Kadernota 2012
Gemeente Cuijk, juni 2011
2
Inhoudsopgave kadernota 2012
1.
Aanbieding ...............................................................................................................................4 1.1
Leeswijzer .......................................................................................................................5
2.
Inleiding....................................................................................................................................6
3.
Conceptraadsbesluit ..............................................................................................................11
4.
Financieel beeld op hoofdlijnen .............................................................................................12 4.1 4.2
5.
Ontwikkelingen in de meerjarenraming.........................................................................12 Toelichting op de ontwikkelingen in de meerjarenraming .............................................14
Het boekjaar 2011..................................................................................................................18 5.1 5.2 5.3
6.
Toelichting ontwikkelingen met incidenteel effect in 2011 ............................................19 Ontwikkelingen in 2011 met een structureel effect .......................................................19 Toelichting dekkingsvoorstellen 2011 ...........................................................................21
Het meerjarenbeeld 2012-2015: dekkingsvoorstellen ...........................................................23 6.1
7.
Toelichting dekkingsvoorstellen 2012-2015..................................................................23
Nieuw beleid...........................................................................................................................26 7.1 7.2 7.3 7.4
8.
Nieuw beleid ‘onontkoombaar’ ......................................................................................27 Toelichting Nieuw beleid onontkoombaar .....................................................................27 Nieuw beleid af te wegen ..............................................................................................29 Toelichting nieuw beleid af te wegen ............................................................................29
Reserves ................................................................................................................................30 8.1
Algemene reserve .........................................................................................................30
9.
Grondslagen Begroting 2012-2015........................................................................................32
10.
Investeringen 2011/doorgeschoven investeringen ................................................................33
3
1.
Aanbieding
Hierbij bieden wij u de Kadernota 2012 aan. Vanwege de onzekerheden over de toekomst van onze financiën heeft uw raad vorig jaar geen Kadernota, maar een Kaderbrief vastgesteld. Hoewel ook dit jaar de gemeentefinanciën omgeven zijn met onzekerheden, is het beeld toch voldoende helder om u een ‘volwaardige’ Kadernota voor te leggen. De jaren 2010, 2011 en 2012 stonden en staan in het teken van grote bezuinigingen. Bij de Kaderbrief 2011 en de Begroting 2011 besloot u tot bezuinigingen die oplopen tot 5,5 miljoen euro in 2014. Alle bezuinigingen zijn verwerkt in de meerjarenramingen en worden gerealiseerd, zij het met een vertraging in een enkel geval. Daar informeren wij u in deze Kadernota over. Per saldo bezuinigen we in 2011 meer dat we hebben geraamd. Dat komt met name omdat de afbouw van het stuwmeer aan investeringen in 2011, inkoop- en aanbestedingsvoordeel een grotere besparing oplevert dan we hebben ingeboekt bij de Begroting. Een aantal belangrijke bezuinigingen gaat in per 2012. Dat zijn de bezuinigingen ‘op beleid’, bijvoorbeeld bezuinigingen bij Radius en het RMC. Die bezuinigingen zijn budgettair verwerkt in de meerjarenramingen en worden uw raad voorafgaand aan de Begroting 2012 ter vaststelling aangeboden. De Begroting 2011-2014 sloot in alle jaren met een positief saldo. Dat gunstige beeld houden we in stand bij deze Kadernota. Het saldo in het jaar 2014 ziet er zelfs aanmerkelijk beter uit dan we in november nog dachten. Dit wordt veroorzaakt doordat de maatregelen/bezuinigingen beter uitpakken dan geraamd. Er is dan ook in alle jaren ruimte voor nieuw beleid, zij het dat die ruimte in 2015 beperkt is. Het beeld dat is ontstaan bij de begroting 2011 en volgende jaren blijft in stand. Vanzelfsprekend ligt er tussen het saldo van de Begroting en het saldo van de Kadernota een heel aantal ontwikkelingen, zowel positief als negatief. Omdat onze Begroting ‘lastengeoriënteerd’ is -de nadruk ligt op lasten en niet op baten- zijn de ontwikkelingen die we nu verwerken met name negatief van aard: de lasten nemen toe. Het is bovendien nog erg vroeg in het jaar om meevallende lasten te melden en te verwerken. We stellen maatregelen tegenover de toenemende lasten zodat het eindsaldo van de Kadernota in alle jaren positief blijft (zie hoofdstuk 6 e.v.). Wij hebben de Kadernota 2012 opgesteld aan de hand van de meest recente informatie over het Gemeentefonds die met name via de Maartcirculaire tot ons is gekomen. Die circulaire laat een gunstig beeld zien in de ontwikkeling van de Algemene uitkering. Daar staat tegenover dat het onlangs overeengekomen Bestuursakkoord tussen Rijk, gemeenten, provincies en waterschappen een forse decentralisatie van taken voorstelt, gekoppeld aan een grote efficiencytaakstelling. Wij hebben u separaat geïnformeerd over ons standpunt over dat Bestuursakkoord. Wij zijn niet de enige gemeente die daar ongerust over is. Toch menen wij er verstandig aan te doen niet al te veel verwachtingen te hebben van mogelijke wijzigingen in de financiële consequenties van het Bestuursakkoord. Wij gaan er vanuit dat de onzekerheden nog niet zullen zijn opgehelderd als we de Meicirculaire ontvangen. Daarom anticiperen we zo goed en zo kwaad als dat kan op de negatieve financiële gevolgen van het Bestuursakkoord in deze Kadernota. Desondanks zullen wij u apart informeren over de uitkomsten van de Meicirculaire op het moment dat wij die ontvangen en geanalyseerd hebben. Conform de in het verleden ingezette lijn behandelt deze Kadernota alleen de hoofdlijnen; de ‘kaders’. Wij stellen ons voor dat het relevanter voor uw raad is om te weten dat de budgetten voor de Wmo met 150.000 euro dreigen te worden overschreden dan dat de aansprakelijkheidsverzekering 196 euro per jaar duurder wordt. Dat laatste zult u dan ook niet in
4
deze Kadernota aantreffen, anders dan gecumuleerd in één post met vergelijkbare stijgingen en dalingen in budgetten. 1.1
Leeswijzer
In de Inleiding op deze Kadernota schetsen we de politiek-bestuurlijke context waarin de Kadernota en de daarin opgenomen maatregelen tot stand zijn gekomen. Daarna leggen we u een conceptraadsbesluit voor waarmee u de Kadernota 2012 en zijn inhoud vaststelt en ons college opdraagt langs die lijnen de Begroting 2012-2015 op te stellen. Het volgende hoofdstuk bevat de financiële hoofdlijnen: wat was de stand van zaken toen u de Begroting 2011-2014 vaststelde en wat is daarin inmiddels gewijzigd. Een apart hoofdstuk wijden we aan het boekjaar 2011. Dit hoofdstuk is de eerste Bestuursrapportage over de uitvoering van de Begroting van dit jaar. Wij zullen u enkele voorstellen doen om de Begroting 2011 op orde te houden. In hoofdstuk 6 doen wij u voorstellen om de meerjarenraming 2012-2015 sluitend te houden. In het daarop volgende hoofdstuk 7 doen wij u een aantal voorstellen voor nieuw beleid. In hoofdstuk 8 bespreken we de gevolgen van deze Kadernota voor de Reserves. Tot slot nemen we in hoofdstuk 9 de grondslagen voor de Begroting 2012 door. Wij vragen u deze vast te stellen zodat ons college weet met welke uitgangspunten wij de Begroting 2012 op moeten stellen.
5
2.
Inleiding
Conform de Verordening op grond van artikel 212 van de Gemeentewet legt ons college jaarlijks voor 1 juni een Kadernota voor aan de raad. In de Kadernota informeren wij u over de uitvoering van de Begroting in het betreffende boekjaar (in casu 2011) en schetsen we de financiële hoofdlijnen/kaders voor de komende vier jaar. Op grond van uw besluiten bij de Kadernota gaat ons college vervolgens aan de slag om de Begroting op te stellen die wij u in november ter vaststelling aanbieden. De Kadernota is het moment bij uitstek om alle wensen af te zetten tegen de –per definitiebeperkte financiële mogelijkheden. Kortom: u maakt een integrale afweging. Bij de Kadernota geeft u als het ware invulling aan uw core business: het stellen van prioriteiten en het maken van politieke keuzes. Direct na uw verkiezing tot volksvertegenwoordiger heeft u bij de Kaderbrief 2011 besluiten genomen over een ongekende bezuinigingsoperatie. En door de omstandigheden gedwongen, zult u nog vaker dergelijke moeilijke besluiten moeten nemen. Bijvoorbeeld ten tijden van de Begroting 2012 als we u voorstellen voorleggen om invulling te geven aan de bezuinigingsopdracht bij Radius, de GGD, het RMC et cetera. Onlangs hebben wij u geïnformeerd over de maatregelen die nodig zijn om onze BGE op orde te houden. Ook daar zullen moeilijke keuzes uit voortkomen die belangrijke gevolgen zullen hebben voor onze wensen en mogelijkheden voor de toekomst. Wij zien het echter als onze taak om samen met u de besluiten te nemen die nodig zijn om een degelijk bestuur te voeren dat niet alleen de financiën op orde houdt, maar tegelijkertijd onze gemeente en haar inwoners in staat stelt de toekomst met vertrouwen tegemoet te zien. BGE Recentelijk hebben wij u de Beleidsanalyse Grondexploitaties toegezonden (BGE). U heeft daarin kunnen zien dat wij genoodzaakt zijn onze ambities voor de woningbouw aanzienlijk bij te stellen. Los van de vraag welke (deel)projecten getemporiseerd of geschrapt moeten worden, kunnen we niet onder het feit uit dat de plannen die we hadden in de huidige economische omstandigheden en in de huidige woningmarkt niet realistisch zijn. Hoewel de BGE niet direct gevolgen heeft voor de Kadernota, is de impact van de beleidswijzigingen die wij voorstellen van dien aard dat wij er hier toch even bij stil willen staan. We moeten de plannen in de BGE bijstellen. Het aantal woningen dat wij wilden bouwen, kunnen we niet bouwen: ze blijken niet verkoopbaar in de grote aantallen die we gepland hadden. Onze BGE wordt daardoor een stuk ‘kleiner’. Dat betekent echter ook dat de geplande opbrengsten navenant dalen. Gelukkig hebben wij altijd het beleid gevoerd om de BGE en de Algemene dienst gescheiden te houden. Om het anders te formuleren: wij ramen in onze Begroting geen winstuitkeringen uit de grondexploitaties. Nu die winstuitkeringen niet komen, leidt dat dan ook niet tot problemen voor onze Begroting. Er is één uitzondering op die regel: in de plannen voor de Homburgcampus/schouwburg rekenden we erop dat de BGE 5,7 miljoen euro zou kunnen bijdragen aan de grondexploitatie van de Homburgcampus. Dat blijkt nu niet mogelijk te zijn: de BGE gaat –bij de huidige inzichtengeen 5,7 miljoen winst maken die we kunnen inzetten voor de Homburgcampus. De bijdrage van de BGE zal dus opgevangen moeten worden door de Algemene dienst: we zullen 5,7 miljoen extra uit de Algemene reserve moeten halen. Het is twijfelachtig of de Algemene reserve dat kan dragen omdat meer onttrekkingen aan de Algemene reserve gepland staan of alsnog nodig zijn. Kort hebben wij u daarover geïnformeerd tijdens de informatieve bijeenkomst op 16 mei jl. Verderop in deze Kadernota komen we hierop terug. In 2011 gaan we door met het op orde houden van onze BGE, onder andere door de zogenaamde niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG) die we niet meer kunnen/zullen
