JAARVERSLAGGEVING Vereniging tot het verstrekken van christelijk basisonderwijs op Gereformeerde Grondslag. te Opheusden

JAARVERSLAGGEVING

2014

Vereniging tot het verstrekken van christelijk basisonderwijs op Gereformeerde Grondslag te Opheusden

Ridderkerk,

14 april 2015

INHOUDSOPGAVE JAARVERSLAG

3

JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2014 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 31 DECEMBER 2014 KASSTROOMOVERZICHT OVER 2014 GRONDSLAGEN TOELICHTING BEHORENDE TOT DE BALANS NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN TOELICHTING BEHORENDE TOT DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVERZICHT VERBONDEN PARTIJEN WNT

23 24 25 26 29 32 33 36 37

OVERIGE GEGEVENS CONTROLEVERKLARING BESTEMMING VAN HET RESULTAAT GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM

39 41 41

BIJLAGEN STAAT VAN BATEN STAAT VAN BATEN STAAT VAN BATEN STAAT VAN BATEN STAAT VAN BATEN STAAT VAN BATEN

EN EN EN EN EN EN

LASTEN LASTEN LASTEN LASTEN LASTEN LASTEN

OVER OVER OVER OVER OVER OVER

2014 2014 2014 2014 2014 2014

VAN VAN VAN VAN VAN VAN

DE EBEN-HAEZERSCHOOL DE REHOBOTHSCHOOL DE SEBASCHOOL BOVENSCHOOLS DE VERENIGING DE PEUTERSPEELZAAL

43 44 45 46 47 48

Bestuursverslag 2014 van de Vereniging tot het verstrekken van christelijk basisonderwijs op gereformeerde grondslag te Opheusden waaronder ressorteren de scholen:

Eben-Haëzerschool Opheusden 24715 - 03HY

Rehobothschool Opheusden 24715 - 24FP Sébaschool Ochten 24715 - 28CG

Bestuursverslag 2014

3

L.S. Voor u ligt het jaarverslag 2014 van de Vereniging tot het verstrekken van christelijk basisonderwijs op gereformeerde grondslag te Opheusden. Door middel van dit jaarverslag leggen we verantwoording af van het gevoerde beleid in het afgelopen jaar, alsmede de resultaten die uit dit beleid zijn voortgekomen. Het jaar 2014 was opnieuw een jaar waarin blijde en droeve gebeurtenissen elkaar afwisselden. Dat geldt voor de kring van ouders en leerlingen, maar ook voor bestuur, directie en personeel van de drie scholen van de VCOG. Gelukkig werd niemand van de kinderen, personeels- en bestuursleden en ouders door de dood weggenomen. Diverse personeelsleden mochten hun onderwijsjubileum herdenken. In 2014 waren 12½ jaar werkzaam bij onze schoolvereniging: juf A. van den Brink-Morren, meester O.J. Dekker, juf D. van den Dikkenberg-van Harberden, juf W.R. Hille-Eerbeek, meester P.J. van Horssen, interieurverzorgster A.P. Huisman-de Gier, juf E.J. Kramer, conciërge M. Meijering, juf L. van de Ridder, juf L.G. van Velzen, interieurverzorgster A.G. Verweij-Verwoert, managementassistente A.F.L. Verwoert, juf E. Vroegindeweij en juf A.C. Walhout-Schellingerhout. Daarnaast was juf N. Ruitenbergde Vos 12 ½ jaar in dienst van het onderwijs en juf A.W. den Toom-Fase 25 jaar. Op de verschillende scholen is hier aandacht aan geschonken. Op 25 juli is stilgestaan bij het 25-jarig onderwijsjubileum van de heer G.R. van Leeuwen en het 25-jarig huwelijksjubileum van hem en zijn vrouw, juf Van Leeuwen-Stigter. De heer R.A. van der Garde, voorzitter van het bestuur, mocht in oktober zijn 40-jarig onderwijsjubileum herdenken. Een drietal personeelsleden trad in het huwelijk, een tweetal verloofde, dertien collega’s kregen gezinsuitbreiding. Wat een zegeningen! Maar er was ook droefheid. Drie collega’s verloren hun vader, twee collega’s moesten hun schoonmoeder missen, twee collega’s hun schoonvader, vier collega’s zagen zich hun grootmoeder ontvallen en één collega een zus. Verder ontviel ons onze oud-voorzitter, de heer P.C. van Tuijl, na een ernstige ziekte. Wat een verdriet! Moge de Heere de ernstige roepstemmen heiligen aan onze harten. Ten slotte willen we nog noemen dat enkele personeelsleden (langdurig) afwezig zijn (geweest) vanwege ziekte. Een bestuurslid wordt voortdurend behandeld aan een ernstige ziekte. We wensen allen van harte sterkte toe in deze soms zo moeilijke weg! We leven in een participatiemaatschappij. Dat betekent dat de overheid terugtreedt en meer over wil laten aan het persoonlijk initiatief, waarbij we onze naaste behulpzaam moeten zijn. De opdracht om de naaste bij te staan geldt iedereen, dus ook een christen. Juist bij een christen zal deze verantwoordelijkheid zwaar (moeten) drukken. Een christen heeft immers een roeping op deze aarde en dat dient zichtbaar te zijn voor iedereen: Gij zijt het licht der wereld; een stad boven op een berg liggende, kan niet verborgen zijn. En men steekt geen kaars aan en zet die onder een korenmaat, maar op een kandelaar, en zij schijnt allen die in het huis zijn. Laat uw licht alzo schijnen voor de mensen, dat zij uw goede werken mogen zien, en uw Vader, Die in de hemelen is, verheerlijken (Matth 5:14-16). Uit deze tekst blijkt dat het helpen van de naaste uiteindelijk gericht moet zijn op de verheerlijking van Gods Naam. Daar mag op onze scholen dagelijks op gewezen worden, als er verteld wordt uit de Bijbel. Door handel en wandel laat de christen zien wat het betekent om God te dienen. Moge het zo zijn dat de hulpbehoevende beseft dat de liefde van Christus ons dringt (2 Kor. 5:14), niet alleen om onze naaste te helpen, maar ook om onze naasten op te roepen de Heere te zoeken, opdat ze voor Zijn Koninkrijk gewonnen zouden worden. De bewogenheid met onze medemens zou ons leven moeten stempelen. Laten we niet denken dat de opdracht om op deze wijze te handelen met onze medemens alleen geldt voor een ware gelovige. De opdracht geldt voor iedereen! Van alles wat gehoord is, is het einde van de zaak: Vrees God en houd Zijn geboden, want dit betaamt alle mensen (Pred. 12:13). We leven in een wereld vol noden en zorgen. Daar waar het niet mogelijk is te helpen, blijft het gebed wel mogelijk. In het persoonlijk gebed kunnen werkelijk alle zorgen en noden, ook die van onze naaste, voor de Heere worden voorgelegd. Ik vermaan dan vóór alle dingen, dat gedaan worden smekingen, gebeden, voorbiddingen, dankzeggingen voor alle mensen (1 Tim. 2:1). Opheusden, februari 2015 G.R. van Leeuwen MES Directeur-bestuurder Bestuursverslag 2014

4

1. Verslag van de toezichthouder Het bestuur van de scholen die ressorteren onder de VCOG, is als volgt georganiseerd. Er is een dagelijks bestuur (drie bestuurders) en een toezichthoudend bestuur (acht bestuurders) die samen het collectief bestuur vormen. Het toezichthoudend bestuur heeft in de achterliggende tijd het jaarverslag 2014 en de begroting 2015 van de scholen en de vereniging goedgekeurd. Verder is toezicht gehouden op het naleven van de wettelijke verplichtingen en de rechtmatigheid van de inkomsten en uitgaven van de verkregen middelen. Daarbij wordt de Code Goed Bestuur van de PO-raad gehanteerd. Het toezichthoudend bestuur heeft een gesprek gevoerd met de door hem aangestelde accountant. Het gesprek is met name gegaan over de vermogenspositie en het risicoprofiel. Door het bestuur wordt getracht het schoolbeleid in overeenstemming met de Heilige Schrift vorm te geven. Daartoe is de hulp en de zegen des Heeren onmisbaar. De volgende onderwerpen zijn aan de orde geweest tijdens de bestuursvergaderingen in 2014: identiteitsbeleid; pedagogisch beleid (waaronder resultaten onderzoek dr. W. Fieret en voorschoolse opvang), adviesraad, personeelsbeleid (inclusief benoeming, jubilea en ontslag), onderwijskundig beleid (waaronder vakgebieden, onderwijsresultaten, Passend Onderwijs), financieel beleid, huisvesting, schoolwoning, energiebeleid en duurzaamheid, inkoopbeleid, inhoud ledenvergadering, bestuurlijke beleidsdocumenten, besturenorganisatie, inspectiebezoek, dodenherdenking, participatiesamenleving en transitie jeugdhulp. Het bestuur heeft voortdurend aandacht voor het eigen functioneren. Het professionaliseren van bestuursleden wordt aan de bestuurders zelf overgelaten, waarbij de scholingsmogelijkheden vanuit bijvoorbeeld de besturenorganisatie of het administratiekantoor onder de aandacht van de bestuurders wordt gebracht. De deskundigheid van het bestuur voldoet. Een zelfevaluatie of audit heeft er in 2014 niet plaatsgevonden binnen het bestuur. Dit wordt in 2015 uitgevoerd. Er zijn evenmin zaken veranderd in bevoegdheden o.i.d. ten opzichte van 2013. De vergaderfrequentie van het collectief bestuur is vier keer per jaar. Daarnaast vergadert het dagelijks bestuur zes keer per jaar. De toezichthouder heeft in 2014 gesproken met leden van het team onder meer tijdens school- en klassenbezoek, de onderwijsinspecteur en andere toezichthouders. Hoewel er sprake is van besturen op afstand, wil het bestuur graag wel zoveel mogelijk laten zien dat het betrokken is op het wel en wee van het personeel. We zien een samenwerking tussen gezin, kerk en school als een noodzakelijke voorwaarde voor goed onderwijs aan kinderen en jongeren. Daarbij gaan we ervan uit dat het kind een uniek schepsel is dat niet zonder volwassenen kan leven. Dat leven moet gekenmerkt worden door veiligheid en geborgenheid. Veiligheid en geborgenheid kunnen echter alleen tot opbloei komen als de opvoeding op grond van Gods Woord mag plaatsvinden, waarvan de kernmerken zijn vreze Gods, liefde, gezag en saamhorigheid. Dan gaat er vanuit het gezin een goede invloed uit op school, kerk en maatschappij. Het gezin is immers de hoeksteen van de samenleving. Ons bestuur acht het daarom van onschatbare betekenis als het schoolbeleid in het algemeen en de opvoeding thuis, op school en in de kerk mag plaatsvinden in de vreze des Heeren. De dichter van psalm 128 drukt in het eerste vers de betekenis daarvan als volgt uit. U mag men zalig heten, Dien 's HEEREN vrees bekoort; Die, met een goed geweten, Steeds wandelt naar Zijn woord. Gij zult uw nooddruft vinden Door d' arbeid van uw hand; Wat g' u moogt onderwinden, Komt, naar uw wens, tot stand. Drs. R.A. van der Garde, voorzitter


