening

15,8 2,8 1,2 3,0

* Sub-totaal bestaande taken

22,8

p.m.

22,8

# Nieuwe taken en korting Participatiewet

p.m.

p.m

p.m.

Totaal

22,8

0,0

22,8

(*)

(*): effecten nieuwe Par ticipatiewet nog niet bekend ( in stroom nieuwe W ajon g, afbouw soc.werkvoor z., loonkostensubsidie)

3.2.2. Taakstellingen op de organisatie (fysiek domein, ondersteunende functies, frictiekosten) De Gemeente Amstelveen en de ambtelijke organisatie A/A staan de komende jaren voor forse inhoudelijke veranderingen. Belangrijke veranderingen voor 2015 zijn, in willekeurige volgorde en niet uitputtend: 1. krimp in het fysieke domein. 2. invoering wet Veiligheid, Toezicht en Handhaving (wet VTH). 3. de komst van de nieuwe taken vanuit het Rijk per 1 januari 2015 (3D’s; Zorg, Jeugd, Werk). 4. uitvoeren taken op het gebied van Werk en Inkomen voor Aalsmeer (onttakeling G2). 5. te realiseren ombuigingen. Deze veranderingen zullen in een relatief korte periode doorgevoerd moeten worden om te zorgen dat de organisatie ook op langere termijn bewoners, ondernemers en het bestuur zo optimaal mogelijk kan blijven bedienen. Het gaat om gelijktijdige veranderingen die gedeeltelijk op elkaar inwerken en de volledige taakbreedte van de organisatie raken. Tegelijkertijd vragen deze veranderingen om een nieuwe manier van werken en denken binnen het gemeentelijk apparaat waarbij meer ruimte komt voor burgers en ondernemers. Naast de beleidsvoornemens, besteedt de politieke agenda nadrukkelijk aandacht aan minder regeldruk, stoppen met onnodige beleidsnota’s en een andere houding en cultuur vanuit de gemeentelijke organisatie. Om gelijktijdig regie te kunnen voeren op de taakstellende bezuinigingen en de bijbehorende organisatieveranderingen is het programma “Duurzame Organisatie” opgezet onder directe aansturing van de Directie. Enerzijds om te zorgen dat de kwalitatieve veranderopgave (welke kwaliteit willen we behalen en wat is daar voor nodig?) en de kwantitatieve veranderopgave (met hoeveel mensen en middelen doen we dit?) hand-in-hand gaan. Anderzijds om te voorkomen dat dubbeling plaatsvindt bij het uitvoeren van de verschillende bezuinigingsopgaven. Een dergelijk traject vraagt in aanvang ook investeringen om op termijn tot goede resultaten te komen. Structureel staat invulling van de onderhavige taakstellingen niet ter discussie, maar een gezonde implementatie vraagt aandacht op het punt van de fasering en flankerend beleid. Uitgangspunt is, dat deze bijkomende, incidentele kosten verbonden aan de veranderopgave binnen de bedrijfsvoeringbudgetten van de organisatie worden opgevangen. Daarbij moet worden gedacht aan kosten voor herplaatsing of uitplaatsing van personeel, omscholing van medewerkers, tijdelijke inhuur van noodzakelijke expertise, doorvoeren van procesinnovaties of toepassing van nieuwe ICT.

Kadernota 2015

pagina 23 De realiteit is dat de bedrijfsvoeringbudgetten de afgelopen jaren fors gekrompen zijn. Op enig moment kan sprake zijn van een zodanige cumulatie van opgaven ten laste van de bedrijfsvoering, dat de bedrijfsvoeringbudgetten niet meer toereikend zijn om alle frictiekosten op te vangen en dat aanvullend incidenteel beslag op algemene middelen nodig is. Mocht dit punt bereikt worden dan zal dit gedegen onderbouwd aan de orde worden gesteld. 3.2.3. Nog in te vullen taakstelling Het overzicht structurele begrotingspositie in paragraaf 3.1 eindigt met een nog in te vullen taakstelling van 5,8 miljoen euro. Dit is afgerond 2 miljoen euro ongunstiger dan de prognose op het moment van de opstelling van de politieke agenda. Dit komt, doordat een in eerste aanleg door BZK gepresenteerd positief herverdeeleffect op het nieuwe verdeelstelsel voor de algemene uitkering bij nadere analyse niet reëel is. Zoals uiteengezet in de inleiding biedt deze Kadernota geen concrete voorstellen voor de invulling van het nog openstaande tekort. Beleidsmatig is het aangewezen traject hiervoor de uitwerking van het College Uitvoeringsprogramma, dat gelijktijdig met de begroting 2015 wordt voorgelegd. Financieel-budgettair is de meicirculaire essentieel voor een actuele financiële positiebepaling. De behandeling van deze Kadernota biedt wel een goede mogelijkheid om richtinggevende uitspraken te doen over invulling van het tekort. De volgende overwegingen kunnen daarbij worden betrokken: 1. De politieke agenda formuleert in het hoofdstuk financiën de volgende benadering: “Oplossingen voor de gemeentelijke tekorten worden primair gezocht in hervormingen, slimmere manieren van werken, het bezien van nut en noodzaak van subsidies, strakkere prestatieafspraken en een scherp inkoopbeleid. Indien dit ontoereikend blijkt zal kritisch naar het voorzieningenniveau en het takenpakket worden gekeken”. 2. Het is van belang op korte termijn zicht te krijgen op een indicatie van de financiële potentie van deze benadering. Dit vraagt een nader concretiseren van mogelijkheden en maatregelen en hun effecten. 3. De politieke agenda heeft verder als uitgangspunten het beperken van de stijging van de lokale lasten tot compensatie voor de inflatie en het creëren van 2 miljoen euro structurele ruimte voor nieuw beleid. Ook dit maakt onderdeel uit van de uiteindelijke afweging bij de begroting 2015. 4. Dat geldt eveneens voor de reeds bestaande taakstellingen en druk op de organisatie met het inmiddels lopende traject “Duurzame Organisatie”. 5. In ieder geval zal een structureel sluitende begroting 2015 worden aangeboden en, in lijn met de aanpak bij de begroting 2014, zullen ook bij de begroting 2015 waar mogelijk concrete bezuinigingsvoorstellen worden voorgelegd. 6. De meerjarige opbouw van de aanpak en besluitvorming is van groot belang. Er is sprake van een zich meerjarig ontwikkelende taakstelling. In het bijzonder zal de komende jaren duidelijk worden hoe het sociaal domein zich ontwikkelt en wat dit betekent in relatie tot de totale taakstelling. 3.3. Risico’s en autonome ontwikkelingen Zoals eerder vermeld is de uitwerking en behandeling van het College Uitvoeringsprogramma dit jaar het spoor voor de brede integrale afweging. Dit laat onverlet dat nieuwe autonome ontwikkelingen en majeure risico’s relevant zijn om expliciet te maken. De insteek is niet om bij deze Kadernota concrete besluiten te nemen over deze ontwikkelingen, maar het agenderen van relevante onderwerpen om mee te nemen in de afwegingen om te komen tot het College Uitvoeringsprogramma.

