Jaarrekening Jaarverslag 2013
49 Jaarverslag 2013
Algemeen verslag Financieel Resultaat Wij zijn zeer verheugd dat ons goede werk nog steeds door veel mensen wordt beloond in de vorm van tijd, geld en middelen en ondanks de aanhoudende crisis zijn de begrote inkomsten ook daadwerkelijk gerealiseerd. Er was al gerekend met wat lagere inkomsten ten opzichte van het jaar ervoor door incidenteel hogere inkomsten uit nalatenschappen en een bovengemiddeld rendement op belegd vermogen. Aan de bestedingenkant moet worden geconstateerd dat de begrote doelbestedingen voor 2013 niet zijn behaald. Dit heeft te maken gehad met de ombouwfase van de Hartstichting waardoor niet alleen de beheer en administratie hoger zijn uitgevallen, maar er zijn ook minder activiteiten in de doelbestedingen opgestart. Voor 2014 zullen de doelbestedingen met Euro 3 miljoen worden verhoogd om deze achterstand weer direct goed te maken.
Inkomsten (in € miljoen)
Werkelijk 2013
%
Begroting 2013
%
Werkelijk 2012
%
Baten Collecte
3,8
8,7 %
4,0
9,3 %
4,0
8,6 %
20,9
47,4 %
21,3
49,5 %
20,7
44,0 %
0,2
0,4 %
0,3
0,6 %
0,2
0,5 %
12,8
29,0 %
12,0
27,9 %
13,9
29,6 %
Overige baten uit fondsenwerving
0,2
0,4 %
0,6
1,3 %
0,3
0,6 %
Baten uit eigen fondsenwerving
37,8
85,9 %
38,1
88,6 %
39,1
83,3 %
Baten uit acties van derden
1,8
4,0 %
1,6
3,7 %
1,8
3,9 %
Beleggingsresultaat
4,1
9,4 %
3,0
7,0 %
5,5
11,7 %
Overige baten
0,3
0,7 %
0,3
0,7 %
0,5
0,1 %
44,0
100,0 %
43,0
100,0 %
46,9
100,0 %
Donaties en giften Sponsoring Nalatenschappen
Totaal
50 Jaarverslag 2013
Bestedingen (in € miljoen) Programma's
Werkelijk 2013
Begroting 2013
%
-
-
-
6-minutenzone
2,1
4,9 %
Ernst & urgentie
3,3
7,5 %
Hartgezonde jeugd
3,6
Regie op eigen leven en zorg
3,4
Werkelijk 2012
%
%
-
47,5
3,2
7,0 %
-
-
4,1
8,9 %
-
-
8,2 %
3,1
6,9 %
-
-
7,8 %
3,6
7,9 %
-
-
17,6
40,6 %
18,0
39,2 %
-
-
2,8
6,5 %
3,4
7,5 %
-
-
32,8
75,5 %
35,4
77,2 %
47,5
83,4 %
Kosten eigen fondsenwerving
7,8
17,9 %
8,5
18,6 %
6,9
12,2 %
Kosten acties derden
0,1
0,2 %
0,1
0,2 %
0,1
0,1 %
Kosten beheer en administratie
2,8
6,4 %
1,8
3,9 %
2,4
4,2 %
43,5
100,0 %
45,9
100,0 %
57,0
100,0 %
Wetenschap Doelstelling algemeen Totaal besteed aan doelstellingen
Som der lasten
Continuïteitsreserve Het CBF-percentage is uitgekomen op 20,6%, daar waar het 25% mag zijn. De stijging ten opzichte van 2012 is te verklaren vanuit het besluit om nieuwe (fondsenwervende) kanalen te vinden en aan te boren die qua rendement wat minder zullen opleveren, maar de inkomsten van morgen moeten veiligstellen. De beheer- en administratiekosten zijn gestegen tot 6,4%, daar waar de begroting ruimte gaf tot 3,9%. Deze overschrijding heeft een eenmalig karakter en is veroorzaakt door kosten in het kader van de transitie van de organisatie. In 2014 zullen we naar verwachting weer dalen naar +/- 4%, wat binnen de interne doelstelling van 4,5% ligt en ruim binnen het gemiddelde van de sector ligt van 5,5%. De ratio’s ten aanzien van de doelbestedingen staan enigszins onder druk. Kijkend naar het gemiddelde over de afgelopen drie jaar, realiseren we echter nog altijd een percentage van 88% (doelbestedingen ten opzichte van de baten). De Herkströternorm is een belangrijke norm als het gaat om de vraag hoe hoog de buffer (of vrije reserve) van een goed doel mag zijn. Deze vrije reserve mag niet meer zijn dan 1,5 keer de kosten van de werkorganisatie. Eind 2013 bedraagt onze vrije reserve (ook wel continuïteitsreserve genoemd) H 16,9 miljoen, daar waar het plafond H 18,5 miljoen is.
