Kadernota 2013
Gemeente Cuijk, mei 2012
2
0. Inhoudsopgave 0.
Inhoudsopgave ...................................................................................................................3
1.
Aanbieding..........................................................................................................................5
2.
Leeswijzer...........................................................................................................................6
3.
Inleiding ..............................................................................................................................7
4.
Conceptraadsbesluit ...........................................................................................................9
5.
Financieel beeld op hoofdlijnen ......................................................................................... 10
6.
Ontwikkelingen in de meerjarenraming.............................................................................. 11
7.
Realisatie bezuinigingen ................................................................................................... 14
8.
Het boekjaar 2012............................................................................................................. 16
9.
Ontwikkelingen in 2012 met een incidenteel effect ............................................................ 17
10.
Ontwikkelingen in 2012 met een structureel effect......................................................... 19
11.
Dekkingsvoorstellen 2012 ............................................................................................. 20
12.
Voorstellen voor aanvullende uitgaven in 2012.............................................................. 21
13.
Het meerjarenbeeld 2013-2016: dekkingsvoorstellen .................................................... 22
14.
Voorstellen voor nieuw beleid 2013-2016 ...................................................................... 24
15.
Nieuw beleid ‘onontkoombaar’ ...................................................................................... 25
16.
Nieuw beleid ‘af te wegen’ ............................................................................................ 26
17.
Reserves ...................................................................................................................... 28
18.
Grondslagen voor de Begroting 2013............................................................................ 29
3
4
1. Aanbieding Hierbij bieden wij uw raad de Kadernota 2013 aan. U stelt deze Kadernota vast in een tijd die nog steeds gekenmerkt wordt door enerzijds onzekerheid over de toekomst van de overheidsfinanciën op zowel de korte als de middellange termijn en anderzijds door de noodzaak tot bezuinigingen. Vanwege de toen nog ongewisse gevolgen van de intredende economische crisis stelde u in 2010 geen Kadernota 2011, maar een Kaderbrief 2011 vast. Daarin besloot u tot grote bezuinigingen om de financiële huishouding van Cuijk in het gareel te houden. In 2011 stelde u wel een ‘echte’ Kadernota 2012 vast, maar de gevolgen van het toen net gesloten Bestuursakkoord bevatte nog veel onduidelijkheid wat betreft de gevolgen voor onze financiën van de Wet werken naar vermogen (Wwnv) en de decentralisaties van de jeugdzorg en delen van de AWBZ. In de Kadernota 2012 (en later in de Begroting 2012) reserveerde u dan ook flinke bedragen om de financiële en beleidsmatige gevolgen van de Wwnv en de decentralisaties op te kunnen vangen. Nu is de Kadernota 2013 aan de orde en wederom is sprake van onduidelijkheid over de financiële toekomst. Onlangs sloot een aantal fracties in de Tweede Kamer het Lenteakkoord over de Rijksbegroting 2013. Het is nog niet duidelijk wat de gevolgen daarvan zullen zijn voor de financiën van onze gemeente. Veel van de maatregelen in het Lenteakkoord zullen ons niet beïnvloeden, bijvoorbeeld het beperken van de hypotheekrenteaftrek of het verhogen van het eigen risico in de zorg. Andere maatregelen zullen wel een effect hebben –bijvoorbeeld het verhogen van de BTW heeft voor ons gevolgen vanwege het BTW-compensatiefonds, maar onduidelijk is hoe groot die gevolgen zullen zijn. Tot slot is er wellicht ook nog een categorie maatregelen die we niet kennen anders dan via ‘het geruchtencircuit’. Zo is er een hardnekkig gerucht dat het Lenteakkoord voorziet in het verminderen van het Gemeentefonds met vierhonderd tot zeshonderd miljoen euro (voor Cuijk zou dat neerkomen op vier tot zeven ton minder Algemene Uitkering). De gevolgen van het Lenteakkoord moeten nog worden doorgerekend door het CPB. Daarna is het pas mogelijk om de gevolgen voor het Gemeentefonds te bepalen. Dat zal nog enige tijd op zich laten wachten. Het Ministerie van Binnenlandse Zaken heeft dan ook al officieel laten weten dat dit jaar geen Meicirculaire zal verschijnen. U weet dat de Meicirculaire bepalend is voor het vaststellen van de financieel kaders voor het volgende jaar. Op zijn vroegst zal de ‘Meicirculaire’ dit jaar eind juni verschijnen, maar het kan best juli worden. We moeten er dus vanuit gaan dat uw raad ten tijde van de behandeling van de Kadernota niet beschikt over de gegevens uit de Meicirculaire. De gegevens over de omvang van de Algemene Uitkering in deze Kadernota hebben wij zoals te doen gebruikelijk gebaseerd op gegevens uit de Decembercirculaire. Normaliter ontvangt u van ons college een brief met de gevolgen van de Meicirculaire alvorens u de Kadernota vaststelt. Dat laatste zal dit jaar dus achterwege blijven. Het Ministerie is wel voornemens de gemeenten in mei te informeren over de verdere planning en financiële vertaling van de decentralisaties (jeugdzorg, Awbz). Conform de in het verleden ingezette lijn behandelt deze Kadernota alleen de hoofdlijnen; de ‘kaders’. Wij stellen ons voor dat het relevanter voor uw raad is om te weten dat de baten van de eigen bijdragen vanwege de Wmo met 200.000 euro per jaar toenemen dan dat de waterschapslasten 200 euro per jaar stijgen. Dat laatste zult u dan ook niet in deze Kadernota aantreffen, anders dan gecumuleerd in één post met vergelijkbare stijgingen en dalingen in budgetten.
5
2. Leeswijzer In de Inleiding op deze Kadernota schetsen we de politiek-bestuurlijke context waarin de Kadernota en de daarin opgenomen maatregelen tot stand zijn gekomen. Daarna leggen we u een conceptraadsbesluit voor waarmee u de Kadernota 2013 en zijn inhoud vaststelt en ons college opdraagt langs die lijnen de Begroting 2013-2016 op te stellen. Hoofdstuk 5 bevat de financiële hoofdlijnen: wat was de stand van zaken toen u de Begroting 2012-2015 vaststelde en wat is daarin inmiddels gewijzigd? In hoofdstuk 7 leggen wij verantwoording af over de realisatie van de bezuinigingen 2012 alsmede over de realisatie van de taakstelling op inkoop en de personele bezuinigingen. Drie aparte hoofdstukken (hoofdstuk 8 tot en met 12) wijden we aan het boekjaar 2012. Dit hoofdstuk is de eerste Bestuursrapportage over de uitvoering van de Begroting van dit jaar. Wij zullen u voorstellen doen om de Begroting 2012 op orde te houden, maar we doen ook enkele voorstellen voor aanvullende uitgaven. In hoofdstuk 13 treft u maatregelen aan om de meerjarenraming 2013-2016 sluitend te houden. In de daarop volgende hoofdstukken 14 tot en met 16 doen wij u een aantal voorstellen voor nieuw beleid. In hoofdstuk 17 bespreken we de gevolgen van deze Kadernota voor de Reserves. Tot slot nemen we in hoofdstuk 18 de grondslagen voor de Begroting 2013 door. Wij vragen u deze vast te stellen zodat ons college weet met welke uitgangspunten wij de Begroting 2013 op moeten stellen.
6
3. Inleiding Conform de Verordening op grond van artikel 212 van de Gemeentewet legt ons college jaarlijks voor 1 juni een Kadernota voor aan de raad. In de Kadernota informeren wij u over de uitvoering van de Begroting in het betreffende boekjaar (in casu 2012) en schetsen we de financiële hoofdlijnen/kaders voor de komende vier jaar. Op grond van uw besluiten bij de Kadernota gaat ons college vervolgens aan de slag om de Begroting op te stellen die wij u in november ter vaststelling aanbieden. De Kadernota is het moment bij uitstek om alle wensen af te zetten tegen de –per definitiebeperkte financiële mogelijkheden. Kortom: u maakt een integrale afweging. Bij de Kadernota geeft u als het ware invulling aan uw core business: het stellen van prioriteiten en het maken van politieke keuzes. In deze raadsperiode heeft u al ingrijpende keuzes moeten maken: onze financiële huishouding dreigde te ontsporen waardoor bezuinigingen onvermijdelijk waren. In de Kaderbrief 2011 en de Begroting 2011 stelde u deze bezuinigingen vast. In de Begroting 2012 heeft ons college u geïnformeerd over de realisatie van die bezuinigingen. U heeft toen vast kunnen stellen dat veel bezuinigingen zijn gerealiseerd, met uitzondering van de bezuinigingen die pas in 2012 ingaan. Voor de volledigheid treft u die verantwoording, geactualiseerd naar de stand van zaken nu, nogmaals aan in bijlage 2 bij deze Kadernota. De bezuinigingen die in 2012 ingaan, betreffende de bezuinigingen bij het RMC, Radius et cetera. Ook daarover heeft u inmiddels besluiten genomen. In deze Kadernota informeren wij u op pagina 13 en volgende over de realisatie daarvan. Ons college was en is niet gelukkig met de noodzaak tot bezuinigen. Desalniettemin zijn wij zeer te spreken over de coöperatieve opstelling van onze partners om tot goede voorstellen te komen. Ook zijn wij erkentelijk voor de wijze waarop uw raad zijn verantwoordelijkheden heeft opgepakt en moeilijke besluiten heeft kunnen en durven nemen om onze Begroting sluitend te houden. Het spreekt voor zich dat daar politieke meningsverschillen bij aan het licht kwamen die in vergaderingen van uw raad tot soms stevige debatten leidden. Die discussies hebben volgens ons college bijgedragen aan een goede besluitvorming. In deze Kadernota kunnen wij dan ook vaststellen dat de besluiten tot bezuinigingen hebben geleid tot een sluitende Begroting in de jaren 2013-2016. Er zijn geen aanvullende bezuinigingen nodig om de Begroting sluitend te houden. We moeten echter wel een aantal besluiten nemen anders dan bezuinigingen om de meerjarenraming op orde te houden. Die veroorzaken echter geen ‘pijn’ in de Cuijkse samenleving. Onze Begroting is wat dat betreft ‘toekomstbestendig’ gemaakt. Ook op andere terreinen zien we de positieve gevolgen van eerdere maatregelen. Wij verwijzen in dit verband naar de BGE die we ‘gesaneerd’ hebben door een realistischer woningbouwplanning rekenkundig te verwerken en een aantal plannen niet verder uit te voeren (Maasoeverzone, Homburgcampus). Door die maatregelen is ook de BGE voor zover wij nu kunnen overzien toekomstbestendig, ondanks de moeilijke tijden voor grondexploitaties. In dit verband verwijzen we ook naar onze investeringen die we met behulp van een nieuw investeringsbeleid realistisch hebben gemaakt. Het investeringsstuwmeer is verdwenen en we plannen alleen nog investeringen die we uit kunnen voeren. Vorig jaar schreven we in de Kadernota dat investeringen zich niet altijd iets aantrekken aan van onze kalender. Ook nu is sprake van investeringen die weliswaar zijn uitgevoerd en afgerond in 2011, maar administratief over de jaargrens heenlopen omdat ze financieel nog niet (geheel) zijn afgewikkeld. Daarnaast leiden ook politieke besluiten tot wijzigingen in de investeringsplanning, bijvoorbeeld het besluit om extra krediet beschikbaar te stellen in 2012 voor het MFA St Agatha.
