JAARVERSLAGGEVING Vereniging voor Christelijk onderwijs op Reformatorische Grondslag in West-Friesland en Flevoland

JAARVERSLAGGEVING

2014

Vereniging voor Christelijk onderwijs op Reformatorische Grondslag in West-Friesland en Flevoland te LELYSTAD

Ridderkerk,

2 april 2015

INHOUDSOPGAVE JAARVERSLAG

3

JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2014 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 KASSTROOMOVERZICHT OVER 2014 GRONDSLAGEN TOELICHTING BEHORENDE TOT DE BALANS NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN TOELICHTING BEHORENDE TOT DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVERZICHT VERBONDEN PARTIJEN WNT

35 36 37 38 39 42 44 45 48 49

OVERIGE GEGEVENS CONTROLEVERKLARING BESTEMMING VAN HET RESULTAAT GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM

50 51 54 54

BIJLAGEN STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 VAN DE TIMOTHEUSSCHOOL STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 VAN DE VERENIGING

55 56 57

3

Jaarverslag 2014 Vereniging Christelijk Onderwijs op Reformatorische Grondslag in West-Friesland en Flevoland Inhoudsopgave 1. Verslag van de toezichthouder 2. Overview & Algemeen 3. Identiteit 4. Onderwijs 5. Personeel 6. Huisvesting en ICT 7. Communicaties & Relaties 8. Financieel 9. Toekomstperspectieven en continuïteit 10.Afsluiting

4

1. Verslag van de toezichthouder

De Vereniging voor Christelijk Onderwijs op Reformatorische Grondslag in West-Friesland en Flevoland te Lelystad Jaarverslag Algemeen Bestuur 2014 Het AB heeft de toezichthoudende functie zoals verderop in dit verslag nader wordt omschreven. Tijdens de zelfstandige AB-vergaderingen gaat het AB na of het DB de besluiten van het CB op een correcte wijze uitvoert. Dit gebeurd door middel van diverse rapportages aan het AB en vraagstelling vanuit het AB. Het CB draagt gezamenlijk de verantwoordelijkheid voor de vaststelling en de uitvoering van het beleid. Het Dagelijks Bestuur (DB) en het Algemeen Bestuur (AB) vormen samen het Collectief Bestuur (CB). Het AB heeft in het achterliggende jaar één keer afzonderlijk vergaderd, de andere vijf vergaderingen waren gecombineerde CB-vergaderingen. Deze CB-vergaderingen worden gekenmerkt door een helder intern toezichtskader, waarbij een vooraf vastgesteld jaarplan wordt gehanteerd. Dit geeft structuur aan de bespreking van de diverse beleidsterreinen. Door de inzet en inbreng van alle bestuursleden en een directe bespreking is sprake van een evenwichtige besluitvorming. Het AB heeft momenteel zes leden. In onderling overleg heeft er geen aanvulling vanuit het AB- naar het DB-bestuur plaats gehad. Na de invulling van de vacature in 2015 zullen de collectieve bestuurstaken in onderling overleg worden verdeeld. Daarbij gelden de statuten als richtlijn voor het te realiseren bestuurlijk evenwicht in uitvoering (DB, 3 personen) en toezicht (AB, 5 personen). Volgens het vastgestelde bestuurlijk jaarplan werd toezicht gehouden op de beleidsterreinen; Identiteit, onderwijs, personeel en organisatie, financiën en huisvesting. Tevens zijn het jaarverslag, het formatieplan, de schoolgids, de begroting en het onderwijskundig jaarplan goedgekeurd. De door het VGS geadviseerde accountant is door het bestuur aanvaard. Door bestuursleden zijn diverse federatie-/ informatie-/ VGS- bijeenkomsten bezocht die betrekking hadden op de invulling van het toezichthoudend bestuurswerk. Door op een gestructureerde en accurate wijze samen te werken met het DB wordt een zo optimaal mogelijk resultaat behaald ten nutte van de school. Dit omvat verschillende speerpunten, zoals; onderwijsresultaten, ouderbetrokkenheid, risicobeheersing en identiteit. Als toezichthoudend bestuur zijn wij ons terdege bewust dat niet alleen de verantwoording aan de overheid ons verplichtingen geeft. Boven alles hebben wij de verplichting om ons bestuurlijk werk volgens de in Gods Woord beschreven normen uit te voeren.

5

2. Overview & Algemeen De schoolvereniging stel zich ten doel, zonder daarbij het maken van winst te beogen, het verstrekken van primair onderwijs op reformatorische grondslag. Dit gebeurt door middel van het in stand houden van een school voor primair onderwijs en door andere wettige middelen, die aan het doel van de vereniging bevorderlijk kunnen zijn. Het bestuur draagt zorg voor een deugdelijke bedrijfsvoering. Met deugdelijke bedrijfsvoering wordt ook bedoeld dat deze bedrijfsvoering is gericht op het realiseren van de door het bestuur vooraf geformuleerde doelen. De schoolvereniging gaat uit van de Gereformeerde Gemeenten van Enkhuizen en Lelystad. Het collectief bestuur bestaat uit zeven leden. Zes bestuursleden zijn lid van de Gereformeerde Gemeenten, vier in Lelystad en drie in Enkhuizen, één bestuurslid behoort tot de Hervormde Gemeente Lelystad (HGL). Tijdens de algemene ledenvergadering van 23 april 2014 werd de jaarlijkse ledenvergadering gehouden. Op de vergadering zijn bestuursverkiezingen gehouden. Een overzicht van de bestuursleden vind u op de website van de school (www.timotheus-lelystad.nl)

Het schoolbestuur is georganiseerd volgens het “one-tier model”. In dit bestuursmodel wordt een scheiding binnen het bestuur aangebracht tussen het dagelijks bestuur (DB) en het algemeen bestuur (AB). De directeur, de heer G.P. den Breejen, is belast is de dagelijkse leiding van de school. Voor zijn managementtaken is hij vijf dagdelen vrijgesteld van lesgevende taken. Het dagelijks bestuur vergadert in de regel één keer per maand samen met de directie van de school. Tijdens deze vergaderingen worden de zaken rondom schoolzaken en financiën besproken. Het collectief bestuur vergadert 5 keer per jaar, waarvan 1 keer met de leden van de MR. De agendapunten die tijdens de bestuursvergadering besproken worden zijn: - het beleid en de visie van de schoolvereniging met haar kansen en bedreigingen (schoolgids en schoolplan) - schoolzaken met het formatieplan - managementrapportage met het OpbrengstGericht- en HandelingsGerichtWerken 6

- financiën - schoolvervoer, zowel vanuit Oostelijk- en Zuidelijk Flevoland (stichting) en vanuit West-Friesland (commissie schoolvervoer West-Friesland) - voorbereiding jaarvergadering (april) en identiteitsbijeenkomst (september) - evaluaties div. bijeenkomsten en vergaderingen

7

3. Identiteit De grondslag van de school is als volgt verwoord in de statuten van de schoolvereniging: “De vereniging belijdt en aanvaardt de Bijbel, zijnde het onfeilbaar Woord van God, als de enige grondslag voor leer en leven. Zij onderschrijft daarbij de Drie Formulieren van Enigheid, vastgesteld door de Nationale Synode te Dordrecht in 1618 en 1619.” Bijbels gefundeerd onderwijs is gericht op het doorgeven van de leer, het getuigenis, met het oog op de geestelijke toerusting, de lofprijzing, de ontwikkeling/vorming van onze kinderen als leden van de samenleving en de vormgeving en zingeving van denken en handelen in de samenleving. Het gaat op school om: a. De opdracht tot onderwijs; b. De godsdienstige inkleuring van het onderwijsinhoud; c. De nadruk op continuïteit in de “overdracht”; d. Het doel van het onderwijs. Concreet krijgt de identiteit op school gestalte door: a. Intake gesprekken met ouders bij de aanmelding van hun kind over de specifieke identiteit van de school; b. Het bijbelonderwijs volgens het Bijbel vertelrooster; c. Het gebed aan het begin en einde van elk dagdeel; d. Het aanleren en zingen van psalmen en andere christelijke liederen; e. De kerkgeschiedenis lessen volgens het rooster; f. De keuze van de diverse lesmethoden; g. De omgang van leerkracht en leerlingen en leerlingen onderling volgens de 2e tafel van Gods Wet (je naaste liefhebben als jezelf).

De instandhouding van de identiteit van de school is een opdracht die we hebben. Aan de ene kant is er de verwondering vanwege de mogelijkheden die er zijn voor het geven van bijbelgetrouw onderwijs dat door de overheid volledig gesubsidieerd wordt. Aan de andere kant worden de aanvallen op artikel 23 van de grondwet waarin de vrijheid van onderwijs verankert is, steeds zwaarder. Grote zorg is er voor de uitholling van de identiteit die van binnenuit komt. Op 22 september 2014 werd de identiteitsavond gehouden bestemd voor teamleden, bestuursleden en leden van de kerkenraden van de participerende kerken (Gereformeerde Gemeenten Andijk-Enkhuizen en Lelystad, de Hervormde Gemeente Lelystad en Christelijke Gereformeerde Kerk te Zeewolde, leden van de Medezeggenschapsraad en ouders. De spreker op deze avond was mevrouw H. van Dam, van Mediawijzer. Zij gaf een presentatie en leidde het gesprek tussen de leerlingen van groep 7 en 8 en hun ouders over onze mediaopvoeding.