51 Jaarverslag 2013
83,4 %
Balans Balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming)
€
31 december 2013
31 december 2012
ACTIVA Materiële vaste activa
1
2.883.500
3.513.269
Financiële vaste activa
2
4.740.000
4.740.000 7.623.500
8.253.269
Vorderingen en overlopende activa
3
15.146.427
14.458.841
Effecten
4
71.615.365
68.466.373
Liquide middelen
5
1.057.147
Totaal Activa
2.623.147 87.818.939
85.548.361
95.442.439
93.801.630
PASSIVA Reserves
6
Continuïteitsreserve
16.919.838
Bestemmingsreserve
6.325.793
Fondsen
14.895.831 7.798.065 23.245.631
22.693.916
8.000
8.000
7
Bestemmingsfondsen Voorzieningen
8
100.000
580.000
Langlopende schulden
9
45.744.827
45.963.457
Kortlopende schulden
10
26.343.981
24.556.257
95.442.439
93.801.630
Totaal Passiva
52 Jaarverslag 2013
Baten en lasten Rekening van baten en lasten Werkelijk 2013
€ Baten:
Begroting 2013
Werkelijk 2012
11
- Baten uit eigen fondsenwerving
37.810.546
38.072.007
39.110.705
- Baten uit acties van derden
1.756.156
1.600.000
1.837.668
- Beleggingsresultaat
4.143.727
3.000.000
5.487.938
311.256
312.000
499.376
44.021.685
42.984.007
46.935.687
- Overige baten Som der baten Lasten:
12
-Programma's
-
-
47.518.020
-Speerpunten
32.824.014
35.444.924
-
Totaal besteed aan doelstellingen
32.824.014
35.444.924
47.518.020
7.783.805
8.541.751
6.946.537
82.002
100.000
78.540
7.865.807
8.641.751
7.025.077
2.780.150
1.797.332
2.420.429
43.469.971
45.884.007
56.963.527
Resultaat
551.714
(2.900.000)
(10.027.840)
Resultaatbestemming
551.714
-Kosten eigen fondsenwerving -Kosten acties derden
Beheer en administratie -Kosten beheer en administratie Som der lasten
(10.027.840)
Toevoeging/ontrekking aan: -Continuïteitsreserve
2.024.005
1.366.606
-Bestemmingsreserve
(1.472.292)
(11.169.841)
-
(224.603)
551.715
(10.027.839)
-Bestemmingsfonds
53 Jaarverslag 2013
Kasstroomoverzicht Kasstroom €
Werkelijk 2013
Resultaat
551.714
(10.027.840)
709.366
841.035
(480.000)
546.741
01. Afschrijvingen materiële vaste activa 08. Mutatie voorzieningen
Werkelijke 2012
(8.640.064) 04. Mutatie beleggingen 03. Mutatie vorderingen en overlopende activa
(8.640.064)
(3.148.992)
(8.085.048)
(687.586)
(990.490)
10. Mutatie kortlopende schulden
1.787.724
1.535.216
11. Mutatie langlopende schulden
(218.630)
Kasstroom uit operationele activiteitem 01. Desinvesteringen 01. Investeringen
14.772.983 (2.267.484)
7.232.661
(1.486.404)
(1.407.403)
3.525
4.923.115
(83.122)
(604.635)
0
(4.740.000)
02. Verstrekte lening Kasstroom uit investeringsactiviteiten
(79.597)
(421.520)
(1.566.001)
(1.828.923)
05. Saldo liquide middelen per 1 januari
2.623.147
4.452.069
05. Saldo liquide middelen per 31 december
1.057.147
2.623.147
(1.566.000)
(1.828.922)
Toe-/afname geldmiddelen
Mutaties liquide middelen
Kengetallen Begroting 2014
Werkelijk 2013
Begroting 2012
Werkelijk 2012
Bestedingen aan doelstellingen ten opzichte van de baten
79,5 %
74,6 %
82,5 %
101,2 %
Bestedingen aan de doelstellingen ten opzichte van totale kosten
76,7 %
75,5 %
77,2 %
83,4 %
3,9 %
6,4 %
3,9 %
4,2 %
22,3 %
20,6 %
22,4 %
17,8 %
Kosten beheer en administratie ten opzichte van totale kosten Kosten eigen fondsenwerving t.o.v. baten eigen fondsenwerving (CBF-percentage)
