JAARVERSLAGGEVING Vereniging tot het verstrekken van Basisonderwijs op Gereformeerde Grondslag. te WAARDENBURG

JAARVERSLAGGEVING

2014

Vereniging tot het verstrekken van Basisonderwijs op Gereformeerde Grondslag te WAARDENBURG

Ridderkerk,

24 maart 2015

INHOUDSOPGAVE JAARVERSLAG

1

JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2014 STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER 31 DECEMBER 2014 KASSTROOMOVERZICHT OVER 2014 GRONDSLAGEN TOELICHTING BEHORENDE TOT DE BALANS NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN TOELICHTING BEHORENDE TOT DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVERZICHT VERBONDEN PARTIJEN WNT

30 31 32 33 37 40 41 44 45

OVERIGE GEGEVENS CONTROLEVERKLARING BESTEMMING VAN HET RESULTAAT GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM

47 49 49

BIJLAGEN STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 VAN DE EBEN-HAEZERSCHOOL STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 VAN DE VERENIGING

51 52

Jaarverslag 2014 Eben-Haëzerschool te Waardenburg

Jaarverslag 2014 Eben-Haezerschool Waardenburg

Pagina 1 / 28

Inhoudsopgave 1

Verslag van de toezichthouder ............................................................................................. 4

2

Overview & Algemeen .......................................................................................................... 5 2.1

Inleiding en overview van het bestuur............................................................................ 5

2.2

Doelstelling / missie van de organisatie ......................................................................... 7

2.3 Aanduiding van beleid en kernactiviteiten met de belangrijkste diensten en producten, geografische gebieden en afnemers ........................................................................................ 7

3

4

5

2.4

Samenvatting beleidsvoornemens, belangrijkste doelstelling beleid .............................. 7

2.5

Juridische structuur en de interne organisatie structuur ................................................. 8

2.6

Governance ontwikkelingen (interne beheersing en toezicht) ........................................ 8

Identiteit ............................................................................................................................. 10 3.1

Aanduiding afnemers .................................................................................................. 10

3.2

Toegankelijkheid en toelatingsbeleid van de organisatie ............................................. 10

3.3

Toekomstperspectief ................................................................................................... 11

Onderwijs ........................................................................................................................... 12 4.1

Onderwijsprestaties ..................................................................................................... 12

4.2

Onderwijskundige en onderwijs programmatische zaken ............................................ 13

4.3

Ontwikkelingen als gevolg van interne en externe kwaliteitszorg ................................. 13

Personeel ........................................................................................................................... 14 5.1

Zaken met een behoorlijke personele betekenis.......................................................... 14

5.2

Het gevoerde beleid inzake beheersing van uitkeringen na ontslag ............................ 14

5.3

Integraal personeelsbeleid .......................................................................................... 14

6

Huisvesting en ICT ............................................................................................................. 15

7

Communicatie en relaties ................................................................................................... 16

8

Financieel ........................................................................................................................... 17 8.1

Financiën op balansdatum .......................................................................................... 17

8.2

Benchmark .................................................................................................................. 18

8.3

Analyse van het nettoresultaat .................................................................................... 18


Pagina 2 / 28

9

8.4

Investerings- en financieringsbeleid ............................................................................ 19

8.5

Treasury verslag ......................................................................................................... 20

8.6

Risicobeheersing en toezicht ....................................................................................... 21

Toekomstperspectieven en continuïteit .............................................................................. 24

Bijlage: verantwoording besteding prestatiebox ......................................................................... 28 Ambities waar het bestuur zich specifiek op richt ................................................................... 28 Doelstellingen welke voortvloeien uit de ambities .................................................................. 28 Voortgang realisatie doelstellingen ........................................................................................ 28


Pagina 3 / 28

1 Verslag van de toezichthouder Het is inmiddels al weer enkele jaren geleden dat het bestuur is opgedeeld in twee organen die beide een eigen verantwoordelijkheid hebben gekregen, het Dagelijks Bestuur (DB) voor de besturende taken, en de Toezichthouders voor het interne toezicht. DB en Toezichthouder vormen gezamenlijk het Collectief Bestuur. De Toezichthouder vergadert minimaal 4 maal per jaar, waarvan een gedeelte van de avond gezamenlijk met het DB, dus als Collectief Bestuur. In dit deel verantwoordt het DB zich aan de Toezichthouder. Directie en DB hebben een gestructureerde Managementrapportage opgezet, die ook in deze vergaderingen wordt doorgesproken. Ook wordt er één maal per jaar met het bestuur van de Calvijnschool uit Leerdam vergaderd, om ook eens te horen op welke wijze zij invulling geven aan o.a organisatie, personeelsbeleid, financiën en dergelijke zaken meer. Er is in 2014 opnieuw veel aandacht gegeven aan onderwijsresultaten. Het traject toentertijd opgesteld met het CPS lijkt op dit gebied zijn vruchten af te werpen; de scores van midden en eindtoetsen zijn goed te noemen. Toch zien we nog mogelijkheden voor verbetering, o.a. in het onderwijsaanbod. Engels is bijvoorbeeld een vak wat nog meer aandacht moet krijgen, om kinderen meer bagage mee te geven naar het voortgezet onderwijs. Ook begrijpend lezen blijft een punt van aandacht. Directeur en personeel blijven dan ook bezig om een constant dan wel hoger niveau te behalen. De school is geen bedrijf, maar we doen ons best om doelstellingen te realiseren. Als toezichthouder zijn we van mening dat er goede stappen gezet worden. De Toezichthouders houden voeling met het schoolleven door enkele malen per jaar een klassenbezoek af te leggen. Daarbij wordt ook op individuele basis gesproken met de leerkracht. Ook is begin Januari 2014 een nieuwjaarsreceptie gehouden met het voltallige personeel en bestuur. Dit is van beide kanten als zeer positief ervaren waardoor er op deze wijze nog meer binding is onder elkaar. Dit is in het nieuwe jaar 2015 dan ook voortgezet.


Pagina 4 / 28

2 Overview & Algemeen 2.1 Inleiding en overview van het bestuur Voor u ligt het jaarverslag van de Vereniging tot het verstrekken van basisonderwijs op gereformeerde grondslag te Waardenburg e.o. te Waardenburg. In dit jaarverslag willen wij als Dagelijks Bestuur (DB) verantwoording afleggen van het gevoerde beleid in het afgelopen jaar.

Contactinformatie bestuur: G. van Schothorst (secr. DB) Pr. Willem Alexanderstraat 3 4181 BA Waardenburg [email protected]

In aansluiting op de uitgesproken hoop in het vorige jaarverslag zijn we verblijd te kunnen melden dat de inspectie in haar definitief verslag dd. 14 mei 2014 van het Onderzoek naar Kwaliteitsverbetering rapporteert dat zij besloten heeft onze school een basisarrangement te geven. De kwaliteit van het onderwijs is voldoende en er zijn geen tekortkomingen geconstateerd in de naleving van weten regelgeving. Zoals in het inspectierapport vermeld, is de school erin geslaagd een systeem te bedenken om het onderwijsleerproces regelmatig en systematisch te evalueren. Praktisch betekent dit onder andere, dat zowel de tussenresultaten als de eindresultaten geëvalueerd worden in het team, maar ook met het (Collectief) Bestuur. Aanvullend worden de resultaten twee maal per jaar gepresenteerd aan de ouders, in respectievelijk een oudermorgen en een informatieavond. Hoewel de overgang naar een nieuwe normering / waardering van de CITO LOVS (met schalen I – V in plaats van A – E) het vergelijk met vorige jaren wat vertroebelt, stemmen ook begin 2015 de tussenresultaten weer tot tevredenheid. Nu we als bestuur een jaar ervaring hebben opgedaan met onze bestuurlijke jaaragenda, waarbij alle relevante aspecten volgens de ‘Vensters PO’ systematisch aan bod komen, hebben we de bestuurlijke jaaragenda enigszins herzien. Door de volgorde van de thema’s die met bestuur en toezichthouders besproken worden iets aan te passen, sluiten we beter aan op het verloop van het schooljaar. Verder is de management rapportage verder uitgewerkt, zodat er nu per jaar een viertal deelrapportages kunnen worden gemaakt door de directeur, waarmee de complete jaarcyclus wordt afgedekt. De vorig jaar ingezette wijziging van de statuten en van het huishoudelijk reglement van de schoolvereniging zijn na goedkeuring in de ledenvergadering van 17 april 2014 afgerond. In het najaar van 2014 is de akte van statutenwijziging bij de notaris gepasseerd, en is de scheiding van bestuur en toezicht daarmee definitief verankerd in de statuten. Dit betekent dat we als bestuur nu onze aandacht zullen richten op respectievelijk het ‘Strategisch Beleidskader’ en het ‘Managementstatuut’, die in conceptvorm beschikbaar zijn, maar nog een herziening behoeven om volledig consistent te zijn met de ingevoerde praktijk van scheiding van bestuur en toezicht. Jaarverslag 2014 Eben-Haezerschool Waardenburg