8

4. Onderwijs

Het onderwijskundige beleid van de school staat in relatie met de eigen identiteit van de school. Dit staat onder een voortdurende spanning door ontwikkelingen in de maatschappij, individualisering en de verdergaande technologische ontwikkelingen. Het onderwijs dat geboden wordt op school is naar het zgn. Zwols model. Er wordt gekeken naar het individu binnen de samenhang van de groep. De toezicht van de overheid op de school is geregeld via de inspectie van het basisonderwijs. Het toezicht is risicogericht. Dit betekent dat de inspectie per school jaarlijks onderzoekt of er risico’s zijn voor de kwaliteit van het onderwijs. Er wordt gekeken naar: a. Opbrengsten (o.a. eindtoets groep 8, door- en uitstroomgegevens); b. Signalen (o.a. klachten en negatieve berichtgeving in de media); c. Jaarstukken (o.a. schoolgids en jaarrapport). Op 25 maart 2014 is de school bezocht door mevrouw Drs. M.S. van der Veen, inspecteur vanuit het Ministerie van Onderwijs en Wetenschappen. Van haar bezoek is op 10 juli 2014 een rapport van bevindingen opgesteld. Uit het rapport komt naar voren dat de eindopbrengsten als voldoende wordt beoordeeld. Onderstaande citaten komen uit dit rapport. Tijdens het bezoek heeft de inspectie kennis genomen van ontwikkelingen die buiten het beoordelingskader van de inspectie vallen, maar waar de school trots op is. Directie en team zijn positief over het schoolklimaat; er is een goede sfeer en de leerlingen gaan met plezier naar school. De onlangs onder ouders en leerlingen gehouden enquête bevestigt dat. Structuur, rust en respect voor elkaar heeft de school hoog in het vaandel. Bovendien investeert de school nadrukkelijk in een grote ouderbetrokkenheid. Kwaliteit De inspectie concludeert dat de kwaliteit van het onderwijs op basisschool Timotheüs op de onderzochte onderdelen op orde is. Uit het onderzoek is gebleken dat de school op die gebieden geen tekortkomingen kent. Om die reden wordt het reeds aan de school toegekende basisarrangement gehandhaafd. De bevindingen zullen worden betrokken bij de eerstvolgende risicoanalyse, waarbij opnieuw de vraag aan de orde is of het toezichtarrangement kan worden gehandhaafd. Naleving De inspectie concludeert tevens dat er geen tekortkomingen zijn in de naleving van de wettelijke voorschriften die zijn gecontroleerd.

Op basis van bovenstaande gegevens volstaat de inspectie met het zgn. “basistoezicht”. Dat wil zeggen dat de inspectie vertrouwen heeft in het gevoerde beleid van de school. Er zijn geen risico’s voor de kwaliteit van het onderwijs en de wet- en regelgeving wordt nagekomen. Het volledige inspectierapport is te downloaden op www.onderwijsinspectie.nl 9

De Cito-eindtoets wordt gemaakt door alle leerlingen van groep 8. De uitslag van de afgelopen 5 jaar is als volgt.

jaar 2010 2011 2012 2013 2014

gemiddelde alle ondergrens scholen 532,5 531,7 533,8 532,2 531,9

535,2 535,3 535,3 534,6 534,6

gemiddelde ref. school Timotheüs 535,5 534,5 536,6 535,1 535,1

bovengrens 538,4 537,2 539,4 538,0 538,3

Ook dit jaar is de uitslag boven het gemiddelde van het gehele land. Ook de andere leerlingen in de andere groepen leggen toetsen af. Zie hiervoor de toetskalender van de school. De uitslagen van de toetsen worden vastgelegd in ParnasSys. De ouders kunnen via de ouderportal de toets uitslagen inzien (https://ouders.parnassys.net/ouderportaal). De 14 leerlingen van groep 8 van schooljaar 2013-2014 gingen naar de volgende scholen van voortgezet onderwijs: Pieter Zandt Scholengemeenschap in Kampen Greijdanus college in Zwolle Ichtuscollege in Dronten Groenhorstcollege in Lelystad I.S.G. Arcus in Lelystad

: 7 leerlingen : 2 leerlingen : 1 leerling : 3 leerlingen : 1 leerling

De school wordt in schooljaar 2014-2015 bezocht door 129 leerlingen. In onderstaande grafiek wordt de verdeling van de woonplaatsen van de leerlingen weergegeven.

10

80 70 60 50 40 30 20 10 0

De kerkelijke achtergrond van de kinderen van de achterliggende drie schooljaren laat het volgende beeld zien. 80 70 60 50 40 30 20 10 0

2012/13 2013/14 2014/15

Leerlingenzorg De leerkrachten zijn verantwoordelijk voor het onderwijs- en opvoedingsproces in de groep. De zorgcoördinator (leerontwikkeling) bepaalt aan de hand van het LeerlingVolgSysteem welke leerlingen meer zorg nodig hebben en hij coördineert en bewaakt het proces van specifieke hulp en extra zorg. De zorgcoördinator (gedrag en houding) bepaalt aan de hand van het PedagogischLeerlingVolgSysteem KIJK 11

(groep 1 en 2) en ZIEN (groep 3 t/m 8) welke leerlingen of welke groep meer aandacht nodig hebben m.b.t. de betrokkenheid ven het welbevinden. Van elke leerling is een zorgdossier aanwezig. In het dossier bevinden zich die zaken die in de verdere schoolloopbaan van de leerling van belang kunnen zijn. Regelmatig vinden in het cursusjaar leerling-besprekingen plaats. Naast de ontwikkeling en de voortgang van het leerproces komt ook het welbevinden (sociaalemotionele ontwikkeling) van de leerlingen aan de orde. De ouders krijgen vanaf groep 2 een rapport over de leerontwikkelingen van hun kind. De rapporten worden 3 keer per cursusjaar (na een periode van ongeveer 13 weken) uitgereikt. De school kent (bijna) geen verwijzingen naar een school voor Speciaal BasisOnderwijs (SBO). Dit heeft te maken van de identiteit van de ouders en de afstand van de school voor SBO op reformatorische grondslag in Zwolle. De school wil bieden wat mogelijk is. Heeft de school geen mogelijkheden meer, dan zal een verwijzing moeten plaatsvinden. Voor gedragsproblematiek wordt gebruik gemaakt van een schoolmaatschappelijk werker van het Centrum Jeugd en Gezin (CJG). Iedere maand houdt de contactpersoon van het CJG, meestal in overleg met de schoolmaatschappelijk werker in de school een inloopspreekuur voor ouders en leerkrachten. Hiervan wordt inmiddels gebruik gemaakt, zowel door ouders als door leerkrachten. Kwaliteitszorg De Zorgcoördinator (zowel voor schoolontwikkeling als gedrag en houding is Mevrouw J. Flikweert. Aan de hand van de toetsuitslagen wordt bepaald welke leerlingen meer zorg nodig hebben. Tevens is zijn belast met de coördinatie van het observatiesysteem KIJK voor de leerlingen van groep 1 en 2 en voor de observatie van het PedagogischLeerlingVolgsysteem ZIEN voor de leerlingen van groep 3 t/m 8. Zij bestudeert de groepsprofielen en heeft met de leerkrachten overleg over de individuele gesprekken met leerlingen over het gedrag en de houding. De ouders worden hiervan in kennis gesteld. Daarbij krijgen de leerkrachten ‘handvatten’ aangereikt hoe te handelen bij de gesprekken over de betrokkenheid en het welbevinden.

12

De methode voor de sociale emotionele ontwikkeling “Hun Sociale Talenten” is ingevoerd en wordt wekelijks gebruikt.. De verslagen van deze lessen van alle groepen staan op de groepskaarten in ParnasSys De Zorgcoördinatoren bewaken de zorg, motiveren het team d.m.v. klassenconsultaties, video interacties , gesprekken, helpen bij het opstellen van behandelingsplannen en nemen indien nodig contact op met externe deskundigen. De Zorgcoördinatoren zijn allebei in principe 1 dagdeel vrijgesteld van lesgevende taken. Met behulp van het Pedagogisch LeerlingVolgSysteem KIJK en ZIEN krijgen de leerkrachten handvatten om de motivatie en de leertaakgerichtheid van de leerlingen te vergroten. Het observeren van leerlingen in groep 1 en 2 gebeurt d.m.v. KIJK. Op schoolniveau heeft het team een begin gemaakt om van het schoolplan via een actieplan een teamplan te maken. De kwaliteitskaarten van het WMKPO met alle schoolopbrengsten krijgen inhoud. Als het werken met een handelingsplan niet toereikend is, kan externe hulp gezocht worden via de Commissie Leerlingen Zorg van het Samenwerkingsverband “Weer Samen Naar School” (WNSN) te Zwolle. In het afgelopen jaar hebben er geen doorverwijzingen plaatsgevonden. Ieder jaar wordt een plan van nascholing voor het team opgesteld. In september werd door de leerkrachten van de groepen 1 en 2 aandacht besteed aan KIJK. KIJK is een observatiemethode voor de leerlingen van groep 1 en 2. De leerkrachten van de groepen 3 – 8 gingen aan de slag met het Pedagogische LVS ZIEN. ZIEN is een methode gericht op gedrag en houding van leerlingen. In dit jaar stond HandelingsGerichtWerken centraal. Dit HGW moet de kwaliteit van het onderwijs en de begeleiding van alle leerlingen verbeteren. De leerkracht moet door deze scholing in staat zijn om effectief om te gaan met 13

verschillen tussen leerlingen. De regels voor dit HGW zijn opgesteld voor de leerlingen, de leerkrachten en de ouders. Iedere week wordt een regel aangeboden, besproken en herhaald. Het schoolplan 2011-2015 is in juni 2011 gecompleteerd, voorgelegd aan de MR, goedgekeurd door het bestuur en ingediend bij de inspectie. Dit schoolplan 20112015 is afgestemd op het Strategisch Beleidsplan van de school en op de beleidsterreinen die van belang zijn voor de schoolontwikkeling. Het schoolplan is een verantwoordingsdocument naar de overheid, het bestuur en de ouders. Tevens is het een planningsdocument voor de periode 2011-2015. In de nieuwsbrieven zal steeds een deel van het schoolplan vermeld worden. Hierdoor worden ouders en andere belangstellenden op de hoogte gehouden van de ontwikkelingen van dit plan. In de groep 3 t/m 8 wordt gebruik gemaakt van de aanwezige digiborden. Door het gebruik van de digiborden wordt de kwaliteit van het onderwijs vergroot.

Kwaliteitskaarten Voor de volgende onderwerpen zijn specifieke kwaliteitskaarten aanwezig met daarin geformuleerde eisen en doelstellingen: -

Beleidsvorming seksuele vorming Kwaliteitskaart media beleid Kwaliteitskaart structuur en bevoegdheden bestuur Schoolplan 2011-2015 Vervoer (Visie, Doelstellingen en Beoordeling) Visie doelstelling muziek en liedlijsten Het basiscertificaat gezonde school Het themacertificaat Sociaal-emotionele ontwikkeling Certificaat keuring Stichting LLO

De school maakt voor het geven van haar onderwijs gebruik van verschillende lesmethoden. Regelmatig wordt een methode vervangen. Het beleid van de school is, bij 14

het verwerven, verwerken en presenteren van de leerstof, gericht op het gebruik van eigentijdse leer- en hulpmiddelen. In 2014 zijn twee nieuwe methodes in gebruik genomen, n.l. voor het vak Engels “Wondering the world” en daarnaast ook een nieuwe verkeersmethode .

