Jaarverslag. Stichting voor Christelijk (Voortgezet) Speciaal Onderwijs op Reformatorische Grondslag voor Gouda en omstreken

Jaarverslag

2013

Gouda, 20 mei 2014

Stichting voor Christelijk (Voortgezet) Speciaal Onderwijs op Reformatorische Grondslag voor Gouda en omstreken

INHOUDSOPGAVE Verslag van de toezichthouder ................................................................................................................................................... 3 Overview .............................................................................................................................................................................................. 4 Algemeen ............................................................................................................................................................................................ 5 Identiteit............................................................................................................................................................................................... 8 Onderwijs........................................................................................................................................................................................... 10 Personeel ........................................................................................................................................................................................... 17 Huisvesting en ICT ......................................................................................................................................................................... 20 Communicatie en relaties............................................................................................................................................................ 21 Financieel ........................................................................................................................................................................................... 22 Toekomstperspectieven ............................................................................................................................................................... 26

St. voor Chr. (V)SO op ref. grondslag voor Gouda e.o. Hoogenburg 24 2804 ZR Gouda

Telefoon: 0182-570004 Internet: www.beversluisschool.nl E-mail: [email protected]

VERSLAG VAN DE TOEZICHTHOUDER Het bevoegd gezag van de stichting bestaat uit 7 bestuursleden, waarvan er drie het bestuur vormen en vier de Raad van Toezicht, zij zijn de toezichthoudende bestuursleden. Bij de keuze van dit bestuursmodel is uitgegaan van het zogenaamde “One Tier” model van de PO-Raad. Het bevoegd gezag hanteert de code goed bestuur van de PO-Raad. Het bestuur vergaderde acht maal, de Raad van Toezicht vergaderde vier maal. Het dagelijks bestuur nam over een aantal zaken beslissingen die achteraf gecontroleerd werden door de Raad van Toezicht. Beslissingen die een groot belang betreffen of de identiteit van de organisatie aangaan, werden ter goedkeuring voorgelegd aan de Raad van Toezicht. Zo werden onder meer de begroting en de jaarrekening vastgesteld in de Raad van Toezicht. Verder heeft het bestuur de Raad van Toezicht gevraagd mee te denken in sommige zaken zoals het ontwerpen van een managementstatuut. Bestuur en Raad van Toezicht bezinnen zich op het scheiden van hun taken en bevoegdheden. In het jaar 2013 hebben leden van de Raad van Toezicht aan beide scholen klassenbezoeken afgelegd en gesproken met de betreffende leerkrachten en locatieleiders. De belangrijkste onderwerpen van toezicht zijn in het jaar 2013 de volgende geweest: • Personeelszaken en interne organisatie (toezicht) • Overgang van Vervangingsfonds naar VFGS (toezicht) • Managementstatuut • Financiën (toezicht en goedkeuring) Hierbij heeft de toezichthouder vooral gekeken naar de consistentie en continuïteit van de financiën. Het toezicht op rechtmatigheid is neergelegd bij de accountant • Identiteit (toezicht en goedkeuring) De financiële jaarrekening is in opdracht van het bestuur door VGS opgesteld. VGS heeft namens het bestuur ook een accountant benoemd die deze jaarrekening heeft gecontroleerd. De Raad van Toezicht zal in 2014 in samenwerking met VGS nader gestalte te geven aan de uitwerking van bestuur en toezicht in documenten en praktijk.

Jaarverslag 2013

Pagina 3

OVERVIEW Voor u ligt het jaarverslag van de Stichting voor Christelijk (Voortgezet) Speciaal Onderwijs op Reformatorische Grondslag voor Gouda en omstreken, te Gouda. Door middel van dit jaarverslag willen wij als bestuur verantwoording afleggen van het gevoerde beleid in het afgelopen jaar. Dit verslag is met name bedoeld voor de ouders van de leerlingen die onze scholen bezoeken, de (G)MR en de inspectie van het onderwijs. Als daar behoefte aan is, is er altijd de mogelijkheid om op dit verslag te reageren. Dit kan via de contactgegevens die vermeld staan op de laatste pagina van dit verslag. In het jaar 2013 is veel werk gedaan. Personeel, directie en bestuur hebben taken en werkzaamheden mogen uitvoeren die een gemeenschappelijk doel hadden, namelijk opvoeding en onderwijs aan kinderen die bijzondere zorg behoeven. We beseffen dat niet alles gerealiseerd kon worden wat we beoogden. We mogen wel dankbaar zijn voor wat bereikt mocht worden. We hopen dat we ook in de toekomst de wijsheid, gezondheid en kracht mogen ontvangen om met elkaar de belangen van de school te dienen, zodat het tot welzijn van de kinderen op onze scholen mag zijn. We zijn er van overtuigd dat aan de zegen van de Heere alles gelegen is. Al onze inspanningen zijn vergeefs als Hij Zijn goedkeuring er niet aan geeft. Gouda, 20 mei 2014 Mr. W. M. Lambooij (secretaris)

Jaarverslag 2013

Pagina 4

ALGEMEEN De Stichting voor Christelijk (Voortgezet) Speciaal Onderwijs op Reformatorische Grondslag voor Gouda en omstreken, te Gouda is opgericht op 23 januari 1987 en heeft twee scholen onder haar beheer, namelijk de ds. N.H. Beversluisschool voor SBO, gesticht in 1989, en met ingang van het schooljaar 2003-2004 de Samuëlschool voor ZML. De opdracht of missie van onze stichting verwoorden we als volgt: Wij willen een reformatorische school zijn voor adaptief onderwijs in een veilige setting. De legitimatie van deze missie vinden we in de Bijbel: “Leer de jongen de eerste beginselen naar de eis zijns wegs” (Spreuken 22:6). Doel van de stichting is het realiseren van onderwijs aan leerlingen die, in vergelijking tot leerlingen van het regulier onderwijs, extra didactische en pedagogische zorg en ondersteuning nodig hebben. Voor hen willen wij een veilig klimaat scheppen waarbinnen we hen in hun ontwikkeling stimuleren, hierbij rekening houdend met hun eigen gaven en mogelijkheden. De volgende personen maken deel uit van de het bestuur en Raad van Toezicht: Bestuur: • W. van de Geer (voorzitter) • Mr. W.M. Lambooij (secretaris) • M. van der Linden (penningmeester) Raad van Toezicht / toezichthoudend deel van het bestuur: • Drs. G.J. De Jong R.A. • W. Nap • T. Soet • M.C. van der Spek Bestuur en scholen De bestuursleden komen uit verschillende kerkelijke denominaties, maar nemen op persoonlijke titel zitting in het bestuur. Het aantal bestuurszetels en de bijbehorende kerkelijke denominaties zijn in de statuten vastgelegd. Het bestuur streeft naar diversiteit in de samenstelling van het bestuur. De diversiteit heeft betrekking op de onderwijskundige ervaring en competenties die in diverse beroepen buiten het onderwijs zijn ontwikkeld. Vanuit die deskundigheid kunnen zij een optimale inbreng in het bestuur hebben. De Raad van Toezicht (dat wil zeggen de toezichthoudende bestuursleden) houdt toezicht op besluitvorming in het bestuur en functioneert als klankbord voor bestuur en directie. Toezichthouders zijn betrokken in de meningsvorming over strategische zaken alsmede het goedkeuren van de begroting en het vaststellen van de jaarrekening. De toezichthouders zijn geïnformeerd door middel van verslagen van vergaderingen van het dagelijks bestuur, relevante documentatie, verslagen van inspectiebezoeken en schoolbezoeken. De scholen zijn aangesloten bij de Vereniging van Gereformeerd Schoolonderwijs te Ridderkerk (VGS).

Jaarverslag 2013

Pagina 5

Het bestuur kiest bewust niet voor volledig besturen op afstand, vanwege het feit dat het bestuur slechts twee scholen onder haar beheer heeft, maar wel voor het besturen op hoofdlijnen. Besturen op afstand heeft voordelen voor grotere scholen. Echter voor kleinere scholen lijkt deze bestuursvorm niet de meest wenselijke. Onder kleinere verstaan we zowel het aantal scholen als het aantal personeelsleden. Immers het verwachtingspatroon van kleinere gemeenschappen is er één van participatie van alle deelnemers, inclusief leidinggevenden en bestuursleden. Er is één bovenschools directeur voor beide scholen; elke school heeft een locatieleider. De structuur van onze organisatie is schematisch weer te geven in het volgende organogram:

Bevoegd gezag

Directeur

Locatieleider Samuëlschool

Locatiedirecteur Beversluisschool

Onderwijzend personeel

Onderwijzend personeel

Onderwijs ondersteunend personeel

Onderwijs ondersteunend personeel

Ds. N.H. Beversluisschool Aan de Ds. N.H. Beversluisschool zijn zeventien leerkrachten werkzaam. Er zijn twee IB-ers voor totaal zes dagen per week. Van de leerkrachten zijn er drie Ambulant Begeleider, een vierde Ambulant Begeleider is belast met de coördinatie van het AB werk. Op de school werkt één RT-leerkracht. Daarnaast heeft de school zeven onderwijsassistenten, twee logopedisten, een maatschappelijk werker, een conciërge en twee administratieve medewerksters. Op 1 oktober 2013 telde de Ds. N.H. Beversluisschool 118 leerlingen, 9 minder dan op 1 oktober 2012. In het jaar 2013 had de school 9 groepen. Aan de Samuëlschool werken elf leerkrachten. Er zijn twee IB-ers verbonden aan de school voor drie dagen per week, waarvan één in samenwerking met de Ds. N.H. Beversluisschool. Aan de school zijn drie Ambulant Begeleiders verbonden. Daarnaast heeft de school drie onderwijsondersteuners, negen onderwijsassistenten, een logopedist, een maatschappelijk werker en een administratieve kracht. In totaal zijn dit zo’n 40 medewerkers.

Jaarverslag 2013

Pagina 6

Samuelschool Vanaf 1 aug. 2011 mag de Samuëlschool (cluster 3 (V)SO ZML / MG) krachtens het experiment reformatorisch Passend Onderwijs (experimenteer beschikking 30 aug. 2010 ministerie van OC&W en brief OC&W 20 sept. 2011 ) verbreed leerlingen toelaten. Dit houdt in dat ook leerlingen met een cluster 4 beschikking tot de school kunnen worden toegelaten. In het cursusjaar 2011 – 2012 had het bestuur een samenwerkingsovereenkomst met het bestuur van het Driestar College inzake haar VSO cluster 4 afdeling. Per 1 augustus 2012 is, in goed overleg tussen ons bestuur en het bestuur van het Driestar College, de VSO cluster 4 afdeling gestopt. Reden hiervoor was dat deze manier van het organiseren van VSO cluster 4 onderwijs geen meerwaarde opleverde voor de leerlingen. De inspectie van het speciaal onderwijs was niet gelukkig met de samenwerkingsconstructie tussen het bestuur van het Driestar College en ons bestuur. Per 1 aug. 2012 zijn de VSO cluster 4 leerlingen ingeschreven als leerlingen bij het Driestar College met een rugzak. Deze leerlingen staan als AB-leerlingen ingeschreven bij de Samuelschool. De toezichthouder heeft hier met name gekeken naar identiteit en naar de zorgbehoefte van leerlingen, die onderkend wordt. De Samuëlschool telde op 1 oktober 2013 69 leerlingen. Van deze 69 leerlingen vielen er 51 onder de categorie ZML (29 SO ZML en 22 VSO ZML) en 18 onder de categorie SO ZMOK. Onder de ZML-leerlingen bevonden zich 5 MG-leerlingen ( 1 SO MG en 4 VSO MG). Het aantal AB leerlingen bedroeg 112 op 1 oktober 2013. Zes van deze leerlingen zijn ambulant begeleid door de school zelf. Voor de andere leerlingen wordt het AB personele deel over gemaakt aan de scholen waar de leerlingen ingeschreven staan als leerling. Deze scholen kopen dan zelf AB in bij de AB dienst Randstad in oprichting, Horizon, de Maurice Maeterlinckschool of een andere AB dienst. Via het reformatorisch samenwerkingsverband WSNS Gouda is hierover overeenstemming bereikt met Horizon voor wat betreft de AB in het primair onderwijs. Met andere AB diensten worden vanuit het reformatorisch samenwerkingsverband WSNS Gouda hierover besprekingen gevoerd. Voor AB leerlingen uit het voortgezet onderwijs betreft het alleen leerlingen van het Driestar College te Gouda. De school heeft met het Driestar College en Horizon over deze constructie overeenstemming bereikt. In het jaar 2013 is er één klacht ingediend bij het bestuur en de scholen. Deze klacht is afgehandeld volgens de vastgestelde procedure die beschreven staat in de schoolgidsen van de scholen in hoofdstuk 7. De klacht is naar tevredenheid voor beide partijen afgehandeld.

