JAARVERSLAG OVER 2012 ITP Patiëntenvereniging Amersfoort

Accountantscontrole toegepast

JAARVERSLAG OVER 2012

ITP Patiëntenvereniging Amersfoort


Inhoudsopgave

Pagina

BESTUURSVERKLARING .........................................................................................3 ACCOUNTANTSRAPPORT .......................................................................................5 BESTUURSVERSLAG................................................................................................7 Algemeen..............................................................................................................................................8 Bezuinigingen afgekondigd in 2011 .....................................................................................................9 Speerpunten van beleid ..................................................................................................................... 10 Kernactiviteiten .................................................................................................................................. 11 Verdere bijzonderheden .................................................................................................................... 12 Vergelijkende cijfers .......................................................................................................................... 12 Verschillenanalyse ............................................................................................................................. 12 Financiële positie ............................................................................................................................... 14

JAARREKENING ...................................................................................................... 16 Balans per 31 december 2012 (na verwerking resultaat) .............................................................. 17 Exploitatierekening over 2012 ............................................................................................................ 18 Kasstroomoverzicht 2012 ................................................................................................................... 18 Toelichting op de jaarrekening .......................................................................................................... 19 Algemeen........................................................................................................................................... 19 Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening ....................................................... 19 Grondslagen van de waardering van de activa en de passiva .......................................................... 19 Grondslagen voor de bepaling van het exploitatieresultaat .............................................................. 20 Statutaire regeling omtrent bestemming van het resultaat, ontbinding en vereffening ..................... 21


Bestuursverklaring

ITP Patiëntenvereniging Nederland Amersfoort

3


Hierbij verklaren wij dat de jaarrekening 2012 naar waarheid is opgemaakt en conform de richtlijnen is opgesteld.


4


Accountantsrapport


5



6


Bestuursverslag


7


Aan het bestuur van ITP Patiëntenvereniging Nederland T.a.v. mevrouw Antoinet Dijksterhuis (secretaris) Rustenburgerweg 102 3815 NG AMERSFOORT

Datum Behandeld door Betreft

: juni 2013 : Kees van Eijk (penningmeester) : Rapport over 2012

Geacht bestuur, Voor u ligt het bestuursverslag over 2012 van ITP Patiëntenvereniging Nederland, statutair gevestigd te Amersfoort.

Algemeen Rechtsvorm De vereniging is opgericht d.d. 13 mei 2003 en is ingeschreven onder nummer 17156005 in het handelsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken te Eindhoven. De vereniging is statutair gevestigd in Amersfoort. Doelstelling De vereniging heeft ten doel: a. het in de ruimste zin van het woord bevorderen van het welzijn van personen met trombocytopenie (ITP en AITP; verder te vermelden als trombocytopenie) in het algemeen en dat van haar leden in het bijzonder; b. bevorderen en organiseren van voorlichting ten behoeve van patiënten, hun relaties, artsen en daaraan relaterende beroepsgroepen en stimuleren van publieksvoorlichting; c. bevorderen en organiseren van lotgenotencontact ten behoeve van patiënten en hun relaties; d. bevorderen en organiseren van belangenbehartiging, zowel individueel als collectief; e. bevorderen van wetenschappelijk onderzoek ten aanzien van trombocytopenie en ten aanzien van datgene wat daarmee in verband staat. Bestuur en Algemene Ledenvergadering Het bestuur van de vereniging bestond per ultimo boekjaar uit Hans van Vorstenbosch (voorzitter), Antoinet Dijksterhuis (secretaris) en Kees van Eijk (penningmeester) en verder uit de leden Karin de Boer, André Huijskes en Theo de Wispelaere. Vanwege persoonlijke omstandigheden van Hans van Vorstenbosch is het voorzitterschap met ingang van september 2012 tijdelijk overgedragen aan Theo de Wispelaere (voorzitter ad interim). Twee maal per jaar wordt er een Algemene Ledenvergadering (ALV) georganiseerd. De ALV is het hoogste orgaan binnen de vereniging. Vanwege organisatorische afwegingen is deze ALV altijd gekoppeld aan een lotgenoten contactdag. Op de agenda van de ALV zijn o.a. opgenomen de vaststelling van de begroting (oktober/november) en de vaststelling van de jaarrekening (mei/juni). Met betrekking tot de jaarrekening vindt decharge van de penningmeester plaats. Verslaglegging De financiële administratie werd in 2012 uitbesteed aan een administratiekantoor. Het financieel verslag is gebaseerd op de aan de administratie ontleende gegevens. De penningmeester heeft de jaarrekening en het bestuursverslag over 2012 opgesteld. Bij de jaarrekening is door het accountantskantoor een samenstellingsverklaring afgegeven.


