Jaarverslag & Jaarrekening 2013 ISD Kompas

Agendapunt 3.5, Bijlage Jaarverslag & Jaarrekening 2013 ISD Kompas

Jaarverslag & Jaarrekening 2013 ISD Kompas

Versie beheer: Versie Versie Versie Versie Versie Versie

1.0: 2.0: 3.0: 4.0: 5.0: 6.0:

concept t.b.v. Staf Concept voor overleg Kompas-financiën gemeente 13-03-2014 Concept voor overleg Kompas-Beleid gemeente 19-3-2014 Concept voor overleg Kompas-Bestuur 27-3-2014 Concept voor overleg Kompas-accountant 02-04-2014 Concept opmerkingen Gemeente Voerendaal 11-04-2014

Inhoudsopgave

1.

2.

3.

4.

1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 4.1 4.2

Jaarverslag 2013 ......................................................................................................................... 3

Inleiding Jaarverslag ................................................................................................................. 3 Samenvatting Jaarverslag .......................................................................................................... 4 Programma Arbeidsparticipatie ................................................................................................... 6 Programma Inkomen .............................................................................................................. 13 Programma Zorg .................................................................................................................... 19 Programma bedrijfsvoering ...................................................................................................... 23

Jaarrekening 2013..................................................................................................................... 33 Samenvatting jaarrekening ...................................................................................................... 33 Financiering ........................................................................................................................... 35 Rechtmatigheid ...................................................................................................................... 36 Externe en interne regelgeving en risicoanalyse ......................................................................... 39 Weerstandsvermogen en risico‟s ............................................................................................... 40

Verzamelstaten ......................................................................................................................... 43 Totaaloverzicht producten: raming en realisatie.......................................................................... 43 Detailoverzicht product Arbeidsparticipatie: raming en realisatie................................................... 46 Detailoverzicht product Inkomen gebundeld deel: raming en realisatie.......................................... 47 Detailoverzicht product Inkomen niet-gebundeld deel: raming en realisatie ................................... 49 Detailoverzicht producten Zorg en Bedrijfsvoering: raming en realisatie ........................................ 50 Detailoverzicht product Bedrijfsvoering: verdeling kosten ............................................................ 52 Te verrekenen btw via compensatiefonds .................................................................................. 53

Balans 2013.............................................................................................................................. 55 Activa per 31 december 2013 ................................................................................................... 55 Passiva per 31 december 2013 ................................................................................................. 56

5.

Winst-en-verliesrekening ............................................................................................................ 57

6.

Controleverklaring ..................................................................................................................... 70

7.

SiSa-bijlagen............................................................................................................................. 72

8.

Vaststelling ............................................................................................................................... 73

__________________________________________________________________________________________

Jaarverslag 2013 Kompas

Pagina 2-74

Versie 6.0

1. Jaarverslag 2013

1.1 Inleiding Jaarverslag Op grond van artikel 22 Gemeenschappelijke Regeling Kompas jo. artikel 58 van de Wet gemeenschappelijke regelingen jo. artikel 197 van de Gemeentewet worden u hierbij ter vaststelling aangeboden de jaarstukken 2013 van Kompas, gemeentelijk collectief voor werk, inkomen en zorg. De jaarstukken zijn ingericht volgens het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De jaarstukken bevatten de volgende onderdelen: 1. jaarverslag 2013  programmaverantwoording; 2. jaarrekening 2013  verplichte paragrafen;  balans met toelichting;  totaalstaten;  overzicht baten en lasten. Het jaarverslag bestaat uit de programmaverantwoording en drie paragrafen. In de programmaverantwoording leggen we in eerste instantie verantwoording af over de geleverde prestaties (wat hebben we gedaan?). Voor zover mogelijk geven we ook inzicht in de gerealiseerde effecten (wat hebben we bereikt?). In dit jaarverslag is het beleidsverslag ex artikel 18 Gemeenschappelijke Regeling Kompas geïntegreerd. Dit verslag wordt niet afzonderlijk aangeboden. In de jaarrekening leggen we verantwoording af over het gerealiseerde financiële beleid in 2013. De rekening bestaat uit een overzicht van de gerealiseerde baten en lasten. Met ingang van het verantwoordingsjaar 2006 is het principe van single information en single audit ingevoerd voor de gemeentelijke verantwoording over de WWB, Ioaw, Ioaz en Bbz 2004. Dit betekent dat de gemeentelijke verantwoording over het Arbeidsparticipatie, de WWB, WIJ, Ioaw, Ioaz, Bbz 2004, Wi en Volwasseneneducatie geschiedt door middel van de SiSa-bijlagen. Deze zijn in deze jaarrekening bijgevoegd. De verantwoordingsinformatie is uitgesplitst naar de deelnemende gemeenten. De jaarrekening gaat vergezeld van een verslag van het onderzoek naar de betrouwbaarheid van de jaarrekening zoals bedoeld in artikel 22 Gemeenschappelijke Regeling Kompas jo. artikel 213 Gemeentewet. De accountant heeft de jaarrekening voorzien van een goedkeurende verklaring.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 3-74

Versie 6.0

1.2 Samenvatting Jaarverslag

Product Arbeidsparticipatie Door de transitie in het jaar 2013 heeft Kompas de omslag gemaakt naar uitvoering van trajecten werk en activering door eigen personeel. Dit heeft mede geleid tot een verdubbeling van de uitstroom naar werk. Door trainingen en bijscholing hebben wij de casemanagers de afgelopen jaren voorbereid op een grotere rol bij de uitvoering van trajecten, eerst als regisseur maar steeds meer ook als uitvoerder. Door de gedwongen winkelnering bij het voormalige arbeidsbureau van verplichte (regionale) aanbestedingen bij particuliere reintegratiebedrijven heeft Kompas veel ervaring opgedaan met methodieken en werkwijzen van re-integratie. Vanaf 2011 heeft Kompas een banenmakelaar aangetrokken die in samenwerking met de gemeente Voerendaal de lokale werkgeversbenadering en plaatsing van WWB-ers ter hand heeft genomen. Bij de start van Kompas was de opdracht van de Kompasgemeenten om te zorgen dat iedereen iets doet voor zijn uitkering. Dit is de rode draad bij de uitvoering van trajecten. Sinds 2005 ligt daarbij de focus op werkervaringsplaatsen en vrijwilligerswerk als betaald werk nog niet mogelijk was. Naar aanleiding van het advies van de commissie de Vries inzake uitvoering WSW en door de economische malaise besloot het rijk tot een wijziging van het rijksbeleid en WWB, WSW en arbeidsongeschiktheidsuitkeringen in één wettelijke regeling onder te brengen. De Kompasgemeenten hebben hierover in 2012 hun visie bepaald en besloten dat Kompas zich moet voorbereiden op de uitvoering van de nieuwe wet door de nodige aanpassingen in de organisatie voor te bereiden. Dit ging gepaard met een herijking van de gemeentelijke sturing op de gemeenschappelijke regeling Kompas. De benodigde veranderingen zijn onder begeleiding van een transitiemanager grotendeels door inzet van eigen personeel gerealiseerd. In 2013 hebben we een geleidelijke overgang naar de nieuwe werkwijze gerealiseerd. In 2013 hebben de resultaten niet geleden onder de transitie. Product Inkomen Werk is de beste manier om in eigen inkomen te voorzien. Wij hebben wel een vangnet voor wie echt niet kan werken of in eigen inkomen kan voorzien, want deze groep is kwetsbaar en willen we niet uit het oog verliezen. We willen dat inwoners van Nuth, Simpelveld en Voerendaal voor zichzelf en hun kinderen kunnen zorgen. Tegelijkertijd willen wij dat ook deze mensen participeren en een actieve bijdrage leveren aan de maatschappij. We willen het draagvlak in de samenleving voor onze voorzieningen behouden en ook in de toekomst kunnen financieren. Daarom handhaven wij als de werkzoekende zich niet aan de regels houdt. De uitkering kan vanaf 2013 ook digitaal worden aangevraagd. Kompas moet zich houden aan de maatregelen van het kabinet om het draagvlak in de samenleving voor onze voorzieningen te behouden en te deze kunnen blijven financieren. De wettelijke maatregelen zijn in 2013 aanzienlijk aangescherpt. Voor alle werkzoekenden geldt een wachttijd van 4 weken bij de aanvraag om uitkering. Jongeren tot 27 jaar moeten bij voorkeur worden teruggeleid naar scholing of opleiding. Per 1 januari 2013 is de Wet aanscherping handhaving en sanctiebeleid SZW-wetgeving in werking getreden. Dit heeft geresulteerd in beleidsregels boete en de nieuwe verordening recidive boete. Product Zorg We willen de minimaal noodzakelijke koopkracht van mensen met een minimum inkomen handhaven. Hiervoor bieden we een samenstel van maatregelen zodat ook degenen die langdurig van een minimuminkomen moeten rondkomen, kunnen (blijven) participeren in de samenleving. Hiervoor sluiten we aan bij keuzes die gemeenten maken in het kader van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) en de regelingen in de gezondheidszorg. Op basis van bestandsvergelijking benaderen we cliënten actief met voorlichting en begeleiding over onze diensten en producten. Dat doen we niet alleen, ook het netwerk met onder meer maatschappelijke partners heeft hierin een belangrijke rol: via hen bieden we onze diensten dicht bij de burger aan. Eind 2013 heeft de regering besloten om het armoede- en schuldenbeleid de komende jaren te intensiveren. Voor 2013 is € 20 miljoen beschikbaar gesteld, in 2014 wordt € 80 miljoen en in 2015 €100 miljoen structureel ter beschikking gesteld als impuls voor het armoedevraagstuk en ter compensatie van de effecten van de kostendelersnorm. Vóór de zomer van 2014 zullen voorstellen worden gedaan hoe wij deze extra middelen over 2013 en 2014 gaan inzetten. Uiteraard blijven we afstemming zoeken met de andere Parkstadgemeenten. __________________________________________________________________________________________


Pagina 4-74

Versie 6.0

In 2013 hebben wij samen met ons netwerk van professionele en niet-professionele organisaties de financiële advisering bij diverse soorten aanvragen vorm gegeven. Gelet op de uitgaven die meer dan begroot zijn en de stijging van het bereik van unieke huishoudens mogen we stellen dat we hier in succesvol zijn geweest. Ook hebben we hierdoor bewerkstelligd dat er minder geld aan uitvoeringskosten zijn uitgegeven maar het geld direct ten goede is gekomen aan de cliënten. De evaluatie van de „Pilot intensivering activerende aanpak armoedebeleid‟ laat positieve resultaten zien. Soms is plaatsing op een activeringsplek nog te hoog gegrepen en is er extra zorg nodig. Voorheen kochten wij voor deze cliënten zorgtrajecten in bij gespecialiseerde re-integratiebedrijven. In 2013 is de inkoop van deze trajecten, met uitzondering van enige trajecten bij Relim, geheel beëindigd. Samen met gespecialiseerde zorginstellingen hebben wij geprobeerd deze groep alsnog te blijven activeren; gebruik makend van Wmovoorzieningen en de gezondheidszorg. In samenwerking met de Stichting Kledingbank Limburg is twee maal een kledingbeurs georganiseerd waarbij aan enige honderden bezoekers kleding is verstrekt. Kompas heeft de regie op de uitvoering schuldhulpverlening door de Kredietbank Limburg en het Algemeen Maatschappelijk Werk. Product Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering stond gedurende 2013 in het teken van het anticiperen op de komst van de Participatiewet. Kompas heeft in goede samenwerking met de gemeenten op basis van het visiedocument en het transitieplan middels een transitieproject de kanteling geoperationaliseerd. Hierbij ondersteund door een externe transitiemanager. De financiering van deze kwaliteitsslag is binnen de begroting van Kompas gevonden. 2013 Was voor Kompas een hectisch jaar. Naast het werken aan de transitie moest de winkel natuurlijk gewoon open blijven. De formatie is in 2013 als gevolg van de transitie verhoogd met 3,5 fte casemanager en tijdelijk met 1 fte beleid/kwaliteitsmedewerker. Daarnaast zijn twee vacatures ontstaan door het vertrek van medewerkers. Het ziekteverzuim was in 2013 laag (3,3%). Dit lage ziekteverzuim is opvallend omdat vaak in een transitieperiode het ziekteverzuim toeneemt. Het transitieproject kende vijf deelprojecten: Processen, Werkgeversbenadering, Regievoering, Dienstverlening en Organisatie. In projectteams hebben de medewerkers van Kompas en de gemeenten onder meer het groepsgewijs werken intensief voorbereid, zodat Kompas vanaf 1 september 2013 met de nieuwe werkwijze aan de slag is kunnen gaan. De betrokkenheid was groot, en de samenwerking in het project had een positief effect op onderlinge bekendheid en de samenwerking. Zowel tussen Kompas en de gemeenten als tussen geledingen binnen Kompas. De opgeleverde producten zijn al werkende weg geïmplementeerd in de staande organisatie. Hiermee is de verantwoordelijk voor de (verdere) implementatie en borging gegarandeerd.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 5-74

Versie 6.0

1.3 Programma Arbeidsparticipatie Inleiding In het jaar 2013 heeft Kompas de omslag gemaakt naar uitvoering van trajecten werk en activering door eigen personeel. Dit heeft mede geleid tot een verdubbeling van de uitstroom naar werk. Deze omslag kent een lange voorgeschiedenis die begint bij de start van Kompas met de opdracht om te zorgen dat iedereen iets doet voor zijn uitkering. Nadat de implementatieperiode van Kompas was afgerond begon de opstart van het casemanagement door eigen personeel. Dit ging niet gepaard met uitbreiding van personeel. Door trainingen en bijscholing hebben wij de casemanagers voorbereid op een grotere rol bij de uitvoering van trajecten, eerst als regisseur maar steeds meer ook als uitvoerder. De verplichte winkelnering voor de trajecten naar werk bij de opvolger van het voormalige Arbeidsbureau werd met de invoering van de WWB vervangen door de verplichte inkoop bij Re-integratiebedrijven (RIB). Via regionale aanbestedingen werden bedrijven gecontracteerd die naast begeleiding naar werk ook moesten zorgen voor werkervaringsplaatsen. Naast deze trajecten werd regionaal vanaf 2009 tot 2011 een diagnosecentrum ingekocht waar in een assessment situatie van 3 tot 6 maanden een profiel van de klant werd gemaakt. Een banenmakelaar zorgde waar mogelijk voor uitplaatsing naar betaald werk. Vanaf 2011 heeft Kompas een banenmakelaar aangetrokken. Deze banenmakelaar heeft in samenwerking met de gemeente Voerendaal de lokale werkgeversbenadering en plaatsing van WWB-ers ter hand genomen. De inkoop bij de RIB‟s werd volledig afgebouwd. Vanaf eind 2012 is Kompas gestart met een pilot om ervaring op te doen met zelf uitvoeren van trajecten en een passende methodiek en werkwijze te ontwikkelen. De opdracht om te zorgen dat iedereen iets doet voor zijn uitkering werd steeds verder uitgewerkt. In 2005 kregen alle klanten die niet in een traject bij een RIB zaten de verplichting om vrijwilligerswerk te gaan doen. Een RIB heeft deze opdracht op basis van no-cure, no pay succesvol uitgevoerd. Een evaluatierapport hebben wij in 2009 aan alle gemeenten en relevante rijksinstellingen toegestuurd. Na afloop van deze opdracht hebben wij een Coördinatiepunt vrijwillig werken gecontracteerd dat zorg droeg voor deelname aan vrijwilligerswerk en een persoonlijk ontwikkelplan. Dit contract is in 2012 beëindigd waarna de casemanagers van Kompas in 2013 zelf deze werkzaamheden gingen uitvoeren. Naar aanleiding van het advies van de commissie de Vries inzake uitvoering WSW en de economische malaise besloot het rijk tot een wijziging van het rijksbeleid en WWB, WSW en arbeidsongeschiktheidsuitkeringen in één wettelijke regeling onderbrengen. De Kompasgemeenten hebben hierover in 2012 hun visie bepaald en besloten dat Kompas zich moet voorbereiden op de uitvoering van de nieuwe wet door de nodige aanpassingen in de organisatie voor te bereiden. Dit ging gepaard met een herijking van de gemeentelijke sturing op de gemeenschappelijke regeling Kompas. De benodigde veranderingen zijn onder begeleiding van een transitiemanager door inzet van eigen personeel gerealiseerd. In 2013 hebben we een geleidelijke overgang naar de nieuwe werkwijze gerealiseerd. In 2013 hebben de resultaten niet geleden onder de transitie. Wat wilden wij bereiken? Wij willen bereiken dat werkzoekenden in hun eigen inkomen kunnen voorzien door werk. Wie nog geen betaald werk kan krijgen neemt deel aan werken met behoud van uitkering bij reguliere werkgevers, verricht vrijwilligerswerk bij maatschappelijke organisaties of verricht betaald werk in deeltijd. Ook voor jongeren tot 27 jaar geldt dat een baan met eigen inkomen voorop staat. De jongeren zonder voldoende startkwalificatie voor de huidige arbeidsmarkt sturen wij terug naar school. Wanneer het langer dan drie maanden duurt voordat de studie kan worden hervat is tijdelijk werk verplicht. Werkzoekenden die tijdelijk minder in staat zijn zichzelf te redden, kunnen rekenen op hulp om zelfredzaam te worden of te blijven. Middelen worden hierop ingezet waarbij geldt dat het participatiebudget alleen wordt ingezet voor re-integratiedoeleinden. Financiering van trajecten die niet leiden tot werk, zal uit andere bronnen moeten geschieden. “Iedereen kan iets, iedereen doet iets” is het adagium.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 6-74

Versie 6.0

Wat hebben wij gerealiseerd? Indicatoren en taakstellingen 2013 bij programma Arbeidsparticipatie Kompas

Product Arbeidsparticipatie 1 2 3 4 5 6 7

aantal clienten dat in het jaar naar werk uitstroomt(incl zelfstandige) aantal cliënten dat ultimo jaar een re-integratieverplichting heeft(geen volledige vrijstelling) Gemiddeld aantal cliënten die in jaar inkomsten uit deeltijdwerk hebben aantal cliënten dat ultimo jaar in een traject zit gericht op werk aantal cliënten dat ultimo jaar in een traject gericht op zorgen hulpverlening aantal clienten dat ultimo jaar in een traject zit gericht op sociale activering Totaal bedrag in jaar dat ingeboekt wordt door verdiencapaciteit bestand(deeltijd arbeid)

Nuth

Begroot

Realisatie

Begroot

41 90% 75 170 20 220 472.231

79 90% 84 105 19 251 442.681

17 90% 33 69 8 89 212.846

Simpelveld

Realisatie

32 89% 34 37 9 98 174.949

Begroot

11 90% 20 48 6 62 107.687

Realisatie

24 93% 25 28 1 71 131.616

Voerendaal Begroot

Realisatie

13 90% 16 53 6 69 151.698

23 88% 25 40 9 82 136.117

De transitie van inkoop naar zelf uitvoeren van de re-integratie is onder begeleiding van een projectmanager gerealiseerd met inzet van eigen personeel. In 2013 liepen de laatste trajecten af die wij in voorgaande jaren inkochten bij re-integratiebedrijven. In 2013 hebben wij de transitie van inkoop naar zelf uitvoeren van trajecten gerealiseerd. In de transitie hebben wij de werkwijze die wij eind 2012 als pilot zijn gestart vanaf september 2013 uitgebreid naar alle locaties van Kompas. In de voorafgaande periode hebben de casemanagers steeds meer re-integratietaken overgenomen. In samenwerking met de banenmakelaar hebben zij de plaatsing op betaald en onbetaald werk vergroot. Dit heeft ook geleid tot een hogere uitstroom naar werk dan de begrote 41. Een deel van de trajecten naar werk werd omgezet in trajecten gericht op sociale activering. Het aantal trajecten sociale activering nam daardoor toe van de geraamde 220 tot 251 ultimo 2013. Door deze hogere uitstroom naar werk en hogere deelname aan trajecten sociale activering namen ultimo 2013 minder werkzoekenden ( 105) deel aan trajecten naar werk dan begroot (170). Alhoewel de leer-werktrajecten met loonkostensubsidie en deeltijdwerk in 2013 allen zijn beëindigd nam het aantal werkzoekenden dat deeltijdwerk verrichtte toe. Het wegvallen van deze loonkostensubsidies zorgde er echter wel voor dat de inkomsten uit deeltijdwerk afnamen. Uit de tabel blijkt dat op Kompas niveau de begrote gemiddelde inkomsten uit deeltijdwerk per klant uiteindelijk lager zijn uitgevallen dan begroot. De verklaring hiervoor is het feit dat de uren die klanten in deeltijd werken en/of de ontvangen vergoedingen lager zijn dan verwacht. indeling bestand naar risico en kansprofielen ultimo 2013

bestandsopbouw naar beperking (client en partner)

C hoge kans op werk - hoog risico op fraude 7% D lage kans op werk - hoog risico op fraude 8%

Simpelveld Voerendaal

An al fa be e

t/ ge e

niet ingedeeld 7%

Nuth

n r Ge Fys eke en iek nv (r e b aar ec d en elem igh e te Ge ) w me id en er rin g be ker en le va m r m in g e L a In H ri ge a og n g /v anr e l en er ak ee ou ft i de ng ijd ju Ps r st y c Ned de it o hi sc erla ple ie he nd id be s 2 ing le m e ta m So a er l ci in al e g be Sch en le m ulde m er n Ve rv V in ul ers gen le n l av zo i n rg g ta ke n

B lage kans op werk - laag risico op fraude 62%

160 140 120 100 80 60 40 20 0

Clientnummer

A hoge kans op werk - laag risico op fraude 16%

Omschrijving

Bij een nieuwe aanvraag worden onze klanten gelijk geïnformeerd over de verplichting tot verkrijgen van werk. De re-integratie start nadat bij de claimbeoordeling het recht op bijstand is vastgelegd en een profiel van de klant is gemaakt. Vanuit het principe “ken je client” brengt de casemanager de frauderisico's en uitstroomkansen in beeld aan de hand van landelijk ontwikkelde checklists. Bij 15% van de aanvragen is sprake van een hoog frauderisico. Hoewel 70% van de klanten een lage kans heeft op werk krijgt slechts 10% vrijstelling van de arbeidsverplichtingen. Bij de beoordeling van de re-integratieplicht blijkt steeds weer dat de klant nog mogelijkheden heeft tot het verrichten van werkzaamheden naar vermogen. Meestal is sprake van meerdere beperkingen voor uitstroom uit de uitkering. Uit landelijk vergelijkend onderzoek naar diagnose instrumenten blijkt dat een aantal beperkingen een sterke samenhang vertonen met de kans op uitstroom naar werk. Op basis van vragenlijsten uit dit diagnosemodel heeft de directeur een checklist vastgesteld die gebruikt wordt bij de inventarisatie van beperkingen van werkzoekenden. De meest voorkomende beperkingen zijn het ontbreken van recente werkervaring, lage of verouderde opleiding, leeftijd en fysieke, psychische of sociale belemmeringen. De beperkingen van de klanten dwingen ons om op weg naar werk ook in te zetten op activering- en zorgtrajecten. bovenstaande tabellen bevatten de gegevens van het __________________________________________________________________________________________


Pagina 7-74

Versie 6.0

totale Kompasbestand. Het diagnosemodel kent ook een lijst met relevante werknemersvaardigheden. De directeur heeft een checklist vastgesteld die wordt gebruikt bij de inventarisatie van werknemersvaardigheden van werkzoekenden. De implementatie van het gebruik van deze lijst kon in 2013 nog niet worden gerealiseerd. Maatschappelijke effecten De werkloosheid bedroeg eind 2013 in Limburg 9,7%. Door de aanhoudende economische recessie is het aantal periodieke uitkeringen in 2013 toegenomen tot 510 voor de drie Kompasgemeenten tezamen. Het beeld van voorgaande jaren dat door de economische crisis de uitstroom naar werk vermindert maar niet helemaal tot stilstand komt geldt ook voor 2013. Eind 2013 had 21% van de uitkeringsgerechtigden vijf jaar of langer een uitkering. Dit percentage is iets lager dan 2012. Veel van deze „blijvers‟ verrichten deeltijdwerk, maar zijn niet in staat om voldoende loon te verwerven voor beëindiging van de uitkering. Uit evaluaties blijkt dat deeltijdwerk in de meeste gevallen niet leidt tot volledige uitstroom uit de uitkering. Deeltijdwerk vermindert wel de uitgaven voor periodieke uitkeringen. Een groot deel van de uitkeringsgerechtigden werkt met behoud van uitkering, doet een werkstage of verricht vrijwilligerswerk. Naast de arbeidsparticipatie heeft ook de sociale participatie een positief effect op het maatschappelijke draagvlak voor onze diensten aan deze groep burgers. Deze sociale participatie als vrijwilliger in maatschappelijke organisaties is een eerste stap naar betaald werk. ontwikkeling klantenbestand Kompas periode 31-12-2001 t.m. 31-12-2013 600

aantal klanten

500 400 300

Kompas

200 100 0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

deeltijdwerk periode 2009 t.m. 2013

40% 35%

Aantal klanten in %

30% 25% 20% Nuth

15%

Simpelveld

10%

Voerendaal

5% 0%

Trede 1: Geisoleerd

Trede 2: Sociale Trede 3: contacten buiten Deelname de deur georganiseerde activiteiten

Trede 4: Trede 5: Betaald Trede 6: Betaald Onbetaald werk werk met werk zonder ondersteuning ondersteuning

aantallen klanten met deeltijdwerk

50 45 40 35

2009

30

2010

25

2011

20

2012 2013

15 10 5 0 Nuth

Simpelveld

Voerendaal

ultimo jaar

indeling bestand trede participatieladder ultimo 2013

Het beleidskader:

Wij zetten activiteiten en middelen in met toepassing van de wettelijke kaders van de WWB, de reintegratieverordening, de Wet inburgering, de Wet basiseducatie en de Wet kinderopvang.