5

2. Algemeen Visie Onze scholen willen een onderwijsinstituut zijn waar onderwijs wordt gegeven en vorming plaatsvindt in overeenstemming met de grondslag van de scholen, gericht op het welzijn van de leerlingen, waarbij recht gedaan wordt aan verschillen tussen zowel de leerlingen onderling als de diverse personeelsleden van de scholen. De scholen willen met inachtneming van het voorgaande terdege rekening houden met de eisen die de overheid en de samenleving aan het onderwijs stellen en streven naar een pedagogisch klimaat en naar een werksfeer waarin zowel leerlingen als leerkrachten gedijen en optimaal presteren. De personeelsleden van de scholen hebben terdege kennis van en stemmen in met de grondslag, het doel en de uitgangspunten van de scholen en ze weten die te vertalen in een onderwijs- en vormingsaanbod dat gericht is op het welzijn van de leerlingen, waarbij naar een pedagogisch klimaat wordt gestreefd dat gunstig is voor het welzijn en de prestaties van zowel leerlingen als leerkrachten. De kwaliteit van het onderwijs en de prestaties van de leerlingen worden getoetst en aan de hand van de resultaten worden adequate maatregelen genomen die enerzijds de kwaliteit van het onderwijs of van de leerlingenprestaties verbeteren en anderzijds consolideren wat aan de kwaliteitsnormen of de doelen voldoet. Qua personeels- en opleidingsbeleid wordt er binnen onze scholen in overeenstemming met de grondslag flexibel en creatief gehandeld al naar gelang de omstandigheden op de arbeidsmarkt en de financiële kaders dat toelaten c.q. daartoe noodzaken. Kernopdracht We beschouwen het als de kernopdracht van de school de haar toevertrouwde kinderen in overeenstemming met Gods Woord en de daarop gegronde belijdenisgeschriften te leiden, te vormen en hulp te verlenen en daarmee de grondslag te leggen voor het volgen van aansluitend voortgezet onderwijs. Wij hopen hiermee te bereiken dat de kinderen hun taak en opdracht in kerk, gezin en maatschappelijke samenleving zoeken te vervullen naar de eis van Gods Woord. Organisatiestructuur Binnen de schoolvereniging heeft het Toezichthoudend bestuur een toezichthoudende taak en heeft het Dagelijks bestuur een uitvoerende taak. Deze twee gremia vormen samen het Collectief bestuur. Het dagelijks bestuur bestaat uit drie leden. Elke school heeft een locatiedirecteur. Deze drie directeuren vormen samen met de directeur-bestuurder het managementteam van de schoolvereniging. Op deze wijze wordt gezamenlijk beleid ontwikkeld.

Leerlijnen onderbouw Al een heel aantal jaren zijn de onderbouwleerkrachten van de Sébaschool bezig om de ontwikkeling van de kleuters goed in beeld te krijgen. Zij maken gebruik van zelf ontworpen leerlijnen naar aanleiding van Memelink en SLO. Door de loop van de jaren heen is er echter steeds meer aandacht gekomen voor de meerbegaafde leerling. Deze leerlingen willen we ook op een juiste manier in kaart brengen. Dit blijkt lastig met de huidige leerlijnen. Daarom zijn we gestart met leerlijnen uit ParnasSys die opgesteld zijn door het ds. Kerstencentrum. Iedere leerling krijgen we nu qua ontwikkeling in beeld! Ledenvergadering Het aantal leden van de vereniging daalde met negen, zodat er momenteel 553 leden zijn. Tijdens de jaarlijkse ledenvergadering op 15 april 2014 werden de heren Van den Bosch en Eerbeek herkozen als bestuurslid. De heer Karens nam afscheid als bestuurslid. In zijn plaats werd de heer P.A. Hoekman gekozen. Tijdens deze ledenvergadering is gesproken over de begroting 2014 en de jaarrekening 2013 en over de ontwikkelingen rond Passend Onderwijs. Deze onderwerpen zijn ook in de bestuursvergaderingen aan de orde geweest. Wet medezeggenschap scholen (WMS) De gemeenschappelijke adviesraad en de afzonderlijke adviesraden hebben in het verslagjaar enkele keren vergaderd. Onderwerpen van bespreking waren de jaarrekening 2013, het onderwijsjaarverslag van de scholen, de schoolontwikkelingsplannen, de eigen voorschoolse voorziening, het zwemonderwijs en de begroting 2014. Na elke vergadering is kort verslag gedaan van de besprekingen in de maandelijkse nieuwsbrief van de school. Bestuursverslag 2014

6

De adviesraad bestaat uit de volgende leden: Eben-Haëzerschool  Personeelsgeleding: H.G. van den Hardenberg en E. Vroegindeweij  Oudergeleding: de heren A. Huisman en J.G. van Tuijl Rehobothschool  Personeelsgeleding: P.J. van Horssen en J.M. Slokker - van Stee  Oudergeleding: de heren G.J. Broekhuis en P. de Vries Sébaschool  Personeelsgeleding: A. de Bruijn en L. de Vries-Wijnne  Oudergeleding: de heren H.C. de Vree en C. Vreeken

Burgemeester Veerhoek – een beroemd persoon Op de Rehobothschool werd een project rondom beroemde personen opgezet. Onder andere Michiel de Ruyter, het koningspaar, moeder en Columbus kwamen in het middelpunt te staan. Maar ook de burgemeester is beroemd... En dan is er toch niets mooiers te bedenken dan de burgemeester uit te nodigen? Dat was wel spannend, maar de burgemeester ontpopte zich als een volleerd kleuterleidster! Daarna volgde een uitnodiging van de burgemeester zelf en dat betekende dat een kleutergroep een bezoek bracht aan het gemeentehuis. En bij een gemeentehuis hoort ook een trouwerij! Mede dankzij de inzet van oud-leerling Rita Roodbeen–Heenck (zij heeft vroeger de school aan de Lindelaan bezocht) werd het een succes! Personeel De VCOG heeft ongeveer 100 personeelsleden in dienst. Niet elk personeelslid heeft een volledige aanstelling. Om die reden spreken we ook over formatie-eenheden (FTE). De verdeling in FTE ziet er als volgt uit:

FTE 2014 30 25 20 15

FTE 2014

25,44

10

19,32

17,69

Rehoboth

Séba

5 0 Eben‐Haëzer Leerlingen Geografische herkomst De leerlingen zijn voor het overgrote deel afkomstig uit de gemeente Neder-Betuwe. Slechts een klein deel komt uit de gemeentes Overbetuwe en Buren. Telgegevens Op 1 oktober heeft de jaarlijkse leerlingtelling plaatsgevonden. De Eben-Haëzerschool daalde met 5 leerlingen naar 388 leerlingen. De Rehobothschool groeide met 4 leerlingen naar 286 leerlingen. De Sébaschool nam met 12 leerlingen toe tot 283 leerlingen.


7

1 okt.2014 1 okt.2013 1 okt.2012 EH

1 okt.2011

Reh

1 okt.2010

Séba

1 okt.2009 1 okt.2008 1 okt.2007 0

500

1000

1500

In de tabel hierna wordt ook de prognose in kaart gebracht. 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0

EH Reh Séba

Zorgleerlingen De scholen waren voorheen aangesloten bij een samenwerkingsverband Weer Samen Naar School. Dit samenwerkingsverband, de FVCS, indiceerde zorgleerlingen. Het nieuwe samenwerkingsverband, Berséba, hanteert een andere werkwijze. De school krijgt een budget en kan binnen de aangereikte kaders hier een eigen invulling aan geven. Er zijn dan ook geen leerlingen meer die een rugzakje (Leerling Gebonden Financiering) hebben. Wel is het mogelijk dat Berséba arrangementen beschikt, waardoor het mogelijk wordt gemaakt een leerling met een relatief grote ondersteuningsvraag op te vangen op de reguliere school. Berséba geeft een toelaatbaarheidsverklaring af in het geval een leerling in het S(B)O beter geholpen kan worden. De Eben-Haëzerschool verwees in 2014 twee leerlingen naar het speciaal basisonderwijs (SBO), de Sebaschool één en de Rehobothschool verwees geen leerlingen. Ondersteuningsteam Op de Eben-Haëzerschool hebben de eerste besprekingen van het ondersteuningsteam plaatsgehad. In dit team zitten de directeur, de IB-er (orthopedagoog), de schoolmaatschappelijk werker, de GGD-arts of jeugdverpleegkundige. Als de situatie van een leerling hiertoe aanleiding geeft wordt in het ondersteuningsteam besproken op welke wijze de beste zorg verleend kan worden. Deze bespreking vindt altijd in aanwezigheid of in samenspraak met de ouders plaats. In de praktijk blijkt dat het goed is om bepaalde trajecten met leerlingen breed te bespreken.


8

3. Identiteit De drie scholen van de VCOG zijn te kenschetsen als christelijke scholen op gereformeerde grondslag. Ze worden ook wel reformatorische scholen genoemd. Deze scholen staan erom bekend dat de grondslag van de scholen merkbaar is in het dagelijks handelen. De scholen maken dan ook werk van de identiteit. Dat blijkt uit het toelatingsbeleid: de ouders dienen de grondslag van de school te onderschrijven en een identiteitsformulier te ondertekenen. Het blijkt ook uit het personeelsbeleid. Het personeel dient de grondslag niet alleen te onderschrijven, maar ook uit te dragen. De leerkracht is immers een identificatiefiguur voor de leerlingen! Verder blijkt het ook uit de aanschaf van methoden. Boven alles proberen we dit te laten blijken in het dagelijkse doen en laten op school, onder andere in het omgaan met elkaar en het taal- en kledinggebruik. Methoden Het bewaren van de identiteit kost ook geld. De scholen investeren in verantwoord methodisch materiaal. Diverse methoden zijn aangepast, omdat deze leermiddelen zonder aanpassingen niet acceptabel zijn. Ook hebben de scholen een speciaal internetfilter aangeschaft. In de beleidsplannen van de scholen wordt steeds een link gelegd met de identiteit. Ontwikkelingen worden getoetst aan Gods Woord. Ouders Jaarlijks wordt een gezamenlijke ouderavond gehouden waarbij we de ouders willen ondersteunen in de opvoeding en waarbij de identiteit nadrukkelijk aan de orde is. Op 29 januari 2014 is de deze ouderavond gehouden in het kerkgebouw van de Gereformeerde Gemeente. Spreker was drs. B. van der Meer. Hij heeft een lezing gehouden rond het thema: Pesten op school. Er waren ongeveer 300 ouders aanwezig. De collecte heeft € 548,63 opgebracht. De scholen hebben niet alleen een nauwe relatie met de ouders, maar ook met de kerken. De kerken worden betrokken bij diverse activiteiten, onder andere de jaarlijkse ouderavond. In het schoolbestuur hebben ook enkele kerkenraadsleden zitting. In 2014 zijn een aantal gesprekskringen gestart. Er wordt gewerkt met het concept Schouder aan schouder van het ds. G.H. Kerstencentrum. Allerlei opvoedkundige onderwerpen worden in deze gespreksgroepen aan de orde gesteld. De gespreksgroep is van en voor ouders en wordt dus ook geleid door een ouder. De heer K. Karels is als projectleider aangesteld. De gespreksgroepen lijken in een behoefte te voorzien. VVE Inmiddels hebben we de beschikking over een voorschoolse voorziening. Driejarige kinderen kunnen een morgen per week de peutergroep bezoeken. De ouders betalen een eigen bijdrage van € 35 per kind per maand. Dit is niet kostendekkend. We zijn in gesprek met de gemeente Neder-Betuwe over een goede oplossing hiervoor. We hebben een beleidsplan opgesteld voor deze voorziening en we hebben met enkele ouders in een klankbordvergadering gesproken over hun ervaringen. De voorschool voorziet in een behoefte!