8


Richtlijnen voor het opstellen van de jaarrekening Het Ministerie van VWS en de Stichting Fonds PGO hebben richtlijnen afgegeven voor het verstrekken van subsidies in het kader van het patiënten- en gehandicaptenbeleid (Subsidieregeling PGO) en het opstellen van de jaarrekening 2012. Op deze subsidieverlening is de volgende weten regelgeving van toepassing: o Beleidskader voor subsidiëring van patiënten- en gehandicaptenorganisaties, vastgesteld op 1 juli 2011, geldig voor subsidies tot 1-7-2012. o Visiebrief “Bundel je kracht, samen sterk, van 20 mei 2011 o De Kaderregeling VWS-subsidies o Gewijzigd Beleidskadervoor subsidiëring van patiënten- en gehandicaptenorganisaties, geldig voor subsidies vanaf 1-7-2012 o Beleidsregels handhaving subsidiebepalingen VWS o Controle protocol (bronnen: website Fonds PGO Haarlem www.fondspgo.nl en website Ministerie VWS voor meest actuele versie van de vigerende weten regelgeving www.minvws.nl)

Bezuinigingen afgekondigd in 2011 Kabinet neemt besluit over nieuwe subsidieregelingen PGO-organisaties. Nederland verkeert in zwaar weer, zo is ons op een niet mis te verstane wijze duidelijk gemaakt door onze regering. Er is een flink begrotingstekort. Allerlei sectoren worden geconfronteerd met bezuinigingen. Dit leidde inmiddels tot een forse bezuiniging van 18 miljoen euro op patiënten,gehandicapten en ouderenorganisaties. In mei/juni 2011 werden de contouren duidelijk van het nieuwe beleid. Er blijft er een klein budget van 25 miljoen euro over voor alle patiënten- en gehandicaptenorganisaties. Ouderenorganisaties werden uitgesloten van verdere subsidie. Nieuwe regeling vanaf 2014 De nieuwe regeling wordt van kracht vanaf 2014. Er bestaan dan vier subsidiestromen. Geconcludeerd kan worden dat op dit moment slechts subsidiestroom 1 voor ITP PV interessant is. Subsidiestroom 1 is uitsluitend bestemd voor lotgenotencontact en informatievoorziening. Vanaf 2014 gelden nieuwe organisatie- en drempelcriteria voor het verkrijgen van de instellingssubsidie. Het voornemen om vanaf 2014 één organisatie per aandoening of beperking te financieren wordt nog nader uitgewerkt. Dit kan leiden tot een herverdeling van de beschikbare instellingssubsidies. Ergo: in het slechtste geval krijgt een organisatie geen subsidie meer vanaf 2014. In het geval dat ITP PV vanaf 2014 subsidie blijft ontvangen, dan komt dat “structureel” uit op minimaal 25.000 en maximaal 35.000 euro per jaar. Het toekomstperspectief is ongewis, gezien de inmiddels door het kabinet afgekondigde verdere bezuinigingen om het begrotingstekort van 3% niet te overschrijden. Overgangsregeling 2012-2013 Onze vereniging kreeg in 2011 een budget van ongeveer 53.400 euro vanuit VWS-gelden. Dat werd voor 2012 teruggebracht naar 80% (43.500 euro) en voor 2013 naar 50%. Omdat ITP PV in 2013 uitkomt onder de grens van 35.000 euro in subsidiestroom 1, werd besloten de subsidie voor 2013 vast te stellen op 35.000 euro. In de overgangsregeling mag ITP PV de subsidie besteden aan lotgenotencontact, informatievoorziening én belangenbehartiging, professionalisering, kwaliteitstoetsing en dienstverlening. Gevolgen en continuïteit ITP PV De aanloop naar 2014 wordt erg belangrijk en spannend. Dan wordt duidelijk of we inderdaad in aanmerking gaan komen voor de nieuwe subsidieregeling. Immers, vanaf dat jaar wordt er slechts één organisatie per aandoening gesubsidieerd. Met de nieuwe regeling worden sommige organisaties financieel en organisatorisch heel zwaar getroffen. Zij worden in 2014 geconfronteerd met een afbouw van maar liefst 70-80% ten opzichte van het subsidieniveau van 2011.