6
ontwikkelen over te dragen aan de Algemene dienst. Voor zover die NIEGG een boekwaarde hebben die hoger is dan de marktwaarde, zal dat een bijdrage vragen van de Algemene dienst via een onttrekking aan de Algemene reserve. Homburgcampus/schouwburg Nauw verbonden aan de problematiek van de BGE zijn de plannen voor de Homburgcampus/de schouwburg. De consequenties van de BGE dwingen ons ertoe nog eens goed te kijken naar de financiële positie van de gemeente in relatie tot de grote projecten. Dat gaat dus verder dan alleen de Homburgcampus of de schouwburg. Wij hebben u eerder geïnformeerd over het feit dat wij weliswaar conform afspraak een raadsvoorstel zouden kunnen voorleggen over de Homburgcampus en de schouwburg, maar dat wij dat gezien de financiële situatie over de zomer tillen om een integrale en verantwoorde afweging te kunnen maken tussen alle wensen voor grote projecten en de financiële mogelijkheden. Investeringen Bij de behandeling van de Begroting 2011-2014 heeft u een nieuw investeringsbeleid vastgesteld. Belangrijke elementen daarin waren het afbouwen van het investeringsstuwmeer en het instellen van een investeringsplafond van 4,5 miljoen euro per jaar. De werkelijkheid van de investeringen is echter weerbarstig. Zowel politieke overwegingen als praktische bezwaren staan in de weg van het soepel uitvoeren van dat beleid. Zo heeft u op voorstel van ons college besloten in 2011 op goede gronden af te wijken van het plafond en voor ongeveer zeven miljoen investeringen te plannen. De praktische bezwaren treden met name op omdat investeringen zich niet zo veel aantrekken van onze kalenders. Niet alle investeringen zijn afgerond en financieel of administratief afgewerkt op 31 december van enig jaar. Die investeringen lopen door naar het volgende boekjaar waardoor er in dat jaar ‘automatisch’ een overschrijding van het plafond optreedt. Ons en uw voornemen was om die ‘overlopende investeringen’ in mindering te brengen op het plafond in het volgende boekjaar. Dat leidt in enkele gevallen tot onwenselijke effecten. Zo zijn er bijvoorbeeld investeringen die qua werk geheel zijn afgerond in 2010, maar waarvan we de rekening na het opmaken van de Jaarrekening 2010 hebben ontvangen. Administratief vallen die investeringen daardoor onder het boekjaar 2011 en dus ook onder het plafond van 2011. Ondanks de praktische problemen en probleempjes die we tegenkomen bij het uitvoeren van het investeringsbeleid, voldoen we aan de afspraken over het plafond, behoudens de ‘op administratieve gronden’ door te schuiven investeringen. Omdat we in 2011 ook weer geconfronteerd zullen worden met investeringen die zijn uitgevoerd, maar waarvan de rekening pas in 2012 komt, leidt dit per saldo niet tot overschrijdingen van het plafond voor de in 2011 uit te voeren investeringen. Omdat enkele investeringen vertraging in de uitvoering hebben opgelopen en doorlopen naar 2011, hebben we een nieuwe investeringsplanning voor 2011 gemaakt. Die treft u in een bijlage aan (zie inhoudsopgave nr 10). In die bijlage ziet u ook welke investeringen doorgeschoven worden naar 2012 omdat we anders het plafond zouden overschrijden en bovendien in 2011 meer investeringen zouden plannen dan we kunnen uitvoeren. Bezuinigingen Zoals reeds eerder opgemerkt, heeft u bij de Kaderbrief 2011 en de Begroting 2011-2014 grote bezuinigingen vastgesteld. Die bezuinigingen zijn budgettair verwerkt en zijn of worden uitgevoerd. Wij informeren u in deze Kadernota alleen over de afwijkingen van uw besluiten. Wij behandelen de Kadernota in dit verband als afwijkingenrapportage: wij melden alleen afwijkingen van uw besluiten. Voor alle andere punten geldt: geen nieuws is goed nieuws.
7
Hoewel 2011 nog niet half voorbij is, zien we dat we de investeringstaakstelling voor dit jaar per saldo al ruimschoots hebben gerealiseerd. Voor de nog openstaande taakstellingen zullen we alles in het werk stellen deze alsnog te realiseren en bij de najaarsnota 2011 op terugkomen. In onderstaande tabel noemen we de afwijkingen in 2011. Vervolgens lichten we die toe. Bezuinigingen 2011 V = voordeel; N = nadeel
Investeringsstuwmeer
Leerlingenvervoer
Verzoeken legesplichtig
Taakstelling
434.000 V
Gerealiseerd
696.000 V
Taakstelling
150.000 V
Gerealiseerd
120.000 V
Taakstelling Gerealiseerd
Wmo
Taakstelling Gerealiseerd
Minimabeleleid
Taakstelling Gerealiseerd
Organisatie
262.000 V
Saldo
30.000- N
Saldo
30.000- N
Saldo
37.500- N
Saldo
12.500- N
Saldo
40.000 V
30.000 V -
37.500 V -
12.500 V -
Taakstelling
100.000 V
Gerealiseerd
140.000 V
Totaal saldo bezuinigingen 2011
Saldo
192.000 V
8
Investeringen Hierboven informeerden wij u al over de weerbarstigheid van de investeringsproblematiek. Daarnaast hebben we de effecten van de afbouw van het stuwmeer volledig doorgerekend en administratief verwerkt. De financiële gevolgen daarvan wijken enigszins af van de stelpost die wij bij de Begroting hanteerden. Dat komt vanwege de aannames die in de stelposten zaten over gemiddelde afschrijvingstermijnen van investeringen en door het feit dat we meer investeren dan het overeengekomen plafond (3.750.000 euro voor de Dienstenas). In 2011 leidt dat per saldo tot een groot voordeel op kapitaallasten, in 2012, 2013 en 2014 tot een nadeel en vanaf 2015 tot een bescheiden structureel voordeel. Leerlingenvervoer Op het leerlingenvervoer realiseren we een grotere bezuiniging dan geraamd. Daar staat echter tegenover dat de kosten die door het projectbureau leerlingenvervoer bij ons in rekening worden gebracht, stijgen met 120.000 euro per jaar (van 3.500 euro per leerling tot 4.500 euro per leerling; we hebben 120 leerlingen in het leerlingenvervoer). Ondanks die stijging realiseren we de vastgestelde bezuiniging in 2011 op 30.000 euro na (120.000 euro in plaats van 150.000 euro). Wij stellen u verderop voor de stijging van deze kosten niet te accepteren door het projectbureau op te dragen de kosten gelijk te houden of –als dat niet blijkt te kunnen- de uitvoering van het leerlingenvervoer zelf ter hand te nemen tegen ‘de oude kosten’. Voor 2011 moeten we het verlies van dertigduizend euro echter accepteren. Principeverzoeken en buitenplanse ontheffingen U heeft besloten deze verzoeken legesplichtig te maken. Dat zou dertigduizend euro per jaar op moeten brengen. Bij de operationalisering van deze bezuiniging blijken de (juridische) consequenties echter zo complex dat we vooralsnog niet zijn geslaagd in het uitvoeren van deze bezuiniging. Er is gerede twijfel of het ons zal lukken een mogelijkheid te vinden de juridische voetangels te omzeilen zonder beleidsmatige problemen op te roepen. Wij stellen u daarom voor deze bezuiniging te vervangen door een andere bezuiniging van dezelfde omvang op dit beleidsterrein. Wij informeren u daarover in november bij de Begroting 2012. Minimabeleid en Wmo In de Begroting 2011 heeft u een taakstelling opgenomen van 50.000 euro voor deze twee posten die oploopt in latere jaren. Die bezuiniging kan alleen worden gerealiseerd door de betreffende verordeningen aan te passen. Zolang die verordeningen niet zijn aangepast, hebben mensen recht op de mogelijkheden die de oude verordeningen bieden. Om de bezuinigingen in 2011 te kunnen realiseren, zouden de betreffende verordeningen uiterlijk 1 juli 2011 moeten zijn vastgesteld. Dat is niet gelukt. De bezuiniging loopt daardoor vertraging op. Bovendien worden we geconfronteerd met meer rechthebbenden en dus meer verstrekkingen. Wij hebben in onze gemeente meer bijstandgerechtigden (een stijging van 9%) door de economische omstandigheden en dus meer mensen die aanspraak (kunnen) maken op het minimabeleid. Daarnaast heeft de vergrijzing effecten op de aanspraken op Wmo-verstrekkingen. Een gedetailleerdere toelichting treft u verderop in deze Kadernota aan op pagina 15. Zowel op de Wmo als op het minimabeleid worden we geconfronteerd met overschrijdingen van het budget. Vooralsnog gaan we er vanuit dat de overschrijding van 49.000 euro op het e minimabeleid incidenteel is. In de 2 helft van 2011 zullen wij met aanvullende beheersmaatregelen komen die financieel effect hebben vanaf 2012. De overschrijding op de Wmo lijkt structureel. Dit vinden wij slechts ten dele aanvaardbaar. Wij stellen daarom voor in hoofdstuk 6 om de overschrijding van 150.000 euro structureel goeddeels (voor een ton) te compenseren door enerzijds beheersmaatregelen en anderzijds te anticiperen op verwachte positieve resultaten van de aanstaande aanbestedingen. Bij dat laatste speelt ook de alsnog overeengekomen inflatiecorrectie van 2,38% in de Rijksbijdrage een belangrijke rol.
9
Bezuiniging op de organisatie We kunnen een positieve afwijking melden op de bezuiniging op de organisatie van in totaal zes ton structureel in 2014. Voor 2011 bedraagt de taakstelling een ton. Die is per 1 mei al gerealiseerd waardoor we dit jaar naar verwachting 40.000 euro meer bezuinigen dan geraamd. Dit bedrag is nog niet verwerkt in de ramingen omdat we dat pas doen op het moment dat deze personele bezuinigingen ook echt geëffectueerd zijn. Vuurwerkcampagne Halt 2012 Bij de Begroting heeft u besloten met ingang van 2012 niet langer de vuurwerkcampagne van Halt te subsidiëren. Wij subsidiëren deze met vijfduizend euro per jaar. Abusievelijk hebben wij in de Begroting opgenomen dat wij hier elfduizend euro aan bijdragen. Dat is echter de volledige subsidie aan Halt, dus inclusief de subsidie voor projecten die we willen handhaven. In de Kadernota corrigeren we het verschil van zevenduizend euro (vanwege afrondingsverschillen is het nadeel zeven- en niet zesduizend euro). Gelijktijdig hebben we de betreffende afdeling opgedragen bij de Begroting 2012 compenserende maatregelen voor te stellen. Wat betreft de invulling van de bezuiniging hebben we in overleg met Halt en de scholen afgesproken dat Halt de lespakketten voor de vuurwerkcampagne blijft leveren, maar dat de scholen zelf de lessen verzorgen. Omdat die invulling iets minder bespaart dan de geraamde 5.000 euro is -wederom in overleg- afgesproken dat Halt iets minder lessen verzorgt over andere thema’s waardoor per saldo de bezuiniging van 5.000 euro overeind blijft. Bestuur Niet alle beleidsvoornemens kosten geld. Ons coalitie- en collegeakkoord zet in op een verandering in bestuursstijl en bijbehorende communicatie. Nadeel van een dergelijk beleidsvoornemen is dat het nooit ‘af’ is. Toch zijn wij ervan overtuigd dat we aanmerkelijke stappen in de goede richting hebben gezet in het eerste jaar van onze termijn. Wij verwijzen naar de wijze van communiceren met uw raad die naar onze overtuiging opener en pro-actiever is geworden. Zie de lijst van alle verstrekte subsidies die bij deze Kadernota is gevoegd of de wijze van u informeren over de BGE. Wij hopen dat uw raad die constatering deelt. Graag praten wij met u over verbeteringen die vanzelfsprekend nog mogelijk zijn.