Kadernota 2015

pagina 24 Een hiertoe gehouden inventarisatie heeft geleid tot de volgende lijst van specifieke onderwerpen die wij zullen betrekken bij de opstelling van het College Uitvoeringsprogramma: · Woonfraude, voortzetting operatie Schijnwerper · Bedrijfsvoering Sportbedrijf · Overdracht beheer buitensport · Deelname samenwerkingsverbanden MRA, Amstelscheg en Expatcenter · Ombuiging kunstuitleen · Cultureel jongerenaanbod P60 · JOGG · Maatschappelijke Stages · Bijstand, minimaregelingen en Schuldhulpverlening · Boombeheer (veiligheid en aansprakelijkheid) · Continuering inhuur expertise commercieel vastgoed (kantorenloods) Daarnaast is de beschrijving van bestuurlijk majeure risico’s integraal verweven in de uiteenzetting van onze vermogens- en begrotingspositie in de vorige hoofdstukken van deze Kadernota. 3.4. Technische actualisering (grondslagen areaal en nominaal) Onder de noemer technische actualisering melden wij de effecten van de aanpassing van de begrotingsgrondslagen voor areaal en nominaal. Areaal De jaarlijkse actualisering van de areaalontwikkeling voor de Kadernota betreft met name de volumes voor woningen, inwoners en belastingcapaciteit. Over het achterliggende jaar was de werkelijke groei dan woningvoorraad lager dan geraamd en de groei van het aantal inwoners iets hoger dan geraamd. De meerjarige prognose wijzigt niet ten opzichte van de bestaande meerjarenbegroting. Voor wat betreft de belastingcapaciteit woningen is in de eerste plaats rekening gehouden met de waarde ontwikkeling conform de besluitvorming in de gemeenteraad van 11 december 2013, waarbij de tarieven ozb voor 2014 zijn vastgesteld. Deze waarde ontwikkeling wijkt af van de landelijke ontwikkeling, hetgeen een voordeel oplevert door een lagere aftrekpost op de algemene uitkering. In de tweede plaats is het gehanteerde leegstandspercentage aangepast op basis van de rekeningcijfers 2013 (van 13,5% naar 16,75%). Dit levert een nadeel op door een extra inkomstenderving. Ook dit leidt per saldo niet tot een wijziging van de begrotingskaders. De gedetailleerde cijfermatige uitwerking maakt onderdeel uit van de herberekening van de algemene uitkering met direct samenhangende posten na ontvangst van de meicirculaire. Over de uitkomsten daarvan volgt een aparte rapportage. Een relevante onzekerheid betreft nog de uiteindelijke waarde ontwikkeling voor niet woningen. De markt voor niet woningen (bedrijven, winkels en kantoorpanden) is zeer heterogeen en in de huidige markt qua waarde ontwikkeling zeer lastig te duiden. Hier lopen nog de nodige bezwarenprocedures. De verwachting is, dat medio 2014 hierop meer zicht bestaat. Mocht dit leiden tot substantiële bijstellingen dan volgt daarover een nadere rapportage.

Kadernota 2015

pagina 25 Nominaal De technische actualisering van de begrotingspositie omvat ook de herijking van de uitgangspunten voor loon- en prijsontwikkeling naar de actuele stand van zaken. De conform staand beleid gehanteerde systematiek houdt het volgende in: 1. Voor een duurzaam reëel begrotingsbeeld is het van belang dat zowel de uitgavenbudgetten als de inkomstenbudgetten worden aangepast voor nominale ontwikkelingen (inflatie, c.q. loonen prijsontwikkelingen). Anders is sprake van een sluipende, impliciete uitholling van de begroting. 2. Uitgangspunt is een onderscheid tussen loongevoelige en prijsgevoelige budgetten in de begroting. De loonontwikkeling wordt verwerkt conform de CAO-maatregelen en de mutatie van de sociale lasten. De prijsontwikkeling wordt verwerkt op basis van de door het CPB periodiek gepubliceerde prijsindex voor de materiële overheidsconsumptie (IMOC), de hiervoor gangbare index. Ook de (output)subsidies vallen onder de prijsgevoelige budgetten. Voor de eigen inkomsten (tarieven) geldt een indexering (inflatiecorrectie) die het (gewogen) gemiddelde is van de loon- en prijsontwikkeling. 3. De loon- en prijsontwikkeling worden jaarlijks voortschrijdend geraamd en bijgesteld, voorcalculatorisch en nacalculatorisch. Dit betekent, dat de toegepaste compensatie rekening houdt met een nacalculatie over het achterliggende jaar, een eventuele bijstelling van het lopende jaar en een nieuwe prognose voor het komende jaar. Dit is de algemene systematiek die als regel wordt toegepast. Ook de indexeringsafspraak voor de dienstverleningsbijdrage van Aalsmeer sluit aan op deze systematiek. Een beperkt aantal begrotingsonderdelen kent een eigen, afwijkend regime. Ter illustratie: · de huidige integratie-uitkering Wmo die de gemeente ontvangt kent een eigen nominale en reële indexering. Deze indexering wordt ook toegepast op het bijbehorende uitgavenbudget. · de gemeente treedt ook op als verhuurder van gebouwen. Dit is een eigenstandige, bedrijfsmatige activiteit. De jaarlijkse huuraanpassing is, conform de bepalingen in de huurcontracten, gekoppeld aan de ontwikkeling van het C.B.S.-prijsindexcijfer uit het voorafgaande jaar. Concreet voor 2015 wordt rekening gehouden met een loonontwikkeling van 0%, een prijsontwikkeling van 1,5% en als afgeleide hiervan een indexering van de tarieven met 1%. Meerjarig wordt uitgegaan van een prijsontwikkeling van 1,5% en een loonontwikkeling van 1%. Met betrekking tot de geraamde loonontwikkeling is van belang, dat hier sprake is van de nodige onzekerheid. De laatst afgesloten CAO liep tot en met 31 december 2012 en de onderhandelingen over een nieuwe CAO verkeren al geruime tijd in een impasse. In relatie tot het perspectief van kortingen op het gemeentefonds en de door het Rijk in de Rijksbegroting gevolgde loonsombenadering kiezen de gemeentelijke werkgevers ook voor een loonsombenadering. Dit houdt kortweg in, dat eventuele ruimte voor salarisverhoging door compenserende maatregelen gevonden moet worden binnen de bestaande totale loonsom. Daarnaast is de premieverlaging voor de pensioenen per 1 januari 2014 ten gunste gekomen van de werknemer. De verlaging op het werkgeverdeel is “doorgegeven” aan de werknemer. De bescheiden loonontwikkeling van 1% na 2015 houdt rekening met enige opwaartse druk op de sociale lasten. De nominale ontwikkeling staat in direct verband met de accressen gemeentefonds, waarin ook een nominale component zit verwerkt. De gedetailleerde cijfermatige uitwerking maakt onderdeel uit van de herberekening van de algemene uitkering met direct samenhangende posten na ontvangst van de meicirculaire. Over de uitkomsten daarvan volgt een aparte rapportage. Op dit moment is geen sprake van een bijstelling van de begrotingskaders. Voorstel 5 In te stemmen met het in de begroting 2015 opnemen van een prijscompensatie van 1,5%, een looncompensatie van 0% en een tariefindex van 1%.