Jaarverslag 2013

Pagina 7

IDENTITEIT De stichting belijdt en aanvaardt de Heilige Schrift, het onfeilbare Woord van God, als enige grondslag voor leer en leven en de op de Schrift gegronde Drie Formulieren van Enigheid. De Bijbel is de bron en het fundament van onze levensbeschouwing, van opvoeding en onderwijs. Deze bron heeft Goddelijk gezag. In de Bijbel wordt op verschillende plaatsen gesproken over onderwijs. In Psalm 78:1-8 lezen we de opdracht om Gods grote daden bekend te maken aan het navolgende geslacht. In Efeze 6:1-9 wordt gesproken over opvoeden in de lering en vermaning des Heeren. Dit betekent dat dit onderwijs uit Gods Woord is genomen en dat dit onderwijs kan leiden tot de vreze des Heeren. In Spreuken 22:6 wordt aan onderwijzenden de raad gegeven “de jongeling te leren naar de eis zijns wegs.” Dit betekent dat rekening moet worden gehouden met de leeftijd, het begrip en de omstandigheden van de leerling. De school staat voor het opvoeden en opleiden van leerlingen voor een positie als christen in deze maatschappij. De grondslag van de school is waarneembaar in de inrichting van het onderwijs. Belangrijke zaken in de scholen, waarin de grondslag herkenbaar is, zijn: • Bijbelonderwijs • dagopening en dagsluiting • de levensstijl van leerlingen, personeel en bestuursleden • terughoudendheid t.a.v. sommige hedendaagse cultuuruitingen • omgang met het geschapene als rentmeester Het bestuur hecht grote waarde aan de genoemde grondslag en identiteit en hanteert het volgende toelatingsbeleid. De Ds. N.H. Beversluisschool is verplicht leerlingen uit het Ref. Samenwerkingsverband WSNS Gouda e.o. toe te laten op voorwaarde dat men een beschikking heeft van de PCL van het hiervoor genoemde samenwerkingsverband. Leerlingen worden tot de Samuëlschool toegelaten onder de gestelde voorwaarden van identiteit. Bovendien wordt van hen een geldige CVI beschikking geëist. Vanaf 1 augustus 2014 zal voor beide scholen gelden dat voor de toelating van leerlingen een geldige Verklaring van Toelaatbaarheid van het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Berséba nodig is. Ouders dienen de grondslag van de school te respecteren. Van ouders wordt verwacht dat zij een reformatorische levensstijl voorstaan. Het bestuur voert bij aanmelding met alle ouders een gesprek. Vanuit de gedachte dat de school qua opvoeding in het verlengde van het gezin ligt, is het doel van het gesprek na te gaan of hun kinderen zich thuis zullen voelen op onze school en of zij zich kunnen vinden in de identiteit van onze school. De leerlingen die de scholen bezoeken zijn geografisch gezien afkomstig uit het gebied van de provincie Zuid Holland met als nadere aanduiding het gebied ten zuiden van Amsterdam en ten noorden van Rotterdam en de Lek en ten westen van de gemeente Houten. Kerkelijk gezien behoren de leerlingen grotendeels tot de geformeerde gezindte. De kerken in ons voedingsgebied, behorend tot onze achterban, ontvangen periodiek een nieuwsbrief vanuit het bestuur. Bijzondere activiteiten die te maken hebben met de identiteit van de organisatie betroffen de kerstviering en het innen en toekennen van het zendingsgeld.

Jaarverslag 2013

Pagina 8

Beide scholen hebben een kerstviering gehouden in de eigen school. Het zendingsgeld dat wekelijks op de scholen wordt opgehaald wordt via een verdeelsleutel gegeven aan zendings- en ontwikkelingsorganisaties uit reformatorische kring. Ontwikkelingen in de maatschappij waar ons bestuur mee te maken heeft of te maken krijgt liggen met name in Passend Onderwijs. Middels de directeur participeert het bestuur zowel in het Reformatorisch Samenwerkingsverband Passend Onderwijs voor het Primair Onderwijs als het Reformatorisch Samenwerkingsverband voor Voortgezet Onderwijs. Beide samenwerkingsverbanden zijn landelijk georganiseerd. Het bestuur ziet het als een uitdaging om vanuit haar identiteit mogelijkheden te arrangeren voor leerlingen die zowel de eigen scholen bezoeken als leerlingen die reguliere scholen van de samenwerkingsverbanden bezoeken. Dit laatste gebeurd door het bieden van Ambulante Begeleiding vanuit beide scholen. Andere ontwikkelingen die het bestuur signaleert liggen op het terrein van opbrengstgericht werken, het toelatingsbeleid en het leerlingenvervoer. De scholen zijn in grote mate afhankelijk van door de gemeente georganiseerd leerlingen vervoer. Het overgrote deel van de leerlingen komt via georganiseerd vervoer naar de scholen. Steeds meer wordt er vanuit de overheid ingezet op de leeropbrengsten van de leerlingen. Het bestuur stimuleert haar scholen om zowel in te zetten op de didactische als pedagogisch-sociale opbrengsten van haar onderwijs. Ook voor onze speciale leerlingen is het van belang dat ontwikkeling doelmatig en opbrengstgericht gestimuleerd wordt.

Jaarverslag 2013

Pagina 9

ONDERWIJS Samuëlschool Cluster 3 SO In 2013 heeft de school gewerkt aan de volgende beleidsonderwerpen: Leerling-zorg De cyclus van de leerlingenzorg is uitgewerkt in een document met alle verantwoordlijkheden en disciplines erin verwerkt. Ook staat Handelingsgericht werken (HGW) en het Opbrengstgericht werken (OGW) centraal. Dit zijn items die steeds meer terug komen in de besprekingen. Ook is er een pilot geweest waarin de directie bij de groepsbespreking zit. Daarbij staan de opbrengsten en de vaardigheden van de leerkracht centraal. Dit heeft positieve resultaten en zetten we voort bij de volgende groepsbesprekingen. Voor iedere groep is er een groepsprofiel opgezet waarin alle aandachtpunten en begeleidingsbehoeften van een groep vermeld staan. Dit ondersteunt het groepsplan. Het groepsplan heeft een centrale plaats gekregen binnen het onderwijs. Rondom de groepsplannen de afspraken het afgelopen jaar eenduidiger geworden, bijvoorbeeld hoe maak je een groepsplan, welke keuzes maakt een leerkracht? Het Ontwikkelingsperspectief heeft een duidelijke plaats gekregen binnen de besprekingen met ouders over hun kind. Leerlingvolgsysteem De school gebruikt het leerlingvolgsysteem Parnassys. Er is veel aandacht besteed aan de implementatie van dit systeem in het onderwijs. De leerkrachten gebruiken het systeem intensief om hun leerlingen te volgen en groepsplannen te maken. Ook de rol van de opbrengsten wordt meegenomen binnen Parnassys. Voor het ZML onderwijs is dat nog niet zo eenvoudig en vraagt dit verder uitwerking en analyses. Onderwijstijd Er heeft afstemming plaats gevonden in de verschillende roosters, er is nu meer één lijn binnen de school wat betreft de roosters dan voorheen. Er zijn kaders vastgesteld voor pauze en onderwijstijd wat betreft de hoofdvakken. De leerresultaten De leerroutes die zijn vastgesteld en de bijbehorende uitstroomprofielen zijn geïmplementeerd binnen de Ontwikkelingsperspectieven. Ze zijn steeds meer leidend voor de keuzes die we maken op individueel niveau, groepsniveau of schoolniveau. Er heeft een oriëntatie plaats gevonden op de ZML toetsen en deze gaan we in het onderwijs invoeren. De toetsen zijn voor de school geen doel op zich maar door de toetsen willen we nog beter aan kunnen sluiten bij de mogelijkheden van de leerling. We oriënteren ons erop of de toetsen ook iets zeggen over de opbrengsten van de school en het onderwijs dat we geven. We hebben ons ook georiënteerd om de opbrengsten op schoolniveau goed in kaart te brengen. We lopen hier wel tegen de grenzen aan van de manier waarop ons onderwijs is ingericht en die van bepaalde leerlingvolgsystemen, zoals Parnassys.

Jaarverslag 2013

Pagina 10

Spelling Er is een nieuwe spellingsmethode aangeschaft die aansluit bij de methode voor lezen. Deze is eind 2013 ingezet. Over de resultaten van deze methode kan nog niets gezegd worden. Veiligheid Het veiligheidsplan wordt jaarlijks geëvalueerd, actiepunten worden met leerkrachten besproken. Incidenten registratie wordt regelmatig onder de aandacht gebracht en acties uitgezet als dat nodig is. Ook wordt er snel geanticipeerd op incidenten. We zijn nu bezig om ons te oriënteren om de registratie ook in Parnassys te laten plaats vinden. Het bedrijf D-tac is in 2012 en 2013 geconsulteerd en heeft zijn acties in 2013 afgerond. De school heeft nu een gedragscode die bekend is bij de ouders en de leerlingen. Voor de leerlingen zijn dat 10 gedragsregels die we hanteren. We hebben een medicijnprotocol vastgesteld en daarnaast een protocol voor absentie. Uitstroomgegevens SO In deze rapportage leest u de belangrijkste kwantitatieve opbrengstgegevens van de Samuëlschool. Alle gegevens hebben betrekking op de periode 2011-2013. De Samuëlschool is een school met een verbrede toelating. In vergelijking met de verwachte uitstroombestemmingen/leerroutes, zoals vastgesteld in de ontwikkelingsperspectieven. 2011-2012 Aantal lln: 7 Uitstroomniveau VSO

IQ (ongeveer)

Percentage Uitgestroomde leerlingen

Komt overeen met gevolgde leerroute,

2012-2013 Aantal lln: 6 Percentage Uitgestroomde leerlingen

Komt overeen met gevolgde leerroute (Zie OP)

gedurende 2 jaar (Zie OP)

E

KDC

14 %

1/1= 100 %

ZML-VSO ervaringsgerichte leerroute

<35

P

ZML-VSO praktische leerroute

35-45

56 %

4/4 = 100%

17 %

1/1= 100 %

P-C

ZML-VSO praktischcognitieve leerroute

45-55

14 %

1/1=100%

83%

5/5 = 100%

C

ZML-VSO cognitieve leerroute

55-70

14%

1/1 =100%

Pro (of sbo) cognitieve leerroute

55-70

Het schooljaar 2011- 2012 laat zien dat leerlingen van de Samuëlschool SO voor het grootste deel uitstromen (84 %) naar het Voortgezet Speciaal Onderwijs. Ongeveer 14% stroomde uit naar een andere bestemming. Deze lln (11 jaar) heeft in 2011-2012 heeft tussentijds de school verlaten, naar een KDC. Hij volgde leerroute E. Deze leerling had in verband met zijn beperkte cognitieve vermogens een veilige