10
3.
Conceptraadsbesluit
Ons college stelt u voor om: 1. Het financieel meerjarenbeeld vast te stellen (hoofdstuk 4); 2. De ontwikkelingen in de lopende dienst 2011 en de bijstellingen van de Begroting 2011 vast te stellen (hoofdstuk 5); 3. De maatregelen vast te stellen om de meerjarenraming sluitend te maken (hoofdstuk 6); 4. De voorstellen voor ‘nieuw beleid onontkoombaar’ en ‘nieuw beleid af te wegen’ vast te stellen (hoofdstuk 7); 5. De stortingen in en onttrekkingen aan de reserves vast te stellen (hoofdstuk 8); 6. De grondslagen voor de Begroting vast te stellen (hoofdstuk 9); 7. De Begroting 2011-2015 te wijzigen opdat de ontwikkelingen in de exploitatie verwerkt e e e kunnen worden door middel van de 6 , 7 en 8 Begrotingswijziging 2011; 8. De investeringen 2011 vast te stellen (bijlage).
College van burgemeester en wethouders van de gemeente Cuijk
R. van der Weegen Griffier
mr. W.A.G. Hillenaar Burgemeester
11
4.
Financieel beeld op hoofdlijnen
Onderstaande tabel geeft het financiële beeld op hoofdlijnen weer voor de jaren 2012-2015. Het jaar 2011 behandelen we apart in hoofdstuk 5. Hieronder lichten wij de ontwikkelingen in de Begroting meer gedetailleerd toe. In hoofdstuk 6 lichten wij de dekkingsvoorstellen toe.
2012
2013
Saldo bij vaststelling Begroting 2011-2014
856 V
483 V
24 V
366- N
Ontwikkelingen in de meerjarenraming
626- N
633- N
501- N
435- N
Dekkingsvoorstellen
410 V
599 V
909 V
909 V
Saldo Kadernota 2012
640 V
449 V
432 V
108 V
Financieel beeld
2014
2015
Bedragen x 1.000 euro; V = voordeel; N = nadeel
U ziet dat de meerjarenraming een ‘gezond saldo’ laat zien in de komende vier jaar. Het jaar 2015 laat een kleine terugval zien, maar eindigt nog steeds positief. De relatieve terugval wordt met name veroorzaakt door de geraamde lasten voor de Homburgcampus/schouwburg: die zijn in 2015 en latere jaren 250.000 euro hoger dan in 2014, te weten 1.250.000 euro (besluit van uw raad bij de Begroting 2010). 4.1
Ontwikkelingen in de meerjarenraming
De ontwikkelingen in de meerjarenraming worden gevormd door een groot aantal mee- en tegenvallers. Die lopen uiteen van gestegen brandstofkosten bij de Buitendienst tot meevallers in het Gemeentefonds van bijna 1,9 miljoen euro per jaar. Sommige zijn beïnvloedbaar, andere niet. Hieronder hebben wij in een tabel de belangrijkste ontwikkelingen opgenomen.
12
2012
Ontwikkelingen in de meerjarenraming
2013
2014
2015
Bedragen x 1.000 euro; V = voordeel; N = nadeel
Ontwikkelingen vanwege genomen raadsbesluiten: Multipurposekade
17- N
17- N
17- N
Groen-blauwstimuleringskader
30- N
30- N
30- N
Accommodatie de Nielt
44- N
44- N
44- N
44- N
Actualisatie Bestemmingsplannen
92- N
92- N
183- N
183- N
91- N
61- N
Leges Wabo
50- N
50- N
50- N
50- N
Wethouderspensioenen
30- N
30- N
30- N
30- N
175- N
175- N
175- N
175- N
9- N
9- N
9- N
9- N
76 V
64- N
264- N
264- N
188- N
328- N
528- N
528- N
201- N
98- N
42- N
41 V
14- N
14- N
14- N
14- N
150- N
150- N
150- N
150- N
43- N
43- N
43- N
43- N
Toename loonsom boven CAO-afspraken
198- N
103- N
93- N
83- N
Correcties en aanvullingen
153- N
153- N
153- N
403- N
Divers/stelposten
224- N
173- N
144- N
163- N
983- N
734- N
639- N
815- N
647 V
731
V
1.476 V
Grinddepot en ontzanding
50 V
350
V
250 V
50 V
Taxaties WOZ
31 V
31 V
31 V
31 V
A: Subtotaal raadsbesluiten
17- N
Autonome ontwikkelingen:
CAO-afspraken en rechtspositie Presentiegeld Rekenkamer Divers WWB B: Subtotaal autonome ontwikkelingen Overige ontwikkelingen: Kapitaallasten Subsidie schouwburg WMO Jeugdbeleid
D: Subtotaal overige ontwikkelingen Voordelige ontwikkelingen: Algemene Uitkering
E: Subtotaal voordelinge ontwikkelingen
728 V
Subtotaal ontwikkelingen meerjarenraming (A+B+C+D)
626- N
Taakstelling Bestuursakkoord Totaal ontwikkelingen meerjarenraming
626- N
13
1.112
V
1.757 V
1.888
1.969
V
V
133- N
499 V
565 V
500- N
1.000- N
1.000- N
633- N
501- N
435- N
4.2
Toelichting op de ontwikkelingen in de meerjarenraming
Multipurposekade Uw raad heeft in januari van dit jaar besloten over te gaan tot aanleg van een multipurposekade in de haven. Het beheer en het onderhoud van de kade vraagt 17.000 euro per jaar. Groen-blauwstimuleringskader Uw raad besloot in februari van dit jaar het zogenaamde Groen-blauwstimuleringskader te continueren. Dat kost jaarlijks 30.000 euro in de jaren 2012-2014. Wijkaccommodatie De Nielt In de Heeswijkse kampen hebben wij een wijkaccommodatie gerealiseerd, conform uw besluit van 17 mei 2010. De huur van het gebouw leidt tot een uitzetting van 44.000 euro per jaar. Zie ook de dekkingsvoorstellen voor 2011 over dit onderwerp. Actualisatie bestemmingsplannen Een onderdeel van het nieuwe Investeringsbeleid dat u in november 2010 vaststelde, is de afspraak dat wij de lasten voor bestemmingsplannen niet meer betalen uit de Algemene reserve, maar betalen uit de exploitatie (de Begroting). Dat doen we nu voor het eerst. Voor 2012 en 2013 is 92.000 euro nodig voor het actualiseren van onze bestemmingsplannen. Zie ook het hoofdstuk over de Begroting 2011 voor dit onderwerp. Leges Wabo De invoering van de Wabo leidt tot meer mogelijkheden voor vergunningsvrij bouwen. Het aantal vergunningsaanvragen daalt dientengevolge en dus ook de legesopbrengst. Zie ook de dekkingsvoorstellen op dit punt (hoofdstuk 6). Wethouderspensioenen De jaarlijkse storting in de Voorziening voor wethouderspensioenen moet worden verhoogd met dertigduizend euro om aan onze toekomstige verplichtingen te kunnen voldoen. E.e.a. is het gevolg van aanwijzingen van de accountant bij de jaarrekening 2010. CAO-afspraken en rechtspositie In de laatste CAO voor gemeenteambtenaren is een salarisstijging overeengekomen van 1%. Ook stijgen de pensioenpremies met 0,2%. Bovendien is in de ambtelijke rechtspositie vastgelegd dat ambtenaren jaarlijks bij normaal functioneren een periodieke verhoging van hun salaris ontvangen. Die verhoging dekken we grotendeels door de inzet van een stelpost die structureel in de Begroting staat. Per saldo stijgen onze salarislasten met 175.000 euro per jaar vanwege deze onbeïnvloedbare afspraken. Presentiegeld Rekenkamer De vergoeding die leden van de Rekenkamercommissie krijgen voor het bijwonen van vergaderingen is gekoppeld aan de vergoeding die leden van uw raad ontvangen. Omdat deze laatste vorig jaar is verhoogd, gaan ook de presentiegelden voor leden van de RKC omhoog. Divers Wwb Zoals u weet, krijgen wij van het Rijk verschillende geldstromen voor regelingen die met de bijstand te maken hebben (Wwb, Bbz, Participatiebudget et cetera). Per saldo leveren de baten en lasten op deze posten een klein voordeel op in 2012, een klein nadeel in 2013 en een fors nadeel in 2014 en 2015. Dat laatste heeft met name te maken met het stijgende aantal uitkeringsgerechtigden. Zie ook de dekkingsvoorstellen. Kapitaallasten Voor een toelichting op de ontwikkelingen in de kapitaallasten verwijzen we u naar de Inleiding. Daar hebben we onder het kopje ‘bezuinigingen’ een en ander toegelicht.
14
Subsidie schouwburg Wij hebben in oktober 2010 een aanvullende subsidieovereenkomst met de schouwburg gesloten. Onderdeel daarvan is een indexering van de subsidie. Deze overeenkomst ‘kwam te laat’ om nog te op te nemen in de Begroting 2011. Daarom verwerken we hem nu structureel in de ramingen. Wmo In de Inleiding kondigden wij al aan dat we een overschrijding realiseren van 150.000 euro per jaar op de Wmo. Die overschrijding kent verschillende oorzaken die we hieronder uiteenzetten. De bezuinigingen die u in 2010 vaststelde, zijn verwerkt. Het beschikbare budget in 2011 (en later) is daardoor lager dan het budget in 2010. Wij zien het aantal aanvragen voor WMOverstrekkingen en de kosten voor hulp in de huishouding echter toenemen. Hieronder ziet u de cijfers. Op basis van de groeiende groep rechthebbenden en de stijgende prijzen, was het beschikbare bedrag in 2010 al onvoldoende. Het verlaagde budget van 2011 is dus zeker te weinig. In de Najaarsnota 2010 hebben wij het budget 2010 naar boven bijgesteld. Een bijraming in de Najaarsnota heeft echter geen structurele consequenties, waardoor we nu met een overschrijding te kampen hebben die met name wordt veroorzaakt door: -
Een toename van het aantal mensen dat een beroep doet op een Persoongebonden budget voor hulp bij het huishouden. Dat is gestegen van 93 naar 142; Een hoger uurtarief voor hulp bij het huishouden in natura. Dat was 19 euro per uur en is gestegen naar 23 euro per uur; Een toegenomen beroep op hulp bij het huishouden. Het aantal ‘verstrekte uren hulp’ is gestegen van 61.680 uur naar 63.854 uur (plus 3,5%).