15

5. Personeel Naast de directeur zijn er 5 fulltime leerkrachten en 6 parttime leerkrachten. Van de parttime leerkrachten vervullen er 2 leerkrachten I.R.T. werkzaamheden. In het schooljaar 2013-2014 werd er met 7 groepen gewerkt. Ook het schooljaar 20142015 wordt gewerkt met 7 groepen. Noemenswaardige aangelegenheden op personeelsgebied zijn:      

Op 4 juli trouwde juf L. Bos met Evert-Jan Gorter, en werd toen juf Gorter; Juf G. Brussen heeft op 14 december afscheid genomen nadat zij en haar man hun derde kindje (Marriët) gekregen hebben; Juf M. Langebeeke en haar man mochten in oktober Laetitia uit de Filipijnen in hun gezin opnemen, Meester H. Mooiweer en zijn vrouw mochten vader en moeder worden van hun eerste kindje (Boaz); Juf G. Korf en haar man kregen eveneens hun eerste kindje (Esmee) Eind juni was Meester Den Breejen 40 jaar bij het onderwijs en Juf Den Breejen 40 + 1 jaar.

Naast het vaste personeel wordt ook dankbaar gebruik gemaakt van vele vrijwilligers die hun steentje bijdragen aan de school. Hierbij moet gedacht worden aan de overblijfouders, bibliotheek moeders, onderhoudscommissie (dhr. L. Hendriksen en dhr. A.J. Vader) en aan mevrouw P Commelin-Verloop en mevrouw L. Bolhuis-De Kuiper die les in textiele werkvormen geven. Het bestuur hanteert de CAO reformatorisch primair onderwijs. Bij de werving en selectie wordt gebruik gemaakt van een sollicitatieprocedure van het VGS. 16

Er hebben zich geen gedwongen ontslagen voorgedaan en tevens zijn er geen uitkeringen in het kader van ontslag verstrekt door het bestuur. Voor de interieurverzorging zijn er drie Onderwijs Ondersteunende Personeelsleden (OOP) in dienst van de schoolvereniging. Daarnaast is mw. E.G. Faasse-Van de Ruitenbeek als parttime conciërge in dienst van de school. Ieder jaar wordt door de directie een functioneringsgesprek gehouden met alle teamleden. Het opstellen van een Persoonlijk Ontwikkelings Plan (POP) en het bespreken van de ontwikkelingen van deze POP vormt een onderdeel van dit gesprek. Door de voorzitter van het dagelijks bestuur wordt jaarlijks een functioneringsgesprek gehouden met de directeur van de school. Stage-school De school weet zich mede-verantwoordelijk voor de opleiding van aankomende leerkrachten. Diverse studenten van Driestal Hogeschool hebben afgelopen jaar hun stage op school gedaan. De begeleiding van de stagiaires wordt gedaan door de verschillende teamleden.

17

6. Huisvesting en ICT De school staat aan het Zuiderwagenplein aan de rand van het centrum van Lelystad. Het is een rustige omgeving naast een stadspark en het kerkgebouw van de Gereformeerde Gemeente. Het schoolgebouw is goed onderhouden en voldoet aan de eisen die het huidige onderwijs stelt. Het schoolgebouw dateert uit 1981, met uitbreiding in 1982, 1984 en in 2002. Een grote renovatie van een gedeelte van het schoolgebouw in het kader van een kwaliteitsimpuls van de gemeente Lelystad vond plaats in 2004. Het gebouw telt zeven leslokalen. Eén lokaal is ingericht als computerlokaal, één lokaal als handvaardigheidslokaal en één lokaal als speellokaal. Voor de lessen lichamelijke oefening wordt gebruik gemaakt van het speellokaal en van een gemeentelijke gymzaal (Robbenzand). Het zwemonderwijs vindt plaats in het zwembad “De Koploper”, op loopafstand van onze school. Rond het schoolgebouw is een groot schoolterrein, omgeven door een afsluitbaar hekwerk. Het schoolplein bevindt zich aan de oostkant en aan de zuidkant van ons schoolgebouw, voorzien van speeltoestellen. Ten westen van het schoolgebouw bevindt zich op het schoolterrein een tuin en ten noorden, bij de noodingang van het schoolgebouw, is er een fietsenstalling. Zie plattegrond schoolgebouw in de schoolgids.

In 2015 wordt het schoolgebouw door de Gemeente Lelystad overgedragen aan de schoolvereniging. Voor de vieringen van Kerst, Pasen en Pinksteren wordt gebruik gemaakt van het naastgelegen kerkgebouw. Ook de jaarlijkse Algemene Ledenvergadering wordt gehouden in de “grote” zaal van de kerk. De onderhoudscommissie vergadert regelmatig over het onderhoud/renovatie van het schoolgebouw en het schoolplein. Er wordt gewerkt met een meerjarenonderhoudsplan en een meerjarenbegroting. Regelmatig hebben leden van de onderhoudscommissie overleg met de leden van het technische beheer van de gemeente Lelystad. Met ingang van 1 januari 2015 dient – in het kader van de overdracht van het pand ook het buitenonderhoud van het schoolgebouw uitgevoerd te gaan worden door de schoolvereniging. Door de onderhoudscommissie is hierop in de achterliggende jaren 18

goed geanticipeerd. Door deze pro-actieve houding van de onderhoudscommissie is er sprake van een prima onderhouden schoolgebouw. Naar verwachting zal uit de extra middelen die voor het buitenonderhoud ter beschikking komen het buitenonderhoud van het schoolgebouw gedaan kunnen worden. De inzet van de computers en het digibord (groep 3 t/m 8) is niet meer weg te denken voor het verwerven, verwerken en presenteren van de leerstof van de verschillende vakgebieden. Daarbij ontbreekt het aanleren van de computervaardigheden niet. De school is ervan bewust dat de digitale media kansen bieden voor een goede communicatie met de ouders. De inzet van het ouderportaal van ParnasSys is volledig ingeburgerd. Door de leerlingen wordt gebruik gemaakt van “Onlineklas.nl”. Het digitale rapport is reeds in 2013 ingevoerd. Mede in het belang van de ouderbetrokkenheid is het nodig dat de ouders de leerstof thuis kunnen bestuderen. Het werkschema van groep 1 en 2, het weekoverzicht met de dagplanning, de huiswerkagenda en de wekelijkse evaluaties komen digitaal naar huis. Het portaal voor de leerlingen is in volle ontwikkeling en zal DV. medio 2014 in gebruik genomen worden. De school maakt gebruik van verschillende e-learningprogramma’s, behorende bij de verschillende methoden:  Ik ben Bas (groep 1 en 2)  Cito leestrainer, begrijpend lezen  MLO Malmberg: WIG  Bloon; spelling  EOE. My name is Tom; Engels  Scovr; Engels (groep 7 en 8)  Digital aardrijkskundemethode “De wereld door” Voor het ontwikkelen van het kwaliteitssysteem van de school voor Begeleiding en Ondersteuning van de leerlingen, de schoolontwikkeling en de persoonlijke ontwikkeling van de leerlkrachten wordt sinds 2013 “Integraal” gebruikt. Dit is het kwaliteitssyteem in ParnasSys. Een ICT plan met de visie, beleid en gedragsregels is nog in ontwikkeling.

19

7. Communicatie en relaties

Ieder jaar worden de ouders op de hoogte gehouden van het reilen en zeilen van de school door middel van de schoolkrant. Iedere maand gaat er een nieuwsbrief mee naar huis De nieuwsbrief wordt door de meeste ouders digitaal ontvangen. Van de website met het ouderportaal werd ook in 2014 veelvuldig gebruikgemaakt. De opening van het nieuwe schooljaar is op de laatste vrijdagavond van de zomervakantie. Naast een meditatief gedeelte door een predikant wordt er informatie door de directeur gegeven over het nieuwe schooljaar. Het schooljaar 2014-2015 werd op vrijdag 15 augustus 2014 geopend. De meditatie werd verzorgd door ds. W.J. Westland, predikant van de Hervormde Gemeente Lelystad (HGL) De meditatie ging over de gelijkenis van “de wijze en dwaze bouwer”. Het thema van het cursusjaar 2014-2015 is: LUISTEREN EN DOEN. Als “cadeautje” bij het begin van het schooljaar ontving iedere leerlingen een muismat met daarop een foto van de hele “schoolfamilie”. Dit in het kader van het thema “Passend onderwijs”. In de digitale schoolgids staat alle informatie rondom de organisatie van de school. Tijdens het schooljaar zijn er twee geplande momenten van overleg met de ouders. Het intakegesprek vindt plaats in september. Tijdens dit intakegesprek komt de leerstof voor de eerste periode van het cursusjaar aan de orde. Het voortgangsgesprek vindt plaats in februari van het lopende cursusjaar. Tijdens dit gesprek is de evaluatie van de behandelde leerstof van de eerste periode en het overleg van de leerstof voor de tweede periode van het cursusjaar. Aan het einde van het cursusjaar is er, indien nodig en wenselijk, met de leerkracht en de ouders een evaluatiegesprek over de ontwikkeling en de resultaten van de leerling(en). In de periode van eind oktober tot begin februari bezoeken de leerkrachten, minimaal, de helft van de leerlingen van hun groep thuis. Alle verslagen van gesprekken en bezoeken hebben een plaats in het digitale dossier van de school. Op 23 april 2014 werd de Algemene Ledenvergadering gehouden. In deze vergadering is door het bestuur verantwoording afgelegd van het gevoerde beleid. Daarnaast wordt er een spreker uitgenodigd voor een praktisch-opvoedkundig thema of een theologisch-opvoedkundig thema. In 2014 werd de lezing verzorgd door de heer P. Bakker, van het Ambelt Academie in Zwolle. Het onderwerp betrof “het autistisch spectrum” Op één van de eerste schooldagen van het nieuwe jaar is er de jaarlijkse Nieuwjaarbijeenkomst. Alle belanghebbenden bij de school (ouders, personeelsleden, bestuursleden, leden van de medezeggenschapsraad, onderhoudscommissie, overblijfouders, buren etc.) zijn dan altijd van harte welkom. Onder het genot een van een “hapje en een drankje” kan elkaar de zegen van de Heere worden toegewenst voor het nieuwe jaar.