Pagina 5 / 28

In het kader van de invoering van Passend Onderwijs heeft de school een Ondersteuningsprofiel vastgesteld, waarop positief is geadviseerde door de Adviesraad. Het ondersteuningsprofiel bevat een reëel beeld van de mogelijkheden van de school om extra ondersteuning te bieden aan leerlingen die dat nodig hebben. Daar waar de school deze ondersteuning niet zelf kan bieden, neemt de school deel aan samenwerkingsverbanden, met name Berséba, om langs die weg toch passend onderwijs te kunnen bieden. Zoals in het vorige jaarverslag reeds is gemeld, hebben we na de verbetering van onderwijskwaliteit een nieuw project ingezet, waarbij we met meer structuur aandacht willen gaan geven aan het pedagogisch klimaat. Dit traject zal naar verwachting enkele jaren lopen, en wordt uitgevoerd onder begeleiding van het Kerstencentrum. Daarbij is een model ontwikkeld waarin 50 waarden centraal staan, met een bijbelse verankering, en aansluitend op bijvoorbeeld diverse aspecten van sociale vaardigheden. Het team heeft inmiddels al diverse scholingsbijeenkomsten gevolgd, waarbij o.a. aandacht is besteed aan een gestructureerd verloop van het groepsvormingsproces, m.n. de eerste weken van het schooljaar. Om ouders ook bij dit project te betrekken, laten we het thema “Pedagogisch Klimaat” ook terugkomen op een of enkele ouderavonden. Naast het bestuurlijke werk blijven we aandacht houden voor het contact met de leerkrachten middels regelmatige klassenbezoeken en middels de Nieuwjaarsreceptie, die we wegens het succes van vorig jaar jaarlijks willen houden. Daarnaast mogen we weer terugzien op een open en constructieve samenwerking met de Adviesraad (AR). Naast advisering op het ondersteuningsprofiel zijn de vakantieplanning, de schoolgids en de formatie aan de AR voorgelegd, en van positief advies voorzien door de AR. Met betrekking tot het personeel kunnen we terugzien op een jaar waarin het team enthousiast heeft gewerkt met de leerlingen, maar ook systematisch kwaliteitsverbeteringen laat zien op schoolniveau. Overigens waren er ook dit jaar weer zorgen met betrekking tot (structurele) ziekte. In verband hiermee hebben we van twee collega’s afscheid genomen, en zijn de IB/coördinator functies anders ingevuld. Mede wegens zwangerschappen hebben we extra (tijdelijke) leerkrachten aangetrokken, die inmiddels goed geïntegreerd zijn. Afsluitend mogen we constateren dat we een relatief stabiel schoolklimaat hebben, met vooruitzicht op goede continuïteit wat betreft leerlingaantal (zo’n 210 leerlingen, stabiel) en personeel. We hopen, dat de bereikte onderwijskwaliteit bestendigd mag blijven, en dat het project rondom pedagogisch klimaat een extra impuls zal geven aan de toch al positieve sfeer in de school. Bij dit alles past ons dankbaarheid aan God de Heere als de grote Gever van alle goeds, maar ook afhankelijkheid van Hem voor wat betreft de toekomst. We wensen en bidden, dat Hij het onderwijs aan onze kinderen wil zegenen, en daarbij ook personeel en directie wil geven wat nodig is. Jaarverslag 2014 Eben-Haezerschool Waardenburg

Pagina 6 / 28

2.2 Doelstelling / missie van de organisatie De missie van de school luidt: “De Eben-Haëzerschool wil een Reformatorische school zijn waar men rekening houdt met verschillen tussen kinderen”. Hiermee willen we aangeven dat we de kinderen goed inhoudelijk onderwijs willen geven, binnen de kaders van de Bijbel en de Drie Formulieren van Enigheid en met aandacht voor de kinderen afzonderlijk. Als doel stellen we ons dat de school met de LVS-toetsen boven het landelijk gemiddelde scoort.

2.3 Aanduiding van beleid en kernactiviteiten met de belangrijkste diensten en producten, geografische gebieden en afnemers De school richt zich op leerlingen van reformatorische afkomst, uit de kerken die in het bestuur vertegenwoordigd zijn. Het leerlingenaantal is stabiel te noemen. De school kent een percentage gewichtenleerlingen wat hoger is dan 15%. De afname in de achterliggende jaren is ontstaan door de invoering van de nieuwe gewichtenregeling. Daarnaast neemt het opleidingsniveau van jonge ouders toe. Demografische ontwikkelingen binnen het leerlingenbestand Jaar Aantal leerlingen in de gemeente (teldatum) Aantal leerlingen buiten de gemeente (teldatum) Procentuele verhouding

20102011 167 34 20,3 %

20112012 169 34 20,1%

2012- 2013- 20142013 2014 2015 167 173 174 39 37 36 23,4% 21,4% 20,7%

Opbouw van de leerlingenpopulatie Teldatum TOTAAL, aantal leerlingen Percentage gewogen leerlingen

2010 2011 2012 2013 2014 201 203 206 210 210 26,3% 23,2% 18,9% 17,6% 15,2%

De kernactiviteiten van de school zijn naast het Bijbelonderwijs het behalen van de kerndoelen zoals die door het Ministerie als minimum doel zijn gesteld. Er wordt geprobeerd om de kinderen tot en met groep 5 zoveel mogelijk bij elkaar te houden, zodat alle kinderen aan een bepaalde vereiste basis kunnen komen. Voor enkele kernvakken, te weten (begrijpend en technisch) lezen, taal, rekenen en wiskunde, is gekozen voor intensieve aandacht, omdat in de huidige maatschappij deze basisvaardigheden onmisbaar zijn.

2.4 Samenvatting beleidsvoornemens, belangrijkste doelstelling beleid Het bestuur werkt sinds 2008 aan de verwoording van het strategisch beleid. In dit beleid wordt Good Governance en de scheiding toezicht en bestuur meegenomen. In de cursus 2013-2014 Jaarverslag 2014 Eben-Haezerschool Waardenburg

Pagina 7 / 28

heeft het kwaliteitsbeleid verder de aandacht gekregen. De integrale en krachtige aanpak van de taalresultaten levert voor het hele onderwijs verbeteringen op en wordt ook de komende cursus voortgezet. Daarnaast is tijdens de cursus 2014-2015 een vervolg ingezet met het ontwikkelen van beleid ten aanzien van het pedagogisch klimaat, wat ook de komende jaren zal worden voortgezet.

2.5 Juridische structuur en de interne organisatie structuur De Eben-Haëzerschool is een school voor basisonderwijs die door de “Vereniging tot verstrekken van basisonderwijs op Gereformeerde Grondslag te Waardenburg” wordt geëxploiteerd. Binnen deze Schoolvereniging worden de activiteiten van de Vereniging (ouderbijdragen, ledencontributies en dergelijke) en de exploitatie van het onderwijs geconsolideerd verantwoord. De rechtsvorm van het bestuur is een vereniging. Het Collectief Bestuur bestaat uit 9 mannelijke personen in de volgende samenstelling:   

5 belijdende leden van de Gereformeerde Gemeenten 3 belijdende leden van de Gereformeerde Gemeenten in Nederland 1 belijdend lid van de Oud Gereformeerde Gemeenten in Nederland

Binnen de bestuursstructuur is de scheiding van bestuur en toezicht doorgevoerd; in het verslagjaar 2014 is dit formeel verankerd in de statuten. Het dagelijks bestuur bestaat uit de voorzitter, de secretaris, de penningmeester en de algemeen adjunct. Het dagelijks bestuur mandateert de directie voor de dagelijkse aansturing van de school, maar wordt door de directie goed geïnformeerd over de verschillende aspecten die belangrijk zijn. Het dagelijks bestuur geeft daarbij blijk van warme belangstelling voor de dagelijkse gang van zaken, en ondersteunt waar gewenst of nodig de directie. De toezichthouders hebben een eigen voorzitter en secretaris. Zij stellen de kaders en controleren of het dagelijks bestuur zich bij de uitvoering aan de kaders houdt. De leiding van de school berust bij de directeur. De directeur wordt bijgestaan door een onderbouwcoördinator/IB-er en bovenbouwcoördinator/IB-er. De directeur neemt ook de functie van ICT-er waar. Een onderwijsassistent verleent extra hulp in de klas en zorg bij leerproblemen. Voor financieel beleid laat management en bestuur zich ondersteunen door een financieel beleidsmedewerker. Over de voortgang van het uit te voeren beleid doet de directie met regelmaat verslag aan het bestuur aan de hand van Management Rapportages. Het bestuur kan als zij dat nodig acht ook vooraf geïnformeerd worden over bepaalde zaken.

2.6 Governance ontwikkelingen (interne beheersing en toezicht) Het bestuur laat zich ondersteunen voor de invoering van Good Governance door Driestar-Educatief. Formele documenten zoals “Managementstatuut” en “Strategisch Beleidskader” zijn reeds ver uitgewerkt. Het bestuur heeft inmiddels de scheiding van bestuur en toezicht verankerd in de Jaarverslag 2014 Eben-Haezerschool Waardenburg

Pagina 8 / 28

statuten en het huishoudelijk reglement, en wil daarna de genoemde formele documenten definitief vaststellen. Binnen een duidelijke structuur wil het bestuur enerzijds zijn verantwoording nemen binnen de wettelijke kaders en anderzijds dicht bij de achterban blijven staan. Het strategisch beleid zal D.V. in 2015 opnieuw worden vastgelegd voor 4 jaar in een bijgewerkt schoolplan. Aan het volgen en evalueren van het functioneren volgens Good Governance / Code Goed Bestuur is inmiddels ook voorzichtig vorm gegeven. Na een jaar gewerkt te hebben met een bestuurlijke jaaragenda in lijn met ‘Vensters PO’, en gekoppeld aan een duidelijk vastgestelde structuur van Management Rapportage, is een eerste optimalisatieslag doorgevoerd. De volgorde van behandeling van thema’s is aangepast, om de bestuurlijke jaaragenda beter te laten aansluiten op het verloop van het cursusjaar. Verder is geconstateerd dat de Toezichthouder in staat is om het gevoerde beleid op hoofdlijnen te toetsen, door tijdige beschikbaarstelling van Management Rapportages.


Pagina 9 / 28

3 Identiteit Op school maken we gebruik van de Statenvertaling (volgens de uitgave van de Gereformeerde Bijbelstichting) en de Drie Formulieren van Enigheid. De leerkracht heeft de zorg de identiteit over te dragen. Daarom hechten we er bij aanname van personeel veel waarde aan dat nieuw personeel mede overtuigd is van de identiteit van de school. Als ondersteuning bij het Bijbelonderwijs werkt de school met de methode “Hoor Het Woord”. De identiteit kwam ook tot uiting in gehouden acties voor goede doelen: groep 8 hield een plantenactie voor GBS Gereformeerde Bijbel Stichting. Groep 7 verkocht kaarten voor “de Schutse”.