Voorschool In september 2014 zijn we gestart met de gewijzigde opzet van onze voorschool. We werken met twee groepen van maximaal 16 kinderen op de dinsdagmorgen en de donderdagmorgen. Elke groep wordt geleid door twee pedagogische medewerkers. In deze groepen zitten ook enkele kinderen met een VVE-indicatie. Deze kinderen komen op beide morgens naar school. Met de gemeente Neder-Betuwe zijn we in overleg over de officiële status van onze voorziening voor peuters. Er is ook een gesprek geweest met een ouder-panel. Samen hebben we gekeken of we op de goede wijze bezig zijn met onze drie-jarige kleintjes. Het was fijn om op te merken dat de ouders zeer tevreden zijn over onze peuterspeelzaal-activiteiten.


9

Lokaal Educatieve Agenda De identiteit is ook onderwerp van bespreking met de gemeente Neder-Betuwe. De gemeente heeft een grote verantwoordelijkheid gekregen rond de zorg voor de jeugd. Het Rijk decentraliseert veel taken naar de lagere overheid. De gemeente voert hierover op overeenstemming gericht overleg met de scholen. De VCOG is er content mee dat een schoolmaatschappelijk werker uit de eigen gezindte door de gemeente is aangesteld. Het plaatselijk bureau Mutare is ingehuurd voor deze taak op de reformatorische scholen. Mevrouw Ten Hove-Roubos onderhoudt contacten met onze scholen en ouders kunnen haar tijdens het maandelijks spreekuur spreken. Gezien de belangstelling en de resultaten kunnen we zeggen dat het schoolmaatschappelijk werk een aanwinst is voor de zorgstructuur van de scholen. In het gemeentelijk overleg is verder gesproken over de aansluiting van de peuterspeelzaal op het basisonderwijs en het basisonderwijs op het Voortgezet onderwijs, over logopedie en zo zou er meer te noemen zijn. Engels Ten slotte blijkt uit onderzoek dat de resultaten bij het vak Engels van leerlingen uit het reformatorisch onderwijs nadrukkelijk achterblijven. Om deze achterstand in te lopen hebben de scholen ook in 2014 extra ingezet op het vak Engels. Ook de kleuters worden in aanraking gebracht met deze vreemde taal. Een native speaker bezoekt de klassen en het personeel wordt extra geschoold om dit alles mogelijk te maken.

Actieweek Hudson Taylor

In juni 2014 hebben de leerlingen van de Sébaschool zich ingezet voor de Bijbelverspreiding in China. In veel gebieden van China is de situatie voor deze christenen moeilijk en gevaarlijk. De stichting Hudson Taylor heeft de leerlingen het besef bijgebracht hoe bijzonder onze situatie in Nederland is. Wij hebben zoveel mogelijkheden om met de Bijbel bezig te zijn. In deze week hebben we middels een (kleedjes)markt, verkoop van kaarten, rollen snoep, kijkdozen veel geld bij elkaar gebracht. Als afsluiting van deze week hebben we een zangavond gehouden in de Cunerakerk te Rhenen. Per bouw werd er gezongen over zending en Gods Woord. Een bijzonder en waardevol moment met alle ouders, kinderen en personeel!

Onderwijs Kwaliteitszorg De meerjarenplanningen die bij de start van het schoolplan 2011-20215 zijn opgesteld worden uitgevoerd. Deze planningen zijn in samenspraak met de teams tot stand gekomen. Jaarlijks wordt de doelen en de kwaliteit geëvalueerd en waar nodig worden er interventies gepleegd om de kwaliteit op peil te houden of te verhogen Inspectie Naast een intern kwaliteitssysteem bestaat er ook een externe kwaliteitsmeter: de inspectie. De inspecteur baseert zijn oordeel op de gegevens van de school die hij haalt uit beleidsdocumenten, gesprekken, de tussentijdse toets resultaten, de eindtoetsresultaten en gegevens die worden verkregen tijdens een aangekondigd bezoek. Alle scholen kregen in 2013 een basisarrangement voor het toezicht. Dat betekent dat er geen aanleiding is voor het doen van nader onderzoek. De inspectie maakt zich dus geen zorgen over de geleverde kwaliteit. De Sébaschool heeft in juli 2014 een stelselonderzoek gehad. De inspectie kwam tot de conclusie dat de kwaliteit op orde was. Er werden een enkel tekort geconstateerd. Dit betrof de differentiatie in de instructie van de lessen én het onderdeel samenwerking en betrokkenheid van leerlingen. Beide aspecten worden opgepakt. Het samenwerkingsverband Berséba organiseert binnen haar regio’s externe audit’s. Dit betekent dat enkele onafhankelijke personen de kwaliteitszorg en de zorg auditten van een aselect gekozen scholengroep. De Rehobothschool en de Sébaschool vielen beiden binnen deze groep. N.a.v. deze audit is een rapportage per school opgesteld waarin de tekortkomingen zijn genoteerd. Beide scholen hebben deze audit als zeer positief ervaren. De aandachtspunten worden meegenomen in het toekomstige beleid. Bestuursverslag 2014

10

Resultaten De onderwijsresultaten liggen iets boven het landelijk gemiddelde. De scholen publiceren hun opbrengsten in de schoolkranten en schoolgidsen. Nieuwe methoden Ook het onderwijs is voortdurend in beweging. Didactische inzichten en principes wijzigen en worden aangepast. De methoden die gebruikt worden, zijn na een bepaalde periode verouderd en dienen vervangen te worden door materialen waarin de vernieuwde inzichten zijn verwerkt. Daarnaast wordt op alle drie de scholen een nieuwe methode voor Engels ingevoerd, t.w. ‘My name is Tom’.

Met sprongen vooruit Met sprongen vooruit, dat willen we graag in ons rekenonderwijs. Daarom hebben veel van de collega’s van de Sébaschool de MSV-cursus gevolgd. De implementatie in de bestaande methode ‘Wereld in getallen’ bleek lastig. Daarom zijn we gestart met een implementatie traject om de methode en de materialen en handreikingen van deze cursus een goede plaats te geven. Verder zijn we door deze cursus bezig geweest met alle lagen van het handelingsmodel. De fases van concreet naar abstract leren. Op deze wijze zal iedere leerling steeds meer rekenen op maat krijgen.

4. Personeel Algemeen Onze scholen hebben een fors personeelsbestand. Dit heeft tot gevolg dat er jaarlijks ook behoorlijk wat mutaties plaatsvinden. Hieronder zullen we de voornaamste wijzigingen noemen. We beperken ons tot benoemingen en ontslagen. Wijzigingen van de werktijdfactor en mutaties tussen de scholen onderling noemen we niet. Tevens geven we een overzicht van het aantal personeelsleden per school en per functie1.

Verdeling personeel 35

Functies per school

30

28

25 20

20

Vrouw

15 10

11 8

5 0

Man

14

5 3 1 1 0 DIR OP EH OOP EH EH

1 0 DIR REH

1 OP REH

1 OOP REH

0 0

2 1 1 0 DIR OP OOP Séba Séba Séba

Aantal personeelsleden

1

De directie wordt aangeduid met ‘DIR’, het onderwijsgevende personeel met ‘OP’ en het onderwijsondersteunend personeel met ‘OOP’. De schoolnamen Eben-Haëzer en Rehoboth zijn afgekort met ‘EH’ en ‘Reh’.


11

Benoemingen Op al onze scholen is één nieuwe groepsleerkracht benoemd. Daarnaast zijn op alle scholen een of meer onderwijsassistenten (tijdelijk) benoemd. Op de Rehobothschool is een nieuwe conciërge benoemd, op de Eben-Haëzerschool en de Sébaschool een leerkracht voor het vak Engels en op de Sébaschool een collega voor de ontdekgroep (voor meerbegaafden). Ontslag Op de Eben-Haëzerschool hebben twee groepsleerkrachten en een parttime schoolinterieurverzorgster ontslag genomen. Op de Sebaschool nam een groepsleerkracht en een onderwijsassistent ontslag. Daarnaast vertrok op de Rehobothschool het echtpaar Huibers, vanwege pensionering. Zij maakten jarenlang onze scholen schoon.

‘Gezellig, wâ?’ Na veertig jaar trouwe dienst was het zover: de heer en mevrouw Huibersvan Gessel zetten een definitieve punt achter hun schoonmaakcarrière. Het afscheid werd groots opgezet: de heer en mevrouw Huibers werden door de kinderen in het zonnetje gezet, een goed bezochte receptie volgde en enkele dagen later werd de vertrekkende interieurverzorgers een maaltijd met bestuur en personeel van de Rehobothschool aangeboden. Een en ander ontlokte de heer Huibers het door hem vaker gebezigde gezegde: ‘Gezellig, wâ?’ Ziekteverzuim Ondanks een behoorlijke stijging van het verzuimpercentage doordat enkele personeelsleden ziek waren, kan het ziekteverzuim onder het personeel, als we het vergelijken met landelijke cijfers, laag genoemd worden Scholing en persoonlijke ontwikkeling Op de scholen werden activiteiten ontwikkeld in het kader van de deskundigheidsbevordering (scholing etc.). Allereerst gebeurde dit in schoolverband, waarbij hele teams bijgeschoold werden, bijvoorbeeld op het gebied van het vak Engels. Ook heeft een deel van het personeel nascholing gevolgd op het gebied van de bedrijfshulpverlening en EHBO. De Sébaschool is gestart met de cursus Met sprongen vooruit. In deze cursus krijgen de leerkrachten didactische handvatten voor het rekenonderwijs. Daarnaast is het personeel bezig met individuele opleidingstrajecten in het kader van de persoonlijke ontwikkeling. Dit komt de kwaliteit van het onderwijs ten goede. De ter beschikking staande budgetten worden door de scholen op een verantwoorde wijze ingezet. Wij hopen dat de vergaarde kennis zijn vruchten voor onze scholen mag afwerpen! Vrijwilligers Elk jaar weer worden de scholen geholpen door vele vrijwilligers. Meestal zijn dit moeders die zich op allerlei manieren inzetten ten dienste van de school. Maar ook vaders maken zich verdienstelijk door hand- en spandiensten te verrichten. We waarderen dit buitengewoon!