9


Speerpunten van beleid Bedrijfsvoering ITP PV is thans een bestuurlijk en organisatorisch sterke vereniging, die haar financiële huishouding zeer goed op orde heeft. In 2012 werden nagenoeg alle activiteiten uitgevoerd. Dit was vooral mogelijk door de fikse inspanningen van (bestuurs)leden en vrijwilligers. In 2011 heeft de vereniging, mede na het inwinnen van juridisch advies, besloten om vooralsnog een vrijwilligersorganisatie te blijven en geen personeel in dienst te nemen. Daarom is de ondersteuning van nog meer vrijwilligers hard nodig om alle bestaande activiteiten te kunnen blijven uitvoeren en nieuwe activiteiten te kunnen oppakken. Begin 2012 werd een vrijwilligersbeleid vastgesteld. De belangrijkste subsidiënt (Stichting Fonds PGO), de leden en de vele sponsors, hebben vertrouwen in de vereniging en haar bestuur. Zij hebben gezorgd voor de broodnodige financiële ondersteuning. Het Fonds PGO stelde voor 2012 een subsidie van 43.500 euro ter beschikking. Het aantal leden per 110-2012 was 480. Het resultaat over 2012 is € 10.818 positief. Sponsoring/giften De vereniging krijgt sinds jaar en dag externe ondersteuning voor alle kernactiviteiten: internationalisering, professionalisering, lotgenotencontact, voorlichting, belangenbehartiging en instandhouding. Dat kan zijn van de drukker van de nieuwsbrief, een accountant of andere dienstverlener en vanuit de farmaceutische industrie. Het gaat hierbij altijd om incidentele en niet om structurele sponsoring en altijd praten we over doelsponsoring. De betreffende sponsoring wordt voor dat bepaalde doel aangewend. Afgelopen jaar waren de sponsors NPN Breda, The ITP Support Association England, Amgen Breda, Amgen Zug (Zwitserland) en GSK Zeist . De doelen waren de bezoeken aan ITP National Convention in Engeland in mei 2012 (The ITP Support Association England/GSK), het EHA congres Amsterdam in juni 2012 (Amgen), het International ITP Assembly Berlijn in november 2012 (Amgen), en de aanpassing van de huisstijl (NPN Breda). Het beleid van de vereniging is gericht op het werven van meerdere sponsors zowel uit de farmaceutische als uit de niet farmaceutische sector. Tevens dient de onafhankelijkheid ten opzichte van die sponsors te zijn gewaarborgd. Sponsoren hebben geen enkele zeggenschap over het beleid van ITP PV. Tegenover de sponsoring en de giften heeft ITP PV geen enkele resultaatverplichting of inspanningsverplichting. Ook leden dragen bij aan de extra inkomsten van de vereniging. Sommigen van hen betalen meer dan de minimale € 20 aan contributie en dat wordt gezien als gift. De totale sponsoring en giften voor 2012 was € 13.531. Beleidsplan 2010-2014 Het huidige beleidsplan gaat over de periode 2010-2014. Dat beleidsplan is in december 2009 door het bestuur vastgesteld. In dit document zijn de missie, visie, doelstellingen en daarop vastgestelde beleid beschreven. In het kort gezegd gaat het erom een plan te maken wat we in 2014 willen hebben bereikt met de vereniging. In 2013 wordt gestart met het beleidsplan 2015-2019. Monitoring en evaluatie over het jaar 2011 Op verzoek van Stichting Fonds PGO heeft ITP PV in 2012 meegewerkt aan de monitoring en evaluatie over 2011. De monitor is een informatiesysteem met behulp waarvan de prestaties van patiënten- en gehandicaptenorganisaties in beeld worden gebracht. De opstelling van de monitor is thans een vast onderdeel binnen de reguliere bedrijfsvoering van ITP PV en heeft kortweg ten doel verantwoording af te leggen aan de diverse betrokken belanghebbende partijen. Tevens heeft het ten doel om onze vereniging te kunnen vergelijken met andere verenigingen, van elkaar te leren en eventueel zaken te verbeteren. Belangenbehartiging/ samenwerking nationaal In het kader van een goede belangenbehartiging van onze leden en potentiële leden zijn we, samen met de Hematologie Groep bestaande uit artsen, in 2010 gestart met een registratiesysteem voor ITP. Dit kreeg in 2011 en 2012 verder vervolg. Deelname is uiteraard vrijwillig, maar aan betrokken artsen en patiënten wordt nadrukkelijk gevraagd mee te werken aan het vullen van de database. Doel van het registratiesysteem is inzicht te krijgen in het ziektebeeld en de mogelijke behandelmethoden. Hoe hoger de respons, des te betrouwbaarder de uitkomsten.