Kadernota 2015

pagina 26

4. Tarievenbeleid Ons college staat voor een terughoudend beleid ten aanzien van tariefsverhoging van lokale lasten. Hierdoor kent Amstelveen, in vergelijking met de ons omliggende gemeenten19, in 2014 de laagste lokale lasten20. Dit beleid willen we in combinatie met een kwalitatief hoogwaardig voorzieningenaanbod onverminderd, dus ook in deze Kadernota, voortzetten. De belangrijkste uitgangspunten van het gemeentelijk tarievenbeleid zijn: · het toepassen van een jaarlijkse indexering voor loon- en prijsontwikkeling (2015: 1%21). · het hanteren van kostendekkende tarieven voor de inzameling van huishoudelijk afval, riolering, parkeren, begraven en de leges. Langs deze lijnen worden in de tarievennota de diverse belastingen en heffingen verder uitgewerkt. Naast deze algemene uitgangspunten speelt nog een aantal specifieke ontwikkelingen die voor een goed beeld vermeldenswaard zijn: · Voor de ontwikkeling van het rioolrecht geldt als meerjarig beleidskader de uitvoering van het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP). Het huidige GRP loopt af in 2014, een nieuw GRP is in voorbereiding. · Voor de exploitatie van de begraafplaats Zorgvlied is een nieuw bedrijfsplan in voorbereiding dat het kader zal vormen voor het tarievenbeleid voor de graf- en onderhoudsrechten. · De opbrengsten uit bouwleges staan onder druk. Het bewerkstelligen van een nieuw, duurzaam kostendekkend niveau maakt onderdeel uit van het traject fysiek domein. · De maximering van de legestarieven door het Rijk (reisdocumenten, rijbewijzen) zet de kostendekkendheid van deze tarieven onder druk. Het verlaten van het uitgangspunt van kostendekkendheid zou echter betekenen dat vanuit de algemene middelen moet worden meebetaald aan specifieke, individuele dienstverlening. Dat is ook ongewenst. Het uitgangspunt van kostendekkendheid blijft dan ook gehandhaafd en de oplossing zal gevonden moeten worden in de wijze van uitvoering, c.q binnen de beschikbare middelen.

19

Aalsmeer, Diemen, Haarlemmermeer, Ouder-Amstel en Uithoorn Bron: Rijksuniversiteit Groningen, Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden; Atlas van de lokale lasten 2014 21 1,% is de in hiervoor bij de nominale grondslagen toegelichte algemene tariefindex. 20

Kadernota 2015

pagina 27

5. Gevraagde besluiten Samenvattend bevat deze Kadernota de volgende voorgestelde besluitvorming. 1. Met betrekking tot de voortgang van de onderwijshuisvesting: (a) In te stemmen met het meerjarenoverzicht bestemmingsreserve onderwijshuisvesting Kadernota 2015 en behoudens de Piet Heinschool de kredieten voor de 1e en 2e tranche vast te stellen conform dit overzicht; (b) Voor wat betreft de Piet Heinschool de kredietvotering aan te houden in afwachting van een apart raadsvoorstel, voorafgaand aan de aanbesteding; (c) Ten behoeve van investeringen in buitenschoolse/naschoolse opvang en kinderdagopvang die worden terugverdiend via huur en/of eenmalige bijdragen, de volgende kredieten te voteren: # buitenschoolse opvang 1e Montessori € 621.000,00 # buitenschoolse opvang en kinderdagopvang Hortensialaan € 975.000,00 # buitenschoolse opvang Roelof Venema € 837.000,00 # buitenschoolse opvang Triangel € 1.138.000,00 # naschoolse opvang Martin Luther King € 851.000,00; 2. Met ingang van 2015 structureel 0,3 miljoen euro op te nemen in de begroting voor ambtelijke projectkosten grote projecten. 3. De volgende mutaties op de algemene reserve vast te stellen: (a) De begroting 2014 wijzigen conform de in de Eerste Tijdvakrapportage (bijlage 1 bij deze Kadernota) genoemde voor –en nadelen van per saldo 3.153.000,00 euro positief, alsmede voor de vermelde budgettair-neutrale verhoging van uitgaven en inkomsten met 4,2 miljoen euro vanwege begrotingsrechtmatigheid. (b) ter versterking van de algemene reserve in 2014 toe te voegen 0,5 miljoen euro vanwege vervroegde invulling van een eerste tranche ombuiging ondersteunende functies. 4. In te stemmen met de verdere uitwerking van de denkrichting om de structurele instandhouding sport en facilitair onder te brengen in de structurele begroting en dit ter concrete besluitvorming voor te leggen bij de begroting 2015. 5. In te stemmen met het in de begroting 2015 opnemen van een prijscompensatie van 1,5%, een looncompensatie van 0% en een tariefindex van 1%.

Kadernota 2015

pagina 28

Bijlage 1:

Eerste Tijdvakrapportage 2014

Algemeen Deze tijdvakrapportage gaat in op financiële afwijkingen ten opzichte van de in november vastgestelde begroting 2014. De opgenomen informatie geeft de situatie weer zoals die begin mei bekend was. De gemelde financiële afwijkingen zijn geëxtrapoleerd naar een volledig begrotingsjaar en geven daarmee de verwachte afwijkingen aan het eind van dit jaar weer. Over de inhoudelijke voortgang van de bestuurlijke actiepunten wordt uw raad separaat geïnformeerd via de monitoringslijst bestuurlijke actiepunten (dashboard). Verder treft u in de rapportage de volgende toegezegde onderwerpen aan: · een overzicht van de kosten van externe inhuur; · stand van zaken met betrekking tot de opvolging van de adviezen van de accountant; · schuldpositie 2014; · overzicht van mutaties tussen oorspronkelijke begrotingsraming en verwacht rekeningsresultaat (in raadsdossier). 1. Financiële afwijkingen per programma De financiële afwijkingen worden hieronder per programma weergegeven. Waar sprake is van overschrijdingen voorzien wij die, waar mogelijk, van compensatie binnen het budgettaire kader, dan wel hebben we beoordeeld of deze door middel van beleidsaanpassingen opgevangen kunnen worden. Afwijkingen 1. Bestuur en bevolking Verkiezingen In de meerjarenbegroting is een structureel budget van 130.000 euro opgenomen voor één verkiezing per jaar. Op basis van de reguliere verkiezingscyclus staan voor 2014 twee verkiezingen ingepland.

bedrag * 1.000 euro

-150

Bij gemeenteraadsverkiezingen worden naast de standaard uitgaven 20.000 euro extra kosten gemaakt vanwege de publieke uitslagenavond en de gemeentelijke campagne. Burgerzaken Het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties heeft besloten om met ingang van 9 maart 2014 de geldigheidsduur van reisdocumenten te verlengen van 5 jaar naar 10 jaar voor personen van 18 jaar of ouder. Ook zijn de maximum tarieven aangepast. Het betreft met name een verhoging van het rijksgedeelte.

-30

Naar verwachting zullen de baten uit leges met 120.000 euro toenemen. Hier tegenover staat een hogere afdracht aan het rijk van 150.000 euro. Het verschil ontstaat voornamelijk vanwege een hogere afdracht per document aan het rijk. Tevens mag niet langer vemissingsleges in rekening worden gebracht als een reisdocument is kwijtgeraakt en hiervan aangifte wordt gedaan. Het uitgangspunt van kostendekkendheid blijft gehandhaafd en de structurele oplossing zal gevonden moeten worden in de wijze van uitvoering c.q binnen de beschikbare middelen.

Kadernota 2015

pagina 29 2. Openbare orde en veiligheid APV en Bijzondere wetten De bezuinigingstaakstelling van 200.000 op de inkomsten APV en Drank en horecawet is voor 82.000 euro ingevuld. Organisatiebreed is een traject gestart om met oplossingsrichtingen te komen voor de (financiële) problemen binnen het fysiek domein. De bezuinigingstaakstelling maakt onderdeel uit van dit traject. Vooralsnog zal over 2014 een tekort ontstaan van afgerond 100.000 euro.

-100

De inkomst APV en Drank- en horecawet in de begroting 2014 bedraagt na de gerealiseerde taakstelling van 82.000 nog 180.000 euro. 4. Onderwijs Leerlingenvervoer Op het product Leerlingenvervoer wordt een overschot verwacht van 180.000 euro. Dit komt met name door lagere tarieven in het contract met de nieuwe vervoerder “De Vier Gewesten”. Daarnaast maken vanaf de start van het nieuwe schooljaar (2e helft 2013) minder leerlingen gebruik maken van het leerlingenvervoer.