5. Huisvesting Eben-Haëzerschool De Eben-Haëzerschool heeft de beschikking over negentien lokalen en twee speellokalen. Op het dak van deze school zijn in 2014 zonnepanelen gelegd, met subsidie van de provincie en na een financiële actie onder de ouders. Dit laatste wordt Crowdfunding genoemd. Het mooie hiervan is dat betrokkenen bij de school een bijdrage leveren t.b.v. duurzame energie, en daarvoor een hele mooie rente krijgen uitgekeerd. In de gemeente Neder-Betuwe hebben de sporthallen, het gemeentehuis en de brandweerkazernes ook op deze wijze zonnepanelen verkregen. Rehobothschool De Rehobothschool heeft de beschikking over veertien lokalen, een computerlokaal en een speellokaal. Ook hier zijn op het dak zonnepanelen geplaatst via Crowdfunding. Bestuursverslag 2014 12

Sébaschool De Sébaschool heeft de beschikking over dertien lokalen en een speellokaal. Het pand vormt één geheel met de ds. D.A. Detmar- en Rehobothschool. De scholen werken nauw samen. Met de gemeente en de kerkenraad van de in 2014 geopende Petrakerk, is veel overleg gevoerd over de ontsluiting van het verkeer en de parkeermogelijkheden. Risico inventarisatie en evaluatie (RI&E) De ARBO-plannen en de risico inventarisatie (RI&E0 voldoen aan de normen. De scholen hebben een ontruimingsplan dat voldoet aan de wettelijke eisen. De in deze plannen beschreven procedures worden regelmatig geoefend.

Straten vol water We denken hierbij niet terug aan de evacuatie 20 jaar geleden, maar aan de gevolgen van hevige regenval op 10 juli. Rondom de Rehobothschool stonden de straten blank. De gevolgen bleven niet uit voor de school. Rond 21.30 uur werd ontdekt dat een aantal lokalen en een deel van de gangen onder water stond. Direct werd actie ondernomen en met behulp van onder andere verschillende ouders werd de droogklus rond middernacht geklaard. Het onderwijs kon gelukkig de volgende dag weer gewoon zijn voortgang vinden. Een en ander zorgde er wel voor dat de school de media haalde.

6. Communicatie en relatie De scholen hebben relaties met allerlei instanties. In de schoolgids worden deze relaties met name genoemd. De scholen geven informatie aan de ouders via maandelijkse nieuwsbrieven en de periodieke schoolkranten. De Rehobothschool heeft de beschikking over een website. In de schoolkranten wordt ook verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid en de behaalde resultaten. De ouders bezoeken de school tijdens de contactavonden. Hiervan wordt goed gebruik gemaakt. De gezinnen worden bezocht door de leerkrachten. Tijdens de ledenvergadering van de schoolvereniging wordt ook verslag gedaan over het reilen en zeilen van de school. Ook wordt dan de jaarrekening en de begroting besproken. De schoolleiding overlegt ook regelmatig met de Adviesraad van de school. De contacten met de gemeente worden steeds frequenter. De gemeente heeft een Lokaal Educatieve Agenda opgesteld en daar wordt regelmatig over gesproken. Het gaat dan om huisvesting, schoolbegeleiding, Voor- en Vroegschoolse Educatie, Centrum voor jeugd en gezin, schoolmaatschappelijk werk, gezondheid, vroegtijdig schoolverlaten, leerplicht, alcohol- en drugsgebruik en het voorkomen van jeugdcriminaliteit. De overheid geeft de gemeenten steeds meer taken. De gemeente bespreekt dit soort zaken dan weer met de scholen. Hoewel de scholen een klachtencommissie hebben, komen er gelukkig geen klachten binnen. Daar zijn we erg blij mee. Als er bijzonderheden zijn, staat de deur van de directiekamers altijd open.

Thematafels CJG Tijdens de ouderavonden op de Eben-Haëzerschool was er een informatietafel van het centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) ingericht rond de thema’s “Gezond en gezellig aan tafel” en “Omgaan met emoties bij kinderen!” Het was fijn om te merken dat veel ouders belangstelling toonden door folders mee te nemen of met de medewerkers en/of andere ouders te praten over de opvoeding van hun kind(eren).


13

7. Financiën Analyse van het nettoresultaat Realisatie 2014 x € 1.000

Begroting 2014 x € 1.000

Verschil

Baten (B1) Rijksbijdragen (B2) Overige overheidsbijdragen (B3) Overige baten

3.915 257

4.015 236

-100 21

Totaal baten

4.171

4.251

-79

Lasten (L1) Personele lasten (L2) Afschrijvingen (L3) Huisvestingslasten (L4) Overige instellingslasten

3.410 144 142 400

3.465 136 141 398

-55 9 0 1

Totaal lasten

4.095

4.140

-45

Saldo baten en lasten

76

111

-35

(R1) Saldo fin. baten en lasten

35

36

-1

Nettoresultaat

111

147

-35

Onderliggend resultaat

309

147

162

Bovenstaand een cumulatief overzicht van de baten en lasten van de drie scholen, de bovenschoolse kostenplaats, de vereniging en de peuterspeelzaal. De organisatie draaide 111.000 euro positief bij een begroot resultaat van 147.000 euro. Grote kanttekening bij bovenstaand overzicht is de ontvangst van extra gelden per einde 2013 vanuit het onderwijs- en herfstakkoord. Deze gelden waren bestemd voor en hadden betrekking op 2014 en zijn dan ook voor dit jaar begroot. Vanwege politieke redenen liet OCW deze gelden echter in de lasten van 2013 vallen, waardoor de school de baat in dat jaar heeft moeten nemen. Aangezien dit voor een enorme vertekening van zowel de cijfers van 2013 als de cijfers van 2014 zorgde, wordt gewerkt met een onderliggend resultaat waarin deze gelden worden gecorrigeerd. De extra gelden hadden een gezamenlijke omvang van circa 197.000 euro. Inclusief deze baat bedraagt het resultaat maar liefst 300.000 euro positief. Dit ligt 160.000 euro boven begroting. Het onderliggende resultaat van ruim 300.000 euro positief kwam voor rekening van de scholen + bovenschoolse kostenplaats. De vereniging en peuterspeelzaal draaiden samen een fractie boven nul. Onderstaand een toelichting op de (noemenswaardige) afwijkingen: B1 – De negatieve afwijking op de rijksbijdragen wordt meer dan verklaard door de genoemde verschuiving van de extra gelden. Hier stond tegenover dat de extra gelden over 2015 gedeeltelijk in 2014 terecht kwamen (vanwege uitkering via schooljaarsubsidie, totaal 35.000 euro) en dat de inkomsten voor zorg vanaf augustus onder de rijksbijdragen worden geboekt (vanwege de start van Passend Onderwijs, dit gebeurde eerder onder de overige baten); B3 – De overige baten liggen ruim 20.000 euro boven begroting. Dit wordt echter vertekend door de genoemde verschuiving van de zorgmiddelen door de start van Passend Onderwijs, wat dit drukt. De meevaller ontstond door een afrekening vanuit het oude samenwerkingsverband (FVCS, ruim 32.000 euro) en bijdragen peuterspeelzaal à 25.000 euro, welke niet waren begroot. Tegenover laatstgenoemde staan overigens forse lasten (totaal circa 48.000 euro, met name bestaand uit personeelslasten). L1 – De personele lasten liggen op totaalniveau zo’n 50.000 euro onder begroting. Tel hier de onbegrote personele lasten van de peuterspeelzaal bij op en het werkelijke gat gaat richting de 100.000 euro. Deze Bestuursverslag 2014 14

afwijking heeft betrekking op zowel de Eben-Haëzerschool als de Rehobothschool. De Sébaschool draaide qua personele lasten rond begroting. Bij de Rehobothschool was een fout in de begroting gemaakt, waardoor een personeelslid (circa 50.000 euro) onterecht was meegenomen in de lasten. Het voordeel op de Eben-Haëzerschool heeft enerzijds te maken met een duidelijk lagere inzet van personeel, anderzijds met lagere uitgaven voor personeelsbeleid; L2 t/m L4 – De materiële lasten volgden, in ieder geval op totaalniveau, in grote lijnen de begroting. Enkel de afschrijvingslasten laten een overschrijding zien. Financiële positie ACTIVA

Ultimo 2014 x € 1.000

Ultimo 2013 x € 1.000

Ultimo 2012 x € 1.000

Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

1.585 -

1.590 -

1.671 -

Totaal vaste activa

1.585

1.590

1.671

Voorraden Vorderingen Liquide middelen

334 2.687

272 2.603

285 2.469

Totaal vlottende activa

3.021

2.875

2.754

Totaal activa

4.606

4.465

4.424

PASSIVA

Ultimo 2014 x € 1.000

Ultimo 2013 x € 1.000

Ultimo 2012 x € 1.000

Algemene reserve Bestemmingsreserves publiek Bestemmingsreserves privaat Bestemmingsfonds publiek Bestemmingsfonds privaat

2.394 1.244 323 -

2.264 1.265 321 -

1.839 1.308 287 -

Eigen vermogen

3.961

3.850

3.434

306 339

297 318

273 718

4.606

4.465

4.424

Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva

Op bovenstaande balans zijn een aantal mutaties zichtbaar. De waarde van de materiële vaste activa bleef nagenoeg ongewijzigd door een gemiddelde investeringsgraad. Onder het kopje ‘investerings- en financieringsbeleid’ wordt een uitsplitsing gegeven van de investeringssom. De vorderingen stegen liggen hoger dan gebruikelijk, onder andere als gevolg van de genoemde extra gelden over 2015. Deze gelden worden uitgekeerd als schooljaarsubsidie, komen derhalve gedeeltelijk in 2014 terecht en waren eind 2014 nog niet ontvangen. Door het duidelijk positieve resultaat op de scholen steeg het eigen vermogen aanzienlijk en als gevolg daarvan ook de liquide middelen. De voorzieningen, bestaande uit een onderhoudsvoorziening en een voorziening voor jubileumuitkering, bleven op totaalniveau nagenoeg ongewijzigd. In 2015 zal een nieuw meerjaren onderhoudsplan worden opgesteld, waarna de voorziening opnieuw zal worden beoordeeld. Bestuursverslag 2014

15

Financiële kengetallen Met behulp van een aantal kengetallen kan een verdere beoordeling worden gegeven van de financiële positie. Naast de waarden zoals deze gelden voor 2012, 2013 en 2014, worden tevens algemene adviesnormen gegeven. Wat betreft de norm voor het weerstandsvermogen wordt afgeweken van de algemene adviesnorm. De scholen zijn gemoedsbezwaard en derhalve eigen risicodrager voor zowel de vervangingslasten (bij ziekte) als de WW-lasten. Dit moet vanuit de eigen reserves worden opgevangen, waardoor een hogere buffer noodzakelijk is. Derhalve wordt geen norm gehanteerd van 15%, maar van 35%. Kengetal