Re-integratieverordening

De beleidsuitgangspunten concretiseren wij in een re-integratieverordening. Bij het indienen van nieuwe aanvragen informeren wij werkzoekenden over de verplichting tot werk. De re-integratieverordening kent de volgende instrumenten: Werken met subsidies, werken met behoud van uitkering, werkstages, scholing, opleiding en vrijwilligerswerk. Deze zetten wij structureel in. Indien nodig voor het vinden van werk worden reiskosten, kinderopvang en andere noodzakelijke kosten vergoed. Aan degenen die met succes een reintegratietraject afronden, verstrekken wij een premie. Nagenoeg alle cliënten hebben beperkingen die de arbeidsproductiviteit belemmeren en waarmee zij anders moeten leren omgaan. Wij vragen advies van een deskundige wanneer de cliënt bezwaren heeft tegen deelname aan re-integratietrajecten. Wij analyseren ons bestand op basis van de participatieladder naar de mate van participatie in de samenleving en de mogelijkheden tot vergroting van participatie. Re-integratie en activeringstrajecten worden ingezet om de arbeidsproductiviteit te verbeteren, participatie op een hogere trede te realiseren en het perspectief op betaald werk te verbeteren. Voor werkgevers en werknemers zijn brochures beschikbaar die aangeven welke instrumenten uit de re-integratieverordening voor hen van toepassing kunnen zijn. De uitgaven Participatiebudget bedroegen over 2013 € 1.081.948. onderstaande grafiek geeft de verdeling van de uitgaven weer.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 8-74

Versie 6.0

Verdeling uitgaven Participatiebudget 2013

5%

4%

3% 3% 3% 4% 2%

arbeidsubsidie werk 31%

activering

zorg

22%

educatie 23%

inburgering bijzondere kosten advies

Onze diensten

Lokale Werkgeversbenadering

Verbetering van contacten met lokale bedrijfsleven staat bij de gemeenten centraal. In 2013 vonden regelmatig bijeenkomsten plaats van de gemeente met de werkgevers. Aan deze bijeenkomsten neemt ook de banenmakelaar van Kompas deel. Na de bijeenkomsten neemt de banenmakelaar contact op met vertegenwoordigers van de bedrijven om de behoefte aan personeel te bespreken. Daarbij komen ook werkervaringplekken voor klanten van de sociale dienst ter sprake. De banenmakelaar heeft met een aantal kleine werkgevers werkplekken en werkervaringplaatsen (WEP) ingevuld. De WEP‟s zijn additioneel en duren maximaal 6 maanden. Een tiental werkgevers met groeipotentie heeft de banenmakelaar toezeggingen gedaan over aantrekken van personeel. Deze werkgevers willen dat de flexibele schil die nodig is om fluctuaties in de productie op te vangen niet meer via uitzendbureaus wordt ingevuld maar via de banenmakelaar. De banenmakelaar zorgt dat het aangeboden personeel flexibel en breed inzetbaar is in het bedrijf. De werkgever gaat met de werknemer een arbeidsovereenkomst aan. Door de lagere kostprijs ten opzichte van uitzendkrachten kan de werkgever sneller extra werk aannemen waardoor de groei van banen in zijn bedrijf op een eerder tijdstip kan plaatsvinden.

Banenmakelaar

De banenmakelaar zorgt in principe voor de match tussen werkgever en WWB-er. Bij de training in de programma‟s Werk en Activering komen de sollicitatievaardigheden en de behoefte aan bemiddeling aan de orde komen. Hij bezoekt regelmatig deze trainingen. In afstemming met de cliënt en de coach zorgt hij voor een matchingsgesprek bij een werkgever.

Re-integratietrajecten

Het re-integratietraject start nadat is vastgesteld welke trede van de participatieladder van toepassing is en welke trede binnen één jaar haalbaar is. Na de diagnose wordt vastgesteld welke stappen moeten worden gezet om betaald werk te verkrijgen. De casemanagers van Kompas hebben een grote rol bij de uitvoering en begeleiding van de trajecten naar betaald en onbetaald werk. Voor cliënten met multiproblematiek zijn trajecten bij gespecialiseerde organisaties als Relim beschikbaar. In het najaar van 2012 startten wij met een pilot waarbij alle taken die voorheen werden ingekocht door de casemanagers zijn overgenomen. Trajecten naar werk starten met groepsgewijze motivatie en sollicitatietraining, jobhunting en coaching. Als werk nog niet gerealiseerd kon worden volgde plaatsing op een werkervaringsplaats bij reguliere werkgevers. In een trajectplan moeten leerdoelen worden vastgelegd. De ontwikkeling met betrekking tot de leerdoelen moet gevolgd worden door opbouw van een portfolio. Voor activeringsklanten geldt een soortgelijke methodiek met groepsgewijze aanpak en ondersteuning met educatie. Als stap naar werk is deelname aan vrijwilligerswerk bij werkgevers in het lokale netwerk het uitgangspunt. In het voorjaar van 2013 evalueerden wij deze pilot. De nieuwe werkwijze is vervolgens doorgevoerd voor alle locaties van Kompas. Trajecten van werkzoekenden met multiproblematiek zijn grotendeels afgebouwd. Als de problematiek niet door de casemanagers kan worden opgepakt kunnen wij specifieke begeleiding inkopen. Cliënten werden geplaatst __________________________________________________________________________________________


Pagina 9-74

Versie 6.0

als vrijwilliger bij een organisatie met voldoende begeleidingscapaciteit. Wanneer de complexiteit van begeleiding meer was dan voor een reguliere vrijwilliger acceptabel is werd bij een gespecialiseerd organisatie als Relim of Rimo een traject met onbetaalde werkzaamheden ingekocht.

Programma werk

Cliënten die naar verwachting binnen 1 jaar kunnen uitstromen naar betaald werk komen in het programma werk. Het programma bestaat uit een persoonlijk ontwikkelplan gericht op uitstroom naar betaald werk, verrichten van werkzaamheden bij een commerciële werkgever, persoonlijke coaching en groepsbijeenkomsten. Indien nodig worden bijzondere kosten vergoed.

Programma activering

Cliënten voor het programma activering hebben een overbrugbare afstand tot de arbeid markt. Zij hebben naar verwachting langer dan 1 jaar nodig om te kunnen uitstromen naar betaald werk. Het programma kent dezelfde elementen als het programma werk. Verrichten van werkzaamheden gebeurt echter in een niet-commerciële omgeving. Indien nodig worden bijzondere kosten vergoed.

Programma zorgparticipatie

Cliënten voor zorgparticipatie zijn niet in staat om deel te nemen aan enige vorm van werk. Onder het beleidsprogramma zorg staat vermeld wat dit programma inhoud.

Werken met behoud van uitkering

Werkervaringsplaatsen Cliënten in het programma werk krijgen op een werkervaringsplaats bij een commerciële werkgever de gelegenheid om hun functioneren in een arbeidsrelatie te activeren. Een werkervaringsplaats duurt maximaal 6 maanden. De leerdoelen op de werkplek worden vastgelegd in het persoonlijke ontwikkelplan. Werkbegeleiding gebeurt door de werkgever. De banenmakelaar van Kompas heeft periodiek contact over de voortgang van het ontwikkelplan. Bij voorkeur biedt de plaatsing perspectief op betaald werk bij de werkgever. In 2013 konden 34 van de 45 deelnemers aan de trainingen naar werk vóór het einde van het programma worden geplaatst bij werkgevers. Het gewenste persoonlijke ontwikkelplan en de individuele coaching konden onvoldoende worden gerealiseerd door de omslag naar de nieuwe werkwijze van Kompas. Participatieplaatsen Cliënten in het programma activering krijgen op een participatieplaats bij een niet-commerciële werkgever de gelegenheid om hun functioneren in een arbeidsrelatie te ontwikkelen. Een participatieplaats duurt maximaal 24 maanden. De leerdoelen op de werkplek worden vastgelegd in het persoonlijke ontwikkelplan en regelmatig bijgesteld. Werkbegeleiding gebeurt door de werkgever. De activeringscoach van Kompas heeft regelmatig contact over de voortgang van het ontwikkelplan en de effectiviteit van de plaatsing. Na drie maanden kan een inleenvergoeding worden gevraagd van de werkgever. Bij voorkeur biedt de plaatsing perspectief op doorstroom naar een sector waar kansen op betaald werk groter zijn. In 2013 zijn 30 werkzoekenden gedurende enige maanden werkzaam geweest op participatieplaatsen. Het gewenste persoonlijke ontwikkelplan en de individuele coaching konden onvoldoende worden gerealiseerde door de omslag naar de nieuwe werkwijze van Kompas. Vrijwilligerswerk Wanneer plaatsing op een participatieplaats nog niet kan worden gerealiseerd nemen de werkzoekenden in het programma activering deel aan vrijwilligerswerk. De leerdoelen op de werkplek worden vastgelegd in het persoonlijke ontwikkelplan en regelmatig bijgesteld. Werkbegeleiding gebeurt door de werkgever. Deze werkzaamheden werden voorheen uitgevoerd door het Coördinatiepunt Vrijwillige Werken (CVW). Vanaf 2013 zijn deze werkzaamheden overgenomen door de casemanagers van Kompas. De activeringscoach van Kompas heeft regelmatig contact over de voortgang van het ontwikkelplan en de effectiviteit van de plaatsing. Bij voorkeur biedt de plaatsing perspectief op doorstroom naar een participatieplaats. In 2013 zijn 100 werkzoekenden werkzaam geweest op vrijwilligerswerk. Het gewenste persoonlijke ontwikkelplan en de individuele coaching konden onvoldoende worden gerealiseerd door de omslag naar de nieuwe werkwijze van Kompas.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 10-74

Versie 6.0

Regionale projecten

Werkgeversservicepunt PSL (WSP) Binnen het Werkgeversservicepunt werkt Kompas met de Parkstadgemeenten, UWV en WOZL samen aan werkgeversdienstverlening om op deze manier de arbeidsparticipatie te verhogen. Tevens is er aandacht voor goede afstemming met lokale werkwijzen/initiatieven. De Parkstadgemeenten hebben banenmakelaars beschikbaar gesteld aan het WSP om de werkgeversdienstverlening te realiseren. Een effectieve benadering staat centraal. Binnenkort worden de resultaten van WSP geëvalueerd. Social Return on investment (SROI) De Parkstadgemeenten werken samen aan SROI om mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt aan een baan te helpen. Via SROI maken gemeenten bij inkoop afspraken met opdrachtnemers over arbeidsplaatsen, leerwerkplekken en stageplekken voor doelgroepen bij inkoop van diensten, werken en leveringen. Leveranciers en gemeenten kunnen zo een bijdrage leveren aan het scheppen van werkgelegenheid. De vraag naar personeel en de bemiddeling naar werk verloopt via de banenmakelaar. In het aanbestedingsbeleid van Kompas staat SROI opgenomen. Het Regionaal projectbureau Social return is vooral coördinerend, stelt met opdrachtnemers een plan van aanpak vast, monitort of de opdrachtnemer aan de verplichtingen voldoet en koppelt terug naar de opdrachtgevers. De vacatures en WEB‟s die voortvloeien uit SROI-verplichtingen worden, in eerste instantie, in behandeling genomen door het Werkgeversservicepunt Parkstad Limburg indien nodig in samenwerking met de overige werkgeversservicepunten in Limburg. In 2014 worden de resultaten van SROI geëvalueerd. Aanvullende diensten

Educatie

Met de invoering van de Wet Participatiebudget per 1 januari 2009 zijn de middelen voor educatie, re-integratie en inburgering samengevoegd tot één budget. De Kompas-gemeenten hebben besloten om de uitvoering van deze wet in zijn geheel op te dragen aan Kompas. De toegevoegde middelen voor educatie moeten bij het ROC (Arcus College) worden besteed aan de inkoop van educatietrajecten. Ingaande 2013 mogen de educatiemiddelen enkel nog worden ingezet voor trajecten laaggeletterden en laagopgeleiden. Wij hebben een omslag gemaakt en de trajecten meer ingezet in het programma activering. De trajecten zijn ingericht rondom de thema‟s als vitaal burgerschap, werknemersvaardigheden, budgetteren en opvoeding. Kompas heeft met een groep uit Simpelveld (7 deelnemers) en uit Voerendaal (10 deelnemers) aan het educatietraject werknemersvaardigheden deelgenomen. Vanuit Nuth heeft Kompas niet met een groep deelgenomen aan een educatietraject. Naast de aanmeldingen vanuit Kompas hebben ook andere burgers deelgenomen aan educatietrajecten (Simpelveld 2, Voerendaal 2 en Nuth 5). De geoormerkte middelen voor educatie zijn in 2013 niet volledig besteed. De meeneemregeling voor educatie is gewijzigd. De resterende gelden hoeven niet zoals voorgaande jaren te worden teruggestort naar het rijk. De gelden zullen in 2014 bij het ROC worden besteed aan educatietrajecten.

Wet inburgering

Vanaf 2013 moeten immigranten met een verblijfsvergunning hun verplichte inburgering zelf regelen en betalen. Zij kunnen voor hun cursus en examen een zachte lening afsluiten via de Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) als zij een laag inkomen hebben. Die lening hoeven zij alleen terug te betalen als zij voldoende verdienen. Na 1-1-2013 blijven de gemeenten verantwoordelijk voor de trajecten van vóór 2013, en vanaf 2013 enkel voor de eerste opvang en maatschappelijke begeleiding van asielgerechtigden. Beschikbaar stellen van een woning is een verantwoordelijkheid van de Kompasgemeenten. Voor de eerste opvang, maatschappelijke begeleiding en inrichten van de woning schakelt Kompas Vluchtelingenwerk in. Kompas financiert de inrichtingskosten. In 2013 heeft Kompas voor 5 gezinnen de eerste opvang, maatschappelijke begeleiding en woninginrichting verzorgd. Ultimo 2013 lopen nog 22 trajecten volgens de oude regeling. Deze trajecten komen ten laste van het participatiebudget.

Kinderopvang

De gemeenten Simpelveld en Voerendaal hebben de uitvoering van de Wet kinderopvang opgedragen aan Kompas. Met ingang van 2013 keert de belastingdienst de volledige kinderopvangtoeslag uit. De raad van Simpelveld heeft besloten om het beleid inzake de sociaal-medische indicatie in te trekken. Daardoor vervalt de noodzaak om de verordening in stand te houden. De mogelijkheid van een vergoeding voor kinderopvang blijft bestaan voor werkzoekenden met een WWB-uitkering die deelnemen aan een traject naar werk. Hiervan is in 2013 geen gebruik gemaakt. Voor Voerendaal blijven de taken van Kompas ongewijzigd. __________________________________________________________________________________________


Pagina 11-74

Versie 6.0

Beleidskader Omschrijving Visienota 2012 Beleidsplan Kompas 2013 / 2014 Ketenjaarplan Werkplein Heerlen 2013 – 2014 Beleidsregels re-integratie Bestek en contracten bedrijven ondersteunende diensten Beleidsregel reiskostenvergoeding bij re-integratie Programma werk en activering Beleidsnotitie werken met behoud van uitkering Herziening re-integratieverordening Intrekken verordening Wet kinderopvang Simpelveld Wijziging verordening Wet Inburgering Herziening beleid inkoop bij Relim Deelname pilot Werkgeverservicepunt Productovereenkomst educatie Beëindiging financiering trajecten Jongerenloket Heerlen voor wachtlijstjongeren WSW

Vastgesteld 2012 2013 2012 2009 2010 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013

Nieuwe beleidsmaatregelen 2013 - Ontwikkelen en implementeren van de werkgeversbenadering inclusief werkzoekendenondersteuning, in lijn met de visie op Kompas van november 2012 en het transitieplan maart 2013. - Mede-ontwikkelen van het Werkgeverservicepunt. - Geen aanbesteding inkoop arbocontroles en andere ondersteunende diensten maar contracten verlengd tot invoering Participatiewet. - Opstellen productovereenkomst educatie 2014 in samenwerking met regiogemeenten. - Afspraken maken met lokaal netwerk van werkgevers over betaalde en onbetaalde werkzaamheden via inzet banenmakelaars. - Voorbereiding op en invoering van de Participatiewet, in nauwe samenwerking met de gemeenten Nuth, Simpelveld en Voerendaal, aanpassing van de dienstverlening op de nieuwe doelgroepen en aanpassing van de beleidsregels en verordeningen WWB e.d. - Voor nieuwe werklozen inzet werkstages bij bedrijven via programma werk. - een aanvraag voor subsidie ingediend bij de Provincie voor uitstroom naar werk van oudere werklozen

__________________________________________________________________________________________


Pagina 12-74

Versie 6.0

1.4 Programma Inkomen Inleiding Werk is de beste manier om in eigen inkomen te voorzien. Wij hebben wel een vangnet voor wie echt niet kan werken of in eigen inkomen kan voorzien, want deze groep is kwetsbaar en willen we niet uit het oog verliezen. We willen dat inwoners van Nuth, Simpelveld en Voerendaal voor zichzelf en hun kinderen kunnen zorgen. Tegelijkertijd willen wij dat ook deze mensen participeren en een actieve bijdrage leveren aan de maatschappij. We willen het draagvlak in de samenleving voor onze voorzieningen behouden en ook in de toekomst kunnen financieren. Daarom handhaven wij als de werkzoekende zich niet aan de regels houdt. De uitkering kan vanaf 2013 ook digitaal worden aangevraagd. Kompas moet zich houden aan de maatregelen van het kabinet om het draagvlak in de samenleving voor onze voorzieningen te behouden en te deze kunnen blijven financieren. De wettelijke maatregelen zijn in 2013 aanzienlijk aangescherpt. Voor alle werkzoekenden geld een wachttijd van 4 weken bij de aanvraag om uitkering. Jongeren tot 27 jaar moeten bij voorkeur worden teruggeleid naar scholing of opleiding. Per 1 januari 2013 is de Wet aanscherping handhaving en sanctiebeleid SZW-wetgeving in werking getreden. Dit heeft geresulteerd in beleidsregels boete en de nieuwe verordening recidive boete. Wat willen wij bereiken? Wie recht heeft op een uitkering of andere vorm van inkomensondersteuning ontvangt die. Wij verwachten dat werkzoekenden de afspraken nakomen. Verreweg de meeste werkzoekenden komen hun afspraken ook na, handelen volgens de regels. Werkzoekenden kunnen op hun beurt verwachten dat wij onze afspraken nakomen. We willen het draagvlak in de samenleving voor onze voorzieningen behouden en ook in de toekomst kunnen financieren. Daarom handhaven we als iemand de gemaakte afspraken niet nakomt en/of handelt in strijd met de regels. Waar nodig zullen we corrigeren of zelfs straffen. Dit toont aan dat onze kijk op werk, werkgevers en werkzoekenden, het vangnet voor minima en het handhaven van ons beleid met elkaar verbonden zijn. Hoe hebben wij dit gedaan? De speerpunten binnen het programma Inkomen zijn:  Maximale beperking van instroom aan de poort;  Jongeren uitstromen naar een opleiding;  Correcte naleving van wetten en regels door handhaving en sanctionering, onder meer door koppeling met het Inlichtingenbureau en SUWI-net, inzet sociale recherche en frauderisicoprofielen;  Terugvordering en verhaal van bijstand. Te realiseren actiepunten:  Maximale informatievoorziening over rechten en plichten en eigen verantwoordelijkheden voor inkomen en werk;  Invoeren vier-weken zoektermijn voor werkzoekenden vanaf 27 jaar;  Het nemen van eigen verantwoordelijkheid door werkzoekenden voor het verwerven van eigen inkomen en hierop aanspreken door Kompas;  Een zo effectief en efficiënt mogelijke organisatie, met vereenvoudigde processen en splitsing taken doel- en rechtmatigheid.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 13-74

Versie 6.0

Wat hebben we gerealiseerd? Product Inkomen 1 2 3 4 5 6

Gemiddeld bedrag aan verstrekte bijstand minimaal handhaven op hoogte T-1 Aantal niet verstrekte uitkeringen door poortwachtersfunctie(alle poorten) Aantal clienten waarvan naar aanleiding van fraudesignalen fraude wordt geconstateerd. Aantal ontvangen bezwaarschriften op gemiddeld 3500 genomen besluiten Totaal teruggevorderde bedrag naar aanleiding geconstateerde fraudegevallen Totaal bedrag van debiteuren terugvordering en verhaal dat is geïnd (programma inkomen)

Kompas Begroot

Nuth

Simpelveld

Voerendaal

Realisatie Begroot Realisatie Begroot Realisatie Begroot Realisatie

100%

111%

100%

60%

58%

60%

100%

100%

126%

100%

107%

56%

60%

68%

60%

47%

34

29

14

11

10

8

11

10

48

47

19

13

14

18

15

16

80.000

82.706

32.377

70.031

22.612

2.190

25.011

12.484

60.707

46.398

42.398

34.380

46.895

47.885

150.000 129.641

Met het beleidsprogramma Inkomen garanderen we een (tijdelijke) inkomensvoorziening aan burgers die niet zelf in de noodzakelijke kosten van het bestaan kunnen voorzien. Hiermee geven we waarborgen voor financiële zekerheid en voorkomen we problematische schuldsituaties. Één van de hoofdfactoren die bepalend is geweest voor de significante verhoging (126%) van het gemiddelde bedrag van de uitkering bij de gemeente Simpelveld is de lagere debiteurontvangsten. In 2012 hadden de inkomsten door het project “voorliggende voorziening” uitgevoerd door het bedrijf SV land een sterke neerwaartse invloed op de gemiddelde uitkering. Het project is in 2012 afgerond. In 2013 zit dit voordeel niet meer in de gemiddelde uitkeringsbedrag.

Het totaal aantal versterkte uitkeringen WWB, IOAW en IOAZ was eind 2013 510 (Nuth: 220, Simpelveld 138, Voerendaal 152). Zie hiervoor bovenstaande grafiek (Op Kompas niveau wordt in % afgerond). Ten opzichte van 2012 is de stijging in Nuth het grootst met +15%. In Simpelveld was de stijging +5% en in Voerendaal +6%. Deze stijging is het gevolg van de economische crisis. Bij de toekenning van de rijksbudgetten is reeds rekening gehouden met hogere aantallen uitkeringen waardoor voor Nuth en Voerendaal de gemeentelijke bijdragen binnen de 10% marge vallen. Simpelveld moet over 2013 voor het eerst een aanvullende uitkering aanvragen. De gemeente Nuth heeft een klantenstijging gehad van 15% en hoeft geen incidentele aanvullende uitkering aan te vragen, terwijl de gemeente Simpelveld met 5% stijging wel een aanvullende uitkering dient aan te vragen. De reden hiervoor is meerledig. Ten eerste wordt dit beïnvloed door de financierings sytematiek van T2. De gemeente Nuth had twee jaar geleden een aanvullende uitkering nodig gehad aangezien toen het aantal klanten en het budget onevenredig sterk uiteen liepen. De basis voor het rijksbijdrage is dus gebaseerd op het klantenaantal van twee jaar geleden. De gemeente Simpelveld heeft tot heden geen aanvullende uitkering hoeven aan te vragen. De rijksbijdrage is dus gebaseerd op een lagere volume klanten van twee jaar geleden. Daarnaast blijkt uit onderzoek dat het verschil in gemiddelde uitkering voor de gemeente Simpelveld significant hoger is dan begroot. Dit wordt mede beïnvloed doordat in 2012 de ontvangsten uit de scan voorliggende voorziening een neerwaartse invloed hadden op de gemiddelde uitkering. De scan voorliggende voorziening was een eenmalige project om klanten die recht hadden op een voorliggende voorziening op de WWB, te laten uitstromen. De vorderingen die daardoor onstonden op het UWV zijn in 2012 ontvangen . In 2012 is dit project __________________________________________________________________________________________


Pagina 14-74

Versie 6.0

afgerond. In 2013 waren er geen vorderingen meer. De scan op de voorliggende voorziening zit nu in de poortwachtersfunctie.

Meetbaar maken van onze doelstellingen De doelstelling van het programma Inkomen is om aan burgers in de Kompas- gemeenten die niet in de noodzakelijke kosten van hun bestaan kunnen voorzien, tijdelijk voldoende middelen te verstrekken om in de kosten van hun levensonderhoud te voorzien. Hoogwaardige handhaving en een verdere doorontwikkeling van de poortwachterfunctie bij de instroom van nieuwe bijstandscliënten is ook in 2013 speerpunt in het beleidsprogramma Inkomen. De aansluiting bij het Inlichtingenbureau en Suwinet, een goede ondersteuning door de sociale recherche en toepassen van frauderisicoprofielen zijn de belangrijkste instrumenten die wij in 2013 hebben ingezet. Maatschappelijke effecten De maatschappelijke effecten van het programma Inkomen zijn waarborgen van de financiële zekerheid, voorkomen van problematische schuldsituaties en vergroten van het maatschappelijk draagvlak voor de burgers van de gemeenten Nuth, Simpelveld en Voerendaal. Wat hebben we daarvoor gedaan? Werkwijze Poortwachterfunctie Op 1 september is de wijze van melding en het aanvragen van een uitkering gewijzigd. De werkzoekende kan sinds deze datum een uitkering digitaal melden via de website van Kompas of telefonisch contact leggen met Kompas (poort 1). Tot 1 september ging dit via www.werk.nl en het UWV werkplein in Heerlen.

Wat is de procedure?

De werkzoekende stuurt zijn meldingsformulier in (poort 2) en dient binnen twee dagen zijn melding telefonisch te bevestigen (poort 3). Bij dit gesprek wordt beoordeeld of er recht bestaat op voorliggende voorzieningen en of er sprake is van broodnood. Vervolgens vindt er binnen vijf werkdagen een persoonlijk meldingsgesprek plaats bij Kompas met de casemanager rechtmatigheid (poort 4). In dit gesprek wordt de zoektermijn van vier weken besproken alvorens een uitkering wordt toegekend. De zoektermijn geldt voor jongeren tot 27 jaar voor het gehele jaar en per 1 september ook voor 27+. Ook moet de jongere tot 27 jaar bij de melding documenten overleggen, waaruit blijkt in hoeverre de jongere mogelijkheden heeft binnen het regulier onderwijs. Dit alles wordt nog eens schriftelijk bevestigd met de zogenaamde zoekbrief. Wij gaan uit van een actieve benadering. Werkzoekenden worden aangesproken op hun eigen verantwoordelijkheid. Zij moeten zelf op zoek naar werk en of school, zelf voorzien in inkomen. Indien nodig neemt de werkzoekende na vier weken zoektermijn telefonisch contact op met de casemanager rechtmatigheid (poort 5). Er wordt dan binnen vijf werkdagen een duo-gesprek gepland; samen met de casemanager doelmatigheid. Ook worden vóór dit duo-gesprek bronnen geraadpleegd zoals o.a. GBA, Suwinet en inlichtingenbureau. Tijdens het duo-gesprek wordt gecheckt of voldaan is aan de verplichtingen van de vier weken zoektermijn (poort 6).

Uit bovenstaande grafiek blijkt dat 42% van de meldingen voor een uitkering leidt tot een uitkering. Hiermee bevestigen we de succesvolle inzet op het beperken van de instroom. We leggen de nadruk op de eigen kracht en verantwoordelijkheid van de werkzoekende om tot werk te komen. Dit komt tot uiting door de werkzoekende zelf iedere keer verantwoordelijk te maken voor de stappen in de meldingen aanvraagprocedure door het toepassen van de zoektermijn van vier weken. Wij delen gegevens met de andere uitvoeringsorganisaties en __________________________________________________________________________________________


Pagina 15-74

Versie 6.0

koppelen bestanden. Op deze wijze kunnen we nog sneller beoordelen of er voorliggende voorzieningen zijn of anderszins signalen zijn waardoor er wel / geen recht op uitkering bestaat. Naast analyse van het recht op uitkering vindt ook een screening plaats van de frauderisico‟s, participatie- en re-integratiemogelijkheden. Bij iedere nieuwe klant voeren wij een scan van de frauderisico‟s uit met een fraudeprotocol (DPS-matrix). Bij twijfel volgt altijd een huisbezoek om de situatie te verifiëren. Tenslotte communiceren we sinds 2013 intensiever over de regels, in de gesprekken, maar ook in ondersteunend voorlichtingsmateriaal zoals brochure „‟Werken aan werk, terugvallen op bijstand”. Uiteraard verrichten we bij de beoordeling van de meldingen “maatwerk” en verstrekken we indien noodzakelijk voorschotten. Jongeren laten uitstromen naar een opleiding. In principe hebben jongeren tot 27 jaar geen recht op een uitkering zolang er mogelijkheden zijn om te studeren met studiefinanciering. De wettelijk omschreven “startkwalificatie” is een diploma op havo, vwo of mbo-2 niveau. Wij hebben in 2013 ingezet op het stimuleren en verwijzen van jongeren naar scholing. Tien jongeren zijn op deze wijze uitgestroomd naar studie. Er zijn eind 2013 nog acht jongeren aangemeld bij Arcus voor het project E-Porfolio. Binnen dit project beziet de jongere – gecoacht door Arcus – in een periode van vijf weken met tien bijeenkomsten van een dag, of hij of zij een studie kan gaan volgen. De resultaten zijn in 2014 beschikbaar. Fraudebestrijding Kompas heeft als doel om ervoor te zorgen dat diegenen die bijstand ontvangen hierop ook daadwerkelijk recht hebben met andere woorden: doelmatig handhaven. Kompas heeft geld bespaard door doelmatig, op het juiste moment en op de juiste wijze handhavend op te treden. Een instrument dat onder andere hiervoor door de casemanagers wordt gebruikt zijn de risico- en kansprofielen. Hierbij wordt het risico op fraude gekoppeld aan de kans op uitstroom. Elk profiel heeft een eigen protocol waarin de te ondernemen stappen staan vermeld. Bij een hoog risico op fraude doet de casemanager een huisbezoek. Dit huisbezoek doet de casemanager met een andere casemanager. Afhankelijk van de complexiteit van het onderzoek zal de sociaal rechercheur assistentie verlenen dan wel het onderzoek helemaal overnemen. Hieronder het overzicht van de profielen binnen de actieve cases: indeling bestand naar risico en kansprofielen ultimo 2013

A hoge kans op werk - laag risico op fraude 16% B lage kans op werk - laag risico op fraude 62% C hoge kans op werk - hoog risico op fraude 7% D lage kans op werk - hoog risico op fraude 8% niet ingedeeld 7%

Het aantal terugvorderingen alsook de hoogte van het totale fraudebedrag door fraudebestrijding blijft constant ten opzichte van voorgaande jaren. 55% van de door de sociale recherche verrichtte onderzoeken heeft geleid tot herziening, intrekking, beëindiging of afwijzing van de uitkering.