180

De in 2012 t/m 2014 aanvullend incidentele toegekende middelen ad. 180.000 euro zijn niet meer benodigd. Investeringssubsidie peuterspeelzalen In 2011 is door de Provincie Noord-Holland een investeringsbudget verleend voor het bouwen van 3 peuterspeelzalen. In 2014 is een financieel verslag voorzien van een controleverklaring opgesteld waaruit blijkt dat de totale kosten inclusief niet verhaalbare BTW 143.000 euro meer bedraagt dan bij de aanvraag was ingediend.

143

Deze uitgaven zijn verantwoord via de “reserve nieuwbouw onderwijshuisvesting” De Provincie heeft op grond van de verstrekte documenten een aanvullend investeringsbudget verstrekt. 6. Maatschappelijke participatie Bijzondere bijstand en minimaregelingen Op de zogenoemde openeinde regelingen minimaregelingen en bijzondere bijstand wordt een tekort verwacht van 0,24 miljoen euro. Dit wordt veroorzaakt doordat in het eerste kwartaal 2014 meer verzoeken zijn ingediend en toegekend inzake bijzondere bijstand en minimaregelingen dan begroot. Inkomen levensonderhoud (begrotingswijziging in oktober) Bij de uitkeringen inkomensvoorziening wordt een overschot verwacht van 1,7 miljoen euro.

-240

1.700

In januari 2014 is in de vergaderstukken van de Commissie B&S onder punt 9.3 de notitie “Beeld van de WWB met betrekking tot het Inkomensdeel” opgenomen. Deze notitie was ook als bijlage gevoegd bij de brief aan de gemeenteraad dd. 10 december 2013 inzake ontwikkelingen met betrekking tot de algemene reserve en begrotingssaldo 2014 (de "decemberbrief"). Deze notitie gaat uitgebreid in op het verloop van het Inkomendeel 2013 en de verwachtingen voor 2014. Op dat moment werd een overschot verwacht van 3,4 miljoen euro. Er zijn twee ontwikkelingen waardoor wij het overschot op het Inkomendeel voor 2014 nu ramen op 1,7 miljoen in plaats van 3,4 miljoen euro.

Kadernota 2015

pagina 30 Ten eerste was de prognose van december gebaseerd op de toen recent beschikbaar gekomen voorlopige vaststelling van het I-deel Amstelveen 2014. Daarbij werd macro uitgegaan van een stijging van het bijstandsvolume met 10%. Ten opzichte hiervan heeft het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid begin april 2014 een “winstwaarschuwing” gegeven. Het CPB heeft in het Centraal Economisch Plan 2014 de werkloosheidcijfers en het geraamde bijstandsvolume met 8 % naar beneden bijgesteld (resteert slechts een volumetoename van 2%). Dit betekent dat naar verwachting het budget voor het I-deel ook met 8% naar beneden wordt bijgesteld. Dit betekent een verlaging met afgerond 1,2 miljoen euro. Ten tweede is in de eerste maanden van 2014 in Amstelveen juist sprake van een sterkere stijging van het bijstandsvolume. Oorzaak is de bijna verdubbeling van het aantal aanmeldingen en hoewel er aan de poort nog onverminderd veel wordt tegengehouden, voornamelijk d.m.v. werkaanbod, resulteert dit tot een toename van het aantal toekenningen.

Meldingen op het werkplein Aanvragen uitkering Toekennen uitkering Beëindigen uitkering (i.v.m. arbeid) Saldo toename uitkering

1e kw. 2013 1e kw. 2014 188 265 103 145 61 91 60 (28) 62 (35) 1 29

De actuele prognose voor 2014 op basis van het beeld van de laatste maanden komt uit op een volumegroei van 7,5% in plaats van de in december nog geraamde 2,5% volumegroei in Amstelveen. Dit betekent een stijging van de uitgaven met afgerond 0,5 miljoen euro. Het gaat dan om een gemiddelde groei met 10 à 15 bijstandsgerechtigden per maand (saldo van instroom en uitstroom) in plaats van 0 tot 5 per maand. Dit alles gaat met vele onzekerheden gepaard. De winstwaarschuwing c.q. bijgestelde raming van het CPB spoort niet met de laatste berichten van het UWV, die juist aangeeft dat zij in 2014 een forse toename van het aantal WWuitkeringen verwacht. Tevens is onzeker of en hoe de stijging van het bijstandsvolume in Amstelveen in de eerste maanden van dit jaar zich doorzet. In juni 2014 wordt, na de nieuwste CPB ramingen, een nader voorlopig budget voor het Inkomensdeel vastgesteld. Begin oktober 2014 wordt het definitieve budget bepaald. Dit vormt de basis voor het aanpassen van de begroting 2014. Het verwachte overschot 2014 is incidenteel. Vanaf 2015 ontstaat met de invoering van de Participatiewet een geheel andere situatie. De gemeente wordt dan ook verantwoordelijk voor de doelgroep met een arbeidsbeperking en er wordt een nieuw verdeelmodel voor het Inkomensdeel WWB ingevoerd. Welzijn / Sociale samenhang Door de ontwikkelingen van het rijksbeleid (hervorming langdurige zorg) wordt een deel van de oorspronkelijk voorgenomen beleidsuitvoering nu meegenomen binnen het vormgeven van de decentralisaties in het sociale domein. Dit leidt tot onderbesteding van 0,4 miljoen euro op deze voorgenomen posten. Voorbeelden zijn: ketenzorg ouderen, WWZ-communicatie, wonen met dienstverlening en WWZ-innovaties. Het zou sinds de kamerbrief langdurige zorg onlogisch zijn dit beleid separaat van de decentralisaties vorm te geven. Immers: de zorg rond ouderen, geclusterde bewoning, maar ook de communicatieactiviteiten binnen het sociale domein maken alle onderdeel uit van de decentralisaties. Dit voordeel moet als incidenteel worden beschouwd. Vanaf 2015 wordt dit structureel ingezet voor de decentralisaties in het sociale domein (Wmo-deel).

1.380

Kadernota 2015

pagina 31

De wijzigingen rond pijler 3 van de Wmo-nota (sociale samenhang) leiden in 2014 tot een onderbesteding van 1,0 miljoen euro. Hiervan is 0,6 miljoen euro structureel. Deze structurele onderbesteding komt voort uit een efficiencyslag en andere werkwijze: het anders organiseren van deze taken op dit gebied van de Wmo (meer door bewoners en minder door professionals), minder overhead en een voordeel uit de subsidietender. Het incidentele voordeel (0,4 miljoen euro) komt met name voort uit het later realiseren van de huisvesting van twee wijkcentra (Patrimonium en Randwijck). Vanaf 2015 wordt dit structureel ingezet voor de decentralisaties in het sociale domein. Individuele Wmo-voorzieningen Bij de individuele Wmo-voorzieningen en hulp bij het huishouden wordt een overschot verwacht van 1,5 miljoen euro. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een lagere uitgave op individuele voorzieningen. Bij het product Hulp bij het huishouden verwachten wij dat uitgaven vergelijkbaar zullen zijn met het jaar 2013.

1.500

De lagere uitgave wordt veroorzaakt door een andere werkwijze in het kader van “de Kanteling” die is ingezet in 2012. Bij de Kanteling wordt een integrale benadering gehanteerd, waarbij ondermeer wordt gekeken of een beperking zonder gemeentelijke bijdrage kan worden gecompenseerd. Ook heeft de te vragen maximale eigen bijdrage een neerwaartse invloed op het aantal aanvragen en toekenningen. Deze trend zette zich al in 2012 in. Een tweede reden van de lagere uitgaven betreft de aanbesteding van het Collectief vervoer in 2013. De nieuwe vervoerder hanteert een gunstiger tarief, waardoor vanaf 1 januari 2014 een besparing wordt verwacht van 280.000 euro. 7. Ruimte en wonen Bouwvergunningen Voor 2014 zijn de bouwleges begroot op 2,3 miljoen euro Op basis van de huidige prognoses zullen, evenals voorgaande jaren, de legesopbrengsten voor grote projecten achterblijven. De legesopbrengsten voor de reguliere bouwaanvragen blijven niet achter op de prognoses. Deze vertonen nog steeds een vrij constant niveau. Op basis van de huidige prognoses zullen de legesopbrengsten 1,4 miljoen euro bedragen.