3.1 Aanduiding afnemers De school wordt bezocht door leerlingen uit gezinnen die kerkelijk behoren tot de Gereformeerde Gemeenten, de Gereformeerde Gemeenten in Nederland en de Oud Gereformeerde Gemeenten in Nederland. Ook wordt de school bezocht door leerlingen van ouders die een reformatorische levensopvatting uitdragen en in hun gezin geen TV toelaten. Ontwikkelingen kerkelijke gezindte binnen het leerlingenbestand Jaar Perc. lln.(teldatum) Gereformeerde Gemeente Gereformeerde Gemeente in Nederland Oud Gereformeerde Gemeente in Ned. Anders

20102011

20112012

20122013

20132014

20142015

37,3 % 43,8 % 13,9 % 5,0 %

38,9% 42,9% 13,8% 4,4%

41,3% 41,7% 13,6% 3,4%

43,8% 39,0% 13,3% 3,8%

44,3% 40,5% 11,9% 3,3%

3.2 Toegankelijkheid en toelatingsbeleid van de organisatie De school is een hulpinstituut voor opvoeding en onderwijs. De ouders blijven de eerste opvoeders. Het mag niet zo zijn dat de principes en opvoedingsstijl van gezin en school verschillend zijn. Daardoor worden de kinderen in onzekerheid gebracht. Het gezag van school of ouders wordt hierdoor ondermijnd. Vandaar ook dat we kinderen van ouders toelaten die lid zijn van Ger.Gem., Ger.Gem. in Ned. of van Oud Ger.Gem. of van ouders die een reformatorische levensopvatting uitdragen en in hun gezin geen TV toelaten. Wij verwachten dat ouders geen TV in hun gezin toelaten, tegen popmuziek en speelfilms zijn, terughoudend zijn in gebruik van de nieuwe media en video/DVD. We verwachten dat ouders het bewegende beeld alleen toestaan als dit niet nagespeeld is, of niet in strijd is met Gods Woord en het zondigen daartegen niet stimuleert. Ouders ondertekenen dit in de identiteitsverklaring voordat het kind wordt toegelaten als leerling van onze school.


Pagina 10 / 28

3.3 Toekomstperspectief Binnen het bestuur is aandacht voor identiteit bij ouders en bij leerkrachten. In 2015 hoopt het bestuur de nadere beschrijving van het identiteitsvraagstuk afronden. Ook wordt besloten of nieuwe leerlingen alleen worden toegelaten na het invullen van een identiteitsvragenlijst.


Pagina 11 / 28

4 Onderwijs 4.1 Onderwijsprestaties Het inspectieverslag over het inspectiebezoek van oktober 2012 maakte duidelijk dat betere onderwijsprestaties noodzakelijk waren. De eindopbrengsten voor de cursus 2009-2010 t/m 20112012 waren onvoldoende (inspectienorm: afwijkingscore > -0,5 ). Samen met een onvoldoende inspectiebeoordeling voor planmatige zorg was dit voor de inspectie reden om onze school te kwalificeren als zwakke school. De hierop gestarte onderwijsverbeteringen hebben geleid tot aanmerkelijke verbeteringen van de opbrengsten. Het afrondend kwaliteitsonderzoek van de inspectie in april 2014 leidde tot het opheffen van de kwalificatie “zwakke school”. De school heeft nu weer een basisarrangement. 20142015

2012- 2011- 2010- 2009- 2008- 2007- 2006- 20052013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006

Schoolvorderingen Schoolgemiddelde

113,0

99,0

95,7

93,9

91,1

103,9

95,6

98

101,4

Totaalgemiddelde

105,9

104,7

104,2

105,3

102,7

102

101

98,5

103

90

20

10

10

10

70

20

40

50

Schoolgemiddelde

108,1

97,7

99,8

101,1

96,5

107

103,1

104,5

100

Totaalgemiddelde

101,7

101,8

102

102,8

103,3

103,8

103,3

104

102,3

90

20

40

30

10

80

50

50

40

0,20

-0,38

-1,36

-1,91

-0,99

-0,29

-1,52

0,03

0,15

Percentiel Intelligentie

Percentiel Afwijkingsscore

De doorstroomgegevens laten positieve waarden zien. Het aantal zittenblijvers en verwijzingen naar het SBO zijn laag t.o.v. de landelijke normen. Omdat we in 2011-2012 verhoudingsgewijs veel leerlingen kleuterverlenging gaven, is het percentage voor kleutergroepverlenging in 20132014 hoog. Dit wordt namelijk vastgesteld na afronding van de kleuterperiode van de betreffende leerlingen. Dit betekent ook dat we hier slechts incidenteel de gestelde norm overschrijden.

Doorstroomgegevens

20102011

20112012

20122013

2013- Meerjarig gemiddelde 2014 over laatste 3 jaar

Percentage kleutergroepverlenging norm 12%

3,8%

0,0%

4,0%

13,3%

5,8%

Percentage ouder dan 12; norm 5 %

1,5%

1,0%

0,5%

0,5%

0,6%


Pagina 12 / 28

Percentage zittenblijvers in groep 3 t/m 8; norm 3%

1,3%

6,8%

2,1%

1,4%

3,4%

Percentage verwijzingen naar SBO

0,0%

0,0%

1,0%

1,0%

0,6%

4.2 Onderwijskundige en onderwijs programmatische zaken Om tegemoet te komen aan de achterstand in onze achterban op het gebied van Engelse taal, geven we meer aandacht aan Engels in het lesprogramma. Daarom is deze cursus de invoering van de nieuwe methode voor Engels (My Name Is Tom) voortgezet. De zorg voor het individuele kind wordt zoveel mogelijk uitgevoerd in de groep. Hierbij vindt de extra zorg plaats in de verlengde instructie en tijdens het “zelfstandig werken”. Door het werken met een 1-zorgroute, groepsoverzichten en groepsplannen en methodetoetsevaluatie wordt de ontwikkeling van de leerlingen nauwkeurig gevolgd. In de school wordt aan opbrengstgericht werken uiting gegeven door leerling gerichte opbrengstbesprekingen, groepsresultaatgerichte besprekingen tussen leerkrachten, en rapportage over schoolresultaten aan bestuur, Adviesraad en ouders.

4.3 Ontwikkelingen als gevolg van interne en externe kwaliteitszorg Directie en IB-ers/coördinatoren hebben de vaardigheden ontwikkeld om opbrengstgericht werken en planmatige zorg binnen de school te borgen door o.a. juiste begeleiding van leerkrachten. Bovenstaande is verwerkt in het zorgplan. Er is gewerkt aan een taalbeleidsplan en verbetering van de leerkrachtvaardigheden op het gebied van instructie, differentiatie, klassenmanagement en onderwijs vanuit leerlijnen. Besloten is, om voor kwaliteitsbeheersing externe hulp in te schakelen. In overleg met het Kerstencentrum wordt momenteel een plan opgezet; dit moet de komende jaren verder vorm krijgen.


Pagina 13 / 28

5 Personeel 5.1 Zaken met een behoorlijke personele betekenis Aan het begin van de cursus 2014-2015 begonnen we met 1 nieuwe leerkracht: juffrouw Roeland. Zij rondde haar studie aan de PABO in 2014 af. Ook zijn er 2 nieuwe inval-leerkrachten start, juffrouw van Vliet en juffrouw van Zetten.

5.2 Het gevoerde beleid inzake beheersing van uitkeringen na ontslag De sfeer onder het personeel op school is goed te noemen. We zien dit terug in het verantwoordelijkheidsbesef en ook het lage ziekteverzuim buiten structurele ziektegevallen. Inclusief deze gevallen is het percentage boven de 3% gebleven. Juffrouw Nijhoff-van den Dool was sinds november 2012 ziek thuis. Na vaststelling van arbeidskundig onderzoek is een 2de spoor re-integratie gestart. Om de communicatie in dit traject goed begeleiden is gekozen voor een externe casemanager. Na 2 jaar ziekte is een UWV-keuring aangevraagd en uitgevoerd. Het afkeurpercentage heeft geleid tot een vaststellingsovereenkomst met wederzijds goedvinden, en effectief ontslag per 1 januari 2015. Het gemiddelde ziekteverzuim verwachten we het volgende verslagjaar weer op te nemen. Door het stabiele leerlingenaantal is het niet nodig leerkrachten in rddf te plaatsen.

5.3 Integraal personeelsbeleid Hier zijn dit verslagjaar geen activiteiten op uitgevoerd. Er is in november 2014 een personeelstevredenheid enquête uitgevoerd. Alle hoofdgebieden scoorden 3,0 of hoger, zodat er geen directe actie nodig is. Wel nemen we de enquête uitslag mee in het bepalen van strategische onderwerpen voor het komende schoolplan. In het kader van de invoering van integrale kwaliteitsbeheersing willen we hier komende jaren meer aandacht aan geven.


Pagina 14 / 28

6 Huisvesting en ICT De school beschikt over 9 lokalen en een speellokaal. Het schoolgebouw verkeert in een goede staat van onderhoud. In de 2011 is de CV-installatie vervangen en zijn de daken van groep 2, 3, 5 en 6 geïsoleerd. Het schilderwerk is in 2013 uitgevoerd. In 2014 zijn 15 raampartijen vervangen. Voor het onderhoud volgt het bestuur het onderhoudsrapport van Asset. De gemeente laat dit rapport 2-jaarlijks bijstellen. In 2014 is het rapport bijgewerkt. Ontwikkelingen onderhoudsplanning Jaar 2015

2016 2017

Onderhoudsplan Vervanging linoleum 1986, gemeenschapsruimte en groep 1 Verwarmingsonderhoud Zandbak Verwarmingsonderhoud Verwarmingsonderhoud Zandbak keuring electra

Voor ICT ligt de nadruk op kostenbeheersing. In 2014 is de gehele ICT infrastructuur herzien. De school werkt met digitale schoolborden en 4 computerwerkplekken in de groepen 3 t/m 8. De beamers voor de schoolborden zijn inmiddels vervangen in 2013 en 2014. De nadruk bij computergebruik ligt op automatiseringsvaardigheden, trainen voor rekenen en spelling met het programma Ambrasoft en Engels in de groepen 3 t/m 8.