20

Medezeggenschap Aan de school is een medezeggenschapsraad verbonden. Deze raad wordt rechtstreeks door en uit de ouders en het personeel gekozen volgens de bepalingen van het reglement. De medezeggenschapsraad bestaat uit 4 leden van wie a. 2 leden door en uit het personeel worden gekozen; en b. 2 leden door en uit de ouders worden gekozen. In de samenstelling van de MR is het afgelopen jaar geen wijziging geweest. De samenstelling van de MR is: Vanuit de ouders: dhr. J. de Pater (voorzitter) mevr. A.H.A. Boeve-Dasselaar Vanuit het personeel: mevr. A. Lindeman-Evertsen (secretaris) mevr. E.G. Faasse- Van de Ruitenbeek De leden van de MR vergaderen regelmatig, worden 'bijgepraat' door de directeur van de school en worden door het collectief bestuur op de hoogte gehouden van de nieuwe schoolontwikkelingen. De MR is betrokken bij nieuwe beleidsontwikkelingen. Eén keer per jaar is een gezamenlijke vergadering met het collectief bestuur. Het jaarverslag van de MR wordt gepresenteerd op de jaarlijkse ledenvergadering van de schoolvereniging. Samenwerkingsverbanden Het collectief bestuur participeert in het Lelystads Onderwijs Beraad (LOB) van de gemeente Lelystad. Het collectief bestuur is aangesloten bij de Federatieve Vereniging voor Primair Onderwijs op Gereformeerde Grondslag in de Regio IJsselland. Er is overleg op directieniveau. Voor de leden van de aangesloten schoolbesturen worden bijeenkomsten georganiseerd. Klachtenprocedure en afhandeling. Klachten moeten op een goede wijze behandeld worden. De school vindt in de Bijbel (Mattheüs 18) richtlijnen voor het afhandelen van klachten. Ouders en teamleden kunnen bij een klachtencommissie terecht als zij een klacht hebben die niet op deze manier kan worden opgelost. De klachtenprocedure en alles wat daarmee samenhangt, wordt beschreven in de schoolgids. In het achterliggende jaar zijn op de school geen klacht binnenkomen.

Ouderenquête Om de drie jaar wordt een ouderenquête uitgereikt en door de ouders ingevuld. De aandachtspunten uit de laatstgehouden enquête zijn besproken in het teamoverleg en bestuursvergadering en waar mogelijk en nodig behandeld. Belangrijk voor de 21

school is dat de meeste ouders deze school kozen i.v.m. de grondslag met haar doelstelling. Enkele actiepunten, opmerkingen en ideeën, die besproken zijn op de vergaderingen van het bestuur, de onderhoudscommissie en het team en waar ook in 2014 aan gewerkt is:  Behoud van de reformatorische grondslag van de school, in alle facetten van het onderwijs, mede ook door het beleggen van de identiteitsavond  goede communicatie met de ouders , door o.a. in de inzet van de medezeggenschapsraad  eenheid in de rapportage/visie op de leerlingen, meer individuele aanpak van de leerlingen,  taalgebruik van leerlingen (ook naar ouders toe)  maatschappelijk weerbaarheid;  pleinwacht, veilig voelen in pauzes, pestgedrag;  kritisch kijken naar gemaakte regels, i.v.m de ontwikkeling van de tijd. Bijzondere activiteiten/gebeurtenissen Het schooljaar 2014-2015 is het 36e schooljaar van onze school. In verband met het 35-jarig jubileum zijn de leerlingen, personeel, directie en vele andere betrokkenen bij de school op 29 augustus 2014 naar het Zuiderzee Museum in Enkhuizen geweest. Een bijzondere dag met een gouden randje. Een dag waar de onderlinge verbondenheid ervaren mocht worden.

De school besteedt naast de lesgevende activiteiten ook graag aandacht aan andere activiteiten. De Christelijke vieringen rond Kerst, Pasen en Pinksteren krijgen ieder cursusjaar een bijzonder accent. Niet alleen de ouders, familieleden en overige 22

belangstellenden, maar ook de buren van onze school worden hiervoor hartelijk uitgenodigd. De Kijkavond in 2014 stond in het teken van de Museum met als doel het inzamelen geld voor “Goeie Hoop” in Zuid Afrika. Met elkaar wordt het mooie bedrag van ruim EUR 1.000 opgehaald. Daarnaast gaat de hele school in juni van ieder cursusjaar op schoolreis. In 2014 gingen alle leerlingen met de teamleden en de begeleiders op vrijdag 27 juni naar

DierenPark Amersfoort

23

8. Financieel Analyse van het nettoresultaat Realisatie 2014

Begroting 2014

x € 1.000

x € 1.000

Verschil

Baten (B1) Rijksbijdragen (B2) Overige overheidsbijdragen (B3) Overige baten

611 4 112

624 117

-12 4 -4

Totaal baten

728

741

-13

Lasten (L1) Personele lasten (L2) Afschrijvingen (L3) Huisvestingslasten (L4) Overige instellingslasten

515 18 36 169

501 17 30 171

14 1 6 -2

Totaal lasten

738

719

19

Saldo baten en lasten

-10

22

-32

4

7

-2

Nettoresultaat

-6

29

-35

Correctie Herfstakkoord

25

Onderliggend resultaat

19

29

-9

(R1) Saldo fin. baten en lasten

Het verslagjaar 2014 werd gekenmerkt door een resultaat van circa 6.000 euro negatief, daar was gerekend met een resultaat van circa 29.000 euro positief. De eerste opmerking die hierbij geplaatst moet worden heeft betrekking op het Herfstakkoord. Deze gelden zijn per einde 2013 ontvangen, maar waren bestemd voor en hadden betrekking op 2014. De gelden zijn dan ook voor 2014 in de begroting opgenomen. Vanwege politieke redenen moest de school deze gelden echter in 2013 als baat opnemen. Concreet gevolg is geweest dat het resultaat van 2013 fors hoger is uitgevallen en het resultaat van 2014 fors lager. Om te corrigeren voor deze vertekening wordt er gewerkt met een onderliggend resultaat. Hierbij wordt het resultaat getoond na correctie van het Herfstakkoord. Dit leidt tot een resultaat van circa 19.000 euro wat 9.000 euro negatief afwijkt van de begroting. Het onderliggende resultaat is voor 17.000 euro toe te schrijven aan de school (ex. Herfstakkoord 8.000 euro negatief). Daarnaast werd op de vereniging een resultaat van 2.000 euro gerealiseerd. De negatieve afwijking van 9.000 euro had diverse oorzaken welke hieronder worden toegelicht. Binnen de baten lagen de rijksbijdragen lager dan begroot. Wanneer echter wordt gecorrigeerd voor het herfstakkoord ontstaat een positieve afwijking van 13.000 euro. Dit is vrijwel geheel het gevolg van de komst van Passend Onderwijs. Vanaf augustus 2014 worden deze gelden vanuit Berséba ontvangen en niet meer vanuit 24

het oude samenwerkingsverband. Deze gelden moeten verantwoord worden onder de rijksbijdragen terwijl deze onder de overige baten waren begroot. Het effect hiervan is ruim 8.000 euro geweest. Daarnaast was er een bedrag begroot vanuit het onderwijsakkoord. Dit bedrag werd niet ontvangen, maar dit werd ruim gecompenseerd door een herziene bekostiging over het schooljaar 2014/15 welke uiteindelijk bijna 4.000 euro hoger lag. Vanuit de gemeente werd bijna 4.000 euro ontvangen voor de huur van de gymzaal. Hier stonden ook lasten tegenover. Ondanks de verschuiving van de gelden vanuit Passend Onderwijs naar de rijksbijdragen vielen de overige baten toch circa licht hoger uit. Dit is te verklaren door de ontvangst van een afdracht van de reserves van het oude samenwerkingsverband. Verder werden er incidentele baten ontvangen vanuit BWGS en het Vervangingsfonds. Wat betreft de lasten weken de personele lasten circa 14.000 euro positief af van de begroting. De personele lasten zijn onder te verdelen in loonkosten en overige personele lasten. De loonkosten lagen 22.000 euro hoger dan begroot doordat de school per augustus met een groep is uitgebreid. Dit is een bewuste keuze geweest met verantwoorde onderbouwing. Deze meerinzet leidde in eerste instantie tot een negatieve afwijking van bijna 30.000 euro, dit werd echter deels gecompenseerd door een vergoeding vanuit UWV voor zwangerschapsverlof. De vergoeding lag hoger dan de kosten voor vervanging hiervan. Als gevolg van aansluiting bij VFGS zijn de kosten voor kortdurend verzuim voor eigen rekening. Als gevolg van een zeer laag ziekteverzuim waren deze kosten beperkt. De overige personele lasten lagen bijna 8.000 euro lager door onder andere begrote kosten voor een jubileum welke onder de loonkosten werden gerealiseerd. De afwijkingen op de materiële lasten waren per saldo beperkt. Benoemingswaardige afwijkingen zijn de hogere huisvestinglasten door klein onderhoud en huurkosten (staan baten tegenover). De overige instellingslasten waren geconsolideerd vrijwel in lijn met de begroting, maar op schoolniveau werd een negatieve afwijking gerealiseerd door hogere kosten voor managementondersteuning en culturele vorming. Hier stonden lagere lasten vanuit de vereniging tegenover. De rentedalingen op de spaarrekening is ook terug te zien voor de school, de rentebaten lager circa 3.000 euro lager dan begroot. Financiële positie ACTIVA

Ultimo 2014

Ultimo 2013

Ultimo 2012

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

Materiële vaste activa Financiële vaste activa

154 8

155 3

166 10

Totaal vaste activa

162

158

176

Vorderingen Liquide middelen

57 482

32 483

30 466

Totaal vlottende activa

540

515

496

Totaal activa

702

674

673

25

PASSIVA

Ultimo 2014

Ultimo 2013

Ultimo 2012

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

Algemene reserve Bestemmingsreserves privaat

400 136

408 134

394 127

Eigen vermogen

536

542

521

Voorzieningen

96

89

94

Kortlopende schulden

70

42

58

702

674

673

Totaal passiva

Door een gemiddelde investeringsgraad zijn de materiële vaste activa vrijwel gelijk gebleven op 154.000 euro. De investeringen komen later in deze paragraaf verder aan bod. De financiële vaste activa heeft betrekking op een nieuwe lening voor een auto voor het vervoer van schoolkinderen. Opvallend is de stijging in de vorderingen. Dit is het gevolg van een aangepaste bekostiging over 2014/15. De bedragen zijn reeds bekend en opgenomen binnen de realisatie, de gelden moesten per 31-12-2014 echter nog ontvangen worden. Hetzelfde geldt voor een deel van de gelden vanuit het samenwerkingsverband voor afdracht van de reserves. Daarnaast zijn er nog diverse vorderingen aan de gemeente voor het leeringvervoer. Binnen de passiva daalt de algemene reserve doordat het resultaat van de school exclusief het herfstakkoord ruim 8.000 euro negatief was. Het positieve resultaat van de vereniging is terug te zien in de mutatie van de bestemmingsreserve privaat. Verder zijn de voorzieningen gestegen doordat er 6.423 euro is gedoteerd aan de voorzieningen (5.000 euro groot onderhoud) en niets is onttrokken aan de voorzieningen. De relatief sterke stijging van de kortlopende schulden wordt verklaard door diverse crediteuren. Financiële kengetallen Met behulp van een aantal kengetallen kan een verdere beoordeling worden gegeven van de financiële positie. Naast de waarden zoals deze gelden voor 2012, 2013 en 2014, wordt tevens de algemene adviesnorm weergegeven. Kengetal Liquiditeit Solvabiliteit Rentabiliteit Weerstandsvermogen (bestuursniveau) Weerstandsvermogen (schoolniveau) Kapitalisatiefactor incl. privaat vermogen Kapitalisatiefactor excl. privaat vermogen