Kostenpercentage fondsenwerving 20,6% is als volgt bepaald: kosten eigen fondsenwerving H 7.783.805 / baten uit eigen fondsenwerving H 37.810.546 = 20,6%. (zie rekening van baten en lasten 2013). Dit cijfer betreft het CBF-percentage: met 20,6% voor 2013 zitten wij ver onder de norm van 25%. Kostenpercentage beheer en administratie 6,4% is als volgt bepaald: kosten beheer en administratie H 2.780.150 / 54 Jaarverslag 2013
totale lasten H 43.469.971 = 6,4%. (zie rekening van baten en lasten 2013). Eigen intern gestelde norm voor de kosten van beheer en administratie: Het benchmarkpercentage voor alle goede doelen in Nederland voor kostenbeheer en administratie is: 5,2%. Kleinere goededoelenorganisaties zitten doorgaans daarboven. Grote organisaties zitten doorgaans onder de benchmark.
Onze Hartstichtingsnorm is 4,5%. Met 6,4% in 2013 zaten wij daarboven, hetgeen veroorzaakt is door transitiekosten. In 2014 verwachten wij op 3,9% uit te komen.
Voor de toerekening van kosten voor fondsenwerving en doelstellingen verwijzen wij u naar de grondslagen voor de jaarverslaggeving/RJ 650: toerekening van kosten en bestedingen.
Effecten 31 december 2013
31 december 2012
Obligaties in beheer bij banken
48.414.244
50.324.365
Aandelen in beheer bij banken
23.201.121
18.142.008
71.615.365
68.466.373
2013
De mutaties in de beleggingen zijn: Saldo per 1 januari
2012
68.466.373
60.381.325
Mutaties
3.148.992
8.085.048
Saldo per 31 december
71.615.365
68.466.373
Beleggingsbeleid
de jaarkosten van de werkorganisatie mag worden aangehouden. Deze reserve wordt in stand gehouden uit continuïteitsoverwegingen en om onverwachte mee- en tegenvallers in de uitvoering van een vastgesteld jaarplan niet in de weg te laten staan. Ultimo 2013 bedraagt de streefhoogte derhalve: 1,5 * de jaarkosten 2013 = 1,5 * H 12.332.753 = H 18.499.129 Het positieve resultaat zal ten gunste van de continuïteitsreserve worden gebracht.
Het beleggingsbeleid is onderdeel van ons financiële beleid. Voor inzicht en wijze van beheer portefeuille verwijzen wij u naar ons beleggingsstatuut.
Reserves en fondsen Voor wat betreft de continuïteitsreserve hanteert de Nederlandse Hartstichting qua beleid de richtlijnen van de Commissie Herkströter. Dit houdt in dat als continuïteitsreserve een maximum van 1,5 maal € Continuïteitsreserve
31 december 2012
Dotatie 2013
Onttrekking 2013
31 december 2013
14.895.831
2.024.005
0
16.919.837
3.513.253
0
(629.753)
2.883.500
Bestemmingsreserve herhuisvesting
2.324.661
0
0
2.324.661
Bestemmingsreserve transitie organisatie
1.960.171
0
(842.539)
1.117.632
8.000
0
0
8.000
22.701.916
2.024.005
(1.472.292)
23.253.629
Bestemmingsreserve activa bedrijfsvoering
Bestemmingsfondsen
Herhuisvesting In de raad van toezicht is in 2008 besloten om de boekwinsten en vrijval (aan huisvesting gerelateerde) voorzieningen aan te wenden voor het drukken van de toekomstige huurlasten. In de business case ‘Herhuisvesting’ is rekening gehouden met een gemiddeld rendement van 4% over deze bestemmingsreserve die ieder jaar ten gunste van de exploitatie zal worden gebracht. Ultimo 2013 bedraagt de bestemmingsreserve herhuisvesting H 2.324.661.