10


Belevingsonderzoek: Onderzoekinstituut De Graaf, Onderzoek en Advies, is opdracht gegeven een Belevingsonderzoek te starten. De aanzet voor dit onderzoek werd gegeven op de lotgenotencontactdag op 2 juni 2012 te Apeldoorn met een presentatie en inventarisatie van items die de aanwezige leden en familie belangrijk vonden. Hieruit en aangevuld met onderzoekskennis, is dit in 2012 uitgewerkt met enkele leden van het bestuur en voorgelegd aan Amgen die dit onderzoek ook financieel ondersteunt. Dit onderzoek wordt in februari 2013 uitgevoerd. Rapportage is op de eerstvolgende lotgenotencontactdag in juni 2013. ANBI Status Vanaf 2009 is de vereniging aangemerkt als ANBI. Hiermee is de vereniging een Algemeen Nut Beogende Instelling, volgens de criteria van de belastingdienst. Op de site van de vereniging wordt dit bekend gemaakt en wordt tevens verwezen naar de site van de belastingdienst. We merken dat er steeds meer gebruik wordt gemaakt van de fiscale voordelen die deze ANBI status biedt. In de toekomst zullen we in het communicatieplan hier nog meer aandacht aan besteden.

Kernactiviteiten a) Lotgenotencontact Nagenoeg alle geplande activiteiten werden in 2012 ook gerealiseerd. Zo werden twee (voorheen: drie) lotgenoten contactdagen voor volwassenen georganiseerd in juni in Apeldoorn, en in oktober in Enkhuizen. Tijdens die lotgenoten contactdagen werd tevens een algemene ledenvergadering georganiseerd. De jeugd contactdag was in mei in het Dolfinarium in Harderwijk. Van elke contactdag wordt verslag gedaan in de nieuwsbrief. b) Voorlichting Nagenoeg alle activiteiten werden in 2012 gerealiseerd. Bij de vereniging bestaat de behoefte om de vormgeving van de website verder te vernieuwen. De eerste plannen zijn gemaakt in 2012 en daarvoor heeft de vereniging al beperkt kosten gemaakt. De grotere kosten hiervoor liggen in 2013. De redactie van de nieuwsbrief is inmiddels goed geoutilleerd en werkt met harde deadlines ten aanzien van aanleveren van kopij. In 2012 verscheen de nieuwsbrief vier keer in januari, april, juli en oktober. De kwaliteit van de nieuwsbrieven wordt steeds beter. In de voorlichtingsactiviteiten wordt sinds augustus 2012 ook gebruik gemaakt van social media. We zijn gestart met een Nederlandse ITP facebook pagina waar we eind 2012 circa 100 “likes” bereikten met een groot aantal berichten van anderen leden en niet leden. Deze berichtenuitwisseling loopt naast ons forum, uitsluitend voor leden die daar een password voor nodig hebben. We hebben ook een twitter account. c) Belangenbehartiging ITP PV is nog in een verkennende fase waar het de belangenbehartiging betreft. Er werden in 2012 diverse contacten gelegd met onder andere artsen, ziekenhuizen, universiteiten en de farmaceutische industrie. De vereniging wordt inmiddels als een steeds belangrijkere gesprekspartner gezien. Voorbeelden hiervan zijn de Adviesraad VWS, CvZ (College voor Zorgverzekeringen), Benigne werkgroep NVvH (Nederlandse Vereniging voor Haematologie), CFH (College Farmaceutische Hulp) etc. Er komen ook steeds meer individuele hulpvragen vanuit de achterban op het gebied van werk, zorg, inkomen etc. De vereniging heeft hierin een loketfunctie en kan individuele hulpvragen doorverwijzen naar haar bekende professionals, zoals een jurist. d) Internationalisering In mei 2012 heeft ITP PV deelgenomen aan het congres van haar zusterorganisatie in Engeland “The ITP National Convention” van “The ITP Support Association” in York. In juni 2012 was het EHA congres in Amsterdam. Het International ITP Assembly vond plaats in november 2012 in Berlijn. Doel van deze bijeenkomsten is om ervaringen uit te wisselen, met elkaar bij te praten over dingen waar we in praktijk tegenaan lopen en hoe we elkaar daarbij kunnen helpen. Omdat ITP een zeldzame ziekte is willen we ITP op Europees niveau meer onder de aandacht brengen. Gezamenlijk kunnen we de aanwezige kennis ter beschikking stellen voor patiënten en familieleden in landen waar geen ITP patiëntenverenigingen zijn of slechts een paar personen die kennis verbreiden via websites, seminars en facebook. Die landen kunnen we steunen met deugdelijke aanwezige informatie en eventueel het opzetten van een patiëntenvereniging. Het beleid van de vereniging is erop gericht om geleidelijk de internationale samenwerking verder gestalte te geven en de internationale contacten uit te bouwen. e) Professionalisering In juni 2012 werd een Medische Advies Raad ingesteld, waarvan de activiteiten verder worden