Inlichtingenbureau

Wij verwerken signalen van het Inlichtingenbureau over personen die mogelijk een uitkering krijgen van Kompas en die in detentie zitten, wijzigingen van op naam staande voertuigen, ontvangers van huurtoeslag en kindgebonden budget en saldi van bank- en girorekeningen. Ook wordt gebruik gemaakt van Suwinet om informatie over cliënten in te winnen.

Boete

Vanaf 1 januari 2013 is de Wet aanscherping handhaving en sanctiebeleid SZW-wetgeving in werking. Met de wet hebben de gemeenten de opdracht gekregen om fraude met uitkeringen harder aan te pakken en strenger op te treden bij gesignaleerde fraude. Een goede uitvoering van die opdracht is in het belang van de solidariteit die aan ons sociaal zekerheidsstelsel ten grondslag ligt en draagt bij aan een kostenbeheersing bij de lokale- en __________________________________________________________________________________________


Pagina 16-74

Versie 6.0

rijksoverheid. Dit heeft geresulteerd vanaf 1 maart 2013 in beleidsregels boete en de verordening recidive boete. Vanaf 1 maart 2013 was er sprake van 53 boetewaardige gedragingen. 29 hiervan zijn afgedaan met een waarschuwing, 12 hebben geleid tot een boete met een totaalbedrag van € 11.000,00, 2 maal recidive en 10 beëindigingen van de uitkering. Bij recidive was sprake van het niet inleveren van het Rechtmatigheidsonderzoeksformulier. Voorkomen is beter dan sanctioneren. Willen de zwaardere sancties een preventieve werking hebben, dan is het belangrijk om hierover te communiceren richting (potentiële) uitkeringsgerechtigden. Het is belangrijk om alle bestaande en nieuwe uitkeringsgerechtigden goed voor te lichten over boeteregels. Kompas heeft in 2013 voor de bestaande uitkeringsgerechtigden een aantal acties uitgezet:  Er is een Nieuwsbrief verzonden waarin de aanscherping van de wetgeving is uitgelegd.  Informatie is verstrekt via de gemeentelijke bladen.  Op de websites van Kompas en Kompasgemeenten staan de rechten en plichten waaronder de gevolgen bij het niet nakomen van de inlichtingenplicht.  Alle werkzoekenden hebben de brochure “Werken aan werk, terugvallen op bijstand” ontvangen.  Bij ieder heronderzoek en persoonlijk contact wordt gewezen op de gevolgen bij het niet nakomen van de inlichtingenplicht.  Bij het niet tijdig inleveren van inlichtingen wordt eerst een hersteltermijn geboden waarin de gevolgen bij het niet nakomen van de inlichtingenplicht zijn verwoord.  Bij een eerste overtreding wijzen we betrokkene persoonlijk en schriftelijk wat de gevolgen van een eventuele tweede overtreding zijn. Voor nieuwe cliënten zijn er de volgende acties geweest: 1. Op de websites van Kompas en Kompasgemeenten staan de rechten en plichten van melders en aanvragers waaronder de gevolgen bij het niet nakomen van de inlichtingenplicht. 2. Zowel bij de 1e melding als bij het indienen van de aanvraag wordt persoonlijk gewezen op de gevolgen bij het niet nakomen van de inlichtingenplicht. 3. Ook staat op de formulieren een passage over de gevolgen bij het niet nakomen van de inlichtingenplicht. 4. De brochure “Werken aan werk, terugvallen op bijstand” wordt uitgereikt. 5. Bij het niet tijdig inleveren van inlichtingen wordt eerst een hersteltermijn geboden waarin de gevolgen bij het niet nakomen van de inlichtingenplicht zijn verwoord. 6. Bij de beschikking toekenning van de uitkering sturen we een uitgebreide informatiebrief mee over de gevolgen bij het niet nakomen van de inlichtingenplicht. Terugvordering en verhaal O n t v a n g s t e n t e r u g v o r d e r in g e n v e r h a a l G e b u n d e ld d e e l 2 0 1 0 - 2 0 1 3 1 2 0 .0 0 0 1 0 0 .0 0 0 8 0 .0 0 0 n te s g n a vt n O

6 0 .0 0 0 4 0 .0 0 0 2 0 .0 0 0 0 2010

2011

2012

2013

N u th

4 2 .6 6 0

5 6 .8 6 9

8 3 .3 3 5

4 6 .3 9 8

S im p e lv e ld

4 6 .7 7 4

1 0 3 .2 2 1

8 4 .7 2 0

3 5 .3 5 8

V o e re n d a a l

3 2 .1 4 3

5 6 .9 3 1

4 9 .3 7 8

4 7 .8 8 5

De structurele ontvangsten uit debiteuren (Gebundeld) bedroegen de afgelopen jaren gemiddeld tussen de 35en 40-duizend euro per gemeente per jaar. Gemiddeld bedroegen de incidentele ontvangsten (Gebundeld) Kompasbreed € 100,000,- per jaar. Bij de begroting van de debiteurenontvangsten werd uitgegaan van de structurele inkomsten + incidentele inkomsten, gebaseerd op statistiek. In 2013 zijn de structurele inkomsten uit debiteuren Buig nagenoeg gelijk aan de voorgaande jaren, maar de incidentele inkomsten zijn veel lager. Er was bijvoorbeeld geen afbetaling krediethypotheek. Bovendien blijkt bij de structurele invordering steeds duidelijker dat vorderingen door de aanhoudende crisis moeilijker te innen zijn. Van een toenemend aantal personen is geen actuele verblijfplaats en/of inkomen bekend. Ook beslagleggingen door Kompas op loon en/of __________________________________________________________________________________________


Pagina 17-74

Versie 6.0

uitkering van debiteuren leveren minder op omdat preferente schuldeisers zoals het College voor de Zorgverzekering en de belastingdienst voor gaan.

Beleidskader Omschrijving Visienota 2012 Verordening verrekening bestuurlijke boete bij recidive Beleidsregels boete Beleidsregels fraude Handhavingsverordening Beleidsregels terug- en invordering Beleidsregels Krediethypotheek Beleidsregels verhaal deel 1 en 2 Beleidsplan 2013/2014 Verordening toeslagen en verlagingen Verordening langdurigheidstoeslag

Vastgesteld 2012 1e helft 2013 1e helft 2013 1e helft 2013 1e helft 2011 1e helft 2013 1e helft 2013 1e helft 2013 1e helft 2013 1e helft 2011 1e helft 2011

__________________________________________________________________________________________


Pagina 18-74

Versie 6.0

1.5 Programma Zorg Inleiding We willen de minimaal noodzakelijke koopkracht van mensen met een minimum inkomen handhaven. Hiervoor bieden we een samenstel van maatregelen zodat ook degenen die langdurig van een minimuminkomen moeten rondkomen, kunnen (blijven) participeren in de samenleving. Hiervoor sluiten we aan bij keuzes die gemeenten maken in het kader van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) en de regelingen in de gezondheidszorg. Op basis van bestandsvergelijking benaderen we cliënten actief met voorlichting en begeleiding over onze diensten en producten. Dat doen we niet alleen, ook het netwerk met onder meer maatschappelijke partners heeft hierin een belangrijke rol: via hen bieden we onze diensten dicht bij de burger aan. Eind 2013 heeft de regering besloten om het armoede- en schuldenbeleid de komende jaren te intensiveren. Voor 2013 is € 20 miljoen beschikbaar gesteld, in 2014 wordt € 80 miljoen en in 2015 €100 miljoen structureel ter beschikking gesteld als impuls voor het armoedevraagstuk en ter compensatie van de effecten van de kostendelersnorm. Vóór de zomer van 2014 zullen voorstellen worden gedaan hoe wij deze extra middelen over 2013 en 2014 gaan inzetten. Uiteraard blijven we afstemming zoeken met de andere Parkstadgemeenten. In 2013 hebben wij samen met ons netwerk van professionele en niet-professionele organisaties de financiële advisering bij diverse soorten aanvragen vorm gegeven. Gelet op de uitgaven die meer dan begroot zijn en de stijging van het bereik van unieke huishoudens mogen we stellen dat we hier in succesvol zijn geweest. Ook hebben we hierdoor bewerkstelligd dat er minder geld aan uitvoeringskosten zijn uitgegeven maar het geld direct ten goede is gekomen aan de cliënten. De evaluatie van de „pilot intensivering activerende aanpak armoedebeleid‟ laat positieve resultaten zien. Soms is plaatsing op een activeringsplek nog te hoog gegrepen en is er extra zorg nodig. Voorheen kochten wij voor deze cliënten zorgtrajecten in bij gespecialiseerde re-integratiebedrijven. In 2013 is de inkoop van deze trajecten, met uitzondering van enige trajecten bij Relim, geheel beëindigd. Samen met gespecialiseerde zorginstellingen hebben wij geprobeerd deze groep alsnog te blijven activeren; gebruik makend van Wmovoorzieningen en de gezondheidszorg. In samenwerking met de Stichting Kledingbank Limburg is twee maal een kledingbeurs georganiseerd waarbij aan enige honderden bezoekers kleding is verstrekt. Kompas heeft de regie op uitvoering schuldhulpverlening door de Kredietbank Limburg en het Algemeen Maatschappelijk Werk. Maatschappelijke effecten De maatschappelijke effecten van het product Zorg zijn bevordering van de zelfstandigheid in de eigen woonen leefomgeving en verbetering van de toegankelijkheid tot de gezondheidzorg voor minima. In 2013 heeft Kompas de collectieve zorgverzekering voor alle minima verlengd. Daarmee is de aansluiting op de voorzieningen in de gezondheidszorg gecontinueerd. Vermindering van de maatschappelijke uitsluiting gebeurt per 1 september 2013 door te stimuleren dat de cliënten de juiste zorg ontvangen. Wat willen wij bereiken? Zorg voor de „blijvers in de uitkering‟ en de overige minima is een aandachtspunt. Het is niet alleen belangrijk om de meest kansrijken op de arbeidsmarkt te helpen in het licht van reductie van financiële risico‟s doch ook de langdurig werklozen hebben recht op ondersteuning. Daarbij moeten zowel de armoedebestrijding als het voorkomen van de armoedeval op een evenwichtige wijze tot uitdrukking komen. Wat willen we concreet realiseren? Bij het beleidsprogramma zorg zijn de beleidsmatige en organisatorische effecten van armoedebestrijding en maatschappelijke participatie de belangrijkste speerpunten. Deze zijn op basis van ervaringen vertaald in de navolgende taakstellingen.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 19-74

Versie 6.0

Wat hebben we gerealiseerd? Zorgproducten In 2011 is de “Nota gemeentelijk Armoedebeleid 2011 gemeenten Nuth, Simpelveld en Voerendaal” door de gemeenteraden vastgesteld. De raden hebben Kompas opdracht gegeven uitvoering te geven aan de „Pilot intensivering activerende aanpak armoedebeleid‟ zoals beschreven in genoemde nota armoedebeleid. De tweejarige pilot is in 2013 inmiddels succesvol afgerond. Voor de conclusies en aanbevelingen verwijzen we naar de betreffende evaluatie. Bij het beleidsprogramma zorg zijn de beleidsmatige en organisatorische effecten van armoedebestrijding en maatschappelijke participatie de belangrijkste speerpunten. Vanaf 2012 hebben we ons ten doel gesteld om het gebruik van de zorgproducten verder te intensiveren. Met als uiteindelijk doel een stijging van het bereik van het aantal huishoudens. Onderstaande tabel geeft aan dat we op Kompasniveau ook in 2013 weer méér huishoudens hebben bereikt ten opzichte van 2011; op Kompasniveau een stijging van 24%. Deze stijging hebben we gerealiseerd ondanks het feit dat onze doelgroep per 1 januari 2012 kleiner is geworden door de verlaging van de inkomenstoets van 120% naar 110% voor de categoriale bijzondere bijstandsregelingen. In 2012 werd 59% van het aantal huishoudens met een minimuminkomen in de Kompasgemeenten bereikt met zorgproducten. Deze gegevens van het aantal huishoudens met een minimuminkomen zijn over 2013 nog niet beschikbaar. Uit de onderstaande tabel lijkt het alsof in 2013 in Voerendaal minder huishoudens zijn bereikt dan in Simpelveld. Het aantal huishoudens was in 2013 echter in Simpelveld 274 en in Voerendaal 280. In 2011 was dit 184 in Simpelveld en 254 in Voerendaal. Procentueel is Simpelveld dus meer gestegen maar dit komt doordat in het basisjaar 2011 veel minder huishoudens zijn bereikt dan in Voerendaal.

Ontwikkeling aantal aanvragen zorg per huishouden in %

Ontwikkeling aantal aanvragen zorg per huishoudens in absolute aantallen 1000

160%

900

140%

800

120%

700

100%

2011 2012

80%

2013

500 300

40%

200

20%

2011

2011 2012 2013

400

60%

0%

600

100 0

Nuth

Simpelveld

Voerendaal

kompas

Nuth

Simpelveld

Voerendaal

kompas

100%

100%

100%

100%

2011

313

184

255

752

348

239

286

873

378

274

280

932

2012

111%

130%

112%

116%

2012

2013

121%

149%

110%

124%

2013

Aantal aanvragen

Kompas wil zich blijven ontwikkelen als een efficiënte en dienstverlenende organisatie, waarbij duidelijke communicatie en voorlichting voorop staan. In 2013 hebben we onze processen voor het aanvragen van de zorgproducten efficiënter en effectiever ingericht, om zodoende onze cliënten te ontlasten. Dit met als uiteindelijke doel de klantgerichtheid te verbeteren en niet-gebruik tegen te gaan. De cliënten die in 2012 zorgproducten ontvingen, hebben wij in de 1e helft van 2013 proactief benaderd, dus zonder aanvraag van de cliënt. We hebben de cliënt een brief gestuurd over welke zorgproducten de betreffende cliënt in 2013 recht heeft. We sturen dan ook het door Kompas vooraf-ingevulde aanvraagformulier mee, dat de cliënt dan (verder) moet invullen en inleveren. In 2012 zijn er nog 1237 aanvragen ingediend voor de zorgproducten. In 2013 zijn er dit nog maar 967 Kompasbreed. Met minder aanvragen zijn toch meer huishoudens bereikt en is er ook meer geld bij de cliënten terecht gekomen.

Financieel adviseur

Tot 1 september 2012 hebben minima nog deelgenomen aan dit project. Zij kregen ondersteuning van een deskundige bij hun belastingaangifte, aanvragen om financiële ondersteuning en andere maatregelen voor minima. Zowel de kwantitatieve als kwalitatieve resultaten waren niet voldoende om het contract te verlengen. In de begroting van 2013 is hier nog geld voor gereserveerd. In 2013 hebben wij samen met ons netwerk van professionele en niet-professionele organisaties deze taak overgenomen. Gelet op de uitgaven die meer dan begroot zijn en de stijging van het bereik van unieke huishoudens mogen we stellen dat we hier in succesvol zijn geweest. Ook hebben we hierdoor bewerkstelligd dat er minder geld aan uitvoeringskosten zijn uitgegeven maar het geld direct ten goede is gekomen aan de cliënten.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 20-74

Versie 6.0

Netwerk De contacten met het netwerk zijn wij in 2013 actief blijven onderhouden en uitbreiden, want partners als maatschappelijk werk, huisartsen, of woningcorporaties, scholen, (sport-)verenigingen etc. kunnen mensen overtuigen om bij ons aan te kloppen voor ondersteuning. Samen hebben wij het aanbod van voorzieningen bij het buurt-/wijkgericht werken verder ontwikkeld. Zodoende zorgen we samen dat onze doelgroep bereikbaar is en het bereik verder wordt vergroot. Ook signaleren wij tijdens netwerkbijeenkomsten meervoudige problematiek naar onze partners en indien nodig dragen wij bij aan één gezin één plan. Uit de evaluatie van de „Pilot intensivering activerende aanpak armoedebeleid‟ blijkt o.a.:  De netwerkbijeenkomsten hebben geleid tot actuele kennisoverdracht over de minimaregelingen, afstemming, samenwerking en verwijzing. De pilot heeft ertoe bijgedragen dat een veel groter deel van het netwerk geïnformeerd is over het minimabeleid van Kompas. 43,9% van het netwerk is namelijk nu als gevolg van de werkwijze binnen de pilot wel op de hoogte van de minimaregelingen van de Kompasgemeenten, waar het dat voorheen niet was. 49,1% van het netwerk was reeds langer op de hoogte.  34,2% van het netwerk informeert na de eerste netwerkbijeenkomst leden/klanten bewuster over de minimaregelingen van de Kompasgemeenten. De pilot heeft er aldus niet alleen toe geleid dat het netwerk zélf beter op de hoogte is van het minimabeleid, maar ook dat het netwerk hun leden/klanten actiever benadert voor het minimabeleid van de gemeenten.  Een positief neveneffect van de pilot is het feit dat vanuit de goede contacten met het netwerk vanuit dat netwerk ook samenwerkingsvragen ontstaan met betrekking tot de participatie en re-integratie van onze cliënten. Hierdoor is er een wederkerige relatie ontstaan. Dankzij de verbeterde contacten met ons netwerk zijn we nu ook in staat om onze cliënten te laten participeren in dit lokaal netwerk middels reguliere banen, werkervarings-, participatie-, en vrijwilligersplaatsen. Hiermee hebben we een netwerk van ambassadeurs voor werk. De organisaties in het netwerk zijn immers zelf lokaal of regionaal werkgever. Deze rol van de netwerkpartners is inmiddels geen neveneffect meer, maar een beoogd effect. Zorgparticipatie Soms is plaatsing op een activeringsplek nog te hoog gegrepen en is er extra zorg nodig. Voorheen kochten wij voor deze cliënten zorgtrajecten in bij gespecialiseerde re-integratiebedrijven. In 2013 is de inkoop van deze trajecten, met uitzondering van enige trajecten bij Relim, geheel beëindigd. De kosten van de Relim trajecten zijn in 2013 nog ten laste gekomen van het programma Arbeidsparticipatie. Omwille van hun gezondheid moet deze groep rekening houden met een beperkte belastbaarheid en zijn (soms tijdelijk) ontheven van de arbeidsplicht. Deze groep kon niet deelnemen aan onze groepsprogramma‟s of individuele coaching. Wél zijn ze goed geïnformeerd over de hulp die ze konden krijgen. Kledingbeurs Door de vermindering van koopkracht in de afgelopen jaren is de armoedeproblematiek verder toegenomen. Om deze problematiek te verzachten heeft Kompas op verzoek van de gemeenten in overleg met de Kledingbank Limburg de “kledingbeurs” als minima-instrument in 2012 opnieuw ingevoerd. Kompas heeft in 2013 aan 945 burgers en hun kinderen een verwijsbrief gestuurd waarmee ze tweemaal per jaar gebruik kunnen maken van de Kledingbank. Zowel in april als in oktober is de kledingbeurs in het Trefcentrum Kunderhoes in Voerendaal gehouden. Voor de burgers van Kompas is dit een centrale ligging. In april is voor 304 personen kleding meegegeven en in oktober voor 454 personen. Ook de zorgparticipatiecoaches waren aanwezig om aanwezigen te informeren over de zorgproducten en vragen te beantwoorden. Schuldhulpverlening De Wet gemeentelijke schuldhulpverlening (Wgs) is per 1 juli 2012 ingevoerd. Kompas heeft de regierol op de schuldhulpverlening. De belangrijkste effecten van deze regierol zijn voor 2013: - Kompas is aanwezig bij het maandelijkse uitvoeringsoverleg. Naar aanleiding van een evaluatie is gebleken dat de samenwerking tussen de drie partijen; Kompas, Kredietbank Limburg (KBL) en Algemeen Maatschappelijk Werk (AMW), sterk verbeterd is. Het uitvoeringsoverleg geeft tevens meer duidelijkheid in gevallen waarin AMW niet direct kan beoordelen welk traject voor een cliënt openstaat en onder welke voorwaarden; - Een voorwaarde voor schuldhulpverlening bij KBL is een stabiele financiële situatie. Om de stabilisatiefase zo snel mogelijk te bereiken worden bij uitkeringsgerechtigden de vaste lasten tijdelijk doorbetaald (bij niet uitkeringsgerechtigden wordt budgetbeheer of bewindvoering aangevraagd); __________________________________________________________________________________________


Pagina 21-74

Versie 6.0

-

Om huisuitzettingen te voorkomen is het belangrijk om in een vroeg stadium huurachterstanden te signaleren. We komen maandelijks met AMW en Woningcorporaties bij elkaar komen om cliënten met huurachterstanden te bespreken en te bekijken welke vervolgstappen hierin genomen kunnen worden. AMW krijgt (voornamelijk in de periode oktober tot april) maandelijks brieven van energieleveranciers die het AMW verzoeken mensen met een achterstand te benaderen voor schuldhulpverlening. Het afgelopen jaar is gebleken dat het aanschrijven van cliënten een enorme tijdrovende klus en is vaak niets oplevert. Het betreffen voornamelijk veel brieven met geringe achterstanden, bijvoorbeeld € 50,-. Medio 2013 is besloten om een grensbedrag te hanteren van € 400,- (zijnde gemiddeld twee maanden achterstand). Zo kan voor een periode van één jaar bekeken worden of dit voor AMW minder werk oplevert en of dit voor de mensen die zij wel benaderen toch effect heeft.

Tabel 1: aantal cliënten (voorportaal en nazorg) schuldhulpverlening bij het Algemeen Maatschappelijk Werk Nuth Simpelveld Voerendaal Totaal

2011 79 50 23 152

2012 85 51 25 161

2013 64 48 44 156

Tabel 2: aantal nieuwe aanvragen/intake schuldhulpverlening bij Kredietbank Limburg Nuth Simpelveld Voerendaal Totaal

2011 23 16 9 48

2012 10 17 6 33

2013 13 12 8 33

Productie en output Omschrijving Visie nota 2012 Beleidsregels bijzondere bijstand Beleidsplan 2013/2014 Beleidsregels CZGO en extra-geld-regeling Bestek en contracten IZA-CURA - VGZ Verordening langdurigheidstoeslag Verordening maatschappelijke participatie Beleidsplan schuldhulpverlening 2012 – 2016

Vastgesteld 2012 1e helft 2012 1e helft 2013 1e helft 2012 2e helft 2012 2e helft 2012 2e helft 2012 1e helft 2012

__________________________________________________________________________________________


Pagina 22-74

Versie 6.0

1.6 Programma bedrijfsvoering Inleiding De bedrijfsvoering stond gedurende 2013 in het teken van het anticiperen op de komst van de Participatiewet. Kompas heeft in goede samenwerking met de gemeenten op basis van het visiedocument en het transitieplan middels een transitieproject de kanteling geoperationaliseerd. Hierbij ondersteund door een externe transitiemanager. De financiering van deze kwaliteitsslag is binnen de begroting van Kompas gevonden. 2013 was voor Kompas een hectisch jaar. Naast het werken aan de transitie moest de winkel natuurlijk gewoon open blijven. De formatie is in 2013 als gevolg van de transitie verhoogd met 3,5 fte casemanager en tijdelijk met 1 fte beleid/kwaliteitsmedewerker. Daarnaast zijn twee vacatures ontstaan door het vertrek van medewerkers. Het ziekteverzuim was in 2013 laag (3,3%). Dit lage ziekteverzuim is opvallend omdat vaak in een transitieperiode het ziekteverzuim toe neemt. Het transitieproject kende vijf deelprojecten: Processen, Werkgeversbenadering, Regievoering, Dienstverlening en Organisatie. In projectteams hebben de medewerkers van Kompas en de gemeenten onder meer het groepsgewijs werken intensief voorbereid, zodat Kompas vanaf 1 september 2013 met de nieuwe werkwijze aan de slag is kunnen gaan. De betrokkenheid was groot, en de samenwerking in het project had een positief effect op onderlinge bekendheid en de samenwerking. Zowel tussen Kompas en de gemeenten als tussen geledingen binnen Kompas. De opgeleverde producten zijn al werkende weg geïmplementeerd in de staande organisatie. Hiermee is de verantwoordelijk voor de (verdere) implementatie en borging gegarandeerd. De bedrijfsvoering ondersteunt de uitvoering van zowel onze wettelijke taken als de door de gemeenten opgedragen taken. De burger mag verwachten dat de overheid – en daarmee ook Kompas – de beschikbare middelen doelmatig, rechtmatig en doeltreffend besteedt. Op grond van artikel 17 van de Financiële verordening Kompas gaan we in dit hoofdstuk in op:  vernieuwing, uitbreiding, herstructurering, reorganisatie en inkrimping van de organisatie, het materieel en de automatiseringssystemen.  instroom, uitstroom en het percentage ziekteverzuim van personeel;  kosten van inleenkrachten en ingehuurde externen;  huisvestingskosten;  automatiseringskosten;  interne controle. Afzonderlijk komen kansen en bedreigingen aan de orde. Ten slotte besteden we aandacht aan afwijkingen (meer dan 1% van de lasten) en bijzonderheden in de realisaties in 2013. Het beleid van Kompas voor de bedrijfsvoering is (hoofdzakelijk) vastgelegd in de volgende documenten: o Gemeenschappelijke Regeling Kompas; o uitvoeringsbesluit Mandaat, Volmacht en Machtiging, Algemeen Bestuur en Voorzitter van Kompas; o uitvoeringsbesluit Mandaat, Volmacht en Machtiging, Dagelijks Bestuur van Kompas; o de financiële verordening ex artikel 212 Gemeentewet; o de controleverordening ex artikel 213 Gemeentewet; o treasurystatuut Kompas; o intern controleplan Kompas; o controleprotocol Kompas; o Aanbestedingsbeleid.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 23-74

Versie 6.0

Algemeen De bedrijfsvoering stond gedurende 2013 in het teken van het anticiperen op de komst van de Participatiewet. Kompas heeft in goede samenwerking met de gemeenten op basis van het visiedocument en het transitieplan middels een transitieproject de kanteling geoperationaliseerd. Hierbij ondersteund door een externe transitiemanager. De financiering van deze kwaliteitsslag is binnen de begroting van Kompas gevonden. 2013 was voor Kompas een hectisch jaar. Naast het werken aan de transitie moest de winkel natuurlijk gewoon open blijven. Door ziekte van de externe transitiemanager heeft het project beperkte vertraging opgelopen. Personeel

Personeelsbeleid

Kompas voert als organisatie een zelfstandig personeelsbeleid. We sluiten inhoudelijk aan bij de rechtspositie en aanverwante regels van de gemeente Nuth. Voor de ondersteuning van personeelszaken en de salarisadministratie kopen we diensten in bij de gemeente Nuth. Andere personeelsaangelegenheden voert Kompas zelf uit, zoals bijv. de invulling van het personeelsbeleid en de functionerings-, beoordelings- en sollicitatiegesprekken. In het kader van het transitieproject hebben wij met behulp van de expertise en ervaringen van de Kompasgemeenten Simpelveld en Nuth een nieuwe HR-cyclus vastgesteld. De eerste Ontwikkeling- & Resulaat gesprekken hebben inmiddels plaatsgevonden. Omdat wij op termijn willen gaan werken met persoonlijke resultaatafspraken hebben wij het aansturingsmodel van Kompas hierop aangepast. In 2014 zal gewerkt worden met resultaatgerichte clusterplannen, die in de periode 2014 en 2015 geleidelijk vertaald zullen worden naar persoonlijke resultaatafspraken.