-900

Organisatiebreed is een traject gestart om met oplossingsrichtingen te komen voor de (financiële) problemen binnen het fysiek domein. Binnen dit traject zal worden aangegeven op welke wijze de gemeente structureel en duurzaam oplossingen vindt. Algemene dekkingsmiddelen Dividend BNG en Eneco Door een hogere behaalde netto winst komt de dividenduitkering BNG 12.000 euro hoger uit dan op begrotingsbasis is verwerkt.

270

In de Kadernota 2014 is de geraamde winstuitkering Eneco structureel verhoogd. Ten opzichte van deze raming wordt 259.000 euro extra uitgekeerd. Zowel in de Kadernota 2014 als de rekening 2013 staat gemeld dat een gepubliceerd methodebesluit (mei 2013) mogelijk kan leiden tot een substantieel lagere dividenduitkering 2015. Op dit moment is nog onduidelijk welke gevolgen dit heeft voor de uitkering aan Amstelveen. Belastingen Voor wat betreft de belastingcapaciteit woningen is in de eerste plaats rekening

P.M.

Kadernota 2015

pagina 32 gehouden met de waarde ontwikkeling conform de besluitvorming in de gemeenteraad van 11 december 2013, waarbij de tarieven ozb voor 2014 zijn vastgesteld. Een relevante onzekerheid betreft nog de uiteindelijke waarde ontwikkeling voor niet woningen. De markt voor niet woningen (bedrijven, winkels en kantoorpanden) is zeer heterogeen en in de huidige markt qua waarde ontwikkeling zeer lastig te duiden. Hier lopen nog de nodige bezwarenprocedures. De verwachting is, dat medio 2014 hierop meer zicht bestaat. Mocht dit leiden tot substantiële bijstellingen dan volgt daarover een nadere rapportage. Wachtgeldvoorzieningen In de begroting 2014 (blz. 109) staat vermeld dat met eventuele personele mutaties in het college na de verkiezingen in 2014 geen rekening is gehouden. Op dit moment is nog geen opgave ontvangen van de verzekeraar over de wachtgeldverplichtingen van de drie vervangen wethouders. Veiligheidshalve is bij het bepalen van de dotatie aan de voorziening “wachtgeld” ad. 600.000 euro is rekening gehouden met de maximale uitkeringsduur zonder korting door neveninkomsten. Begrotingsrechtmatigheid Voor een aantal begrotingsposten geldt dat zowel het niveau van uitgaven als inkomsten toeneemt (4,8 miljoen euro). Per saldo heeft het geen invloed op het verwachte rekeningresultaat. Om de uitgaven rechtmatig te besteden moet de raad instemmen met het wijzigen van de begroting voor de volgende budgetten:

-600

4.192 - 4.192

Rijksregelingen gebundelde uitkering, wet participatiebudget en besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 Jaarlijks worden omstreeks eind september per beschikking de (voorlopige) budgetten bekendgemaakt die de gemeenten ontvangen op grond van de Wet werk en bijstand (betreffende de gebundelde uitkering, de Wet participatiebudget en het Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (Bbz 2014)). Naar aanleiding van deze beschikking worden de budgetten met 3,8 miljoen euro aangepast. Regiobudget Zorg & Welzijn De gemeente Amstelveen beheert het regiobudget Zorg & Welzijn in het kader van de samenwerking in Amstelland-verband op diverse maatschappelijke thema's. In 2014 wordt 0,3 miljoen meer uitgegeven dan begroot. Dit betreft reserveringen uit de jaren 2012 en 2013 welke op de balanspost “vooruit ontvangen medeoverheden” staan opgenomen. Regiobudget Centrum Jeugd en Gezin Het budget Centrum Jeugd en Gezin is voor de gemeenten Aalsmeer en Amstelveen ondergebracht bij Amstelveen. Het onderdeel "consulenten" is m.i.v. 2014 vervallen waardoor de bijdrage voor beide gemeenten lager kan zijn. De begroting kan met 123.000 euro worden verlaagd. Natuurrecreatie / educatie Met ingang van 2013 is er voor een periode van 10 jaar, gemiddeld 100.000 euro per jaar, extra geld beschikbaar voor extra inzet en activiteiten m.b.t het tegengaan en opruimen van zwerfafval. Dit geld is afkomstig uit het in 2013 afgesloten Raamovereenkomst verpakkingen van de VNG. Jaarlijks wordt een mix aan instrumenten bovenop de reguliere inzet gekozen om dit geld in te zetten met als doel dat ook na 2023 Amstelveen zichtbaar en meetbaar minder zwerfafval heeft. Voor 2014 is er gekozen voor onder andere het vergroten van betrokkenheid van basisscholen, scholen voor voortgezet onderwijs en burgers. Ook krijgen de zwerfafvalophalers extra training. Voor Koningsdag 2014 is een extra inspanning geleverd om de stad voor- en na het bezoek van de Koninklijke familie schoon te maken. In 2014 wordt 200.000 euro ontvangen. Kadernota 2015

pagina 33

Monumentenzorg De verwachting is dat dit jaar voor in totaal 50.000 euro aan subsidies voor monumenten zal worden aangevraagd. Hiervan komt 20.000 euro ten laste van het hiervoor beschikbare budget binnen het product. Het meerdere (30.000 euro) wordt onttrokken aan de reserve monumentenzorg. Resultaat

3.153

Als naar de oorzaak van de plussen en de minnen wordt gekeken, blijken die voornamelijk te liggen in merendeels extern gedreven ontwikkelingen · Voordelen op door het rijk beschikbaar gestelde middelen (welzijn en individuele WMOvoorzieningen) · Conjuncturele invloeden (bijzondere bijstand en bouwleges); · Wachtgeld ex-wethouders.

Voorstel: De begroting 2014 wijzigen voor de genoemde voor –en nadelen van per saldo 3.153.000 euro positief, alsmede voor de budgettair-neutrale wijziging van 4,2 miljoen euro.

2. Bevindingen en aanbevelingen accountant en rekeningencommissie Bij de behandeling van de programmarekening 2013 zijn de volgende toezeggingen gedaan: 1. bij het opstellen van onder andere de Financiële verordening 212 die voor beide gemeenten moet worden gemaakt, zal bezien worden waar de mogelijkheden tot harmonisatie liggen; 2. bezien of we samen met de Rekeningencommissie (en/of Voorzittersoverleg) een voor alle participanten acceptabele planning van de jaarrekening en de overige daaraan gerelateerde stukken kunnen opstellen; 3. in samenspraak met de raad de leesbaarheid en toegankelijkheid van de rekening verbeteren; 4. in beeld brengen welke wijzigingen ten aanzien van garantstellingen mogelijk zijn (bijv. prestatieafspraken, verlagen verleende garanties, stoppen nieuwe garantstellingen); 5. bestuurlijke kaders rondom inkoop en aanbesteden voorleggen in een geactualiseerde beleidsnota; 6. stand van zaken aanbevelingen van de accountant (“gekleurde bolletjes” in accountantsverslag); 7. treffen van effectieve maatregelen die in de werkprocessen met minimale inspanning kunnen worden uitgevoerd waarmee de naleving van wet- en regelgeving geborgd wordt; 8. op korte termijn het treasurystatuut kritisch tegen het licht houden. Ad 1 en 8 De modelverordening 212 is opgesteld door de VNG. Uiterlijk bij de Kadernota 2016 (juni 2015) zijn de bestaande financiële verordeningen geactualiseerd waarbij de mogelijkheden tot harmonisatie worden bezien. Tevens zal in dit traject het treasurystatuut worden aangepast. Ad 2 In het tweede halfjaar wordt de planning van de rekening opgesteld. Met de griffie zal worden afgestemd met welke vertegenwoordiging uit de raad deze besproken wordt.