Daarnaast speelt mee dat we niet op tijd een wijziging in de verordening aan u voor kunnen leggen om beheersmaatregelen te treffen. Zie ook de dekkingsvoorstellen over de Wmo (zie hoofdstuk 6). Jeugdbeleid In de begroting van 2011 raamden wij een stelpost van 73.000 euro voor het integraal jeugdbeleid. Het Rijk stelt deze middelen beschikbaar in de vorm van de “inpuls brede scholen, sport en cultuur”, opgenomen in de uitkering gemeentefonds. Hier is sprake van co-financiering, zodat ook nog extra gemeentelijke middelen beschikbaar moeten worden gesteld waartoe wij in 2009 hebben besloten. E.e.a. is in de begroting 2011 en volgende jaren onjuist opgenomen. De extra kosten bedragen voor 2011 23.000 en 2012 e.v. 43.000 structureel. Daarnaast bereiden wij een evaluatie voor van het project “Cuijk Beweegt”, waarin opgenomen waren bijdragen in het kader van Gesunde Kinder, Gesunde Kommunen, Nationaal Actioplan Sport en Bewegen en de Bos-impuls; deze bijdragen lopen in 2011 af. Toename loonsom boven CAO Behalve de toename van de loonsom vanwege eerder genoemde (CAO)afspraken, stijgt de loonsom met ongeveer 100.000 euro in de komende jaren. In 2012 ziet u een incidentele uitschieter. Dat komt omdat een medewerker in tegenstelling tot eerdere verwachtingen nog geen gebruik maakt van de FPU-regeling (‘pensioen’) in dat jaar. De overige lastenstijging op dit punt komt door zogenaamde ‘schaaleffecten’: op grond van diverse regelingen kunnen medewerkers doorgroeien naar een hogere salarisschaal, bijvoorbeeld als zij na een jaar op proef te hebben gewerkt, voor vast worden aangesteld. Wij hebben met het management afgesproken dat deze ‘autonome groei’ moet worden gecompenseerd door het verhogen van de taakstelling op de organisatie. Zie hiervoor de dekkingsvoorstellen in hoofdstuk 6.
15
Correcties en aanvullingen In een Begroting van onze omvang komt het voor dat een last of bate die incidenteel is verwerkt, toch structureel moet worden; of andersom. Ook boeken we soms stelposten te vroeg af. Dat zijn voorbeelden van ‘correcties en aanvullingen’ die hier zijn verwerkt. De post is relatief groot omdat twee (Rijks)baten per abuis dubbel zijn geboekt: zowel op productniveau door de betreffende afdeling als op ‘centraal niveau’ door Financiën op functie 9. Wij maken sluitende afspraken over het ramen van dergelijke baten opdat dubbeltellingen niet meer voor kunnen komen. Divers/stelposten Op deze regel zijn ‘de kruimels’ verantwoord zoals de eerder genoemde stijging van een verzekeringspremie, de verhoging van de waterschapslasten, de effecten van de stijgende brandstofprijzen en de dalende energielasten vanwege een inkoopvoordeel op gas. Per saldo leidt dit tot een uitzetting van de Begroting. Algemene uitkering Om de effecten van de Rijksbezuinigingen op het Gemeentefonds op te kunnen vangen, heeft u in de Begroting 2011 een bedrag ingeboekt van 500.000 euro in 2011 oplopend tot 1,8 miljoen in 2014 en latere jaren. Inmiddels zijn de effecten van het Regeerakkoord volledig doorgerekend en blijken de afspraken op Rijksniveau niet van invloed op de omvang van het Gemeentefonds. Op basis van de Maartcirculaire verwachten we dan ook dat we de eerder verwerkte taakstelling kunnen laten vervallen. Het effect daarvan ziet u in de betreffende regel in de tabel hierboven. Ontzanding en grinddepot Kraaijenbergse Plas De ontzandingen van de Kraaijenbergse Plas c.a. eindigt niet in 2012, maar in 2014. Daarom lopen de baten die wij daarover ontvangen ook langer door. Voor het grinddepot waar uw raad onlangs toestemming voor gaf, ontvangen wij 50.000 euro per jaar tot en met 2014. Taxaties WOZ Vanwege de samenwerking met Mill & St Hubert hebben wij een voordeel behaald van 50.000 euro structureel in de aanbesteding van de taxatiewerkzaamheden in het kader van de Wet WOZ. Vanwege de samenwerking met Mill & St Hubert is ‘ons aandeel’ in die besparing 31.000 euro. Dat verwerken wij hier in de meerjarenraming. Taakstelling Bestuursakkoord Momenteel is een Bestuursakkoord in voorbereiding tussen het Rijk enerzijds en de gemeenten, provincies en waterschappen anderzijds. Dat wil zeggen: er is een onderhandelingsakkoord over een te sluiten Bestuursakkoord. Wij hebben u eerder geïnformeerd over onze insteek in de discussie over het Bestuursakkoord. Ons standpunt is samen te vatten als ‘nee, tenzij’. Ondanks het feit dat de ‘tegenstemmen’ lijken toe te nemen, moeten we ons niet rijk rekenen aan de effecten van een eventuele verwerping van het Bestuursakkoord door de Nederlandse gemeenten (of de provincies of de waterschappen). Al was het alleen al omdat het Rijk ons niet nodig heeft om de voorgestane maatregelen door te voeren: een wetswijziging volstaat. Het is derhalve niet uit te sluiten dat ook zonder een bestuursakkoord maatregelen worden opgelegd. In het onderhandelingsresultaat wordt een aantal taken gedecentraliseerd naar de gemeenten. Dat betreft de jeugdzorg en een aantal Awbz-gerelateerde taken. Bovendien worden afspraken gemaakt over de uitvoering van de Wet Werken naar vermogen die een aantal bestaande wetten en regelingen voor de onderkant van de arbeidsmarkt samenvoegt en de uitvoering daarvan bij de gemeenten legt. Omdat het Rijk van mening is dat gemeenten die betreffende wetten en taken efficiënter uit kunnen voeren dan het Rijk (of de provincies) en dat de bundeling van de wetten op het gebied van de arbeidsmarkt eveneens tot doelmatigheidsvoordelen leidt, worden de bestaande budgetten voor deze taken op macroniveau met twee miljard euro gekort. Voor de invoeringskosten van de gemeenten wordt een bedrag gereserveerd vergelijkbaar met de integratie-uitkering voor de Wmo.
16
Een korting van twee miljard op macroniveau zou voor ons neerkomen op ongeveer twee miljoen euro, gebaseerd op de ‘over de duim-regel’ dat één promille van het Gemeentefonds naar Cuijk gaat en wij dus ook één promille van de korting te verwerken krijgen. Voor de helderheid: als het Bestuursakkoord doorgaat, krijgen wij geen bezuiniging te verwerken van twee miljoen. Wij krijgen een aantal taken die we (mutatis mutandis) moeten uitvoeren voor twee miljoen euro minder dan het Rijk er nu aan uitgeeft. Omdat wij ongetwijfeld taken doelmatiger en doeltreffender kunnen uitvoeren dat het Rijk, zal zeker van enig inverdieneffect sprake zijn. Desalniettemin gaan wij er vanuit dat wij eigen middelen nodig zullen hebben om de te decentraliseren taken en samen te voegen wetten op een aanvaardbaar niveau uit te kunnen voeren. Wij stellen u vooralsnog voor een bedrag te reserveren hiervoor van 500.000 euro in 2013, een miljoen in 2014 en 2015 en 1,5 miljoen in 2016; in dat laatste jaar wordt de decentralisatie voltooid. Het jaar 2016 valt buiten de scope van deze Kadernota, dus dat kunt u niet zien in bovenstaande tabel. Budgettair verwerken we dit echter zo als u de Kadernota vaststelt. De afspraken in het Bestuursakkoord zijn nog vers en de berekeningen van de gevolgen voor het Gemeentefonds zijn buitengewoon complex. Er is dan ook nog geen formule of zelfs maar een theorie op grond waarvan wij een inschatting zouden kunnen maken van de financiële betekenis voor Cuijk, anders dan de eerder genoemde ‘over de duim-regel’. Wij verwachten dat de Meicirculaire ons op dit punt niet veel verder zal helpen. Uit behoedzaamheidsoverwegingen houden we de genoemde bedragen ‘achter de hand’ om enerzijds de financiële gevolgen van het Bestuursakkoord op te kunnen vangen en anderzijds te verzekeren dat de te decentraliseren taken op een voor onze gemeente aanvaardbaar niveau kunnen worden uitgevoerd.
17
5.
Het boekjaar 2011
In onze systematiek is de Kadernota ook de Bestuursrapportage over de eerste vier maanden van het lopende begrotingsjaar. In dit hoofdstuk gaan wij in op afwijkingen van de door uw raad vastgestelde Begroting. Schematisch zien de ontwikkelingen er als volgt uit:
2011
Ontwikkelingen in 2011 Bedragen x 1.000 euro; V = voordeel; N = nadeel
Saldo bij vaststelling Begroting 2011
80 V
Ontwikkelingen met incidenteel effect
-298 N
Ontwikkelingen met structureel effect
-347 N
Subtotaal na Kadernota 2012
-565 N
Dekkingsvoorstellen
675 V
Saldo 2011 na vaststelling Kadernota 2012
110 V
In 2011 worden we geconfronteerd met zowel incidentele als structurele mee- en tegenvallers. De structurele tegenvallers zijn de ontwikkelingen die we hierboven hebben geschetst in de jaren 2012-2014. Op enkele punten wijken die ontwikkelingen in 2011 qua bedragen af van de latere jaren. We laten eerst de incidentele ontwikkelingen zien in 2011, daarna de ontwikkelingen met een structureel effect. Ontwikkelingen met incidenteel effect in 2011
2011
Bedragen x 1.000 euro; V = voordeel; N = nadeel
Gladheidsbestrijding
-35 N
Tijdelijke huisvesting ISD
-32 N
Grondruil agrarische bedrijfsverplaatsing
-80 N
Advieskosten Ruimtelijke Ontwikkeling
-26 N
Beijerd en 't Riet
-50 N
Verlengen contract uitwijk ICT
-26 N
Minimabeleid
-49 N
Totaal ontwikkelingen incidenteel
-298 N
18
5.1
Toelichting ontwikkelingen met incidenteel effect in 2011
Gladheidsbestrijding Een aantal uitgaven dat in 2010 gedaan is voor gladheidsbestrijding wordt in boekjaar 2011 verantwoord. Dat doen we hier. Tijdelijke huisvesting ISD Toen we de noodhuisvesting bouwden, gingen we er vanuit dat we in september 2011 het Dienstencentrum zouden kunnen betrekken. Dat wordt echter december. We moeten de noodhuisvesting dus drie maanden langer huren. ‘Ons aandeel’ in de kosten daarvan bedraagt 32.000 euro. Grondruil agrarische bedrijfsverplaatsing Om een bedrijfsverplaatsing mogelijk te maken hebben we een stuk grond moeten kopen. De kosten daarvan waren niet geraamd en worden hier verwerkt. Advieskosten RO Vanwege een aantal wijzigingen in de wet hebben we behoefte aan extern advies op die punten. Dat is niet geraamd en wordt hier budgettair verwerkt. De Beijerd en ’t Riet Een aantal kosten voor de herontwikkeling van de Beijerd en ’t Riet is in tegenstelling tot eerdere verwachtingen niet verhaalbaar op bedrijven. Die kosten komen alsnog voor onze rekening. Verlengen contract uitwijk ICT In de Begroting hebben we verwerkt dat we het contract voor het realiseren van een uitwijk (‘back-up’) voor onze ICT-gegevens opzeggen. Omdat we alsnog hebben afgesproken de nieuwe uitwijk samen met Mill en Grave te organiseren, loopt dat proces enige vertraging op en moeten we ons contract een kwartaal verlengen. Minimabeleid Zoals eerder al aangekondigd en toegelicht, realiseren we een overschrijding op het minimabeleid van 49.000 euro incidenteel. Dat wordt veroorzaakt door een groei van negen procent in de groep rechthebbenden waardoor een toenemend beroep op de bijzondere bijstand voor inrichtingskosten en huisraad ontstaat en de lasten voor bewindvoeringskosten en leenbijstand stijgen. Zie ook toelichting op blz 9.