11


f)

uitgebouwd. Steeds meer vrijwilligers worden ingezet bij de taken binnen de vereniging. In dat kader werd in 2012 een vrijwilligersbeleid vastgesteld. De nieuwe huisstijl en website werden ontwikkeld en nieuwe folders werden voorbereid. Diverse bestuursleden en andere vrijwilligers hebben zich laten scholen o.a. op het gebied van social media. Instandhouding Hier kan worden gesteld dat op hoofdlijnen werd gewerkt volgens de planning en binnen het beschikbare budget. Ter ondersteuning van het bestuur werden enkele zaken uitbesteed, zoals de financiële administratie.

Verdere bijzonderheden Er zijn geen vermeldenswaardige overige bijzonderheden.

Vergelijkende cijfers (realisatie versus begroting) Begroting 2012 €

Realisatie 2012 €

Realisatie 2011 €

Baten Lidmaatschaps- en donateursgelden Bijdragen in de exploitatielasten Oninbare vorderingen leden Giften en legaten Overige baten Vrijval reserves Ontvangen rente

10.000 43.504 0 9.000 400 6.496 600

9.588 43.504 0 13.531 340 0 1.366

9.840 54.380 0 14.038 715 0 1.112

Totaal baten

70.000

68.329

80.085

Lasten Lotgenotencontact Voorlichting Belangenbehartiging Instandhouding en frictiekosten Professionalisering Internationalisering

18.200 21.000 6.500 11.800 7.000 5.500

11.981 20.928 50 12.858 6.600 5.094

13.274 23.774 0 11.491 7.000 9.510

Totaal lasten

70.000

57.511

65.049

Exploitatieresultaat voor buitengewone lasten/baten

0

10.818

15.036

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

0 0

0 0

Exploitatieresultaat na buitengewone lasten/baten

0

10.818

15.036

Verschillenanalyse Baten Het aantal betalende leden in 2012 was 480. In 2011 waren er 492 betalende leden. Dit betekende een verlaging met 2,4%. Een voorzichtige vooruitblik naar 2013 laat zien dat we dan richting 500 leden uitkomen. Het bestuur van de vereniging hanteert sinds enkele jaren een strenger beleid ten aanzien van wanbetalers. Ook probeert het bestuur het contributiebedrag zo laagdrempelig mogelijk te houden. Vanaf de oprichting in 2003 tot en met 2012 is de contributiebijdrage gehandhaafd op 20 euro per lid. Dit was mede mogelijk door de gestegen subsidie van Fonds PGO (€ 30.000 extra vanaf 2009 tot en met 2011) en door de hogere bijdrage in de giften en sponsoring. De nieuwe criteria in het subsidiebeleid van Fonds PGO leiden ertoe dat we vanaf 2013 ons contributiebedrag op 25 euro moeten vaststellen.