Jaarverslag 2013

Pagina 11

setting nodig met veel structuur, waarbij geen eisen op cognitieve vermogens werden gedaan. De leerling is gedurende het laatste jaar in een depressies geraakt, wat zich later uitte in psychoses. Ook in schooljaar 2012 – 2013 stromen leerlingen van de Samuëlschool voor 100% uit naar het Voortgezet Speciaal Onderwijs. De landelijke norm van 2010-2011 was : Uitstroom naar regulier VO: 4 % Uitstroom naar VSO: 96% Anders: 0 % VSO De methode Portfolio is uitgebreid met verschillende onderdelen. De nieuwe leerlijnen voor het VSO werden geïmplementeerd en keuzes zijn gemaakt voor ons onderwijs. We hebben een transitieplan opgesteld voor de leerlingen van het VSO die overgang maken van school naar werk. Er is een brede oriëntatie in gang gezet over de mogelijkheden voor het vinden van werk, de mogelijkheden voor indicatie aanvraag bij dagbesteding. De veranderende wetgeving en de bezuinigingen op dit gebeid vraagt om te zoeken naar andere mogelijkheden. Er is een visiedocument geschreven over nazorg, de activiteiten en verantwoordelijkheden die hierbij horen zijn vastgesteld. De mogelijkheden voor interne stage zijn uitgebreid. Er wordt binnen de stagelessen gewerkt met de doelen van uit de leerlijn ‘voorbereiden op dagbesteding en arbeid’. Er zijn mogelijkheden onderzocht voor jobcoaching. Digitale borden Met het betrekken van een nieuwe gebouw zijn ook de digitale mogelijkheden vergroot door de digiborden. In 4 groepen zijn digiborden geplaatst en er wordt gebruik van gemaakt tijdens de lessen. Als team hebben we tijdens een studiemoment nagedacht over hoe we de digitale borden kunnen inzetten in onderwijsgebieden. Daarnaast heeft elke leerkracht nagedacht over zijn eigen mogelijkheden hierin en persoonlijke ontwikkeling. Op een teamvergadering hebben we een bespreking gehad over hoe we praktisch verder gaan en ook of identiteit hierin een plaats kan vervullen. Ambulante Begeleiding In het kader van Passend Onderwijs zullen de huidige ambulant begeleiders deel gaan uitmaken van een Ambulante Dienst Randstad. Samen met ZML school de Rank in Barendrecht, alsmede de Ds. N.H. Beversluisschool en de SBO scholen van het Barendrechtse bestuur zijn in 2012 stappen gezet om te komen tot één AB dienst voor alle reguliere VO en PO scholen die vallen binnen de regio randstad van de reformatorische samenwerkingsverbanden Passend Onderwijs PO en VO. Deze ontwikkeling is in 2013 voortgezet. In dit jaar zijn zaken als coördinatie en directievoering alsmede zaken in de arbeidsvoorwaardelijke zin geregeld. Ambities zijn geformuleerd en er is een begin gemaakt om deze praktisch uit te werken. Op 1 aug. 2014 moet de AB dienst van start gaan.

Jaarverslag 2013

Pagina 12

Borging onderwijskwaliteit Er zijn de afgelopen periode veel documenten en afspraken herzien en afgestemd met het personeel. Dat gaat over organisatorisch zaken zoals Parnassys, rooster, veiligheid maar ook over onderwijs op het gebied van burgerschap, seksuele voorlichting, lezen. Daarbij heeft een stuk visievorming binnen het team plaats gevonden. Ook het geven van Bijbels onderwijs is hierbij uitgediept en het team heeft nagedacht over de keuze van liederen en verhalen. Het uitgangspunt is overeenkomstig de identiteit van de school. Daarnaast is er sprake van borging van de kwaliteit door een goede afstemming van de zorgcyclus. In de komende tijd wordt aandacht besteedt aan de borging van reken-, schrijf- en spellingsonderwijs. Voor het volgen (monitoren) van de kwaliteit is Integraal aangeschaft. Er heeft een oriëntatie plaats gevonden hoe we het kwaliteitskader van de inspectie hierin kunnen verwerken. Op dit punt is er samenwerking met de reformatorische ZML scholen. Uitstroomgegevens VSO 2011-2012 Aantal lln: 4 Uitstroomniveau VSO

IQ (ongeveer)

E

Activiteitencentrum dagbesteding – intensieve begeleiding

<35

P

Activiteitencentrum dagbesteding

35-45

P-C

Activiteitencentrum arbeidsmatig

45-55

C

Sociale werkplaats of vrij bedrijf

55-70

Percentage Uitgestroomde leerlingen

Komt overeen met gevolgde leerroute (Zie OP)

1/1

(IQ 50)

2012-2013 Aantal lln: 4 Percentage Uitgestroomde leerlingen

Komt overeen met gevolgde leerroute (Zie OP)

25%

1/1

75%

2/3 (1/3 lager dan verwacht)

1/2 (1/2 hoger dan verwacht)

Analyse van situaties waarbij uitstroombestemming volgens OP anders is dan daadwerkelijke uitstroom In 2010-2011 heeft 1 leerling de school tussentijds verlaten op 13 jarige leeftijd. Reden: de Samuëlschool kon niet tegemoet komen aan onderwijsbehoeften. De veiligheid van hemzelf en medeleerlingen konden niet gewaarborgd worden. Hij is uitgestroomd naar ZML Prisma in Alpen aan den Rijn in een specifieke auti-groep. In deze setting heeft de leiding veel ervaring met het omgaan met fysieke agressie en de school had hiervoor betere faciliteiten. Daarnaast had deze school de mogelijk om ZML MG leerlingen op te vangen met een IQ rond de 50, zoals deze leerling had. 2012-2013: één leerling (Elize) is uitgestroomd naar activiteitencentrum arbeidsmatig i.p.v. sociale werkplaats of vrij bedrijf. De leerling kon in het arbeidsproces geen plaats vinden in verband met lichamelijke beperkingen (zit in een rolstoel) en psychosomatische klachten. Sociaal - emotioneel is ze erg kwetsbaar. Ze is veel afwezig geweest door haar lichamelijke beperking (meerdere ziekenhuisopname en revalidatieperioden). Ze heeft daardoor niet optimaal kunnen profiteren van het onderwijs. Alle Jaarverslag 2013

Pagina 13

bovengenoemde factoren, samen met de cognitieve beperking, hadden invloed op haar presteren en welbevinden, hetgeen duidelijk bleek tijdens de stage periode. Daarom is gekozen voor een veiligere setting waarin er rekening kan gehouden worden met haar beperkingen en sociaal-emotionele kant. Bestendiging van leerlingen Voortgezet Speciaal Onderwijs (7 okt. 2013)

Nog in de uitstroomlocatie

Percentage leerlingen cohort 2010-2011 (totaal aantal lln 1)

Percentage leerlingen cohort 2011-2012 (totaal aantal lln 4)

Percentage leerlingen cohort 2012-2013 (totaal aantal lln4)

100%

100%

100%

Niet meer op de uitstroomlocatie Onbekend

Samuëlschool – SO Cluster 4 Onderwijs Per augustus 2013 is de tweede SO Cluster 4 groep gevormd. Deze is bedoeld voor maximaal 12 leerlingen van leerjaar 4 en 5. Bij de start in augustus waren er 9 leerlingen in de middenbouwgroep en 9 in de bovenbouwgroep (leerjaar 6, 7 en 8). In de SO Cluster 4 groepen is in schooljaar 2012-2013 – evenals in het SBO - voor het eerst gebruik gemaakt van de Cito toetsen voor speciale leerlingen. Als team zijn we tevreden over de effecten hiervan en zullen we deze toetsen blijven gebruiken. Onderwijskwaliteit Alle leerlingen in de twee SO Cluster 4 groepen worden beperkt door een gediagnosticeerde stoornis (DSM-IV). In de SO Cluster 4 groepen ligt de nadruk op het bieden van structuur en voorspelbaarheid, als belangrijke randvoorwaarden voor het kunnen komen tot leren. De (maximaal 12) leerlingen in elke groep worden begeleid door een ervaren leerkracht en een onderwijsassistent. Hierdoor is intensieve begeleiding mogelijk op het gebied van didactische en sociaal-emotionele ontwikkeling. Omdat in elke groep leerlingen uit meerdere leerjaren zijn geplaatst, die elk op een andere niveau werken, worden de kernvakken individueel aangeboden. Het borgen van de onderwijskwaliteit gebeurd door middel van het analyseren van leeropbrengsten en door verschillende evaluatieve overlegstructuren, waaronder leerlingbesprekingen, halfjaarlijkse grootoverleg momenten met leerkrachten, ouders, IB’ers en externe deskundigen. Verder worden teamvergaderingen, directie-ib overleg, consultaties van de orthopedagoge en de bijeenkomsten in samenwerkingsverband gehouden waarbij de onderwijskwaliteit voortdurend punt van aandacht is. Deze bevindingen bij elkaar zorgen ervoor dat het onderwijs continue wordt geëvalueerd en, waar nodig, bijgestuurd. Uitstroomgegevens De uitstroom sinds januari 2012 is als volgt: 2011-2012

2012-2013

pro vmbo met lwoo

1

17%

1

25%

-

-

Jaarverslag 2013

Pagina 14

vmbo bb/kb

2

33%

1

25%

havo

-

-

-

-

trajectgroep

3

50%

2

50%

6

100%

4

100%

(VSO Cluster 4)

Naast de reguliere schoolverlaters heeft één leerlingen de school verlaten en is overgeplaatst naar een andere SO Cluster 4 school, omdat niet langer de begeleiding kon worden geboden die deze leerling nodig had.

Samuelschool cluster 3 en 4 Samenwerkingsverband Het ondersteuningsprofiel (OSP) SO en ondersteuningsprofiel VSO van de school is opgesteld. De beide OSP’s zijn besproken met de samenwerkingsverbanden Berséba (PO) en het ref. Samenwerkingsverband Passend Onderwijs voor het VO. Ambities en grenzen zijn besproken. De directie heeft namens de scholen en het bestuur geparticipeerd in alle relevante overlegsituaties van beide samenwerkingsverbanden.