7
We hebben dan ook een nieuw investeringsplanning gemaakt voor 2012. Die planning treft u aan in bijlage 1 bij deze Kadernota. Ondanks de moeilijke tijden, lukte het ons steeds om toch ruimte te vinden voor nieuw beleid. Uw raad nam zelf het initiatief om geld beschikbaar te stellen voor het uitvoeren van plannen uit de Idops (2,5 miljoen euro) en het afronden van de werkzaamheden rond de Maasboulevard (1,5 miljoen euro). Ook in deze Kadernota stellen wij u voor nieuw beleid vast te stellen. De afschaffing van de Hondenbelasting is het meest in het oog springende voorstel. In hoofdstuk 14 tot en met 16 treft u de voorstellen voor nieuw beleid aan. Voor een deel zijn die incidenteel van aard, maar wij hebben ook bescheiden ruimte gevonden voor structurele voorstellen. 2013 Is het laatste jaar van deze raadsperiode. Ons college is gezien het bovenstaande – enerzijds bezuinigen, anderzijds investeren in leefbaarheid en kwaliteit- niet voornemens de ingezette lijn te wijzigen: wij zetten blijvend in op een sober en realistisch beleid dat zowel onze Begroting als onze gemeente toekomstbestendig maakt.
8
4. Conceptraadsbesluit De raad van de gemeente Cuijk; Gezien de Kadernota 2013 door burgemeester en wethouders in concept vastgesteld op 29 mei 2012; Besluit: 1. Het financieel meerjarenbeeld vast te stellen (hoofdstuk 5); 2. De ontwikkelingen in de lopende dienst 2012 en de bijstellingen van de Begroting 2012 vast te stellen, alsmede een aantal ‘aanvullende uitgaven’ voor 2012 vast te stellen (hoofdstukken 8 tot en met 12); 3. De maatregelen vast te stellen om de meerjarenraming sluitend te maken (hoofdstuk 13); 4. De voorstellen voor nieuw beleid vast te stellen (hoofdstuk 14 tot en met 16); 5. De stortingen in en onttrekkingen aan de reserves vast te stellen (hoofdstuk 17); 6. De grondslagen voor de Begroting vast te stellen (hoofdstuk 18); 7. De Begroting 2012-2016 conform bovenstaande besluiten te wijzigen; 8. De investeringen 2012 vast te stellen (bijlage 1). Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 28 juni 2012,
R. van der Weegen Griffier
mr. W.A.G. Hillenaar voorzitter
9
5. Financieel beeld op hoofdlijnen Onderstaande tabel geeft het financiële beeld op hoofdlijnen weer voor de jaren 2013-2016. Het jaar 2012 behandelen we apart in hoofdstuk 8 tot en met 12. Hieronder lichten wij de ontwikkelingen in de Begroting meer gedetailleerd toe. In hoofdstuk 13 lichten wij de dekkingsvoorstellen toe. Financieel beeld
2013
2014
2015
2016
Bedragen x 1.000 euro; V=voordeel; N=nadeel
Saldo na vaststelling Begroting 2012-2015
201
Ontwikkelingen in de meerjarenraming
426- N
Dekkingsvoorstellen
V
405
V
783- N
263
V
170
V
1.143- N
1.015- N
1.015
V
1.010
V
1.005
V
1.000
V
790
V
632
V
125
V
155
V
Voorlopig saldo Kadernota 2013
U ziet in bovenstaande tabel dat de meerjarenraming structureel sluitend is. In de jaren 2015 en later is het Begrotingssaldo echter bescheiden van omvang. Dat vindt zijn oorzaak in een minder hoge Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds na het jaar 2014. Zie hiervoor ook hoofdstuk 6 over de ontwikkelingen in de meerjarenraming. In hoofdstuk 14 tot en met 16 doen wij voostellen voor nieuw beleid waarvoor conform bovenstaande tabel ruimte is.
10
6. Ontwikkelingen in de meerjarenraming De ontwikkelingen in de meerjarenraming worden gevormd door een groot aantal mee- en tegenvallers. Die lopen uiteen van de gevolgen van een herberekening van de kapitaallasten op onze investeringen tot gestegen brandstofkosten bij de Buitendienst. Sommige zijn beïnvloedbaar, andere niet. Hieronder hebben wij in een tabel de belangrijkste ontwikkelingen opgenomen. Onder de tabel lichten we de ontwikkelingen toe. 2013
Ontwikkelingen in de meerjarenraming
2014
2015
2016
Bedragen x 1.000 euro; V=voordeel; N=nadeel
Autonome ontwikkelingen Voorziening wethouderspensioenen
33- N
33- N
33- N
33- N
Bouwleges
46- N
46- N
46- N
46- N
Gasverbruik
18- N
18- N
18- N
18- N
Brandstofkosten
12- N
12- N
12- N
12- N
CAO-afspraken en rechtspositie
364- N
359- N
359- N
359- N
Ontwikkelingen Wwb / W mo / Minimabeleid
150- N
150- N
150- N
150- N
623- N
618- N
618- N
618- N
Algemene Uitkering
559
100
Indexatie Begroting
A: Subtotaal autonome ontwikkelingen Overige ontwikkelingen
V
V
20- N
100- N
100- N
100- N
100- N
Herstel kapitaallasten
151- N
255- N
365- N
477- N
Divers / taakstellingen / correcties
111- N
90
V
40- N
51
129
V
V
B: Subtotaal overige ontwikkelingen
197
V
165- N
525- N
397- N
Totaal ontwikkelingen meerjarenraming (A+B)
426- N
783- N
1.143- N
1.015- N
Toelichting op de ontwikkelingen in de meerjarenraming Voorziening wethouderspensioenen Op advies van de accountant nemen wij vanaf nu ook de pensioenrechten van reeds gepensioneerde wethouders mee in de jaarlijkse herberekening van onze verplichtingen. Dat leidt tot een hogere storting in de daarvoor bestemde voorziening van 33.000 euro per jaar. Bouwleges Vanwege de aanhoudende malaise in de bouw en inherent daaraan door de aanpassing van ons woningbouwprogramma, dalen de aanvragen voor omgevingsvergunningen. Ook door de verruiming van de mogelijkheden voor vergunningvrij bouwen daalt het aantal te verlenen vergunningen en daardoor de leges. Gasverbruik Het gasverbruik in gemeentelijke gebouwen stijgt. De gevolgen daarvan voor de meerjarenraming zien we hier terug.
11
Brandstofkosten In deze regel ramen wij de gevolgen voor onze Begroting van de gestegen benzineprijzen. CAO-afspraken en rechtspositie Onlangs sloten de bonden en de werkgevers een nieuw COA-akkoord dat voorziet in een stijging van de ambtenarensalarissen per 1 januari 2012 met 1%, een aanvullende verhoging van 1% per 1 april 2012 en een eenmalige uitkering van tweehonderd of vierhonderd euro (afhankelijk van de salarisschaal van een ambtenaar) later in dit jaar. Ondanks protesten van de Minister van Binnenlandse Zaken –die hier geen zeggenschap over heeft- zijn zowel de bonden als de werkgevers vooralsnog voornemens het akkoord definitief te maken. De financieel gevolgen staan in deze regel opgenomen. Daarin zijn ook de stijgende werkgeverslasten voor de pensioenpremies en de jaarlijkse periodieken verwerkt (tegenover dat laatste staat een vrijvallende stelpost op een andere regel in deze tabel). De salarisstaat 2012 werken we zoals te doen gebruikelijk bij in de Najaarsnota. Ontwikkelingen Wwb / Wmo / Minimabeleid In 2012 zien we ten opzichte van 2011 een daling van de lasten voor het minimabeleid. De door uw raad vastgestelde bezuinigingen zijn daar debet aan: 2011
€ 449k
+4%
2012
€ 416k
-8%
In 2013 verwachten wij 400.000 euro nodig te hebben. Dat is minder dan in 2012. Echter, omdat wij ‘slechts’ 348.000 euro in de Begroting hebben opgenomen, moeten we nu 52.000 euro bijramen om tot een budget van 400.000 euro te komen in 2013. Dat doen we bij deze Kadernota. Wij zullen voorstellen de ramingsmethodiek voor het minimabeleid gelijk te trekken aan andere budgetten. De huidige werkwijze bij het minimabeleid leidt tot verwarring en onduidelijkheid doordat we zelfs in jaren dat we minder uitgeven dan het jaar ervoor, ten opzichte van de Begroting moeten bijramen. Bij de Langdurigheidstoeslag herstellen we een administratieve fout (29.000 euro). Het aantal verstrekte uren hulp in het huishouden stijgt met 12%. Daarom moeten we 140.000 euro bijramen. Bij de rolstoel-, woon- en vervoersvoorzieningen moeten we 129.000 euro bijramen, ondanks de reeds genomen bezuinigingsvoorstellen. Tegenover de genoemde stijgende lasten, staat een stijgende bate vanwege eigen bijdragen van 200.000 per jaar. Per saldo leidt dit tot een nadeel van 69.000 euro. Algemene Uitkering In de Aanbieding merkten wij al op dat wij zoals te doen gebruikelijk de jaarlijkse Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds hebben geraamd op basis van de informatie in de Decembercirculaire. Destijds was vanzelfsprekend nog geen sprake van een Lenteakkoord. De consequenties daarvan zijn dan ook nog niet verwerkt. Normaliter zou dat in de Meicirculaire gebeuren, maar die verschijnt dit jaar niet voor eind juni / begin juli. We zullen het dus met enigszins gedateerde gegevens moeten doen. Naar beste weten, laat de Algemene Uitkering in 2013 een groot voordeel zien dat via een kleiner voordeel in 2014 omslaat in een beperkt nadeel in 2015 (min 20.000 euro). In 2016 stabiliseert het Gemeentefonds met een klein voordeel van 51.000 euro.