5.2
Ontwikkelingen in 2011 met een structureel effect
De ontwikkelingen met structureel effect zijn gelijk aan de ontwikkelingen die we hierboven toelichtten voor de meerjarenraming 2012-2015. Er is een aantal afwijkingen in de bedragen in 2011 ten opzichte van de eerder gerapporteerde ontwikkelingen in latere jaren. De ontwikkelingen die afwijken zijn cursief weergegeven in onderstaande tabel. De inhoudelijke toelichting wijkt niet af van de eerder gegeven toelichting op pagina 14 e.v. Wij verwijzen u dan ook naar die pagina voor een inhoudelijke toelichting.
19
2011
Ontwikkelingen 2011 met structureel effect Bedragen x 1.000 euro; V= voordeel; N = nadeel
Ontwikkelingen vanwege genomen raadsbesluiten: Multipurposekade
17- N
Groen-blauwstimuleringskader
30- N
Accommodatie de Nielt
44- N
Actualisatie Bestemmingsplannen
61- N
A: Subtotaal raadsbesluiten
152- N
Autonome ontwikkelingen: Leges Wabo
50- N
Wethouderspensioenen
30- N
CAO en rechtspositie
55- N
Presentiegeld Rekenkamer
9- N
Divers WWB
76 V
B: Subtotaal autonome ontwikkelingen
68- N
Overige ontwikkelingen: Kapitaallasten
262 V
Subsidie schouwburg
14- N
WMO
150- N
Jeugdbeleid
23- N
Toename loonsom boven CAO-afspraken
-
Corecties en aanvullingen
153- N
Divers/stelposten
102- N
C: Subtotaal overige ontwikkelingen
180- N
Voordelige ontwikkelingen: Algemene uitkering
22 V
Grinddepoten ontzanding
-
Taxaties WOZ
31 V
D: Subtotaal voordelige ontwikkelingen
53 V
Totaal ontwikkelingen 2011 met structureel effect (A+B+C+D)
20
347- N
Als we alle incidentele en structurele ontwikkelingen in de Begroting 2011 verwerken, laat deze een tekort zien van 565.000 euro (zie ook hoofdstuk 5). Dat vinden wij niet aanvaardbaar. We stellen daarom een aantal dekkingsmaatregelen voor om de Begroting in dit jaar toch sluitend te houden. Die dekkingsvoorstellen treft u in onderstaande tabel aan. Onder de tabel lichten we een en ander toe. Sommige dekkingsvoorstellen zijn incidenteel (alleen voor 2011), andere structureel. Dat geven we in de tabel aan. De structurele dekkingsvoorstellen komt u ook tegen bij de dekkingsvoorstellen voor de meerjarenraming 2012-2015 in hoofdstuk 6.
2011
Dekkingsvoorstellen 2011
I/S
Bedragen x 1.000 euro; V = voordeel; N = nadeel; I = incidenteel; S = structureel
Vrijval presentiegelden Cie Ruimtelijke kwaliteit
20
V
I
Vrijval Dorpspromotie 2011
35
V
I
530
V
I
Stijging 'consumptieve lasten' slechts selectief toestaan
40
V
S
Inkooptaakstelling/nieuw inkoopbeleid
50
V
S
Subtotaal dekkingsvoorstellen 2011
675
V
Vrijval Reserve Heeswijkse kampen
5.3
Toelichting dekkingsvoorstellen 2011
Vrijval presentiegelden Commissie Ruimtelijke kwaliteit De Commissie is nog niet ingesteld. De in 2011 geraamde presentiegelden zullen dus niet worden uitgekeerd. Vrijval Dorpspromotie 2011 Tot en met 2012 zit jaarlijks 38.000 euro in de Begroting voor Dorpspromotie. In 2011 geven wij echter prioriteit aan andere (communicatie)taken bij de betreffende afdeling. Het budget voor 2011 kan daardoor zo goed als geheel vrijvallen. Met het resterende budget(je) van 3.000 euro subsidiëren we kleinschalige evenementen met een positieve uitstraling voor Cuijk, bijvoorbeeld het majoret- en twirlfestival in Haps. Vrijval Reserve Heeswijkse kampen In het verleden besloot u een bestemmingsreserve van 530.000 euro in te stellen om een wijkaccommodatie in de Heeswijkse kampen te kopen. Inmiddels heeft u besloten een wijkaccommodatie te huren (zie Ontwikkelingen in de Begroting voor de huurlasten). De bestemmingsreserve kan daarom worden opgeheven en vrijvallen ten gunste van het resultaat in 2011 Stijging ‘consumptieve lasten’ slechts selectief toestaan In onze Begroting zit een groot aantal posten voor zogenaamde consumptieve uitgaven: het kopen van potloden en pennen, kopieerpapier, abonnementen, brandstofkosten et cetera. De kostenstijging op deze budgetten is verwerkt onder het kopje ‘divers/stelposten’ in de tabellen over de Ontwikkelingen in de Begroting (pagina 13 en 21). Wij stellen voor deze stijging slechts toe te staan als ze onbeïnvloedbaar zijn, bijvoorbeeld de stijging van Waterschapslasten. Voor het overige houden we deze budgetten gelijk. Dat bespaart 40.000 euro structureel. 21
Inkooptaakstelling/nieuw inkoopbeleid We realiseren substantiële inkoopvoordelen. De taakstelling voor 2011 op dat punt is al ruimschoots behaald; zie de tabel hieronder. Wij zien dan ook mogelijkheden om die taakstelling te verhogen, te meer daar wij onze inkoper een centralere positie geven in de organisatie waadoor –bij wijze van spreken- niets meer gekocht kan worden zonder dat de inkoper daarbij betrokken is. Wij achten het realistisch de taakstelling op dit punt in 2011 met 50.000 euro te verhogen (en structureel met 150.000 euro; zie hoofdstuk 6). Hieronder treft u een overzicht aan van de per 1 mei 2011 gerealiseerde inkoopvoordelen in de exploitatie. Daarnaast behalen wij ook inkoopvoordelen op investeringen. Die hebben echter slechts een klein effect op de exploitatie omdat ze daarop alleen van invloed zijn via de kapitaallasten. We hebben ze daarom niet meegenomen in onderstaande tabel.
2011
I/S
12.000 V
S
Diverse verzekeringen
6.000 V
S
Nieuw beveiligingscontract
3.500 V
S
31.000 V
S
Opstellen onderhoudsbestek sportvelden
9.000 V
I
Nieuw contract onderhoud software
2.000 V
S
Realisatie bezuinigingstaakstelling inkoop V = voordeel; I = incidenteel; S = structureel
Nieuw leveringscontract gas
WOZ-taxaties
Gerealiseerd per 1 mei 2011
63.500 V
Bezuinigingstaakstelling 2011
33.000
Extra gerealiseerd boven taakstelling
30.500 V
Als we alle incidentele en structurele ontwikkelingen in de Begroting 2011 verwerken en tevens de dekkingsvoorstellen doorvoeren, dan sluit de Begroting 2011 met een positief saldo van 110.000 euro. In beslispunt 2 van het conceptraadsbesluit stellen we u voor dat zo te doen.
22
6.
Het meerjarenbeeld 2012-2015: dekkingsvoorstellen
In hoofdstuk 4 (Financieel beeld op hoofdlijnen) zag u dat de meerjarenraming een groot tekort laat zien zonder aanvullende maatregelen (dekkingsvoorstellen). In dit hoofdstuk zetten we onze dekkingsvoorstellen uiteen. Dat doen we in een tabel, waarna we de individuele posten toelichten. 2012
Dekkingsvoorstellen 2012-2015
2013
2014
2015
Bedragen x 1.000 euro; V = voordeel; N = nadeel
Compenseren legesdaling door minder personeel
29
V
58
V
Lasten WWB = baten WWB Stijging loonsom boven CAO compenseren door organisatie Stijging 'consumptieve lasten' selectief toestaan
58
V
58
V
250
V
250
V
100
V
100
V
100
V
40
V
40
V
40
V
40
V
100
V
100
V
100
V
100
V
4
V
4
V
4
V
4
V
27
V
27
V
27
V
27
V
Budget reconstructie verlagen in 2014 en later
10
V
10
V
Budget Idop Beers en Haps
50
V
50
V
Beheersmaatregelen WMO en nieuwe aanbestedingen Verhogen storting wegbeheer niet doen Exploitatie Dienstenas soberder
Lastenstijging Gemeenschappelijke regeling Leerlingenvervoer niet toestaan
60
V
120
V
120
V
120
V
Inkooptaakstelling/nieuw inkoopbeleid
150
V
150
V
150
V
150
V
Totaal dekkingsvoorstellen 2012-2015
410
V
599
V
909
V
909
V
6.1
Toelichting dekkingsvoorstellen 2012-2015
Compenseren legesdaling door minder personeel Een aantal jaren op rij dalen de legesopbrengsten doordat er minder vergunningen worden verleend. Dat komt enerzijds door de crisis in de huizenmarkt waardoor minder gebouwd wordt en anderzijds doordat het vergunningsvrij bouwen toeneemt. Om de kostendekkendheid van onze leges op orde te houden, heeft u al een aantal maal besloten de leges te verhogen. Omdat vervolgens het aantal vergunningen en dus de legesopbrengst weer daalt, verbetert de kostendekkendheid echter niet of nauwelijks. Wij stellen ons op het standpunt dat minder vergunningen ook minder werk betekent. Bovendien kunnen we de kostendekkendheid van onze leges ook verbeteren door de lasten te laten dalen en niet alleen door de opbrengst te verhogen. Beide aspecten zijn voor ons reden om voor te stellen minstens één fte te bezuinigen bij de betreffende afdeling teneinde de formatie aan te passen aan het aantal verstrekte vergunningen en anderzijds de kostendekkendheid in de hand te houden. Deze taakstelling komt bovenop de eerder opgelegde taakstelling van zes ton op de organisatie. Overigens doen we in het kader van de bezuiniging op de organisatie breder onderzoek naar de doelmatigheid van de vergunningverlening en bekijken we mogelijkheden een groter deel van de werkzaamheden uit te besteden aan bijvoorbeeld het RMB. Daarover informeren wij u te zijner tijd afzonderlijk.