12


De post “giften en legaten” is in 2012 nog altijd bijzonder hoog, Het beleid van het bestuur is om deze post in de komende jaren zeer conservatief en voorzichtig te begroten. Hierdoor bleek de begrote inzet van de reserves van € 6.496 niet nodig te zijn. De totale baten komen uit op € 68.329 , terwijl er € 70.000 begroot was. De totale baten in 2011 bedroegen € 80.085 en dat betekende dat er in 2012 een daling was van € 11.756 of 14,7%. Ten opzichte van 2011 valt de gedaalde subsidie van PGO op (- € 10.886 of - 20,0%). Dit was tevens de voornaamste oorzaak van de totale daling van de baten ten opzichte van 2011. Lasten De totale werkelijke lasten (€ 57.511 ) komen fors lager uit dan begroot (€ 70.000 ). Het verschil is € 12.489 (-17,8 %). Afgerond is dit - € 12.500. Op activiteitenniveau echter zijn nog wel wat verschillen te noteren. De belangrijkste verschillen betreffen:  De lagere kosten voor lotgenotencontact (- € 6.200). 1. Het structureel schrappen van een contactdag in het najaar (- € 4.100). 2. De lagere kosten voor lotgenotencontactdag voor kinderen in juni 2012 (- € 1.400). 3. De lagere kosten voor de twee contactdagen in juni en oktober 2012 (- € 700). 4. De lagere kosten voor de voorlichtingsactiviteiten (- €100 )  De lagere kosten voor professionalisering (- € 400) Dit budget werd niet aangesproken t.b.v. inzet vrijwilligers.  De lagere kosten voor internationalisering (- € 500 ). ITP PV wordt nationaal, maar ook internationaal, een steeds belangrijkere speler in het veld. De vereniging wordt steeds vaker uitgenodigd bij buitenlandse bijeenkomsten, zoals lotgenotencontactdagen, congressen, symposia, beurzen en fora en dergelijke. In 2012 namen vrijwilligers o.a. deel aan bijeenkomsten in Engeland, Nederland en Duitsland. Een groot gedeelte van deze kosten werd gesponsord (ongeveer 80%).  De lagere kosten voor belangenbehartiging (- € 6.400). ITP PV verleent al veel service op dit gebied, maar de out of pocket kosten zijn tot dusverre nagenoeg nihil.  De hogere kosten van instandhouding (+€ 1.100). Voornaamste oorzaak zijn de hogere kosten voor (telefonisch) vergaderen, de opslag voor materialen en archief via Extrabox en de PR. En de lagere kosten voor de vrijwilligers. Net zoals in 2011 vallen in 2012 de vrijwilligersvergoedingen van bestuursleden (€ 6.600) geheel onder de post professionalisering. De resterende € 2.150 aan vrijwilligersvergoedingen vallen onder voorlichting (€ 1650) en instandhouding (€ 500). Tevens krijgen vrijwilligers een kilometervergoeding a raison van 0,30 per kilometer. Voorwaarde hierbij is dat de fiscale regeling voor de vrijwilligersvergoeding niet wordt overschreden. Dat fiscale maximum is € 1.500 per jaar.

Bijzondere baten en lasten Hier zijn geen bijzondere zaken te melden. Exploitatieresultaat 2012 Het exploitatieresultaat komt uit op € 10.818 positief. Van dit resultaat zal € 0 worden bestemd voor de egalisatiereserve. De resterende € 10.818 wordt toegevoegd aan de exploitatiereserve. Een en ander onder het voorbehoud dat de jaarrekening 2012 wordt vastgesteld door de ALV en wordt goedgekeurd door de Stichting Fonds PGO. Controlesystematiek Hoewel niet verplicht door Fonds PGO en door het Ministerie van VWS heeft het bestuur van ITP PV besloten een accountant een samenstellingsopdracht gegeven. De accountant geeft een zogenaamde samenstellingsverklaring af, waarbij de administratie integraal ingeboekt wordt. Gezien de beperkte omvang, de doelstelling van de organisatie en gezien het feit dat Fonds PGO en VWS dit niet vereisen, is een samenstellingsverklaring meer dan toereikend. Ook de komende jaren zal de vereniging volgens deze systematiek werken.