55 Jaarverslag 2013
Fondsen De bestemmingsfondsen zijn als volgt te specificeren: €
31 december 2013
Fonds Gisolf Smit
31 december 2012
8.000
8.000
8.000
8.000
Bestedingsdoel Gisolf Smit Fonds: Afstemmen van informatie en communicatie binnen de cardiologische zorg op de behoeften van de patiënt.
Langlopende schulden In deze post zijn de voor toekomstige jaren toegezegde subsidies opgenomen. Dit betreffen zowel de topdownprojecten (in beginsel door de Hartstichting gestimuleerd en/of geïnitieerd) alsmede de bottomupprojecten uit het verleden. De vrijval heeft betrekking op de reiskosten binnen de subsidieverplichting aan studenten en AIO’s. Bovendien zijn de CVON-projecten opgenomen vanaf 2011. CVON staat voor: CardioVasculair Onderzoek Nederland. De subsidietoezegging aan De Hart&Vaatgroep (H&VG) is conform de richtlijnen van het Centraal Bureau Fondsenwerving voor de komende drie jaar opgenomen. De toezegging aan Stivoro loopt tot en met ultimo 2013. In plaats daarvan is een driejaarlijkse verplichting opgenomen in het kader van de Alliantie Nederland Rookvrij. Voor zover de subsidietoezegging betrekking heeft op het aankomende boekjaar, is de toezegging opgenomen onder de kortlopende schulden, het overige deel is toegewezen aan de langlopende schulden. €
31 december 2013
Uitkeringsverplichting projecten lange termijn Alliantie Nederland Rookvrij / H&VG Reservering huurkorting Verwachte vrijval
Alle schulden op lange termijn worden binnen een looptijd van 5 jaren afgelost.
56 Jaarverslag 2013
31 december 2012
43.925.075
43.619.187
1.850.330
2.400.000
179.422
194.270
(210.000)
(250.000)
45.744.827
45.963.457
Kortlopende schulden € Belastingen en afdracht premies bedrijfsvereniging
31 december 2013
31 december 2012
418.377
303.419
20.652.377
18.793.107
Alliantie Nederland Rookvrij / H&VG
1.095.816
1.945.000
Nog te betalen kosten
1.579.399
1.656.749
522.553
553.369
2.075.459
1.304.613
26.343.981
24.556.257
Uitkeringsverplichting projecten korte termijn
Vooruit ontvangen opbrengsten Crediteuren
Alle kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan een jaar.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Ultimo 2013 bestaat er een leaseverplichting van H 422.536 voor de periode 2014 t/m 2017, voor onder andere leaseauto’s en kopieer- en scanapparatuur. Van dit bedrag loopt H 242.391 binnen een jaar af, H 180.145 heeft een looptijd langer dan een jaar en vervalt binnen vier jaar. Ultimo 2013 bestaat er een huurverplichting voor het kantoorpand aan Prinses Catharina-Amaliastraat 10, te ’s-Gravenhage. De huurlast bedraagt ongeveer H 900.000 per jaar. Het contract eindigt per 1 februari 2027. Er is ten behoeve van de Nederlandse Hartstichting een bankgarantie verstrekt in het kader van huurbetalingen ter grootte van H 206.450.
Risicoanalyse In 2013 is een risicomanagementsysteem geïmplementeerd door afdeling Bedrijfsvoering. Hierin worden de risico’s geregistreerd en geclassificeerd. Beheersmaatregelen worden geregistreerd en waar nodig toegepast. Per risico wordt een risico-eigenaar vastgesteld. Maandelijks wordt het managementteam geïnformeerd door middel van een statusrapportage. De raad van toezicht wordt eens per kwartaal geïnformeerd. In de rapportage wordt per risico een uiteenzetting gedaan. Per risico volgt: • Een korte beschrijving van het probleem. • De getroffen beheersmaatregelen. • De risico-eigenaar.