Gratificatie

De extra inzet van het personeel met betrekking tot de transitie, de extra inzet ten behoeve van de werving, selectie en het inwerking van nieuwe medewerkers en de gerealiseerde eindresultaten over 2013, zijn de argumenten geweest om het personeel een collectieve gratificatie toe te kennen.

Formatiesterkte

De formatie is in 2013 als gevolg van de transitie verhoogd met 3,5 fte casemanager en tijdelijk met 1 fte beleid/kwaliteitsmedewerker. Daarnaast zijn twee vacatures ontstaan door het vertrek van twee medewerksters t.w. een managementassistente en een casemanager op de flexibele schil. De werving, selectie, benoeming en inwerken hebben een grote claim gelegd op de inzet van de betrokken medewerkers. In 2013 is een stageplaats bij de casemanagers ingevuld door een student van de opleiding HBO-sociaal juridische dienstverlening. In 2013 hebben wij de mogelijkheden voor werkzoekenden om werkervaring op te doen vergroot door twee werkervaringsplaatsen beschikbaar te stellen. Een van de deelnemers hebben wij eind 2013 in dienst genomen bij Kompas en gedetacheerd bij een tijdelijk project (Social Return) van de Parkstadgemeenten. Op deze wijze hebben wij een voorschot genomen op de voorbeeldfunctie voor Maatschappelijk Verantwoordde Ondernemen. In 2014 ontwikkelen wij beleid met betrekking tot het voorbeeld dat wij willen zijn als werkgever voor de onderkant van de arbeidsmarkt.

Ziekteverzuim

Het ziekteverzuim in 2013 was 3,3% en is hiermee lager dan de 4,5% in 2012. Wij hebben hiermee ruim onze ambitie gerealiseerd (onder onze eigen streefnorm van 4,5%). Dit lage ziekteverzuim is opvallend omdat vaak in een transitieperiode het ziekteverzuim toe neemt. Wij leiden hier uit af dat de transitie binnen een omgeving uitgevoerd is met de juiste motiverende randvoorwaarden. Alertheid op vooral kortdurend ziekteverzuim heeft daarnaast ook effect gehad. In het komende jaar zullen wij extra aandacht blijven schenken aan het kort en middelkorte ziekteverzuim.

Kosten van inleenkrachten en ingehuurde externen

De geraamde kosten voor de „Vaste flexibele schil‟ voor het tijdelijk inhuren van personeel in gevallen van ziekte, zwangerschapsverlof en dergelijke hebben wij dit jaar moeten aanspreken. De kosten voor „Uitzendkrachten en ander tijdelijk personeel‟ hebben wij ook gedeeltelijk gebruikt. De kosten voor de externe transitiemanager zijn binnen het beschikbaar gestelde budget gebleven.

Opleiding en deskundigheidsbevordering __________________________________________________________________________________________


Pagina 24-74

Versie 6.0

Op basis van de ervaringen van de transitie is er een nieuw opleiding- en deskundigheidsbevorderingplan opgesteld. In 2014 is gestart met de uitvoering van dit plan. Ook dit jaar hebben wij voor de medewerkers een geslaagde tweedaagse teambuilding gehouden.

Personeelsvereniging

De gezamenlijke personeelsvereniging van de gemeente Nuth en Kompas heeft in 2013 wederom een groot aantal activiteiten voor haar leden verzorgd. Informatievoorziening

Formele documenten

De jaarrekening 2012 (met goedkeurende controleverklaring), de begrotingswijziging 2013-1 en de primitieve begroting 2014 hebben we tijdig aan de gemeenteraden gezonden. De begroting 2013 is in juni 2013 door het Algemeen Bestuur vastgesteld. De provincie heeft de begrotingsstukken en jaarrekening tijdig ontvangen en zag geen aanleiding voor preventief toezicht.

Bestuursrapportage: van informatievoorziening naar managementinformatiesysteem

Over de eerste 8 maanden heeft de directeur van Kompas aan de financiële- en beleidsmedewerkers van de Kompasgemeenten een (ambtelijke) prognose afgegeven over het te verwachten resultaat over 2013. De ambtelijke prognose is in afschrift verstrekt aan het Dagelijks Bestuur, het Algemeen Bestuur, colleges, griffiers en de cliëntenraad. Conform het besluit van het Algemeen Bestuur en het Dagelijks Bestuur is er voor het vierde kwartaal geen managementrapportage opgesteld, omdat de opleveringsdatum voor de jaarrekening hiermee gelijkloopt en de cijfers dan identiek zijn. In 2013 zijn wij in het kader van de regievoering samen met de beleidsmedewerkers van de Kompasgemeenten gestart met het aanpassen van de bestuursrapportage. Hierbij wordt het principe „meer is minder‟ gehanteerd.

Samenwerking op product- of programmaniveau

Medewerkers van Kompas zijn structureel aanwezig bij regionale overleggen. Het belang van regionale samenwerking is groot, omdat Kompas te klein is om alle beleidsimpulsen zelf te initiëren. Evenals in voorgaande jaren was de beleids/kwaliteitsmedewerker van Kompas in 2013 de initiator en trekker van de regionale productovereenkomst Educatie als onderdeel van ons beleid “Arbeidsparticipatie”. We zijn gestart met het geleidelijk afbouwen van deze initiatorrol.

Samenwerking voor uitbreiding van het werkgebied en samenwerking op lokaal niveau

Samenwerking met Pentasz Mergelland en ISD BOL beperkte zich in 2013 hoofdzakelijk tot informatieuitwisseling. Daarnaast hebben we ook directeurenoverleg, werken we samen binnen Parkstad in het werkgeversservicepunt. Beleidsmatig werken we de sociale diensten samen in de werkgroep re-integratie en beleidsvoorbereiding van wetswijzigingen. Eind 2013 is de mogelijke samenwerking met de gemeente Schinnen actueel geworden. In goede samenwerking wordt onderzocht of de gemeente Schinnen wil toetreden tot de gemeenschappelijke regeling Kompas.

Samenwerking op landelijk niveau

Als uitvloeisel van het landelijk initiatief om samenwerkingsverbanden bijeen te brengen is een platform ingericht waarin de belangen van deze samenwerkingsverbanden worden behartigd. Dit landelijk platform Intergemeentelijke Sociale Diensten is onderbracht in de Divosa-structuur (Divosa is de vereniging van directeuren van sociale diensten). De directeur van Kompas participeert actief in dit platform. Daarnaast participeert de directeur binnen de Divosa-structuur in de afdeling Regio Zuid en nam hij deel aan Divosacongressen en themabijeenkomsten.

Huisvesting

Het Algemeen Bestuur van Kompas onderschrijft het uitgangspunt van centrale huisvesting. De eerste verkenningen in het kader van het transitieproject heeft nog geen structurele oplossing opgeleverd voor het centraal huisvesten van Kompas. Eind 2013 hebben wij een provisorische centrale huisvesting kunnen realiseren. In 2014 hervatten wij de verkenningen voor passende centrale huisvesting voor de langere termijn.

Kansen en bedreigingen

Kompas heeft zich ontwikkeld tot een stabiele organisatie. Daardoor is Kompas in staat om voldoende kwaliteit te leveren en conform weten regelgeving uit te voeren. Het financieel beheer en de uitvoering zijn op orde. Dat biedt kansen. Kompas kan zich profileren als goede gesprekspartner in de regio en doet dat ook. Verder is Kompas landelijk bekend en dienen we als vraagbaak voor andere (intergemeentelijke) sociale diensten. Het levert ook iets op: Kompas wordt vaak betrokken bij het testen van instrumenten c.q. onderzoeken die de __________________________________________________________________________________________


Pagina 25-74

Versie 6.0

Vereniging van Nederlandse Gemeenten, het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) of bijv. Softwareleveranciers inrichten c.q. verrichten. Bedreigingen voor Kompas zijn nog steeds de financieringssystematiek van de WWB en de kwetsbaarheid in de uitvoering. Kompas krijgt een rijksbudget om uitkeringen te betalen. Dat budget kan het ministerie van SZW – al naar gelang de economische ontwikkelingen – gedurende het jaar omlaag bijstellen. Dit geeft aan hoe broos de „rijksbudgetzekerheid‟ is. Ondanks de steeds groter wordende werkdruk, zijn wij vanwege onze flexibele bedrijfsvoering in 2013 goed in staat geweest de kansen en bedreigingen adequaat, efficiënt en effectief te managen. Automatisering

Bouwen nieuwe managementinformatie in Cognos 8.

Het hart van ons management informatiesysteem is Cognos 8. Met dit systeem ontsluiten wij GWS. In 2012 hebben we een solide basis gelegd voor dit systeem. In 2013 hebben we dit systeem verder geoptimaliseerd. Onderstaand in een aantal steekwoorden zaken die in dit kader geregeld zijn: Diverse herinrichtingen binnen GWS4all zijn gerealiseerd, zoals:        

Herverdeling (cliënten) bestanden op basis van rechtmatigheid en doelmatigheid; Implementatie vernieuwde (vereenvoudigde) toetsprocedure; Implementatie standaard autorisatiestructuur; Implementatie pro-actieve bulkaanvraag zorgprodukten. Implementatie applicatie KIC-online t.b.v. ondersteuning nieuwe toetsprocedure binnen Kompas. Uitbreiden van het aantal licenties van Kompas in verband met toenemend aantal werknemers en daaruit voortvloeiend het overschrijden van het maximum aantal gebruikers. Start implementatie vernieuwde versie GWS4all versie 17 Migratie naar SEPA Betalingsverkeer.

In 2013 zijn wij gestart met de overdracht van (oneigenlijke) systeembeheertaken van Kompas aan afd. Systeembeheer Nuth.

Project digitale aanvragen en herinrichting website Kompas.

In 2013 heeft Kompas een flinke stap vooruit gezet voor wat betreft de digitale Dienstverlening aan de burgers. Het doel is om de burger, instellingen en Klant Contact Centrum heldere en duidelijke informatie te verstrekken over enerzijds de weten regelgeving die betrekking heeft op de algemene bijstand, bijzondere bijstand en minimavoorzieningen en anderzijds de nodige informatie te geven over de verordeningen, beleidsnotities, folders en diverse formulieren. Na het lezen van de informatie door de burger/instelling is het mogelijk om direct een aanvraag online in te dienen. Uitgangspunt is, dat zowel de burger, instelling maar ook het Klant Contact Centrum van de gemeente vanuit één centraal punt (de website van Kompas) de voorgenoemde zaken moet kunnen benaderen en eventueel de noodzakelijke acties kunnen uitvoeren. Hiervoor heeft Kompas een aantal stappen gezet te weten: 1. De invoering van de website “Rechtop.nl. 2. De website van Kompas moest een noodzakelijke facelift krijgen 3. Het invoeren van digitale aanvragen via de zgn. Snelbalie Medio 2013 zijn de websites Rechtopbijstand.nl rechtopminimavoorziening.nl en rechtopwijzer.nl online gegaan. Deze websites geven informatie over de weten regelgeving van het sociaal domein, verordeningen van Kompas, digitale aanvraagformulieren, beleidsnota‟s, folders, e.d. Vooraf kan de burger met de Rechtopwijzer.nl bepalen of er mogelijk recht bestaat op extra voorzieningen. Als blijkt dat er ook recht is op andere vergoedingen zoals toeslagen wordt dit ook vermeld en doorverwezen naar de betreffende instantie. Eind 2013 is onze vernieuwde website online gegaan. Alle veranderingen en wensen met betrekking tot de transitie en digitale dienstverlening zijn doorgevoerd. Het invoeren van een digitaal loket met een digid koppeling bleek op deze korte termijn niet te realiseren. De Snelbalie is een webapplicatie waarmee de burger 24 uren per dag en 7 dagen per week een aanvraag kan indienen voor vergoedingen voor onze minima (Extra geld, maatschappelijke participatie schoolgaande kinderen, CZGO) en een beperkt aantal vergoedingen bijzondere bijstand (bril, hoortoestel, bewindvoering woonkosten, fysiotherapie, e.d.). Deze applicatie is medio februari 2014 online. __________________________________________________________________________________________


Pagina 26-74

Versie 6.0

In 2014 zullen wij de website van Kompas volledig vernieuwen op basis van het zelfde systeem dat door de Kompasgemeenten wordt gebruikt. Processen Vanaf de begin periode van Kompas is het belang van een goed werkende administratieve organisatie onderkent. Dit blijkt ook uit het feit dat de processen vanaf deze beginperiode mee zijn geëvolueerd met de veranderende wet en regelgeving en er een continue verbeterproces gaande was. In 2011 en 2012 is vanuit de invalshoek "ken je cliënt" en de "klant centraal" het proces van vereenvoudiging werkprocessen steeds meer opgepakt, zie ook het vereenvoudigingsproces armoedebeleid. In de transitie werd deze al lang lopende kwaliteitscirkel nogmaals bevestigd door de processen tot een speerpunt te maken en deze als aparte project te benoemen. In dit „going concern‟ project is voorrang gegeven aan processen die van vitaal belang zijn voor het slagen van de transitie. Vanaf het begin is door het bestuur uitgesproken dat het blijven verbeteren van de administratieve organisatie niet een eenmalige activiteit is maar een continue proces dient te zijn waar alle medewerkers verantwoordelijk voor zijn. Wie kent de processen beter dan degenen die er iedere dag mee bezig zijn. Onze visie op processen is erop gericht om het beschrijven van bestaande, het vereenvoudigen en het ontwikkelen van nieuwe. In 2012 hebben we een werkervaringsplek gecreëerd naast de controller ter ondersteuning. Deze collega, uit een langdurige uitkeringssituatie, op de werkervaringsplek is intern binnen Kompas begeleid om de administratieve organisatie mee te beschrijven en te verbeteren. Gedurende deze periode is gebleken dat extra ondersteuning op de administratieve organisatie zijn waarde bewezen heeft. Inmiddels heeft de medewerker op de werkervaringsplek een tijdelijke reguliere baan gekregen bij de gemeente Heerlen. Ook in de komende jaren willen wij plekken beschikbaar stellen. Onze visie op de processen is om taken en werkzaamheden zoveel mogelijk daar te beleggen bij functies die er het beste in zijn. Dus administratieve taken zoveel mogelijk bij de administratie en de casemanagers zoveel mogelijk met de klant in de spreekkamer of op huisbezoek. Helaas lopen we bij het implementeren van deze visie tegen praktische punten. Bij het overbrengen van de administratieve taken kost de informatieoverdracht en inhoudelijke deskundigheid, welke nu bij de case managers zit en die medebepalend is voor het verschil van inschaling tussen de administratie en de casemanager, meer tijd om tussen medewerkers te communiceren dan om het meteen door de casemanagers te laten doen. Nu wordt het credo van ontlasten van de casemanager en belasten van de administratie gebruikt als een steeds terugkomende mantra. Om hier meer duidelijkheid in te brengen hebben we het team doelmatigheid tijdelijk uitgebreid met 0,4 fte ter uitvoering van de administratieve taken. Deze Fte zal dienen als scharnier tussen de case managers en de uitkeringsadministratie. Deze administratieve medewerker brengt structuur binnen de administratieve werkzaamheden van het team doelmatigheid, zal deze indien mogelijk in een vaste format gieten en beschrijven. Indien de taken aan deze gestelde voorwaarden voldaan wordt dan kunnen ze overgeheveld worden naar de administratie. Gesteld kan worden dan aan deze overheveling een bepaald maximum, dit maximum wordt bepaald door de inzetbaarheid van de medewerkers op de administratie. Ter illustratie van de 3,6 fte op de uitkeringsadministratie hebben er drie de leeftijd van 60+. Vanuit de reguliere verbetering van de processen hebben we de in 2012 gestarte projecten in 2013 afgerond: -

Vereenvoudiging toetsproces Vereenvoudiging aansluiting financieel en uitkeringspakket Diagnosespreadsheet ontwikkeld voor de uitkeringsadministratie ter zelfdiagnose Het optimaal gebruiken van ict ter opschoning van de tussenrekeningen De directe koppeling en aansluiting tussen salarisadministratie middels loonstaat en financieel pakket De verwerking van de debiteur ontvangsten geautomatiseerd via de bank SEPA aansluiting gerealiseerd Voorwaarden Schatkistbankieren gerealiseerd Implementatie vernieuwde (vereenvoudigde) toetsprocedure; Implementatie standaard autorisatiestructuur; Implementatie proactieve bulkaanvraag zorgproducten.

Structuur van werkprocessen kan gezien worden als de autometafoor. Een rem in de auto wordt pas gemist op het moment dat je hem nodig hebt, zolang deze het doet merk je helemaal niet dat hij aanwezig is. Met processen geld ditzelfde principe, pas op het moment dat ze niet goed werken dan wordt er geklaagd. Het team __________________________________________________________________________________________


Pagina 27-74

Versie 6.0

bedrijfsvoering was ook in 2013 continue bezig om op de achtergrond de processen waar mogelijk verder te automatiseren. Communicatie De externe communicatie over de nieuwe werkwijze van Kompas kreeg vorm met de brochure „Allemaal in actie‟ en de zogenoemde „Tour de Kompas‟ bijeenkomsten voor gemeenten. Voor werkzoekenden werd de brochure over rechten en plichten vernieuwd. In februari 2014 zal het „communicatieplan Kompas‟ als restproduct van het transitieproject worden afgerond. Ook de interne communicatie hebben wij verbeterd. De medewerkers van Kompas en een aantal gemeentelijke functionarissen zijn middels een tiental nieuwsbrieven geïnformeerd over actuele ontwikkelingen. Daarnaast komen dezelfde onderwerpen ook terug in het maandelijks overleg met alle medewerkers. Kompas heeft daar waar nodig haar bijdrage geleverd aan de raadsinformatiebrieven die betrekking hadden op het transitieproces.

Publicaties

We hebben een uitgebreid artikel gepubliceerd over vrijwilligerswerk die onze werkzoekenden leveren voor hun uitkering. Publicatierondes zijn georganiseerd in verband met onze nieuwe werkwijze per 1 september 2013. De openingstijden tussen Kerstmis en Nieuwjaar zijn gepubliceerd in de gemeentebladen en op de websites van Kompas en de gemeenten Nuth, Simpelveld en Voerendaal. Kompas heeft tijdig gepubliceerd over de openbare vergaderingen van het Algemeen Bestuur en het ter inzage leggen van relevante documenten.

Nieuwsbrieven

Communicatie blijft van groot belang om onze burgers van dienst te zijn. Kompas is in 2013 actief geweest in het informeren van burgers en klanten door middel van nieuwsbrieven over onze zorgproducten, de aanscherping van de wetgeving met o.a. de invoering van de boete. In juni en oktober 2013 informeerden wij de raden van de Kompasgemeenten over de voortgang van de transitieprojecten binnen Kompas.

Voorlichtingbrochures

In het kader van de transitie zijn de volgende brochures verschenen: Allemaal in actie! Deze brochure, gestuurd naar al onze netwerkpartners, is - net als ons dagelijks werk - een coproductie. Werkzoekenden, werkgevers, netwerkpartners en medewerkers vertellen wat hen drijft en hoe zij er samen voor zorgen dat mensen in Nuth, Simpelveld en Voerendaal werk vinden.

Voorlichting

In het kader van de pilot “Intensivering activerende aanpak armoede beleid” zijn er twee voorlichtingsbijeenkomsten gehouden aan het netwerk van maatschappelijke organisaties en/of groeperingen om hen te informeren over de bijzondere bijstand en minimaregelingen. Deze pilot is nu verankerd in de reguliere werkwijze.

Bezwaar en beroep

In de voorafgaande vijf jaar heeft Kompas gemiddeld 70 juridische procedures per jaar gevoerd (bezwaar. beroep, hoger beroep en overige zoals voorlopige voorzieningen, schadevergoedingen ed). In 2013 waren dit 80 juridische procedures. Dit betreft, net zoals vorig jaar, een toename ten opzichte van het voorafgaande vijfjaarlijks gemiddelde van 15%. Deze toename wordt, ondanks de invoering van de boete in 2013, niet veroorzaakt door het aantal bezwaarschriften hiertegen. De toename wordt veroorzaakt door het aantal beroepen, hoger beroepen en overige juridische procedure. Er zijn 47 bezwaarschriften ingediend. Hiervan zijn er 29 (62%) ongegrond of niet-ontvankelijk verklaard of ingetrokken. Twee bezwaarschrift waren deels gegrond/deels ongegrond. Tien bezwaarschriften (21%) is gegrond verklaard. Zes bezwaarschriften zijn nog in behandeling. Van de 17 beroepschriften zijn er reeds 12 afgehandeld: tien waren ongegrond, één niet-ontvankelijk en één werd ingetrokken. Vijf beroepsschriften zijn nog in behandeling. Bij de centrale raad van beroep zijn alle zeven in 2013 ingediende hoger beroepen nog in behandeling. In 2013 werden negen overige juridische procedures gevoerd. Dit betrof vier maal een verzoek om een voorlopige voorziening waarvan er geen enkele is toegekend door de Rechtbank. Ook werd vier maal om schadevergoeding verzocht. Al deze verzoeken werden afgewezen. Één verzoek is nog in behandeling. __________________________________________________________________________________________


Pagina 28-74

Versie 6.0

Klachten

In 2013 zijn er zes klachten ingediend waarvan vier in Nuth en twee in Simpelveld. Een klacht werd gegrond verklaard. Drie klachten zijn niet verder behandeld, daar de cliënten tevreden waren over de voortvarende manier waarop deze klachten behandeld zijn. Een klacht is niet in behandeling genomen omdat deze klacht betrekking had op een gedraging van meer dan één jaar geleden en er bezwaar tegen had kunnen worden gemaakt. Tenslotte is een klacht ongegrond verklaard. Alle klachten zijn binnen Kompas besproken en zijn betrokken in het streven om de dienstverlening van Kompas als geheel aan de burgers steeds weer te verbeteren. Als men zich niet kan verenigen met de afhandeling van de klacht, kan een verzoek worden ingediend bij de Nationale Ombudsman om een onderzoek in te stellen. Hiervan is geen gebruik gemaakt.

Agressie

Kompas hanteert een agressieprotocol. We registreren alle agressie- en geweldsincidenten. In 2013 zijn er vijf agressie-incidenten geweest. Zowel in Simpelveld (3), Nuth (1) als in Voerendaal (1) ging het om verbale agressie en bedreigingen. Bij een cliënt was er sprake van herhaling van onaanvaardbaar gedrag. Dit was reden om hem de toegang tot al onze kantoren voor de duur van twee maanden te ontzeggen. Adviescommissies: cliëntenraad en bezwaarcommissie De cliëntenraad heeft een zelfstandige positie ten opzichte van Kompas. Met de cliëntenraad zijn er twee overlegvergaderingen geweest. Het adviseren over het Beleidsplan WWB, het jaarverslag en de wijziging van beleidsregels en verordeningen stonden centraal. Ook zijn de kwartaalrapportages ter kennisgeving aangeboden. De samenstelling van de bezwaarcommissie (leden en voorzitter) van Kompas, evenals de externe inhuur van de secretaris, is ongewijzigd. De bezwaarcommissie functioneert net als voorgaande jaren naar volle tevredenheid. De eventuele open aanmerkingen en bevindingen van de commissie gebruiken we periodiek voor deskundigheidsbevordering van de zorgen casemanagers. Interne Controle In het kader van de Interne Controle is de rechtmatigheid van de uitvoering van de WWB, IOAW, IOAZ, Bbz, Bijzondere bijstand en Participatiebudget over het verantwoordingsjaar 2013 onderzocht. De controle is uitgevoerd op basis van de eisen van het Besluit accountantscontrole provincies en gemeenten. Kompas hanteert een intern controleplan voor het jaar 2013 dat de werkzaamheden stuurt. De aantallen controles zijn gebaseerd op de aantallen van het controleplan. De resultaten worden afgezet tegen het totaal van inkomsten en uitgaven op de diverse onderdelen. Afsluitend wordt geconcludeerd welke fouten en onzekerheden opgenomen moeten worden in de bijlage bij de jaarrekening. Er heeft onderzoek plaatsgevonden naar het gemeentelijke beleid en de kaders zoals opgenomen in het normenkader. De volgende beleidsstukken, samen met de externe regelgeving vormen het normenkader voor de controle op de rechtmatigheid.