13


Financiële positie Vermogenspositie De vermogenspositie van de vereniging is als volgt weer te geven: 31 december 2012 x € 1.000

31 december 2011 x € 1.000

89,5 3,1 92,6

78,7 3,1 81,8

3,3

5,7

95,9

87,5

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

Beschikbaar vermogen op lange termijn Hiermee gefinancierde materiële vaste activa

92,6 1,8

81,8 2,0

Werkkapitaal Te weten: Vorderingen Liquide middelen

90,8

79,8

2,6 91,5 94,1

1,8 83,7 85,5

3,3

5,7

90,8

79,8

Eigen vermogen Voorzieningen Vermogen op lange termijn Kortlopende schulden Balanstotaal

Liquiditeitspositie De liquiditeitspositie kan als volgt worden weergegeven:

Kortlopende schulden Werkkapitaal


14


Toelichting op de financiële positie Inleiding De financiële positie van de vereniging per ultimo 2012 kunnen we zondermeer zeer gezond noemen. Het eigen vermogen van de vereniging per ultimo 2012 bedraagt € 89.499 positief en het totale vermogen bedraagt € 95.948. 1

Solvabiliteit 2012 Per ultimo 2012 bedraagt het gepresenteerde eigen vermogen € 89.499 positief ten opzichte van het 2 totale vermogen van € 95.948 . Uitgedrukt in een verhoudingsgetal bedraagt de solvabiliteitsratio 0,93 (2011: 0,90). De solvabiliteit is zeer goed te noemen. Liquiditeit 2012 De current ratio is een kengetal om de financiële toestand en specifiek de liquiditeit te meten. Het geeft de mate aan waarin de verschaffers van het kort vreemd vermogen uit de vlottende activa kunnen worden betaald. Deze wordt met de volgende formule berekend: Vlottende activa Current ratio = Kort vreemd vermogen Een gezonde waarde voor dit kengetal ligt boven de 1. Bij ITP Patiëntenvereniging was dit kengetal 28,1 per ultimo 2012 (2011: 14,9). Dat betekent een uitermate goede liquiditeitspositie.

1

Onder solvabiliteit wordt verstaan de mate waarin de vereniging op lange termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. 2 Onder solvabiliteitsratio wordt verstaan het verhoudingscijfer tussen de verschillende vermogenscomponenten. In dit geval de verhouding tussen eigen vermogen en totale vermogen.


15


Jaarrekening


16


Balans per 31 december 2012 (na verwerking resultaat)

ACTIVA

31 december 2012 €


1.764

2.062

Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Lidmaatschapsgeld Overige vorderingen

1.225 1.433 2.658

1.775

91.526

83.662

95.948

87.499



Liquide middelen

PASSIVA Eigen vermogen Exploitatiereserve Egalisatiereserve

500 1.275

87.048 2.451

76.230 2.451 89.499

78.681

Voorzieningen

3.100

3.100

Kortlopende schulden

3.349

5.718

95.948

87.499


17


Exploitatierekening over 2012 2012 €

2011 €

Baten Lidmaatschap- en donateurgelden Exploitatiebijdrage Fonds PGO Giften en legaten Overige baten Ontvangen renten

9.588 43.504 13.531 340 1.366

9.840 54.380 14.038 715 1.112

Totaal Baten

68.329

80.085

Lasten Lotgenotencontact Voorlichting Belangenbehartiging Instandhouding Professionalisering Internationalisering

11.981 20.928 50 12.858 6.600 5.094

13.274 23.774 0 11.491 7.000 9.510

Totaal Lasten

57.511

65.049

Exploitatieresultaat voor buitengewone baten en lasten

10.818

15.036

0 0

0 0

10.818

15.036

Buitengewone baten Buitengewone lasten Exploitatieresultaat na buitengewone baten en lasten

Kasstroomoverzicht 2012 Exploitatieresultaat na buitengewoon resultaat Aanpassingen om exploitatieresultaat te reconciliëren naar operationele activiteiten: Afschrijvingen Dotatie voorziening Toename vorderingen Afname kortlopende schulden Cashflow operationele activiteiten

10.818

847 0 -883 -2.369 -2.405

Investering materiële vaste activa Cashflow investeringsactiviteiten

549

Aflossing lening Cashflow financieringsactiviteiten

0

Netto cashflow Liquide middelen begin boekjaar Liquide middelen einde boekjaar Mutatie liquide middelen gedurende boekjaar