12
Zie ook het hoofdstuk Dekkingsvoorstellen (hoofdstuk 13) voor de wijze waarop wij u voorstellen om te gaan met de onzekerheid in de ramingen voor de Algemene Uitkering. Indexatie Begroting De afgelopen jaren hebben wij geen indexering toegestaan van lasten in de Begroting. Ondanks de inflatie, hielden wij alle budgetten gelijk. Dat was de facto een bezuinigingsoperatie (hetzelfde doen met geld dat minder waard is geworden). Wij achten het echter niet reëel om te doen alsof de prijzen nog een jaar niet zullen stijgen. Daarom stellen wij voor de budgetten te indexeren. Zie ook de Begrotingsrichtlijnen in hoofdstuk 18. Voor wat betreft de indexering van budgetten voor onze eigen ‘consumptieve lasten’ (potloden en pennen) houden we de indexatie lager dan de inflatie waardoor we de facto toch een kleine bezuiniging toepassen. Herstel kapitaallasten Bij de Begroting 2012 kondigden wij aan dat wij de geraamde kapitaallasten nog eens tegen het licht zouden houden. In de meerjarenraming hebben wij de kapitaallasten verwerkt die behoren bij een investeringsplafond van 2,5 miljoen euro per jaar. Wij zijn daarbij uitgegaan van een gemiddelde afschrijvingsduur van dertig jaar. Wij stellen echter vast dat de gemiddelde afschrijvingstermijn van de investeringen die wij de laatste vijf jaar hebben gedaan rond de vijftien jaar ligt. Vanzelfsprekend zijn de kapitaallasten hoger bij een afschrijvingstermijn van vijftien jaar dan bij een afschrijvingstermijn van dertig jaar. De huidige raming van de kapitaallasten leidt er dan ook toe dat wij elk jaar extra geld moeten vinden om de geraamde kapitaallasten in het volgende jaar in overeenstemming te brengen met de werkelijke kapitaallasten. Wij stellen u nu voor om dat niet jaarlijks te herstellen, maar de geraamde kapitaallasten in één keer op een reëel niveau te brengen. Omdat wij elk jaar opnieuw 2,5 miljoen investeren, leidt deze hersteloperatie tot een oplopend nadeel (477.000 euro in 2016). Wij achten het echter verstandig zo realistisch mogelijk te ramen door nu in één keer ons verlies te nemen en niet elk jaar opnieuw een tegenvaller te moeten verwerken. Divers / taakstellingen / correcties Op deze regel verwerken wij de overige ontwikkelingen in de exploitatie (het ‘kleine grut’ zoals de toegenomen waterschapslasten of de dalende verzekeringspremies). Ook boeken we hier de taakstellingen af die zijn gerealiseerd, bijvoorbeeld de taakstelling inkoop (zie verderop) en de stelposten die vervallen (bijvoorbeeld de stelpost voor de jaarlijkse periodieken).
13
7. Realisatie bezuinigingen Zoals reeds opgemerkt, informeerden wij u in de Begroting 2012 over de realisatie van de bezuinigingen. Volledigheidshalve is die (geactualiseerde) realisatie nogmaals opgenomen in deze Kadernota (bijlage 2). Uit die verantwoording blijken de bezuinigingen te zijn gerealiseerd, met uitzondering van de bezuinigingen die in 2012 ingaan. Daarover en over de realisatie van de taakstelling op inkoop en op de organisatie informeren wij u in dit hoofdstuk. 2012
Realisatie taakstelling op de organisatie Bedragen x 1.000 euro; V=voordeel; N=nadeel
Taakstelling cf Kaderbrief 2011
200
Aanvullende taakstellingen: Raadsbesluit Kadernota 2012
29
Gegevensbeheerder
48
Applicatiebeheer DMS/Midoffice
24
BAG-beheer
16
Tijdelijke bovenformatie
22
Totaal taakstelling 2012
339
Gerealiseerd tot en met 1 april 2012
352
Overrealisatie 2012
13 V
In bovenstaande tabel ziet u dat de taakstelling voor 2012 op 1 april al is gerealiseerd. De ‘overrealisatie’ komt ten gunste van het Rekeningsresultaat 2012. Realisatie taakstelling inkoop 2012
2012
Bedragen x 1.000 euro
Taakstelling inkoop cf Begroting 2012
150
Gerealiseerd tot en met 1 april 2012
98
Restanttaakstelling 2012
52
Tot en met 1 april 2012 hebben wij 65% van de taakstelling voor 2012 gerealiseerd. We liggen dus ruim op schema. Wij hebben dan ook geen aanleiding te veronderstellen dat we de taakstelling in 2012 niet (meer dan) geheel zullen realiseren.
14
2012
2013
88
96
32
54
6
19
Af: Bedrag beschikbaar voor compenserende maatregelen
33
33
Restant taakstelling
17 N
Realisatie taakstelling 2012 en 2013 professionele instellingen Bedragen x 1.000 euro; V=voordeel; N=nadeel
Omvang taakstelling Af: Realisatie: Professionele instellingen Gemeenschappelijke regelingen
-10 V
In 2012 gaan de ‘bezuinigingen op beleid’ bij Radius, het RMC, Swoc, de bibliotheek et cetera in. Veel instellingen zijn echter al in 2011 begonnen met bezuinigen. De bedragen die de instellingen in dat jaar hebben gerealiseerd, zijn in mindering gebracht op de oorspronkelijke taakstelling van 10%. De taakstelling die resteert voor 2012 en 2013 hebben we in bovenstaande tabel opgenomen. In de regels bij ‘realisatie’ treft u het saldo van gerealiseerde bezuinigingen die door besluiten van uw raad zijn vastgesteld, bijvoorbeeld de besluiten van december 2011 over Radius en het RMC. Zoals u wellicht nog weet heeft uw raad bij de Begroting 2011 besloten 33.000 euro ‘achter de hand gehouden’ om eventueel de gevolgen van de bezuinigingen in het sociale domein van hun scherpe kantjes te ontdoen. Dat geld is echter nog niet ingezet. Het is dan ook nog beschikbaar om een deel van de nog niet gerealiseerde taakstelling af te boeken in 2012 en 2013. Per saldo leidt dat tot een restant taakstelling van 17.000 euro in 2012. Dat deel van de bezuiniging is dus niet gerealiseerd. Dat zal in 2012 ook niet meer gebeuren: dit verlies moeten we nemen. In 2013 halen we de taakstelling ruim. In de Begroting hebben wij de opgelegde taakstellingen aan de instellingen opgenomen als zouden zij die taakstelling realiseren in vier gelijke stapjes van 2,5%. De werkelijkheid wijkt daar enigszins van af omdat een bezuiniging van grote omvang op gevoelige beleidsthema’s langzaam ‘op gang’ komt. Dat ziet u terug in de tabel: in 2012 realiseren we minder dan in 2013. Uitgangspunt vanuit budgettair oogpunt is echter dat de volledige bezuiniging van 10% in 2014 structureel is ingevuld. Dat mag best gebeuren door bijvoorbeeld drie stappen van 1% en één grote stap van 7% in het laatste jaar. Dan verliezen we weliswaar een paar duizend euro in de aanloop ten opzichte van de raming, maar dat is geen punt zolang de 10% maar wordt gerealiseerd in 2014.
15
8. Het boekjaar 2012 In onze systematiek is de Kadernota ook de Bestuursrapportage over de eerste vier maanden van het lopende begrotingsjaar. In dit hoofdstuk gaan wij in op afwijkingen van de door uw raad vastgestelde Begroting. Schematisch zien de ontwikkelingen er als volgt uit: 2012
Ontwikkelingen in 2012 Bedragen x 1.000 euro; V=voordeel; N=nadeel
Saldo na vaststelling Begroting 2012
231- N
Ontwikkelingen met incidenteel effect
392- N
Ontwikkelingen met structureel efect
105- N
Subtotaal Kadernota 2013
728- N
Dekkingsvoorstellen
935 V
Voorstellen voor aanvullende uitgaven 2012
149- N
Saldo na vaststelling Kadernota 2013
58 V
In 2012 worden we geconfronteerd met zowel incidentele als structurele mee- en tegenvallers. De structurele tegenvallers zijn de ontwikkelingen die we eerder hebben geschetst bij Ontwikkelingen in de meerjarenraming op bladzijde 10. Op enkele punten wijken die ontwikkelingen in 2012 qua bedragen af van de latere jaren. We laten eerst de incidentele ontwikkelingen zien in 2012, daarna de ontwikkelingen met een structureel effect. Het beeld voor het jaar 2012 is, inclusief dekkingsvoorstellen, gunstig: gingen we er bij de Begroting nog vanuit dat 2012 met een tekort zou eindigen, inmiddels zien we ruimte voor een aantal voorstellen voor aanvullende uitgaven. Inclusief die aanvullende uitgaven (zie verderop), verwachten we 2012 af te sluiten met een positief saldo.
16
9. Ontwikkelingen in 2012 met een incidenteel effect Ontwikkelingen in 2012 met incidenteel effect
2012
Bedragen x 1.000 euro; V=voordeel; N=nadeel
Aankoop grond EVZ
308- N
Verkopen grond
210 V
Afkopen pacht vanwege EVZ
23- N
Uitbaggeren passantenhaven
25- N
Groenbeheer: Galberg en Stationsplein
25- N
Verkiezingen 2012
32- N
Storage en uitwijk
25- N
Tijdelijke huisvesting ISD; deel Cuijk
56- N
Divers / taakstellingen / correcties
108- N
Totaal ontwikkelingen incidenteel 2012
392- N
Toelichting op de incidentele ontwikkelingen in 2012 Aankopen grond EVZ Om de omgeving van het RBL te verbeteren kopen wij een aantal stukken grond. Dit komt voort uit gemaakte afspraken met het Waterschap. De lasten zijn voor onze rekening en niet voor het RBL. Omdat het niet-verhandelbare stukken grond betreft (voor de Ecologische verbindingszone (EVZ), bijvoorbeeld) drukken de lasten op de exploitatie en betreft het geen balansmutatie. Verkopen grond Wij verwachten dit jaar meer grond te verkopen dan geraamd, bijvoorbeeld groenstroken. Deze regel heeft geen connectie met de hierboven toegelichte aankoop van grond. Afkopen pacht EVZ Sommige grond die bestemd is voor de EVZ verpachten wij nu nog. Die pacht wordt beëindigd en moet afgekocht worden. Het benodigde bedrag ramen wij hier. Uitbaggeren passantenhaven Met enige regelmaat is het nodig de passantenhaven uit te baggeren om deze toegankelijk te houden. Wij waren voornemens dat in 2011 te doen. Dat is echter niet gelukt. Het in dat jaar geraamde bedrag valt vrij bij de Jaarrekening 2011 en voeren wij hier opnieuw op. Groenbeheer: Galberg en Stationsplein Het is noodzakelijk (en wenselijk) ingrepen te doen in het groen op de Galberg en het Stationsplein. De lasten daarvoor ramen we hier bij.