Norm

Liquiditeit Solvabiliteit Rentabiliteit Weerstandsvermogen (bestuursniveau) Weerstandsvermogen (schoolniveau) Kapitalisatiefactor incl. privaat vermogen Kapitalisatiefactor excl. privaat vermogen

2,00 0,50 n.v.t. n.v.t. 35,00% max.60% max.60%

2014 8,90 0,86 2,66% 60,68% 54,13% 85,04% 79,90%

2013 9,05 0,86 9,49% 55,60% 49,33% 78,15% 73,03%

2012 3,84 0,78 1,56% 45,46% 39,77% 78,81% 74,38%

De kengetallen geven een zeer gezonde financiële positie weer. Alle kengetallen liggen ruim boven de gestelde normen. Het weerstandsvermogen ligt op schoolniveau (dus exclusief privaat vermogen) een kleine 20% boven de norm. Dit staat gelijk aan een kleine 800.000 euro. De kapitalisatiefactor ligt, ook exclusief privaat vermogen, duidelijk boven de gestelde norm van 60%. De bestemmingsreserve personeel zorgt voor een verhoging van de kapitalisatiefactor van circa 8%. Dit kengetal wordt door de inspectie gebruikt om te monitoren in hoeverre schoolorganisaties teveel vermogen aanhouden gezien hun omvang. Kanttekening hierbij is het genoemde feit dat de scholen eigen risicodrager zijn voor zowel ziektevervanging als WW-lasten. Bij de bepaling van de maximumnorm is hiermee geen rekening gehouden. De scholen kunnen desondanks als erg vermogend worden beschouwd. Investerings- en financieringsbeleid Zoals reeds eerder werd gesteld, kenmerkte het verslagjaar 2014 zich door een gemiddelde investeringsgraad. Er werd in totaal voor zo’n 140.000 euro geïnvesteerd in materiële vaste activa, tegenover een afschrijvingslast van 144.000 euro. De investeringssom bestond voor 54.100 euro uit investeringen in gebouwen & terreinen (de zonnepanelen), 18.800 in inventaris en apparatuur (onder andere een keukenblok, projector, orgel en meubilair), 49.000 euro in ICT, 14.500 euro in leermiddelen en 3.100 euro in overige materiële vaste activa. Het financieringsbeleid is er op gericht dat er geen gebruik behoeft te worden gemaakt van externe kredietverstrekkers. Uitzondering hierop is de aanschaf van de zonnepanelen, welke gedeeltelijk (ruim 30.000 euro) gefinancierd zijn door middel van ‘crowdfunding’. Treasury verslag In 2014 hebben er geen beleggingen plaatsgevonden in risicodragend kapitaal. De beschikbare vrije middelen werden overgemaakt naar een spaarrekening. Er hebben zich in het verslagjaar geen liquiditeitsproblemen voorgedaan. Bij het selecteren van een bank voor het onderbrengen van de spaartegoeden wordt door het bestuur gelet op de credit rating van de betreffende bank, conform de Regeling beleggen en belenen van het Ministerie en met het oog op het zoveel als mogelijk waarborgen van een goed beheer van deze tegoeden. Om dit te waarborgen is door het bestuur een treasurystatuut opgesteld, waarin afspraken zijn vastgelegd inzake de wijze waarop wordt omgegaan met de regeling beleggen en belenen. Daarnaast is in dit statuut opgenomen wie welke verantwoordelijkheden op dit terrein heeft.


16

Medegebruik Het schoolgebouw van de Eben-Haëzerschool wordt intensief gebruikt. Naast de hoofdfunctie, de plaats waar onze kinderen onderwijs ontvangen, wordt het gebouw in de avonduren vaak gebruikt t.b.v. vergaderingen in bijeenkomsten van allerlei instanties uit onze achterban. Hierbij denken we aan catechisaties, identiteitscursus, huwelijkstoerusting, schouder aan schouder, vergaderingen SGP, NPV etc. Op deze wijze kunnen we de gemeente ook laten zien dat het gebouw beschikbaar gesteld wordt t.b.v. belangen uit het maatschappelijke leven.

8. Toekomstperspectieven en continuïteit Toekomstige externe ontwikkelingen Bij het opstellen van de begroting 2015 en verder is gerekend met een aantal externe ontwikkelingen die hieronder kort beschreven worden. Extra middelen vanuit politieke onderwijsakkoorden Er is de afgelopen tijd sprake geweest van diverse gesloten akkoorden en extra middelen voor het onderwijs. Intussen is duidelijk dat er daadwerkelijk sprake is van structurele extra gelden die richting het onderwijs komen. Deze gelden zijn nu gebundeld in het bestuursakkoord, waarin verschillende ambities geformuleerd zijn voor de toekomst. Kortgezegd gaat het om: - Uitdagend onderwijs, vernieuwing en ICT; - Brede aanpak onderwijsverbetering; - Professionele scholen; - Doorgaande ontwikkellijnen. Ook de reeds bestaande prestatiebox-middelen zijn in dit akkoord opgenomen. In de meerjarenbegroting is daarom structureel rekening gehouden met circa 229.000 euro per jaar (2015) oplopend naar 312.000 euro per jaar (2019). Tegenover deze structurele extra middelen zullen ook extra uitgaven staan om de doelen uit het gesloten akkoord te kunnen realiseren. Veel van de geformuleerde doelstellingen sluiten echter aan op de huidige praktijk. Nieuwe CAO primair onderwijs Begin 2015 is er een nieuwe cao voor het primair onderwijs tot stand gekomen. De effecten hiervan dienen gefinancierd te worden uit bovengenoemde extra middelen. Niet alle effecten zijn al volledig te overzien. Dit was bij het opstellen van de begroting ook nog niet het geval. Er is daarom zoveel mogelijk een doorrekening gemaakt van de oude situatie. In de begroting is wel rekening gehouden met de loonstijging van 1,2%. Passend Onderwijs & Zorg De invoering van Passend Onderwijs is van start gegaan op 1 augustus 2014. Dit betekent dat de rugzakken zijn vervallen en de oude samenwerkingsverbanden opgeheven zijn. De zorgmiddelen worden momenteel ontvangen vanuit het nieuwe samenwerkingsverband Berséba. Bij het opstellen van de meerjarenbegroting is rekening gehouden met de meerjarenbegroting van Berséba die oplopende bedragen laat zien.


17

Overleg met VO Periodiek vindt overleg plaats tussen het primair onderwijs en het voortgezet onderwijs. Vanuit onze school wordt ook deelgenomen aan deze waardevolle besprekingen met het Van Lodensteincollege. Punten van bespreking zijn de advisering voor het VO en het onderwijsaanbod voor de vakken Engels, Rekenen en Nederlandse taal. Van beide zijden (PO en VO) wordt een inspanningsverplichting gevraagd en geleverd om een doorgaande lijn in het onderwijs te creëren. Op het gebied van genoemde vakken hebben we goede afspraken kunnen maken. De onderwijsprogramma’s zijn of worden hierop afgestemd. Decentralisatie groot onderhoud Een laatste belangrijke ontwikkeling is de doordecentralisatie van de verantwoordelijkheid van het buitenonderhoud per jongstleden 1 januari 2015. Dit zorgt ervoor dat zowel de lasten van het buitenonderhoud als de bekostiging hiervoor overkomt naar de school. In de begroting is expliciet rekening gehouden met beide zaken. De lasten voor de komende jaren zijn geschat op basis van het recente onderhoudsplan. De bekostiging die hier tegenover staat, bestaat uit een basiscomponent en een eenmalige overgangsregeling voor kleine scholen (met een Materiële Instandhouding van minder dan 750.000 euro).

Toekomstige interne ontwikkelingen Teldatum per 1 oktober Onderbouw totaal Bovenbouw totaal Totaal

Functiecategorie Directie Leerkracht O.O.P. Schoonmaak Vervanging e.r. Totaal

2013

2014

2015

2016

2017

2018

493 453 946

496 461 957

485 484 969

479 474 953

480 490 970

483 498 981

2018 3,53 48,46 10,52 1,09 1,15 64,74

2019 3,53 48,46 10,52 1,09 1,15 64,74

2014* 3,54 47,00 9,91 1,79 1,06 63,31

Aantal FTE’s 2015 2016 3,53 3,53 48,51 49,54 10,83 10,07 1,21 1,09 1,15 1,15 65,22 65,37

2017 3,53 48,42 10,52 1,09 1,15 64,70

Bovenstaande tabellen laten de verwachte ontwikkeling zien van het leerlingenaantal en ook van de inzet. Het leerlingaantal zal de komende jaren sterk stijgen. Deze stijging is met name het gevolg van een toenemend leerlingaantal bij de Sébaschool en in mindere mate de Eben-Haëzer-school. Nieuwe ouders uit Kesteren worden voortaan gestimuleerd om hun kinderen aan te melden bij de Rehobothschool. De weergegeven personele inzet bestaat uit de drie scholen plus de bovenschoolse kostenplaats. De totale inzet zal per 2015 wat gaan toenemen. De jaren volgend op 2015 zal de inzet een fractie gaan dalen. Hierbij wordt de krimp op de Rehobothschool opgevangen door uitbreidingen op de Sébaschool en in mindere mate de Eben-Haëzerschool.


18

Staat van baten en lasten - begroting Realisatie 2014 x € 1.000




Baten (B1) Rijksbijdragen (B2) Overige overheidsbijdragen (B3) Overige baten

3.915 257

4.206 128

4.148 128

4.203 128

Totaal baten

4.171

4.334

4.276

4.331

Lasten (L1) Personele lasten (L2) Afschrijvingen (L3) Huisvestingslasten (L4) Overige instellingslasten

3.410 144 142 400

3.582 141 212 403

3.643 142 212 403

3.648 140 212 403

Totaal lasten

4.095

4.338

4.400

4.403


76

-4

-124

-72

(R1) Saldo fin. baten en lasten

35

50

50

50

111

45

-74

-22

Nettoresultaat

Bovenstaand de realisatie over 2014, afgezet tegen de begrote resultaten voor de komende drie jaar. Over 2014 wordt het werkelijke en dus niet het gecorrigeerde/onderliggende resultaat weergegeven. Voor een toelichting hierop, zie de analyse van het nettoresultaat. Naar verwachting wordt in 2015 nog positief gedraaid, maar de twee jaren erop volgend niet. Dit is het gevolg van het feit dat de Rehobothschool de bezuinigingen in ieder geval een jaar uitstelt. De school heeft te maken met een sterke terugloop van het leerlingaantal in de afgelopen jaren, waar het personeelsbestand onvoldoende op is aangepast. Gezien de resultaten van de andere scholen en de vermogenspositie van de vereniging, kan dit niet direct als problematisch worden gezien. Desondanks wordt in de begroting rekening gehouden met een krimp van het aantal groepen per einde 2015/2016. De verschuiving tussen de overige baten en de rijksbijdragen is het gevolg van de zorgmiddelen vanuit het samenwerkingsverband, welke voor augustus 2014 onder de overige baten werden verantwoord en per augustus 2014 (vanwege de start van Passend Onderwijs) onder de rijksbijdragen. Balans Ultimo 2014 x € 1.000