-549

0 7.864 83.662 91.526 7.864

18


Toelichting op de jaarrekening Algemeen De vereniging heeft ten doel:  het in de ruimste zin van het woord bevorderen van het welzijn van personen met trombocytopenie (ITP en AITP; verder te vermelden als trombocytopenie) in het algemeen en dat van haar leden in het bijzonder;  bevorderen en organiseren van voorlichting ten behoeve van patiënten, hun relaties, artsen en daaraan relaterende beroepsgroepen en stimuleren van publieksvoorlichting;  bevorderen en organiseren van lotgenotencontact ten behoeve van patiënten en hun relaties;  bevorderen en organiseren van belangenbehartiging, zowel individueel als collectief;  bevorderen van wetenschappelijk onderzoek ten aanzien van trombocytopenie en ten aanzien van datgene wat daarmee in verband staat.

Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Deze grondslagen zijn gedurende het huidige en vorige jaar consistent toegepast. De grondslagen van de waardering van de activa en de passiva zijn voor zover niet anders vermeld opgenomen tegen de nominale waarde.

Grondslagen van de waardering van de activa en de passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd ter dekking van kosten die: door doelstelling van de vereniging worden geëist, of als onvoorziene gebeurtenis het voor de vereniging noodzakelijk maken of, door de overheid worden geëist, of door maatschappelijke belangen worden geëist.


19


Grondslagen voor de bepaling van het exploitatieresultaat Algemeen Ten aanzien van de posten begrepen in het exploitatieresultaat geldt dat winsten slechts zijn opgenomen indien en voor zover zij in het boekjaar zijn verwezenlijkt en dat met verliezen en risico’s is rekening gehouden die haar oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar. Opbrengsten en kosten zijn gebaseerd op historische uitgaafprijzen. Opbrengsten Opbrengsten worden verantwoord voor zover deze gerealiseerd zijn. Kosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Verliezen worden genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Exploitatiesubsidies Exploitatiesubsidies worden ten gunste van de winst-en-verliesrekening gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde uitgaven komen. Buitengewone baten en lasten Onder buitengewone baten en lasten worden verstaan baten en lasten die voortvloeien uit handelingen en gebeurtenissen die duidelijk te onderscheiden zijn van de activiteiten in het kader van de gewone bedrijfsuitvoering en derhalve een zeer incidenteel karakter hebben.


20


Statutaire regeling omtrent bestemming van het resultaat, ontbinding en vereffening Artikel 20 1. In de algemene vergadering kan tot ontbinding van de vereniging worden besloten. 2. De algemene vergadering stelt bij haar in het vorig lid bedoelde besluit de bestemming vast voor het batig saldo, en wel zoveel mogelijk in overeenstemming met het doel van de vereniging. 3. De vereffening geschiedt door het bestuur. 4. Na de ontbinding blijft de vereniging voortbestaan voor zover dit tot vereffening van haar vermogen nodig is. Gedurende de vereffening blijven de bepalingen van de statuten zoveel mogelijk van kracht. In stukken en aankondigingen die van de vereniging uitgaan, moeten aan haar naam worden toegevoegd in woorden “in liquidatie”. 5. De vereniging houdt op te bestaan op het tijdstip waarop geen aan haar, dan wel aan de vereffenaar(s) bekende baten meer aanwezig zijn. De vereffenaar(s) doet(n) van de beëindiging opgave ten kantore van de Kamer van Koophandel en Fabrieken gehouden handelsregister. 6. De boeken en bescheiden van de ontbonden vereniging moeten worden bewaard gedurende zeven jaren na afloop van de vereffening. Bewaarder is degene die door de vereffenaars als zodanig is aangewezen.

Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2011 De jaarrekening 2011 is vastgesteld in de algemene ledenvergadering gehouden op 2 juni 2012. De algemene ledenvergadering heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel.

Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2012 Het bestuur stelt aan de algemene ledenvergadering van 25 mei 2013 voor het resultaat over het boekjaar 2012 ten bedrage van € 10.818 positief als volgt te bestemmen: 1. € 0 ten gunste van de egalisatiereserve. 2. € 10.818 ten gunste van de exploitatiereserve. Dit voorstel is in de jaarrekening verwerkt.


21

JAARVERSLAG OVER 2012 ITP Patiëntenvereniging Amersfoort

Recommend Documents