Norm 2,00 0,50 n.v.t. 15,00% 15,00% max.60% max.60%

2014 7,71 0,76 -0,82% 62,50% 40,23% 95,90% 88,85%

2013 12,20 0,80 2,87% 62,14% 40,67% 90,39% 84,31%

2012 8,55 0,77 -6,48% 58,18% 37,37% 92,20% 87,02%

De eerder genoemde ontwikkelingen hebben natuurlijk ook invloed op de financiële kengetallen van de school. Zowel de liquiditeit als de solvabiliteit zijn gedaald maar bevinden zich nog ruim boven de gestelde adviesnorm. De daling in de liquiditeit is het gevolg van een relatief sterke stijging van de kortlopende schulden. 26

Het beperkte resultaat en de gemiddelde investeringsgraad hebben ervoor gezorgd dat het weerstandsvermogen gelijk is gebleven. De financiële buffers van de school zijn ruim voldoende en er is ruimte voor een gezond investeringsbeleid. De financiële ruimte wordt op dit moment nuttig besteed door een tijdelijk uitbreiding van een groep. De kapitalisatiefactor kent een maximale norm van 60%. Zowel op geconsolideerd als publiek niveau ligt de school boven deze norm. Dit kan erop duiden dat een deel van het kapitaal niet efficiënt wordt benut en er vermogen beschikbaar is voor het onderwijs. Dit verklaard ook een negatieve begroting voor 2015. De hoge kapitalisatiefactor is wel deels te weerleggen door de beperkte grootte van de school. Nominale buffers zijn in percentages daardoor al snel vrij hoog. Over het algemeen voldoen de financiële kengetallen aan de gestelde (advies)normen. Hierdoor kan gesteld worden dat de financiële situatie van de school goed is. Investerings- en financieringsbeleid Zoals eerder genoemd is de materiële vaste activa vrijwel gelijk gebleven. Zo stonden tegenover de ruim 17.500 euro aan afschrijvingen, ruim 16.500 euro aan investeringen. Deze investeringen zijn opgebouwd uit 3.000 euro aan ICT (switch en server), 7.000 euro aan inventaris en apparatuur (beamers en prikbord) en 6.500 euro aan leermiddelen (o.a. Hoor het Woord en Wereld, Geschiedenis, Engels en Natuur en Techniek). Het financieringsbeleid is er op gericht dat er geen gebruik behoeft te worden gemaakt van externe kredietverstrekkers. Alle investeringen zijn binnen dit beleid uitgevoerd. Treasury verslag In 2014 hebben er geen beleggingen plaatsgevonden in risicodragend kapitaal. De beschikbare vrije middelen werden overgemaakt naar een spaarrekening en waar mogelijk voor een jaar vastgezet in hoger renderende deposito’s. Er hebben zich in het verslagjaar geen liquiditeitsproblemen voorgedaan. Bij het selecteren van een bank voor het onderbrengen van de spaartegoeden wordt door het bestuur gelet op de credit rating van de betreffende bank, conform de Regeling beleggen en belenen van het Ministerie en met het oog op het zoveel als mogelijk waarborgen van een goed beheer van deze tegoeden. Om dit te waarborgen is door het bestuur een treasurystatuut opgesteld, waarin afspraken zijn vastgelegd inzake de wijze waarop wordt omgegaan met de regeling beleggen en belenen. Daarnaast is in dit statuut opgenomen wie welke verantwoordelijkheden op dit terrein heeft.

27

9. Toekomstperspectieven en continuïteit Wij geloven dat de Heere alle dingen bestuurd en we mogen dan ook de toekomst volledig in Zijn hand geven. De Heere Jezus zegt Zelf in Mattheüs 6 : 25-34 “Aanziet de vogelen des hemels, dat zij niet zaaien, noch maaien, noch verzamelen in de schuren; en uw hemelse Vader voedt nochtans dezelve; gaat gij dezelve niet zeer veel te boven? Wie toch van u kan, met bezorgd te zijn, een el tot zijn lengte toedoen? En wat zijt gij bezorgd voor de kleding? Aanmerkt de leliën des velds, hoe zij wassen; zij arbeiden niet, en spinnen niet; En Ik zeg u, dat ook Salomo, in al zijn heerlijkheid, niet is bekleed geweest, gelijk een van deze. Indien nu God het gras des velds, dat heden is, en morgen in den oven geworpen wordt, alzo bekleedt, zal Hij u niet veel meer kleden, gij kleingelovigen? Daarom zijt niet bezorgd, zeggende: Wat zullen wij eten, of wat zullen wij drinken, of waarmede zullen wij ons kleden? Want al deze dingen zoeken de heidenen; want uw hemelse Vader weet, dat gij al deze dingen behoeft. Maar zoekt eerst het Koninkrijk Gods en Zijn gerechtigheid, en al deze dingen zullen u toegeworpen worden. Zijt dan niet bezorgd tegen den morgen; want de morgen zal voor het zijne zorgen; elke dag heeft genoeg aan zijn zelfs kwaad.” Belangrijkste risico’s en onzekerheden. De belangrijkste risico’s en onzekerheden zijn de volgende: a. Leerlingaantal. Het is lastig om op basis van de doopcijfers van de participerende kerken een prognose te maken voor het leerlingaantal. Het karakter van een Lelystad brengt met zich mee dat vrij veel mensen tussentijds verhuizen buiten het verzorgingsgebied. Hierdoor verlaten relatief veel kinderen tussentijds de school. Anderzijds is er ook regelmatig sprake van kinderen die vanwege verhuizing komen wonen in het verzorgingsgebied van de school. Voorzichtigheidshalve wordt rekening gehouden met een lichte afname van het aantal leerlingen. b. Bekostiging vervoer. Er komen 44 leerlingen uit West-Friesland. De gemeenten Enkhuizen, Medemblik en Stede Broec vergoeden de kosten van de bus. Wel wordt van de ouders een forse eigen bijdrage gevraagd. In de landelijke politiek wordt vaak gesproken over het niet meer vergoeden van de reiskosten van kinderen die naar een basisschool gaan buiten de eigen gemeente. Dit is een fors risico voor onze school. Het bestuur van de school en de diaconie van de Gereformeerde Gemeente van Enkhuizen bezinnen zich op gevolgen wanneer de situatie zich voor gaat doen dat er geen vergoeding meer gegeven wordt door de overheid. c. Door de Gemeente Zeewolde wordt slechts een marginale vergoeding gegeven voor de reiskosten. Inmiddels is voor het vervoer van de kinderen van Zeewolde door de ouders een Stichting opgericht waarin de ouders en enkele vrijwilligers zelf het vervoer van de kinderen uitvoert.

28

d. Per 1 januari 2015 komt het buitenonderhoud van het schoolgebouw voor de verantwoordelijkheid van het schoolbestuur. Door de onderhoudscommissie is de afgelopen jaren goed geanticipeerd op het plegen van buitenonderhoud. Het schoolgebouw verkeert in prima onderhoudsstaat. Zoals het er nu uitziet kan met de extra middelen die ter beschikking komen voor het buitenonderhoud dit onderhoud worden uitgevoerd.

Leerlingaantallen prognose teldatum 1 oktober Onderbouw Bovenbouw Totaal

2015 64 62 126

2016 61 63 124

2017 63 63 126

2018 61 65 126

Het leerlingaantal is de belangrijkste grondslag voor de bekostiging. Ontwikkelingen hierin hebben een directe invloed op het resultaat, zij het met een jaar vertraging, als gevolg van de t-1 systematiek. De tabel geeft aan dat naar verwachting het aantal leerlingen op termijn iets zal dalen, maar constant blijft op circa 125 leerlingen. Personele inzet Functiecategorie Directie Onderwijzend personeel Onderwijsondersteunend personeel Schoonmaak Totaal

2014 1,00 7.08

2015 1,00 7.51

2016 1,00 7.21

2017 1,00 6.97

2018 1,00 6.97

0,50 0,56 9.15

0,50 0,27 9.28

0,50 0,26 8,97

0,50 0,26 8,73

0,50 0,26 8,73

Vanwege de gezonde financiële situatie van de school heeft het bestuur besloten om 7 groepen te behouden. In de bekostiging wordt uitgegaan van een gemiddelde groepsgrootte van 24 leerlingen. Met 129 leerlingen van 2014 komt dat neer op ruim 5 groepen. Voor schooljaar 2014-2015 zal ook nog met 7 groepen gewerkt worden. Voor het schooljaar daarna wordt gekeken hoe het leerlingaantal zich zal gaan ontwikkelen. Door het bestuur is een meerjarenbegroting (tot 2019) opgesteld. Voor boekjaar 2015 wordt een negatief resultaat van EUR 15.199 begroot; voor boekjaar 2016 een negatief resultaat van EUR 12.556. De financiële reserve van de school is voldoende groot voor dit geprognosticeerde verlies.