Pagina 15 / 28

7 Communicatie en relaties De communicatie tussen ouders, school en bestuur is van belang om leerlingen goed te begeleiden. Middels directe contacten, ouderbrieven, een informatieavond en een oudermorgen wordt onderling contact zoveel mogelijk gestimuleerd. Er wordt gestreefd naar een wederzijdse vertrouwelijke relatie om op het moment dat er zorgen ontstaan, daar als ouders en school op basis van het aanwezige vertrouwen goed op in te kunnen spelen, en de juiste hulp te kunnen bieden. Voor overleg over huisvesting en LEA participeert de school in het Decentraal Overleg met de gemeente Neerijnen. Verder wordt deelgenomen in het reformatorisch samenwerkingsverband ”Berseba-EDE”. Jaarlijks vergadert het bestuur met het bestuur van de Johannes Calvijnschool in Leerdam om onderling ervaringen uit te wisselen.


Pagina 16 / 28

8 Financieel 8.1 Financiën op balansdatum ACTIVA

Ultimo 2014

Ultimo 2013

Ultimo 2012

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

426 -

387 -

398 -

Totaal vaste activa

426

387

398

Voorraden Vorderingen Liquide middelen

91 570

41 634

45 626

Totaal vlottende activa

661

676

671

1.087

1.063

1.069

Totaal activa

PASSIVA

Ultimo 2014

Ultimo 2013

Ultimo 2012

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

Algemene reserve Bestemmingsreserves publiek Bestemmingsreserves privaat Bestemmingsfonds publiek Bestemmingsfonds privaat

241 266 411 -

205 282 416 -

239 266 410 -

Eigen vermogen

919

903

915

81 88

75 85

72 82

1.087

1.063

1.069

Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva


Pagina 17 / 28

Door een hoge investeringsgraad zijn de materiële vaste activa gestegen naar 426.000 euro. De investeringen komen later in deze paragraaf verder aan bod. Opvallend binnen de vlottende activa is de stijging van de vorderingen. Dit kan deels worden verklaard door een herziene bekostiging van schooljaar 2014/15 waarvan de hoogte bekend is maar het geld nog ontvangen moet worden (8.000 euro). Hetzelfde geldt voor de overdracht van reserves van het oude samenwerkingsverband (15.000 euro). Binnen de passiva steeg de algemene reserve doordat het resultaat van de school ruim 14.500 euro positief was. Daarnaast steeg de algemene reserve doordat de bestemmingsreserve publiek voor vervangingskosten en wachtgeldverplichtingen is geactualiseerd n.a.v. de loonsom. Hierdoor is een deel vrijgevallen van de bestemmingsreserve publiek naar de algemene reserve. Tot slot daalde de bestemmingsreserve privaat door het negatieve resultaat van de vereniging. De voorzieningen zijn gestegen doordat er 11.700 euro is gedoteerd aan de voorzieningen (groot onderhoud) en totaal 5.800 euro is onttrokken (grotendeels een deel van de renovatie).

8.2 Benchmark Met behulp van een aantal kengetallen kan een verdere beoordeling worden gegeven van de financiële positie. Naast de waarden zoals deze gelden voor 2012, 2013 en 2014, wordt tevens de algemene adviesnorm weergegeven. Kengetal Liquiditeit Solvabiliteit Rentabiliteit Weerstandsvermogen (bestuursniveau) Weerstandsvermogen (schoolniveau) Kapitalisatiefactor incl. privaat vermogen Kapitalisatiefactor excl. privaat vermogen

Norm 2,00 0,50 n.v.t. 35,00% 35,00% max.60% max.60%

2014 7,50 0,84 1,64% 58,07% 33,71% 93,29% 71,15%

2013 7,98 0,85 -1,34% 61,53% 36,28% 91,93% 69,00%

2012 8,18 0,86 13,25% 65,63% 39,54% 109,15% 75,05%

De eerder genoemde ontwikkelingen hebben natuurlijk ook invloed op de financiële kengetallen van de school. Zowel de liquiditeit als de solvabiliteit bevinden zich nog ruim boven de gestelde adviesnorm. De relatief hoge investeringen hebben ertoe geleid dat het weerstandsvermogen is gedaald. De financiële buffers van de school zijn echter nog ruim voldoende en er is ruimte voor een gezond investeringsbeleid. Dit geldt zowel voor de buffers op geconsolideerd niveau als exclusief private middelen. De weergegeven norm is aangepast van 15% naar 35% omdat de school een verhoogd risico heeft als gevolg van ontheffing van het VF en PF.


Pagina 18 / 28

De kapitalisatiefactor kent een maximale norm van 60%. Zowel op geconsolideerd als publiek niveau ligt de school boven deze norm. Dit is echter te weerleggen door het verhoogde risico in verband met eigen risicodragerschap. Over het algemeen voldoen de financiële kengetallen aan de gestelde (advies)normen. Hierdoor kan gesteld worden dat de financiële situatie van de school gezond is.

8.3 Analyse van het nettoresultaat Realisatie 2014

Begroting 2014

x € 1.000

x € 1.000

Verschil

Baten (B1) Rijksbijdragen (B2) Overige overheidsbijdragen (B3) Overige baten

847 5 39

843 7 32

4 -2 7

Totaal baten

890

881

9

Lasten (L1) Personele lasten (L2) Afschrijvingen (L3) Huisvestingslasten (L4) Overige instellingslasten

709 34 36 103

703 32 35 92

6 2 0 12

Totaal lasten

881

862

19

Saldo baten en lasten

9

19

-11

(R1) Saldo fin. baten en lasten

6

6

-0

15

25

-11

Nettoresultaat

Het verslagjaar 2014 werd gekenmerkt door een resultaat van circa 14.500 euro, daar was gerekend met een positief resultaat van circa 25.000 euro positief. Hierbij nog wel de kanttekening dat er in december 2013 ruim 38.000 euro is ontvangen vanuit het herfstakkoord en beschikbaar was voor 2014. Vanwege politieke redenen moest de school deze gelden in 2013 als baat opnemen terwijl ze bedoeld waren voor 2014. Concreet gevolg is geweest dat het resultaat van 2013 fors hoger is uitgevallen. Wanneer gewerkt zou worden met een onderliggend resultaat was dit circa 52.000 euro positief geweest, een afwijking van 27.000 euro positief. Het gerealiseerde resultaat van 14.500 euro is voor bijna 20.000 euro toe te schrijven aan de exploitatie van de school. Het resultaat van de vereniging was ruim 5.000 euro negatief. De totale negatieve afwijking van 11.000 euro had diverse oorzaken welke hieronder worden toegelicht. Jaarverslag 2014 Eben-Haezerschool Waardenburg

Pagina 19 / 28

Binnen de baten lagen de rijksbijdragen licht hoger dan begroot. Dit is vrijwel geheel het gevolg van de komst van Passend Onderwijs. Vanaf augustus 2014 worden deze gelden vanuit Berséba ontvangen en niet meer vanuit het oude samenwerkingsverband. Deze gelden moeten verantwoord worden onder de rijksbijdragen terwijl deze onder de overige baten waren begroot. Hier staat een lagere bekostiging voor impulsgebieden tegenover. Vanuit de gemeente werd circa 4.600 euro ontvangen voor de versterking van het taalniveau, deze bijdrage lag lager dan begroot. Ondanks de verschuiving van de gelden vanuit Passend Onderwijs naar de rijksbijdragen en circa 5.000 euro aan lagere baten vanuit de vereniging vielen de overige baten toch hoger uit. Dit is te verklaren door de ontvangst van een afdracht van de reserves van het oude samenwerkingsverband van circa 15.000 euro. Verder werden er incidentele baten ontvangen voor schoolreis en de schoolkrant waar ook lasten tegenover stonden. Wat betreft de lasten weken de personele lasten slechts 4.000 euro af van de begroting. Binnen de personele lasten kan onderscheid worden gemaakt tussen loonkosten en overige personele lasten. De loonkosten lagen uiteindelijk bijna 19.000 euro lager dan begroot. Voor 9.000 euro kan dit worden verklaard door een lagere inzet en voor 10.000 euro door een lagere gemiddelde personeelslast. Dit is het gevolg van een lager opslagpercentage doordat er inhoudingen hebben plaatsgevonden bij langdurig zieke. Tegenover de lagere loonkosten stond dat de overige personele lasten 24.000 euro hoger lagen. Dit wordt vrijwel volledig verklaard door kosten aan extern personeel die werden gerealiseerd voor het vervangen van ziek personeel. De afwijkingen op de materiële lasten waren per saldo beperkt. Benoemingswaardige afwijkingen zijn hogere afschrijvingslasten door hogere investeringen en hogere overige instellingslasten door hogere lasten vanuit de vereniging (5.000 euro) en verhoogde kosten voor administratie en ondersteuning (7.000 euro).

8.4 Investerings- en financieringsbeleid Zoals eerder genoemd is de materiële vaste activa gestegen met circa 38.500 euro. Zo stonden tegenover de bijna 32.000 euro aan afschrijvingen, ruim 72.000 euro aan investeringen. Deze investeringen zijn opgebouwd uit 49.000 euro aan ICT (voornamelijk nieuwe pc’s), 18.000 euro aan inventaris en apparatuur (grotendeels kopieerapparaat) en ruim 5.000 euro aan leermiddelen (Venster op Nederland en My name is Tom). Tot slot werd bijna 2.000 euro van de boekwaarde gedesinvesteerd. Het financieringsbeleid is er op gericht dat er geen gebruik behoeft te worden gemaakt van externe kredietverstrekkers. Alle investeringen zijn binnen dit beleid uitgevoerd.