Ultimo 2015 x € 1.000

Ultimo 2016 x € 1.000

Ultimo 2017 x € 1.000

Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

1.571 -

1.553 -

1.507 -

1.468 -

Totaal vaste activa

1.571

1.553

1.507

1.468

Voorraden Vorderingen Liquide middelen

270 2.725

270 2.814

270 2.891

270 2.884

Totaal vlottende activa

2.996

3.084

3.161

3.154

ACTIVA


19

4.567

4.637

4.668

4.622

Ultimo 2014 x € 1.000

Ultimo 2015 x € 1.000

Ultimo 2016 x € 1.000

Ultimo 2017 x € 1.000

Algemene reserve Best. reserve publiek Best. reserve privaat Best. fonds publiek Best. fonds privaat

2.307 1.265 340 -

2.329 1.265 363 -

2.232 1.265 386 -

2.187 1.265 409 -

Eigen vermogen

3.912

3.957

3.883

3.861

315 341

340 341

445 341

421 341

4.567

4.637

4.668

4.622

Totaal activa

PASSIVA

Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva

Bovenstaande balans is de geschatte balans uit de begroting en sluit dus niet aan bij de werkelijke balans per einde 2014. Op het moment van schatten werd bijvoorbeeld nog gewerkt met een geprognotiseerd resultaat per einde 2014. Qua ontwikkelingen voor de komende jaren wordt rekening gehouden met een daling van de materiële vaste activa, door de afschrijvingen op het gebouw van de Sébaschool. De hoogte van de voorziening groot onderhoud lijkt de komende jaren sterk op te gaan lopen. Kanttekening hierbij is dat de huidige onderhoudsrapportages verouderd zijn. Voorzichtigheidshalve is er daarom voor gekozen om bij het bepalen van de dotaties (gedeeltelijk) richting de bekostiging voor het onderhoud te rekenen. Dit zal wellicht aan de voorzichtige kant zijn. In 2015 worden de rapportages geüpdatet en dan zal blijken in hoeverre de onderhoudsvoorzieningen en de gekozen dotaties in lijn zijn met de verwachte onderhoudslasten in de toekomst. Risicobeheersing en intern toezicht Ten einde de risico’s zoveel als mogelijk te beperken hanteert de school een planning en controle cyclus waarbij de directie samen met een externe deskundige/controller van VGS Adivio de ontwikkeling van de financiële prestaties monitort en hier ook periodiek verantwoording over aflegt richting het bestuur. De basis voor de verantwoording wordt naast de realisatie gevormd door de meerjarenbegroting die voorafgaand aan elk jaar door de directie wordt opgesteld en ter fiattering aan het bestuur wordt voorgelegd. In deze meerjarenbegroting worden zo veel als mogelijk financiële risico’s onderkent en wordt beoordeeld in hoeverre acties nodig zijn. Ten einde de interne risico’s zoveel als mogelijk te beperken is, ten behoeve van de interne controle, de administratieve organisatie beschreven van de processen met een financieel risico. Hierin is de functiescheiding, overdraagbaarheid en betrouwbaarheid van informatie gewaarborgd. Tussen het bestuur en haar administratieve dienstverlener, VGS Administratie, is daarnaast een Service Level Agreement van toepassing. Voor het opvangen van de zogenaamde restrisico’s en onvoorziene calamiteiten gebruikt de school in haar financieel beleid onder andere het kengetal weerstandsvermogen om te zorgen dat er voldoende eigen vermogen beschikbaar is als risicobuffer. Voor de vaststelling van de hoogte van deze buffer is gekozen voor 35% (standaardrisicoprofiel geeft 15%). Dit aangezien de school een ontheffing heeft voor zowel het Vervangingsfonds als het Participatiefonds. Gevolg hiervan is dat de scholen zowel de Bestuursverslag 2014

20

vervangings- als WW-lasten zelf moeten dragen en eventuele tegenvallers dus uit de reserves moeten kunnen opvangen. Hier is logischerwijs een hogere buffer voor nodig. De hierboven beschreven interne risicobeheersings- en controlesystemen hebben gezorgd voor het uitsluiten van bepaalde risico’s en het in kaart brengen van andere risico’s. Het gaat dan met name om financieel gerelateerde risico’s die blijken uit de meerjarenbegroting. Dit zijn, naast de genoemde ontheffing VF/PF: - Mutaties in het leerlingaantal; - Personele mutaties; - Kosten rondom Passend Onderwijs; - Overheveling buitenonderhoud en het hierbij ontbreken van recente onderhoudsplannen (in 2015 worden de plannen geüpdatet). De niet-financiële risico’s komen in de overige hoofdstukken van het jaarverslag aan de orde. Besteding prestatiebox De VCOG heeft de geformuleerde ambities uit het bestuursakkoord overgenomen. Hieronder geven we kort aan wat de ingezette acties zijn geweest. Ambities gericht op opbrengstgericht werken 1. De scholen hebben meetbare doelstellingen geformuleerd gericht op leeropbrengsten taal en rekenen. De tussen- en eindopbrengsten zijn bovengemiddeld. 2. De scholen werken opbrengstgericht. Dat wil zeggen dat de toetsresultaten periodiek punt van overleg zijn tussen Intern Begeleider en groepsleerkracht. 3. Scholen meten de opbrengsten van vroegschoolse educatie. Hiertoe wordt de Cito-toets Taal voor Kleuters en Rekenen voor Kleuters afgenomen. 4. Scholen bieden maatwerk voor bovengemiddeld en hoogbegaafde leerlingen. Deze leerlingen krijgen extra leerstof aangeboden. 5. De scholen presteren op grond van de leerling-populatie naar verwachting. 6. De scholen stimuleren ouders om thuis activiteiten te ondernemen die bijdragen aan leerprestaties. 7. De scholen maken hun opbrengsten transparant door de opbrengsten in de jaarlijkse schoolkrant op te nemen. Ambities gericht op professionalisering 8. De bekwaamheid van leraren in afstemmen van het onderwijs op verschillen binnen de klas is op orde. 9. De bekwaamheid van leraren met betrekking tot opbrengstgericht werken is op orde. 10. Alle leraren onderhouden hun bekwaamheden systematisch. 11. De scholen voeren een goed en effectief personeelsbeleid 12. Beginnende leerkrachten worden begeleid en ontvangen ondersteuning. 13. De schoolleiders voldoen aan de bekwaamheidseisen. Ze hebben alle het diploma Schoolleider Primair Onderwijs gehaald. De extra middelen die zijn ontvangen zijn besteed aan de volgende onderwerpen:  Er is sterk geïnvesteerd in het vak Engels. Alle leerkrachten volgen een cursus.  Er is geïnvesteerd in het kwaliteitsprogramma ‘Integraal’.  Er is geïnvesteerd in het programma ‘Zien!’, een programma om de sociaal-emotionele ontwikkeling van leerlingen in kaart te brengen.

Actieweek Eben-Haëzerschool In de weken voor Pinksteren heeft de Eben-Haëzerschool actie gevoerd voor Zuid-Sudan. De kinderen en hun familieleden hebben zich geweldig ingezet. De actie heeft het schitterende bedrag van €13.216,10 heeft opgebracht. We hopen dat dit geld, onder de zegen des Heeren, ten goede mag komen voor de hulpbehoevende mensen in Zuid-Sudan.


21

JAARREKENING

2014

22

BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na verwerking resultaatbestemming)

2014

2013

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa

1.584.932

1.590.033 1.584.932

Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

334.349 2.687.098

1.590.033 271.534 2.603.120

3.021.447

2.874.654

4.606.379

4.464.686

3.960.522

3.849.569

Voorzieningen

306.477

297.354

Kortlopende schulden

339.379

317.764

4.606.379

4.464.686

Totaal PASSIVA Eigen vermogen

Totaal

23

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 31 DECEMBER 2014 2014 Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten

Totaal lasten

2013

3.914.703

4.014.997

4.064.023

256.675

235.871

4.880 308.329

Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

Begroting 2014

4.171.378 3.411.624 144.390 139.877 399.835

4.250.868 3.464.525 135.647 141.400 398.400

4.377.232 3.346.105 138.855 144.408 386.686

4.095.726

4.139.972

4.016.055


75.651

110.896

361.177

Financiële baten en lasten

35.302

36.000

54.218

RESULTAAT BOEKJAAR

110.954

146.896

415.395

24

KASSTROOMOVERZICHT OVER 2014 2014

2013

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen

75.651 144.390 9.123

361.177 138.855 24.622

153.513 Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen - Kortlopende schulden

62.81521.616

163.477 13.020 399.811-

41.199Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties

Ontvangen interest

386.791-

187.965

35.302

Totaal Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

137.863

54.218 35.302

54.218

223.267

192.081

Kasstroom uit investeringsactiviteiten (des) Investeringen in materiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Mutatie liquide middelen

139.289-

58.107139.28983.978

58.107133.974

25

GRONDSLAGEN Algemeen Grondslagen voor de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. Op grond daarvan zijn de inrichtingseisen van boek 2, titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving toegepast. De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden in euro's.

Grondslagen voor waardering van activa en passiva Waardering van activa en passiva De activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van de reeds verstreken afschrijvingstermijnen. Gebouwen en terreinen worden slechts opgenomen voor zover deze economisch eigendom zijn van het bevoegd gezag. Aanschaffingen worden slechts gewaardeerd indien zij een waarde hebben van € 500 of meer per stuk, dan wel per groep indien deze bij elkaar horen en ineens worden aangeschaft, b.v. lesmethoden. Investeringsbijdragen van derden worden in mindering gebracht op het investeringsbedrag. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode. Per categorie is naar aanleiding van de gebruiksduur het afschrijvingspercentage vastgesteld. Voor de verschillende categorieën, worden de volgende afschrijvingspercentages toegepast: % Gebouwen en terreinen Permanente gebouwen Houten berging Terreinen Inventaris en apparatuur Leerlingensets Docentenset Schoolborden (krijt/white) Kasten Overig Keukenapparatuur

2,5 6,7 0,0 5,0 10,0 5,0 5,0 5,0 10,0

Audiovisuele hulpmiddelen Inrichting speellokaal Overige inrichting ICT-bekabeling Onderwijsleerpakket Leermethoden Software bij methoden Overige materiële vaste activa Vervoermiddelen Buitenspeeltoestellen Rubber tegels en Betegeling schoolplein

% 10,0 5,0 5,0 5,0 12,5 12,5 12,5 6,7 6,7

Vlottende activa

Vlottende vorderingen De verstrekte leningen en overige vorderingen die geen onderdeel zijn van de handelsportefeuille, worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs minus benodigde voorziening voor oninbaarheid.

Ministerie van OCW Onder deze post is het verschil opgenomen tussen het deel van de toegekende rijksbijdragen over het schooljaar 2014-2015 dat betrekking heeft op 2014 en de in 2014 ontvangen bedragen.