29

Bovenstaande tabellen laten de ontwikkeling zien van het aantal leerlingen en de personele inzet. Er is in de begroting gerekend met een zou betrouwbaar mogelijke inschatting van de instroom. Verwachting is dat het aantal leerlingen de komende jaren vrij stabiel blijft. De personele inzet zal ten opzichte van vorig jaar nog wel stijgen. De uitbreiding per augustus 2014 werkt verder door in de inzet voor 2015. Hierdoor worden beschikbare buffers geïnvesteerd in het onderwijs. Vanaf 2017 is weer een daling te zien in de inzet omdat de hoge inzet geen lange termijn karakter kan hebben. Verwachting is dat dit opgevangen kan worden met natuurlijk verloop. Realisatie 2014 x € 1.000

Begroting 2015 x € 1.000

Baten (B1) Rijksbijdragen (B2) Overige overheidsbijdragen (B3) Overige baten

611 4 112

637 4 100

634 4 100

636 4 100

Totaal baten

728

741

737

740

Lasten (L1) Personele lasten (L2) Afschrijvingen (L3) Huisvestingslasten (L4) Overige instellingslasten

515 18 36 169

525 21 41 169

516 24 41 169

509 24 41 169

Totaal lasten

738

756

749

743


-10

-15

-12

-3

4

7

7

7

-6

-8

-5

4

(R1) Saldo fin. baten en lasten Nettoresultaat



Bovenstaande tabel laat een overzicht zien van de ontwikkeling in het resultaat. Naar verwachting laten 2015 en 2016 een negatief resultaat zien. De opgebouwde buffers zijn ruim voldoende om deze ontwikkeling te bekostigen. Op basis van de huidige begroting en de verwachte ontwikkelingen in het aantal leerlingen en de personele inzet worden vanaf 2017 weer positieve resultaten gerealiseerd. De gestelde norm voor het weerstandsvermogen van komt hiermee niet in gevaar. ACTIVA

Ultimo 2014

Ultimo 2015

Ultimo 2016

Ultimo 2017

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

154 8

147 -

138 -

129 -

Totaal vaste activa

162

147

138

129

57

27

27

27

Voorraden Vorderingen

30

Liquide middelen

482

508

500

515

Totaal vlottende activa

540

534

527

542

Totaal activa

702

682

666

671

Ultimo 2014

Ultimo 2015

Ultimo 2016

Ultimo 2017

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

PASSIVA

Algemene reserve Best. reserve publiek Best. reserve privaat Best. fonds publiek Best. fonds privaat

400 136 -

387 31 125 -

384 31 123 -

390 31 121 -

Eigen vermogen

536

543

538

542

96 70

89 50

78 50

80 50

702

682

666

671

Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva

Bovenstaande balans betreft een doorrekening van de meerjarenbegroting. Daarbij is rekening gehouden met de verwachte investeringen en ook met het verloop van de voorziening groot onderhoud. De kortlopende schulden en vorderingen zijn meerjarig gelijk gehouden. De doorrekening van de meerjarenbalans van 2015 en verder is gebaseerd op een geprognosticeerde balans, gebaseerd op de cijfers tot en met augustus 2014. Deze cijfers zijn dus niet gelijk aan de definitieve balans 2014.

Risicobeheersing en toezicht Om de risico’s zoveel als mogelijk te beperken hanteert de school een planning en controle cyclus waarbij de directie samen met het dagelijks bestuur de ontwikkeling van de financiële prestaties monitort en hier ook periodiek verantwoording over aflegt richting het bestuur. De basis voor de verantwoording wordt naast de realisatie gevormd door de begroting die voorafgaand aan elk jaar door de directie en het dagelijks bestuur wordt opgesteld en ter fiattering aan het bestuur wordt voorgelegd. Voor het opvangen van de zogenaamde restrisico’s en onvoorziene calamiteiten gebruikt de school in haar financieel beleid onder andere het kengetal weerstandsvermogen om te zorgen dat er voldoende eigen vermogen beschikbaar is als risicobuffer. Voor de vaststelling van de hoogte van deze buffer is gebruik gemaakt van een standaardrisicoprofiel. Het aanbevolen weerstandsvermogen bedraagt hiermee 15%.

31

Om de interne risico’s zoveel als mogelijk te beperken, is ten behoeve van de interne controle, de administratieve organisatie van beschreven van de processen met een financieel risico. Hier in is de functiescheiding gewaarborgd. Tussen het bestuur en haar administratieve dienstverlener, VGS Administratie, is daarnaast een Service Level Agreement van toepassing. Vervoer Omdat de school een streekschool is, en daarom in grote mate afhankelijk is van het vervoer, rechtvaardigt een aparte paragraaf over het beleid rondom het vervoer. Voor onze school geldt: “Zonder vervoer geen kinderen op school”. De kinderen van de school zijn afkomstig uit West-Friesland en plaatsen in Zuidelijken Oostelijk Flevoland. Van het totaal aantal leerlingen is bijna 50% niet afkomstig uit Lelystad. Voor het vervoer van de kinderen van West Friesland wordt al jaren gebruik gemaakt van de diensten van touringcarbedrijf Jan de Wit autocars te Haarlem. Met een touringcar komen zo’n 44 kinderen iedere dag naar Lelystad. Een groot aantal ouders uit West-Friesland zijn bij toerbeurt “bus-moeder” of “bus-vader”. Het vervoer van de kinderen uit Zeewolde wordt door de ouders (met enkele vrijwilligers) zelf gedaan. Door de ouders is een vervoersstichting opgericht, “Stichting Vervoer Zeewolde”. Deze stichting heeft een auto aangeschaft. Om de beurt wordt door de ouders en vrijwilligers de kinderen ’s morgens naar school gebracht en ’s middags weer opgehaald. De ouders van de kinderen uit de andere plaatsen rond Lelystad en in Lelystad zelf zorgen zelf voor het vervoer van de kinderen. Door het bestuur van de schoolvereniging worden de ouders van Zeewolde deels financieel geholpen. Voor de aanschaf van een auto is 2012 een 3-jarige renteloze lineaire lening verstrekt ad EUR 10.000. Inmiddels is deze lening volgens schema afgelost. Begin 2015 is vanwege de toename van het aantal kinderen een tweede auto aangeschaft. Voor deze aanschaf heeft de schoolvereniging opnieuw een lening verstrekt. Nu een 2 jarige renteloze lineair lossende lening ad EUR 5.000. Ten behoeve in de tegemoetkoming van van de exploitatie van de vervoersstichting wordt per jaar een bedrag van EUR 5.000 geschonken. Een aantal kinderen die wonen in Swifterbant en Dronten wordt door een ouder iedere dag naar school in Lelystad gebracht. Ten behoeve van dit vervoer is door de schoolvereniging een 4-jarige renteloze lening ad EUR 8.500 verstrekt voor de aanschaf van een grote auto voor het vervoer van deze kinderen. Deze lening wordt afgelost middels een jaarlijkse bijdrage in de kosten vanuit de schoolvereniging. Het bestuur heeft zich de volgende doelen gesteld met betrekking tot het vervoer van de kinderen: a. Het vervoer van en naar school dient op een veilige en verantwoorde wijze plaats te vinden; b. De kosten van het vervoer dient ( in principe) door de ouders zelf betaald te worden; 32

c. Het niet kunnen betalen van vervoerskosten mag niet de oorzaak zijn dat ouders hun kinderen niet naar de reformatorische school in Lelystad laten gaan. De stijgende kosten van vervoer, het dalend aantal leerlingen en de ook op dit gebied terugtredende overheid zorgen ervoor dat de vervoerskosten per kind toenemen. Het onderwerp “ vervoer” staat dan ook vaak op de agenda van de bestuursvergaderingen.

33

10. Afsluiting Na 35 jaar onderwijs op de Timotheüsschool in Lelystad past het om in verwondering terug te zien. De Heere heeft gedragen en gespaard! Niet alleen in materiële zin mag er sprake zijn van zegen, maar ook in geestelijke zin. Iedere schooldag gaat niet alleen thuis, maar ook op school, de Bijbel open en wordt gelezen uit het Woord van de Heere. Iedere dag mag de Heere gedankt worden voor alles wat Hij ons geeft, maar ook vergeven gevraagd worden voor al het zondige en verkeerde dat ons aankleeft. Er wordt vergeving gevraagd aan Hem die Zijn leven heeft gegeven voor zondaren die van nature niet naar Hem gevraagd hebben. Zulke zondaren zijn er ook op de Timotheüsschool in Lelystad. Uit genade wil Hij vergeving schenken. Na 35 jaar terugkijken is van onze kant alles tekort, maar Hij wil het verkeerde wegnemen en daarvoor het Zijne in de plaats stellen. Het is onze hartelijk wens en bede dat al het onderwijs dat in de 35 jaar die achter ons liggen, gezegend mag worden en dat vrucht daarvan mag “ruisen als de Libanon”. “Maar wij zullen den Heere loven van nu aan tot in der eeuwigheid. Hallelujah” (Psalm 115 : 18)

34

JAARREKENING

2014

35

BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na verwerking resultaatbestemming)

2014

2013

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

154.073 8.300

155.054 3.333 162.373

Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

57.308 482.348

158.388

31.918 483.497 539.656

515.416

702.029

673.803

536.242

542.208

Voorzieningen

95.765

89.342

Kortlopende schulden

70.022

42.253

702.029

673.803

Totaal PASSIVA Eigen vermogen

Totaal

36

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 2014 Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten

Totaal lasten

2013

611.486

623.879

622.991

3.875 112.431

116.908

10.700 106.332

Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

Begroting 2014

727.792

515.374 17.678 36.433 168.548

740.787

501.190 16.993 30.200 170.550

497.694 22.279 37.227 166.998 718.933

724.197

10.242-

21.854

15.826

Financiële baten en lasten

4.275

6.750

5.386

RESULTAAT BOEKJAAR

5.966-

28.604

21.211


738.033

740.023

37

KASSTROOMOVERZICHT OVER 2014 2014

2013

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen

10.242-

17.678 6.423

15.826

22.279 4.34724.101

Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen - Kortlopende schulden

25.39027.770

Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties

Ontvangen interest

1.82515.7772.380

17.602-

16.239

16.156

4.275

Totaal Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

17.932

5.386 4.275

5.386

20.514

21.542

Kasstroom uit investeringsactiviteiten (des) Investeringen in materiële vaste activa Overige investering in financiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

Mutatie liquide middelen

16.6964.967-

10.8646.667 21.663-

1.149-

4.197-

17.345

38

GRONDSLAGEN Algemeen Grondslagen voor de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. Op grond daarvan zijn de inrichtingseisen van boek 2, titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving toegepast. De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden in euro's.