57 Jaarverslag 2013
Vooruitzichten 2014 Begroting 2014 x € 1.000.000
Werkelijk 2013 x € 1.000.000
Begroting 2013 x € 1.000.000
Werkelijk 2012 x € 1.000.000
Baten eigen fondsenwerving
39,5
37,8
38,1
39,1
Kosten eigen fondsenwerving
(8,9)
(7,9)
(8,6)
(7,0)
30,6
29,9
29,4
32,1
1,6
1,8
1,6
1,8
32,2
31,7
31,0
33,9
Beschikbaar uit eigen fondsenwerving Baten uit acties derden Beschikbaar uit fondsenwerving Baten uit beleggingen
3,0
4,1
3,0
5,5
Overige baten
0,3
0,3
0,3
0,5
35,5
36,2
34,3
39,9
Programma's
-
-
-
47,5
Speerpunten
35,3
32,8
35,4
-
Totaal besteed aan doelstellingen
35,3
32,8
35,4
47,5
1,8
2,8
1,8
2,4
(1,7)
0,6
(2,9)
(10,0)
Totaal beschikbaar voor doelstellingen Besteed aan doelstellingen
Kosten beheer en administratie
Resultaat
Gewijzigde presentatie doelbestedingen Bij de doelbestedingen wordt vanaf 2013 een andere indeling gepresenteerd. De doelbestedingen worden toegerekend aan de onderstaande speerpunten. • Nederland wordt één 6-minutenzone Meer mensen overleven een hartstilstand buiten een zorginstelling doordat Nederland één grote 6-minutenzone is. • Duidelijk maken van de ernst en urgentie van hart- en vaatziekten Nederlanders hebben een realistisch beeld van de impact en oorzaken van hart- en vaatziekten en zijn gemotiveerd hun leefstijl of handelen aan te passen. • Hartgezonde jeugd De basisschooljeugd (4-12 jaar) wordt hartgezonder. Alle scholen zijn in staat een gezonde leefstijl over te brengen en de jeugd (en hun ouders) kan beter kiezen uit meer gezonde producten. • Zorgen voor wetenschappelijk onderzoek met doorbraken en impact Wij stimuleren en faciliteren onderzoekers, opdat ze door samenwerking doorbraken kunnen realiseren. 58 Jaarverslag 2013
De impact wordt vergroot door participatie van patiënten en professionals. • Meer patiënten regie over eigen leven en zorg Patiënten zijn beter in staat om een positie in te nemen in de zorg en kunnen, ondanks hun ziekte, hun leven leiden op een voor hen passende manier.
Doelstellingen per speerpunt
Werkelijk 2013
Begrotinr 2012
Lasten: 6-minutenzone
2.139.547
3.200.303
Ernst & urgentie
3.269.384
4.071.136
Hartgezonde jeugd
3.560.120
3.146.323
Regie op eigen leven en zorg Wetenschap Doelstelling algemeen Totaal besteed aan doelstellingen
3.387.865
3.607.667
17.642.776
17.989.995
2.824.322
3.429.499
32.824.014 35.444.924
Doelstellingen per programma
Werkelijk 2012
Lasten: Programma Hartstilstand:
1.580.249
Programma Passie voor Preventie
2.165.070
Programma Patiënt
2.006.847
Programma Vrouwen Voorlichting Wetenschappelijk Onderzoek
653.067 3.182.886 34.288.510
Implementatie
1.741.678
Patiëntenorganisatie
1.889.713
Totaal besteed aan doelstellingen
59 Jaarverslag 2013
47.518.020
GRONDSLAGEN VOOR DE JAARVERSLAGGEVING/RJ 650 Verbonden partijen Als verbonden partijen worden aangemerkt alle rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. De Nederlandse Hartstichting is statutair, bestuurlijk en financieel nauw verbonden met de Stichting Studiefonds Nederlandse Hartstichting. De twee rechtspersonen kunnen bestuurlijk en financieel als een eenheid worden beschouwd. Projecten De projecten omvatten verplichtingen jegens derden en reserveringen voor projecten. Derden De Richtlijn Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen staat toe om, door een subsidieverplichting op te nemen die op meerdere jaren betrekking heeft, zorg te dragen voor de continuïteit in de financiering van stichtingen die werken in het kader van de doelstelling van de Nederlandse Hartstichting. Het betreft hier de Stichting Alliantie Nederland Rookvrij en De Hart&Vaatgroep. De richtlijn staat een verplichting ter hoogte van de subsidies over drie kalenderjaren toe.