Ds. N.H.Beversluisschool Onderwijs Schooljaar 2012-2013 zijn we begonnen met 1 JRK-groep en 8 SBO-groepen. Per 1 augustus waren 136 leerlingen ingeschreven Door de instroom van nieuwe leerlingen vanuit het MKD waren we genoodzaakt om per januari 2013 een tweede JRK-groep te starten. Aan het einde van het schooljaar 2012-2013 waren 150 leerlingen ingeschreven. Ter versterking van het rekenonderwijs hebben verschillende collega’s de cursus Met Sprongen Vooruit (Menne Instituut) gevolgd. Verder is de oriëntatie op de aanschaf van een nieuwe rekenmethode gestart. Deze is voortgezet in het schooljaar 2013-2014. We hebben in het schooljaar 2012-2013 voor het eerst gebruik gemaakt van de Cito toetsen voor speciale leerlingen. Bij de evaluatie is gebleken dat deze toetsen beter aansluiten bij onze leerlingen. We zullen er daarom mee doorgaan. Onderwijskwaliteit Hoewel door de onderwijsinspectie nog geen opbrengstnormen zijn vastgesteld voor het speciaal basisonderwijs, worden toch bepaalde criteria onder voorbehoud gehanteerd. Bij het inspectiebezoek van januari 2013 bleken de opbrengsten van technisch lezen onvoldoende te zijn, terwijl de opbrengsten voor rekenen voldoende zijn. Om het leesonderwijs te versterken, is per augustus 2013 besloten om aan het begin van elke schooldag te starten met technisch lezen. De opbrengsten voor spelling worden door de onderwijsinspectie niet beoordeeld. Als school zijn we van mening dat deze te laag zijn. Dit is grotendeels gerelateerd aan het grote aantal dyslectische kinderen. Om op het gebied van spelling beter aan te sluiten bij de onderwijsbehoeften van deze kinderen, is besloten om per augustus 2013 te starten met het gebruik

Jaarverslag 2013

Pagina 15

van de spellingmethode Pi-Spello voor twee groepen met dyslectische leerlingen. Deze methode is gebaseerd op klankbeeld, terwijl de reguliere spellingmethoden zijn gebaseerd op woordbeeld. Het borgen van de onderwijskwaliteit gebeurd door middel van het analyseren van leeropbrengsten en door verschillende evaluatieve overlegstructuren, waaronder leerlingbesprekingen, teamvergaderingen, een rekencoördinator, directie-ib overleg, consultaties van de orthopedagoge en de bijeenkomsten in het samenwerkingsverband. Deze bevindingen bij elkaar zorgen ervoor dat het onderwijs voortdurend wordt geëvalueerd en, waar nodig, bijgestuurd. Hetgeen de Ds. N.H. Beversluisschool onderscheid ten opzichte van een reguliere basisschool ligt in het feit dat we als team voortdurend op zoek zijn naar een goede balans tussen het welbevinden van de leerlingen enerzijds en optimale leerprestaties anderzijds. We zoeken naar optimale ontwikkeling van de kwaliteiten van onze leerlingen. Waar onze leerlingen cognitief veelal een achterstand hebben ten opzichte van leeftijdgenoten, liggen hun talenten vaak op het gebied van praktische of creatieve vaardigheden. Daarbij is er veel aandacht voor de ontwikkeling van sociaal-emotionele vaardigheden, zodat kinderen leren hoe zij zich behoorlijk kunnen bewegen in het sociale verkeer. Uitstroomgegevens De uitstroom van de leerlingen naar het voortgezet onderwijs van de achterliggende drie jaren is als volgt: 2010-2011 pro

2011-2012

2012-2013

6

23%

11

50%

14

52%

17

66%

8

36%

12

44%

vmbo bb/kb

3

11%

3

14%

-

-

havo

0

0%

0

0%

1

4%

26

100%

22

100%

27

100%

vmbo met lwoo

Naast de reguliere schoolverlaters hebben vijf leerlingen de school om andere redenen verlaten: • één leerling als gevolg van verhuizing • drie leerlingen als gevolg van verwijzing naar SO Cluster 3 (ZML) • één leerling als gevolg van tijdelijke plaatsing in een therapeutische opvang. Lesuitval Ingeval van onverwacht ziekteverzuim van een leerkracht, doen we in vrijwel alle gevallen een beroep op een invalkracht. Toch is het incidenteel in een paar groepen voorgevallen dat er voor één dag geen invalkracht beschikbaar was, waardoor lesuitval onvermijdelijk was. Samenwerkingsverband Het ondersteuningsprofiel (OSP) van de school is opgesteld. Het OSP is besproken met het samenwerkingsverband Berséba. De ambities en grenzen zijn in de bespreking aangegeven. De directie heeft namens de scholen en het bestuur geparticipeerd in alle relevante overlegsituaties van het samenwerkingsverband.

Jaarverslag 2013

Pagina 16

PERSONEEL Samuëlschool cluster 3 Het personeelsbestand bestond per augustus 2013 uit: • 1 algemeen directeur • 1 locatieleider • 1 intern begeleider • 8 leerkrachten • 2 onderwijsondersteuners • 7 onderwijsassistenten Er zijn in 2013 voor het personeel een tweetal studiemomenten georganiseerd rond om de volgende thema’s mogelijkheden met digitale borden en muziek in het ZML onderwijs. Twee leerkrachten en drie onderwijsassistenten onderbraken hun werkzaamheden vanwege zwangerschapsverlof. Op een klein personeelsbestand is dat tamelijk veel. Voor hen zijn een drietal tijdelijke krachten aangetrokken voor de vervanging tijdens de verlofperiode in 2013. Opvallend is de lage gemiddelde leeftijd van het personeel. Het team van de school bestaat voor 95 % uit vrouwelijke medewerkers. Aan de school werken alleen maar parttime personeelsleden. Alle leerkrachten werken vier dagen per week, met een duo collega voor één dag per week. Ook de onderwijsassistenten werken parttime. Het bevoegd gezag heeft een beleid voor deeltijdontslag opgesteld. Samuëlschool cluster 4 Het personeelsbestand bestond per augustus 2013 uit: • 1 algemeen directeur • 1 locatiedirecteur (in samenwerking met SBO) • 1 intern begeleider (in samenwerking met SBO) • 4 leerkrachten • 1 onderwijsondersteuner • 2 onderwijsassistenten Verder wordt er – indien nodig – gebruik gemaakt van de ondersteunende diensten vanuit de Ds. N.H. Beversluisschool. De leerkrachten en onderwijsassistenten hebben allen een parttime benoeming. Scholing Om goed te kunnen aansluiten bij de onderwijsbehoeften van deze leerlingen hebben de leerkrachten en onderwijsassistenten begeleiding ontvangen van een externe organisatie met expertise op het gebied van gedragsbeheersing. Stagiaires Om de rust en structuur in de groepen te waarborgen, zijn geen stagiaires ingezet.

Jaarverslag 2013

Pagina 17

Samuelschool cluster 3 en 4 Ziekteverzuim Het ziekteverzuim bedroeg in 2013 6,1 %: ten opzichte van 2012 is dat een stijging. Toen bedroeg het percentage 2,5 %. De jaren daarvoor was het verzuimpercentage nog lager. In het 2013 is één van de medewerkers van de school ernstig en langdurig ziek vanwege een plotseling lichamelijke ziekte in 2012. In nauw overleg met bedrijfsarts en Arbodienst is een re-integratie traject gestart. In 2013 zijn zowel stagiaires van de opleiding PABO als van de opleiding onderwijsassistenten (OA) ingezet. Deze studenten en onderwijsassistenten zijn begeleid door leerkrachten. Het bestuur heeft in het kader van het personeelsbeleid in 2013 nieuw beleid voor de professionalisering geaccordeerd. Dit beleid geldt voor beide scholen. Ds. N.H. Beversluisschool Het personeelsbestand per augustus 2013 bestond uit: • 1 algemeen directeur • 1 locatiedirecteur • 2 intern begeleiders • 17 leerkrachten • 1 remedial teacher • 5 onderwijsassistenten • 2 logopedisten • 1 schoolmaatschappelijk werkster • 2 administratief medewerksters • 1 conciërge Veruit het merendeel van de teamleden heeft een parttime benoeming. Per augustus 2013 zijn twee leerkrachten en een onderwijsassistent overgeplaatst van de Ds. N.H. Beversluisschool naar de Samuëlschool om daar te gaan werken in de nieuw gevormde SO Cluster 4 groep (leerjaar 4/5). In 2013 is één tijdelijk dienstverband niet verlengd in verband met disfunctioneren. Betreffende medewerker is een outplacementtraject aangeboden om haar te ondersteunen bij het vinden van een duurzaam passende baan. Ziekteverzuim Het verzuimpercentage lag net boven de 7%. Hiervan was 5,54% langdurig verzuim. Dit als gevolg van langdurig (gedeeltelijk) ziekteverlof van enkele teamleden. Ter vervanging van zieke leerkrachten zijn twee leerkrachten met een tijdelijke benoeming ingezet. Het kortdurend verzuim was slechts 0,8%. Scholing In schooljaar 2012-2013 is één leerkracht begonnen met de deeltijdopleiding Master SEN. In augustus 2013 heeft een leerkracht de éénjarige Master SEN (voltijd) met succes afgerond en is een andere leerkracht begonnen met de deeltijdopleiding Master SEN. Door het volgen van deze en andere

Jaarverslag 2013

Pagina 18

opleidingen wordt de expertise binnen het team versterkt om als team beter te kunnen aansluiten bij de onderwijsbehoeften van onze leerlingen. Stagiaires Ook in 2013 hebben we stagiaires van de opleidingen Pabo en OA een plaats op onze school gegeven. Voor alle scholen geldt dat wanneer uitkering bij ontslag plaats vindt, de rechtmatigheid van de uitkering wordt getoetst aan de kantonrechtersformule en de aan onderwijs gerelateerde wet- en regelgeving.

Jaarverslag 2013

Pagina 19

HUISVESTING EN ICT Samuëlschool cluster 3 De Samuëlschool had in 2013 de beschikking over 4 leslokalen, 4 praktijkruimten en 8 nevenruimten die gebruikt werden voor ambulant werk en praktische vaardigheden. De school heeft een bruto vloeroppervlak van 1073 m². Per 1 augustus 2013 is de school een groep gegroeid. Hiervoor is een nevenruimte ingeleverd voor een leslokaal. De SO cluster 4 afdeling van de school maakt voor haar huisvesting gebruik van het gebouw van de Ds. N.H. Beversluisschool. In 2014 zal het bestuur na de invoering van Passend Onderwijs nagaan bij de Inspectie van het Onderwijs, DUO en Berséba, of hiervoor een nevenvestiging van de Samuëlschool aangevraagd dient te worden via de geldende procedure bij het ministerie van onderwijs. Voor het schoolgebouw is een Meerjaren Onderhoudsplan (MOP) gemaakt voor het deel wat voor rekening van het bestuur komt. Voor het gemeentelijk onderhoud heeft de gemeente geen MOP gemaakt, omdat het gebouw geheel gerenoveerd aan de school is opgeleverd op 1 okt. 2012. De gemeente is van mening dat de tijd tussen de oplevering en 1 januari 2015 (decentralisatie onderhoud schoolgebouwen van gemeenten naar schoolbesturen) te kort is voor het opstellen van een MOP. Omdat het gebouw geheel gerenoveerd is opgeleverd verwacht men geen groot of bijzonder onderhoud in de komende zes jaren. In het gebouw aan de Han Hollanderweg zijn alle lokalen van digiborden voorzien. Het personeel wordt geschoold op het gebruik hiervan. Voor de MG-groep is een multifunctioneel touchcreen aangeschaft. Samuëlschool cluster 4 De twee SO cluster 4 groepen zijn gehuisvest in het gebouw van de Ds. N.H. Beversluisschool. In verband met de start van de tweede groep is aangrenzend aan het lokaal een rustruimte voor leerlingen ingericht. De Ds. N.H. Beversluisschool Naast het permanente schoolgebouw, waarin acht lokalen en diverse nevenruimten zijn gehuisvest, zijn gedurende 2013 drie semi-permanente lokalen in gebruik geweest. Eén daarvan wordt gehuurd. Voor deze unit is door Gemeente Gouda een tijdelijke vergunning verstrekt. In het verslag van het overleg met Gemeente Gouda op 24 september 2013 staat het volgende: “Er is sprake van een normatief ruimtetekort van 346 m2. Hierbij is er van uitgegaan dat aan de Hoogenburg 24 de semipermanente lokalen voor 50% door de gemeente zijn bekostigd t.l.v. middelen Onderwijskundige Vernieuwing (OKV). Het BVO van deze lokalen telt dus voor 50% mee. Onduidelijk is hoelang deze ruimtebehoefte blijft bestaan of hoe deze zich zal ontwikkelen. Wel geeft de school aan dat de beleidslijn van de school is nog een derde groep voor ZMOK onderwijs te starten (onderbouw, naast de twee groepen bovenen middenbouw).” In 2013 zijn geen projecten voor groot onderhoud uitgevoerd. Deze staan gepland vanaf januari 2014.