Interne regelgeving: -

Re-integratieverordening WWB, 01-01-2012 Bijstandsverordening Toeslagen en verlagingen, 01-01-2012 Afstemmingsverordening WWB, IOAW, IOAZ en Bbz , 01-03-2013 Verordening verrekening bestuurlijke boete bij recidive, 01-03-2013 Raadsbesluit tijdelijke regels aanscherping WWB, 01-01-2012 Verordening Langdurigheidstoeslag, 01-01-2012 Beleidsregels Langdurigheidstoeslag, 01-01-2009 Verordening maatschappelijke participatie Nuth & Simpelveld, 01-01-2012 Verordening maatschappelijke participatie Voerendaal, 01-01-2012 Beleidsregels premies, 01-07-2010 Verordening Wet Inburgering, 01-01-2012

Externe regelgeving

Wet Werk en Bijstand IOAW IOAZ Besluit bijstandsverlening aan zelfstandigen 2004 In het verslag van bevindingen rapporteert de accountant per specifieke uitkering over het totaal van fouten en onzekerheden die van invloed (kunnen) zijn op de financiële afrekening met het rijk. Niet alle geconstateerde __________________________________________________________________________________________


Pagina 29-74

Versie 6.0

fouten en onzekerheden hoeven in het rapport te worden opgenomen, omdat kleine fouten en onzekerheden niet relevant zijn voor de ministeriële verantwoordelijkheid. Er zijn ondergrenzen bepaald om te voorkomen dat (relatief) geringe bevindingen moeten worden gerapporteerd. De rapportagetolerantie is: -

€10.000 euro bij lasten kleiner of gelijk aan €0,1 miljoen 10% bij lasten tussen de €0,1 mln. en €1 miljoen €0,1 mln.. bij lasten groter dan €1 miljoen

Om voldoende afstand en onafhankelijkheid te waarborgen laten we de interne controle door een extern bedrijf uitvoeren. De slot conclusie van deze rapporteur luid “Alle door Kompas uitgevoerde regelingen blijven ruim binnen de gehanteerde rapportagetolerantie”. Projecten

Transitie

Het project Transitie kende vijf deelprojecten: Processen, Werkgeversbenadering, Regievoering, Dienstverlening en Organisatie. In projectteams hebben de medewerkers van Kompas en de gemeenten onder meer het groepsgewijs werken intensief voorbereid, zodat Kompas vanaf 1 september 2013 met de nieuwe werkwijze aan de slag is kunnen gaan. De betrokkenheid was groot, en de samenwerking in het project had een positief effect op onderlinge bekendheid en de samenwerking. Zowel tussen Kompas en de gemeenten als tussen geledingen binnen Kompas. De opgeleverde producten zijn al werkende weg geïmplementeerd in de staande organisatie. Hiermee is de verantwoordelijk voor de (verdere) implementatie en borging gegarandeerd. In november 2013 zijn de werkzaamheden van het projectteam Regievoering afgerond en in december die van het projectteam Dienstverlening. Het projectteam Organisatie rond haar opdracht februari 2014 af, met het opleveren van het laatste product: het communicatieplan Kompas. Van het project Processen is medio 2013 een lijnproject gemaakt; maar nog niet alle activiteiten relevant voor de transitie zijn afgerond. De openstaande activiteiten worden opgenomen in het Jaarplan 2014 en krijgen prioriteit. Het project Werkgeversbenadering heeft haar opdracht in december 2013 afgerond, met uitzondering van de beschrijving van de werkgeversbenadering en doorkijk 2015. Dit wordt in april 2014 afgerond. Omdat alleen het project Werkgeversbenadering haar werkzaamheden nog moet afronden, is eind januari 2014 het transitieproject afgesloten. Medewerkers presenteerden hun praktijkervaringen aan collega‟s van Kompas en aan projectbetrokkenen van de gemeenten. Februari 2014 zal de procesevaluatie van het transitieproject worden afgerond.

Processen

Voor de transitie is een screening gemaakt van de meest vitale processen voor het welslagen van de transitie. Uiteindelijk zijn de processen „werkzoekenden „ en „werkgevers „ beschreven. In 2014 hebben we deze verder verfijnd.

Werkgeversbenadering en werkzoekendenondersteuning

In het kader van het transitieproject is er allereerst een overzicht gemaakt van werkzoekenden en partners, op basis van de ervaringen uit het pilot in Voerendaal. Tevens is de pilot voor de zomer van 2013 geëvalueerd, en met raadsleden besproken. We hebben voorjaar en zomer 2013 de methodieken voor de begeleiding van werkzoekenden uitgewerkt en in concrete programma‟s Werk en Activering vertaald. Het werkproces werkzoekenden is opnieuw ontworpen. Casemanagers zijn gecoacht in het specialiseren en hebben juni 2013 keuzes gemaakt in de takenpakketten: zorgparticipatiecoach, jobcoach, activeringscoach of rechtmatigheid. Ook zijn de specialismen schuldhulp en jongeren belegd. Vanaf september zijn de casemanagers met het vernieuwde werkproces, de takenpakketten en methodieken gaan werken. Job- en activeringscoaches zijn bij de start in de praktijk getraind voor het begeleiden van groepsbijeenkomsten. De werkzoekendenondersteuning is volgens planning en uitgangspunten uitgevoerd, met dank aan alle betrokken medewerkers. Zij hebben gezamenlijk de inhoud ontwikkeld van de nieuwe werkwijze en intensief meegedacht over de implementatie daarvan. Het projectteam Organisatie heeft de takenpakketten en competentieprofielen van de casemanager beschreven en een plan gemaakt voor de uitrol van die takenpakketten. De functie van banenmakelaar is toegevoegd aan het functieboek. Op basis van de nieuwe methodiek, de takenpakketten en de geformuleerde resultaten is een (voorlopige) formatiesterkte vastgesteld. Eind 2014 zal deze formatiesterkte worden geëvalueerd en indien nodig bijgesteld. Nadat het werven en de aanstelling van de nieuwe casemanagers afgerond was, heeft onder aansturing van de staf de daadwerkelijke implementatie rond 1 september 2013 succesvol plaatsgevonden. __________________________________________________________________________________________


Pagina 30-74

Versie 6.0

Regievoering Kompas is een gemeenschapelijke regeling. Gemeenten en Kompas werken samen en hebben ook verschillende rollen en verantwoordelijkheden. In het Project transitie zijn deze rollen en verantwoordelijkheden opnieuw bevestigd. Dienstverlening en lokaal netwerk

De bereikbaarheid van de casemanagers is sinds september uitgebreid, de teksten over Kompas op de websites en informatie voor de Klantcontactcentra (KCC‟s) zijn medio 2013 geüniformeerd. De KCC‟s worden sinds eind 2013 ondersteund met vraag- en antwoordoverzichten over diensten Kompas. De uitgangspunten en praktische uitwerking van de dienstverlening in vastgelegd in een Dienstverleningsconcept, dat elk jaar wordt getoetst op actualiteit. Ook zijn afspraken over de informatie-uitwisseling met gemeenten verhelderd. Ook hebben wij samen met de netwerkpartners de kernwaarden van Kompas vernieuwd. Het benutten van het netwerk voor o.a. de zorgproducten van Kompas heeft voortdurende aandacht; de pilot werd voorjaar 2013 succesvol afgerond. Sinds eind 2013 worden de netwerkcontacten ook benut voor het vinden van werk(ervarings)plekken voor werkzoekenden.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 31-74

Versie 6.0

Jaarrekening 2013

ISD Kompas

__________________________________________________________________________________________


Pagina 32-74

Versie 6.0

2. Jaarrekening 2013

2.1

Samenvatting jaarrekening

Totaalstaat Gemeentelijke bijdrage Recapitulatie ontvangsten gemeentelijke bijdragen begroot versus realisatie Ontvangsten: gemeente bijdragen

Bijdr.Kompas

Bijdr. Nuth Bijdr. Simpelveld Bijdr. Voerendaal Realisatie Gew. Begr.Realisatie Gew. Begr.Realisatie 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -112.839 71.100 -131.223 -256.222 -215.198 -40.001 -872 -14.431 16.980 -1.173 4.453 21.446 -222.729 -246.752 -177.916 -183.673 -158.736 -139.108 -806.454 -668.879 -560.130 -419.137 -604.047 -450.440 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.142.894 -858.962 -852.289 -860.205 -973.529 -608.103

Gew. Begr. Realisatie Gew. Begr. Arbeidsparticipatie exl kindeopvang Arbeidsparticipatie deel kinderopvang Inkomen:gebundeld deel Inkomen:niet gebundeld deel Zorg Bedrijfsvoering

Totaal gemeente bijdrage

Verschil begroot en realisatie gemeentebijdrage Rijksdeclaratie niet gebundeld deel Eindafrekening 2013

0 0 -459.259 20.561 -559.382 -1.970.631 0 0 -2.968.711

0 0 -225.122 5.841 -569.533 -1.538.457 0 0 -2.327.270

-641.441

-283.932

7.916

44.461

114.807

-60.068

-365.426 -10.278

-596.980

-169.125

-52.152

-375.704

Op Kompasniveau is het uiteindelijk positief resultaat € 641.440. De gemeente Nuth en de gemeente Voerendaal houden respectievelijk een bedrag over van € 283.932 en € 365.426. De Gemeente Simpelveld heeft een nadelig resultaat van € 7.917. Indien de incidentele aanvullende uitkering ad -92.720 aan de gemeente Simpelveld toegekend wordt, is er sprake van een voordelig resultaat van -84.804. De gemeente Nuth heeft een percentage klantenstijging gehad van 15% en hoeft geen incidentele aanvullende uitkering aan te vragen, terwijl de gemeente Simpelveld met 5% stijging wel een aanvullende uitkering dient aan te vragen. De reden hiervoor is meerledig. Ten eerste wordt dit beïnvloed door de financieringssystematiek van T-2. De gemeente Nuth heeft twee jaar geleden een aanvullende uitkering nodig gehad aangezien toen het aantal klanten en het budget onevenredig sterk uiteenliepen. De basis voor de rijksbijdrage is dus gebaseerd op het klantenaantal van twee jaar geleden. De gemeente Simpelveld heeft tot heden geen aanvullende uitkering hoeven aan te vragen. De rijksbijdrage is dus gebaseerd op een lager volume klanten van twee jaar geleden. Daarnaast blijkt uit onderzoek dat de werkelijk gemiddelde uitkering van de gemeente Simpelveld significant hoger is dan de begrote gemiddelde uitkering. Dit wordt mede beïnvloed doordat in 2012 de ontvangsten uit de scan voorliggende voorziening een neerwaartse invloed hadden op de gemiddelde uitkering. In 2012 is dit project afgerond. In 2013 is dit verlagende effect niet geweest.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 33-74

Versie 6.0

Arbeidsparticipatie excl. Kinderopvang: Aan het product Arbeidsparticipatie is meer uitgegeven dan begroot. Dit werd veroorzaakt door de niet begrote negatieve reserveringsregeling 2012. Door de transitie van “Kompas als reïntegratiebedrijf” hebben we een team Doelmatigheid geformeerd die we ten laste brengen van dit product. Het tekort zal gefinancierd worden door het budget van 2014. Inkomen gebundeld deel: Het totaal resultaat wordt bepaald door de gemeentebijdrage en de IAU rijksbijdrage te salderen. Gemeenten worden geacht een tekort van 10% van het rijksbudget zelf te dragen, voor het meerdere boven deze 10% kan een aanvullende uitkering aangevraagd worden. De gemeente Nuth realiseert een voordeel op dit product van 2,44%. Voor de gemeente Voerendaal resteert slechts een eigen bijdrage van 1,81%. De gemeente Simpelveld heeft een tekort van 14,74%. Voor het meerdere boven de 10%, zijnde 4,74%(€ 92.721), kan een incidentele aanvullende uitkering worden aangevraagd. Product Inkomen(Gebundeld deel) begroting versus realisatie % verschil begroot realisatie Gew. Begr. Realisatie Resultaat Nuth 2.817.534 2.886.264 -2,44% Simpelveld 1.678.209 1.925.627 -14,74% Voerendaal 2.203.535 2.243.396 -1,81% Kompas 6.699.278 7.055.286 -5,31%

Inkomen niet gebundeld deel: Voor het product niet gebundeld deel geldt dat toevalligheidsfactoren een heel grote rol spelen, die nauwelijks te beïnvloeden zijn. Eén of twee aanvragen / toekenningen voor een bedrijfskrediet in een gemeente kunnen bepalend zijn voor een totaal ander financieel beeld van dat jaar. Zorg: Voor het product Zorg zijn op Kompasniveau de uitgaven hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat we de regie over het product Zorg hebben geïntensiveerd, inclusief het tegengaan van niet-gebruik. In de kosten voor dit product was in de begroting ook rekening gehouden met kosten voor de financieel adviseur. In de realisatie hebben we deze kosten niet meer gemaakt. Indien we de begroting corrigeren met deze kosten komt onderstaand beeld naar voren. Bedrijfsvoering: Bij het opstellen van de gewijzigde begroting hadden we de financiële effecten van de transitie op het apparaat nog niet volledig in beeld. Door de transitie is Kompas getransformeerd om te functioneren als een reïntegratiebedrijf. Waar we voorheen externe bedrijven inschakelden om de trajecten uit te voeren, hebben we deze taak zelf ter hand genomen door het inrichten van het apparaat hierop. Om de inzichtelijkheid te waarborgen is ervoor gekozen om alle apparaatskosten zichtbaar te maken onder het product Bedrijfsvoering en middels een doorbelastingscomponent de kosten door te belasten aan het product Participatiebudget. Zowel de transitiemanager als de beleidsmedewerker hebben zich geheel bezig gehouden met onze directe reintegratie taak zodat de gemaakte kosten, vanuit de wet en regelgeving, doorbelast mogen worden aan de individuele trajecten van werkzoekenden. Daarnaast zijn de kosten van de overige tijdelijke en vaste medewerkers die belast zijn met de directe uitvoering van de re-integratie trajecten en een derde deel van de ICT kosten om het traject mogelijk te maken, doorbelast.

Doorbelaste kosten product bedrijfsvoering aan het product Arbeidsparticptaie

Kosten Tijdelijke medewerkers* Kosten vaste medewerkers Kosten ICT Doorbelaste Kosten

382.760 183.306 145.439 711.505

Overige dekkingen product bedrijfsvoering

Vrijval reserves en voorzieningen Vrijval opschonen tussenrekeningen Dekking Frictie kosten Ontvangen Rente Overige dekking bedrijfsvoering Totaal dekking bedijfsvoering

260.000 266.031 0 0 526.031 1.237.536

__________________________________________________________________________________________


Pagina 34-74

Versie 6.0

2.2

Financiering

Naast het verbinden van voorwaarden aan financiële beheershandelingen is het noodzakelijk om procedures op te stellen over de rechtmatigheid van uitgaven en het bewaken van de voortgang. De kaderstelling voor de jaarafrekening is vastgelegd in :         

inkoopvoorwaarden; beleidsregels inkoop en aanbesteding; interne controle plan; controle verordening ex artikel 213 Gemeentewet;; aanbestedingsbeleid het treasurystatuut; de financiële verordening ex artikel 212 Gemeentewet; de controleverordening ex artikel 213 Gemeentewet; het controleprotocol;

Sinds de oprichting is Kompas bezig geweest met de inrichting van een instrumentarium voor treasurymanagement. Treasurymanagement voor kleine publieke organisaties heeft voornamelijk betrekking op het proces van plannen, bewaken en sturen van (toekomstige) geldstromen met als doel:  de tijdige beschikbaarheid van middelen;  het optimaliseren van kosten en opbrengsten;  het beperken van risico‟s van financiële activa en passiva;  het handhaven van een solide financiële balanspositie. Treasury krijgt steeds meer bestuurlijke betekenis. Het belangrijkste punt daarbij is het beperken van risico‟s door voorwaarden te verbinden aan het aangaan en verstrekken van leningen, het verlenen van garanties en het uitzetten van gelden. Door de beperkte omvang van de geldstromen van Kompas en de gezonde liquiditeitspositie is er weliswaar tot op heden geen sprake van het aangaan en verstrekken van leningen en dergelijke, maar het is toch van belang (en een wettelijk vereiste) dat de kaders zijn vastgesteld. Naast het voorwaardenscheppend kader om financiële risico‟s te voorkomen ligt voor kleine organisaties de meerwaarde van treasurymanagement in het managen van geldstromen en het voeren van saldobeheer. De financieringsbehoefte van een organisatie wordt bepaald door ontwikkelingen in de exploitatie en balans. Planning, bewaking en sturing van geldstromen en saldo geschiedt, in overeenstemming met het bepaalde in artikel 7 van het Treasurystatuut, aan de hand van een liquiditeitsplanning. Kompas bezit geen vaste activa en maakt geen gebruik van vaste financieringsmiddelen.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 35-74

Versie 6.0

2.3

Rechtmatigheid

Voor specifieke uitkeringen wordt al jaren een afzonderlijk oordeel van de accountant over de rechtmatigheid gevraagd. Aan de besteding van deze gelden worden voorwaarden gesteld die de accountant achteraf toetst. Het begrip rechtmatigheid kan bij de controle van de verantwoordingen van deze specifieke uitkeringen vrij eenvoudig worden ingevuld. Dit ligt anders bij de controle van de jaarrekening. Hierbij wordt onze organisatie (en de accountant) geconfronteerd met een veelvoud van weten regelgeving, inclusief de spelregels die de gemeenschappelijke regeling zichzelf heeft opgelegd in verordeningen en beschikkingen. Op grond van artikel 213 van de Gemeentewet moeten de accountants van gemeenten, provincies en gemeenschappelijke regelingen behalve een getrouwheidsonderzoek naar de jaarrekening ook een rechtmatigheidsonderzoek naar de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties uitvoeren. Dit is nader uitgewerkt in het Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden (BADO). Dit besluit geldt onverkort ook voor gemeenschappelijke regelingen. De accountant moet bij de jaarrekening een controleverklaring over de getrouwheid én over de rechtmatigheid verstrekken. Deze vorm van accountantscontrole bepaalt de manier waarop binnen de gemeenschappelijke regeling moet worden omgegaan met de invulling en uitvoering van weten regelgeving, inclusief de door het bestuur vast te stellen verordeningen en besluiten. De wijze waarop de interne regelgeving wordt nageleefd is mede afhankelijk van het beleid dat binnen de organisatie tot dusver gangbaar was en de interpretaties die daarbij werden gehanteerd. De rechtmatigheidscontrole brengt met zich mee dat het handhavingsbeleid strakker wordt getoetst en dat de beheersorganisatie wordt aangepast, zodat het naleven van weten regelgeving in de organisatie achteraf ook door de accountant gecontroleerd kan worden. De aandacht voor rechtmatigheid is een uitdaging voor onze organisatie, omdat daardoor zowel de eigen regels en voorschriften tegen het licht worden gehouden als de feitelijke uitvoeringsorganisatie onder de loep wordt genomen. Een afweging van de rechtmatigheidsaspecten zoals deze in de loop der jaren in de eigen verordeningen en besluiten maar ook in de uitvoeringsorganisatie zijn opgebouwd, biedt kansen om een en ander doelmatiger en wellicht ook doeltreffender in te richten. Dit doorlichtingsproces zal telkens weer de aandacht vragen. De feitelijke stand van zaken komt jaarlijks in beknopte vorm tot uitdrukking in de controleverklaring over de rechtmatige totstandkoming van de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties en in het verslag van bevindingen van de accountant. De accountant betrekt in zijn oordeel over de jaarrekening naast het getrouwe beeld ook de rechtmatigheid. Het Dagelijks Bestuur heeft het controleprotocol vastgesteld. De accountant heeft de controle gebaseerd op dit controleprotocol.

Het begrip rechtmatigheid

Voor de reikwijdte van het begrip rechtmatigheid gaan we uit van de definities uit het BAPG. Dit besluit is indirect ook van toepassing op gemeenschappelijke regelingen. Het begrip rechtmatigheid wordt op de volgende wijze afgebakend: - Het gaat alleen om financiële beheershandelingen. Onder de financiële beheershandelingen zijn limitatief opgenomen: transacties, overdrachten, financieringen en vermogensmutaties. Daarmee zijn voor de accountantscontrole uitgesloten: niet-financiële handelingen, nalaten en handhaving. De niet-financiële rechtmatigheid maakt wel deel uit van de verantwoordelijkheid van het Algemeen Bestuur, maar de accountant kan volstaan met het beoordelen van het interne systeem van risicoafweging. Dit maakt echter geen deel uit van het oordeel van de accountant. - Alleen relevante weten regelgeving wordt getoetst. Voor de externe weten regelgeving heeft de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) een minimumlijst opgesteld. Voor de interne regelgeving gelden de kaders in het controleprotocol van het Algemeen Bestuur.

- We blijven binnen de goedkeurings-/rapporteringstolerantie.

Zoals geformuleerd in de verordening ex artikel 213 Gemeentewet worden alleen de baten en lasten en de balansmutaties die qua omvang relevant zijn voor het oordeel van de accountant in de werkzaamheden betrokken.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 36-74

Versie 6.0

Rechtmatigheidsonderzoek In aansluiting op het BAPG dient de externe accountant niet alleen een oordeel te geven over de getrouwheid van de jaarrekening. Hij moet ook een oordeel geven over de rechtmatige totstandkoming van de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen, waaronder gemeentelijke verordeningen. Ten opzichte van het getrouwheidsonderzoek van de jaarrekening zijn voor de rechtmatigheidscontrole drie criteria toegevoegd te weten: 1. het begrotingscriterium 2. het criterium misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O) 3. het voorwaardencriterium.

Begrotingscriterium

Het begrotingscriterium richt zich primair op de baten en lasten. Mutaties in de balanssfeer (vermogensmutaties en financieringsmutaties) die geen gevolgen hebben voor de staat van baten en lasten in de verslaggevingsperiode vallen onder het bevoegdheidscriterium. Het bestaande beleid van het Algemeen Bestuur wordt afgeleid uit de primitieve begroting met toelichting en uit de begrotingswijzigingen met toelichting zoals dit blijkt uit besluiten van het Algemeen Bestuur. Begrotingsonderschrijdingen zijn principe niet onrechtmatig, tenzij ze in strijd zijn met het beleid dat het Algemeen Bestuur heeft vastgesteld.

Controleaanpak, uitvoering en bevindingen

De werkelijke uitgaven per programma zijn afgezet tegen de begrote uitgaven. Daarbij wordt beoordeeld in hoeverre de begroting wordt overschreden en in welke mate hiervoor adequate toelichtingen zijn opgenomen, respectievelijk of de overschrijdingen binnen het bestaande beleid van Kompas passen. Uitvoering jaarrekening Uitgaven realisatie versus begroting Arbeidsparticipatie Inkomen: gebundeld en niet gebundel deel Zorg Bedrijfsvoering

1.046.028 6.802.428 592.944 1.997.944

1.081.947 7.359.175 603.297 2.775.993

Verschil % verschil ref -35.919 103,43% A. -556.747 108,18% B. -10.352 101,75% C. -778.049 138,94% D.

Totaal Lasten

10.439.345

11.820.412

-1.381.067

Begroot

A. B. C. D.

Realisatie

113,23%

De werkelijke uitgaven zijn hoger dan de begroting, dit wordt met name veroorzaakt doordat we meer maatwerk trajecten hebben ingekocht dan we verwacht hadden. De werkelijke uitgaven zijn hoger dan begroot. De oorzaak hiervan komt voort uit het feit dat we meer werkzoekenden hadden dan verwacht, daarnaast is een hogere gemiddelde uitkering een andere verklarende variabele. Voor het programma Zorg is meer uitgegeven dan begroot. Dit is mede veroorzaakt doordat Kompas de pilot intensivering armoedebeleid „tegengaan niet-gebruik‟ daadwerkelijk heeft ingebed in de reguliere bedrijfsvoering. Voor het product Bedrijfsvoering is de realisatie significant hoger dan begroot, dit wordt veroorzaakt doordat we in 2013 vorm hebben gegeven aan de transitie. Deze hogere lasten worden volledig gedekt door de doorbelasting aan het product Participatie.

Conclusie: op basis van de genomen maatregelen en de daaruit voortvloeiende werkzaamheden is over 2013 voldaan aan het begrotingscriterium.

Criterium misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O)

In de toelichting op het BAPG wordt het criterium misbruik en oneigenlijk gebruik specifiek vermeld in verband met de uitkeringen in de zin van inkomensoverdrachten. Het BAPG stelt dat de rechtmatigheid niet alleen betrekking heeft op het voldoen aan de voorwaarden, maar ook op de juistheid en volledigheid van de gegevens die de belanghebbende verstrekt. Tot het beleid voor misbruik en oneigenlijk gebruik behoort een mix van maatregelen om zo veel mogelijk de juistheid en volledigheid te kunnen vaststellen. De accountant zal er in zijn onderzoek op toezien dat het M&Obeleid, gelet op de mogelijkheden die er zijn, voldoende actueel en toereikend is. Is dit niet het geval, dan bestaat een verhoogd risico bij de rechtmatige naleving van de weten regelgeving. Bij het onderzoek van de accountant zal worden beoordeeld of de procedures om te voldoen aan het M&O-criterium in opzet toereikend zijn en of de werking van deze procedures toereikend is. __________________________________________________________________________________________


Pagina 37-74

Versie 6.0


Beoordeeld is of in de processen, verordeningen en het beleidskader voldoende waarborgen zijn opgenomen die misbruik en oneigenlijk gebruik tegengaan. Op alle relevante beleidsmatige onderdelen zijn de relevante M&Oaspecten opgenomen in beleid en beheer. Vooral in de verordeningen rondom de WWB zijn voldoende maatregelen getroffen die M&O beperken. In Bedrijfsvoering zijn eveneens diverse waarborgen in de procedures (salarisadministratie, aanbestedingsregels) opgenomen die de beperking van M&O waarborgen. Misbruik en oneigenlijk gebruik vormen onderdeel van de interne controle die in 2013 is uitgevoerd op de producten Arbeidsparticipatie, Inkomen, Zorg en Bedrijfsvoering. Conclusie: op basis van de genomen maatregelen en de daaruit voortvloeiende werkzaamheden is over 2013 voldaan aan het M&O-criterium. Voorwaardencriterium Bij het voorwaardencriterium gaat het volgens het BAPG om overdrachten aan of van natuurlijke personen en aan rechtspersonen. Dat zijn bijvoorbeeld subsidies, uitkeringen, belastingen en heffingen. Daarbij staat de vraag centraal of voldaan is aan de gestelde voorwaarden. Bij de categorie overdrachten is er onderscheid tussen door de organisatie verstrekte subsidies en uitkeringen.

Voorwaardencriterium bij subsidieverstrekking

Bij subsidieverstrekking zijn de voorwaarden essentieel. De subsidieverstrekking is onrechtmatig wanneer zij niet in overeenstemming is met de voorwaarden die in de subsidieverordening door het Algemeen Bestuur als relevant zijn aangemerkt.

Voorwaardencriterium in geval van uitkeringen

Volgens het BAPG is een uitkering een inkomensoverdracht waarvoor geldt dat over de besteding achteraf geen verantwoording moet worden afgelegd. De uitkeringsgerechtigde dient aan een aantal voorwaarden te voldoen om over de uitkering te kunnen beschikken. Uitkeringen die niet in overeenstemming met de voorwaarden zijn verstrekt, worden als onrechtmatig aangemerkt.


Op basis van een uitgevoerde risicoanalyse is geïnventariseerd aan welke interne en externe weten regelgeving Kompas dient te voldoen, inclusief een inschatting van de aanwezigheid van voorwaarden voor financiële beheershandelingen, het financiële belang en de politieke gevoeligheid. De volledigheid van de risicoanalyse is beoordeeld op basis van professional judgement, de notulen van de vergaderingen van het Algemeen Bestuur en de richtlijnen van de VNG. De VNG heeft een minimumlijst van te toetsen externe weten regelgeving vastgesteld. De opgenomen weten regelgeving in de opgestelde risicoanalyse voldoen aan deze minimumlijst. Een ander beoordelingscriterium is de goedkeurende controleverklaring voor de jaarrekening 2013. In de processen voor de uitvoering van de door ons uitgevoerde (wettelijke) regelingen hebben in 2013 geen essentiële wijzigingen plaatsgevonden, zodat de controleverklaring voor 2013 mede garanties geeft voor de rechtmatigheid in 2013. Conclusie: op basis van de genomen maatregelen en de daaruit voortvloeiende werkzaamheden is over 2013 voldaan aan het voorwaardencriterium.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 38-74

Versie 6.0

2.4

Externe en interne regelgeving en risicoanalyse

De risicoanalyse bij de jaarrekening is bedoeld om aandachtspunten te bepalen voor financiële kaderstelling en beheersing. Daarnaast geeft de risicoanalyse sturing aan de accountantscontrole. Waar risico‟s worden gedetecteerd zijn ook beheersmaatregelen te verwachten (interne controle, fiscale controle enzovoort). In het kader van planning en control ligt het voor de hand dat over die beheersmaatregelen wordt gerapporteerd. Daarmee houdt het bestuur grip op de risico‟s. In het licht van de accountantscontrole is de sturende werking van de risicoanalyse als volgt te typeren: de accountant steunt op de interne beheersmaatregelen en de (interne) controles op de werking daarvan. Bij het ontbreken daarvan zal de accountant aanvullend onderzoek verrichten om de rechtmatigheid vast te stellen. De interne beheersing geven de accountant voldoende zekerheid om hierop te kunnen steunen voor hun onderzoek.