17
Verkiezingen 2012 In 2012 vinden verkiezingen plaats voor de Tweede Kamer. De lasten daarvoor zijn vanzelfsprekend niet geraamd en voeren wij hier op. Storage en uitwijk In 2011 hebben we gewerkt aan het realiseren van een (verbeterde) uitwijkmogelijkheid voor onze ICT-voorzieningen zodat de gemeente ook na calamiteiten kan blijven functioneren. Die werkzaamheden worden begin 2012 afgerond. Het budget van 2011 valt vrij bij de Jaarrekening 2011 en voeren wij hier opnieuw op. Het is overigens verplicht een adequate uitwijk te hebben zodat bijvoorbeeld de GBA-gegevens niet verloren gaan bij een onverhoopte calamiteit en ook nadien toegankelijk blijven. Tijdelijke huisvesting ISD; deel Cuijk De verhuizing van de ISD heeft inmiddels plaatsgevonden. Tot aan de verhuizing in het laatste weekend van april hebben wij de noodvoorziening moeten huren. De lasten daarvan ramen we hier bij, voor zover ze voor rekening van Cuijk komen. Wij maken van de gelegenheid gebruik te melden dat de huur van de noodvoorziening per 9 mei is beëindigd. De leverancier was echter niet in staat de voorziening direct daarna af te bouwen en heeft deze langer laten staan. Daar hebben wij een bescheiden vergoeding voor ontvangen. Divers / taakstellingen / correcties Op deze regel salderen we een grote hoeveelheid kleine mee- en tegenvallers in 2012.
18
10. Ontwikkelingen in 2012 met een structureel effect De ontwikkelingen in 2012 met structureel effect zijn gelijk aan de ontwikkelingen die we hiervoor toelichtten voor de meerjarenraming 2013-2016. Er is echter een aantal afwijkingen in de bedragen in 2012 ten opzichte van de eerder gerapporteerde ontwikkelingen in latere jaren. De bedragen die afwijken zijn cursief weergegeven in onderstaande tabel. De inhoudelijke toelichting wijkt niet af van de eerder gegeven toelichting op pagina 10 e.v. Wij verwijzen u dan ook naar die pagina voor een inhoudelijke toelichting. Ontwikkelingen in 2012 met structureel effect
2012
Bedragen x 1.000 euro; V=voordeel; N=nadeel
Autonome ontwikkelingen Voorziening wethouderspensioenen
33- N
Bouwleges
46- N
Gasverbruik
21- N
Brandstofkosten
12- N
CAO-afspraken en rechtspositie
13- N
Ontwikkelingen Wwb / W mo / Minimabeleid A: Subtotaal autonome ontwikkelingen
150- N 275- N
Overige ontwikkelingen Algemene Uitkering
170
Indexatie Begroting
-
Herstel kapitaallasten
-
Divers / taakstellingen / correcties
-
V
B: Subtotaal overige ontwikkelingen
170
V
Totaal ontwikkelingen in 2012 met structureel effect
105- N
Als we alle incidentele en structurele ontwikkelingen in de Begroting 2012 verwerken, laat deze een tekort zien van 728.000 euro (zie de tabel op pagina 15). Dat vinden wij niet aanvaardbaar. We stellen daarom een aantal dekkingsmaatregelen voor om de Begroting in dit jaar toch sluitend te houden. Die dekkingsvoorstellen treft u in onderstaande tabel aan. Onder de tabel lichten we een en ander toe. Sommige dekkingsvoorstellen zijn incidenteel (alleen voor 2012), andere structureel. Dat geven we in de tabel aan. De structurele dekkingsvoorstellen komt u ook tegen bij de dekkingsvoorstellen voor de meerjarenraming 2013-2016 in hoofdstuk 13.
19
11. Dekkingsvoorstellen 2012 2012
Dekkingsvoorstellen 2012
I/S
Bedragen x 1.000 euro; V=voordeel; N=nadeel; I=incidenteel; S=structureel
Wijzigingen BTW-regime
250 V
I
Wijzigingen BTW-regime
385 V
S
Vrijval stelpost schouwburg
250 V
I
50 V
S
Kapitaallasten niet-uitgevoerde investeringen 2011 Totaal dekkingsvoorstellen 2012
935 V
Toelichting dekkingsvoorstellen 2012 Wijzigingen BTW-regime In 2004 is het BTW-compensatiefonds ingevoerd. Sindsdien kennen we het verschil tussen ‘kostprijsverhogende BTW’ (die kunnen we niet terugvragen via het Compensatiefonds) en ‘compensabele BTW’ (die kunnen we wel terugvragen). De regelgeving omtrent BTW in het algemeen en het BTW-compensatiefonds in het bijzonder is uitermate complex. Wij hebben daarom met hulp van een extern bureau doorgelicht hoe wij in onze administratie met het onderscheid tussen kostprijsverhogende en compensabele BTW omgaan. Daaruit komt naar voren dat de afspraken die wij in 2004 hebben gemaakt met de Belastingdienst aan herziening toe zijn. Sindsdien is niet alleen de regelgeving geëvolueerd, maar met name de interpretatie daarvan. Wij kunnen daarom over de afgelopen vijf jaren alsnog BTW terugvragen tot een bedrag van 250.000 euro. De precieze berekeningen moeten we nog afronden, maar 250.000 euro is een voorzichtige, doch realistische raming. Daarnaast moeten en kunnen we nieuwe afspraken maken voor de toekomst. Daarin zit een verwacht voordeel van 385.000 euro per jaar. Zie hiervoor de dekkingsvoorstellen voor de meerjarenraming in hoofdstuk 13. Vrijval stelpost schouwburg Toen wij destijds plannen maakten voor de Homburgcampus heeft uw raad een stelpost in de Begroting opgenomen om deze te kunnen betalen. Inmiddels is die stelpost ‘omgedoopt’ tot een stelpost voor de vernieuwbouw van de schouwburg. In 2012 staat daarvoor al een stelpost in de Begroting van 250.000 euro en deze loopt op tot 1,25 miljoen in latere jaren. In 2012 is echter nog geen sprake van lasten voor de schouwburg. Deze stelpost kan derhalve vrijvallen in 2012. Kapitaallasten niet-uitgevoerde investeringen 2011 In 2011 is een aantal investeringen die wij wilden doen, niet uitgevoerd. Deze worden doorgeschoven naar 2012 (zie hiervoor de bijlage). In 2011 hebben wij dus minder geïnvesteerd dan het investeringsplafond toeliet. De investeringen die we doorschuiven naar 2012 brengen we onder het plafond van dat jaar. Per saldo zijn daarom minder kapitaallasten nodig dan geraamd. Het voordeel zetten we in als dekkingsmiddel in 2012 en latere jaren (zie hiervoor ook de dekkingsvoorstellen in hoofdstuk 13).
20
12. Voorstellen voor aanvullende uitgaven in 2012 Zoals u eerder zag, zijn de dekkingsmiddelen voor het Begrotingsjaar 2012 voldoende om enige ruimte te creëren voor aanvullende uitgaven in 2012. Daartoe doen wij u hieronder een aantal voorstellen: 2012
Voorstellen aanvullende uitgaven in 2012
I/S
Bedragen x 1.000 euro; V=voordeel; N=nadeel; I=incidenteel; S=structureel
Uitvoering Graafs Manifest
-25 N
S
Kapitaallasten extra krediet MFA St Agatha
-5 N
S
Buurtbemiddeling
-9 N
S
Onderzoek doordecentralisatie buitenonderhoud PO-scholen
-30 N
I
Onderhoud toren Museum Ceuclum
-50 N
I
Aanpak representatieve ruimtes gemeentehuis
-30 N
I
Totaal aanvullende uitgaven 2012
-149 N
De eerste drie voorstellen in bovenstaande tabel betreffen structurele lasten. Deze zullen we toelichten bij de voorstellen voor nieuw beleid in hoofdstuk 14 tot en met 16. Onderzoek doordecentralisatie buitenonderhoud PO-scholen Het buitenonderhoud van scholen voor het primair onderwijs (PO) is onze verantwoordelijkheid. Samen met de schoolbesturen willen wij onderzoeken of en zo ja onder welke voorwaarden het verstandig kan zijn om de verantwoordelijkheid daarvoor neer te leggen bij de gebruikers van de gebouwen: de scholen zelf. Huisvesting Ceuclum De huisvesting van Museum Ceuclum is ernstig aan een stevige onderhoudsbeurt toe. Er is geen geld beschikbaar voor het onderhoud van ‘de toren’ in het Accommodatiebeleid of de Voorziening rationeel gebouwenbeheer. Wij stellen u daarom voor om bij gelegenheid van deze Kadernota eenmalig geld beschikbaar te stellen. Aanpak representatieve ruimtes gemeentehuis Het gemeentehuis begint slijtage te vertonen. Dat zien we bijvoorbeeld door stijgende lasten voor dagelijks onderhoud. Op een aantal plekken valt het stucwerk van de muur, trekken gipsplaten hinderlijk krom en zijn beschadigingen ontstaan aan deuren, muren en de afwerking. Daar is op zich mee te leven en bij te werken, maar op een aantal plekken tast het de representativiteit van het huis merkbaar aan. Wij stellen daarom voor om in 2012 en in 2013 25.000 euro beschikbaar te stellen om de meest in het oog springende gebreken te herstellen. Daarnaast stellen wij voor in 2012 en 2013 5.000 euro beschikbaar te stellen om de representativiteit te vergroten, bijvoorbeeld door het vernieuwen van het spreekgestoelte in de raadszaal en het permanent tentoonstellen van de ambtsketens van de voormalige gemeenten Beers en Haps. In totaal stellen wij voor 30.000 euro beschikbaar te stellen in 2012 en in 2013.