Jaarverslag 2013

Pagina 20

COMMUNICATIE EN RELATIES Het bestuur participeert middels haar directeur in zowel het reformatorisch samenwerkingsverband Passend Onderwijs voor het primair onderwijs, Berséba, als in dat van het reformatorisch Voortgezet Onderwijs. Van beide samenwerkingsverbanden is het bestuur officieel lid en is men vertegenwoordigd in werkgroepen. In het samenwerkingsverband voor het VO participeert het bestuur rechtstreeks in het bestuur van dit samenwerkingsverband via de algemeen directeur. In het samenwerkingsverband PO participeert men bestuurlijk via een vertegenwoordiger namens de vijf reformatorische S(B)O besturen in Nederland. In het jaar 2013 zijn beide samenwerkingsverbanden officieel opgericht. Het bestuur is ook lid van het REC Zuid Holland Midden. Deze organisatie heeft haar activiteiten wat verminderd in verband met het opheffen van deze organisatie per 1 aug. 2014. Het bestuur is voornemens tot de opheffing van het REC te blijven participeren in deze organisatie. Het REC beraadt zich in wat voor vorm de nu participerende scholen na 1 aug. 2014 nog samen kunnen werken op de gebieden waar men nu samenwerkt. Te denken valt aan kwaliteitszorg en uitwisseling van kennis en expertise. Op de Samuëlschool worden de volgende communicatiemiddelen gebruikt: • weekbulletin, voor informatieverstrekking vanuit de directie naar teamleden • Samuëlnieuws, voor informatieverstrekking vanuit het team naar het team, naar leerlingen, ouders en overige belangstellenden. • website, voor informatieverstrekking naar externen. Op de Ds. N.H. Beversluisschool worden de volgende communicatiemiddelen gebruikt: • weekbulletin, voor informatieverstrekking vanuit de directie naar teamleden • Bevernieuws, voor informatieverstrekking vanuit het team naar het team, naar leerlingen, ouders en overige belangstellenden. • website, voor informatieverstrekking naar externen. De scholen en het bestuur hebben door middel van overlegstructuren contact met: • de gemeente Gouda • Het REC Zuid Holland Midden • Het Ref. SWV WSNS Gouda. • Reformatorisch Passend Onderwijs • Reformatorisch Passend Onderwijs Randstad • Het directie overleg Ref. Speciaal Onderwijs • Het IB overleg Ref. Speciaal Onderwijs • Het AB overleg Ref. Speciaal Onderwijs • Projectgroep Veilige School Bloemendaal en Korte Akkeren Daarnaast is er intensief contact met Driestar-Educatief als begeleidende onderwijsinstelling, WVS als onderwijsadviesdienst en VGS als besturenorganisatie. In mindere mate is er contact met VOS-ABB, evenals met diverse gemeenten waar de leerlingen woonachtig zijn.

Jaarverslag 2013

Pagina 21

FINANCIEEL Analyse van het nettoresultaat Realisatie 2013 (A) x € 1.000

Begroting 2013 (B) x € 1.000

Baten (B1) Rijksbijdragen (B2) Overige overheidsbijdragen (B3) Overige baten

2.055 419

1.961 386

94 32

Totaal baten

2.474

2.347

127

Lasten (L1) Personele lasten (L2) Afschrijvingen (L3) Huisvestingslasten (L4) Overige instellingslasten

2.048 42 156 180

1.929 40 116 152

119 2 40 29

Totaal lasten

2.426

2.237

190

48

111

-63

4

-

4

52

111

-59

Saldo baten en lasten (R1) Saldo fin. baten en lasten Nettoresultaat

[ A -/- B ]

Het verslagjaar 2013 werd gekenmerkt door een resultaat van circa 52.000 euro positief, daar was gerekend met een resultaat van circa 111.000 euro. Het resultaat is opgebouwd uit een positief resultaat van circa 11.000 euro voor de Ds. N.H. Beversluisschool, een positief resultaat van circa 45.000 euro voor de Samuëlschool en een negatief resultaat van circa 4.000 euro inzake de stichting. De negatieve afwijking van circa 59.000 euro ten opzichte van de begroting had verschillende oorzaken, waarvan de belangrijkste hieronder worden toegelicht. Een belangrijke afwijking wordt veroorzaakt door toekenning van extra gelden vanuit het onderwijs- en herfstakkoord, welke voortvloeien uit begrotingsonderhandeling van het kabinet in het najaar van 2013. In onze situatie gaat het om circa 36.000 euro. Deze extra gelden zijn in december uitgekeerd en voor een deel toegerekend aan 2013. Dit geld vind z’n oorsprong in de overheveling van middelen vanuit het gemeentefonds en het vrijmaken van extra gelden voor een investering in het onderwijs. Een deel van deze middelen is beschikbaar gesteld om (jonge) leerkrachten in dienst te houden. Opvallende afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn verder het niet realiseren van verwachte groeibekostiging (circa 52.000 euro begroot voor de Samuëlschool, cluster 4). Daarnaast treden er diverse Jaarverslag 2013

Pagina 22

afwijkingen op. De afwijking op de reguliere rijksbijdragen bedraagt circa 64.000 euro. De afwijking op de overige subsidies bedraagt circa 158.000 euro. Deze forse afwijking wordt veroorzaakt door extra inkomsten vanuit leerlinggebonden financiering (met name Samuëlschool). Deze middelen zijn deels bestemd voor ambulante begeleiding. Voor de Samuëlschool leidt dit uiteindelijk tot circa 39.000 aan extra baten terwijl dit voor de Beversluisschool leidt tot circa 55.000 euro aan extra rijksbijdragen (B1). De afwijking op de overige baten (B3) bedraagt circa 32.000 euro positief. Dit betreft met name extra inkomsten vanuit WSNS en de post overige (met name Samuëlschool). Voor de lonen en salarissen (onderdeel van L1) geldt dat de realisatie circa 78.000 euro hoger ligt dan begroot. Hiervan heeft circa 39.500 euro betrekking op de Samuëlschool en circa 38.500 euro op de Beversluisschool. De hogere lasten worden met name veroorzaakt door de extra inzet van personeel (ruim 3 fte hoger dan begroot, dit is inclusief vervanging voor eigen rekening). Hier staat tegenover dat met ingang van augustus 2013 er aansluiting is gezocht bij VFGS. Dit resulteert in fors lagere premies, kortdurend verzuim komt echter wel voor eigen rekening. De realisatie van de huisvestingslasten ligt circa 40.000 euro hoger dan begroot. Dit betreft grotendeels de post onderhoud (circa 13.500 euro), energie en water (circa 12.000 euro), schoonmaak (circa 6.000) en diversen (circa 8.000 euro). Voor de overige instellingslasten geldt dat de realisatie circa 29.000 euro hoger ligt dan begroot. Opvallend daarbij is de hogere realisatie van leermiddelen (circa 10.000 euro) en de post overige (circa 9.000 euro). Daarnaast treden er nog diverse kleine afwijkingen op. Financiële positie ACTIVA

Ultimo 2013 x € 1.000

Ultimo 2012 x € 1.000

Ultimo 2011 x € 1.000

Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

353 -

307 -

274 -

Totaal vaste activa

353

307

274

Voorraden

117

154

143

442

456

257

Totaal vlottende activa

559

609

400

Totaal activa

912

917

674

Vorderingen Liquide middelen

Jaarverslag 2013

Pagina 23

PASSIVA

Ultimo 2013 x € 1.000

Ultimo 2012 x € 1.000

Ultimo 2011 x € 1.000

Algemene reserve Bestemmingsreserves publiek Bestemmingsreserves privaat

424 17 20

368 17 25

266 30 25

Eigen vermogen

461

410

321

Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden

174 277

138 368

106 247

Totaal passiva

912

917

674

Het positieve resultaat ultimo 2013 leidde tot een stijging van het eigen vermogen tot 461.000 euro. De materiële vaste activa lieten een stijging zien doordat er meer werd geïnvesteerd dan afgeschreven (er was dus sprake van een hoge investeringsgraad). De investeringen worden verder toegelicht onder het kopje ‘Investerings- en financieringsbeleid’. De voorzieningen stegen naar circa 173.000 euro als gevolg van een dotatie van ruim 35.000 euro aan de voorziening (met name onderhoud gebouwen). Financiële kengetallen Met behulp van een aantal kengetallen kan een verdere beoordeling worden gegeven van de financiële positie. Naast de waarden zoals deze gelden voor 2011, 2012 en 2013, wordt tevens de algemene adviesnorm weergegeven. Kengetal Liquiditeit Solvabiliteit Rentabiliteit Weerstandsvermogen (bestuursniveau) Weerstandsvermogen (schoolniveau) Kapitalisatiefactor incl. privaat vermogen Kapitalisatiefactor excl. privaat vermogen

Norm 2,00 0,50 n.v.t. n.v.t. 15,00% max. 60% max. 60%

2013 2,02 0,51 2,08% 5,26% 4,79% 31,82% 31,70%

2012 1,65 0,45 3,67% 5,42% 4,69% 32,67% 32,45%

2011 1,62 0,48 -2,99% 2,77% 1,28% 26,48% 25,72%

De liquiditeitsratio laat een lichte stijging zien tot 2,02. Deze stijging wordt met name veroorzaakt door de relatief sterke daling van de kortlopende schulden (crediteuren). Mede dankzij het positieve resultaat steeg de solvabiliteitsratio tot een waarde van 0,51. De kengetallen voldoen nipt aan de gestelde adviesnorm. Het positieve resultaat leidde verder tot een rentabiliteitsratio van 2,08%. De ontwikkeling van het weerstandsvermogen laat een tegengestelde ontwikkeling zien: het weerstandsvermogen op bestuursniveau daalde tot een waarde van 5,26% terwijl het weerstandsvermogen op schoolniveau steeg tot een waarde van 4,79%. Dit wordt veroorzaakt door diverse componenten: het resultaat, de mutatie van de materiële vaste activa en de toename van de rijksbijdragen. Beide kengetallen liggen onder de adviesnorm van 15%.