Richtlijn 650, inclusief model C Vanaf boekjaar 2008 zijn de fondsenwervende instellingen verplicht hun jaarverslag in te richten conform de Richtlijn 650 van de Raad voor Jaarverslaglegging. Uit de staat van baten en lasten van fondsenwervende instellingen dienen de volgende kostencategorieën te blijken: • Bestedingen aan de doelstellingen. • Kosten eigen fondsenwerving. • Kosten gezamenlijke acties. • Kosten acties derden. • Kosten verkrijging subsidies overheden. • Kosten van beleggingen. • Kosten van beheer en administratie.
60 Jaarverslag 2013
Beleggingsresultaat Hieronder zijn opgenomen de opbrengsten voortvloeiend uit transacties van aan- en verkopen van obligaties en aandelen, rente uit obligaties, rebates, dividenden uit aandelen, ongerealiseerde of gerealiseerde koersresultaten en de rente over banktegoeden. Eventuele bank- en provisiekosten worden op de opbrengsten in mindering gebracht. De koersresultaten uit beleggingen bestaan uit een gerealiseerd deel en een ongerealiseerd deel. Het ongerealiseerde deel betreft het verschil tussen de aankoopwaarde van de aangekochte obligaties en aandelen en de beurswaarde ultimo het verslagjaar.
Toerekening van kosten en bestedingen aan fondsenwerving en doelstellingen Bij de allocatie van kosten worden zo veel mogelijk kosten rechtstreeks vastgelegd op de kostenplaatsen die onder fondsenwerving of één van de doelstellingen (speerpunten) vallen. De kosten voor directie en ondersteunende stafafdelingen, bestuurs- en beheerkosten, kunnen hieraan niet rechtstreeks worden toegerekend. Daarom worden deze kosten met behulp van verdeelsleutels in een toerekeningsmodel over fondsenwerving en de doelstellingen verdeeld. Daarnaast vinden, afhankelijk van het accent van activiteiten en projecten, onderlinge doorberekeningen plaats tussen fondsenwerving en de doelstellingen. Uitgangspunt hierbij is dat een activiteit of project niet alleen een primaire invloed heeft op fondsenwerving of één van de doelstellingen, maar door de aard van de uitingen ook een secundaire uitstraling heeft op één van de andere beleidsterreinen. De onderlinge doorberekeningen kennen een bestendige gedragslijn, met uitzondering van de themacampagnes, waarvan de inhoud per campagne verschilt.
Specificatie en verdeling kosten naar bestemming
€ Lasten Subsidies en bijdragen
Totaal doelstelingen
Eigen fondsenwerving
Acties derden
Subsidies
Beheer en administratie
Beleggingen
Totaal 2013
Begroot 2013
Totaal 2012
16.227.609
-
-
-
-
-
16.227.609
16.185.000
28.537.693
Aankopen en verwervingen
3.162.085
1.307.479
82.002
-
-
679.739
5.231.304
17.802.507
6.767.967
Uitbesteed werk
5.298.614
3.997.954
-
-
-
381.738
9.678.305
-
8.539.007
Personeelskosten
5.929.618
1.810.805
-
-
-
1.100.860
8.841.283
8.337.000
9.024.669
Huisvestingskosten
872.229
258.971
-
-
-
161.582
1.292.782
1.298.000
1.574.267
Kantoor - en algemene kosten
855.049
266.435
-
-
-
367.837
1.489.321
1.632.000
2.284.019
Afschrijving en rente
478.810
142.162
-
-
-
88.394
709.366
629.500
235.905
32.824.014
7.783.805
82.002
-
-
2.780.150
43.469.971
45.884.007
56.963.526
Totaal
Specificatie en verdeling totaal doelstellingen
€ Lasten Subsidies en bijdragen
6 minutenzone
Ernst & urgentie
Hartgezonde jeugd
Regie op eigen leven en zorg
Wetenschap
Doelstelling algemeen
Totaal doelstellingen