Pagina 20 / 28

8.5 Treasury verslag In 2014 hebben er geen beleggingen plaatsgevonden in risicodragend kapitaal. De beschikbare vrije middelen werden overgemaakt naar een spaarrekening en waar mogelijk voor een jaar vastgezet in hoger renderende deposito’s. Er hebben zich in het verslagjaar geen liquiditeitsproblemen voorgedaan. Bij het selecteren van een bank voor het onderbrengen van de spaartegoeden wordt door het bestuur gelet op de credit rating van de betreffende bank, conform de Regeling beleggen en belenen van het Ministerie en met het oog op het zoveel als mogelijk waarborgen van een goed beheer van deze tegoeden. Om dit te waarborgen is door het bestuur een treasurystatuut opgesteld, waarin afspraken zijn vastgelegd inzake de wijze waarop wordt omgegaan met de regeling beleggen en belenen. Daarnaast is in dit statuut opgenomen wie welke verantwoordelijkheden op dit terrein heeft.

8.6 Risicobeheersing en toezicht Ten einde de risico’s zoveel als mogelijk te beperken hanteert de school een planning en controle cyclus. De basis voor de verantwoording wordt naast de realisatie gevormd door de meerjarenbegroting die voorafgaand aan elk jaar door de directie wordt opgesteld en ter fiattering aan het bestuur wordt voorgelegd. In deze meerjarenbegroting worden zo veel als mogelijk financiële risico’s onderkent en wordt beoordeeld in hoeverre acties nodig zijn. Ten einde de interne risico’s zoveel als mogelijk te beperken, is ten behoeve van de interne controle, de administratieve organisatie beschreven van de processen met een financieel risico. Hierin is de functiescheiding, overdraagbaarheid en betrouwbaarheid van informatie gewaarborgd. Tussen het bestuur en haar administratieve dienstverlener, VGS Administratie, is daarnaast een Service Level Agreement van toepassing. Voor de interne risico’s geldt dat er geen specifieke risicoanalyse is opgesteld. In de agenda voor 2015 is dit ook nog niet expliciet opgenomen. Voor het opvangen van de zogenaamde restrisico’s en onvoorziene calamiteiten gebruikt de school in haar financieel beleid onder andere het kengetal weerstandsvermogen om te zorgen dat er voldoende eigen vermogen beschikbaar is als risicobuffer. Voor de vaststelling van de hoogte van deze buffer is gebruik gemaakt van een aangepast risicoprofiel. In verband met eigen risicodragerschap is de norm van 15% verhoogd naar 35%. Hierdoor heeft de school voldoende buffers om eventuele financiële risico’s als gevolg van vervangingskosten of wachtgeldverplichtingen te voldoen. Een deel van deze buffers komt tot uiting in een bestemmingsreserve personeel welke 40% van de personele lasten bedraagt. De hierboven beschreven interne risicobeheersings- en controlesystemen hebben gezorgd voor het uitsluiten van bepaalde risico’s en het in kaart brengen van andere risico’s. Het gaat dan met name om financieel gerelateerde risico’s die blijken uit de meerjarenbegroting. Jaarverslag 2014 Eben-Haezerschool Waardenburg

Pagina 21 / 28

In de hierboven opgenomen meerjarenbegroting komen een aantal financiële risico’s tot uiting. Eén van de voornaamste risico’s heeft betrekking op het eigen risico dat de school heeft voor ziektevervanging en wachtgeldverplichtingen. Dit risico wordt bestreden door een aangepast weerstandsvermogen met verhoogde minimale buffers. Verder blijven externe ontwikkelingen spelen die onzekerheden met zich meebrengen. Hierbij moet met name gedacht worden aan de nieuwe cao, de Wet Werk en Zekerheid en de doordecentralisatie van het buitenonderhoud. Niet alleen financiële risico’s, maar ook niet- financiële risico’s zijn belangrijk. Te denken valt aan risico’s rondom de onderwijskwaliteit, het imago van de school en de naleving van de code ‘Goed Bestuur’. Als belangrijkste niet-financiële risico ziet het bestuur -

Onderwijskwaliteit ook met betrekking tot Passend Onderwijs Pedagogische vaardigheden

Als het gaat om risicobeheersing stelt het bestuur zich de komende periode ten doel om diverse onderwerpen te verbeteren. In 2015 zal het bestuur zich bezig blijven houden met het invulling geven aan een goede wijze van scheiding van bestuur en toezicht. Hiermee zal een betere verantwoording kunnen worden afgelegd over de door de school gerealiseerde resultaten. Het beschikbaar hebben van effectieve informatie middels de reeds opgezette managementrapportage is hierbij van belang. Na de invoering van Passend Onderwijs per augustus 2015 doen we ervaring op met de nieuwe wijze van planmatige ondersteuning. De school ontwikkelt zich in het begeleiden van leerlingen met arrangementen. Om het kwaliteitsbeleid goed in te voeren wordt een kwaliteitsbeleidsplan uitgewerkt samen met een adviseur van ket KOC. Hierbij wordt “Integraal” gebruikt, een ondersteuningsprogramma voor kwaliteitsborging wat gekoppeld is aan Parnassys. De school zal in 2015 verder gaan met het verbeteren van de pedagogische vaardigheden van de leerkrachten. Hier zullen de leerlingen van profiteren en zodoende meer en beter leren. Met de verbeterde resultaten kan er nu duidelijk bepaald worden welke leerlingen intensieve zorg nodig hebben, en buiten de groep moeten worden geholpen. Daarna zal er meer aandacht komen voor de leerlingen die aan de bovenkant van de resultaten scoren en zal de school voor deze leerlingen meer middelen gaan inzetten, zoals “Kien” bij rekenen.


Pagina 22 / 28

Voor Engels blijft de school zich richten op VVTO (Engels vanaf groep 1). Ons doel is dat de leerlingen die in 2016 de school verlaten naar de Gomarus scholengemeenschap een goede Cito-VAS score halen. Tenslotte zal er een strikter begrotingsbeleid worden gehanteerd in een periode van bezuinigingen enerzijds en een personeelsbestand wat in leeftijd toeneemt anderzijds.


Pagina 23 / 28

9 Toekomstperspectieven en continuïteit 9.1 Toekomstige externe ontwikkelingen Bij het opstellen van de begroting 2015 en verder is gerekend met een aantal externe ontwikkelingen die hieronder kort beschreven worden. Extra middelen vanuit politieke onderwijsakkoorden Er is de afgelopen tijd sprake geweest van diverse berichtgeving rondom extra gelden voor het onderwijs. Lange tijd is onduidelijk geweest wat hier de concrete uitwerking hiervan zou gaan worden. Intussen is duidelijk dat er daadwerkelijk sprake is van structurele extra gelden die richting het onderwijs komen. Deze gelden zijn nu gebundeld in het bestuursakkoord, waarin verschillende ambities geformuleerd zijn voor de toekomst. Kortgezegd gaat het om: 1. Uitdagend onderwijs, vernieuwing en ICT; 2. Brede aanpak onderwijsverbetering; 3. Professionele scholen; 4. Doorgaande ontwikkellijnen. Ook de reeds bestaande prestatiebox-middelen zijn in dit akkoord opgenomen. Tegenover deze structurele extra middelen zullen ook extra uitgaven staan om de doelen uit het gesloten akkoord te kunnen realiseren. Veel van de geformuleerde doelstellingen sluiten echter ook aan op de lopende praktijk. Het zo lang mogelijk in stand houden van het huidig aantal groepen sluit ook aan bij deze doelstellingen. Nieuwe CAO primair onderwijs Begin 2015 is er een nieuwe cao voor het primair onderwijs tot stand gekomen. De effecten hiervan dienen gefinancierd te worden uit bovengenoemde extra middelen. Niet alle effecten zijn al volledig te overzien. Dit was bij het opstellen van de begroting ook nog niet het geval. Er is daarom zoveel mogelijk een doorrekening gemaakt van de oude situatie. In de begroting is wel rekening gehouden met de loonstijging van 1,2%. Passend Onderwijs & Zorg De invoering van Passend Onderwijs is van start gegaan op 1 augustus 2014. Dit betekent dat de rugzakken zijn vervallen en de oude samenwerkingsverbanden opgeheven zijn. De zorgmiddelen worden momenteel ontvangen vanuit het nieuwe samenwerkingsverband Berséba. Bij het opstellen van de meerjarenbegroting is rekening gehouden met de meerjarenbegroting van Berséba die oplopende bedragen laat zien. Bovendien worden deze baten onder de rijksbijdragen ontvangen en niet meer onder de overige baten. Jaarverslag 2014 Eben-Haezerschool Waardenburg

Pagina 24 / 28

Decentralisatie groot onderhoud Een laatste belangrijke ontwikkeling is de doordecentralisatie van de verantwoordelijkheid van het buitenonderhoud per jongstleden 1 januari 2015. Dit zorgt ervoor dat zowel de lasten van het buitenonderhoud als de bekostiging hiervoor overkomt naar de school. In de begroting is expliciet rekening gehouden met beide zaken. De lasten voor de komende jaren zijn gebaseerd op een schatting omdat het onderhoudsplan nog moet worden herzien door de gemeente. De bekostiging die hier tegenover staat, bestaat uit een basiscomponent en een eenmalige overgangsregeling. In de begroting is met deze gelden rekening gehouden.

9.2 Toekomstige interne ontwikkelingen Teldatum Onderbouw totaal Bovenbouw totaal Totaal

2013 114 96 210

2014 113 97 210

2015 105 103 208

2016 105 103 208

2017 105 103 208

2018 105 103 208

In bovenstaande tabel wordt een uitsplitsing gegeven van het leerlingaantal van de school. Verwachting is dat het leerlingaantal stabiel blijft. Er wordt nog wel uitgegaan van een lichte daling per 2015, hierdoor zal de bekostiging ook licht dalen. Functiecategorie Directie Onderwijzend personeel Onderwijsondersteunend personeel Schoonmaak Vervanging eigen rekening Totaal

2014 1,00 9,88 0,90 0,53 0,55 12,86

2015 1,00 10,12 0,90 0,54 0,50 13,05

2017 1,00 10,12 0,90 0,54 0,50 13,05

2017 1,00 10,12 0,90 0,54 0,50 13,05

2018 1,00 10,12 0,90 0,54 0,50 13,05

Bovenstaande tabel laat de ontwikkeling zien de personele inzet. Omdat het leerlingaantal naar verwachting stabiel blijft wordt meerjarig ook uitgegaan van een constant personeelsbestand. Jaarlijks zullen de loonkosten wel stijgen door de jaarlijkse periodiek die werknemers ontvangen totdat ze hun maximale inschaling hebben bereikt.