Jaarverslag 2013

Pagina 24

De kapitalisatiefactor neemt voor de overheid een steeds belangrijkere rol in. Dit kengetal laat zien of het kapitaal efficiënt wordt benut. Het ministerie heeft een maximale norm gesteld van 60% waar de school op beide niveaus onder ligt. Investerings- en financieringsbeleid Zoals reeds eerder werd gesteld, kenmerkte het verslagjaar 2013 zich door een bovengemiddelde investeringsgraad: er werd in totaal voor een bedrag van 88.305 euro geïnvesteerd in materiële vaste activa, bij een afschrijvingslast van 42.219 euro. Het grootste gedeelte hiervan, 48.587 euro, betrof de aanschaf van ICT voor beide scholen. Daarnaast werd er voor circa 31.000 euro geïnvesteerd in inventaris/apparatuur (met name meubilair, digiborden en beamers). Verder werd er voor circa 3.700 euro geïnvesteerd in leermiddelen en voor circa 5.000 euro in overige materiële vaste activa. Het financieringsbeleid is er op gericht dat er geen gebruik behoeft te worden gemaakt van externe kredietverstrekkers. Alle investeringen zijn binnen dit beleid uitgevoerd. Treasury verslag In 2013 hebben er geen beleggingen plaatsgevonden in risicodragend kapitaal. De beschikbare vrije middelen werden overgemaakt naar een spaarrekening. Er hebben zich in het verslagjaar geen liquiditeitsproblemen voorgedaan. Bij het selecteren van een bank voor het onderbrengen van de spaartegoeden wordt door het bestuur gelet op de credit rating van de betreffende bank, conform de Regeling beleggen en belenen van het Ministerie en met het oog op het zoveel als mogelijk waarborgen van een goed beheer van deze tegoeden. Om dit te waarborgen is door het bestuur een treasurystatuut opgesteld, waarin afspraken zijn vastgelegd inzake de wijze waarop wordt omgegaan met de regeling beleggen en belenen. Daarnaast is in dit statuut opgenomen wie welke verantwoordelijkheden op dit terrein heeft. Zie bijlage

Jaarverslag 2013

Pagina 25

TOEKOMSTPERSPECTIEVEN Toekomstige externe ontwikkelingen Bij het opstellen van de begroting 2014 en verder is gerekend met een aantal externe ontwikkelingen. Het gesloten onderwijs- en herfstakkoord spelen hierbij een belangrijke rol. De belangrijkste zaken op een rij: Kwaliteitsimpuls en aanpassing arbeidsvoorwaarden Een belangrijk deel van het gesloten onderwijsakkoord heeft betrekking op de beschikbaarstelling van middelen voor een kwaliteitsimpuls. Het gaat voor het primair onderwijs (PO) en voortgezet onderwijs (VO) gezamenlijk om 344 miljoen euro in 2017. Hieraan is wel de voorwaarde verbonden dat uiterlijk in 2016 de arbeidsvoorwaarden gemoderniseerd zijn. Wanneer deze modernisering al in 2014 plaats vindt wordt een extra bedrag van 34 miljoen euro (17 miljoen voor PO) beschikbaar gesteld. Dit geld zal ingezet moeten worden ter dekking van de extra personele lasten. Deze ontwikkeling is nog niet cijfermatig doorgerekend in onze begroting. Overheveling vanuit gemeentefonds Vanuit het gemeentefonds gaat er een bedrag van 256 miljoen euro over naar de scholen. Een deel hiervan is reeds beschikbaar gesteld. Het gaat gemiddeld om 95 euro per leerling. Deze ontwikkeling is niet in de begroting cijfermatig doorgerekend. Onderwijs- en herfstakkoord De meeste geldstromen vanuit het nationaal onderwijsakkoord komen in eerste instantie vanaf 2015 naar de scholen toe. Om te voorkomen dat er in 2014 bezuinigd zou moeten worden is gekozen voor een brugfinanciering. Dit heeft er toe geleid dat er in 2013 al middelen beschikbaar gesteld zijn (zie hiervoor ook te toelichting in de financiële paragraaf). Voor 2014 en verder is de verdeling van de middelen echter nog onbekend. Naar aanleiding van de begrotingsonderhandelingen van het kabinet met ChristenUnie, D66 en SGP zijn er verschillende akkoorden bereikt. De meest in het oog springende afspraak is het vrijmaken van 650 miljoen euro in 2014 dat zonder verdere voorwaarden aan de lumpsum van de scholen toegevoegd wordt. Voor het primair onderwijs bedraagt de extra investering ongeveer 220 miljoen. Voor een deel hebben deze gelden een structureel karakter. Deze ontwikkelingen zijn in de begroting niet doorgerekend. Zorg Vanaf augustus 2014 is Passend Onderwijs een feit. Dit heeft gevolgen voor de financiering van de SBObekostiging 2014-2015. De bekostiging voor het SO wijzigt per 1 augustus 2015. Met ingang van augustus worden deze middelen beschikbaar gesteld door het landelijk reformatorisch samenwerkingsverband Berseba. In de begroting is met deze ontwikkeling rekening gehouden. VFGS Per augustus 2013 zijn we als school uit het Vervangingsfonds gestapt en overgegaan naar het Vervangingsfonds Gereformeerd schoolonderwijs (VFGS), welke opgericht is door de VGS. Door deze aansluiting kunnen we fors besparen in de afdracht van premies. Hier staat tegenover dat kortdurend verzuim (tot 14 dagen) zelf bekostigd moet worden. In de begroting is met deze ontwikkeling gerekend.

Jaarverslag 2013

Pagina 26

Decentralisatie groot onderhoud Een laatste belangrijke ontwikkeling is de doordecentralisatie van de verantwoordelijkheid van het buitenonderhoud per 1 januari 2015. Hiermee zullen zowel het buitenonderhoud als de hiermee gepaard gaande bekostiging overkomen naar de scholen. Voor de Beversluisschool geldt dat deze geheel gerenoveerd is en voor de nabije toekomst geen grote uitgaven worden verwacht. Voor de Samuëlschool geldt dat op niet al te lange termijn het dak vervangen dient te worden. Deze ontwikkeling is cijfermatig niet doorgerekend in de begroting omdat de nieuwe bekostiging nog onvoldoende duidelijk was bij het opstellen van de begroting. Toekomstige interne ontwikkelingen Teldatum Beversluisschool

2012 124

2013 118

2014 116

2015 110

2016 110

2017 110

Teldatum ZMLK MGF ZMOK Totaal

2012 36 7 10 53

2013 46 5 18 69

2014 46 7 28 81

2015 46 7 28 81

2016 46 7 28 81

2017 46 7 28 81

Functiecategorie Directie Onderwijzend personeel Onderwijsondersteunend personeel Schoonmaak Totaal

2013 2,80 19,35 13,51 0,00 35,66

2014 2,78 19,24 13,38 0,00 35,39

2015 2,78 18,68 13,08 0,00 34,54

2016 2,78 18,41 13,08 0,00 34,27

2017 2,78 18,41 13,08 0,00 34,27

Bovenstaande tabellen laten de verwachte ontwikkeling zien van het leerlingenaantal en ook van de inzet. Wat betreft het leerlingenaantal geldt dat voor het SBO een dalende lijn is voorzien, voor het SO daarentegen wordt een stijgende lijn voorzien, dit heeft met name betrekking op de categorie ZMOK. In de begroting is op deze ontwikkeling gereageerd middels de personeelsinzet. Zichtbaar is een daling van met name de inzet van OP (SBO).

Jaarverslag 2013

Pagina 27

Staat van baten en lasten – begroting Realisatie 2013 x € 1.000 Baten (B1) Rijksbijdragen (B2) Overige overheidsbijdragen (B3) Overige baten

Begroting 2014 x € 1.000

Begroting 2015 x € 1.000

Begroting 2016 x € 1.000

2.055

2.318

2.204

2.190

-

-

-

-

419

301

294

299

Totaal baten

2.474

2.619

2.497

2.489

Lasten (L1) Personele lasten (L2) Afschrijvingen (L3) Huisvestingslasten (L4) Overige instellingslasten

2.048 42 156 180

2.228 49 120 157

2.096 49 123 154

2.117 46 124 154

Totaal lasten

2.426

2.554

2.422

2.441

Saldo baten en lasten

48

66

75

48

(R1) Saldo fin. baten en lasten

4

-

-

-

52

66

75

48

Nettoresultaat

Bovenstaande tabel laat de meerjarenbegroting 2014 en verder zien zoals deze is vastgesteld. In deze begroting is zichtbaar dat de baten op totaalniveau in 2014 een plus laten zien, daarna dalen de inkomsten. Deze daling is met name het gevolg van de mutaties in de leerlingenaantallen en de ontwikkeling van Passend Onderwijs. Vermeldenswaardig daarbij is dat in schooljaar 2013-2014 een fors bedrag aan middelen wordt ontvangen voor VSO cluster 3 leerlingen (rugzakfinanciering). Dit betreft een eenmalige vergoeding. De personele lasten laten de uitkomst zien van het ingevoerde personeelsbestand, gemuteerd voor eventuele bezuinigingen. Voor de afschrijvingen, huisvestings- en overige instellingslasten is voorzien in een meer of meer stabiel uitgavepatroon.

Jaarverslag 2013

Pagina 28

Balans ACTIVA

Ultimo 2013 x € 1.000

Ultimo 2014 x € 1.000

Ultimo 2015 x € 1.000

Ultimo 2016 x € 1.000

Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

353 -

379 -

357 -

333 -

Totaal vaste activa

353

379

357

333

Voorraden Vorderingen Liquide middelen

117 442

117 464

117 542

117 626

Totaal vlottende activa

559

581

659

744

Totaal activa

912

960

1.016

1.077

PASSIVA

Ultimo 2013 x € 1.000

Ultimo 2014 x € 1.000

Ultimo 2015 x € 1.000

Ultimo 2016 x € 1.000

Algemene reserve Bestemmingsreserves publiek Bestemmingsreserves privaat

424 17 20

490 17 20

566 17 20

615 17 20

Eigen vermogen

461

528

603

653

Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden

174 277

155 277

135 277

147 277

Totaal passiva

912

960

1.016

1.077

Bovenstaande balans laat een doorrekening zien van de meerjarenbegroting zoals die is vastgesteld. Daarbij is gerekend met een investeringsplanning, wat gevolgen heeft voor de hoogte van de materiële vaste activa. Bij de voorzieningen is gerekend met de verwachte uitgaven conform onderhoudsplan. De kortlopende vorderingen en schulden zijn meerjarig gelijk gehouden. Risicobeheersing en intern toezicht Ten einde de risico’s zoveel als mogelijk te beperken hanteert de school een planning en controle cyclus waarbij de directie samen met een externe deskundige/controller van VGS Adivio de ontwikkeling van de financiële prestaties monitort en hier ook periodiek verantwoording over aflegt richting het bestuur. De basis voor de verantwoording wordt naast de realisatie gevormd door de meerjarenbegroting die Jaarverslag 2013

Pagina 29

voorafgaand aan elk jaar door de directie wordt opgesteld en ter fiattering aan het bestuur wordt voorgelegd. In deze meerjarenbegroting worden zo veel als mogelijk financiële risico’s onderkent en wordt beoordeeld in hoeverre acties nodig zijn. Ten einde de interne risico’s zoveel als mogelijk te beperken, is ten behoeve van de interne controle, de administratieve organisatie beschreven van de processen met een financieel risico. Hierin is de functiescheiding, overdraagbaarheid en betrouwbaarheid van informatie gewaarborgd. Tussen het bestuur en haar administratieve dienstverlener, VGS Administratie, is daarnaast een Service Level Agreement van toepassing. Voor het opvangen van de zogenaamde restrisico’s en onvoorziene calamiteiten gebruikt de school in haar financieel beleid onder andere het kengetal weerstandsvermogen om te zorgen dat er voldoende eigen vermogen beschikbaar is als risicobuffer. Voor de vaststelling van de hoogte van deze buffer is gebruik gemaakt van een standaardrisicoprofiel. Het aanbevolen weerstandsvermogen bedraagt hiermee 15%. De hierboven beschreven interne risicobeheersings- en controlesystemen hebben gezorgd voor het uitsluiten van bepaalde risico’s en het in kaart brengen van andere risico’s. Het gaat dan met name om financieel gerelateerde risico’s die blijken uit de meerjarenbegroting. In de hierboven opgenomen meerjarenbegroting komen een aantal financiële risico’s tot uiting. De belangrijkste is de komst van Passend Onderwijs gecombineerd met de verwachte ontwikkeling van het leerlingaantal. Dit zal mogelijk op termijn consequenties hebben voor de personele bezetting. Het bestuur is op de hoogte van de wet- en regelgeving op dit punt en zal periodiek monitoren of ingrepen noodzakelijk zijn. Zoals genoemd onder de externe ontwikkelingen spelen er een aantal onzekerheden. Denk hierbij bijvoorbeeld aan de extra middelen van uit het herfstakkoord. Hier kleven bepaalde risico’s aan als het gaat om politieke instabiliteit. Het wegvallen van bepaalde geldstromen zou mogelijk kunnen leiden tot financiële krapte. Ook dit zal middels de planning- en controlcyclus bewaakt worden. Niet alleen financiële risico’s, maar ook niet-financiële risico’s zijn belangrijk. Te denken valt aan risico’s rondom de onderwijskwaliteit, het imago van de school en de naleving van de code ‘Goed Bestuur’. Zie voor dit laatste punt het verslag van het toezichthoudend orgaan. Als het gaat om risicobeheersing stelt het bestuur zich de komende periode ten doel om dit thema verder uit te diepen en te beoordelen of aanpassingen aan de systemen noodzakelijk zijn.