21
13. Het meerjarenbeeld 2013-2016: dekkingsvoorstellen In hoofdstuk 5 (Financieel beeld op hoofdlijnen) zag u dat de meerjarenraming een groot tekort laat zien zonder aanvullende maatregelen (dekkingsvoorstellen). In dit hoofdstuk zetten we onze dekkingsvoorstellen uiteen. Dat doen we in een tabel, waarna we de individuele posten toelichten. 2013
Dekkingsvoorstellen
2014
2015
2016
Bedragen x 1.000 euro; V=voordeel; N=nadeel
Wijzigingen BTW-regime
385
V
385
V
385
V
385
V
Vrijval deel stelpost schouwburg cf raadsvoorstel
30
V
30
V
30
V
30
V
Kapitaallasten niet-uitgevoerde investeringen 2011
50
V
45
V
40
V
35
V
Verhogen taakstelling inkoop
50
V
50
V
50
V
50
V
500
V
1.000
V
1.000
V
1.500
V
Actualiseren stelpost bezuinigingen: Vrijvallen oude stelpost Nieuwe stelpost bezuinigingen
500- N
Totaal dekkingsmiddelen
1.015
V
1.010
V
500- N 1.005
V
1.000- N 1.000
V
Wijzigingen BTW-regime Bij de dekkingsvoorstellen voor het boekjaar 2012 gingen wij al in op de mogelijke wijzigingen in de wijze waarop wij met BTW omgingen. Voor de jaren na 2012 levert dat ook een voordeel op omdat wij gunstiger afspraken met de Belastingdienst kunnen maken over welke BTW we terug kunnen vragen via het BTW-compensatiefonds, met name bij investeringen en zogenaamde ‘interne producten’. Een belangrijk deel (ruim 300.000 euro) van het voordeel in bovenstaande tabel wordt echter veroorzaakt door de omgang met BTW voor werkzaamheden aan het riool. Tot nu toe brengen wij investeringen in het riool exclusief BTW ten laste van de Voorziening rationeel rioolbeheer. Wij stellen voor in de toekomst de investeringen inclusief BTW ten laste van de Voorziening rationeel rioolbeheer te brengen. Dat is toegestaan en is inmiddels de gebruikelijke gang van zaken bij veel gemeenten. De achtergrond hiervan is dat gemeenten in het verleden een korting is opgelegd via de Algemene uitkering voor deze BTW-lasten. Die korting op de Algemene uitkering compenseren we in dit voorstel door middel van een grotere uitname uit de Voorziening rationeel rioolbeheer. De onttrekkingen aan de Voorziening rationeel rioolbeheer worden door deze operatie groter en de baten voor de exploitatie dus ook (we halen meer geld uit de voorziening en laten dat geld ten gunste komen van de exploitatie). Omdat de voorziening erg groot is en we bovendien ook nog een forse Reserve rationeel rioolbeheer hebben, kunnen we probleemloos meer geld uit deze voorziening en reserve halen dan we tot nu toe deden. Een en ander leidt tot een groot voordeel in de exploitatie, maar heeft geen negatieve effecten als een verhoogd tarief voor rioolrechten. Het komt neer op het slimmer gebruiken van de mogelijkheden die er zijn. Vrijval deel stelpost schouwburg In het raadsvoorstel voor de vernieuwbouw van de schouwburg meldden wij u al dat de stelpost die u hiervoor in de Begroting heeft opgenomen meer dan voldoende is om de lasten voor de vernieuwbouw te dekken. Wij stelden u toen voor bij de Kadernota 2013 dit ‘overschot’ in de stelpost af te ramen. Dat doen we in deze regel.
22
Kapitaallasten niet-uitgevoerde investeringen 2011 Zie hiervoor de toelichting op pagina 19. Verhogen taakstelling inkoop In de Begroting heeft u een taakstelling opgenomen voor inkoop van 150.000 euro per jaar. In de jaren 2013 en 2014 is deze taakstelling al bijna geheel gerealiseerd (we hoeven nog slechts 19.000 euro voordeel te realiseren in die jaren). Dat zullen we makkelijk kunnen halen. We stellen dan ook voor de taakstelling te verhogen. Actualiseren stelpost bezuinigingen In de Begroting 2012 heeft u een stelpost opgenomen om de gevolgen van het Bestuursakkoord (Wwnv en decentralisaties) op te kunnen vangen en eventuele aanvullende bezuinigingen te kunnen verwerken zonder extra maatregelen. Nu blijft voorspellen altijd moeilijk –zeker als het over de toekomst gaat- maar wij schatten in naar aanleiding van nu bekende maatregelen uit Den Haag dat de stelpost erg ruim is. Veruit de meeste voorstellen om de Rijksbegroting op orde te brengen, hebben geen of slechts beperkt effect op het Gemeentefonds (zorg, ontslagrecht, hypotheekrenteaftrek, pensioenleeftijd et cetera). Zelfs een onverhoopte bezuiniging op het Gemeentefonds van zeshonderd miljoen kan door deze stelpost structureel worden opgevangen en dan is er nog steeds ruimte om te investeren in de decentralisaties. Ten tijde van het schrijven van deze Kadernota is de discussie nog gaande over het al dan niet controversieel verklaren van de Wwnv en de decentralisaties. Enige vertraging daarin is daarom evenmin uitgesloten. Wij stellen u daarom voor om de ‘oude stelpost’ vrij te laten vallen en daar een nieuwe, kleinere stelpost voor in de plaats te stellen. Dat ziet u in de tabel hiervoor. Wij merken op dat wij op deze wijze nog steeds in een uiterst luxe positie verkeren ten opzichte van veel -zo niet alle- andere gemeenten die deze stelpost voor tegenvallers niet kennen. Met de nieuwe stelpost zijn wij nog steeds in staat veel slecht nieuws uit Den Haag op te vangen, zonder dat we onszelf en onze inwoners te kort doen: wij houden onze Begroting toekomstbestendig.
23
14. Voorstellen voor nieuw beleid 2013-2016 Als uw raad de dekkingsvoorstellen die wij in het vorige hoofdstuk presenteerden vaststelt, ontstaat een beperkte ruimte voor nieuw beleid. Daarvoor doen wij u in dit hoofdstuk een aantal voorstellen. Hoewel de grens niet altijd hard is, maken we daarbij een onderscheid tussen ‘nieuw beleid onontkoombaar’ en ‘nieuw beleid af te wegen’. Dat laten we in onderstaande tabel zien. Deze tabel sluit aan op de tabel die wij lieten zien in het hoofdstuk Financieel beeld op hoofdlijnen op pagina 9. 2013
Ruimte voor nieuw beleid
2014
2015
2016
Bedragen x 1.000 euro; V=voordeel; N=nadeel
Saldo na vaststelling Begroting 2012-2015
201
Ontwikkelingen in de meerjarenraming
426- N
Dekkingsvoorstellen Subtotaal Kadernota 2013 / ruimte voor nieuw beleid Nieuw beleid 'onontkoombaar'
V
405
V
783- N
263
V
170
V
1.143- N
1.015- N
1.015
V
1.010
V
1.005
V
1.000
V
790
V
632
V
125
V
155
V
47- N
32- N
32- N
32- N
Nieuw beleid 'af te wegen'
398- N
71- N
76- N
76- N
Saldo Kadernota 2013
345
17
47
V
529
V
V
V
U ziet in bovenstaande tabel dat de Begroting –inclusief nieuw beleid- in alle jaren sluit met een positief saldo, zij het dat het saldo in 2015 en 2016 minimaal is. Volledigheidshalve merken wij op dat we in 2015 via de ‘nieuwe stelpost bezuinigingen’ een half miljoen euro en in 2016 een miljoen euro klaar hebben staan om eventuele tegenvallers op te vangen (zie de tabel op pagina 21 en de toelichting op pagina 22). Bij gelegenheid van de Begroting 2013 zullen we u een aantal voorstellen doen voor incidentele uitgaven in 2013 waarvoor conform bovenstaande tabel ruimte is.
24
15. Nieuw beleid ‘onontkoombaar’ Ons college heeft de volgende regels voor nieuw beleid geclassificeerd als onontkoombaar. Wij stellen u dan ook voor dit nieuwe beleid te honoreren: Nieuw beleid 'onontkoombaar'
2013
2014
2015
2016
Bedragen x 1.000 euro; V=voordeel; N=nadeel
Basisadministraties en applicaties
12- N
12- N
12- N
12- N
Regionaal platform landelijk gebied
10- N
10- N
10- N
10- N
Opstartkosten RUD
20- N 5- N
10- N
10- N
10- N
47- N
32- N
32- N
32- N
Brandweerkazerne Haps Totaal nieuw beleid 'onontkoombaar'
Basisadministraties en applicaties Het blijft ook in de komende jaren noodzakelijk te investeren in de verdere uitbouw van en het op elkaar afstemmen van het stelsel van Basisadministraties. Dat vergt 12.000 euro per jaar. Regionaal platform landelijk gebied In regionaal verband is afgesproken een overleg te entameren voor ontwikkeling van en in het landelijk gebied. Onze bijdrage in de lasten daarvoor bedraagt 10.000 euro per jaar. Opstartkosten RUD In 2012 worden de Regionale Uitvoeringsdiensten (RUD) operationeel. Om een goede start van deze diensten te realiseren, wordt de gemeenten die samen met ons in een RUD participeren om een eenmalige bijdrage gevraagd. Voor Cuijk is dat 20.000 euro in 2013. In 2012 wordt ook een bescheiden bijdrage gevraagd van 6.000 euro, maar die kunnen we dekken uit bestaande budgetten. Brandweerkazerne Haps Hoewel de Brandweer is overgegaan naar de Veiligheidsregio, blijven de gemeenten elk afzonderlijk verantwoordelijk voor een adequate huisvesting. De kazerne in Haps voldoet bij lange na niet aan de eisen die daaraan worden gesteld. Wij zijn dan ook met de eigenaar van de kazerne in onderhandeling over het realiseren van de noodzakelijke verbeteringen. Die zullen leiden tot een verhoging van de huurlasten. Die verhoging verwerken we hier. De onderhandelingen met de eigenaar zijn nog niet afgerond. De hier verwerkte bedragen zijn dan ook voorlopig.