Begroot 2013
Totaal 2012
-
-
750.000
-
15.452.609
25.000
16.227.609
16.185.000
28.531.001
Aankopen en verwervingen
502.082
861.143
296.004
591.689
275.301
635.866
3.162.085
11.177.966
5.280.801
Uitbesteed werk
992.757
1.156.658
1.156.142
1.181.790
555.057
256.210
5.298.614
-
4.838.961
Personeelskosten
409.670
895.698
1.026.327
1.190.354
995.172
1.412.397
5.929.618
5.713.107
6.482.832
Huisvestingskosten
92.976
139.322
131.711
168.478
141.719
198.023
872.229
876.127
1.005.121
Kantoor - en algemene kosten
91.021
140.084
127.634
163.068
145.122
188.121
855.049
1.067.822
1.226.255
Afschrijving en rente
51.039
76.481
72.303
92.486
77.797
108.705
478.810
424.901
153.048
2.139.547
3.269.384
3.560.120
3.387.865
17.642.776
2.824.322
32.824.014
35.444.924
47.518.020
Totaal
61 Jaarverslag 2013
Personeelskosten De personeelskosten van de samengevoegde organisaties worden gedragen door de Nederlandse Hartstichting. Personeelslasten €
Begroting 2014
Werkelijk 2013
Begroting 2013
Werkelijk 2012
De personeelslasten zijn onderverdeeld in: Salarissen
6.053.000
6.178.938
5.981.000
5.816.105
855.000
848.991
911.000
752.352
Sociale lasten Pensioenlasten
886.000
864.401
853.000
826.603
Overige personeelslasten
1.020.000
948.954
592.000
1.629.608
Totaal personeelslasten
8.814.000
8.841.284
8.337.000
9.024.668
104,8
104,3
105,3
101,3
Aantal FTE Werknemers werkzaam buiten Nederland: geen (2012: geen).
Bezoldiging Bezoldiging directie Naam
Dr. J.C.G. Stam
Drs. F. Italianer
Functie
Directeur
Directeur
Aard (looptijd)
onbepaald
onbepaald
Uren
40,0
40,0
Part-time percentage
100
100
Periode
1/1-30/4
1/5-31/12
Dienstverband
Bezoldiging (€) Vast inkomen
40.000
80.000
Vakantiegeld
3.200
6.400
Eindejaarsuitkering
3.320
6.640
Totaal jaarinkomen
46.520
93.040
Het jaarinkomen van het directielid (in loondienst) blijft binnen het maximum van H 140.046 (1FTE/12mnd) volgens de VFI Beloningsregeling, geldend per 31-12-2013. Dr. J.C.G. Stam Pensioenlasten(werkgeversdeel)
7.966
Drs. F. Italianer 15.933
SV Lasten (werkgeversdeel)
2.772
5.543
Belaste vergoedingen
5.485
6.667
Totaal 2013
62.743
121.183
Totaal 2012
186.930
0
De heer Italianer maakt geen gebruik van een bedrijfsauto. De pensioenlast betreft het werkgeversdeel van de aan het bedrijfstakpensioenfonds verschuldigde premie.
62 Jaarverslag 2013
Aan directieleden zijn geen leningen, voorschotten of garanties verstrekt.
Beleid bezoldiging De raad van toezicht heeft het bezoldigingsbeleid, de hoogte van de directiebeloning en de hoogte van andere bezoldigingscomponenten vastgesteld. De leden van de raad van toezicht genieten geen bezoldiging. Eén en ander conform ANBI-regelgeving. Bij de bepaling van het bezoldigingsbeleid en de vaststelling van de beloning van de bestuurder volgt de Nederlandse Hartstichting de Adviesregeling Beloning Directeuren van Goede Doelen van VFI en de Code Wijffels (zie www.vfi.nl). De Adviesregeling geeft aan de hand van zwaartecriteria een maximumnorm voor het jaarinkomen. De weging van de situatie bij de Nederlandse Hartstichting vond intern plaats. Dit leidde tot een zogenaamde BSD-score van 495 punten met een maximaal jaarinkomen van H 140.046 (1 FTE/12 mnd). Voor nadere informatie over onderwerpen betreffende Governance verwijzen wij u naar de Verantwoordingsverklaring.
63 Jaarverslag 2013