Jaarverslag 2013

Pagina 30

JAARREKENING

2013

31

INHOUDSOPGAVE JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2013 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 KASSTROOMOVERZICHT OVER 2013 GRONDSLAGEN TOELICHTING BEHORENDE TOT DE BALANS NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN TOELICHTING BEHORENDE TOT DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVERZICHT VERBONDEN PARTIJEN OVERZICHT WNT

31 33 34 35 36 39 41 42 45 46

OVERIGE GEGEVENS CONTROLEVERKLARING BESTEMMING VAN HET RESULTAAT GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM

48 51 51

BIJLAGEN STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE DS. N.H. BEVERSLUISSCHOOL STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE SAMUËLSCHOOL STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE STICHTING

53 54 55

BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na verwerking resultaatbestemming)

2013

2012

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa

353.246

307.160 353.246

Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

117.136 441.959

307.160

153.528 455.864 559.095

609.392

912.341

916.553

Eigen vermogen

461.321

409.804

Voorzieningen

173.717

138.267

Kortlopende schulden

277.303

368.482

Totaal

912.341

916.553

Totaal

PASSIVA

33

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 2013 Baten Rijksbijdragen Overige baten

2.055.176 418.887

Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

Begroting 2013

2012

1.960.750 386.456 2.474.063

2.048.255 42.219 155.551 180.382

1.893.304 511.201 2.347.206

1.928.786 40.048 115.950 151.877

2.404.505

1.957.992 32.887 122.512 209.240

2.426.407

2.236.661

2.322.632

47.656

110.545

81.873

3.861

-

6.450

51.517

110.545

88.323

34

KASSTROOMOVERZICHT OVER 2013 2013

2012

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen

47.656 42.219 35.451

81.873 32.887 32.092

77.670 - Vorderingen - Kortlopende schulden

36.392 91.179-

Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties

Ontvangen interest

20.164131.386 54.787-

111.222

70.539

258.074

3.861

Totaal Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

64.979

6.450 3.861

6.450

74.400

264.524

Kasstroom uit investeringsactiviteiten (des) Investeringen in materiële vaste activa

88.305-

65.896-

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

88.305-

Mutatie liquide middelen

13.905-

65.896-

198.628

35

GRONDSLAGEN Algemeen Grondslagen voor de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. Op grond daarvan zijn de inrichtingseisen van boek 2, titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving toegepast. De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden in euro's.

Grondslagen voor waardering van activa en passiva Waardering van activa en passiva De activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van de reeds verstreken afschrijvingstermijnen. Gebouwen en terreinen worden slechts opgenomen voor zover deze economisch eigendom zijn van het bevoegd gezag. Aanschaffingen worden slechts gewaardeerd indien zij een waarde hebben van € 500 of meer per stuk, dan wel per groep indien deze bij elkaar horen en ineens worden aangeschaft, b.v. lesmethoden. Investeringsbijdragen van derden worden in mindering gebracht op het investeringsbedrag. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode. Per categorie is naar aanleiding van de gebruiksduur het afschrijvingspercentage vastgesteld. Voor de verschillende categorieën, worden de volgende afschrijvingspercentages toegepast: %

Gebouwen en terreinen Gebouwen Dienstwoning Verbouwing Terreinen Inventaris en apparatuur Leerlingensets Inrichting speellokaal Docentensets Kasten en schoolborden Overig ICT-apparatuur

2,5 2,5 2,5 - 10,0 0,0 5,0 5,0 10,0 5,0 5,0 20,0

ICT-bekabeling Digitaal schoolbord/beamer Overige apparatuur Overige inrichting Onderwijsleerpakket Leermethode Software OLP Overige materiële vaste activa Buitenspeeltoestellen Vervoermiddelen Overige materiële vaste activa

% 5,0 12,5 10,0 5,0 12,5 10,0 - 20,0 6,67 12,5 6,67

Vlottende activa Debiteuren Vorderingen op debiteuren worden gewaardeerd tegen nominale waarde, zo nodig verminderd met waarderingscorrecties wegens het risico van oninbaarheid. Ministerie van OCW Onder deze post is het verschil opgenomen tussen het deel van de toegekende rijksbijdragen over het schooljaar 2013-2014 dat betrekking heeft op 2013 en de in 2013 ontvangen bedragen. Eigen vermogen Algemene reserve De algemene reserve bevat de exploitatie-overschotten. Deze reserve heeft geen specifieke bestemming.

36

Bestemmingsreserves publiek Hieronder worden de reserves opgenomen die gevormd zijn uit exploitatie-overschotten van publieke geldstromen, waaraan het bestuur een bestemming heeft toegekend. Bestemmingsreserves privaat Hieronder worden de reserves opgenomen die gevormd zijn uit exploitatie-overschotten van private geldstromen. Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Voor toekomstige uitgaven inzake groot onderhoud die voor rekening van de school komen, wordt een voorziening groot onderhoud gevormd ter egalisatie van de meerjarige onderhoudskosten. Op basis van een meerjarenonderhoudsplan wordt jaarlijks een bedrag aan deze voorziening gedoteerd. Uitgaven ten behoeve van groot onderhoud worden direct ten laste van deze voorziening gebracht. Voorziening jubileumuitkeringen In de jaarrekening is een voorziening gevormd voor jubileumgratificaties. Deze voorziening is bestemd om toekomstige uitkeringen i.v.m. jubilea van 25 en 40 dienstjaren te kunnen bekostigen. Werknemers hebben op grond van de CAO RPO hier recht op. De uitkering bedraagt bij 25 dienstjaren een half maandsalaris en bij 40 dienstjaren een heel maandsalaris. In beide gevallen wordt dit vermeerderd met 8% vakantietoeslag. De voorziening is gebaseerd op algemene ervaringscijfers en schattingen. Kortlopende schulden Overlopende passiva Hieronder zijn de nog niet-bestede geoormerkte gelden opgenomen van de ontvangen OCW-subsidies. OCW-subsidies waarop geen oormerking van toepassing is, worden ten gunste van het verslagjaar gebracht waarop deze betrekking hebben. De overlopende post te betalen vakantiegeld over de maanden juni t/m december is opgenomen voor de opgebouwde vakantierechten van personeel dat per balansdatum in dienst is, vermeerderd met een opslag voor sociale lasten. Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen De baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop deze betrekking hebben. Lasten en verplichtingen die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar en die vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden, worden opgenomen in de jaarrekening. Personele lasten De personele lasten zijn onderverdeeld in de categorieën: lonen en salarissen, sociale lasten, pensioenen en overige personele lasten. Onder de categorie lonen en salarissen zijn ook de onkostenvergoedingen (zoals verhuiskosten, reiskosten, telefoonkosten etc.) opgenomen. De kosten van opname van ouderschapsverlof komen ten laste van de staat van baten en lasten. De kosten van opname van BAPO komen ten laste van de staat van baten en lasten. Pensioenen De pensioenverplichtingen zijn ondergebracht bij bedrijfspensioenfonds ABP. Er bestaat geen individuele verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies bij een tekort van ABP. De pensioenpremies die betrekking hebben op het boekjaar zijn als last in de staat van baten en lasten verantwoord.

Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

37

Financiële kengetallen De solvabiliteit geeft de mate aan waarin de instelling in staat is op langere termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitspositie geeft de toestand op 31 december weer. Er is dus sprake van een momentopname. Solvabiliteit 1: eigen vermogen / balanstotaal Solvabiliteit 2: eigen vermogen + voorzieningen / balanstotaal De liquiditeit geeft de mate aan waarin de instelling in staat is op korte termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De liquiditeitspositie geeft de toestand op 31 december weer. Er is dus sprake van een momentopname. Liquiditeit (current ratio): vlottende activa / kortlopende schulden Liquiditeit (quick ratio): vlottende activa - voorraden / kortlopende schulden (indien geen voorraad op de balans is gewaardeerd, is dit kengetal gelijk aan de current ratio) De rentabiliteit is berekend door het exploitatieresultaat te delen op het totaal baten. De kapitalisatiefactor is als volgt berekend; (totaal kapitaal -/- gebouwen en terreinen ) / (totale baten + financiële baten) Het weerstandsvermogen is als volgt berekend: (eigen vermogen -/- materiële vaste activa) / rijksbijdragen

KENGETALLEN

Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2 Liquiditeit (current ratio) Liquiditeit (quick ratio) Rentabiliteit Kapitalisatiefactor (incl. privaat) Weerstandsvermogen

2013

2012

0,51 0,70 2,02 2,02 2,08% 31,82% 5,26%

0,45 0,60 1,65 1,65 3,67% 32,67% 5,42%

38

TOELICHTING BEHORENDE TOT DE BALANS

Materiële vaste activa Aanschafprijs

Cum. Afschrijving

Boekwaarde Des1-1-2013 Investeringen investeringen Afschrijvingen

Boekwaarde 31-12-2013 Aanschafprijs

Cum. Afschrijving

Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen

135.460

6.507

128.952

-

-

5.046

123.907

135.460

11.553

275.761

139.630

136.131

79.642

-

29.205

186.569

337.284

150.715

152.320

110.243

42.076

8.663

-

7.969

42.771

154.483

111.712

Totaal

563.541

256.380

307.160

88.305

-

42.219

353.246

627.226

273.980

Desinvesteringen Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen Totaal

Aanschafprijs Afschrijvingen Desinvestering 18.120

18.120

-

6.500

6.500

-

24.620

24.620

-

Vorderingen 2013

Debiteuren OCW/LNV

2012 20.060

5.119

95.643

118.250

Overige overheden Overige

432

1.163 432

1.163

Overige vorderingen Vooruitbetaalde kosten Overige

-

12.949

-

Overlopende activa Totaal

109 -

13.058

1.001

15.938

117.136

153.528

Liquide middelen 2013

Tegoeden op bank- en girorekeningen Totaal

2012

441.959

455.864 441.959

455.864

39

Eigen vermogen Stand per 1-1-2013

Algemene reserve Algemene reserve

367.921

Resultaat 55.744

Overige mutaties -

Stand per 31-12-2013 423.665

367.921

Bestemmingsreserve (publiek) Bestemmingsreserve calamiteiten Bestemmingsreserve speeltoestellen