25
16. Nieuw beleid ‘af te wegen’ Ons college stelt u voor op een aantal punten nieuw beleid te starten. Dit nieuwe beleid is niet noodzakelijk: al dan niet uitvoeren is een politieke afweging. Wij doen u de volgende voorstellen: 2013
Nieuw beleid 'af te wegen'
2014
2015
2016
118- N
123- N
123- N
102
102
102
Bedragen x 1.000 euro; V=voordeel; N=nadeel
Afschaffen hondenbelasting
65- N
Rente BGE gelijktrekken met rente Algemene Dienst
102
V
V
V
V
Verkeersveiligheid: maak van de nul een punt
5- N
5- N
5- N
5- N
Buurtbemiddeling
9- N
9- N
9- N
9- N
25- N
25- N
25- N
25- N
Kapitaallasten extra krediet MFA St Agatha
5- N
5- N
5- N
5- N
Taalcoaches VVN
3- N
3- N
3- N
3- N
8- N
8- N
8- N
71- N
76- N
76- N
Uitvoering Graafs Manifest
Tuin Paters Oblaten
350- N
Subsidie Technopromo
8- N
Aanpak representatieve ruimtes gemeentehuis
30- N
Totaal nieuw beleid 'af te wegen'
398- N
Afschaffen hondenbelasting Uw raad heeft een motie aanvaard waarin u ons college vraagt voorstellen te doen voor het afschaffen van de hondenbelasting. Wij hebben u daarover per Raadsinformatiebrief geïnformeerd. Wij gaan er vanuit dat wij de hondenbelasting in 2013 halveren en in 2014 geheel laten vervallen. Definitieve besluitvorming daarover vindt plaats bij het vaststellen van de Belastingverordeningen voor respectievelijk 2013 en 2014 (in december 2012 en december 2013). De financiële consequenties van een besluit tot halvering en later afschaffing verwerken wij hier. De bedragen in deze tabel wijken af van de bedragen die wij in de Raadsinformatiebrief opnamen. Dat heeft enkel administratieve redenen: het verschil tussen de hier genoemde bedragen en het eerder genoemde bedrag van 110.000 euro structureel is verwerkt in een stelpost vanwege te realiseren besparingen op uitvoeringskosten (automatisering en personeel). Rente BGE gelijktrekken aan rente Algemene Dienst Bij de behandeling van de BGE heeft uw raad herhaaldelijk opgemerkt het bijzonder te vinden dat de BGE met een ander rentepercentage rekent dat de Algemene dienst; 6% tegenover 4,5%. Gezien het feit dat de waarde van grond al een aantal jaren niet meer met 6% per jaar stijgt, achten wij het reëel de rentepercentages gelijk te trekken. In de BGE 2012 stellen wij u derhalve voor ook in de BGE met 4,5% te rekenen. Vanzelfsprekend stijgt de waarde van grond niet met 4,5% per jaar, maar dat percentage is het percentage dat wij moeten betalen bij het aantrekken van langlopende leningen om bouwgrond te kopen en is (daarom) gelijk aan het percentage dat wij berekenen over investeringen in de Algemene Dienst. Een en ander heeft tot gevolg dat de boekwaarde van bouwgrondexploitaties minder hard stijgt en deze dus minder snel verliesgevend zullen zijn. Anderzijds leidt het tot een voordeel voor de
26
Algemene Dienst omdat wij een hogere vergoeding ontvangen van ‘het grondbedrijf’ voor investeringen die zij doen met geld van de Algemene Dienst. Verkeersveiligheid: maak van de nul een punt De provincie zet in op een daling van het aantal verkeersslachtoffers tot nul (vandaar de naam van het nieuwe beleid). Wij stellen u voor daarin te participeren. Deelnemen vraagt investeringen van ons, maar daar staat subsidie tegenover. Per saldo leidt dit tot een extra last van 5.000 euro per jaar. Die verwerken we hier. Buurtbemiddeling In de nieuwe Nota Integraal veiligheidsbeleid kondigden wij aan te willen starten met buurtbemiddeling met ingang van 2012. Het budget daarvoor ramen wij hier (en op pagina 20 voor 2012). Uitvoering Graafs Manifest Voor de uitvoering van het door de gemeenteraden in het Land van Cuijk gesloten Graafs Manifest hebben wij nog geen middelen geraamd. Dat doen we hier (en op pagina 20 voor 2012). Kapitaallasten extra krediet St Agatha Vanwege tegenvallende (subsidie)baten is een tekort ontstaan op het krediet voor de MFA St Agatha. Wij stellen u voor die tegenvallende baten te compenseren door een verhoging van het krediet met 210.000 euro. Ons college heeft een voorstel daartoe opgesteld en aan u doen toekomen. Het extra krediet van 210.000 euro leidt tot een jaarlijkse kapitaallast van 5.000 euro. De lasten verwerken we hier (en op pagina 20 voor 2012). Taalcoaches VVN Ter bevordering van de integratie van legaal in Nederland verblijvende vluchtelingen zet Vluchtelingenwerk taalcoaches in. Wij stellen voor dit initiatief te steunen met maximaal 3.000 euro per jaar op basis van productafspraken. Tuin Paters Oblaten Onze gemeente heeft het pand van de Paters Oblaten gekocht, met name omdat uw raad de tuin wil bestemmen als openbaar gebied om zo een ‘groene long’ in het centrum te creëren. Bij de verkoop van het pand van de Oblaten zullen we de tuin niet ‘meeverkopen’ om te zorgen dat het echt openbaar gebied blijft. De tuin staat in onze boeken met een boekwaarde van drie ton. Omdat de tuin niet verkoopbaar is –want openbaar gebied- brengen we de boekwaarde daarvan terug tot nul. Daarnaast stellen wij u voor 50.000 euro beschikbaar te stellen om de tuin in te richten als openbaar gebied en hem bijvoorbeeld overdag toegankelijk, maar ’s nachts afsluitbaar te maken. Subsidie Techno Promo In het schooljaar 2011/2012 namen ruim 1.200 Cuijkse kinderen deel aan de lessen van Techno Promo. Die lessen zijn erop gericht kinderen belangstelling voor techniek bij te brengen. Techno Promo verliest de subsidie van de provincie. Gezien het grote belang van voldoende vaktechnisch geschoold personeel in de toekomst, stelt ons college voor om samen met bedrijfsleven en onderwijs in de regio Techno Promo te ondersteunen. Wij stellen voor daar 8.000 euro per jaar voor beschikbaar te stellen. Aanpak representatieve ruimtes gemeentehuis Zie hiervoor de toelichting bij de aanvullende uitgaven in 2012 op pagina 20.
27
17. Reserves Als u de Kadernota 2013 ongewijzigd vaststelt, zal dat leiden tot de volgende mutaties in onze reserves: Mutaties in reserves 2012 - 2016
2012
2013
2014
2015
2016
Bedragen x 1.000 euro; V = voordeel; N = nadeel
Reserve Gemeentelijk Integraal huisvestingsplan (GIHP) Diverse mutaties in exploitatie (aanwending)
-8
N
-8
N
Onderhoudsbijdrage aan scholen
-50 N
-25
N
-58 N
-33
N
Subtotaal mutaties Reserve GIHP
-8
N
-8
N
-8
N
-8
N
-8
N
-8
N
Reserve kwaliteitsverbetering buitengebied Storting ontvangen bijdrage provincie Noord-Brabant
378 V
Inzet voor diverse projecten
-50 N
Subtotaal mutaties Reserve kwaliteitsverbetering buitengebied
328 V
Algemene reserve Storting positieve saldi Kadernota 2013
58
V
345 V
529 V
17
V
47
V
Subtotaal mutaties Algemene reserve
58
V
345 V
529 V
17
V
47
V
Totaal mutaties in alle reserves
328 V
312 V
521 V
9
V
39
V
Per saldo storten we met deze Kadernota meer geld in de reserves dan we eraan onttrekken.
28
18. Grondslagen voor de Begroting 2013 Algemeen De Programmabegroting 2013 baseren we op de door de gemeenteraad d.d. 10 november 2011 vastgestelde Programmabegroting 2012, inclusief de onderliggende productenbegroting en begrotingswijzigingen 2012 die door de gemeenteraad tot en met 6 februari 2012 zijn vastgesteld. De eventueel bij de Kadernota 2013 aangemelde onder-/overschrijdingen van bestaand beleid in de Exploitatiebegroting 2012 zijn voor zover ons college die aanvaardbaar achtte verwerkt in de Kadernota en vormen als zodanig de basis (startpunt) voor de Begroting 2013. Loonkosten en prijzen Voor wat betreft salarissen van gemeenteambtenaren hanteren wij een stijgingspercentage conform CAO-voorstellen. Voor de jaren 2014 tot en met 2016 gaan we uit van constante lonen en prijzen (op het niveau van 1-1-2013). Bij de berekening van de Algemene uitkering uit het Gemeentefonds gaan we eveneens uit van de uitkeringsfactor bij constante lonen en prijzen. Voor wat betreft de stijging van de prijzen sluiten wij aan bij de verwachte ontwikkelingen van het Centraal Planbureau. Het CPB gaat uit van een prijsstijging van 2,25%. Gezien de economische ontwikkelingen en de mogelijkheid tot aanvullende rijksbezuinigingen honoreren we een prijsstijging van 1% voor 2013. Lonen en prijzen professionele welzijninstellingen We gaan uit van de door Burgemeester en Wethouders goedgekeurde Begroting 2012 van de betreffende instelling, verhoogd met een normatieve loonstijging CAO Zorg- en Welzijnssector. Vooralsnog gaan we voor deze sector uit van een loonstijging van 1,5% en een prijsstijging van 1%. Verhoging huur sportaccommodaties In de Begroting 2013 wordt voor sportaccommodaties rekening gehouden met een huurverhoging van 1,25% (indexering). Sportsubsidies/overige subsidies Op 14 december 2009 is de Algemene Subsidieverordening Cuijk 2010 door de Raad vastgesteld. De uitvoering van de beleidsregel Sportsubsidie is gebaseerd op de tot 1-1-2010 geldende ‘Subsidieverordening Jeugdsport 1996’. Het subsidiebedrag per jeugdlid van een sportvereniging wordt sinds een aantal jaren geïndexeerd. Voor 2013 gaan we uit van een indexering van 1,25%. Overige inkomsten In de Begroting 2013 gaan we voor overige inkomsten uit van een verhoging van 1,25%, overeenkomende met de verwachte gemiddelde loon- en prijsontwikkelingen. Bijdrage aan gemeenschappelijke regelingen/samenwerkingsverbanden We gaan uit van de gemeentelijke bijdrage per inwoner die is vastgesteld in de primitieve Begroting 2012 en de wijzigingen daarop op basis van de door deze samenwerkingsverbanden vastgestelde en door Burgemeester en Wethouders geaccordeerde begrotingen / begrotingswijzigingen over het jaar 2012. Bij brief van 19 december 2011 is afgesproken dat de lastenverzwaring voor de deelnemende gemeenten beperkt dient te blijven. Uitgangspunt is het hanteren van de nullijn voor de meerjarenraming. Onderhoudsbudgetten wegen en openbaar groen
29
We gaan van de Begroting 2012 en de mutaties voor het lopende dienstjaar 2012 zoals verwerkt in de Kadernota 2013. Het totaal hiervan wordt verhoogd met een prijsstijging van 1,25% en een areaalaccres van 0,7%. In het Meerjarenperspectief (2014 t/m 2016) wordt eveneens rekening gehouden met een toename van het areaal met 0,7%. Algemene heffingen In de ramingen 2013 gaan we voor de OZB-tarieven uit van eerder vastgestelde raadsbesluiten die leiden tot een opbrengststijging die is opgebouwd uit drie elementen:
Component loon- en prijsstijgingen (1,25%) Component algemene tariefsverhoging (1%) Component extra tariefsverhoging (1%)
Hondenbelasting/Toeristenbelasting In 2013 verwerken we de eerste stap van de gevolgen van de op 10 november 2011 aangenomen motie om de hondenbelasting (geleidelijk) af te schaffen. In de raming houden we rekening met een halvering van de in november 2011 vastgestelde tarieven. De verhoging van de tarieven met de eerder overeengekomen 2,25% per jaar voeren we niet door. De toeristenbelasting verhogen we niet. De raming wordt gebaseerd op het al vanaf 2004 geldende tarievenniveau. Omdat toeristenbelasting wordt gebaseerd op een percentage van de overnachtingsprijs (3,5 %) groeien de opbrengsten vanzelf mee met eventuele prijsverhogingen die ondernemers doorvoeren. Parkeerbelastingen Op 28 oktober 2002 heeft de raad besloten het parkeertarief voor de automaten jaarlijks te verhogen op basis van de inflatie. Deze verhoging wordt echter eenmaal per 3 jaar verwerkt in verband met de kosten van aanpassing van de apparatuur. De laatste verhoging op dit terrein heeft plaatsgevonden op 1-1-2008. Het tarief bedraagt sinds 31 maart 2008 € 1,00 per uur. De eerstkomende verhoging van het uurtarief zou in principe per 1-1-2011 hebben moeten plaatsvinden. Mede gezien de doorgevoerde tariefverhogingen van de afgelopen periode (van € 0,60 naar € 1,00) en gelet op de relatief geringe inflatie sinds 2008 is de eerstkomende generieke verhoging wegens inflatie drie jaar doorgeschoven naar 1-1-2014. De overige tarieven (parkeervergunningen e.d.) volgen jaarlijks het inflatietempo (2013 : 1,25 %). Belastingen leges en rechten De rioolheffing is een bestemmingsheffing. De tarieven 2010 tot en met 2012 werden afgeleid van de doorrekening van het het verbreed gemeentelijk rioleringsplan (VGRP) 2009-2012. De doorrekening van het VGRP leidde er toe dat de tarieven vanaf 2010 en volgende jaren (tot en met 2017) gefaseerd met 4 % per jaar zouden moeten worden verhoogd om kostendekkend te blijven. In 2010 is de eerste stap van deze verhoging doorgevoerd. In 2011 zou de volgende stap aan de orde zijn. Echter, via de jaarrekening 2009 is gemeld dat de in de VGRP getroffen voorziening per ultimo 2009 veel te hoog is. Reden voor de gemeenteraad om de overmaat van € 893.000 te storten in een nieuwe reserve rationeel rioolbeheer. Deze reserve is ook bedoeld om eventueel andere tegenvallers in het rioolbeheer op te vangen. Omdat alle kosten door de rioolheffing zijn gedekt, betekent dit dat in het verleden te veel is geheven. Het lag en ligt nog steeds in de rede om vanaf 2011 af te zien van de voorgenomen verhogingen van de tarieven. Ook voor 2013 is in de ramingen vooralsnog rekening gehouden dat de tarieven niet worden verhoogd. De opbrengsten van de overige belastingen, leges en rechten worden in de begroting geraamd op basis van de tarieven 2012 – als dat wettelijk is toegestaan - verhoogd met een kosteninflatiepercentage van 1,25%. De ramingen van de opbrengsten reinigingsheffingen 2013 worden in eerste aanleg gebaseerd op het al sinds 2009 bevroren jaartarief van € 128 per perceel per jaar. De stand van de Voorziening afvlakking tarieven Reinigingsheffingen bood daarvoor steeds de mogelijkheid.