23
Lasten Wwb = baten Wwb Bij de Begroting 2011 stelden wij ons op het standpunt dat de lasten die wij dragen voor uitkeringen niet hoger mogen zijn dan de bijdrage die we daarvoor krijgen van het Rijk. Dat standpunt huldigen wij nog steeds. Meer uitkeringsgerechtigden betekent in deze benadering een grotere opdracht voor de ISD om mensen uit te laten stromen naar werk. Stijging loonsom boven CAO compenseren door organisatie Eerder zag u dat de loonsom stijgt op grond van (CAO)afspraken en door ‘autonome ontwikkelingen’. De CAO-afspraken zijn voor ons niet beïnvloedbaar. Bovendien wordt de CAOloonstijging (deels) gecompenseerd door het Gemeentefonds. Wij stellen daarom voor deze last te nemen. Wij stellen echter voor dat de organisatie de stijging van de loonsom wegens ‘autonome ontwikkelingen’ compenseert zodat de eerder vastgestelde bezuiniging op de organisatie per saldo overeind blijft. Daarvoor is een verhoging van de taakstelling nodig van 100.000 euro structureel met ingang van 2013. Stijging ‘consumptieve lasten’ slechts selectief toestaan Zie voor een toelichting hierop hoofdstuk 5 over het boekjaar 2011. Beheersmaatregelen Wmo en nieuwe aanbestedingen U heeft gezien dat we om verschillende redenen een budgetoverschrijding realiseren op de Wmo. Dat is voor ons slechts ten dele aanvaardbaar. De in de Begroting 2011 afgesproken beheersmaatregelen (bezuinigingen door wijziging van de verordening) houden we overeind. Bovendien worden in de loop van het jaar Wmo-verstrekkingen opnieuw aanbesteed. Omdat het Rijk alsnog heeft ingestemd met een indexering van de budgetten met 2,38%, achten wij het reëel te verwachten dat we een aanbestedingsvoordeel kunnen behalen ten opzichte van de nu geraamde bedragen. Per saldo verwachten wij dat deze ontwikkelingen minstens een ton structureel besparen. Verhoging storting wegbeheer niet doen In onze systematiek is het bedrag dat wij jaarlijks beschikbaar stellen voor het onderhoud van wegen gekoppeld aan de hoeveelheid wegen die we hebben. Omdat ‘het areaal’ is toegenomen, zou de storting die we jaarlijks doen in de Voorziening rationeel wegbeheer moeten toenemen met 4.000 euro. Omdat uw raad bij de behandeling van de Begroting 2011 een amendement heeft aangenomen dat stelt dat het wegbeheer 25.000 euro per jaar goedkoper moet, zou deze stijgende storting opmerkelijk zijn. Wij stellen dan ook voor dat niet te doen. Overigens is de bezuiniging van 25.000 euro budgettair verwerkt. Exploitatie Dienstenas soberder In onze Begroting hebben wij drie ton structureel beschikbaar voor de exploitatie (gas, water, licht, belastingen, verzekeringen et cetera) voor de Dienstenas. Naar onze verwachting kan dat 50.000 euro goedkoper worden uitgevoerd. Die besparing delen we met Grave en Mill. ‘Ons aandeel’ is 27.000 euro. Budget reconstructie verlagen in 2014 en later De reconstructie loopt af in 2017. Wij verwachten dat naarmate de voltooiing dichterbij komt, de lasten zullen dalen. Daarom verlagen we het budget in 2014 en later van 30.000 euro naar 20.000 euro. Budget Idop Beers en Haps In de Begroting 2011-2014 heeft u 50.000 euro structureel beschikbaar gesteld om – vooruitlopend op provinciale subsidie- alvast aan de slag te gaan met de Idops in Beers en Haps. Dat bedrag is structureel geraamd, terwijl de (uitvoering van de) Idops projectmatig zijn; ze lopen af. We stellen daarom voor dat bedrag niet structureel beschikbaar te stellen, maar gedurende drie jaar (2011, 2012 en 2013). Op die wijze is in totaal 150.000 euro beschikbaar voor de Idops in Beers en Haps.
24
Lastenstijging Gemeenschappelijke regeling Leerlingenvervoer niet toestaan Eerder in deze Kadernota berichtten wij u al dat de kosten per leerling die door het projectbureau leerlingenvervoer in rekening worden gebracht met duizend euro per jaar toenemen tot 4.500 euro per leerling per jaar. Tot voor kort bedroegen de kosten 3.500 euro per leerling per jaar en dat is overeenkomstig het landelijk gemiddelde. Wij vinden deze stijging niet acceptabel in een tijd dat alle Gemeenschappelijke regelingen en organisaties moeten bezuinigen. Wij stellen daarom voor het projectbureau op te dragen om of de kosten gelijk te houden, of we gaan het leerlingenvervoer weer zelf uitvoeren. Beide mogelijkheden leiden tot een besparing van 120.000 euro structureel (in 2012 de helft daarvan). Inmiddels is bekend dat de Gemeenschappelijke regeling een efficiencyslag uitwerkt om de kosten te drukken. De effecten daarvan verwachten we in het schooljaar 2011-2012. Inkooptaakstelling/nieuw inkoopbeleid Zie voor een toelichting hierop hoofdstuk 5 over het boekjaar 2011. In het conceptraadsbesluit stellen we u in beslispunt 3 voor deze dekkingsmaatregelen door te voeren.
25
7.
Nieuw beleid
Als u de dekkingsvoorstellen die ons college voorstelt overneemt, dan ontstaat een beperkte ruimte voor nieuw beleid in de jaren 2012-2015. Er is een aantal ontwikkelingen dat we onder de noemer ‘nieuw beleid onontkoombaar’ hebben geschaard. Er is hier eigenlijk nauwelijks sprake van nieuw beleid in de zin dat we iets te kiezen hebben. Vervolgens ligt er een aantal wensen voor nieuw beleid dat echt een keuze behelst: dat kunnen we doen of niet. Hieronder ziet u de ruimte voor nieuw beleid die we u in het begin van deze Kadernota lieten zien bij het financieel beeld op hoofdlijnen: 2011
2012
2013
80 V
856 V
483 V
24 V
366- N
Ontwikkelingen in de Begroting
645- N
626- N
633- N
501- N
435- N
Dekkingsvoorstellen
675 V
410 V
599 V
909 V
909 V
Subtotaal Kadernota 2012/ruimte voor nieuw beleid
110 V
640 V
449 V
432 V
108 V
Nieuw beleid 'onontkoombaar'
-
168- N
76- N
76- N
76- N
Ruimte voor nieuw beleid
2014
2015
Bedragen x 1.000 euro; V = voordeel; N = nadeel
Saldo bij vaststelling Begroting 2011-2014
Nieuw beleid 'af te wegen'
16- N
41- N
38- N
39- N
26- N
Subtotaal Kadernota 2012
94 V
431 V
335 V
317 V
6 V
In 2012, 2013 en 2014 ziet het saldo er zeer gunstig uit, maar in 2015 is het geprognosticeerde saldo maar zeer klein. Er is dan ook niet veel ruimte voor structureel nieuw beleid. Behalve het ‘onontkoombare’ nieuwe beleid, doen wij u het voorstel om geld beschikbaar te stellen voor vier onderwerpen onder de noemer ‘nieuw beleid af te wegen’. Tevens stellen wij voor om bij de behandeling van de Begroting 2012 voorstellen aan u voor te leggen voor incidentele extra beleidsuitgaven in dat jaar. Het saldo in 2012 laat dat immers toe.
26
7.1
Nieuw beleid ‘onontkoombaar’ 2012
Nieuw beleid onontkoombaar
2013
2014
2015
Bedragen x 1.000 euro; V= voordeel; N = nadeel
Basisregistratie Grootschalige Topografie
7- N
7- N
7- N
7- N
Luchtfoto's tbv BAG en WOZ
8- N
8- N
8- N
8- N
Mutatiesignalering WOZ-BAG
18- N
18- N
18- N
18- N
6- N
6- N
6- N
6- N
32- N
32- N
32- N
32- N
4- N
4- N
4- N
4- N
1- N
1- N
1- N
76- N
76- N
76- N
Koppeling Basisregistraties/gegevensbeheer Onderhoud DMS/Midoffice Digikoppeling Applicaties Wabo (Key2Vergunningen)
15- N
Vervangen komborden cf BAG-voorschriften
10- N
Communicatie Idop Vianen
4- N
Subsidie communicatie Idop Vianen
2
Veiligheidsregio vanwege CRIB
1- N
Realisatie samenwerking CGM
65- N
Totaal nieuw beleid onontkoombaar
7.2
V
168- N
Toelichting Nieuw beleid onontkoombaar
Basisregistratie Grootschalige topografie Het systeem van (verplichte) Basisregistraties breidt zich steeds verder uit sinds de komst van de GBA (Gemeentelijke Basisadministratie) en de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG). Eén van die ‘nieuwelingen’ is de Basisregistratie Grootschalige Topografie. De inrichting daarvan kost ons 7.000 euro per jaar. Luchtfoto’s tbv BAG en WOZ Zoals ook elders in de Kadernota opgemerkt, mag steeds meer bij-, aan- of verbouwd worden zonder vergunning. Tegelijkertijd zijn wij verplicht die nieuwe aan- of verbouw te registreren in de Basisadministraties. Als mensen geen vergunning- of meldingsplicht hebben om nieuwe aan- of verbouw te melden, is de enige manier voor ons om die aan- of verbouw te constateren het vergelijken van nieuwe luchtfoto’s met die van enige tijd geleden. Alleen zo kunnen we voldoen aan onze wettelijke plicht de BAG actueel en accuraat te houden. Bovendien lopen we OZB-opbrengsten mis als wij niet weten dat ergens is aan- of verbouwd. Immers, een zonder vergunning gebouwde aanbouw vergroot de waarde van een WOZ-object. Als wij dat niet weten, kunnen we de waarde niet verwerken in onze WOZ-administratie. Wederom zijn wij wel verplicht die administratie actueel en accuraat te houden. Wij schatten in dat wij ongeveer 15.000 euro OZB-opbrengsten missen per jaar als we de gevraagde 8.000 euro niet investeren in luchtfoto’s.