26

Eigen vermogen

Algemene reserve De algemene reserve bevat de exploitatie-overschotten. Deze reserve heeft geen specifieke bestemming.

Bestemmingsreserves publiek Hieronder worden de reserves opgenomen die gevormd zijn uit exploitatie-overschotten van publieke geldstromen, waaraan het bestuur een bestemming heeft toegekend.

Bestemmingsreserves privaat Hieronder worden de reserves opgenomen die gevormd zijn uit exploitatie-overschotten van private geldstromen. Voorzieningen

Voorziening groot onderhoud Voor toekomstige uitgaven inzake groot onderhoud die voor rekening van de school komen, wordt een voorziening groot onderhoud gevormd ter egalisatie van de meerjarige onderhoudskosten. Op basis van een meerjarenonderhoudsplan wordt jaarlijks een bedrag aan deze voorziening gedoteerd. Uitgaven ten behoeve van groot onderhoud worden direct ten laste van deze voorziening gebracht.

Voorziening jubileumuitkeringen In de jaarrekening is een voorziening gevormd voor jubileumgratificaties. Deze voorziening is bestemd om toekomstige uitkeringen i.v.m. jubilea van 25 en 40 dienstjaren te kunnen bekostigen. Werknemers hebben op grond van de CAO RPO hier recht op. De uitkering bedraagt bij 25 dienstjaren een half maandsalaris en bij 40 dienstjaren een heel maandsalaris. In beide gevallen wordt dit vermeerderd met 8% vakantietoeslag. De voorziening is gebaseerd op algemene ervaringscijfers en schattingen. Kortlopende schulden

Vlottende schulden De overige kortlopende schulden worden na de eerste waardering gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs volgens de effectieve-rentemethode. Bij de eerste opname van kortlopende schulden worden deze opgenomen tegen reële waarde verminderd met (in geval van een financiële verplichting die niet tegen reële waarde, met verwerking van waardeveranderingen in de winst-en-verliesrekening, is opgenomen) de direct daaraan toe te rekenen transactiekosten.

Overlopende passiva Hieronder zijn de nog niet-bestede geoormerkte gelden opgenomen van de ontvangen OCW-subsidies. OCW-subsidies waarop geen oormerking van toepassing is, worden ten gunste van het verslagjaar gebracht waarop deze betrekking hebben. De overlopende post te betalen vakantiegeld over de maanden juni t/m december is opgenomen voor de opgebouwde vakantierechten van personeel dat per balansdatum in dienst is, vermeerderd met een opslag voor sociale lasten. Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen De baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop deze betrekking hebben. Lasten en verplichtingen die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar en die vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden, worden opgenomen in de jaarrekening.

Personele lasten De personele lasten zijn onderverdeeld in de categorieën: lonen en salarissen, sociale lasten, pensioenen en overige personele lasten. Onder de categorie lonen en salarissen zijn ook de onkostenvergoedingen (zoals verhuiskosten, reiskosten, telefoonkosten etc.) opgenomen. De kosten van opname van ouderschapsverlof komen ten laste van de staat van baten en lasten. De kosten van opname van BAPO komen ten laste van de staat van baten en lasten.

27

Pensioenen De pensioenverplichtingen zijn ondergebracht bij bedrijfspensioenfonds ABP. Er bestaat geen individuele verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies bij een tekort van ABP. De pensioenpremies die betrekking hebben op het boekjaar zijn als last in de staat van baten en lasten verantwoord.

Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

Financiële kengetallen De solvabiliteit geeft de mate aan waarin de instelling in staat is op langere termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitspositie geeft de toestand op 31 december weer. Er is dus sprake van een momentopname. Solvabiliteit 1: eigen vermogen / balanstotaal Solvabiliteit 2: eigen vermogen + voorzieningen / balanstotaal De liquiditeit geeft de mate aan waarin de instelling in staat is op korte termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De liquiditeitspositie geeft de toestand op 31 december weer. Er is dus sprake van een momentopname. Liquiditeit (current ratio): vlottende activa / kortlopende schulden Liquiditeit (quick ratio): vlottende activa - voorraden / kortlopende schulden (indien geen voorraad op de balans is gewaardeerd, is dit kengetal gelijk aan de current ratio) De rentabiliteit is berekend door het exploitatieresultaat te delen op het totaal baten. De kapitalisatiefactor is als volgt berekend; (totaal kapitaal -/- gebouwen en terreinen ) / (totale baten + financiële baten) Het weerstandsvermogen is als volgt berekend: (eigen vermogen -/- materiële vaste activa) / rijksbijdragen

KENGETALLEN

Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2 Liquiditeit (current ratio) Liquiditeit (quick ratio) Rentabiliteit Kapitalisatiefactor (incl. privaat) Weerstandsvermogen

2014

2013

0,86 0,93 8,90 8,90 2,66% 85,04% 60,68%

0,86 0,93 9,05 9,05 9,49% 78,15% 55,60%

28

TOELICHTING BEHORENDE TOT DE BALANS

Materiële vaste activa Aanschafprijs

Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen

Totaal

Cum. Afschrijving

Boekwaarde 1-1-2014

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvingen

Boekwaarde 31-12-2014

Aanschafprijs

Cum. Afschrijving

1.107.257

105.594

1.001.663

54.146

-

26.613

1.029.197

1.161.403

132.207

963.340

583.610

379.730

67.772

1.184

76.601

369.717

1.029.344

659.627

630.396

421.757

208.639

17.672

-

40.292

186.018

648.068

462.049

2.700.993

1.110.961

1.590.033

139.590

1.184

143.506

1.584.932

2.838.815

1.253.883

Desinvesteringen Aanschafprijs

Afschrijvingen

Desinvestering

Inventaris en apparatuur

1.768

584

1.184

Totaal

1.768

584

1.184

Vorderingen 2014

Debiteuren OCW/LNV

2013 25.309

17.945

224.685

159.992

Overige overheden Overige

2.500

15.152 2.500

15.152

Overige vorderingen Vooruitbetaalde kosten Overige

34.736

27.299

10.586

Overlopende activa

Totaal

1.873 45.322

29.172

36.533

49.274

334.349

271.534

Liquide middelen 2014

Tegoeden op bank- en girorekeningen

Totaal

2013

2.687.098

2.603.120 2.687.098

2.603.120

29

Eigen vermogen Stand per 1-1-2014

Resultaat

Overige mutaties

Stand per 31-12-2014

Algemene reserve Algemene reserve

2.264.334

129.070

-

2.393.404

2.264.334

2.393.404

Bestemmingsreserve (publiek) Bestemmingsreserve personeel Bestemmingsreserve materieel

328.712

5.801

-

334.513

935.800

25.944-

-

909.856

1.264.512

1.244.369

Bestemmingsreserve (privaat) Bestemmingsreserve algemeen Bestemmingsreserve peuterspeelzaal Bestemmingsreserve woning

291.863 8.260 20.600

25.262

-

23.235-

-

14.975-

-

20.600

-

317.125

320.723

Totaal

3.849.569

322.750

110.954

-

3.960.522

Voorzieningen Stand per 1-12014

Dotatie

Vrijval

Onttrekkingen


Kortlopende deel < 1 jaar

Langlopende deel > 1 jaar

Personeelsvoorzieningen * Overige voorzieningen **

39.000

1.121

-

1.337

38.784

-

38.784

258.354

40.000

-

30.661

267.693

90.273

177.420

Totaal

297.354

41.121

-

31.998

306.477

90.273

216.204

* Personeelsvoorzieningen Stand per 1-12014

Jubileumuitkering

Dotatie

Vrijval

Onttrekkingen




39.000

1.121

-

1.337

38.784

-

38.784

39.000

1.121

-

1.337

38.784

-

38.784

** Overige voorzieningen Stand per 1-12014

Onderhoud gebouwen

Dotatie

Vrijval

Onttrekkingen




258.354

40.000

-

30.661

267.693

90.273

177.420

258.354

40.000

-

30.661

267.693

90.273

177.420

30

Kortlopende schulden 2014

Crediteuren

2013 48.477

35.389

Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing/premies sociale verzekeringen

126.423

Schulden terzake van pensioenen

112.167 126.423

112.167

42.545

48.773

Overige kortlopende schulden Overige

4.469

4.769 4.469

4.769

Overlopende passiva Vooruitontvangen subsidies OCW/LNV geoormerkt* Vakantiegeld en -dagen

-

1.149

117.466

115.517

Totaal

117.466

116.666

339.379

317.764

FINANCIËLE INSTRUMENTEN * Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW/LNV (Model G)

G2. Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule (Regeling ROS art 12, lid 2 sub b en EL&I regelingen betrekking hebbend op de EL&I subsidies) G2.A. Aflopend per ultimo verslagjaar Toewijzing Bedrag van toewijzing

Omschrijving

Jaar

Kenmerk

Lerarenbeurs

2013/2014

LERARENBEURS LB LBP4

Ontvangen t/m verslagjaar

Totale kosten

5.560

5.560

5.560

5.560

5.560

5.560

Te verrekenen ultimo verslagjaar -

Totaal

-

Algemeen De in deze toelichting opgenomen gegevens verschaffen informatie die behulpzaam is bij het schatten van de omvang van risico’s die verbonden zijn aan zowel de in de balans opgenomen als de niet in de balans opgenomen financiële instrumenten. De primaire financiële instrumenten van het bestuur, anders dan derivaten, dienen ter financiering van de operationele activiteiten van het bestuur of vloeien direct uit deze activiteiten voort. Het beleid van het bestuur is om niet te handelen in financiële instrumenten voor speculatieve doeleinden. De belangrijkste risico’s uit hoofde van de financiële instrumenten van het bestuur zijn het kredietrisico, het liquiditeitsrisico, het kasstroomrisico en renterisico. Het beleid van het bestuur om deze risico’s te beperken, luidt als volgt: Kredietrisico Het bestuur bewaakt voortdurend haar vorderingen. Door de bovenstaande maatregelen is het kredietrisico voor het bestuur minimaal. Liquiditeitsrisico Het bestuur heeft een treasurystatuut opgesteld waarin zij haar beleid omtrent liquiditeit heeft uiteengezet. Door tussentijdse monitoring en eventuele bijsturing worden liquiditeitsrisico’s beheerst. In de begrotingen wordt rekening gehouden met beperkte beschikbaarheid van liquide middelen waaronder bijvoorbeeld deposito’s.

31

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN In 2014 heeft een cao wijziging plaatsgevonden inzake duurzame inzetbaarheid of werktijdenvermindering voor senioren, waarbij verlofuren kunnen worden gespaard. Gespaarde rechten op doorbetaalde afwezigheid kunnen in de toekomst worden opgenomen of verzilverd. Het bestuur heeft momenteel uit hoofde van deze regeling nog geen specifieke afspraken gemaakt met haar werknemers. Daarnaast heeft geen specifieke registratie van deze uren plaatsgevonden, waardoor geen betrouwbare schatting omtrent de hoogte van de voorziening is te maken. In de jaarrekening is als gevolg hiervan geen voorziening is opgenomen.