30
De voorlopige stand van deze voorziening op 31-12-2012 is € 280.000. Hieruit blijkt dat in 2013 nog eenmalig de volle € 200.000 kan worden aangewend om de tarieven ook in 2013 niet te hoeven verhogen. De resultaten van de gemeentelijke jaarrekening 2011 en 2012 op dit terrein zijn nog ongewis en kunnen dus nog van invloed zijn op de stand van de voorziening. Overige financieel-technische uitgangspunten Aantal inwoners: 2012 24.650 2013 24.856 2014 24.869 2015 24.944 2016 25.199 Aantal woningen: 2012 10.504 2013 10.691 2014 10.750 2015 10.850 2016 11.070 Rente financieringsoverschot: 2,0% Rente financieringstekort: 3,0% Rekenrente nieuwe investeringen: 4,5%
31
Bijlage 1: Reguliere kredieten die doorschuiven naar 2012 Omschrijving Actualiseren borden culturele route Steunfuncties (IDOP St Agatha) 2010 Communicatie (IDOP St Agatha) 2010 Binnengemeentelijk gebruik Basisadministraties 2011 CMS (Internet/intranet) 2008 Investering KCC 2011 Herinrichting Dorpsplein Vianen 2009 (IDOP) Voetpadenstructuur Vianen 2009 (IDOP) Uitvoering Fietsplan 2010 GVVP 2010 GVVP 2011 Herinrichting Jan van Cuijkstraat 1e fase 2011 Huisvesting Caboose 2008 Wijkacco HK Bredeschoolprojecten 2004 Verbeteren omgeving Stationsplein 2009 Ruimtelijke plannen advisering archeologie 2008 Structuurvisie Cuijk 2009 Bodeminfosysteem: Software (RO) aanschaf 2009 Doorontwikeling Vastgoedinfosysteem 2009 Opleiding Rampenbestrijding 2009 Vervanging Groupware (e-mail/agendabeheer) 2010 Aanp. Groen rec. Wegen de Valuwe (3e fase) 2010 Basisregistratie WOZ 2011 Totaal bruto kredieten en subsidies over naar 2012 Totaal netto (bruto minus subsidies) over naar 2012
Investering 3.774 20.000 18.214 12.036 10.000 13.627 393.503 164.349 15.611 19.736 50.000 21.252 16.367 12.000 48.214 21.355 18.648 16.559 68.821 9.661 33.400 15.571 18.000 1.020.698 661.533
Subsidie Jaar Van 2011 naar 2012 20.000 Van 2011 naar 2012 20.000 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 200.000 Van 2011 naar 2012 80.000 Van 2011 naar 2012 8.750 Van 2011 naar 2012 7.415 Van 2011 naar 2012 23.000 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 359.165
Bijlage 1: Kredieten buiten plafond die doorschuiven naar 2012 Omschrijving
Investering Subsidie
Jaar
Bibliotheek: transformatiekosten en renovatie 2011 Voorbereidingskrediet Renovatie Schouwburg 2006 Realisatie MFA (IDOP St. Agatha) 2010 Aanvullend krediet MFA ST Agatha Maatregelen bestrijding economische crisis 2010 2 Maatregelen bestrijding economische crisis 2009 3 Maatregelen bestrijding economische crisis 2010 3 Inrichting pand dienstencentrum 2009 Grond-en projectkost.Merletcollege 2011 Grond- en projectkosten huisvesting ROC 2011 Maatregelen bestrijding econ. crisis 2009 1 ISD Maatregelen bestrijding economische crisis 2010 1 Aanvullend krediet seniorenbeleid 2010 Aankoop pand dienstencentrum 2009 Technische installaties dienstencentrum 2009 Maatregelen bestrijding economische crisis 2009 2 Overslagterminal haven Cuijk 2009 Aanschaf Cognos 8 Verv. Nieuwb 4 kleedlok. Vianen Vooruit 2010 (IDOP) Uitbreiding met 2 kleedlokalen HBV 2010 Verv. Nieuwb Kleedlokalen Hapse Boys 2010
Van 2011 naar 2012 390.000 Van 2011 naar 2012 19.241 1.471.832 1.077.282 Van 2011 naar 2012 210.000 76.000 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 20.000 Van 2011 naar 2012 19.921 Van 2011 naar 2012 37.078 Van 2011 naar 2012 480.184 Van 2011 naar 2012 1.100.000 Van 2011 naar 2012 300.000 Van 2011 naar 2012 225.720 Van 2011 naar 2012 302.815 Van 2011 naar 2012 19.789 Van 2011 naar 2012 1.816.819 Van 2011 naar 2012 276.049 Van 2011 naar 2012 20.000 1.896.880 1.185.438 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 50.000 Van 2011 naar 2012 50.000 Van 2011 naar 2012 28.600 Van 2011 naar 2012 400.000
Totaal kredieten buiten plafond over naar 2012
9.134.928
2.338.720
Bijlage 1: Kredieten om administr. redenen naar 2012 Omschrijving
Investering Subsidie
Aanleg recreatieve wandelpaden Zevenhutten 2009 Grondruil tbv Zevenhutten/Hanshof 2010 Project AO/IC 2009 Restauratie gebouw de heemtuin 2009 DMS/Midoffice 2011 Aanschaf telefooncentrale 2011
122.421 60.000 4.647 36.976 227.000 136.000
Totaal kred. om administr. redenen naar 2012
587.044
Jaar
Van 2011 naar 2012 43.200 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 70.000 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 113.200
Bijlage 1: Rendabele kredieten die doorschuiven naar 2012 Omschrijving
Investering Subsidie Jaar
Herstel stucwerk OBS De Nienekes 2011 Herstel isolatie dak OBS De Nienekes 2011 Herstel/aanp. dak OBS De Nienekes 2011 Renoveren gymzaal Mgr. Zwijssenstraat 2008 Preventief onderhoud BBS De Bongerd 2011 Herstraten schoolplein BBS Lindekring 2011 Ventilatiesysteem BBS Dr. Jan de Quay 2011 Groot onderh.schoolgeb./gymz.bijz.onderw.2006/2007 Onderwijskundige vernieuwingen Akkerwinde 2009 Bijdr in verv. speeltoestellen SBO De Wingerd 2011 Gebouwenbeheer 2011 Uitvoeringsprogramma rioolbeheer 60 jr 2009 Verv. rioolleiding D.vd Ackerhof parkpl. 60jr 2008 Onderzoekkosten riolering 2010 Uitvoeringsprogramma rioolbeheer 60 jaar 2010 Uitvoeringsprogramma rioolbeheer 15 jaar 2010 Onderzoekskstn uitvoeringsprogr. rioolbeheer 2011 Uitvoeringsprogramma rioolbeheer 2011 (60jr) Uitvoeringsprogramma rioolbeheer 2011 (45jr) Vervanging armaturen 2010 Programma Groepsremplace 2010 Groepsemplace 2011 Aanschaf auto handhaving Uitvoeringsprogramma wegbeheer 2009
7.100 15.000 38.500 10.747 18.300 3.600 7.000 5.652 26.790 9.400 55.072 220.978 88.484 28.263 128.789 953 34.556 42.110 58.454 20.000 109.000 11.500 30.000 38.197
Totaal bruto kredieten en subsidies over naar 2012
1.008.445
Netto (bruto minus subsidies) over naar 2012
978.745
Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 29.700 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 Van 2011 naar 2012 29.700
Bijlage 1: Bij Begroting vastgestelde kredieten 2012 Reguliere kredieten Omschrijving
Interne verhuizing/aanpassingen gebouw 2012 Vervanging kantoormeubilair 1e fase 2012 Aanpassen kantine (apparatuur) 2012 Invoeren verplichtingenadministratie 2012 Beheer software ICT-omgeving 2012 Kantoorautomatisering (officepakket) 2012 Vervangen netwerk PC's vierde fase 2012 Intern gebruik Basisadministraties 2012 Digikoppeling 2012 Digitaal werken met kaarten en tekeningen 2012 Investering klantencontactcentrum 2012 Key2Burgerzaken (voorbereidingskosten) 2012 Aanschaf PDA's BOA's 2012 Aanpassen L. Jansenplein cf VCP 2012 Herinr. hoofdstraten Vianen (IDOP 3e fase) 2012 Veerstoep Katwijk 2012 Groeiplaatsverbetering/overlastgevende bomen 2012 Renovatie speelplekken 2012 Vervangen speeltoestellen 2012 Vastgoedbeheer XEIZ (wegen, groen, riolen) 2012 Voorb. reconstr. Smidstraat/Haagsestraat 2012 Reconstructie wegen 2012 Aanpassing ov ivm recontructie wegen 40 jaar 2012 Aanpassing ov ivm reconstructie wegen 20 jaar 2012 Implementatie DgDialog wegen 2012 Aanpassing groen ivm reconstructie wegen 2012 Oversteek Raamweg/Oostermeerweg 2012 Verkeersveiligheid school IDOP St Agatha 2012 Fietsen en wandelen IDOP St Agatha 2012 Bodemkwaliteitskaart 2012 Sloop 't Baken en herinrichting terrein 2012 Sloop Triangel en herinrichting terrein 2012 Startkred. nwb. Brede School Padbroek (openb) 2012 Startkred. nwb. Brede School Padbroek (bijz.) 2012 Schrobmachine De Stappert 2012 Voorbereiding Randweg Haps 2012 Zonnepanelen 2012 Wandelknooppuntensysteem 2012 Dassentunnel Heikantseweg 2012
Investering
120.000 15.000 10.000 25.000 15.000 36.800 27.000 20.000 35.000 75.000 15.000 18.000 14.000 15.000 230.000 230.000 350.000 175.000 92.150 57.000 30.000 400.000 40.000 25.000 43.000 20.000 75.000 55.000 143.000 15.000 55.000 60.000 35.000 35.000 10.000 25.000 50.000 60.000 13.000