27
Mutatiesignaleringen WOZ-BAG De WOZ en de BAG zijn beide Basisadministraties die wij actueel en accuraat moeten houden. Een wijziging in de BAG moet onmiddellijk leiden tot een wijziging in de WOZ-administratie en vice versa. Een complicerende factor daarbij is dat de wettelijke voorschriften voor beide registraties verschillen. De BAG registreert bijvoorbeeld bruto oppervlaktes, terwijl de WOZadministratie netto oppervlaktes moet registreren. Om te zorgen dat wijzigingen in de ene administratie leiden tot een wijziging in de andere en om te zorgen dat die wijzigingen voor beide administraties juist gebeurt, is een bedrag nodig van 18.000 euro per jaar. Koppeling Basisregistraties/gegevensbeheer Zoals gezegd, breiden de Basisadministraties zich steeds verder uit. Wij zijn wettelijk verplicht om die administraties niet alleen actueel en accuraat te houden, maar ook te zorgen dat ze op elkaar zijn afgestemd. Bijvoorbeeld als een huisnummering wijzigt in de BAG, moet die ook worden gewijzigd in de GBA en de WOZ-administratie. Behalve veel last, kunnen deze administraties ons ook voordeel opleveren in de efficiencysfeer als alle Basisadministraties goed op elkaar zijn aangesloten. Een inwoner hoeft dan bijvoorbeeld nooit meer twee keer zijn/haar adres door te geven bij de gemeente omdat alle administraties dezelfde gegevens bevatten en bovendien alleen de juiste gegevens. Om dat te realiseren, is de aanschaf van een applicatie nodig om de Basisregistraties aan elkaar te koppelen. Dat kost 6.000 euro per jaar. Onderhoud DMS/midoffice In 2011 voeren wij samen met Grave en Mill een aanbesteding uit voor de aanschaf van een DMS/midoffice. Dit maakt het mogelijk steeds digitaler te werken in onze organisatie en bovendien de elektronische dienstverlening te verbeteren. De investering in een DMS/midoffice is voorzien in de Begroting 2011. De jaarlijkse exploitatielasten echter nog niet. Die bedragen 32.000 euro (1,25 euro per inwoner volgens kengetallen). Digikoppeling Wij zijn wettelijk verplicht onze Basisadministraties landelijk aan te sluiten via een bepaalde standaard: de digikoppeling. De exploitatielasten daarvan bedragen 4.000 euro per jaar. Applicaties Wabo Met de komst van de Wabo is onze oude applicatie voor vergunningverlening achterhaald. We moeten daarom een nieuw applicatie aanschaffen: Key2Vergunningen. Dat kost 15.000 euro. Vervangen komborden conform BAG-voorschriften Met de komst van de BAG is de schrijfwijze van woonplaatsen gewijzigd. Om komborden te plaatsen die aan de nieuwe, juiste schrijfwijze voldoen is eenmalig 10.000 euro nodig. Communicatie Idop Vianen Voor de communicatie over de uitvoering van het Idop Vianen is 4.000 euro nodig. Naar verwachting wordt de helft daarvan gesubsidieerd. Veiligheidsregio vanwege CRIB Het proces CRIB (slachtofferregistratie bij rampen) is geregionaliseerd in onze Veiligheidsregio. Daar hoort een softwarepakket bij dat de gegevensuitwisseling over slachtoffers bij rampen automatiseert. Dat kost 1.000 euro per jaar. Realisatie samenwerking CGM Zoals u weet, zijn de drie colleges van Grave, Mill en Cuijk voornemens in 2014 één ambtelijke dienst in te richten. De voorbereidingskosten die daarmee samenhangen ramen we vooralsnog op 130.000 euro voor de drie gemeenten in 2012. ‘Ons aandeel’ daarin bedraagt de helft: 65.000 euro.
28
7.3
Nieuw beleid af te wegen
Nieuw beleid af te wegen
2011
2012
2013
2014
2015
Bedragen x 1.000 euro; V = voordeel; N = nadeel
Verkeerseducatie
30- N
30- N
30- N
30- N
30- N
Subsidie Verkeerseducatie
24
24
24
24
24
Aankleding op de Loswal
10- N
V
V
V
V
V
10- N
10- N
10- N
Milieubeleidsplan 2011-2015
15- N
12- N
13- N
Bijdrage RIEC
10- N
10- N
10- N
10- N
41- N
38- N
39- N
26- N
Totaal nieuw beleid af te wegen
7.4
16- N
10- N
Toelichting nieuw beleid af te wegen
Verkeerseducatie Op één school na doen al onze basisscholen mee aan het project ‘Brabants veiligheidslabel’: een soort keurmerk dat aangeeft dat scholen er alles aan doen om kinderen veilig van en naar school te loodsen. Daar is lesmateriaal voor nodig en er wordt een verkeersexamen georganiseerd. De kosten daarvan bedragen 30.000 euro per jaar, waarvan de provincie inmiddels heeft toegezegd 24.000 euro voor haar rekening te nemen. Aankleding op de loswal Op de loswal plaatsen we o.a. boombakken. Deze moeten verwijderd worden bij hoog water en evenementen. Dat kost jaarlijks 10.000 euro. Milieubeleidsplan 2011 -2015 Er is structureel 8.000 euro beschikbaar voor de uitvoerig van het Milieubeleidsplan 2011-2015. Voor de uitvoering van de voornemens in het binnenkort vast te stellen Milieubeleidsplan is in de genoemde jaren meer geld nodig. Die bedragen nemen wij hier op. Bijdrage RIEC Om de georganiseerde criminaliteit in onze Veiligheidsregio beter aan te kunnen pakken, participeren wij in het Regionaal Informatie- en Expertisecentrum (RIEC) Zuidwest Nederland. Het RIEC verbetert de informatie-uitwisseling en samenwerking tussen bestuur, opsporingsdiensten en de fiscus. Als wij deelnemen in het RIEC kan ook ‘onze driehoek’ meer werk maken van de aanpak van georganiseerde criminaliteit. Onze bijdrage aan het RIEC bedraagt 10.000 euro per jaar met ingang van 2012. Voor de goede orde zij vermeld dat voor het niet kunnen effectueren van de bezuinigingstaakstelling op regionale instellingen we een “reserve” hebben geparkeerd van 33.000 euro.
29
8.
Reserves
Hieronder geven wij aan welke mutaties in de reserves wij verwachten op grond van deze Kadernota. Per saldo storten wij als gevolg van deze Kadernota meer geld in de reserves dan we eruit halen. 2011
Mutaties reserves 2011-2015
2012
2013
2014
215
Bedragen x 1.000 euro; V = voordeel; N = nadeel
Algemene reserve: Storting wegens baten Kraaijenbergse plas
29 V
Opschonen investeringsstuwmeer
29 V
688 V
Verwacht saldo Begroting 2011-2015
94 V
431 V
335 V
317 V
6V
811 V
460 V
335 V
317 V
6V
2V
2V
2V
2V
15 V
2V
2V
2V
2V
-52 N
-79 N
Totaal Reserve inburgering nieuwkomers
-52 N
-79 N
Per saldo mutaties/storting in alle reserves
244 V
383 V
337 V
319 V
8V
Totaal mutaties Algemene reserve Reserve Heeswijkse Kampen: Opheffen Reserve Heeswijkse kampen
-530 N
Totaal mutaties Reserve Heeswijske kampen
-530 N
Reserve Gemeentelijk Integraal huisvestingsplan (GIHP) Diverse mutaties in de exploitatie
2V
Uitstellen onderhoud De Zevensprong
13 V
Totaal Reserve GIHP Reserve Inburgering nieuwkomers Inzet op inburgering ISD
8.1
Algemene reserve
Op 16 mei jl. informeerden wij u over het verwachte verloop van de Algemene reserve naar aanleiding van de bijgestelde verwachtingen voor de BGE. Destijds lieten wij u zeer voorlopige cijfers zien die beschikbaar waren nog voordat alle reserves en voorzieningen voor de BGE volledig waren doorgerekend. De onderstaande bedragen wijken daarom enigszins af –in positieve zin- van de eerder getoonde cijfers. Wij bendrukken ook nu dat deze cijfers naar hun aard niet statisch zijn: besluiten die u neemt kunnen de bedragen aanzienlijk wijzigen in de loop van een korte tijd. We laten eerst de gevolgen van de BGE 2010 voor de Algemene reserve zien en dan het verwachte verloop van de Algemene reserve in de komende tijd.
30
Gevolgen van de BGE 2010 voor de Algemene reserve Bedragen x 1.000 euro; V = voordeel; N = nadeel
A Stand Reserve onvoorziene risico's BGE voor opmaken Jaarrekening 2010
6.000 V
B Toevoeging aan Reserve onvoorziene risico's wegens winstneming BGE 2010
2.800 V
C Stand Reserve onvoorziene risico's BGE bij Jaarrekening 2010 (A + B)
8.800 V
D Gewenste stand van de Reserve onvoorziene risico's
3.100 V
E Vrijval Reserve onvoorziene risico's bij Jaarrekening 2010 (C - D)
5.700 V
Te treffen voorzieningen in de BGE bij opmaken Jaarrekening 2010 F Voorziening Maasoverzone
2.800- N
G Voorziening Honburgcampus
4.500- N
H Overige voorzieningen
300- N
I Totaal te treffen voorzieningen (F + G + H)
7.600- N
J Beschikbaar binnen de BGE voor te treffen voorzieningen (E )
5.700 V
K Geld uit Algemene reserve voor te treffen voorzieningen BGE 2010 2010 (J - I)
1.900- N
Verloop Algemene reserve Bedragen x 1.000 euro; V = voordeel; N = nadeel
L Stand Algemene reserve bij opmaken Jaarrekening 2010
19.200 V
M Bijdrage aan te treffen voorzieningen BGE 2010 (K uit bovenstaande tabel)
1.900- N
N Bijdrage Algemene reserve aan infrastructuur Dommelsvoort
3.500- N
O Onttrekking aan Algemene reserve wegens overdragen NIEGG (schatting)
1.000- N
P Onttrekking aan Algemene reserve wegens Homburgcampus/schouwburg
22.200- N
Q Reeds onttrokken wegens Homburgcampus/schouwburg (voorziening)
10.000 V
R Geraamde uitnames uit de Algemene reserve (M + N + O + P - Q) S Stand Algemene reserve na alle geraamde uitnames (L - R)
18.600- N 600 V
T Door raad vastgestelde minimumgrens Algemene reserve
7.500 V
U Bedrag dat Algemene reserve tekort komt (S - T)
6.900- N
Eventueel te overwegen overige ontrekkingen aan de Algemene reserve (niet uitputtend) MFA's Rondweg Haps (voorfinanciering en uitvoering) De Bungelaar Sportontwikkeling Homburgcampus Vernieuwing zwembad (op termijn) Brede scholen
31
9.
Grondslagen Begroting 2012-2015
Algemeen De Programmabegroting 2012 wordt gebaseerd op de Programmabegroting 2011 die uw raad op 11 november 2010 vaststelde. De onder- en overschrijdingen van bestaand beleid in de exploitatiebegroting zijn –voor zover wij die acceptabel achtten- overgenomen en verwerkt in de exploitatiebedragen in de Kadernota en vormen als zodanig de basis (startpunt) voor de Begroting 2012. Hieronder gaan wij nader in op enkele onderdelen van de begrotingsrichtlijnen 2012. Een uitgebreidere toelichting op de begrotingsrichtlijnen 2012 hebben wij u reeds toegezonden en heeft u geagendeerd voor uw vergadering van de commissie Controle en Onderzoek van 9 juni 2011. Loonkostenstijging Voor 2012 gaan wij uit van een loonkostenstijging van 0%. Deze loonstijging hanteren wij ook voor professionele welzijnsinstellingen/gemeenschappelijke regelingen. Prijsstijging Voor de overige kosten gaan wij uit van een prijsstijging van 0%. Deze prijsstijging hanteren wij ook voor professionele welzijnsinstellingen/gemeenschappelijke regelingen. Professionele welzijnsinstellingen Voor de professionele welzijnsinstellingen (GGD, Radius, Meander, RMC en bibliotheek) wordt rekening gehouden met een efficiency-korting van in totaal: 2012 2013 2014 en volgende jaren
17.000 67.000 117.000
Een en ander conform besluit van uw raad d.d. 11 november 2010. Gemeenschappelijke regelingen/samenwerkingsverbanden Uitgangspunt is de 0-lijn te hanteren en dat de korting vanuit het gemeentefonds bij de gemeenschappelijke regelingen wordt doorberekend. Voor de gemeenschappelijke regelingen is vanaf 2012 van structureel een korting opgenomen van 85.000, in overeenstemming met het besluit van uw raad d.d. 11 november 2010. Onroerende zaakbelasting Vooralsnog gaan wij uit van een stijging van de tarieven met 1% plus 1%. Overige inkomsten In de Begroting 2012 gaan wij voor de overige inkomsten uit van een verhoging van 0%. Dit komt overeen met de verwachte gemiddelde loon- en prijsontwikkelingen. Sportsubsidies/overige subsidies Voor 2012 wordt uitgegaan van 0% loon- en prijsstijging, conform overige organisaties en instellingen. Overige financieel-technische uitgangspunten Aantal inwoners 2012: 24.694 Aantal woningen 2012: 10.512 Rentepercentage financieringsoverschot 2012: 2% Rekenrente nieuwe investeringen: 4,5% Rente bouwgrondexploitatie: 6% Rente financieringstekort: 3%
32
10.