Voor de rechten van ouderschapsverlof is geen voorziening gevormd. De kosten bij eventuele opname zullen direct in de staat van baten en lasten worden verantwoord. Ten behoeve van het kopiëren is een lease contract afgesloten door de Eben-Haezerschool met ISO Groep. De tijdsperiode betreft 72 maanden vanaf juni 2013. De waarde van deze overeenkomst bedraagt € 2.671,- (inclusief BTW) per kwartaal.

32

TOELICHTING BEHORENDE TOT DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014

Begroting 2014

2013

Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW Geoormerkte OCW subsidies Niet-geoormerkte OCW-subsidies Ontvangen doorbetalingen rijksbijdrage SWV

3.685.448

3.597.188

3.858.240

1.149

-

11.305

154.148

417.809

194.478

73.958

-

-

Totaal

229.255

417.809

205.784

3.914.703

4.014.997

4.064.023

Overige overheidsbijdragen en -subsidies Gemeentelijke bijdrage educatie

-

-

4.880

-

-

4.880

Gemeentelijke bijdragen - en subsidies

-

-

4.880

Totaal

-

-

4.880

Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies

Overige baten Verhuur Ouderbijdragen

4.403

5.200

8.761

10.628

10.000

10.080

Overige Verenigingsbaten Voorschool Zorgmiddelen WSNS Overige baten personeel Overige

Totaal

15.102

16.000

25.151

-

15.637 8.260

128.381

113.371

135.538

7.806

-

8.268

65.203

91.300

121.785

241.644

220.671

289.488

256.675

235.871

308.329

33

2014

Begroting 2014

2013

Personeelslasten

Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen Overige looncomponenten Sociale lasten Pensioenpremies

2.230.086 454.277

2.195.764 456.772

2.191.412 448.415

342.533

330.026

307.341

371.256

378.161

371.702

3.398.151

3.360.723

3.318.870

Overige personele lasten Dotaties personele voorzieningen (Na)scholingskosten Kosten schoolontwikkeling/begeleiding Kosten werving personeel Kosten bedrijfsgezondheidszorg Representatiekosten personeel Personeel niet in loondienst Overige

216-

-

1.200-

32.729

27.000

32.988

7.956

36.000

15.709

3.256

4.000

3.356

2.390

4.500

1.857

483

9.500

6.031

11.049

-

2.000

31.903

22.802

10.272

89.551

Af: uitkeringen

103.802

76.077-

Totaal

71.013

-

3.411.624

43.779-

3.464.525

3.346.105

Het aantal personeelsleden over 2014 bedroeg gemiddeld 66 FTE. (2013 66) Voor toelichting op de WNT zie bijlage WNT.

Afschrijvingen

Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen

Totaal

26.613

25.994

26.275

77.485

69.351

72.504

40.292

40.302

40.077

144.390

135.647

138.855

144.390

135.647

138.855

16.806

17.500

8.745

52.432

49.000

63.984

17.016

16.500

19.261

9.024

9.900

9.297

40.000

40.000

40.000

1.615

1.000

350

1.826

2.000

1.875

1.158

5.500

897

139.877

141.400

144.408

Huisvestingslasten Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Dotatie voorziening onderhoud Tuinonderhoud Bewaking/beveiliging Overige

Totaal

34

2014

Begroting 2014

2013

Overige lasten

Administratie- en beheerslasten Administratie en beheer Accountantskosten (controle jaarrekening) Telefoon- en portokosten e.d Kantoorartikelen Verenigingslasten Voorschool

66.730

64.500

65.287

7.538

8.500

8.071

4.647

6.500

5.548

4.107

9.000

4.925

3.588

6.800

4.494

48.386

-

-

134.996

95.300

88.325

Inventaris en apparatuur Onderhoud inventaris/apparatuur

6.545

5.000 6.545

4.900 5.000

4.900

Leermiddelen Onderwijsleerpakket Computerkosten Kopieer- en stencilkosten Overige lasten

92.158

109.500

93.726

62.262

48.000

58.646

39.377

31.000

33.575

-

1.000

-

193.798

189.500

185.947

Overige Kantinekosten Cultuureducatie Schoolkrant Abonnementen Overige

12.039

11.000

12.588

7.227

7.000

11.548

5.002

3.500

4.455

1.512

1.800

1.452

38.715

85.300

77.472

Totaal

64.495

108.600

107.515

399.835

398.400

386.686

Specificatie honorarium Onderzoek jaarrekening

Accountantslasten

7.538

8.500

8.071

7.538

8.500

8.071

Rentebaten

35.302

36.000

54.218

Totaal

35.302

36.000

54.218


35

OVERZICHT VERBONDEN PARTIJEN De vereniging is aangesloten bij het samenwerkingsverband Passend Onderwijs 'Berséba'. Er bestaat geen overheersende zeggenschap.

36

WNT: WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN PUBLIEKE EN SEMIPUBLIEKE SECTOR MODELMATIGE WEERGAVE RAPPORTAGE GEGEVENS VLG. WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN PUBLIEKE EN SEMIPUBLIEKE SECTOR VERMELDING TOPFUNCTIONARISSEN EN GEWEZEN TOPFUNCTIONARISSEN 1 (vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking ) Voorzitters-clausule Ingangsdatum van toepassing (J/N) dienstverband

Einddatum dienstverband

Omvang dienstverband in FTE

J

n.v.t.

0,5

Beloning

Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen

Naam

Dhr. G.R. van Leeuwen

1-8-2010

€

43.492

Voorziening beloning betaald op termijn

-

€

Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband

7.017

-

Motivering overschrijding norm en andere toelichtingen

-

VERMELDING TOPFUNCTIONARISSEN EN GEWEZEN TOPFUNCTIONARISSEN 2 (vermelding alle bestuurders zonder dienstbetrekking) Voorzitters-clausule Ingangsdatum van toepassing (J/N) dienstverband


Omvang dienstverband in FTE

Beloning


Naam

-

N.v.t.

-

-

-

-


-


-

-


-

VERMELDING TOEZICHTHOUDERS (lid van het hoogste toezichthoudende orgaan) Voorzitters-clausule Ingangsdatum van toepassing (J/N) dienstverband


Beloning


Naam

N N N N N N N N N N N

G.G. van Bochhove A.J. Mauritz J.D. Eerbeek E. van Engelenhoven P.A. Hoekman G.A. Timmer H.J. van den Bosch R.A. van der Garde L.C. van den Dikkenberg R.T Michielse C. Vroegindeweij




-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

VERMELDING NIET-TOPFUNCTIONARISSEN (andere functionarissen van wie de bezoldiging c.q. de ontslagvergoeding de norm overschrijdt) Ingangsdatum dienstverband


Omvang Beloning dienstverband in FTE


Functie of functies

N.v.t.

-

-

-

-

-


-


-

-


-

VERMELDING NIET-TOPFUNCTIONARISSEN (zelfde opgave als hierboven, maar dan over het voorgaande verslagjaar) Ingangsdatum dienstverband


Omvang Beloning dienstverband in FTE


Functie of functies

N.v.t.

-

-

-

-

-


-


-

-


-

37

OVERIGE GEGEVENS

38

BESTEMMING VAN HET RESULTAAT Vooruitlopend op het besluit van de algemene ledenvergadering stelt het bestuur voor om het resultaat over 2014 ad € 110954 als volgt te verdelen: Algemene reserve Bestemmingsreserves publiek Bestemmingsreserves privaat Totaal

129.070 20.1432.027 110.954

Dit voorstel is reeds verwerkt in de jaarrekening.

GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Met ingang van 1 januari 2015 is het schoolbestuur verantwoordelijk geworden voor het groot onderhoud waarvoor eerst de gemeente(n) verantwoordelijk was (waren). De lumpsumvergoeding wordt hiervoor met ingang van 1 januari 2015 normatief verhoogd. Er wordt geen compensatie ontvangen voor achterstallig onderhoud.

41

BIJLAGEN

42

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 VAN DE EBEN-HAEZERSCHOOL

2014

Begroting 2014

2013

Baten Rijksbijdragen Overige baten

1.566.038 103.254

Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten

1.601.448 96.544 1.669.292

1.324.398 48.821 53.915 157.664

1.622.434 130.736 1.697.992

1.387.029 40.722 53.400 157.000

1.753.170

1.396.206 46.815 53.131 151.638

1.584.797

1.638.151

1.647.790


84.495

59.841

105.380


10.619

12.000

17.001

Netto resultaat

95.114

71.841

122.381

43

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 VAN DE REHOBOTHSCHOOL

2014

Begroting 2014

2013


1.192.332 49.964

Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten

Netto resultaat

1.226.083 63.576 1.242.296

1.087.266 33.604 38.661 110.933

1.355.399 78.854 1.289.659

1.125.695 30.993 36.800 128.700 1.270.465

1.434.253

1.129.214 30.796 42.719 118.710 1.322.188

1.321.438

28.168-

32.529-

112.815

8.950

10.000

13.885

19.218-

22.529-

126.700

44

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 VAN DE SEBASCHOOL

2014

Begroting 2014

2013

Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en - subsidies Overige baten

1.068.334

1.099.467

1.086.190

51.412

49.751

4.880 64.763


1.119.747

864.843 61.565 44.400 107.242

1.149.218

863.890 63.812 51.200 105.900

1.155.832

820.685 60.964 48.559 111.844

1.078.049

1.084.802

1.042.052


41.698

64.416

113.780


12.332

14.000

18.615

Netto resultaat

54.029

78.416

132.395

45

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 VAN BOVENSCHOOLS

2014

Begroting 2014

2013


87.999 1.163


87.999 89.162

88.277 119 2.902 18.863

87.999

87.911 120 110.161

-

88.031

-


20.999-

32-

-

Netto resultaat

20.998-

32-

-

46

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 VAN DE VERENIGING

2014

Begroting 2014

2013

Baten Ouderbijdragen Ledencontributies Collecten kerken/donaties/giften Baten inzake woningen

10.628 7.770 580 6.752

Totaal baten Lasten Betaalde giften/bijdragen Representatiekosten Lasten inzake woningen Afschrijvingen Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Netto resultaat

10.000 6.800 3.400 5.800 25.729

100 3.488 280

10.080 8.550 663 6.424 26.000

1.000 5.800 -

25.717

4.494 280

3.869

6.800

4.774

21.861

19.200

20.942

3.401

-

4.717

25.262

19.200

25.660

In de verenigingslasten zijn de 'afschrijvingen' meegenomen. Bij de toelichting op de staat van baten en lasten zijn deze inzichtelijk gemaakt.

47

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 VAN DE PEUTERSPEELZAAL

2014

Begroting 2014

2013

Baten Overige baten

25.151

Totaal baten Lasten Personeelslasten Overige lasten

25.151

46.840 1.545

8.260 -

-

8.260

-

Totaal lasten

48.386

-

-


23.235-

-

8.260

Netto resultaat

23.234-

-

8.260

48

JAARVERSLAGGEVING Vereniging tot het verstrekken van christelijk basisonderwijs op Gereformeerde Grondslag. te Opheusden

Recommend Documents