Kadernota 2015

pagina 34 In het raadsvoorstel bij de rekening 2013 is voorgesteld om de beantwoording op de notitie van de Rekeningencommissie los te koppelen van het raadsvoorstel en bij uitzondering later toe te voegen aan het raadsdossier. Hierdoor zit er minder druk op de datum waarop het gesprek van de accountant met de Rekeningencommissie moet plaatsvinden. Als dit gesprek bijvoorbeeld een week later in de tijd kan dan tot nu toe (zonder dat rekening gehouden moet worden met het raadsvoorstel) ontstaat meer leestijd voor deze commissie. In de commissie ABM van 24 april is toegezegd dat de beantwoording van het college beschikbaar is voor de fractievergaderingen (1 week voor de commissievergaderingen).

Kadernota 2015

pagina 35 Ad 3 In het tweede kwartaal worden door enkele leveranciers mogelijkheden getoond voor het klantvriendelijk presenteren van financiële stukken op de website. Ad 4 In het tweede/derde kwartaal wordt dit onderwerp opgepakt waarbij in de tweede tijdvak u nader wordt geïnformeerd. Ad 5 De kaders worden in de tweede helft van dit jaar aan uw raad voorgelegd. Ad 6 a.

b c. d. e. f. g. h. i. j.

Gerapporteerde tekortkoming Er is geen adequate registratie van interim-functionarissen, wat leidt tot fiscale risico’s omtrent VAR verklaringen en risico’s omtrent de WNT. Een analyse op de naleving van de WNT heeft nog niet plaatsgevonden. Diverse tekortkomingen in het inkoopproces. Uw uit dienst procedure heeft niet gewerkt waardoor exfunctionarissen in uw systemen kunnen wijzigen Actie noodzakelijk op de interne controle van de grondexploitaties. Interne controle op de huuropbrengsten kan aangescherpt worden. Diverse tekortkomingen in het proces parkeeropbrengsten. Naleving procedures voor subsidieverstrekking kan strakker. Bij omgevingsvergunningen zijn de submandaten niet actueel, wat ook consequenties kan hebben bij de gerechtelijke procedure. Procesbeschrijvingen niet aanwezig of onvoldoende actueel. Dit speelt bij meer processen, als voorbeelden zijn bouwleges en parkeeropbrengsten genoemd. De opvolging van aanbevelingen uit de interne controles kan beter.

201422 C

201323 D

A B

D D

B B B B A

D D D D D

B

F

B

E

Ad 7 In het raadsvoorstel van de programmarekening 2013 staat vermeld dat voor een aantal werkprocessen een gedegen inbedding nog moet plaatsvinden. Uitgangspunt voor de directie is dat afdelingen zelf verantwoordelijk zijn voor het zodanig inrichten van primaire processen dat naleving van wet- en regelgeving geborgd is en kan worden vastgesteld dat de financiële transacties juist en volledig zijn (zie o.a. bouwleges en parkeeropbrengsten bij punt 6i). Dit leidt ertoe dat onder verantwoordelijkheid van het afdelingsmanagement de afdelingen die nog achterblijven, zelf de noodzakelijke controlewerkzaamheden uitvoeren. Dit zonder het optuigen van een zwaar controle-apparaat, maar juist door het treffen van effectieve maatregelen die in de werkprocessen met minimale inspanning kunnen worden uitgevoerd. Bij de controle van de rekening 2014 moeten de primaire processen zodanig op orde zijn dat het geen aandachtspunt meer vormt in het accountantsverslag. 3. Inhuur Externen De 1e tijdvak becijfert op inhuur en de bijbehorende dekking een overschrijding van 0,9 miljoen euro. Voor een belangrijk deel betreft het inhuur vanwege ziektevervanging of inzet ten behoeve van projecten. De grootste afwijking betreft het FB voor 0,5 miljoen euro. De verantwoordelijkheid voor de bedrijfsvoering is vergaand neergelegd bij het ambtelijk management, dat uiteindelijk aanspreekbaar is op het nettoresultaat als zodanig in relatie tot de afgesproken prestaties. Positieve en negatieve verschillen worden indachtig de nota begrotingsbeheer verrekend met het bedrijfsvoeringfonds (vastgesteld op 10 september 2008).

22 23

A= tekortkoming verholpen in 2014, B= voortgang geboekt in 2014, C= geen voortgang geboekt in 2014

D= nieuwe tekortkoming in 2013, E= voortgang geboekt sinds 2012, F= geen voortgang sinds 2012 Kadernota 2015

pagina 36 Als bovengrens voor de omvang van het fonds schrijft de nota 5 procent van de bedrijfsvoeringbudgetten voor. Met een omvang eind 2013 van 2,4 miljoen euro, blijft het fonds binnen de vastgestelde bestuurlijke kaders (gedacht moet worden aan ongeveer 100 miljoen bedrijfsvoeringbudgetten; 5% bedraagt 5 miljoen euro). Naar de toekomst toe speelt een aantal grote thema’s die (financiële) consequenties hebben voor de bedrijfsvoering, zoals fysiek domein, duurzame organisatie en ondersteunende functies. Het fonds is bedoeld de frictiekosten binnen de bedrijfsvoering op te kunnen vangen. In het collegeprogramma is een bovengrens gesteld aan het uurloon voor inhuur van externen (100 euro). Alleen in uitzonderingsgevallen kan -na toestemming van de wethouder Financiën- een afwijking hiervan worden toegestaan. In de geprognosticeerde inhuurkosten van 5,8 miljoen euro zitten 4 externen met een uurloon boven de grens van 100 euro. Twee van deze externen worden voor een beperkt aantal uren ingehuurd voor kortstondige trajecten. In theorie zou de bovenformativiteit ertoe kunnen leiden dat er nagenoeg niet ingehuurd hoeft te worden. In de praktijk is dit op onderdelen minder eenvoudig vorm te geven. Doordat kennis en kunde in specifieke gevallen niet in voldoende mate aansluit bij de concrete capaciteitsbehoefte, is er aanleiding om over te gaan tot externe inhuur zoals uit de tijdvak blijkt. Ook voor de nabije toekomst geldt dat er sprake is van tijdelijke inhuur. De organisatie zit in een transitiefase door krimp in het fysieke domein, ombuigingen op ondersteunende functies en de decentralisaties. Vooruitlopend op die uitkomst is het in vaste dienst nemen van nieuw personeel geen verstandige optie. Om het dienstbetoon aan burger en bestuur op adequaat peil te houden is het tijdelijk inhuren van personeel een voordeliger alternatief dan het aangaan van vaste dienstverbanden. Onderstaande tabel geeft inzicht in de ontwikkeling van de kosten van externe inhuur van personeel. Na samenvoeging met de ambtelijke organisatie van Aalsmeer is één ambtelijke organisatie dienstbaar aan twee gemeentebesturen. Met name de doorkijk naar de tweede helft van dit jaar blijft met de nodige onzekerheid omgeven doordat een aantal grootheden lastig in te schatten is (bijvoorbeeld ziekte). Historie inhuur 2013 (x 1.000 euro)