Totaal reguliere kredieten bruto
2.763.950
Totaal reguliere kredieten netto (bruto minus subsidies)
2.561.700
Subsidie
Jaar
2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 115.000 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 27.500 2012 2012 59.750 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 202.250
Bijlage 1: Bij Begroting vastgestelde kredieten 2012 Kredieten buiten stuwmeer Omschrijving
Krediet
Voorzetting maatregelen vergrijzing organisatie 2012 Aanpassing/herstructurering Maasoeverzone 2012 IDOP's kernen en wijken Bouwkosten Schouwburg 2012 Technische installaties schouwburg 2012 grondexpl schouwburg 2012 frictie aanloopkst schouwburg 2012 Koppeling WOZ-BAG 2012 Planontwikkeling papierloos werken 2012 Midoffice 2012 Boombakken Loswal 2012 Vervangen en uitbreiden terminal serveromgeving 2012 Totaal kredieten buiten stuwmeer
Subsidie Jaar
150.000 1.500.000 2.500.000 8.207.960 7.737.040 850.000 1.750.000 40.000 20.000 35.000 30.000 130.000
2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012
22.950.000
Bijlage 1: Bij Begroting vastgestelde kredieten 2012 Rendabele kredieten Omschrijving Aanschaffen boot tbv handhaving KP 2012 Uitvoeringsprogramma Gebouwenbeheer 2012 Onderzoekskosten uitvoering Rioolbeheer 2012 Uitvprogramma Rioolbeheer 2012 45 jaar Uitvprogramma Rioolbeheer 2012 15 jaar Vervanging lichtmasten 2012 Programma Groepsremplace 2012 Vervanging armaturen 2012 Uitvoeringsprogramma Wegbeheer 2012 Conserv. Onderh & extra expl.lst De Harlekijn 2012 Conserv. Onderh & extra expl.lst De Zevensprong 2012 Vervangen voegwerk De Waai 2012 Vervangen luifel Dr. Jan de Quay 2012 Vervangen dakbedekking Dr. Jan de Quay 2012 Herstel metsel- en stucwerk De Regenboog 2012 Aanbrengen veiligheidsglas hoofdgeb. Regenboog 2012 Aanbr. Veiligheidsglas schoolwoningen Regenboog 2012 Aanv. Krediet binnenklimaat (Frisse scholen) 2012 Vervangen dakbedekkingen De Wingerd 2012 Vervangen buitenzonwering De Wingerd 2012 Totaal rendabele kredieten
Krediet 20.000 73.000 74.300 170.000 400.000 20.000 21.000 14.000 450.000 12.500 12.500 3.500 2.221 5.532 2.200 19.435 6.335 45.000 15.830 652 1.368.005
Subsidie Jaar 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012
Bijlage 2: Realisatie bezuinigingstaakstelling
Omvang taakstelling
Status
Wijzigingen tov Begroting 2012 zijn gemarkeerd
2011
2012
2013
2014
2015
Afromen structurele onderschrijdingen
Gerealiseerd (budgetten afgeraamd)
150.000
150.000
150.000
150.000
150.000
Korting op 'levering goederen en diensten'
Gerealiseerd (budgetten afgeraamd)
100.000
190.000
290.000
290.000
290.000
Investeringsstuwmeer opschonen
Gerealiseerd; raadsbesluit november 2010
434.000
600.000
715.000
825.000
825.000
Verkoop eigendommen
Taakstelling 2011 wordt gerealiseerd; verantwoording in Najaarsnota 2011
125.000
125.000
290.000
415.000
415.000
Bezuiniging op organisatie
Taakstelling 2011 wordt gerealiseerd; verantwooring in Najaarsnota 2011
100.000
200.000
500.000
700.000
700.000
Compenseren legesdaling door minder personeel
Taakstelling 2012 gerealiseerd (pagina 13 Kadernota 2013)
29.000
58.000
58.000
58.000
Terugdringen inhuur
Taakstelling 2011 wordt gerealiseerd; verantwoording in Najaarsnota 2011
500.000
1.000.000
1.000.000
1.000.000
1.000.000
Verhogen prijs groenstroken
Taakstelling 2011 wordt gerealiseerd; verantwoording in Najaarsnota 2011
15.000
15.000
15.000
15.000
15.000
Korting Gemeeschappelijke regelingen
Taakstelling 2011 gerealiseerd via raadsbesluiten bij begroting Gemeenschappelijke regelingen
40.000
85.000
85.000
85.000
85.000
Kostendekkendheid leges
Taakstelling 2011 gerealiseerd via raadsbesluit december 2010
100.000
170.000
250.000
250.000
250.000
Geld Algemene uitkering voor specifieke taken
Gerealiseerd en budgettair verwerkt
250.000
250.000
250.000
250.000
250.000
Extra inzet IBN
Gerealiseerd en budgettair verwerkt
50.000
50.000
50.000
50.000
50.000
Actualisatie pacht en jachtrechten
Vanwege verplichte verlaging pachttarieven afgeboekt voor 2012 in Kadernota 2013
15.000
15.000
15.000
15.000
15.000
Baten toeristenbelasting hotel D'voort
Oorspronkelijk geraamd in 2014. Niet haalbaar. Bij Begroting 2012 doorgeschoven naar 2015
Continueren 1% stijging OZB na 2013
Gerealiseerd
Bezuinigingen WMO Begroting 2011
Klein verlies in 2012; 2013 gerealiseerd (pagina 14 Kadernota 2013)
Bezuinigingen WMO Kadernota 2012
Gerealiseerd (raadsbesluit december 2011)
Bezuinigingen Minimabeleid
Gerealiseerd (raadsbesluit december 2011)
Lasten W-deel gelijk aan baten W-deel
100.000
27.500
30.000
30.000
66.500
76.500
86.500
86.500
100.000
100.000
100.000
100.000
12.500
25.000
25.000
25.000
25.000
Taakstelling 2011 wordt gerealiseerd; verantwoording in Najaarsnota 2011
200.000
300.000
300.000
400.000
400.000
Lasten I-deel gelijk aan Rijksbijdrage
Taakstelling 2011 wordt gerealiseerd; verantwoording in Najaarsnota 2011
140.000-
140.000-
-
450.000
450.000
Soberder openbare verlichting
Gerealiseerd (budgetten afgeraamd)
25.000
25.000
25.000
25.000
25.000
Soberder onderhoud wegen (amendement bij Begroting 2011)
Gerealiseerd (budgetten afgeraamd)
Vervreemden parkeergarage
Vervreemding van de baan wegens wegvallen potentiële koper; geen bezuiniging geraamd
Geluidsmetingen zelf uitvoeren
Gerealiseerd
Gedeelte gemeente welstandsvrij
Taakstelling 2011 nog niet gerealiseerd
Anders vormgeven commissie Ruimtelijke kwaliteit
Taakstelling 2011 gerealiseerd
Verlagen frequentie grondwateronderzoek HK
Gerealiseerd
Minder lokaal maatwerk GGD
Gerealiseerd via raadsbesluit d.d. XXX
Stoppen bereikbaarheids- en toegankelijkheidsbeleid
Gerealiseerd (budgetten afgeraamd)
Geen sportraad instellen
Gerealiseerd (budgetten afgeraamd)
Minder diensten afnemen RMC
25.000
25.000
25.000
25.000
25.000
2.000
2.000
2.000
2.000
2.000
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
5.000
20.000
20.000
20.000
20.000
17.500
17.500
17.500
17.500
15.000
15.000
15.000
15.000
15.000
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
Gerealiseerd met klein verlies in 2012 (raadsbesluit december 2011; pagina 14 Kadernota 2013)
20.000
20.000
20.000
20.000
Minder diensten afnemen Radius
Gerealiseerd met klein verlies in 2012 (raadsbesluit december 2011; pagina 14 Kadernota 2013)
35.000
35.000
35.000
35.000
Taakstelling Meander
Realisatie vertraagd wegens bestuurlijke problemen Meander
5.000
10.000
14.000
14.000
Andere huisvesting bieb Haps
Afgeboekt in Begroting 2012
15.000
15.000
15.000
15.000
Taakstelling bibliotheek
Gerealiseerd met klein verlies in 2012 (raadsbesluit december 2011; pagina 14 Kadernota 2013)
10.000
15.000
25.000
25.000
Giralismiddelen afschaffen (onderwijsbegeleiding)
Gerealiseerd (budgetten afgeraamd)
30.000
64.000
64.000
64.000
64.000
Verordening Leerlingenvervoer strakker hanteren
Gerealiseerd
150.000
150.000
150.000
150.000
15.000
Principeverzoeken legesplichtig
Deels gerealiseerd; nadere voorstellen volgen
30.000
30.000
30.000
30.000
30.000
Stoppen bijdrage regionaal magazine
Gerealiseerd (budgetten afgeraamd)
9.500
9.500
9.500
Beeindigen subsidie vuurwerkcampagne Halt
Deels gerealiseerd (zie Kadernota 2012); nadere voorstellen volgen
11.000
11.000
11.000
11.000
Strakker kopieerregime
Taakstelling 2012 in eerste kwartaal al gerealiseerd (besparing van 2.800 euro)
2.000
2.000
2.000
2.000
2.000
Toerekening kosten afvalstoffenheffing
Gerealiseerd
145.000
145.000
145.000
145.000
145.000
Inkooptaakstelling (inclusief verhoging Kadernota 2012)
Bestaande taakstelling 2011 wordt gerealiseerd. Zie Kadernota 2012. Verantwoording in Najaarsnota 2011
33.000
188.000
188.000
188.000
188.000
10.000