Risicoanalyse in relatie tot opbouw begroting

De begroting en de jaarrekening van Kompas kennen drie programma‟s. Voor rechtmatigheid in de betekenis van de jaarrekening is de paragraaf Bedrijfsvoering ook van belang. In verhouding tot elkaar, gebaseerd op de jaarrekening, staan de programma‟s en paragrafen in lastenaandeel als volgt naast elkaar: Daaruit blijkt dat voor Kompas de grootste financiële risico‟s zitten in de uitvoering van de programma‟s Arbeidsparticipatie, Inkomen en bedrijfsvoering. De uitvoering van deze producten omvat bijna 95% van de totale uitgaven van Kompas. Over de risico‟s kunnen we stellen dat de programma‟s Arbeidsparticipatie, Inkomen en Zorg binnen dezelfde risico-eenheid vallen. Het zijn verschillende producten, maar qua werkproces, wijze van uitbetaling en administratieve organisatie zijn ze gelijk. De conclusie is gerechtvaardigd dat de aanvragen WWB, Ioaw, Ioaz, Bbz en zorgproducten langs dezelfde weg tot stand komen en dezelfde interne beheersingsmaatregelen langslopen. De uitvoering van de volwasseneneducatie is, net als in het verleden, geheel ondergebracht bij het regionaal opleidingscentrum Arcus College, waarbij de rechtmatigheid wordt vastgesteld door de accountant van het Arcus College. Onze accountant heeft de mogelijkheid om hier steekproefsgewijs controle op uit te voeren. De paragraaf Bedrijfsvoering is in dat kleinere component, maar op zichzelf nog groot genoeg om afzonderlijke beheersingsmaatregelen op te zetten. Deze zijn gericht op de WWB en aanverwante wetten. Belangrijk is dat uitvoering plaatsvindt in overeenstemming met de wettelijke bepalingen. Gezien het financiële belang is control vereist. Gezien de administratieve organisatie en de materialiteit ligt de nadruk en daarmee de beheersingsprioriteit bij de WWB. De interne controle is daarop ingericht. De interne controle bestrijkt de WWB en aanverwante wetten. Voor Bedrijfsvoering zijn de Ambtenarenwet en aanverwante regelingen risicovol. Naleving van de wettelijke voorschriften en control zijn van belang. Voor Bedrijfsvoering is ook interne controle ingericht.

Risicoanalyse interne regelgeving

Het is daarnaast van belang om in het licht van het financiële belang en de politieke gevoeligheid de verschillende interne regels te bezien in het licht van de risico‟s. De conclusie is gelijk aan de conclusie bij de analyse van externe wetgeving. Interne controle en control op de programma‟s Arbeidsparticipatie, Inkomen en Zorg zijn van belang. Het IC-plan en de uitvoering daarvan zijn belangrijke maatregelen. Gezien de financieringssystematiek dient planning en control ontwikkeld te zijn en tot uitvoering zijn gebracht.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 39-74

Versie 6.0

Risicoanalyse Bedrijfsvoering

De paragraaf Bedrijfsvoering wordt qua risicoduiding in een organisatie als Kompas door twee grote componenten gevoed: enerzijds de salarissen en secundaire arbeidsvoorwaarden en anderzijds de facilitering en automatisering. Gezamenlijk nemen de lasten voor deze componenten het grootste deel van het budget voor Bedrijfsvoering in beslag. Vanuit de materialiteit liggen de factuurcontrole (zeker voor automatisering) en de controle op de personeels- en salarisadministratie als zwaardere controle-elementen voor de hand. De interne controle van Bedrijfsvoering is daarop ingericht. Vanaf 2013 zijn we gestart met het zelf uitvoeren van de re-integratieactiviteiten en niet meer alleen de regierol uit te voeren. De formatie die nu belast is met het uitvoeren van deze re-integratie functie wordt nu doorbelast naar het product Participatie. Indien de participatiebudget verlaagd wordt dan wordt deze rendabele formatie onrendabel.

2.5

Weerstandsvermogen en risico’s

Het begrip weerstandsvermogen is gedefinieerd in artikel 11 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Het begrip weerstandsvermogen bevat twee componenten: weerstandscapaciteit en risico‟s. De relatie tussen beide wordt het weerstandsvermogen genoemd. Dit is het vermogen om niet-structurele financiële tegenvallers op te kunnen vangen om de taken te kunnen voortzetten. Met weerstandscapaciteit wordt bedoeld alle elementen waarmee tegenvallers kunnen worden bekostigd. Op grond van art. 11 BBV en art. 14 financiële verordening Kompas dient deze paragraaf weerstandsvermogen ten minste te bevatten:   

een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; een inventarisatie van de risico‟s; het beleid voor de weerstandscapaciteit en de risico‟s.

In onderstaande overzichten gaan we eerst in op de risico‟s genoemd in de begroting en daarna kijken we naar deze risico‟s in relatie tot de realisatie. Inventarisatie risico’s 2013

1. Aanvraag incidentele aanvullende uitkering:

Het eerste risico is of de uitkering toegekend wordt; het tweede risico is of de uitkering volledig toegekend wordt gezien de financiële situatie van het rijk in relatie tot de vele aanvragen IAU. Als deze aanvullende uitkering niet of niet gedeeltelijk toegekend wordt, dienen deze kosten volledig of gedeeltelijk gedragen te worden door de gemeenten. Ad 1) Over dit risico kunnen we bij het opstellen van de jaarrekening nog geen uitspraak doen, aangezien pas laat in het jaar duidelijk is of de aanvraag toegekend wordt. Voor 2013 kan gemeld worden dat aan Voerendaal de aanvraag over het jaar 2012 is toegekend. Over het jaar 2013 dient alleen voor de gemeente Simpelveld een aanvraag ingediend te worden.

2. Financieringssystematiek I-deel WWB, openeinderegelingen en Arbeidsparticipatie:

Het rijksbudget WWB waaruit de uitkeringen betaald moeten worden, het zogenaamde I-deel, wordt vastgesteld op basis van historische gegevens en is afgeleid van een macrobudget dat het rijk jaarlijks vaststelt aan de hand van onder meer de economische ontwikkelingen. De gemeenten hebben daar geen invloed op. Bij een sterke toename van het aantal uitkeringen is het I-deel niet toereikend en moet aanvulling komen uit bijdragen van de gemeenten. Uitkeringen volgens WWB, Ioaw, Ioaz, Bbz, bijzondere bijstand en verstrekkingen worden op aanvraag verstrekt. Het aantal aanvragen is niet te beïnvloeden en wordt beheerst door externe factoren. Daartegenover staat de wettelijke plicht van de gemeenten om de uitkeringen en verstrekkingen te doen als daarop recht bestaat. Ad 2) Het rijk heeft de rijksbijdrage op Kompasniveau hoger vastgesteld dan oorspronkelijk bevoorschot was. De hogere uitgaven voor alle drie de gemeenten worden gecompenseerd en voor een groot deel geneutraliseerd door hogere rijksbijdrage dan de bevoorschotting. Voor de gemeente Simpelveld dient de dekking van een deel van het tekort op het I-deel via een aanvullende uitkering bij het rijk te worden afgedekt, met het genoemde risico in ad 1.

3. Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004:

Het Bbz 2004 is een open einderegeling met een groot financieel risico, omdat de uitvoering vooral betrekking heeft op het verstrekken van bedrijfskapitaal. Bij deze bedrijfskredieten wordt voor 75% bijgedragen door het ministerie van SZW. De overige 25% blijft ten laste van de deelnemende gemeenten. Overschrijden de __________________________________________________________________________________________


Pagina 40-74

Versie 6.0

gemeenten de budgetten die het rijk verstrekt, dan dienen de gemeenten deze uit algemene middelen aan te zuiveren. Daarnaast ontvangen gemeenten een rijksbudget dat toegekend wordt op basis van uitgaven uit het verleden. Ad 3) De gemeente Nuth heeft voor dit product een hogere eigen bijdrage dan begroot. De gemeente Simpelveld moet een kleine bijdrage bijpassen. De gemeente Voerendaal heeft een plus op dit product. Ingaande 2013 hanteert het rijk een aangepaste financiering systematiek. Voorheen werd gerekend met werkelijke ontvangsten, nu rekent het rijk met norm baten. Deze wijziging moet gemeenten stimuleren om meer ontvangsten te genereren.

4. Formatieberekening Kompas:

De bestaande formatieberekening van Kompas is gebaseerd op werkzaamheden, waarin meer de nadruk ligt op regie en het volgen van trajecten van cliënten en het versterken van de poortwachtersfunctie voor de rechtmatigheid. Hierdoor bestaat de uitvoering veel minder uit gestandaardiseerde processen dan voorheen. Het aantal fte‟s van de casemanagers is gekoppeld aan de klantaantallen. In 2013 zijn we door de “ transitie” hebben we als kernactiviteit een groepsgerichte benadering voor werkzoekenden ingevoerd die wordt uitgevoerd door het team doelmatigheid. Bij de omslag hebben we twee normformaties benoemd. Enerzijds een normformatie met bijbehorende klantaantal voor het team rechtmatigheid en anderzijds één voor het team doelmatigheid.

5. Aanbesteding automatisering:

Binnen de automatisering vormt de vervanging van het uitkeringspakket GWS een risico. De levenscyclus van deze software is afhankelijk van veel externe factoren. Het moment waarop het systeem gedateerd raakt is niet vooraf in te schatten. Gedeeltelijk hebben we op dit risico geanticipeerd door een vervangingsreserve te vormen. Ad 5) Het risico is gedeeltelijk afgedekt door de vorming van een vervangingsreserve.

6. Eenmensfuncties:

De organisatie Kompas kent als kleine organisatie veel eenmensfuncties, wat mede kwetsbaarheid qua bedrijfsvoering oplevert. Ad 6) Kompas kan vanwege een flexibele bedrijfsvoering problemen oplossen die ontstaan door het uitvallen van medewerkers. Om de financiële risico‟s die hieruit voorkomen te beperken is een financiële risicoreserve gevormd, zodat in voorkomende gevallen de gemeenten niet met onverwachte financiële tegenvallers zullen worden geconfronteerd. Weerstandscapaciteit Kompas heeft voor een beperkt aantal risico‟s een bescheiden bestemmingsreserve gevormd. Dit betreft uitgaven voor de bedrijfsvoering. Voor de uitgaven voor de programma‟s Arbeidsparticipatie, Inkomen en Zorg bouwt Kompas geen weerstandsvermogen op. Deze financiële risico‟s worden afgedekt via het weerstandsvermogen van de drie gemeenten. Deze financiële risico‟s komen in de jaarrekening Kompas tot uitdrukking en komen ten laste van de drie gemeenten. Zeker als het gaat om de WWB. Omdat het definitieve budget voor het I-deel WWB pas in november van hetzelfde jaar bekend wordt, is gezien de procedure een begrotingswijziging niet meer haalbaar. Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen

Voorschriften Bij het     

opstellen van de jaarrekening zijn de volgende wettelijke en andere voorschriften in acht genomen: De Gemeenschappelijke Regeling Kompas, artikel 22; de Wet gemeenschappelijke regelingen, artikel 58; artikel 197 ex Gemeentewet; het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten; de door het Algemeen Bestuur vastgestelde financiële verordeningen ex artikel 212 en 213 Gemeentewet;  het door het Algemeen Bestuur vastgestelde controleprotocol;  de nota interne controle rechtmatigheid en risicoanalyse.

De jaarrekening biedt inzicht in de resultaten van het begrotingsjaar 2013 en in de omvang en samenstelling van het vermogen per 31 december 2013.

Algemene grondslagen

Algemene grondslagen voor het opstellen van jaarrekening en balans: __________________________________________________________________________________________


Pagina 41-74

Versie 6.0

Waarderingsgrondslagen: De waardering van activa en passiva heeft, tenzij anders vermeld, plaatsgevonden op basis van historische kosten. Grondslagen van resultaatsbepaling: Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, tenzij anders wordt vermeld. Voor zover noodzakelijk zijn ten laste van het resultaat voorzieningen getroffen voor verplichtingen en verliezen waarvan de omvang per balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs in te schatten, en voor kosten te maken in een volgend boekjaar mits deze hun oorsprong vinden in het onderhavige boekjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten.

Het boekjaar is gelijk aan het kalenderjaar. Fiscale aspecten

In de verantwoordingslasten is de door leveranciers in rekening gebrachte inkoop-btw inbegrepen. Op grond van de zogenaamde transparantiemethode wordt de btw (voor zover compensabel) doorgeschoven naar de deelnemende gemeenten.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 42-74

Versie 6.0

3. Verzamelstaten De afgelopen vijf jaar hebben we ervoor gekozen om bij de presentatie van de cijfers zoveel mogelijk aan te sluiten bij de bekostigingssytematiek van het rijk. Allereerst geven we in paragraaf 3.1 een overzicht op hoofdniveau. Aansluitend gaan we vanaf paragraaf 3.2 in op de cijfers per product. Iedere tabel begint met de totale uitgaven, in de navolgende tabellen wordt ingegaan op de dekkingsstromen van de baten. In hoofdlijn is er sprake van drie dekkingen: ontvangsten van het rijk, ontvangsten van debiteuren. De resterende dekking wordt gefinancierd middels de gemeentebijdragen. In het verleden is er bewust voor gekozen om eventuele gelden voor incidentele aanvullende uitkering onder de noemer gemeentebijdrage te plaatsen. Op deze manier geven we aan dat de gemeenten het risico lopen indien de aanvraag niet gehonoreerd wordt. Alle tabellen in de verschillende verzamelstaten zijn zo opgebouwd dat de tabellen met de grijze vlakken de uitgaven weergeven. En de tabellen in de witte vlakken geven weer uit welke verschillende financieringsbronnen de kosten gedekt worden. Bij het product gebundeld deel heeft de gemeente altijd een wettelijke eigen bijdrage van 10% van het budget. Systeemtechnisch is ervoor gekozen om op één rekening het uiteindelijk resultaat zichtbaar te maken op dit product. Een tekort op deze post (resultaat/IAU) betekent de aanvraag van een aanvullende rijksuitkering (IAU). Een overschot betekent een positief resultaat op dit product. Een eventueel positief resultaat verlaagt de gemeentelijke eigen bijdrage van 10%.

3.1

Totaaloverzicht producten: raming en realisatie

LASTEN TOTAAL

Recapitulatie uitgaven begroot versus realisatie Bijdr.Kompas

Totaal uitgaven producten

Gew. Begr. Realisatie Arbeidsparticipatie exl kindeopvang Arbeidsparticipatie deel kinderopvang Inkomen:gebundeld deel Inkomen:niet gebundeld deel Zorg Bedrijfsvoering Totaal Lasten Verschil begroot en realisatie

1.046.028 0 6.699.278 103.150 592.944 1.997.944

1.081.947 0 7.055.286 303.889 603.297 2.775.993

10.439.345 11.820.412 -1.381.067

Bijdr. Nuth

Bijdr. Simpelveld

Bijdr. Voerendaal

Gew. Begr. Realisatie Gew. Begr. Realisatie Gew. Begr. Realisatie 449.390 0 2.817.534 46.077 235.014 817.635

466.869 0 2.886.264 208.852 262.815 1.197.705

4.365.650 5.022.505 -656.854

281.104 0 1.678.209 21.555 188.859 567.862

296.427 0 1.925.627 42.993 189.911 754.412

2.737.589 3.209.369 -471.781

315.534 0 2.203.535 35.517 169.072 612.447

318.651 0 2.243.396 52.044 150.571 823.876

3.336.106 3.588.538 -252.432

Recapitulatie ontvangsten (niet zijnde gemeente bijdragen) begroot versus realisatie ontvangsten: debiteuren, dekkingkosten, vrijval reserves

financierings stromen Baten

Arbeidsparticipatie exl kindeopvang Arbeidsparticipatie deel kinderopvang Inkomen:gebundeld deel Inkomen:niet gebundeld deel Zorg Bedrijfsvoering

Aansluiting met afrekening

Bijdr.Kompas

Gew. Begr. Realisatie 0 0 -155.816 -45.896 -33.562 -27.313

0 0 -128.664 -103.134 -33.764 -1.237.536

Totaal ontvangsten (debiteuren, dekking kosten, vrijval reserves) -262.588 -1.503.098 Verschil begroot en realisatie 1.240.510

Bijdr. Nuth

Bijdr. Simpelveld

Bijdr. Voerendaal

Gew. Begr. Realisatie Gew. Begr. Realisatie Gew. Begr. Realisatie 0 0 -61.869 -5.777 -12.285 -11.181

0 0 -46.398 -29.707 -16.062 -528.826

0 0 -62.570 -8.859 -10.943 -7.732

-91.112 -620.993 529.882

0 0 -34.380 -5.309 -6.238 -335.275

-90.103 -381.202 291.099

0 0 -31.378 -31.260 -10.335 -8.400

0 0 -47.885 -68.118 -11.463 -373.436

-81.373 -500.902 419.529

Recapitulatie rijks bijdragen begroot versus realisatie reacaputilatie rijks bijdragen

Bijdr.Kompas

Gew. Begr. Realisatie Arbeidsparticipatie (rijksbijdrage) Arbeidsparticipatie (reserveringsregeling) Inkomen:gebundeld deel Inkomen:niet gebundeld deel Zorg Bedrijfsvoering

-1.046.028 0 -6.084.203 -77.814 0 0

-1.052.094 -29.853 -6.701.500 -206.596 0 0

Totaal rijks bijdrage Verschil begroot en realisatie

-7.208.045 -7.990.043 781.997

Bijdr. Nuth

Bijdr. Simpelveld

Bijdr. Voerendaal

Gew. Begr. Realisatie Gew. Begr. Realisatie Gew. Begr. Realisatie -449.390 0 -2.642.827 -39.428 0 0

-452.014 -14.855 -2.910.966 -164.714 0 0

-3.131.645 -3.542.549 410.905

-281.104 0 -1.484.417 -29.677 0 0

-282.721 -13.706 -1.635.024 -36.511 0 0

-1.795.198 -1.967.962 172.765

-315.534 0 -1.956.959 -8.710 0 0

-317.359 -1.292 -2.155.510 -5.371 0 0

-2.281.203 -2.479.532 198.328

Recapitulatie ontvangsten gemeentelijke bijdragen begroot versus realisatie (Incl. IAU) Ontvangsten: gemeente bijdragen

Bijdr.Kompas

Gew. Begr. Realisatie Arbeidsparticipatie exl kindeopvang Arbeidsparticipatie deel kinderopvang Inkomen:gebundeld deel Inkomen:niet gebundeld deel Zorg Bedrijfsvoering

0 0 -459.259 20.561 -559.382 -1.970.631

Totaal gemeente bijdrage Verschil begroot en realisatie

-2.968.711 -2.327.270 -641.441

Verschil begroot en realisatie gemeentebijdrage

Rijksdeclaratie niet gebundeld deel Eindafrekening 2013

0 0 -225.122 5.841 -569.533 -1.538.457

Bijdr. Nuth

Bijdr. Simpelveld

Bijdr. Voerendaal

Gew. Begr. Realisatie Gew. Begr. Realisatie Gew. Begr. Realisatie 0 0 -112.839 -872 -222.729 -806.454

0 0 71.100 -14.431 -246.752 -668.879

-1.142.894 -858.962 -283.932

0 0 -131.223 16.980 -177.916 -560.130

0 0 -256.222 -1.173 -183.673 -419.137

-852.289 -860.205 7.916

0 0 -215.198 4.453 -158.736 -604.047

0 0 -40.001 21.446 -139.108 -450.440

-973.529 -608.103 -365.426

-641.441

-283.932

7.916

44.461

114.807

-60.068

-365.426 -10.278

-596.980

-169.125

-52.152

-375.704

__________________________________________________________________________________________


Pagina 43-74

Versie 6.0

Uitgaven producten: Arbeidsparticipatie excl. Kinderopvang:

Bovenstaand uitgavenoverzicht op Kompasniveau laat zien dat aan het product Arbeidsparticipatie meer uitgegeven is dan begroot. Dit werd veroorzaakt door de negatieve reserveringsregeling 2012. Door de transitie van “Kompas als reïntegratiebedrijf” hebben we een team Doelmatigheid geformeerd die we ten laste brengen van dit product. Daarnaast worden kosten uit het product Bedrijfsvoering die gerelateerd zijn aan het team Doelmatigheid doorbelast naar dit product.

Inkomen gebundeld deel:

Aan dit product is op Kompasniveau significant meer uitgegeven dan begroot. Het verschil kan verklaard worden doordat het aantal werkzoekenden hoger was dan verwacht. De gemeente Nuth heeft een percentage klantenstijging gehad van 15% en hoeft geen incidentele aanvullende uitkering aan te vragen, terwijl de gemeente Simpelveld met 5% stijging wel een aanvullende uitkering dient aan te vragen. De reden hiervoor is meerledig. Ten eerste wordt dit beïnvloed door de financieringsystematiek van T-2. De gemeente Nuth heeft twee jaar geleden een aanvullende uitkering nodig gehad aangezien toen het aantal klanten en het budget onevenredig sterk uiteenliepen. De basis voor de rijksbijdrage is dus gebaseerd op het klantenaantal van twee jaar geleden. De gemeente Simpelveld heeft tot heden geen aanvullende uitkering hoeven aan te vragen. De rijksbijdrage is dus gebaseerd op een lager volume klanten van twee jaar geleden. Daarnaast blijkt uit onderzoek dat de werkelijk gemiddelde uitkering van de gemeente Simpelveld significant hoger is dan de begrote gemiddelde uitkering. Dit wordt mede beïnvloed doordat in 2012 de ontvangsten uit de scan voorliggende voorziening een neerwaartse invloed hadden op de gemiddelde uitkering. In 2012 is dit project afgerond. In 2013 is dit verlagende effect niet geweest.

Inkomen niet gebundeld deel: Alle drie de gemeenten hebben meer aan dit product uitgegeven dan begroot. De uitgaven van dit product zijn heel moeilijk in te schatten doordat niet het aantal aanvragen doorslaggevend is maar de toegekende bedragen. Een BBZ klant kan in één keer een groot bedrag toegekend krijgen.

Zorg:

Voor de gemeente Nuth en Simpelveld hebben we meer uitgegeven dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de intensivering welke we op dit product gedaan hebben om het niet gebruik te minimaliseren. De gemeente Voerendaal heeft lagere uitgaven dan begroot.

Bedrijfsvoering:

We hebben voor dit product op Kompasniveau meer uitgegeven dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat we in de begroting geen rekening gehouden hadden met de administratieve effecten die de transitie met zich mee zou brengen. De hogere kosten worden afgedekt via de doorbelasting aan het product Participatie. Als we deze meerkosten voor de uitvoering van het Participatiebudget buiten beschouwing laten dan komen we in lijn met de begroting. In 2013 hebben we een extern bedrijf ingehuurd om een onderzoek te doen naar de mogelijkheid om betaalde BTW gelden voor re-integratie trajecten bij de belastingdienst terug te vorderen. De kosten die dit bedrijf gemaakt heeft zijn volledig verantwoord in de kosten 2013. Het algemeen bestuur is in december akkoord gegaan met het verantwoorden van deze kosten in 2013. We nemen de baten op het moment dat er een redelijke mate van zekerheid is dat ze daadwerkelijk gerealiseerd zullen worden, we verwachten deze zekerheid pas te krijgen in 2014.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 44-74

Versie 6.0

Ontvangsten producten: Uit het overzicht van blijkt dat voor het product Zorg en Inkomen gebundeld deel de werkelijke ontvangsten lager waren dan begroot. Aan de andere kant wordt dit tekort gecompenseerd door de hogere ontvangsten voor het niet gebundeld deel. Dit wordt mede veroorzaakt doordat we meer incidentele ontvangsten hebben gehad dan begroot. Voor het product Zorg komen we nagenoeg aan de begroting. Het grootste verschil met de begroting wordt veroorzaakt door het product bedrijfsvoering. Voor dit product zijn meer kosten gemaakt dan begroot. De verklaring hiervoor is dat bij het samenstellen van de gewijzigde begroting 2013 het financieel effect van de transitie nog niet kwantificeerbaar was. Doordat Kompas nu zelf de re-integratietaken uitvoert zijn de kosten van de bedrijfsvoering hoger. De kosten die direct gerelateerd zijn aan de uitvoering van de reintegratietaak mogen volgens de weten regelgeving gedekt worden uit het participatiebudget. De transitiemanager en de senior beleidsmedewerker zijn alleen bezig met werkzaamheden gericht op onze reintegratie taak. Daarom dat de kosten van de transitiemanager en de senior beleidsmedewerker direct ten laste gebracht kan worden van de participatiebudget. De reserves voor de transitiemanager en de senior medewerker kunnen derhalve vrijvallen. Daarnaast heeft het administratief terugdraaien van de gemeentelijke bijdrage aan het tekort van het participatiebudget 2012 geleid tot de vrijval van deze gelden.

Arbeidsparticipatie excl. Kinderopvang: Het tekort welke ontstaan is op het product Arbeidsparticipatie zal

gefinancierd worden middels de negatieve meeneemregeling en worden gedekt uit de middelen die wij in 2014 ontvangen.

Inkomen gebundeld deel: De werkelijke gemeentebijdragen zijn lager dan begroot, dit wordt vooral verklaard

uit het feit dat de rijksbijdrage hoger was dan begroot. Op Kompasniveau is er zelfs sprake van een lagere eigen bijdrage dan de wettelijke 10%. Voor de gemeente Simpelveld zal een incidentele aanvullende uitkering worden aangevraagd over 2013. Voor deze gemeente is dit de eerste keer. De gemeenten Nuth en Voerendaal hebben de laatste jaren meerdere keren een incidentele aanvullende uitkering moeten aanvragen, aangezien het budget in deze jaren te laag was om alle kosten te dekken. De rijksbijdrage is gekoppeld aan de kostenstructuur in jaar T-2. Uiteindelijk betekent dit dat er een uitgestelde relatie van twee jaar is tussen kosten en de bijbehorende dekking.

Inkomen niet gebundeld deel: De gemeente Nuth heeft een hogere gemeentelijke bijdrage dan begroot. Deze gemeentelijke bijdrage vormt in het volgend jaar de basis voor het toegekende budget.

Zorg: De gemeentelijke bijdragen zijn voor Nuth en Simpelveld hoger dan begroot. De gemeente Voerendaal heeft een lagere gemeentelijke bijdrage.

Bedrijfsvoering: Op Kompasniveau is significant minder uitgegeven dan begroot, dit wordt veroorzaakt door het effect van de transitie en de hiermee gepaard gaande doorbelasting aan het product Participatie. Daarnaast zorgt de vrijval van reserves voor incidentele meevallers.