Investeringen 2011/doorgeschoven investeringen Bij de Begroting vastgestelde kredieten voor 2011
Technische installaties Dienstencentrum Aankoop pand Dienstencentrum Inrichten pand Dienstencentrum Basisregistratie WOZ Binnengemeentelijk gebruik Basisadministraties Investering KCC (meerjarig programma) Aanleg/uitbreiding Hanshof 2011 Twee sneeuwploegen Zoutstrooiers Eco Zoutstrooiers N90 Aankoop dienstauto's Buitendienst Rioolbeheer 2011 B Rioolbeheer 2011 A Onderzoekskosten uitvoeringsprogramma rioolbeheer 2011 Fonteinen vijvers HK (uit Vz Rioolbeheer) Gebouwenbeheer 2011 Vervanging Data Distributie Systeem 2008 Vervanging Groupware 2010 Digitalisering facturen 2010 Opleidingen rampenbestrijding Wandelpad, ommetjes Cuijk-Sint-Agatha 2010 Wandelpad, ommetjes Cuijk-Sint-Agatha 2010 Aanleg fietspad 2010 (Drogestraat / Hagelkruis) Aanleg fietspad 2010 Actualisering borden Culturele Route Cuijk 2009 Renoveren gymzaal Mgr. Zwijssenstraat 2008 Huisvesting Scouting 2008 Huisvesting Scouting 2008 Huisvesting Scouting 2008 Huisvesting Caboose 2008 Groepsemplace 2011 Doorontw. Vastgoedinfosysteem 2009 GVVP 2009 GVVP 2009 Aanp.fietspad Beersebaan, Grotestraat en Haps 2010 Aanp.fietspad Beersebaan, Grotestraat en Haps 2010 Jan van Cuijkstraat wordt fietsstraat Wegbeheer 2011 GVVP 2010 Gedragsbeinvloeding GVVP 2010 Gedragsbeinvloeding GVVP 2010 GVVP 2010 Fietsplan 2010 Fietsplan 2010 Herinrichting Dorpsplein Vianen 2009 Herinrichting Dorpsplein Vianen 2009 Voetpadenstructuur Vianen 2009 Voetpadenstructuur Vianen 2009 Herinrichting Veerstoep Katwijk 2009 Herstructurering Beijerd en 't Riet Revitalisering haven incl. Baggeren 2007 Revitalisering haven incl. Baggeren 2007 Uitvoeringsprogramma rioolbeheer 60 jaar 2009 Groeiplaatsverbetering bomen/overlastgevende bomen 2010 IHP 2011: Renovatie schoolgebouwen Uitvoeringsprogramma rioolbeheer 60 jaar 2010 Verbeteren omgeving Stationsplein Uitvoeringsprogramma rioolbeheer 45 jaar 2010 Aanpassen groen ivm reconstr de Valuwe derde fase 2010 Uitvoeringsprogramma wegbeheer 2009 Uitvoeringsprogramma wegbeheer 2010 Centrale balie- Reguliere investering: ICT 2009 (DMS) Interne verhuizing IHP 2011: Groot onderhoud schoolgebouwen Vervangen netwerk PCs derde fase Vervanging meubilair Storage en uitwijk
Reguliere kredieten € 313.000 € 2.937.000 € 500.000 € 18.000 € 40.000 € 15.000 € 40.000 € 24.000 € 30.000 € 35.000 € 20.000
Rendabele kredieten
Subsidie
€ 80.200 € 73.500 € 50.000 € 25.000 € 256.200 € 9.422 € 33.400 € 20.800 € 12.000 € 20.000 -€ 10.000 € 55.000 -€ 41.250 € 9.274 € 43.008 € 400.000 -€ 402.000 -€ 100.000 € 50.000 € 11.500 € 102.556 € 40.000 -€ 40.000 € 100.000 -€ 50.000 € 25.000 € 422.200 € 19.526 -€ 18.750 € 80.000 -€ 40.000 € 208.403 -€ 104.000 € 404.976 -€ 200.000 € 164.349 -€ 80.000 € 10.000 € 50.000 € 150.000 -€ 150.000 € 300.000 € 120.000 € 31.400 € 600.000 € 60.000 € 250.000 € 35.000 € 196.000 € 457.516 € 155.276 € 40.000 € 78.400 € 27.000 € 36.000 100.000,00
Totaal
6.509.982,14
33
2.874.924,00 -1.236.000,00
Jaar 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011
Bij de Begroting vastgestelde kredieten overloop 2011 Verbetering verkeersveiligheid Raamweg 2010 Maatregelen openbaar vervoer 2010 Maategelen openbaar vervoer 2009 Verbouw Lindekring 5e groepslokaal 2010 Onderwijskundige vernieuwingen Akkerwinde 2009 Groot onderh.scholen/gymz. Bijz onderw 2006/2007 Renovatie dak/zolder Akkerwinde Vianen 2007 Onvoorziene uitgaven diverse scholen 2010 Netwerk PC's tweede fase 2010 Vervangen speeltoestellen 2010 Speelplekkenbeleidsplan 2008 Kappen en herplanten bomen Heerstraat 2010 Inrichting Zevenhutten 2010 Aanleg voetpaden Zevenhutten Grondruil tbv Zevenhutten Aanleg wandelpaden Zevenhutten 2009 Opstellen Idop Haps 2010 Voorber wijkacco Katwijk Wijkaccommodatie Heeswijkse kampen 2004 Herinrichting Groenendijkse Kampen 2008 Advieskosten verzelfstandiging de Stappert 2009 Structuurvisie Cuijk 2009 Ruimtelijke plannen advisering archeologie 2008 CMS (Inter-/Intranet) Groepsemplace 2010 Vervanging armaturen 2010 Aanschaf Lias Communicatie Idop St Agatha Steunfuncties; Idop St Agatha MFA St Agatha 2010 Uitvoeringsprogramma rioolbeheer 15 jr 2010 Onderzoekskosten riolering 2010 Vervangen riool D vd Ackerhof parkeerplaats 2008 Aanpassen toren Martinuskerk vanwege carillion 2009 Informatieborden 2010 Informatieborden 2010 Communicatie integrale handhaving 2009 Bodeminfosysteem software RO Milieubeleidsplan 2008 Wijkontwikkeling Padbroek 2008 Coordinatie Brede school Padbroek 2010 Aanpassen verlichting reconstr wegen de Valuwe 2010 Aanpassen verlichting reconstr wegen de Valuwe 2010 Aanpassen verlichting reconstr wegen de Valuwe 2009 Omvormen middengeleiders en verkeersdruppels 2010 Reconstructie wegen de Valuwe 3e fase 2010 Maatregelen economische crisis 2010 - 3 Maatregelen bestrijding economische crisis 2009 - 3 Maatregelen economische crisis 2009 - 2 Maatregelen economische crisis 2010 - 2 Maatregelen economische crisis 2010 Maatregelen economische crisis 2009 Actualiseren bestemmingsplan stedelijk gebied 2009 Voorber. Aanleg Rondweg Haps 2010 Bestemmingsplan Buitengebied Project beschrijven AO/IC Krediet uitstel samenwerking SlvC Krediet seniorenbeleid Voorberkrediet renovatie schouwburg Totaal
Reguliere kredieten € 172.967 € 30.000 € 10.292
Rendabele kredieten
€ 60.000 € 26.790 € 25.652 € 8.482 € 2.961 € 10.636 € 19.050 € 10.505 € 32.873 € 95.646 € 16.834 € 60.000 € 152.511 € 40.000 € 12.860 € 153.987 € 150.740 € 19.945 € 18.648 € 21.500 € 15.000 € 109.000 € 20.000 € 40.000 € 20.000 € 20.000 € 2.097.624 € 97.000 € 58.105 € 99.250 € 15.824 € 5.000 € 1.000 € 21.000 € 5.000 € 9.750 € 25.000 € 5.000 € 10.000 € 21.000 € 70.280 € 547.488 € 425.000 € 225.720 € 20.000 € 20.000 € 100.000 € 37.500 € 7.725 € 106.000 € 34.500 € 13.000 € 216.500 € 52.500 € 19.000 € 5.235.405
34
€ 507.240
Subsidie
Jaar 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 -€ 5.000 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 2010 naar 2011 -€ 5.000
Bij de Begroting vastgestelde kredieten overloop naar 2012 Reguliere kredieten € 10.000 € 36.800 € 25.000 € 50.000
Vervanging kantoormeubilair 1e fase 2007 Kantoorautomatisering 2010 Totale herziening IP-adressering 2010 Uitvoering fietsplan 2010 (oversteek Raamweg / Oostermeerweg) Uitvoering fietsplan 2010 (oversteek Raamweg / Oostermeerweg) Aanleg randvoorz.riol. Dvd Ackerhof bouwk 45 jaar 2008 Aanleg randvoorz.riol. D vd Ackerhof mech 15 jaar 2008 Archeologische begeleiding D vd Ackerhof 2008 Licht op donkere plekken Opleidingskosten DgDialog wegen 2010 Implementatie kaartkoppeling DgDialog wegen 2010 Invoeren verplichtingenadministratie Schilderen lichtmasten 2011 Vervanging lichtmasten 2011 Vervanging armaturen 2011 Rijdende wegafzetting Vastgoedbeheer XEIZ (wegen, groen en riolen) Rioolbeheer 2011 B Rioolbeheer 2011 A Onderzoekskosten uitvoeringsprogramma rioolbeheer 2011 Interne verhuizing Groeiplaatsverbetering bomen/overlastgevende bomen 2010 Herinrichting Veerstoep Katwijk 2009 Jan van Cuijkstraat wordt fietsstraat Huisvesting Caboose 2008
Rendabele kredieten
€ 500.000 € 45.000 € 25.000 € 30.000 € 2.000 € 43.000 € 25.000 € 21.000 € 20.000 € 14.000 € 17.000 € 57.000 € 300.000 € 200.000 € 74.300 € 20.000 € 200.000 € 230.000 € 225.000 € 230.024
Totaal
€ 1.200.824
35
Subsidie Jaar 2012 2012 2012 2012 -€ 25.000 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012
€ 1.199.300 -€ 25.000