423.665

11.310

-

-

11.310

5.991

-

-

5.991

17.300

Bestemmingsreserve (privaat) Bestemmingsreserve algemeen

24.582

17.300

4.227-

-

20.355

24.582

Totaal

409.804

20.355

51.517

-

461.321

Voorzieningen Stand per 1-12013

Dotatie

Vrijval Onttrekkingen

Stand per Kortlopende Langlopende 31-12-2013 deel < 1 jaar deel > 1 jaar

Personeelsvoorzieningen * Overige voorzieningen **

19.223

3.451

-

-

22.673

-

22.673

119.044

32.000

-

-

151.044

50.977

100.067

Totaal

138.267

35.451

-

-

173.717

50.977

122.740

* Personeelsvoorzieningen Stand per 1-12013

Jubileumuitkering

Dotatie

Vrijval Onttrekkingen

Stand per Kortlopende Langlopende 31-12-2013 deel < 1 jaar deel > 1 jaar

19.223

3.451

-

-

22.673

-

22.673

19.223

3.451

-

-

22.673

-

22.673

** Overige voorzieningen Stand per 1-12013

Onderhoud gebouwen

Dotatie

Vrijval Onttrekkingen

Stand per Kortlopende Langlopende 31-12-2013 deel < 1 jaar deel > 1 jaar

119.044

32.000

-

-

151.044

50.977

100.067

119.044

32.000

-

-

151.044

50.977

100.067

40

Kortlopende schulden 2013

Crediteuren OCW/LNV Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing/premies sociale verzekeringen

2012 69.567

170.108

-

1.164

62.130

Schulden terzake van pensioenen

69.473 62.130

69.473

29.241

25.927

Overige kortlopende schulden Overige

38.425

33.537 38.425

33.537

Overlopende passiva Vooruitontvangen subsidies OCW/LNV Vakantiegeld en -dagen Overige

6.954

2.119

70.986

63.896

-

2.259

Totaal

77.940

68.274

277.303

368.482

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN Voor de rechten van ouderschapsverlof is geen voorziening gevormd. De kosten bij eventuele opname zullen direct in de staat van baten en lasten worden verantwoord. Er is een huurovereenkomst gesloten ten behoeve van kopieerapparaten en machines vanaf 1 oktober 2009. De totale looptijd is 72 maanden. Het leasebedrag bedraagt per maand € 1.166 (exclusief BTW).

41

TOELICHTING BEHORENDE TOT DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013

Begroting 2013

2012

Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW Geoormerkte OCW subsidies Niet-geoormerkte OCW-subsidies

1.811.274

1.875.396

1.764.664

4.965

-

1.618

238.937

85.354

127.023

Totaal

243.902

85.354

128.640

2.055.176

1.960.750

1.893.304

7.446

12.500

10.854

Overige baten Ouderbijdragen Overige Bestuursbaten Zorgmiddelen WSNS Overige baten personeel Overige

13.467

16.500

15.223

366.305

355.156

341.601

1.443

-

47.522

30.226

2.300

96.001

Totaal

411.441

373.956

500.347

418.887

386.456

511.201

Personeelslasten Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen Overige looncomponenten Sociale lasten Pensioenpremies

1.253.266 279.589

1.088.647 280.758

1.138.548 249.579

287.161

288.825

297.690

211.199

161.814

178.097

2.031.214

1.820.044

1.863.913

42

2013

Begroting 2013

2012

Overige personele lasten Dotaties personele voorzieningen (Na)scholingskosten Kosten schoolontwikkeling/begeleiding Kosten werving personeel Kosten bedrijfsgezondheidszorg Representatiekosten personeel Personeel niet in loondienst Overige

3.451

-

36.405

28.875

31.753

384-

54.104

51.167

89.804

3.850

4.200

3.354

26.668

11.000

11.794

1.782

3.000

1.206

21.876

10.000

17.389

2.231

500

467

150.367

Af: uitkeringen

108.742

133.326-

Totaal

155.382

-

2.048.255

61.303-

1.928.786

1.957.992

Het aantal personeelsleden over 2013 bedroeg gemiddeld 38 FTE (2012 35) Voor toelichting op de WNT zie bijlage WNT. Afschrijvingen Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen

Totaal

5.046

3.824

4.672

29.205

28.030

21.317

7.969

8.194

6.898

42.219

40.048

32.887

42.219

40.048

32.887

Huisvestingslasten Huur Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Dotatie voorziening onderhoud Tuinonderhoud Bewaking/beveiliging Overige Totaal

6.443

6.600

10.453

19.557

6.000

12.762

40.124

28.000

25.472

40.724

35.000

34.455

3.831

3.750

3.497

32.000

32.000

32.476

3.033

1.000

-

4.822

2.000

3.399

5.017

1.600

-

155.551

115.950

122.512

43

2013

Begroting 2013

2012

Overige lasten Administratie- en beheerslasten Administratie en beheer Accountantskosten (controle jaarrekening) Telefoon- en portokosten e.d Kantoorartikelen Bestuurslasten Bestuurs-/managementondersteuning

30.245

26.680

30.969

4.755

2.650

4.558

6.159

4.500

6.702

2.432

600

959

25.352

28.200

27.302

455

-

1.411

69.398

62.630

71.902

Inventaris en apparatuur Onderhoud inventaris/apparatuur

6.225

3.000 6.225

6.223 3.000

6.223

Leermiddelen Onderwijsleerpakket Computerkosten Kopieer- en stencilkosten Overige lasten

33.227

30.000

31.239

25.095

17.500

22.271

18.502

18.000

19.852

4.043

5.147

11.793

80.868

70.647

85.155

Overige Kantinekosten Cultuureducatie Schoolkrant Abonnementen Verzekeringen Overige

6.121

5.500

1.413

1.500

6.012 761

2.128

2.100

2.047

3.737

3.250

3.452

359

1.750

558

10.133

1.500

33.130

23.891

15.600

45.961

180.382

151.877

209.240

Rentebaten

3.861

-

6.450

Totaal

3.861

-

6.450

Totaal

Financiële baten en lasten

44

OVERZICHT VERBONDEN PARTIJEN De stichting is aangesloten bij het Reformatorisch samenwerkingsverband Weer Samen naar School Gouda.

Er bestaat geen overheersende zeggenschap.

45

WNT: Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Vermelding bezoldiging topfunctionarissen (WNT 4.1) Vermelding alle topfunctionarissen conform WNT met dienstbetrekking

Functie of functies

Voorzittersclausule van toepassing (J/N) Naam

Algemeen directeur

n

M.V. van der Vliet

Ingangsdatum Einddatum dienstverband dienstverban d

1-8-2001

N.v.t.

Omvang Beloning dienstverban d in FTE

1,00

Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen

Voorziening Uitkeringen wegens beloning betaald beëindiging op termijn dienstverband

Voorziening Uitkeringen wegens beloning betaald beëindiging op termijn dienstverband

-

Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen -

Voorziening Uitkeringen wegens beloning betaald beëindiging op termijn dienstverband

65.336

719

10.368

-

Vermelding alle interim-topfunctionarissen conform WNT

Functie of functies

Voorzittersclausule van toepassing (J/N) Naam

Ingangsdatum Einddatum dienstverband dienstverban d

Omvang Beloning dienstverban d in FTE

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

-

-

Vermelding alle toezichthouders Voorzitters of lid (J/N) Naam

Ingangsdatum Einddatum dienstverband dienstverban d

Voorzitter

j

van de Geer, W.

N.v.t.

N.v.t.

-

Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen -

-

-

Lid

n

Soet, T.

N.v.t.

N.v.t.

-

-

-

-

Penningmeester

n

van der Linden, M.

N.v.t.

N.v.t.

-

-

-

-

Lid

n

van der Spek, M.C.

N.v.t.

N.v.t.

-

-

-

-

Lid

n

Nap, W

N.v.t.

N.v.t.

-

-

-

-

Secretaris

n

Lambooij, W.M.

N.v.t.

N.v.t.

-

-

-

-

Lid

n

de Jong, G.J.

N.v.t.

N.v.t.

-

-

-

-

Functie of functies

Beloning

Vermelding gegevens van eenieder van wie de bezoldiging de norm te boven gaat (WNT 4.2)

Functie of functies

N.v.t.

Ingangsdatum Einddatum dienstverband dienstverban d

Omvang Beloning dienstverban d in FTE

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

-

Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen

Voorziening Uitkeringen wegens Motivatie voor de beloning betaald beëindiging overschrijding op termijn dienstverband

-

-

-

N.v.t.

Het normenkader rondom de ‘’Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Publieke en Semipublieke Sector (hierna :WNT) is bekrachtigd in het Besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000106049 en de Regeling van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000 104920. De Aanpassingswet WNT is als onderdeel van dit normenkader nog niet formeel aangenomen door de Eerste Kamer. Voor het opmaken van de jaarrekening is in lijn met de mededeling van de minister van BZK d.d. 12 februari 2014, gepubliceerd in de Staatscourant d.d. 18 februari 2014, de Aanpassingswet WNT wel als onderdeel van het normenkader gehanteerd. Ten aanzien van interim-functionarissen die geen topfunctie vervullen heeft het bevoegd gezag gebruik gemaakt van de mogelijkheid die paragraaf 6 van de Beleidsregels toepassing WNT biedt inzake de volledige openbaarmaking van deze functionarissen. Op basis van de Beleidsregels toepassing WNT (inclusief de wijziging van paragraaf 6 volgens besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 12 maart 2014, nr. 2014-0000142706 kán en hoeft de instelling niet volledig te voldoen aan de verplichting voor openbaarmaking van deze interim-functionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de WNT (inclusief verwerking Aanpassingswet WNT).

46

OVERIGE GEGEVENS

47

Controleverklaring

48

BESTEMMING VAN HET RESULTAAT Vooruitlopend op het besluit van de algemene bestuur stelt het directie voor om het resultaat over 2013 ad € 51517 als volgt te verdelen: Algemene reserve Bestemmingsreserves privaat Totaal

55.744 4.22751.517

Dit voorstel is reeds verwerkt in de jaarrekening.

GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er hebben zich na balansdatum geen gebeurtenissen voorgedaan die melding hiervan noodzakelijk maken.

51

BIJLAGEN

52

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE DS. N.H. BEVERSLUISSCHOOL

2013

Begroting 2013

2012

Baten Rijksbijdragen Overige baten

1.091.552 371.750

Totaal baten

Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten

Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Netto resultaat

1.035.910 357.456 1.463.301

1.240.757 32.870 89.622 89.087

908.048 480.798 1.393.366

1.182.744 30.863 72.950 73.480

1.388.846

1.229.968 27.121 87.186 85.246

1.452.336

1.360.037

10.965

33.329

-

-

10.965

33.329

1.429.520

40.674145 40.529-

53

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE SAMUËLSCHOOL

2013

Begroting 2013

2012

Baten Rijksbijdragen Overige baten

963.624 26.224

Totaal baten

Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten

Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten

Netto resultaat

924.840 989.848

807.498 9.350 65.928 65.942

985.256 4.446 924.840

746.042 9.185 43.000 50.197

989.702

728.025 5.766 35.327 96.693

948.718

848.424

865.810

41.130

76.416

123.892

3.649

-

5.844

44.778

76.416

129.736

54

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN DE STICHTING

2013

Begroting 2013

2012

Baten Ouderbijdragen Collecten kerken/donaties/giften Opbrengsten acties Leerlinggebonden activiteiten Bijdragen schoolzwemmen Advertenties schoolkrant Overige bestuursbaten

7.446 7.978 3.611 315 900 664

Totaal baten

Lasten Betaalde giften/bijdragen Personele lasten Kosten begeleiding/ondersteuning Jubilea Acties Representatiekosten Leerlinggebonden activiteiten Overige bestuurslasten

Totaal lasten

Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Netto resultaat

12.500 9.000 5.000 1.000 1.500 20.913

25 255 312 1.159 4.344 8.680 8.293 2.285

10.734 11.793 1.000 1.027 1.090 313 29.000

1.500 1.000 1.500 7.500 14.200 2.500

25.352

4.439212 4.227-

25.957

1.462 50 1.554 8.248 13.683 2.306

28.200

800 800

27.302

1.345461 885-

55