Pagina 25 / 28

Realisatie 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

Baten (B1) Rijksbijdragen (B2) Overige overheidsbijdragen (B3) Overige baten

847 5 39

893 4 18

881 4 18

885 4 18

Totaal baten

890

915

903

907

Lasten (L1) Personele lasten (L2) Afschrijvingen (L3) Huisvestingslasten (L4) Overige instellingslasten

709 34 36 103

697 33 55 97

705 37 55 97

716 35 55 97

Totaal lasten

881

882

893

902


9

34

10

5

(R1) Saldo fin. baten en lasten

6

6

6

6

15

40

16

11

Nettoresultaat

Bovenstaande tabel laat een overzicht zien van de ontwikkeling in het geconsolideerde resultaat. Naar verwachting zullen de resultaten de komende jaren positief zijn. De eerder genoemde daling in de bekostiging is terug te zien in 2016 om de daling het grootst van invloed is op schooljaar 2016/17. De overige baten laten een daling zien per 2015 omdat de inkomsten vanuit Passend Onderwijs onder de rijksbijdragen verantwoord moeten worden en niet meer onder de overige baten. Hier staat dus een stijging van de rijksbijdragen tegenover. De personele lasten stijgen jaarlijks licht door de eerder genoemde periodiek. De materiële lasten worden jaarlijks constant begroot waarbij de afschrijvingen afhankelijk zijn van de hoogte van de investeringen.


Pagina 26 / 28

ACTIVA

Ultimo 2014

Ultimo 2015

Ultimo 2016

Ultimo 2017

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

422 -

412 -

467 -

444 -

Totaal vaste activa

422

412

467

444

Voorraden Vorderingen Liquide middelen

41 586

41 624

41 596

41 651

Totaal vlottende activa

628

665

637

692

1.050

1.077

1.104

1.137

Ultimo 2014

Ultimo 2015

Ultimo 2016

Ultimo 2017

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

Totaal activa

PASSIVA

Algemene reserve Best. reserve publiek Best. reserve privaat Best. fonds publiek Best. fonds privaat

195 282 416 -

231 282 420 -

243 282 424 -

250 282 428 -

Eigen vermogen

893

933

949

960

80 77

67 77

79 77

100 77

1.050

1.077

1.104

1.137

Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva

Bovenstaande balans betreft een doorrekening van de meerjarenbegroting. Daarbij is rekening gehouden met de verwachte investeringen en ook met het verloop van de voorziening groot onderhoud. De kortlopende schulden en vorderingen zijn meerjarig gelijk gehouden. De balans van 2014 betreft een geprognosticeerde balans, gebaseerd op de cijfers uit het verleden. Deze cijfers zijn dus niet gelijk aan de definitieve balans 2014. Door te kiezen voor de begrote balans zijn de ontwikkelingen binnen de diverse posten realistisch.


Pagina 27 / 28

Bijlage: verantwoording besteding prestatiebox Hiermee leggen we verantwoording af van de besteding van de gelden van de prestatiebox.

Ambities waar het bestuur zich specifiek op richt De school werkt aan de realisering van de volgende de ambities uit het bestuursakkoord: 



Ambities gericht op opbrengstgericht werken: 1. Schoolbesturen hebben meetbare doelstellingen geformuleerd gericht op leeropbrengsten taal en rekenen. 2. Scholen werken opbrengstgericht. 3. Scholen meten de opbrengsten van vroegschoolse educatie. 4. Geen onderpresterende scholen meer. 5. Scholen maken hun opbrengsten transparant. Ambities gericht op professionalisering: 1. De bekwaamheid van leraren in afstemmen van het onderwijs op verschillen binnen de klas is op orde. 2. De bekwaamheid van leraren met betrekking tot opbrengstgericht werken is op orde. 3. Verbetering begeleiding en ondersteuning beginnende leraren.

Doelstellingen welke voortvloeien uit de ambities We willen voor de groepen meetbare, hogere, maar ook haalbare doelstellingen hanteren voor rekenen en taal en lezen. De resultaten worden tegen deze doelstellingen afgezet, met leerlingen besproken en met ouders gedeeld. We willen bij opbrengstgericht werken de leerling in beeld krijgen. De leraren moeten weten wat ze met opbrengstgericht werken kunnen bereiken. Hiervoor is coaching van leerkrachten door lessenbezoeken en ondersteuning door interne en externe coaching noodzakelijk.

Voortgang realisatie doelstellingen De resultaten van de Cito lovs toetsen halen de doelstelling. De resultaten worden wel besproken met leerlingen. De resultaten ten opzichte van de doelstellingen worden in de school in de gemeenschapsruimte gepubliceerd. Op de informatieavond, oudermorgen en ledenvergadering worden de resultaten getoond en toegelicht. Leerkrachten bespreken de opbrengsten in een bouwvergadering waarop een schoolbrede vergadering wordt belegd voor het bespreken van de schoolresultaten. We hebben 3 studiemiddagen belegd waar we werken aan groepsvorming in het kader van pedagogisch klimaat. Tijdens de klassenconsultaties staat altijd het instructiemodel IGDI centraal. Jaarverslag 2014 Eben-Haezerschool Waardenburg

Pagina 28 / 28

JAARREKENING

2014

BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na verwerking resultaatbestemming)

2014

2013

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa

425.704

387.183 425.704

Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

91.054 569.946

387.183

41.145 634.406 660.999

675.551

1.086.703

1.062.734

917.553

902.972

Voorzieningen

81.001

75.062

Kortlopende schulden

88.148

84.700

1.086.703

1.062.734

Totaal PASSIVA Eigen vermogen

Totaal

30

STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER 31 DECEMBER 2014 2014 Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en - subsidies Overige baten

Totaal lasten

2013

846.975

842.775

838.210

4.599 38.609

7.000 31.500

4.375 29.929

Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

Begroting 2014

890.184

708.612 33.847 35.576 103.406

881.275

703.087 31.793 35.250 91.840

872.513

737.224 26.016 42.391 89.282

881.441

861.970

894.913


8.742

19.305

22.399-

Financiële baten en lasten

5.839

6.000

10.715

RESULTAAT BOEKJAAR

14.581

25.305

11.684-

31

KASSTROOMOVERZICHT OVER 2014 2014

2013

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen

8.742

33.847 5.940

22.399-

26.016 2.836 39.787

Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen - Kortlopende schulden

49.9093.448

Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties

Ontvangen interest

28.852

3.877 2.612 46.461-

6.489

2.068

12.942

5.839

10.715

Totaal

5.839

10.715

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

7.907

23.657

Kasstroom uit investeringsactiviteiten (des) Investeringen in materiële vaste activa

72.368-

15.348-

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

72.368-

15.348-

Mutatie liquide middelen

64.461-

8.309

32

GRONDSLAGEN Algemeen Grondslagen voor de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. Op grond daarvan zijn de inrichtingseisen van boek 2, titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving toegepast. De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden in euro's.

Grondslagen voor waardering van activa en passiva Waardering van activa en passiva De activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van de reeds verstreken afschrijvingstermijnen. Gebouwen en terreinen worden slechts opgenomen voor zover deze economisch eigendom zijn van het bevoegd gezag. Aanschaffingen worden slechts gewaardeerd indien zij een waarde hebben van € 500 of meer per stuk, dan wel per groep indien deze bij elkaar horen en ineens worden aangeschaft, b.v. lesmethoden. Investeringsbijdragen van derden worden in mindering gebracht op het investeringsbedrag. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode. Per categorie is naar aanleiding van de gebruiksduur het afschrijvingspercentage vastgesteld. Voor de verschillende categorieën, worden de volgende afschrijvingspercentages toegepast: % Gebouwen en terreinen Permanente gebouwen Noodlokalen Houten berging Dienstwoning Terreinen Inventaris en apparatuur Leerlingensets Docentenset Schoolborden (krijt/white) Kasten Overig Keukenapparatuur Digitale schoolborden

0,0 0,0 0,0 2,5 0,0 5,0 10,0 5,0 5,0 5,0 - 20,0 10,0 12,5

Audiovisuele hulpmiddelen Inrichting speellokaal Vloerbedekking Overige inrichting ICT ICT-bekabeling Onderwijsleerpakket Leermethoden Software bij methoden Overige materiële vaste activa Vervoermiddelen Buitenspeeltoestellen Rubber tegels en Betegeling schoolplein Overige materiële vaste activa

% 10,0 5,0 5,0 3,33 - 5,0 20,0 5,0 12,5 12,5 12,5 6,7 6,7 6,7

Waardering van de woningen

Vastgoedbeleggingen zijn onroerende zaken die worden aangehouden om huuropbrengsten en/of waardestijging te realiseren en niet dienen voor eigen gebruik. Onder de vastgoedbeleggingen worden separaat onroerende zaken in aanbouw of ontwikkeling voor toekomstig gebruik als belegging opgenomen. Vastgoedbeleggingen worden in de balans gerubriceerd onder Niet aan de bedrijfsuitoefening dienstbare materiële vaste activa. De eerste waardering van een vastgoedbelegging geschiedt tegen de verkrijgingsprijs, inclusief de transactiekosten. Na de eerste verwerking worden de vastgoedbeleggingen gewaardeerd tegen de reële waarde zonder afschrijvingen. Winsten of verliezen, ontstaan door een wijziging in de reële waarde, worden verantwoord in de winst-en-verliesrekening. Vervolgens wordt ten laste van de overige reserves een herwaarderingsreserve gevormd.