Prognose 2014 bij 1e tijdvak

1e tijdvak

2e tijdvak

rekening

inhu ur

dekking

afwijking kos ten

Afdeling CBT WBN WBZ Zorgvlied Puza W&I Soc. Voorz. VKH Staf Beleid

t.o.v. dekking

182 395 270 58 79 601 318 1.110 32 635

205 378 295 58 91 574 442 1.312 22 648

429 346 352

429 346 352

486 774 349 0 15 6.431

486 774 362 0 17 6.791

Decentralisaties FB Alg. FB informatiebeh. FB Middelen FB belastingen Ingenieursbureau Vastgoed ROV Directie Griffie TOTAAL

165 455 408 39 106 490 539 1.199 18 650 276 473 597 399 501 537 753 350 0 28 7.983

152 326 380 1 0 426 247 1.116 32 687 711 164 572 373 202 344 385 353 3 16 6.490

248 326 380 -119 -4 459 212 1.118 -29 557 685 0 560 95 150 612 217 277 -152 8 5.599

96 0 0 -120 -4 32 -35 2 -61 -130 -26 -164 -12 -278 -52 268 -168 -76 -155 -8 -891

Kadernota 2015

pagina 37 4. Schuldpositie In de tijdvakrapportage werd tot heden een gecomprimeerde balans gepresenteerd. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten heeft in 2013 de houdbaarheidstest gemeentefinanciën ontwikkeld. Medio mei 2014 is een aangepaste versie ter beschikking gesteld. Dit model geeft meer inzicht in geldstromen en schuldpositie dan de gecomprimeerde balans. Eind 2013 is aan de commissie ABM een notitie verstrekt over de achtergrond van dit rekenmodel en de conclusie dat voor Amstelveen de gehanteerde indicatoren op “groen staan”. Het model is geactualiseerd met behulp van het aangepaste VNG-model en op basis van de jaarrekening 2013. Belangrijkste conclusie is dat de indicatoren nog steeds op “groen staan”. Schuldratio Met het kengetal schuldratio wordt beoordeeld in hoeverre het bezit op de balans (bijvoorbeeld investeringen in gebouwen of uitstaande leningen) is belast met schulden zoals opgenomen geldleningen of crediteuren. Een schuldratio van 100% betekent dat de gemeente evenveel bezittingen heeft als schulden. De gemeente heeft dan geen eigen vermogen. Het model beoordeelt een schuldratio tot 70% als goed (“groen”), tussen de 70% en 80% is het opletten (“oranje”) en boven de 80% is bijsturing gewenst (“rood”). Met een schuldratio van 34% zit Amstelveen diep in het groen. Amstelveen

Solvabiliteit eind 2013

34% Solvabiliteitsratio Schuldratio

66%

Netto schuldquote De netto schuldquote beoordeelt de schuld als aandeel van de inkomsten. Eenvoudig gezegd betekent een netto-schuldquote van 100% dat de schuldenlast de omvang heeft van een jaaromzet. Het model beoordeelt een netto schuldquote tot 100% als goed (“groen”), tussen de 100% en 130% is het opletten (“oranje”) en boven de 130% is bijsturing gewenst (“rood”). Met een netto schuldquote van -/-2% in 2013, oplopend tot 6% in 2023 (bij een normaal scenario met potentiële groei) zit Amstelveen diep in het groen. Per inwoner is dit volgens het model 159 euro24.

24

de gemiddelde schuld per inwoner voor alle gemeenten per eind 2012 is € 2.343 (laatst bekende cijfer)

Kadernota 2015

pagina 38 Tot en met 2023 wordt niet verwacht dat de gemeente leningen moet aantrekken. Dit wordt mede veroorzaakt door vrijval van twee uitstaande leningen in 2015 en 2020 (31 en 10 miljoen euro). Slecht weer scenario De houdbaarheidstest geeft inzicht of de financiën robuust genoeg zijn om financiële tegenslagen in de toekomst op te vangen. Hierbij wordt gekeken naar de geldstromen van de gemeente en de ontwikkeling van de gemeenteschuld bij een slecht weer scenario (“economische schok”). Het rekenmodel bevat hiervoor een mix van structurele en incidentele tegenvallers, waaronder een structurele korting van de inkomsten met 8% en een structurele rentestijging van 3%. De onbenutte belastingcapaciteit en de inwonergevoeligheid van de algemene uitkering/gemeentefonds zijn twee variabelen die de gemeente zelf moet berekenen en invoeren. Amstelveen heeft een onbenutte belastingcapaciteit van structureel ruim 7,6 miljoen euro. Tegenover de optredende economische schok wordt het gemeentelijke ombuigingspotentieel berekend. Dit omvat bezuinigingen op de uitgaven en het inzetten van (een deel van) de onbenutte belastingcapaciteit. Ook dit wordt door het model berekend, waarbij ervan wordt uitgegaan dat gedurende een aantal jaren achtereen structureel 5% wordt bezuinigd op de begroting. In de termen van het model gaat het dan om een schokeffect en een bijbehorende structurele ombuiging van ongeveer 30 miljoen euro (het model gaat uit van 120 miljoen euro aan uitgaven waarbij 5 jaar lang elk jaar ongeveer 6 miljoen euro wordt bezuinigd). Dit is een modelmatige exercitie, maar uiteindelijk gaat het in werkelijkheid wel over bestuurlijke afwegingen en concrete maatregelen. De crux van het model is vervolgens of de netto schuldquote uiteindelijk, na een aanvankelijke stijging als gevolg van de economische schok, zich herstelt tot een dalend verloop. Met andere woorden: is er voldoende ombuigingspotentieel om in de toekomst rente en aflossing van de schuld te kunnen betalen? Dat laatste is het geval. De netto schuldquote (bij economische schok en bezuinigingen) daalt naar -/- 14% en de netto vordering per inwoner bedraagt 325 euro. Daarmee slaagt Amstelveen voor de houdbaarheidstest. Netto schuld per inwoner eind 2013-2023 bij economische schok en bezuinigen

Amstelveen € -500 € -400 € -300 € -200 € -100 €0

Netto schuld/inwoner

€ 100 € 200 € 300

20 23

20 22

20 21

20 20

20 19

20 18

20 17

20 16

20 15

20 14

20 13

€ 400

5. Wijzigingen van de begrotingsramingen In het raadsvoorstel over de programmarekening 2010 (behandeld op 8 juni 2011) hebben wij uw raad toegezegd bij de tijdvakrapportages een overzicht te verstrekken waarin de ontwikkeling van de oorspronkelijke begrotingsraming naar het te verwachten rekeningsresultaat wordt gepresenteerd. Dit overzicht treft u in het raadsdossier aan.