Grondslagen voor waardering van activa en passiva Waardering van activa en passiva De activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van de reeds verstreken afschrijvingstermijnen. Gebouwen en terreinen worden slechts opgenomen voor zover deze economisch eigendom zijn van het bevoegd gezag. Aanschaffingen worden slechts gewaardeerd indien zij een waarde hebben van € 500 of meer per stuk, dan wel per groep indien deze bij elkaar horen en ineens worden aangeschaft, b.v. lesmethoden. Investeringsbijdragen van derden worden in mindering gebracht op het investeringsbedrag. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode. Per categorie is naar aanleiding van de gebruiksduur het afschrijvingspercentage vastgesteld. Voor de verschillende categorieën, worden de volgende afschrijvingspercentages toegepast: % Gebouwen en terreinen Permanente gebouwen Noodlokalen Houten berging Dienstwoning Terreinen Inventaris en apparatuur Leerlingensets Docentenset Schoolborden (krijt/white) Kasten Overig Keukenapparatuur Digitale schoolborden

2,5 6,7 6,7 2,5 0,0 5,0 10,0 5,0 5,0 5,0 10,0 12,5

Audiovisuele hulpmiddelen Inrichting speellokaal Vloerbedekking Overige inrichting ICT ICT-bekabeling Onderwijsleerpakket Leermethoden Software bij methoden Overige materiële vaste activa Vervoermiddelen Buitenspeeltoestellen Rubber tegels en Betegeling schoolplein Overige materiële vaste activa

% 10,0 5,0 5,0 5,0 20,0 5,0 12,5 12,5 12,5 6,7 6,7 6,7

Financiële vaste activa

Leningen De verstrekte leningen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde vermeerderd met de direct daaraan toe te rekenen transactiekosten en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs volgens de effectieve-rentemethode. Baten en lasten worden in de winst-en-verliesrekening verwerkt zodra de vorderingen aan een derde worden overgedragen of een bijzondere waardevermindering ondergaan, alsmede via het amortisatieproces. Vlottende activa

Vlottende vorderingen De verstrekte leningen en overige vorderingen die geen onderdeel zijn van de handelsportefeuille, worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs minus benodigde voorziening voor oninbaarheid. 39

Ministerie van OCW Onder deze post is het verschil opgenomen tussen het deel van de toegekende rijksbijdragen over het schooljaar 2014-2015 dat betrekking heeft op 2014 en de in 2014 ontvangen bedragen. Eigen vermogen

Algemene reserve De algemene reserve bevat de exploitatie-overschotten. Deze reserve heeft geen specifieke bestemming.

Bestemmingsreserves privaat Hieronder worden de reserves opgenomen die gevormd zijn uit exploitatie-overschotten van private geldstromen. Voorzieningen

Voorziening groot onderhoud Voor toekomstige uitgaven inzake groot onderhoud die voor rekening van de school komen, wordt een voorziening groot onderhoud gevormd ter egalisatie van de meerjarige onderhoudskosten. Op basis van een meerjarenonderhoudsplan wordt jaarlijks een bedrag aan deze voorziening gedoteerd. Uitgaven ten behoeve van groot onderhoud worden direct ten laste van deze voorziening gebracht.

Voorziening ouderschapsverlof In de jaarrekening is een voorziening gevormd voor de verplichtingen inzake ouderschapsverlof. Deze voorziening is berekend op basis van de salarisgegevens van personeel dat gebruik mag maken van de regeling. De salarissen zijn verhoogd met 60% als opslag voor werkgeverslasten. Vervolgens is 50% van deze verplichting als voorziening opgenomen op basis van het ingeschatte gebruik in de toekomst. De kosten van opname van ouderschapsverlof worden ten laste van deze voorziening gebracht.

Voorziening jubileumuitkeringen In de jaarrekening is een voorziening gevormd voor jubileumgratificaties. Deze voorziening is bestemd om toekomstige uitkeringen i.v.m. jubilea van 25 en 40 dienstjaren te kunnen bekostigen. Werknemers hebben op grond van de CAO RPO hier recht op. De uitkering bedraagt bij 25 dienstjaren een half maandsalaris en bij 40 dienstjaren een heel maandsalaris. In beide gevallen wordt dit vermeerderd met 8% vakantietoeslag. De voorziening is gebaseerd op algemene ervaringscijfers en schattingen. Kortlopende schulden

Vlottende schulden De overige kortlopende schulden worden na de eerste waardering gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs volgens de effectieve-rentemethode. Bij de eerste opname van kortlopende schulden worden deze opgenomen tegen reële waarde verminderd met (in geval van een financiële verplichting die niet tegen reële waarde, met verwerking van waardeveranderingen in de winst-en-verliesrekening, is opgenomen) de direct daaraan toe te rekenen transactiekosten.

Overlopende passiva Hieronder zijn de nog niet-bestede geoormerkte gelden opgenomen van de ontvangen OCW-subsidies. OCW-subsidies waarop geen oormerking van toepassing is, worden ten gunste van het verslagjaar gebracht waarop deze betrekking hebben. De overlopende post te betalen vakantiegeld over de maanden juni t/m december is opgenomen voor de opgebouwde vakantierechten van personeel dat per balansdatum in dienst is, vermeerderd met een opslag voor sociale lasten. Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen De baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop deze betrekking hebben. Lasten en verplichtingen die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar en die vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden, worden opgenomen in de jaarrekening.

40

Personele lasten De personele lasten zijn onderverdeeld in de categorieën: lonen en salarissen, sociale lasten, pensioenen en overige personele lasten. Onder de categorie lonen en salarissen zijn ook de onkostenvergoedingen (zoals verhuiskosten, reiskosten, telefoonkosten etc.) opgenomen. De kosten van opname van BAPO komen ten laste van de staat van baten en lasten.

Pensioenen De pensioenverplichtingen zijn ondergebracht bij bedrijfspensioenfonds ABP. Er bestaat geen individuele verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies bij een tekort van ABP. De pensioenpremies die betrekking hebben op het boekjaar zijn als last in de staat van baten en lasten verantwoord.

Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

Financiële kengetallen De solvabiliteit geeft de mate aan waarin de instelling in staat is op langere termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitspositie geeft de toestand op 31 december weer. Er is dus sprake van een momentopname. Solvabiliteit 1: eigen vermogen / balanstotaal Solvabiliteit 2: eigen vermogen + voorzieningen / balanstotaal De liquiditeit geeft de mate aan waarin de instelling in staat is op korte termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De liquiditeitspositie geeft de toestand op 31 december weer. Er is dus sprake van een momentopname. Liquiditeit (current ratio): vlottende activa / kortlopende schulden Liquiditeit (quick ratio): vlottende activa - voorraden / kortlopende schulden (indien geen voorraad op de balans is gewaardeerd, is dit kengetal gelijk aan de current ratio) De rentabiliteit is berekend door het exploitatieresultaat te delen op het totaal baten. De kapitalisatiefactor is als volgt berekend; (totaal kapitaal -/- gebouwen en terreinen ) / (totale baten + financiële baten) Het weerstandsvermogen is als volgt berekend: (eigen vermogen -/- materiële vaste activa) / rijksbijdragen

KENGETALLEN

Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2 Liquiditeit (current ratio) Liquiditeit (quick ratio) Rentabiliteit Kapitalisatiefactor (incl. privaat) Weerstandsvermogen

2014

2013

0,76 0,90 7,71 7,71 -0,82% 95,90% 62,50%

0,80 0,94 12,20 12,20 2,87% 90,39% 62,14%

41

TOELICHTING BEHORENDE TOT DE BALANS

Materiële vaste activa Aanschafprijs

Cum. Afschrijving

Boekwaarde 1-1-2014

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvingen

Boekwaarde 31-12-2014

Aanschafprijs

Cum. Afschrijving

Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen

212.937

107.055

105.882

10.227

-

10.178

105.931

223.164

117.233

101.255

52.082

49.172

6.469

-

7.500

48.141

107.724

59.582

Totaal

314.191

159.137

155.054

16.696

-

17.678

154.073

330.888

176.815

Financiële vaste activa

Boekwaarde 1-1-2014

Investeringen en verstrekte leningen

DesResultaat investeringen deelnemingen/k en afgeloste ortlopend deel leningen aflossingen

Boekwaarde 31-12-2014

Overige vorderingen u/g

3.333

8.300

3.333

-

8.300

Totaal

3.333

8.300

3.333

-

8.300

Toelichting financiële vaste activa Betreft een eenmalige opstartlening aan St. Leerlingenvervoer Zeewolde. Er wordt geen rente ontvangen en er zijn ook geen zekerheden gesteld.

Vorderingen 2014

Debiteuren OCW/LNV

2013 23.939

-

32.406

24.757

Overige vorderingen Vooruitbetaalde kosten

-

Overlopende activa

Totaal

6.063 -

6.063

962

1.099

57.308

31.918

Liquide middelen 2014

Tegoeden op bank- en girorekeningen

Totaal

2013

482.348

483.497 482.348

483.497

42

Eigen vermogen Stand per 1-1-2014

Resultaat

Overige mutaties

Stand per 31-12-2014

Algemene reserve Algemene reserve

408.409

8.324-

-

400.085

408.409

400.085

Bestemmingsreserve (privaat) Bestemmingsreserve algemeen

133.800

2.357

-

136.157

133.800

Totaal

542.208

136.157

5.966-

-

536.242

Voorzieningen Stand per 1-12014

Dotatie

Vrijval

Onttrekkingen


Kortlopende deel < 1 jaar

Langlopende deel > 1 jaar

Personeelsvoorzieningen * Overige voorzieningen **

17.830

1.423

-

-

19.253

-

19.253

71.512

5.000

-

-

76.512

14.300

62.212

Totaal

89.342

6.423

-

-

95.765

14.300

81.465

* Personeelsvoorzieningen Stand per 1-12014

Ouderschapsverlof Jubileumuitkering

Dotatie

Vrijval

Onttrekkingen




12.307

619

-

-

12.925

-

12.925

5.523

805

-

-

6.328

-

6.328

17.830

1.423

-

-

19.253

-

19.253

** Overige voorzieningen Stand per 1-12014

Onderhoud gebouwen

Dotatie

Vrijval

Onttrekkingen




71.512

5.000

-

-

76.512

14.300

62.212

71.512

5.000

-

-

76.512

14.300

62.212

43

Kortlopende schulden 2014

Crediteuren

2013 26.737

1.094

Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing/premies sociale verzekeringen

16.666

Schulden terzake van pensioenen

12.504 16.666

12.504

6.584

6.457

Overige kortlopende schulden Overige

118

775 118

775

Overlopende passiva Vooruitontvangen subsidies OCW/LNV geoormerkt Vakantiegeld en -dagen

3.249

5.560

16.668

15.863

Totaal

19.917

21.423

70.022

42.253

FINANCIËLE INSTRUMENTEN Algemeen De in deze toelichting opgenomen gegevens verschaffen informatie die behulpzaam is bij het schatten van de omvang van risico’s die verbonden zijn aan zowel de in de balans opgenomen als de niet in de balans opgenomen financiële instrumenten. De primaire financiële instrumenten van het bestuur, anders dan derivaten, dienen ter financiering van de operationele activiteiten van het bestuur of vloeien direct uit deze activiteiten voort. Het beleid van het bestuur is om niet te handelen in financiële instrumenten voor speculatieve doeleinden. De belangrijkste risico’s uit hoofde van de financiële instrumenten van het bestuur zijn het kredietrisico, het liquiditeitsrisico, het kasstroomrisico en renterisico. Het beleid van het bestuur om deze risico’s te beperken, luidt als volgt: Kredietrisico Het bestuur bewaakt voortdurend haar vorderingen. Door de bovenstaande maatregelen is het kredietrisico voor het bestuur minimaal. Liquiditeitsrisico Het bestuur heeft een treasurystatuut opgesteld waarin zij haar beleid omtrent liquiditeit heeft uiteengezet. Door tussentijdse monitoring en eventuele bijsturing worden liquiditeitsrisico’s beheerst. In de begrotingen wordt rekening gehouden met beperkte beschikbaarheid van liquide middelen waaronder bijvoorbeeld deposito’s.