Resultaat bestemming: In 2014 staan enkele grote projecten gepland. De voorbereidingen en implementatie van de Participatiewet, het geheel vernieuwen van de website, Uitwerken en verder onderzoeken van de centrale huisvesting, de strengere WWB regels toepassen, CRM systeem voor de werkgeversbenadering, ondersteuning bij lean maken organisatie, tijdelijke ondersteuning administratieve taken team doelmatigheid, het oppakken van alle werkzoekenden in de programma‟s werk en activering. Medewerkers hebben de behoefte aan operationele ondersteuning. Voor deze externe ondersteuning en materiële kosten hebben we een bedrag geraamd van € 200.000. Dit bedrag is gereserveerd en ten laste gebracht van het resultaat. Aan het Algemeen bestuur zullen we in een aparte notitie dit bedrag verder specificeren. Het meest opvallende is dat voor alle drie de gemeenten het definitief budget voor het gebundeld deel hoger is dan verwacht. Dit komt voornamelijk door de financieringsystematiek dat het budget van het jaar grotendeels bepaald wordt door de uitgaven van twee jaar geleden.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 45-74

Versie 6.0

3.2

Detailoverzicht product Arbeidsparticipatie: raming en realisatie

Product Arbeidsparticipatie ex. kinderopvang begr.versus real. Uitgaven Gew. Begr. Realisatie Resultaat Nuth 449.390 466.869 -17.479 Simpelveld 281.104 296.427 -15.323 Voerendaal 315.534 318.651 -3.117 Kompas 1.046.028 1.081.947 -35.919

A N N N N

Budget rijksbijdrage Nuth Simpelveld Voerendaal Kompas

Gew. Begr. Realisatie Resultaat -449.390 -452.014 2.624 -281.104 -282.721 1.617 -315.534 -317.359 1.825 -1.046.028 -1.052.094 6.066

B V V V V

Reserveringsregeling Nuth Simpelveld Voerendaal Kompas

Gew. Begr. Realisatie Resultaat 0 -14.855 14.855 0 -13.706 13.706 0 -1.292 1.292 0 -29.853 29.853

C V V V V

resultaat voorgaand jaar Nuth Simpelveld Voerendaal Kompas

Gew. Begr. Realisatie Resultaat 0 109.745 -109.745 0 72.397 -72.397 0 83.889 -83.889 0 266.031 -266.031

D N N N N

Resultaat lopend jaar Nuth Simpelveld Voerendaal Kompas N= Nadelig V=Voordelig

Gew. Begr. Realisatie Resultaat 0 -124.600 124.600 0 -86.103 86.103 0 -85.181 85.181 0 -295.884 295.884 A+B=C C=D+E

E V V V V

We hebben meer kosten aan dit product uitgegeven dan verwacht. Dit wordt mede veroorzaakt door het feit dat we de negatieve reserveringsregeling 2012 niet begroot hadden. De gemeenten hebben in 2012 besloten om dit tekort aan te zuiveren. Bij de verantwoording van dit product middels de SISA systematiek hebben we er bewust voor gekozen om dit tekort zichtbaar te maken naar onze externe omgeving. Door de transitie in 2013 hebben we significant minder trajecten uitbesteed, hierdoor hebben we ruimte gecreëerd bij dit budget om alsnog het tekort uit de rijksmiddelen te financieren en de gemeentelijke bijdragen terug te laten vloeien naar de gemeenten. Bij dit product realiseren wij uiteindelijk een tekort van -295.884. Dit tekort zal middels de reserveringsregeling ten laste gebracht worden van het budget van 2014. In 2014 verwachten we door incidentele BTW baten aanvullende dekkingen op het product Arbeidsparticipatie.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 46-74

Versie 6.0

3.3

Detailoverzicht product Inkomen gebundeld deel: raming en realisatie

Product Inkomen(Gebundeld deel) begroting versus realisatie Uitgaven gebundeld Gew. Begr. Realisatie Resultaat Nuth 2.817.534 2.886.264 -68.729 Simpelveld 1.678.209 1.925.627 -247.418 Voerendaal 2.203.535 2.243.396 -39.861 Kompas 6.699.278 7.055.286 -356.008

A N N N N

Debiteur ontvangsten Nuth Simpelveld Voerendaal Kompas

Gew. Begr. Realisatie Resultaat -61.869 -46.398 -15.471 -62.570 -34.380 -28.190 -31.378 -47.885 16.508 -155.816 -128.664 -27.153

B N N V N


Gew. Begr. -2.642.827 -1.484.417 -1.956.959 -6.084.203

Realisatie Resultaat -2.910.966 268.139 -1.635.024 150.607 -2.155.510 198.551 -6.701.500 617.297

C V V V V

aanvullende gemeente bijdrage

Nuth Simpelveld Voerendaal Kompas

Gew. Begr. Realisatie Resultaat 151.444 362.197 -210.753 17.219 -92.720 109.939 -19.502 175.550 -195.052 149.161 445.027 -295.866

D V N V V

Gemeentebijdrage Nuth Simpelveld Voerendaal Kompas

Gew. Begr. Realisatie Resultaat -264.283 -291.097 26.814 -148.442 -163.502 15.060 -195.696 -215.551 19.855 -608.420 -670.149 61.729

E N N N N

Resultaat Nuth Simpelveld Voerendaal Kompas

Gew. Begr. Realisatie Resultaat -112.839 71.100 -183.939 -131.223 -256.222 124.999 -215.198 -40.001 -175.197 -459.259 -225.122 -234.138

F V N V V

% tekort t.o.v rijksbijdrage Gew. Begr. Realisatie Resultaat Nuth -4,27% 2,44% -6,71% Simpelveld -8,84% -15,67% 6,83% Voerendaal -11,00% -1,86% -9,14% Kompas -7,55% -3,36% -9,02% N= Nadelig V=Voordelig A=B+C+D+E F=D+E

V N V V

Product Inkomen(Gebundeld deel) begroting versus realisatie % verschil begroot realisatie Gew. Begr. Realisatie Resultaat Nuth 2.817.534 2.886.264 -2,44% Simpelveld 1.678.209 1.925.627 -14,74% Voerendaal 2.203.535 2.243.396 -1,81% Kompas 6.699.278 7.055.286 -5,31%

Uitgaven: op Kompasniveau hebben we 5,31% meer uitgaven gehad dan begroot, waarbij het grootste deel voor rekening van de gemeente Simpelveld komt (€ 247.418). De gemeente Nuth heeft een percentage klantenstijging gehad van 15% en hoeft geen incidentele aanvullende uitkering aan te vragen, terwijl de gemeente Simpelveld met 5% stijging wel een aanvullende uitkering dient aan te vragen. De reden hiervoor is meerledig. Ten eerste wordt dit beïnvloed door de financieringsystematiek van T-2. De gemeente Nuth heeft twee jaar geleden een aanvullende uitkering nodig gehad aangezien toen het aantal klanten en het budget onevenredig sterk uiteenliepen. De basis voor de rijksbijdrage is dus gebaseerd op het klantenaantal van twee jaar geleden. De gemeente Simpelveld heeft tot heden geen aanvullende uitkering hoeven aan te vragen. De rijksbijdrage is dus gebaseerd op een lager volume klanten van twee jaar geleden. Daarnaast blijkt uit onderzoek dat de werkelijk gemiddelde uitkering van de gemeente Simpelveld significant hoger is dan de begrote gemiddelde uitkering. Dit wordt mede beïnvloed doordat in 2012 de ontvangsten uit de scan voorliggende voorziening een neerwaartse invloed hadden op de gemiddelde uitkering. In 2012 is dit project afgerond. In 2013 is dit verlagende effect niet geweest.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 47-74

Versie 6.0

Debiteur ontvangsten: Voor de gemeente Nuth en Simpelveld zijn de debiteur ontvangsten lager dan verwacht. Dit is mede te verklaren doordat we minder incidentele ontvangsten hadden dan voorgaande jaren. Rijksbijdrage: De Kompasgemeenten hebben samen ruim € 617.297 euro meer rijksbijdrage ontvangen dan het voorlopige budget. Dekking via IAU: Een nadelig resultaat/realisatie betekent dat deze gedekt wordt door een aanvraag IAU. Een voordelige realisatie betekent dat deze ten gunste komt aan de gemeenten. Het totaal resultaat wordt bepaald door de gemeentebijdrage en de IAU rijksbijdrage te salderen. Gemeenten worden geacht een tekort van 10% van het rijksbudget zelf te dragen, voor het meerdere boven deze 10% kan een aanvullende uitkering aangevraagd worden. Product Inkomen(Gebundeld deel) gemeentebijdrage % afgezet t.o.v. rijksbijdrage

% verschil begroot realisatie rijksbijdrage gemeentebijdrage Resultaat Nuth -2.910.966 71.100 -2,44% Simpelveld -1.635.024 -256.222 15,67% Voerendaal -2.155.510 -40.001 1,86% Kompas -6.701.500 -225.122 3,36% * gemeenten dienen een tekort van 10% van het budget zelf te dragen

De gemeente Nuth realiseert een voordeel op dit product van 2,44%. Voor de gemeente Voerendaal resteert slechts een eigen bijdrage van 1,86% van de wettelijke 10%. De gemeente Simpelveld heeft een tekort van 15,67%. Voor het meerdere boven de 10%, zijnde 5,67%(€ 92.721), zal een incidentele aanvullende uitkering worden aangevraagd.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 48-74

Versie 6.0

3.4

Detailoverzicht product Inkomen niet-gebundeld deel: raming en realisatie

Product Inkomen(Niet Gebundeld deel) begroting versus realisatie Uitgaven niet gebundeld Gew. Begr. Realisatie Resultaat A Nuth 46.077 208.852 -162.775 N Simpelveld 21.555 42.993 -21.438 N Voerendaal 35.517 52.044 -16.526 N Kompas 103.150 303.889 -200.739 N Debiteur ontvangsten Nuth Simpelveld Voerendaal Kompas

Gew. Begr. Realisatie Resultaat -5.777 -29.707 23.930 -8.859 -5.309 -3.550 -31.260 -68.118 36.858 -45.896 -103.134 57.238

B V N V V


Gew. Begr. Realisatie Resultaat C -9.203 -9.203 0V -17.167 -17.167 0V -3.065 -3.065 0V -29.435 -29.435 0V

Declaratie Rijksbijdrage Nuth Simpelveld Voerendaal Kompas

Gew. Begr. Realisatie Resultaat -30.225 -155.511 125.286 -12.510 -19.344 6.834 -5.645 -2.306 -3.339 -48.379 -177.161 128.782

Gemeentebijdrage Nuth Simpelveld Voerendaal Kompas N= Nadelig V=Voordelig

Gew. Begr. Realisatie Resultaat E -872 -14.431 13.559 V 16.980 -1.173 18.153 V 4.453 21.446 -16.993 N 20.561 5.841 14.719 V A=B+C+D+E

D V V N V

Voor het product niet gebundeld deel geldt dat toevalligheidsfactoren een heel grote rol spelen, die nauwelijks te beïnvloeden zijn. Eén of twee aanvragen / toekenningen voor een bedrijfskrediet in een gemeente kunnen bepalend zijn voor een totaal ander financieel beeld van dat jaar. Voor de begroting hebben we aansluiting gezocht bij het uitgavenpatroon van 2012 en daarbij de voorhanden zijnde informatie financieel verwerkt. We hebben voor alle drie de gemeenten meer uitgegeven dan begroot. Daartegenover staat dat op Kompasniveau de debiteur ontvangsten hoger waren dan begroot. De verklaring hiervoor is het feit dat een groot deel van de hogere uitgaven gedeclareerd kunnen worden bij het rijk. Met de gemeenten is de afspraak gemaakt dat pas na akkoord van het Dagelijks Bestuur BBZ kredieten verstrekt mogen worden.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 49-74

Versie 6.0

3.5

Detailoverzicht producten Zorg en Bedrijfsvoering: raming en realisatie

Product Zorg Product Zorg begroting versus realisatie Uitgaven Zorg Gew. Begr. Realisatie Resultaat Nuth 235.014 262.815 -27.801 Simpelveld 188.859 189.911 -1.052 Voerendaal 169.072 150.571 18.501 Kompas 592.944 603.297 -10.352

A N N V N

Ontvangsten debiteuren Nuth Simpelveld Voerendaal Kompas

Gew. Begr. Realisatie Resultaat -12.285 -16.062 3.778 -10.943 -6.238 -4.704 -10.335 -11.463 1.128 -33.562 -33.764 201

B V N V V

Budget gemeentebijdrage Gew. Begr. Realisatie Resultaat Nuth -222.729 -246.752 24.023 Simpelveld -177.916 -183.673 5.756 Voerendaal -158.736 -139.108 -19.628 Kompas -559.382 -569.533 10.151 N= Nadelig V=Voordelig A=B+C

C N N V N

Voor het product Zorg zijn op Kompasniveau de uitgaven hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat we de regie over het product Zorg hebben geïntensiveerd, inclusief het tegengaan van niet-gebruik. In de kosten voor dit product was in de begroting ook rekening gehouden met kosten voor de financieel adviseur. In de realisatie hebben we deze kosten niet meer gemaakt. Indien we de begroting corrigeren met deze kosten komt onderstaand beeld naar voren. Product Zorg begroting(excl. Kosten financieel adviseur) versus realisatie Uitgaven Zorg Gew. Begr. Realisatie Resultaat Nuth 235.014 262.815 -27.801 Simpelveld 188.859 189.911 -1.052 Voerendaal 169.072 150.571 18.501 Kompas 592.944 603.297 -10.352 N= Nadelig V=Voordelig

A N N V N

Doordat we nu optimaal gebruik maken van het netwerk en deze hebben weten te activeren, is de advisering van de klanten via dit netwerk en onze zorgmanagers gegaan. Op deze manier hebben we bewerkstelligd dat er minder geld aan het apparaat blijft hangen(financieel adviseur) maar het geld direct ten goede komt aan de zorgklant. Waarbij wel de dienstverlening van de financieel adviseur gewaarborgd is door onze netwerkpartners en onze zorgmanagers.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 50-74

Versie 6.0

Product Bedrijfsvoering Product bedrijfsvoering begroting versus realisatie Kompas Uitgaven Gew. Begr. Realisatie Resultaat A Kompas 1.997.944 2.775.992 -778.048 N Overige ontvangsten Kompas

Begroot Realisatie Resultaat B -27.313 -1.237.536 1.210.223 V

Gemeente bijdrage Nuth Simpelveld Voerendaal Kompas N= Nadelig V=Voordelig

Gew. Begr. Realisatie Resultaat -806.454 -668.879 -137.575 -560.130 -419.137 -140.993 -604.047 -450.440 -153.607 -1.970.631 -1.538.456 -432.176 A=B+C

C N N N N

Bij het opstellen van de gewijzigde begroting hadden we de financiële effecten van de transitie op het apparaat nog niet volledig in beeld. Door de transitie is Kompas getransformeerd om te functioneren als een reïntegratiebedrijf. Waar we voorheen externe bedrijven inschakelden om de trajecten uit te voeren, hebben we deze taak zelf ter hand genomen door het inrichten van het apparaat hierop. Om de inzichtelijkheid te waarborgen is ervoor gekozen om alle apparaatskosten zichtbaar te maken onder het product Bedrijfsvoering en middels een doorbelastingscomponent de kosten door te belasten aan het product Participatiebudget. Zowel de transitiemanager als de beleidsmedewerker hebben zich geheel bezig gehouden met onze directe reintegratie taak zodat de gemaakte kosten, vanuit de wet en regelgeving, doorbelast mogen worden aan de individuele trajecten van werkzoekenden. Daarnaast zijn de kosten van de overige tijdelijke en vaste medewerkers die belast zijn met de directe uitvoering van de re-integratie trajecten en een derde deel van de ICT kosten om het traject mogelijk te maken, doorbelast. Voor de komende jaren willen wij vaste medewerkers niet dekken met tijdelijke middelen. Vandaar dat het stramien geldt dat we de looptijd van onze contracten laten samenhangen met de structuur van de financieel middelen. Werkzaamheden waarbij de looptijd van de dekking een risico kan zijn, zullen uitgevoerd worden met tijdelijke formatie. In 2012 hebben de gemeenten besloten om het tekort op het Participatiebudget niet door te schuiven naar 2013 maar aan te vullen. Door de transitie in 2013 hebben we ruimte gecreëerd in het Participatiebudget. Door deze ruimte kunnen we nu alsnog deze gemeentelijke bijdrage terug laten vloeien naar de gemeenten. Deze meevaller zal niet verdeeld worden op basis van de klantaantallen ultimo jaar maar op basis van werkelijke bijdragen van de gemeenten. Het tekort wat in 2013 ontstaat op het product participatiebudget zullen wij bekostigen uit het rijksbudget van 2014. Doorbelaste kosten product bedrijfsvoering aan het product Arbeidsparticptaie

Kosten Tijdelijke medewerkers* Kosten vaste medewerkers Kosten ICT Doorbelaste Kosten

382.760 183.306 145.439 711.505

Overige dekkingen product bedrijfsvoering

Vrijval reserves en voorzieningen Vrijval opschonen tussenrekeningen Dekking Frictie kosten Ontvangen Rente Overige dekking bedrijfsvoering Totaal dekking bedijfsvoering

260.000 266.031 0 0 526.031 1.237.536

__________________________________________________________________________________________


Pagina 51-74

Versie 6.0

3.6

Detailoverzicht product Bedrijfsvoering: verdeling kosten

Te verdelen bruto kosten

Begroot

Totaal Lasten bedrijfsvoering incl. frictiekosten Conform verdeelsleutel toe te rekenen naar:

Realisatie

1.997.944

Resultaat

2.775.992

-778.048

Totaal ontvangsten bedrijfsvoering excl meeneem regeling Conform verdeelsleutel toe te rekenen naar:

27.313-

971.505-

944.192

Totaal ontvangsten bedrijfsvoering deel meeneemregeling Conform verdeelsleutel toe te rekenen naar:

-

266.031-

266.031

11.673

11.672

1

1.986.271

2.764.320

-778.049

Frictiekosten Conform verdeelsleutel toe te rekenen naar:

Te verdelen netto kosten Verdeelsleutel

- gemeente Nuth: - gemeente Simpelveld: - gemeente Voerendaal: - ISD Kompas:

aantal klanten ultimo jaar 2013 Begroot Realisatie 41% 43% 28% 27% 31% 30% 100% 100%

Begroot 201 139 151 491

Realisatie 220 138 152 510

verschil 191 119Begroot

Realisatie

Resultaat

Verdeling nettokosten A. Verdeling Lasten exclusief frictiekosten

1.986.271

2.764.320

-778.049

812.382 561.442 612.447

1.192.452 747.992 823.876

-380.070 -186.551 -211.429

27.313-

971.505-

944.192

11.1817.7328.400-

419.081262.878289.547-

407.900 255.146 281.147

-

266.031-

-

109.74572.39783.889-

- gemeente Nuth : - gemeente Simpelveld: - gemeente Voerendaal : B. Verdeling Ontvangsten excl meeneemregeling

- gemeente Nuth : - gemeente Simpelveld: - gemeente Voerendaal : C. Verdeling Ontvangsten deel meeneemregeling

- gemeente Nuth : - gemeente Simpelveld: - gemeente Voerendaal : D. Verdeling Frictiekosten

109.745 72.397 83.889

11.673

11.672

1

5.253 6.420 -

5.253 6.420 -

0 0

1.970.631

1.538.457

806.454 560.130 604.047

668.879 419.137 450.440

- gemeente Nuth : - gemeente Simpelveld: - gemeente Voerendaal : E. verdeling nettokosten naar gemeenten

266.031

Gemeente Nuth Gemeente Simpelveld Gemeente Voerendaal

432.175 137.575 140.992 153.607

In de gemeenschappelijke regeling onder artikel 22 lid 3 hebben de gemeenten afgesproken dat de apparaatskosten voor het basispakket door Kompas toegerekend worden naar rato van het aantal cliënten aan het einde van het kalenderjaar. De frictiekosten worden conform afspraken uit het verleden direct doorverdeeld naar de gemeenten Nuth en Simpelveld.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 52-74

Versie 6.0

3.7

Te verrekenen btw via compensatiefonds

Verdeling BTW t.b.v. BTW compensatiefonds Kompas Gemeenten Verdeelsleutel BTW: Verdeling BTW op basis van aantal klanten ultimo jaar

Gemeente Nuth Gemeente Simpelveld Gemeente Voerendaal Totalen

Aantal klanten 220 138 152 510

2013 BTW compensabel 67.000 42.027 46.291 155.317

Resultaat programma bedrijfsvoering rekening houdend met de BTW

Gemeente Gemeente Nuth Gemeente Simpelveld Gemeente Voerendaal Totalen

Resultaat zonder cor. BTW Compensabele BTW 668.879 419.137 450.440 1.538.457

67.000 42.027 46.291 155.317

Resultaat met cor. BTW 601.879 377.110 404.150 1.383.139

De kosten van het product Bedrijfsvoering zijn inclusief de btw die de gemeente mag verrekenen met het compensatiefonds. De gemeentelijke bijdrage voor de bedrijfsvoeringskosten is lager dan in rekening gebracht. Dit wordt veroorzaakt doordat Kompas de kosten inclusief btw bij de gemeenten declareert. De gemeenten kunnen deze btw via het compensatiefonds declareren. Bovenstaand overzicht laat de bedrijfsvoeringkosten met deze btwcorrectie zien.

__________________________________________________________________________________________


Pagina 53-74

Versie 6.0

Balans en Verlies & winst 2013

__________________________________________________________________________________________


Pagina 54-74

Versie 6.0

4. Balans 2013 4.1 Activa per 31 december 2013 Jaarrekening:

31-12-12 31-dec 2012

Activa 31-12-13 31-dec 2013

Activa

2.506.567

2.464.636

Vlottende activa

2.506.567

2.464.636

9.540

21.718

2.446.555

2.083.757

50.472

359.161

2.506.567

2.464.636

Balans per 31 december

2013 2013

Balans

Vorderingen Liquide middelen Overlopende activa

Totaal Activa:

Activa

2012

2013

9.540 2.878 0 6.662

21.718 15.271 0 6.447

Liquide middelen Kas Bank Kruisposten

2.446.555 30 2.436.667 9.858

2.083.757 376 2.083.381 0

Overlopende activa Nog te ontv. facturen / goederen Reserveringsregeling Participatie budget Debiteuren Voorschotten uitkeringen Debontv bank Kompas Voorlopige boekingen Totaal ACTIVA

50.472 0 0 14.314 12.602 23.556 0 2.506.567

359.161 7.598 295.884 21.429 12.078 22.171 0 2.464.636

Vorderingen Debiteuren systeemrekening overig Fietsplan

__________________________________________________________________________________________


Pagina 55-74

Versie 6.0

4.2 Passiva per 31 december 2013 Jaarrekening: Balans per 31 december

2013

Passiva 31-12-12 31-dec 2012

2013

31-dec 2013

Balans Passiva

-2.506.567

-2.464.636

Vaste Passiva

-777.698

-719.748

Eigen vermogen

-777.698

-717.698

Vreemd vermogen

0

-2.050

Vlottende Passiva

-1.728.869

-1.744.888

Kortlopende schulden

-1.338.349

-1.329.392

-14.575

-2.425

-375.946

-413.071

-2.506.567

-2.464.636

Overlopende passiva Uitkeringsadministratie Kompas

Totaal Passiva:

Toelichting balans: Passiva Eigen vermogen Bestemmingsreserve (1) Vreemd Vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden Te betalen crediteuren Verplichtingen 2008 Verplichtingen (2) Gelden afrekening inburgering oud Afrekening gemeenten lopend jaar Overlopende passiva Inh afdr loonh pers overig Betalingen onderweg Uitkeringsadministratie Kompas Uitkeringsadministratie Kompas Totaal PASIVA

2012

2013

-777.698 -777.698

-717.698 -717.698

0 0

-2.050 -2.050

-1.338.349 -721.953 0 -616.396 0 0

-1.329.392 -609.980 0 -719.412 0 0

-14.575 0 0 -14.575

-2.425 -2.880 454 0

-375.946 -375.946 -2.506.567

-413.071 -413.071 -2.464.636

Verloop bestemmingsreserve verloop Bestemmingsreserve risico afdekking 2012 2013 Hardware € 80.530 € 80.530 Software € 139.901 € 139.901 Invantaris € 13.758 € 13.758 risico 1 mensfunctie € 168.509 € 168.509 reserve verv. Beleidsmedewerker 13/14 € 120.000 € 60.000 reserve transitiekosten € 255.000 € 55.000 implementatie Participatiewet € 0 € 200.000 € 777.698 € 717.698

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Kompas is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen. Huurovereenkomsten: met de gemeente Nuth en met de eigenaar van De Weverstraat 12A te Nuth; deze kosten bedragen rond de € 30.000. Faciliteringsovereenkomst: er is een dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Nuth waarvan de kosten € 130.000 bedragen. __________________________________________________________________________________________


Pagina 56-74

Versie 6.0

5. Winst-en-verliesrekening Product Arbeidsparticipatie Jaarrekening:

2013

rekening

econ. omschrijving cat. Programma Arbeidsparticipatie

Totaal: Nuth

Nuth

Lasten Lasten 31-12-12 Werkelijke Lasten 2012

bedragen in euro's 31-12-13 prim. raming Lasten 2013

gewijz. Raming Lasten 2013

Werkelijke Lasten 2013

533.813

362.289

449.390

466.869

Totaal Lasten Arbeidsparticipatie

533.813

362.289

449.390

466.869

Participatiebudget: Reïntegratie

411.800

245.460

416.017

429.226

Participatiebudget: Inburgering

34.306

29.781

8.938

13.176

Participatiebudget: Volwasseneducatie

87.707

87.048

24.435

24.467

346.997

237.479

281.104

296.427


342.366

232.479

281.104

296.427


218.579

154.392

256.517

271.394


53.224

8.053

10.530

10.957


70.562

70.034

14.057

14.075

4.631

5.000

0

0

4.631

5.000

0

0

383.237

252.310

315.534

318.651


374.630

247.310

315.534

318.651


265.509

166.221

289.403

278.816


43.505

15.966

7.216

20.895


65.616

65.123

18.915

18.940

8.607

5.000

0

0

1.264.047

852.078

1.046.028

1.081.947

Totaal: Simpelveld

Simpelveld

Kinderopvang 6.650.14.102 6.650.14.102

Kosten aanvullende BTW financiering 42574

Scholing bij ROC

Totaal: Voerendaal

Voerendaal

Kinderopvang Totaal: Lasten

Programma Arbeidsparticipatie

__________________________________________________________________________________________


Pagina 57-74

Versie 6.0

Product Arbeidsparticipatie 2013

Jaarrekening: rekening

econ. omschrijving cat. Programma Arbeidsparticipatie

Baten Baten bedragen in euro's 31-12-12 31-12-13 Werkelijke prim. raming gewijz. Raming Werkelijke Baten 2012 Baten 2013 Baten 2013 Baten 2013

Totaal: Nuth

Nuth

-533.813

-362.289

-449.390

-466.869

-524.955

-362.289

-449.390

-452.014

Dekking Participatiebudget: Reintegratie Rijksbijdrage reintegratie nuth

-407.467

-245.460

-416.017

-418.609

41123

-407.467

-245.460

-416.017

-418.609

Dekking Participatiebudget: Inburgering

-29.781

-29.781

-8.938

-8.938

Dekking Particpatiebudget Volwasseneducatie

-87.707

-87.048

-24.435

-24.467

-8.858

0

0

-14.855

100.887

0

0

109.745

-109.745

0

0

-124.600

0

0

0

0

0

0

0

0

-349.020

-237.479

-281.104

-296.427

-338.545

-232.479

-281.104

-282.721

Dekking Participatiebudget: Reintegratie

-259.930

-154.392

-256.517

-258.116


-8.053

-8.053

-10.530

-10.530

-70.562

-70.034

-14.057

-14.075

-5.844

0

0

-13.706

66.554

0

0

72.397

-72.397

0

0

-86.103

0

0

0

0

-4.631

-5.000

0

0

-383.237

-252.310

-315.534

-318.651

-367.859

-247.310

-315.534

-317.359

Dekking Participatiebudget: Reintegratie

-286.278

-166.221

-289.403

-291.203


-15.965

-15.966

-7.216

-7.216

Dekking Particpatiebudget Volwasseneducatie

-65.616

-65.123

-18.915

-18.940

-6.771

0

0

-1.292

77.118

0

0

83.889

-83.889

0

0

-85.181

0

0

0

0

-8.607

-5.000

0

0

-1.266.070

-852.078

-1.046.028

-1.081.947

Totaal rijksbijdrage arbeidsparticipatie

6.688.00.200 6.688.00.200

rijksbijdrage

Meeneemregeling participatiebudget 6.688.00.240 6.688.00.240 6.688.00.250 6.688.00.250 6.688.00.260 6.688.00.260

Meeneemregeling voorgaand jaar nuth #WAARDE!