Kadernota 2015

pagina 39 Bijlage 2: Toelichting voortgang onderwijshuisvesting, incl. nieuwe ontwikkelingen Algemeen De gemeente Amstelveen heeft een aantal jaren geleden besloten tot een ambitieus nieuwbouwprogramma voor de scholen. De reden hiervoor was dat vele gebouwen aan het einde van hun technische en economische levensduur waren gekomen. Voorts werd beoogd aan de huisvesting van diverse scholen op verschillende locaties een eind te maken en tot unilocaties te komen. Daarnaast kon ook de brede schoolgedachte beter tot haar recht komen indien de betrokken instellingen alle in één gebouw zouden zijn gehuisvest. Dit alles met het doel te bevorderen de kwaliteit van het onderwijs in onze gemeente op een hoog peil te houden. Eerste tranche De nieuwbouw van de scholen vordert inmiddels gestaag. In 2013 konden de scholen Palet Noord en het Amstelveen College hun nieuwe accommodaties in gebruik nemen. Tevens werd een gebouw van Panta Rhei uitgebreid met twee lokalen. Eerder werd voorzien in nieuwbouw voor laatstgenoemde school, vergroting van het gebouw van de Omnibus, nieuwbouw voor de Michiel de Ruyterschool en de scholen aan de Orion. Hiermede is de eerste tranche van het investeringsprogramma onderwijshuisvesting afgerond. Tweede tranche De tweede tranche behelst nieuwbouw voor de 1e en 2e Montessorischool, de vrije school Parcival, de Roelof Venemaschool, de Martin Luther Kingschool en uitbreiding ten behoeve van de scholen Karel Eykman en Triangel en de Piet Heinschool. Onderstaand een overzicht van de stand van zaken per school. 1e Montessorischool In april is de eerste paal voor de nieuwbouw geslagen. De verwachting is dat de nieuwe school eind 2014 in gebruik kan worden genomen. Dan zal een eind komen aan de spreiding van de groepen over verschillende gebouwen en het doel van een unilocatie zijn gerealiseerd. Tevens is dan de gymzaal bij de school gerenoveerd. In de nieuwbouw zijn tevens ruimten voor buitenschoolse opvang opgenomen. 2e Montessorischool en de vrije school Parcival Beide scholen zijn gelegen aan de Lindenlaan. Nieuwbouw vindt plaats op de voormalige locatie van Panta Rhei aan de Hortensialaan. Naast de scholen maakt ook een gymzaal, een kinderdagverblijf en buitenschoolse opvang deel uit van het te realiseren complex. In goed overleg tussen de toekomstige gebruikers en de gemeente is een programma van eisen opgesteld. Naar verwachting zal de bouw in het tweede kwartaal 2014 starten. De ingebruikneming zal medio 2015 zijn. Roelof Venemaschool Voor deze school wordt nieuwbouw in de vorm van een unilocatie gerealiseerd aan de Laan Rozenburg. De school is momenteel nog verspreid over vier locaties. Van het nieuwe gebouw zullen tevens een gymzaal en ruimten voor buitenschoolse opvang deel uitmaken. Nog dit voorjaar zal de eerste paal worden geslagen. Ingebruikneming wordt voorzien in de loop van 2015. Martin Luther Kingschool De eerste paal voor de nieuwbouw is februari jongstleden geslagen. De ingebruikneming wordt eind 2014 verwacht. Van het gebouw maken ook ruimten voor buitenschoolse opvang deel uit. Tevens wordt de nabijgelegen gymnastiekzaal gerenoveerd. Karel Eykman en De Triangel. Beide scholen maken sinds lange tijd naast het hoofdgebouw aan de Zeelandiahoeve, gebruik van een semi-permanent gebouw aan de Asserring. In de nieuwbouw aan de Jane Addamslaan, die dient ter vervanging van laatstgenoemd gebouw, wordt ook buitenschoolse opvang gehuisvest. De ingebruikneming wordt in de tweede helft van 2014 verwacht. Naast de nieuwbouw van de school is inmiddels een sporthal gerealiseerd.

Kadernota 2015

pagina 40 Piet Heinschool Deze school is nu nog gehuisvest op vier locaties. Door middel van nieuwbouw (uitbreiding) en een grondige opknapbeurt van de bestaande gebouwen wordt dit aantal teruggebracht tot twee. Het gebouw Dr. Schaepmanlaan 2 zal door de school worden verlaten en de gebouwen Dr. Schaepmanlaan 5 en 7 zullen met elkaar worden verbonden. Ook de gymzaal van het huidige hoofdgebouw aan de Wibautlaan zal worden opgeknapt. De werkzaamheden zullen in fases worden uitgevoerd. In 2016 zal e.e.a. zijn gerealiseerd. Nieuwe ontwikkelingen De ontwikkelingen op onderwijshuisvestinggebied blijven ook in de toekomst om aandacht vragen. Belangrijke oorzaak hiervan is de toename van het aantal leerlingen. De komende jaren wordt in tegenstelling tot de landelijke tendens, in Amstelveen nog een groei verwacht. Dit doet zich met name voor bij de scholen in Westwijk, Middenhoven/Waardhuizen en Amstelveen Noord. Naar verwachting wordt per 1 januari 2015 de Wet op het primair onderwijs gewijzigd. Deze wijziging houdt in dat de schoolbesturen voortaan rechtstreeks van het rijk de vergoeding voor al het onderhoud en de aanpassing van de schoolgebouwen zullen ontvangen. De algemene uitkering in het gemeentefonds van het rijk aan de gemeenten zal als gevolg hiervan worden verlaagd. De Westwijzer en Wending (indicatief P.M.) De basisschool De Westwijzer en de school voor speciaal basisonderwijs Wending zijn thans gehuisvest in één gebouw. Mede omdat een groei van het aantal leerlingen van De Westwijzer wordt voorzien, heeft het schoolbestuur een aanvraag voor uitbreiding van de huisvestingscapaciteit op een andere locatie in Westwijk ingediend. Het college van b&w zal hier dit jaar een beslissing over nemen, waarna de raad eventueel zal worden benaderd met een voorstel voor de beschikbaarstelling van het benodigde krediet en de dekking daarvan. De scholen aan de Orion (indicatief € 900.000) De basisscholen De Cirkel, Willem Alexander en De Pionier hebben momenteel de beschikking over drie locaties, waarvan een de recent gerealiseerde locatie Orion 1b betreft. Het aantal leerlingen zal zodanig toenemen dat hiermede in de toekomst niet volstaan kan worden. Voorts is één van de locaties t.w. het tijdelijk gebouw op het plein aan het einde van de technische levensduur. Als oplossing wordt gedacht aan de ingebruikneming van de voormalige bibliotheekruimte naast Orion 1b. Voorwaarde hiervoor is dat het overleg met de Vereniging van Eigenaren van het gebouw waar de voormalige bibliotheek deel van uitmaakt, tot een goed einde kan worden gebracht. Te zijner tijd zal hierover nader worden gerapporteerd. Michiel de Ruyterschool (indicatief € 300.000) Het schoolgebouw aan de Laan Rozenburg is in de huidige vorm te klein om alle groepen te huisvesten. In overleg met het schoolbestuur en de ouders is onderzocht op welke wijze in de ruimtebehoefte kan worden voorzien, waarbij de voorkeur uitging naar het handhaven van de huidige unilocatiestatus door een beperkte uitbreiding van het gebouw. Hierover zal op korte termijn een apart kredietvoorstel met dekking aan de raad worden voorgelegd. Het Hermann Wesselinkcollege (indicatief P.M.) Voor het programma onderwijshuisvesting 2015 is een aanvraag ontvangen voor vervangende nieuwbouw voor deze school. In overleg met de school zal het college van b&w hierover dit jaar een besluit moeten nemen. Over de eventuele financiële consequenties hiervan zult u met een voorstel worden benaderd. Met hieruit voortvloeiende kosten is thans nog geen rekening gehouden in de gemeentebegroting. School of Understanding (indicatief P.M.) Op 4 juni 2014 beslist de raad over opname op het Plan van scholen 2015-2017 van de Stichting School of Understanding. Dit raadsbesluit wordt voorgelegd aan het Ministerie van Onderwijs Cultuur en Wetenschappen (OCW). Hierna beslist het Ministerie over de rijksbekostiging van de school. Mocht het Ministerie besluiten tot bekostiging van de school dan verwacht de gemeente een huisvestingsaanvraag van deze nieuwe algemeen bijzondere basisschool, voor een start per 1 augustus 2015. Met hieruit voortvloeiende kosten is thans nog geen rekening gehouden in de gemeentebegroting.

Kadernota 2015