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN In 2014 heeft een cao wijziging plaatsgevonden inzake duurzame inzetbaarheid of werktijdenvermindering voor senioren, waarbij verlofuren kunnen worden gespaard. Gespaarde rechten op doorbetaalde afwezigheid kunnen in de toekomst worden opgenomen of verzilverd. Het bestuur heeft momenteel uit hoofde van deze regeling nog geen specifieke afspraken gemaakt met haar werknemers. Daarnaast heeft geen specifieke registratie van deze uren plaatsgevonden, waardoor geen betrouwbare schatting omtrent de hoogte van de voorziening is te maken. In de jaarrekening is als gevolg hiervan geen voorziening is opgenomen. Er is een huurovereenkomst gesloten ten behoeve van een kopieerapparaat vanaf 1 maart 2014. De totale looptijd is 60 maanden. Het leasebedrag bedraagt per maand € 575 (excl. BTW).

44

TOELICHTING BEHORENDE TOT DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014

Begroting 2014

2013

Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW Geoormerkte OCW subsidies Niet-geoormerkte OCW-subsidies Ontvangen doorbetalingen rijksbijdrage SWV

546.770

535.372

572.808

7.881

34.448

-

45.715

54.059

50.183

11.120

-

-

64.716 611.486

Totaal

88.507 623.879

50.183 622.991

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies Overig

3.875

Totaal

-

10.700

3.875

-

10.700

3.875

-

10.700

Overige baten

Overige Verenigingsbaten Zorgmiddelen WSNS Overige baten personeel Overige

Totaal

94.021

99.840

93.040

13.700

17.068

11.204

4.455

-

1.845

255

-

243

112.431

116.908

106.332

112.431

116.908

106.332

45

2014

Begroting 2014

2013

Personeelslasten

Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen Overige looncomponenten Sociale lasten Pensioenpremies

315.267 68.999

298.547 59.859

306.019 65.087

74.070

67.800

70.107

52.568

50.484

51.612

510.904

476.690

492.824

Overige personele lasten Dotaties personele voorzieningen (Na)scholingskosten Kosten schoolontwikkeling/begeleiding Kosten werving personeel Kosten bedrijfsgezondheidszorg Representatiekosten personeel Kosten federatie Personeel niet in loondienst Overige

1.423

-

3.342

5.000

1.313

10.708

6.500

4.516

30

200

30

463

1.000

475

129

1.000

699

165

250

79

-

-

50

415

10.550

76

16.675

Af: uitkeringen

24.500

12.205-

Totaal

538-

6.699

-

515.374

1.830-

501.190

497.694

Het aantal personeelsleden over 2014 bedroeg gemiddeld 9 FTE. (2013 10) Voor toelichting op de WNT zie bijlage WNT.

Afschrijvingen

Materiële vaste activa Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen

Totaal

10.178

10.124

14.840

7.500

6.869

7.439

17.678

16.993

22.279

17.678

16.993

22.279

3.875

-

1.286

4.608

2.000

4.806

13.185

14.000

13.478

Huisvestingslasten Huur Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Dotatie voorziening onderhoud Tuinonderhoud Bewaking/beveiliging Overige

Totaal

890

1.500

1.270

2.432

2.000

2.276

5.000

5.000

5.000

3.613

3.200

3.549

2.040

1.500

3.849

790

1.000

1.712

36.433

30.200

37.227

46

2014

Begroting 2014

2013

Overige lasten

Administratie- en beheerslasten Administratie en beheer Accountantskosten (controle jaarrekening) Telefoon- en portokosten e.d Kantoorartikelen Verenigingslasten Bestuurs-/managementondersteuning Overige

11.112

13.500

11.771

2.426

2.000

2.378

1.278

1.250

1.403

127

500

110

92.848

109.000

97.915

6.800

2.000

5.378

487

100

403

115.078

128.350

119.357

Inventaris en apparatuur Onderhoud inventaris/apparatuur

927

927

2.728 -

2.728

Leermiddelen Onderwijsleerpakket Computerkosten Kopieer- en stencilkosten Overige lasten

10.836

11.500

17.328

9.185

7.000

6.194

15.084

12.500

7.178

1.315

1.000

1.501

36.420

32.000

32.200

Overige Kantinekosten Cultuureducatie Schoolkrant Abonnementen Verzekeringen Overige

2.348

2.200

2.626

5.862

2.500

2.198

998

-

1.089

2.074

1.500

1.790

38

500

-

4.803

3.500

5.010

Totaal

16.123

10.200

12.713

168.548

170.550

166.998

Specificatie honorarium Onderzoek jaarrekening

Accountantslasten

2.426

2.000

2.378

2.426

2.000

2.378

Rentebaten

4.275

6.750

5.386

Totaal

4.275

6.750

5.386


47

OVERZICHT VERBONDEN PARTIJEN De vereniging is aangesloten bij het samenwerkingsverband Passend Onderwijs 'Berséba' en bij Federatie IJsselland. Er bestaat geen overheersende zeggenschap.

48

WNT: WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN PUBLIEKE EN SEMIPUBLIEKE SECTOR MODELMATIGE WEERGAVE RAPPORTAGE GEGEVENS VLG. WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN PUBLIEKE EN SEMIPLUBLIEKE SECTOR VERMELDING TOPFUNCTIONARISSEN EN GEWEZEN TOPFUNCTIONARISSEN 1 (vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking) Voorzitters-clausule Ingangsdatum van toepassing (J/N) dienstverband

Einddatum dienstverband

n

n.v.t.

Omvang dienstverband in FTE

Beloning

Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen

Naam

G.P. den Breejen

1-8-1979

1,00

64.756

Voorziening beloning betaald op termijn

-

Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband

18.130

-

Motivering overschrijding norm en andere toelichtingen

VERMELDING TOPFUNCTIONARISSEN EN GEWEZEN TOPFUNCTIONARISSEN 2 (vermelding alle bestuurders zonder dienstbetrekking) Voorzitters-clausule Ingangsdatum van toepassing (J/N) dienstverband


Omvang dienstverband in FTE

Beloning


Naam

-

nvt


-


-

-


VERMELDING TOEZICHTHOUDERS (lid van het hoogste toezichthoudende orgaan) Voorzitters-clausule Ingangsdatum van toepassing (J/N) dienstverband


Beloning


n n n n n n n

n.v.t.

n.v.t.

-

-

-

-

n.v.t.

n.v.t.

-

-

-

-

n.v.t.

n.v.t.

-

-

-

-

n.v.t.

n.v.t.

-

-

-

-

n.v.t.

n.v.t.

-

-

-

-

n.v.t.

n.v.t.

-

-

-

-

n.v.t.

n.v.t.

-

-

-

-

Naam

Bleijenberg, M.J. Boot, C.B. Kooiman, K.P. Hoogerland, W.C. Knoot, H. Schuitemaker, C Vogel, P.T.



VERMELDING NIET-TOPFUNCTIONARISSEN (andere functionarissen van wie de bezoldiging c.q. de ontslagvergoeding de norm overschrijdt) Ingangsdatum dienstverband


Omvang Beloning dienstverband in FTE


Functie of functies

-

n.v.t.


-


-

-

VERMELDING NIET-TOPFUNCTIONARISSEN (zelfde opgave als hierboven, maar dan over het voorgaande verslagjaar) Ingangsdatum dienstverband


Omvang Beloning dienstverband in FTE


Functie of functies

n.v.t.

-


-


-

-




49

OVERIGE GEGEVENS

50

Controleverklaring

51

BESTEMMING VAN HET RESULTAAT Vooruitlopend op het besluit van de algemene ledenvergadering stelt het bestuur voor om het resultaat over 2014 ad € -5966 als volgt te verdelen: Algemene reserve Bestemmingsreserves privaat Totaal

8.3242.357 5.966-

Dit voorstel is reeds verwerkt in de jaarrekening.

GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Met ingang van 1 januari 2015 is het schoolbestuur verantwoordelijk geworden voor het groot onderhoud waarvoor eerst de gemeente verantwoordelijk was. De lumpsumvergoeding wordt hiervoor met ingang van 1 januari 2015 normatief verhoogd.

54

BIJLAGEN

55

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 VAN DE TIMOTHEUSSCHOOL

2014

Begroting 2014

2013

Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en - subsidies Overige baten

611.486

623.879

622.991

3.875 18.410

17.068

13.292

Totaal baten

Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten

633.771

515.374 17.678 36.433 75.700

640.947

501.190 16.993 30.200 61.550

497.694 22.279 37.227 69.083 609.933

626.283

11.414-

31.014

10.000


3.091

4.500

4.240

Netto resultaat

8.323-

35.514

14.241


645.185

636.283

56

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 VAN DE VERENIGING

2014

Begroting 2014

2013

Baten Ledencontributies Collecten kerken/donaties/giften Opbrengsten acties Bijdrage leerlingenvervoer Overige verenigingsbaten

1.470 3.475 2.736 86.241 99

Totaal baten

Lasten Personele lasten Jubilea Acties Representatiekosten Leerlinggebonden activiteiten Lasten leerlingenvervoer Overige verenigingslasten

Totaal lasten

1.540 2.500 3.000 92.500 300 94.021

80 1.311 3.640 87.668 150

1.065 2.825 88.435 11.415 99.840

1.000 5.000 1.000 1.500 100.000 500

92.848

103.740

80 2.017 1.866 847 93.105 -

109.000

97.915


1.173

9.160-

5.826


1.184

2.250

1.145

Netto resultaat

2.357

6.910-

6.971

57

JAARVERSLAGGEVING Vereniging voor Christelijk onderwijs op Reformatorische Grondslag in West-Friesland en Flevoland

Recommend Documents