.

Meeneemregeling komend jaar nuth #WAARDE!

Terug te betalen Educatiegelden Nuth 41125

meeneemregeling

Kinderopvang Totaal: Simpelveld

Simpelveld


Dekking Particpatiebudget Volwasseneducatie Meeneemregeling participatiebudget 6.688.00.241 6.688.00.241 6.688.00.251 6.688.00.251 6.688.00.261 6.688.00.261

Meeneemregeling voorgaand jaar simpelveld 41125

meeneemregeling

.

Meeneemregeling komend jaar simpelveld 41125

meeneemregeling

Terug te betalen Educatiegelden Simpelveld 41125

meeneemregeling

Kinderopvang Totaal: Voerendaal

Voerendaal


Meeneemregeling participatiebudget 6.688.00.242 6.688.00.242 6.688.00.252 6.688.00.252 6.688.00.262 6.688.00.262

Meeneemregeling voorgaand jaar voerendaal 41125

meeneemregeling

Meeneemregeling komend jaar voerendaal 41125

meeneemregeling

Terug te betalen Educatiegelden Voerendaal 41125

meeneemregeling

Kinderopvang Totaal: Baten

,

Programma Arbeidsparticipatie

__________________________________________________________________________________________


Pagina 58-74

Versie 6.0

Product Inkomen:

Lasten

Jaarrekening:

2013

rekening

econ. cat. Programma Inkomen

omschrijving

Nuth

Totaal: Nuth

Lasten 31-12-2012 Werkelijke prim. raming 2012 2013

gewijz. Raming 2013

bedragen in euro's 31-12-13 Werkelijke 2013

2.722.167

2.662.900

2.863.612

3.095.116

2.676.090

2.570.751

2.817.534

2.886.264

2.533.734

2.206.599

2.665.432

2.703.208

Uitkeringen WIJ

0

257.682

0

-53

Uitkeringen Bbz Starters

0

8.851

0

31.026

Uitkeringen Ioaw/Ioaz

142.356

97.619

152.103

152.082

Programma Inkomen: Niet gebundeld deel

46.077

92.149

46.077

208.852

46.077

92.149

46.077

208.852

1.617.316

1.881.467

1.699.764

1.968.619

1.595.761

1.799.945

1.678.209

1.925.627

1.477.677

1.393.384

1.554.302

1.772.357

0

266.975

0

0

264

0

0

0


117.820

139.586

123.907

153.270


21.555

81.522

21.555

42.993

21.555

81.522

21.555

42.993

Programma Inkomen: gebundeld deel

Uitkeringen WWB

Uitkeringen Bbz gevestigden/krediet Starters/onderzoekskosten

Simpelveld

Totaal: Simpelveld


Uitkeringen WWB Uitkeringen WIJ Uitkeringen Bbz Starters

Uitkeringen Bbz gevestigden/krediet Starters/onderzoekskosten

__________________________________________________________________________________________


Pagina 59-74

Versie 6.0

Product Inkomen:

Baten

Jaarrekening:

2013

rekening


omschrijving

Nuth

Totaal: Nuth

Baten 31-12-2012 Werkelijke prim. raming 2012 2013

gew.Raming 2013


-2.722.167 -2.662.900

-2.863.612

-3.095.116


-2.676.090 -2.570.751

-2.817.534

-2.886.264

dekking gebundelde uitkering

-2.592.755 -2.534.751

-2.755.666

-2.839.866

6.688.00.100 6.688.00.100 6.688.00.110 6.688.00.110 6.688.00.120 6.688.00.120

rijksbijdrage gebundelde uitkering nuth

-2.821.227

-2.546.780

-2.642.827

-2.910.966

510.595

266.707

151.444

362.197

-282.123

-254.678

-264.283

-291.097

Totaal ontvangsten debiteuren Debiteuren Uitkeringen WWB Debiteuren Uitkering WIJ Debiteuren BBZ Starters Debiteuren IOAW/IOAZ

-83.335 -79.516 0 -2.129 -1.690

-36.000 -33.500 -1.500 0 -1.000

-61.869 -58.050 0 -2.129 -1.690

-46.398 -43.950 -1.195 -1.254 0


-46.077

-92.149

-46.077

-208.852

Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

-18.834

-92.249

-40.300

-179.145

-7.878

-7.878

-9.203

-9.203

-18.965

-69.187

-30.225

-155.511

8.009

-15.184

-872

-14.431

-27.243

100

-5.777

-29.707

-1.617.316 -1.881.469

-1.699.764

-1.968.618


-1.595.761 -1.799.947

-1.678.209

-1.925.626


-1.511.042 -1.760.664

-1.615.640

-1.891.246

6.688.00.130 6.688.00.130 6.688.00.140 6.688.00.140 6.688.00.150 6.688.00.150

41170

Rijksvergoeding

overschot/tekort aanvullende Gemeentebijdrage

42250

Gemeentebijdrage

42250

Gemeentebijdrage

Gemeentebijdrage inkomensdeel(10% budget) nuth

Rijksbudget deel BBZ(niet Buig) nuth 41170

Rijksvergoeding

,

41170

Rijksvergoeding

,

42250

Gemeentebijdrage

Rijksdeclaratie deel BBZ(niet Buig) nuth Gemeentebijdrage BBZ(niet Buig) nuth

Debiteuren BBZ Niet Gebundeld

Totaal: Simpelveld

Simpelveld

6.688.00.101 6.688.00.101 6.688.00.111 6.688.00.111 6.688.00.121 6.688.00.121

Rijksbijdrage gebundelde uitkering simpelveld

-1.583.864

-1.429.786

-1.484.417

-1.635.024

231.209

-187.899

17.219

-92.720

Gemeentebijdrage inkomensdeel(10% budget) simpelveld -158.387

-142.979

-148.442

-163.502

41170

Rijksvergoeding

,


42250

Gemeentebijdrage

42250

Gemeentebijdrage

,


-84.720 -84.720 0 0 0

-39.283 -39.283 0 0 0

-62.570 -62.570 0 0 0

-34.380 -33.676 0 0 -704


-21.555

-81.522

-21.555

-42.993

Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

-12.696

-73.312

-12.696

-37.684

-4.948

-4.948

-17.167

-17.167

-12.510

-57.393

-12.510

-19.344

4.761

-10.971

16.980

-1.173

-8.859

-8.210

-8.859

-5.309

6.688.00.131 6.688.00.131 6.688.00.141 6.688.00.141 6.688.00.151 6.688.00.151

Rijksbudget deel BBZ(niet Buig) simpelveld 41170

Rijksvergoeding

41170

Rijksvergoeding

,

Rijksdeclaratie deel BBZ(niet Buig) simpelveldld , Gemeente bijdrage BBZ(niet Buig) simpelveld 42250

Gemeentebijdrage

Debiteuren BBZ Niet Gebundeld

,

__________________________________________________________________________________________


Pagina 60-74

Versie 6.0

Product Inkomen:

Lasten

Jaarrekening:

2013

rekening


omschrijving

Voerendaal

Totaal: Voerendaal

Lasten 31-12-2012 Werkelijke prim. raming 2012 2013

gewijz. Raming 2013


2.129.054

2.270.489

2.239.052

2.295.440

2.093.537

2.213.621

2.203.535

2.243.396

1.878.330

1.826.859

1.996.305

1.982.927

0

167.989

0

0

18.158

24.468

0

18.260


197.049

194.305

207.230

242.209


35.517

56.868

35.517

52.044

35.517 0

56.868 0

35.517 0

52.044 0

6.468.538

6.814.856

6.802.428

7.359.175


Uitkeringen WWB Uitkeringen WIJ Uitkeringen Bbz Starters

Uitkeringen Bbz gevestigden/krediet Starters/onderzoekskosten 6.610.21.383

34300

Totaal: Lasten Kompas

Advieskosten

Programma Inkomen

__________________________________________________________________________________________


Pagina 61-74

Versie 6.0

Product Inkomen:

Baten

Jaarrekening:

2013

rekening


omschrijving

Voerendaal

Totaal: Voerendaal

Baten 31-12-2012 Werkelijke prim. raming 2012 2013

gew.Raming 2013


-2.129.054 -2.270.487

-2.239.052

-2.295.440


-2.093.537 -2.213.619

-2.203.535

-2.243.396


-2.044.159 -2.246.719

-2.172.157

-2.195.511

6.688.00.102 6.688.00.102 6.688.00.112 6.688.00.112 6.688.00.122 6.688.00.122

Rijksbijdrage gebundelde uitkering voerendaal

-1.831.641

-1.653.460

-1.956.959

-2.155.510

-29.354

-427.913

-19.502

175.550

-183.164

-165.346

-195.696

-215.551


-49.378 -48.799 0 0 -579

33.100 33.100 0 0 0

-31.378 -30.799 0 0 -579

-47.885 -45.631 0 -403 -1.852


-35.517

-56.868

-35.517

-52.044

-4.257

-35.781

-4.257

16.075

-17.703

-17.703

-3.065

-3.065

-5.644

-32.006

-5.645

-2.306

19.090

13.928

4.453

21.446

-31.260

-21.087

-31.260

-68.118

-6.468.538 -6.814.856

-6.802.428

-7.359.174

41170

Rijksvergoeding

,


42250

Gemeentebijdrage

,

Gemeentebijdrage inkomendeel(10% budget) voerendaal

42250

Gemeentebijdrage

Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ 6.688.00.132 6.688.00.132 6.688.00.142 6.688.00.142 6.688.00.152 6.688.00.152

Rijksbudget deel BBZ(niet Buig) voerendaal 41170

Rijksvergoeding

,

41170

Rijksvergoeding

,

42250

Gemeentebijdrage

Rijksdeclaratie deel BBZ(niet Buig) voerendaal Gemeentebijdrage BBZ(niet Buig) voerendaal

Debiteuren BBZ Niet Gebundeld Totaal: Baten Kompas Programma Inkomen

__________________________________________________________________________________________


Pagina 62-74

Versie 6.0

Product Zorg:

Lasten

Jaarrekening:

2013

rekening

econ. cat.

omschrijving

Lasten 31-12-12 Werkelijke Lasten 2012

prim. raming Lasten 2013

bedragen in euro's 31-12-13 gewijz. Raming Werkelijke Lasten 2013 Lasten 2013

Programma Zorg

Totaal: Nuth

Nuth

223.897

221.638

235.014

262.815

143.611

132.188

143.611

194.682

Armoedebeleid

47.412

55.301

58.529

46.790

Schuldhulpverlening

32.874

34.149

32.874

21.342

175.258

158.388

188.859

189.911

101.868

91.646

101.868

131.585

Armoedebeleid

36.943

41.787

50.543

32.481

Schuldhulpverlening

36.447

24.955

36.447

25.845

153.172

147.214

169.072

150.571

Bijzondere bijstand

87.167

82.129

87.167

87.991

Armoedebeleid

51.182

49.324

67.082

45.924

Schuldhulpverlening

14.824

15.761

14.824

16.655

552.327

527.240

592.944

603.297

Bijzondere bijstand

Totaal: Simpelveld

Simpelveld

Bijzondere bijstand

Totaal: Voerendaal

Voerendaal

Totaal: Lasten

Programma Zorg

__________________________________________________________________________________________


Pagina 63-74

Versie 6.0

Product Zorg:

Baten

Jaarrekening:

2013

rekening

econ. cat.

Baten 31-12-12 Werkelijke Baten 2012

omschrijving

prim. raming Baten 2013

bedragen in euro's 31-12-13 gewijz. Raming Werkelijke Baten 2013 Baten 2013

Programma Zorg

Totaal: Nuth

Nuth

-223.897

-221.638

-235.014

-262.815

-211.612

-210.829

-222.729

-246.752

-211.612

-176.680

-222.729

-246.752

0

-34.149

0

0

-11.392

-10.809

-11.392

-15.670

-893

0

-893

-392

-175.258

-158.386

-188.859

-189.911

-164.316

-148.478

-177.916

-183.673

-164.316

-123.523

-177.916

-183.673

0

-24.955

0

0

-10.921

-9.908

-10.921

-7.261

-22

0

-22

1.022

-153.172

-147.212

-169.072

-150.571

-142.837

-142.122

-158.736

-139.108

Gemeente bijdrage product zorg voerendaal

-142.837

-126.361

-158.736

-139.108

Gemeentebijdrage schuldhulpverlening vdaal

0

-15.761

0

0

Debiteuren bijzondere bijstand

-9.112

-5.090

-9.112

-10.713

Vreemdelingen

-1.223

0

-1.223

-750

-552.327

-527.236

-592.944

-603.297

Dekking Product Zorg Gemeentebijdrage product Zorg nuth

6.688.00.300 6.688.00.300 6.688.00.600 6.688.00.600

42250 Gemeentebijdrage

Gemeentebijdrage schuldhulpverlening nuth

Debiteuren bijzondere bijstand

,


Vreemdelingen

Totaal: Simpelveld

Simpelveld

Dekking Product Zorg Gemeente bijdrage Product simpelveld

6.688.00.301 6.688.00.301 6.688.00.610


Gemeentebijdrage schuldhulpverlening simpelveld

Debiteuren bijzondere bijstand Vreemdelingen

Totaal: Voerendaal

Voerendaal

Dekking Product Zorg 6.688.00.302 6.688.00.302 6.688.00.620 6.688.00.620

Totaal: Baten

,

42250 Gemeentebijdrage 42250 Gemeentebijdrage

Programma Zorg

__________________________________________________________________________________________


Pagina 64-74

Versie 6.0

Product Bedrijfsvoering: Jaarrekening:

Lasten 2013

rekening

econ. omschrijving cat.

Lasten bedragen in euro's 31-12-12 31-12-13 Werkelijke prim. raming gewijz. Raming Werkelijke Lasten 2012 Lasten 2013 Lasten 2013 Lasten 2013

Programma Bedrijfvoering

Totaal: ISD Kompas

ISD Kompas

1.927.888

2.034.823

1.997.944

2.775.992

1.483.516

1.479.840

1.509.687

2.032.169

Facilitaire zaken en Automatisering

294.302

387.308

335.188

410.146

Organisatie -en beheerskosten

156.499

168.315

159.629

131.547

-6.430 -6.433 0

-640 -640 0

-6.560 -6.560 0

202.130 2.130 200.000

1.927.888

2.034.823

1.997.944

2.775.993

Salarissen en overige personeelskosten

Overige kosten 5.000.59.100 5.000.59.200

Totaal: Lasten

Onvoorziene baten/lasten Resultaatbestemming: dotatie reserve


__________________________________________________________________________________________


Pagina 65-74

Versie 6.0

Product Bedrijfsvoering: Jaarrekening:

Baten 2013

rekening

econ. omschrijving cat.

Baten

bedragen in euro's 31-12-12 31-12-13 Werkelijke prim. raming gewijz. Raming Werkelijke Baten 2012 Baten 2013 Baten 2013 Baten 2013


Totaal: ISD Kompas

ISD Kompas

-1.927.888

-2.034.823

-1.997.944

-2.775.993

Bijdrage Gemeente

Nuth

-784.822

-829.430

-806.454

-668.879

Bijdrage Gemeente

Simpelveld

-545.125

-550.118

-560.130

-419.137

Bijdrage Gemeente

Voerendaal

-587.815

-629.999

-604.047

-450.440

Overige bijdragen 5.000.51.150 5.000.54.250 5.000.58.550 5.000.58.551 5.000.58.552 5.000.58.553 5.000.58.554 5.000.58.555 5.000.58.556

overige dekking Dekking Frictie kosten dekking overige apparaatskosten Ontvangen Rente Doorbelasting tijdelijke medew. Participatie Doorbelasting vaste medewerkers Participatie Doorbelasting deel ICT kosten Participatie Doorbelasting overige overhead Participatie Vrijval reserves en voorzieningen Vrijval opschonen tussenrekeningen

-10.123 0 0 -10.123 0 0 0 0 0 0

-25.276 -1.000 0 -24.276 0 0 0 0 0 0

-27.313 0 0 -27.313 0 0 0 0 0 0

-1.237.536 0 0 0 -382.760 -183.306 -145.439 0 -260.000 -266.031

-1.927.888

-2.034.823

-1.997.944

-2.775.993

Totaal: Baten


__________________________________________________________________________________________


Pagina 66-74

Versie 6.0

Overzicht realisatie en voorschot per gemeente Gemeente Nuth Nuth

31-dec 2013 DEKKING RESULTAAT

Rijksbijdrage Participatiebudget(ecl kinderopvang) Overheveling van 2012 Rijks Budget 2013 Lasten 2013 Overheveling naar 2014 Terugbetalen aan Ministerie

109.744,98 452.014,00342.269,02466.869,39 124.600,00 -

Arbeidsparticipatie (ecl kinderopvang) Te ontvangen in 2013

452.014,00-

Product Arbeidsparticipatie deel Kinderopvang Gemeentebijdrage kinderopvang

124.600,00-

-

452.014,00-

-

-

Gebundeld WWB I-deel Rijks budget Overschot/tekort aanvullende gemeente bijdrage Gemeentebijdrage( deel 10% eigen bijdrage)

-

2.910.966,00151.444,00 264.282,70-

Niet gebundeld WWB I deel BBZ(zie berekening)* Rijks budget

-

B

*

2.910.966,00362.197,00 291.096,58-

9.203,00-

Rijksdeclaratie

AFREKENING

B 210.753,00 O 26.813,88- B

9.203,00-

-

B

40.704,00-

155.511,00-

114.807,00- B

872,02-

14.431,07-

13.559,05- B

Product Zorg Gemeentebijdrage zorg

222.728,95-

246.752,35-

24.023,40- B

Product Bedrijfsvoering Gemeentebijdrage bedrijfsvoering

806.454,33-

668.879,08-

137.575,25

O

Ontvangen 4.555.781,00-

Af te rekenen 4.386.656,08-

verschil 169.124,92

O

Gemeentebijdrage

Totaal producten *

O=gemeente ontvangt van Kompas

B=gemeente betaald aan Kompas 173.419,14

Per 2013 Nuth: berekening BBZ Niet Gebundelde WWB I-deel Lasten advies kosten Lasten Bedrijfskrediet Lasten Levensonderhoud Ontvangsten Bedrijfskrediet Ontvangsten levensonderhoud Totale nettolasten Rijksvergoeding Advieskosten 90% bedrijfskrediet( lasten - normbaten)* 75% Levensonderhoud( lasten - baten) * 75%

56.546 146.062 6.244 -29.707 0 179.145 90% 75% 75%

50.891 99.936 4.683

Totaal declarabele Kosten Budget deel Gemeentebijdrage

155.511 9.203 14.431

Nuth

Ontvangen declaratie 40.704 Recht declaratie 155.511 Nog te ontvangen/terug te betalen declaratie 114.807 te ontvangen * de gehanteerde normbaten betreffen de gemiddelde ontvangsten over de jaren 2007-2011

Nuth €

12.814

__________________________________________________________________________________________


Pagina 67-74

Versie 6.0

Gemeente Simpelveld Simpelveld



72.397,21 282.721,00210.323,79296.426,53 86.102,74 -


282.721,00-


86.102,74-

-

282.721,00-

-

-


1.635.024,0017.219,00 148.441,70-


17.167,00-

Rijksdeclaratie

79.412,00-

Gemeentebijdrage

16.980,32

AFREKENING

-

1.635.024,0092.719,66163.501,95-

17.167,00-

-

B

*

B 109.938,66- B 15.060,25- B

1.173,03-

B O 18.153,35- B

5.756,40- B

19.344,00-

-

60.068,00


177.916,22-

183.672,62-


560.129,90-

419.137,37-

140.992,53

O

Ontvangen 2.866.612,50-


verschil 52.151,87

O

Totaal producten *



Simpelveld: berekening BBZ Niet Gebundelde WWB I-deel Lasten advies kosten Lasten Bedrijfskrediet Lasten Levensonderhoud Ontvangsten Bedrijfskrediet Ontvangsten levensonderhoud Totale nettolasten Rijksvergoeding Advieskosten 90% bedrijfskrediet( lasten - normbaten)* 75% Levensonderhoud( lasten - baten) * 75%

25.602 13.744 3.647 -5.309 0 37.684

90% 75% 75%

23.042 -6.433 2.735


19.344

simpelveld

Ontvangen declaratie 79.412 Recht declaratie 19.344 Nog te ontvangen/terug te betalen declaratie -60.068 te betalen * de gehanteerde normbaten betreffen de gemiddelde ontvangsten over de jaren 2007-2011

17.167 1.173

simpelveld € 22.321

__________________________________________________________________________________________


Pagina 68-74

Versie 6.0

Gemeente Voerendaal Voerendaal



83.888,83 317.359,00233.470,17318.651,13 85.180,96 -


317.359,00-


85.180,96-

-

317.359,00-

-

-


2.155.510,0019.502,00195.695,90-


3.065,00-

Rijksdeclaratie

12.584,00-

Gemeentebijdrage

AFREKENING

-

2.155.510,00175.550,00 215.550,59-

3.065,00-

B

*

B 195.052,00 O 19.854,69- B

21.445,59

16.992,94

B O O

2.306,00-

4.452,65

-

-

10.278,00


158.736,42-

139.107,97-

19.628,45

O


604.047,07-

450.440,17-

153.606,90

O

Ontvangen 3.462.046,74-


verschil 375.703,60

O

Totaal producten *



Voerendaal: berekening BBZ Niet Gebundelde WWB I-deel Lasten advies kosten Lasten Bedrijfskrediet Lasten Levensonderhoud Ontvangsten Bedrijfskrediet Ontvangsten levensonderhoud Totale nettolasten Rijksvergoeding Advieskosten 90% bedrijfskrediet( lasten - normbaten)* 75% Levensonderhoud( lasten - baten) * 75%

28.852 16.118 7.074 -68.118 0 -16.075

90% 75% 75%

25.966 -28.967 5.306


2.305

voerendaal

Ontvangen declaratie 12.584 Recht declaratie 2.305 Nog te ontvangen/terug te betalen declaratie -10.279 te betalen * de gehanteerde normbaten betreffen de gemiddelde ontvangsten over de jaren 2007-2011

3.065 -21.445

Voerendaal € 54.740

__________________________________________________________________________________________


Pagina 69-74

Versie 6.0

6. Controleverklaring

__________________________________________________________________________________________


Pagina 70-74

Versie 6.0

Controleverklaring

__________________________________________________________________________________________


Pagina 71-74

Versie 6.0

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Ontvanger

G2B

Juridische grondslag

Nummer

SZW

Specifieke uitkering

Departement

7. SiSa-bijlagen

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_deel openbaar lichaam 2013 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van

Hieronder per regel één Besteding (jaar T) algemene gemeente(code) selecteren en bijstand in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Deel openbaar lichaam voor die gemeente invullen I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

Aard controle R Indicatornummer: G2B / 01

G3B


Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Deel openbaar lichaam



I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)




1 0951 (Nuth) 2 0965 (Simpelveld) 3 0986 (Voerendaal) Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G2B / 01

€ 2.703.155 € 1.772.357 € 1.982.927 Besteding (jaar T) IOAZ

€ 43.950 € 34.870 € 45.631 Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

€ 126.970 € 128.935 € 194.956 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€0 € 704 € 1.852 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK levensonderhoud beginnende (exclusief Rijk) zelfstandigen

In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen





I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening I.6 Wet werk en inkomen zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2B / 06

SZW

I N D I C A T O R E N Baten (jaar T) algemene Besteding (jaar T) IOAW bijstand (exclusief Rijk)

1 0951 (Nuth) 2 0965 (Simpelveld) 3 0986 (Voerendaal) Hieronder per regel één Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de levensonderhoud verantwoordingsinformatie beginnende voor die gemeente invullen zelfstandigen)_deel Aard controle n.v.t. openbaar lichaam 2013

Indicatornummer: G3B / 01

1 0951 (Nuth) 2 0965 (Simpelveld) 3 0986 (Voerendaal) Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G3B / 01


€ 25.113 € 24.334 € 47.253 Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)


€ 37.806 € 17.390 € 23.192 Besteding (jaar T) Bob


€0 €0 €0 Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)


€ 31.026 €0 € 18.260 Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)


€ 114.500 €0 €0 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)




€ 1.254 €0 € 403 Baten (jaar T) Besteding (jaar T) aan kapitaalverstrekking (exclusief onderzoek als bedoeld in Bob) (exclusief Rijk) artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)



€ 2.130 € 27.577 € 2.902 € 2.407 € 2.423 € 65.695 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


€ 56.546 € 25.602 € 28.852

In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G3B / 07

SZW

G5B


1 0951 (Nuth) 2 0965 (Simpelveld) 3 0986 (Voerendaal) Hieronder per regel één Besteding (jaar T) Wet participatiebudget gemeente(code) selecteren en participatiebudget (WPB)_deel openbaar in de kolommen ernaast de lichaam 2013 verantwoordingsinformatie Wet participatiebudget (WPB) voor die gemeente invullen Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden)

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G5B / 01

1 0951 (Nuth) 2 0965 (Simpelveld) 3 0986 (Voerendaal)

Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's


Baten (jaar T) (niet-Rijk) participatiebudget

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s

Besteding (jaar T) Regelluw Dit onderdeel is uitlsluitend van toepassing indien in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk zijn gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.


€ 466.869 € 296.427 € 318.651



€ 24.467 € 14.075 € 18.940


€0 €0 €0



€0 €0 €0

__________________________________________________________________________________________


Pagina 72-74

Versie 6.0

8. Vaststelling Ten behoeve van de Letter of Representation dient een door het Dagelijks Bestuur opgestelde en gewaarmerkte jaarverslag/jaarrekening 2013 inclusief SiSa-bijlagen overlegd te worden. Opgesteld: ____________

HET DAGELIJKS BESTUUR VAN KOMPAS, de secretaris, de voorzitter,

H.J.H. Engelen

J.J.C. van den Berg

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur van Kompas Vastgesteld: ____________

HET ALGEMEEN BESTUUR VAN KOMPAS, de secretaris, de voorzitter,

H.J.H. Engelen

J.J.C. van den Berg

__________________________________________________________________________________________


Pagina 73-74

Versie 6.0

__________________________________________________________________________________________


Pagina 74-74

Versie 6.0

Jaarverslag & Jaarrekening 2013 ISD Kompas

Recommend Documents