33

Vlottende activa

Vlottende vorderingen De verstrekte leningen en overige vorderingen die geen onderdeel zijn van de handelsportefeuille, worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs minus benodigde voorziening voor oninbaarheid.

Ministerie van OCW Onder deze post is het verschil opgenomen tussen het deel van de toegekende rijksbijdragen over het schooljaar 2013-2014 dat betrekking heeft op 2013 en de in 2013 ontvangen bedragen. Eigen vermogen

Algemene reserve De algemene reserve bevat de exploitatie-overschotten. Deze reserve heeft geen specifieke bestemming.

Bestemmingsreserves publiek Hieronder worden de reserves opgenomen die gevormd zijn uit exploitatie-overschotten van publieke geldstromen, waaraan het bestuur een bestemming heeft toegekend.

Bestemmingsreserves privaat Hieronder worden de reserves opgenomen die gevormd zijn uit exploitatie-overschotten van private geldstromen. Voorzieningen

Voorziening groot onderhoud Voor toekomstige uitgaven inzake groot onderhoud die voor rekening van de school komen, wordt een voorziening groot onderhoud gevormd ter egalisatie van de meerjarige onderhoudskosten. Op basis van een meerjarenonderhoudsplan wordt jaarlijks een bedrag aan deze voorziening gedoteerd. Uitgaven ten behoeve van groot onderhoud worden direct ten laste van deze voorziening gebracht.

Voorziening ouderschapsverlof In de jaarrekening is een voorziening gevormd voor de verplichtingen inzake ouderschapsverlof. Deze voorziening is berekend op basis van de salarisgegevens van personeel dat gebruik mag maken van de regeling. De salarissen zijn verhoogd met 60% als opslag voor werkgeverslasten. Vervolgens is 25% van deze verplichting als voorziening opgenomen op basis van het ingeschatte gebruik in de toekomst. De kosten van opname van ouderschapsverlof worden ten laste van deze voorziening gebracht.

Voorziening jubileumuitkeringen In de jaarrekening is een voorziening gevormd voor jubileumgratificaties. Deze voorziening is bestemd om toekomstige uitkeringen i.v.m. jubilea van 25 en 40 dienstjaren te kunnen bekostigen. Werknemers hebben op grond van de CAO RPO hier recht op. De uitkering bedraagt bij 25 dienstjaren een half maandsalaris en bij 40 dienstjaren een heel maandsalaris. In beide gevallen wordt dit vermeerderd met 8% vakantietoeslag. De voorziening is gebaseerd op algemene ervaringscijfers en schattingen. Op grond van algemene ervaringscijfers is hiervoor een bedrag opgenomen van € 600 per FTE.

34

Kortlopende schulden

Vlottende schulden De overige kortlopende schulden worden na de eerste waardering gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs volgens de effectieve-rentemethode. Bij de eerste opname van kortlopende schulden worden deze opgenomen tegen reële waarde verminderd met (in geval van een financiële verplichting die niet tegen reële waarde, met verwerking van waardeveranderingen in de winst-en-verliesrekening, is opgenomen) de direct daaraan toe te rekenen transactiekosten.

Overlopende passiva Hieronder zijn de nog niet-bestede geoormerkte gelden opgenomen van de ontvangen OCW-subsidies. OCW-subsidies waarop geen oormerking van toepassing is, worden ten gunste van het verslagjaar gebracht waarop deze betrekking hebben. De overlopende post te betalen vakantiegeld over de maanden juni t/m december is opgenomen voor de opgebouwde vakantierechten van personeel dat per balansdatum in dienst is, vermeerderd met een opslag voor sociale lasten. Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen De baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop deze betrekking hebben. Lasten en verplichtingen die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar en die vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden, worden opgenomen in de jaarrekening.

Personele lasten De personele lasten zijn onderverdeeld in de categorieën: lonen en salarissen, sociale lasten, pensioenen en overige personele lasten. Onder de categorie lonen en salarissen zijn ook de onkostenvergoedingen (zoals verhuiskosten, reiskosten, telefoonkosten etc.) opgenomen. De kosten van opname van BAPO komen ten laste van de staat van baten en lasten.

Pensioenen De pensioenverplichtingen zijn ondergebracht bij bedrijfspensioenfonds ABP. Er bestaat geen individuele verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies bij een tekort van ABP. De pensioenpremies die betrekking hebben op het boekjaar zijn als last in de staat van baten en lasten verantwoord.

Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

35

Financiële kengetallen De solvabiliteit geeft de mate aan waarin de instelling in staat is op langere termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitspositie geeft de toestand op 31 december weer. Er is dus sprake van een momentopname. Solvabiliteit 1: eigen vermogen / balanstotaal Solvabiliteit 2: eigen vermogen + voorzieningen / balanstotaal De liquiditeit geeft de mate aan waarin de instelling in staat is op korte termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De liquiditeitspositie geeft de toestand op 31 december weer. Er is dus sprake van een momentopname. Liquiditeit (current ratio): vlottende activa / kortlopende schulden Liquiditeit (quick ratio): vlottende activa - voorraden / kortlopende schulden (indien geen voorraad op de balans is gewaardeerd, is dit kengetal gelijk aan de current ratio) De rentabiliteit is berekend door het exploitatieresultaat te delen op het totaal baten. De kapitalisatiefactor is als volgt berekend; (totaal kapitaal -/- gebouwen en terreinen ) / (totale baten + financiële baten) Het weerstandsvermogen is als volgt berekend: (eigen vermogen -/- materiële vaste activa) / rijksbijdragen

KENGETALLEN

Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2 Liquiditeit (current ratio) Liquiditeit (quick ratio) Rentabiliteit Kapitalisatiefactor (incl. privaat) Weerstandsvermogen

2014

2013

0,84 0,92 7,50 7,50 1,64% 116,08% 58,07%

0,85 0,92 7,98 7,98 -1,34% 115,05% 61,53%

36

TOELICHTING BEHORENDE TOT DE BALANS

Materiële vaste activa Aanschafprijs

Gebouwen en terreinen

Cum. Afschrijving

Boekwaarde 1-1-2014

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvingen

Boekwaarde 31-12-2014

Aanschafprijs

Cum. Afschrijving

46.584

-

46.584

-

-

-

46.584

46.584

-

Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen Niet aan het bedrijfsproces dienstbare activa

283.428

207.024

76.404

67.163

1.910

19.545

122.111

290.511

168.400

138.883

78.890

59.993

5.205

-

12.391

52.807

139.927

87.120

204.202

-

204.202

-

-

-

204.202

204.202

-

Totaal

673.097

285.914

387.183

72.368

1.910

31.937

425.704

681.224

255.520

Desinvesteringen Aanschafprijs

Afschrijvingen

Desinvestering

Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen

60.079 4.162

4.162

-

Totaal

64.241

62.331

1.910

58.169

1.910

OZB-waarde gebouwen en terreinen OZB-waarde

Bedrag

Woning

335.000

Totaal

335.000

Peildatum 1-1-2013

Vorderingen 2014

Debiteuren OCW/LNV

2013 14.923

-

49.647

34.474

Overige overheden Overige

2.975

2.975

-

Overige vorderingen Vooruitbetaalde kosten

17.593

Overlopende activa

Totaal

5.560 17.593

5.560

5.915

1.110

91.054

41.145

Liquide middelen 2014

Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's

Totaal

2013

202

243

569.744

574.163

-

60.000 569.946

634.406

37

Eigen vermogen Resultaat

Stand per 1-1-2014

Overige mutaties

Stand per 31-12-2014

Algemene reserve Algemene reserve

204.966

36.077

-

241.042

204.966

241.042

Bestemmingsreserve (publiek) Bestemmingsreserve personeel

282.076

16.088-

-

265.988

282.076

265.988

Bestemmingsreserve (privaat) Bestemmingsreserve algemeen Bestemmingsreserve 1e waardering

255.935

5.408-

159.996

-

-

250.527

-

159.996

415.931

Totaal

410.523

902.972

14.581

-

917.553

Voorzieningen Stand per 1-12014

Dotatie

Vrijval

Onttrekkingen


Kortlopende deel < 1 jaar

Langlopende deel > 1 jaar

Personeelsvoorzieningen * Overige voorzieningen **

18.500

1.742

-

122

20.120

-

20.120

56.562

10.000

-

5.680

60.881

59.755

1.126

Totaal

75.062

11.742

-

5.802

81.001

59.755

21.246

* Personeelsvoorzieningen Stand per 1-12014

Ouderschapsverlof Jubileumuitkering

Dotatie

Vrijval

Onttrekkingen




9.500

1.742

-

-

11.242

-

9.000

-

-

122

8.878

-

11.242 8.878

18.500

1.742

-

122

20.120

-

20.120

** Overige voorzieningen Stand per 1-12014

Onderhoud gebouwen

Dotatie

Vrijval

Onttrekkingen




56.562

10.000

-

5.680

60.881

59.755

1.126

56.562

10.000

-

5.680

60.881

59.755

1.126

Kortlopende schulden 2014

Crediteuren

2013 15.706

17.742

Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing/premies sociale verzekeringen

24.429

Schulden terzake van pensioenen

23.377 24.429

23.377

10.202

11.558

Overige kortlopende schulden Overige

15.579

8.942 15.579

8.942

Overlopende passiva Vakantiegeld en -dagen

Totaal

22.232

23.081 22.232

23.081

88.148

84.700

38

FINANCIËLE INSTRUMENTEN Algemeen De in deze toelichting opgenomen gegevens verschaffen informatie die behulpzaam is bij het schatten van de omvang van risico’s die verbonden zijn aan zowel de in de balans opgenomen als de niet in de balans opgenomen financiële instrumenten. De primaire financiële instrumenten van het bestuur, anders dan derivaten, dienen ter financiering van de operationele activiteiten van het bestuur of vloeien direct uit deze activiteiten voort. Het beleid van het bestuur is om niet te handelen in financiële instrumenten voor speculatieve doeleinden. De belangrijkste risico’s uit hoofde van de financiële instrumenten van het bestuur zijn het kredietrisico, het liquiditeitsrisico, het kasstroomrisico en renterisico. Het beleid van het bestuur om deze risico’s te beperken, luidt als volgt: Kredietrisico Het bestuur bewaakt voortdurend haar vorderingen. Door de bovenstaande maatregelen is het kredietrisico voor het bestuur minimaal. Liquiditeitsrisico Het bestuur heeft een treasurystatuut opgesteld waarin zij haar beleid omtrent liquiditeit heeft uiteengezet. Door tussentijdse monitoring en eventuele bijsturing worden liquiditeitsrisico’s beheerst. In de begrotingen wordt rekening gehouden met beperkte beschikbaarheid van liquide middelen waaronder bijvoorbeeld deposito’s.

39

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN In 2014 heeft een cao wijziging plaatsgevonden inzake duurzame inzetbaarheid of werktijdenvermindering voor senioren, waarbij verlofuren kunnen worden gespaard. Gespaarde rechten op doorbetaalde afwezigheid kunnen in de toekomst worden opgenomen of verzilverd. Het bestuur heeft momenteel uit hoofde van deze regeling nog geen specifieke afspraken gemaakt met haar werknemers. Daarnaast heeft geen specifieke registratie van deze uren plaatsgevonden, waardoor geen betrouwbare schatting omtrent de hoogte van de voorziening is te maken. In de jaarrekening is als gevolg hiervan geen voorziening is opgenomen.

40

TOELICHTING BEHORENDE TOT DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014

Begroting 2014

2013

Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW Niet-geoormerkte OCW-subsidies Ontvangen doorbetalingen rijksbijdrage SWV

811.635

807.427

818.641

25.414

35.348

19.569

9.926

-

-

35.340

35.348

19.569

846.975

842.775

838.210

Doorbetalingen rijksbijdrage SWV

Totaal

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies Overig

4.599

Gemeentelijke bijdragen - en subsidies Overige overheidsbijdragen

Totaal

-

4.375

4.599

-

4.375

4.599

-

4.375

-

7.000

-

4.599

7.000

4.375

120

-

120

Overige baten Verhuur

Overige Verenigingsbaten Zorgmiddelen WSNS Overige baten personeel Overige

Totaal

10.683

15.500

9.881

22.698

16.000

12.114

-

-

1.277

5.108

-

6.538

38.489

31.500

29.809

38.609

31.500

29.929

41

2014

Begroting 2014

2013

Personeelslasten

Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen Overige looncomponenten Sociale lasten Pensioenpremies

438.115 86.800

433.050 95.315

475.210 83.809

66.588

62.749

63.924

73.468

77.473

82.247

664.971

668.587

705.190

Overige personele lasten Dotaties personele voorzieningen (Na)scholingskosten Kosten schoolontwikkeling/begeleiding Kosten werving personeel Kosten bedrijfsgezondheidszorg Representatiekosten personeel Personeel niet in loondienst Overige

1.620

-

8.490

18.000

5.886

10.351

5.000

18.705

3.406

1.000

3.039

8.637

10.000

8.610

1.164

500

728

23.409

-

-

1.674

-

1.174

58.751

Af: uitkeringen

34.500

15.110-

Totaal

1.200

39.342

-

708.612

7.309-

703.087

737.224

Het aantal personeelsleden over 2014 bedroeg gemiddeld 14 FTE. (2013 15) Voor toelichting op de WNT zie bijlage WNT.

Afschrijvingen

Materiële vaste activa Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen

Totaal

21.455

19.757

12.955

12.391

12.036

13.061

33.847

31.793

26.016

33.847

31.793

26.016

Huisvestingslasten Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Dotatie voorziening onderhoud Tuinonderhoud Bewaking/beveiliging Overige

Totaal

4.285

4.000

5.667

12.341

10.000

15.856

3.342

5.000

5.597

1.852

2.750

2.566

10.000

10.000

10.000

2.384

3.000

2.384

819

-

58

553

500

264

35.576

35.250

42.391

42

2014

Begroting 2014

2013

Overige lasten

Administratie- en beheerslasten Administratie en beheer Accountantskosten (controle jaarrek.) Telefoon- en portokosten e.d Verenigingslasten Bestuurs-/managementondersteuning

15.795

13.200

14.835

3.098

1.750

2.602

626

1.200

1.354

16.593

11.500

7.141

7.433

3.000

4.070

43.545

30.650

30.001

Inventaris en apparatuur Onderhoud inventaris/apparatuur

151

1.000 151

30 1.000

30

Leermiddelen Onderwijsleerpakket Computerkosten Kopieer- en stencilkosten

32.869

37.000

33.750

8.351

10.000

10.705

7.133

5.000

4.152

48.353

52.000

48.607

Overige Kantinekosten Cultuureducatie Abonnementen Overige

3.925

2.000

2.649

2.137

2.190

2.957

2.172

2.000

1.982

3.124

2.000

3.055

Totaal

11.357

8.190

10.644

103.406

91.840

89.282

Specificatie honorarium Onderzoek jaarrekening

Accountantslasten

3.098

1.750

2.602

3.098

1.750

2.602

Rentebaten

5.839

6.000

10.715

Totaal

5.839

6.000

10.715

Financiële baten en lasten

43

OVERZICHT VERBONDEN PARTIJEN De vereniging is aangesloten bij: -Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Berséba -Steunstichting Er bestaat geen overheersende zeggenschap.

44

WNT: WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN PUBLIEKE EN SEMIPUBLIEKE SECTOR MODELMATIGE WEERGAVE RAPPORTAGE GEGEVENS VLG. WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN PUBLIEKE EN SEMIPLUBLIEKE SECTOR VERMELDING TOPFUNCTIONARISSEN EN GEWEZEN TOPFUNCTIONARISSEN 1 (vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking #) Voorzitters-clausule Ingangsdatum van toepassing (J/N) dienstverband

Einddatum dienstverband

Omvang dienstverband in FTE

Beloning

Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen

Naam

1-8-2000

A. Bor

1,00

n.v.t.

70.033

Voorziening beloning betaald op termijn

-

Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband

19.942

-

Motivering overschrijding norm en andere toelichtingen

VERMELDING TOPFUNCTIONARISSEN EN GEWEZEN TOPFUNCTIONARISSEN 2 (vermelding alle bestuurders zonder dienstbetrekking) Voorzitters-clausule Ingangsdatum van toepassing (J/N) dienstverband


Omvang dienstverband in FTE

Beloning


Naam

-

nvt


-


-

-


nvt

VERMELDING TOEZICHTHOUDERS (lid van het hoogste toezichthoudende orgaan) Voorzitters-clausule Ingangsdatum van toepassing (J/N) dienstverband


Beloning


Naam

D.C.J. de Jong C. Krijgsman A. van de Beek F.A. de Leeuw H. de Kock J.J. van 't Land G. van Schothorst G.C. van Tuijl R. van Heusden

J N N N N J N N N



-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


VERMELDING NIET-TOPFUNCTIONARISSEN (andere functionarissen van wie de bezoldiging c.q. de ontslagvergoeding de norm overschrijdt) Ingangsdatum dienstverband


Omvang Beloning dienstverband in FTE


Functie of functies

-

n.v.t.


-


-

-


VERMELDING NIET-TOPFUNCTIONARISSEN (zelfde opgave als hierboven, maar dan over het voorgaande verslagjaar) Ingangsdatum dienstverband


Omvang Beloning dienstverband in FTE


Functie of functies

n.v.t.

-


-


-

-


# Let op de vigerende bepalingen inzake fictieve dienstbetrekkingen * Indien van toepassing. Bij een uitkering wegens beëindiging dienstverband moet ook een lijst met alle voorgaande functie worden opgenomen.

45

OVERIGE GEGEVENS

46

BESTEMMING VAN HET RESULTAAT Vooruitlopend op het besluit van de algemene ledenvergadering stelt het bestuur voor om het resultaat over 2014 ad € 14581 als volgt te verdelen: Algemene reserve Bestemmingsreserves publiek Bestemmingsreserves privaat Totaal

36.077 16.0885.40814.581

Dit voorstel is reeds verwerkt in de jaarrekening.

GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Met ingang van 1 januari 2015 is het schoolbestuur verantwoordelijk geworden voor het groot onderhoud waarvoor eerst de gemeente(n) verantwoordelijk was (waren). De lumpsumvergoeding wordt hiervoor met ingang van 1 januari 2015 normatief verhoogd. Er wordt naar verwachting geen compensatie ontvangen voor achterstallig onderhoud.

49

BIJLAGEN

50

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 VAN DE EBEN-HAEZERSCHOOL

2014

Begroting 2014

2013

Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en - subsidies Overige baten

846.975

842.775

838.210

4.599 27.926

7.000 16.000

4.375 20.048

Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten

Netto resultaat

879.501

708.612 33.847 35.576 86.814

865.775

703.087 31.793 35.250 80.340

862.633

737.224 26.016 42.391 82.140

864.849

850.470

887.772

14.652

15.305

25.139-

5.337

6.000

7.218

19.988

21.305

17.920-

51

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 VAN DE VERENIGING

2014

Begroting 2014

2013

Baten Ledencontributies Collecten kerken/donaties/giften Opbrengsten acties Baten inzake woningen

3.210 30 7.443

Totaal baten

Lasten Personele lasten Acties Representatiekosten Leerlinggebonden activiteiten Lasten inzake woningen Overige verenigingslasten

Totaal lasten

Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Netto resultaat

1.500 7.000 7.000 10.683

509 125 3.009 11.745 1.205

2.710 7.171 15.500

3.000 3.500 1.000 4.000

16.593

5.910502 5.408-

9.881

234 305 5.159 1.238 205

11.500

7.141

4.000

2.739

-

3.497

4.000

6.236

52

JAARVERSLAGGEVING Vereniging tot het verstrekken van Basisonderwijs op Gereformeerde Grondslag. te WAARDENBURG

Recommend Documents